证券代码：000157 证券简称：中联重科 公告编号：2019－052号证券代码：112805 证券简称：18中联 01证券代码：112927 证券简称：19 中联 01
中联重科股份有限公司第六届监事会第三次会议决议公告
一、监事会会议召开情况
1、中联重科股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第三次会议（以下简称“本次会议”）通知已于2019年8月23日以电子邮件方式向全体监事发出。
2、本次会议于2019年8月30日以通讯表决的方式召开。
3、公司监事会主席王明华先生、监事何建明先生、职工监事刘小平先生以通讯方式对会议议案进行了表决。
4、本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过了《公司A股2019年半年度报告及摘要》
监事会意见：经审核，监事会认为公司董事会编制和审议中联重科股份有限公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。审议结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
《公司A股2019年半年度报告及摘要》（公告编号：2019-053）全文于2019年8月31日在巨潮资讯网披露。
2、审议通过了《公司H股2019年中期业绩公告及中期报告》审议结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票
3、审议通过了《公司关于2019年半年度计提资产减值准备的议案》
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2019年6月30日存在减值迹象的应收款项、存货、固定资产进行了减值测试，预计各项资产的可变现净值低于其账面价值时，经过确认或计量，计提了资产减值准备。
经测试，公司各项减值准备上半年合计3.47亿元，其中应收账款计提坏账准备1.70亿元，外币报表折算差异增加0.01亿元，合计减少当期损益1.71亿元；其他应收款计提坏账准备0.30亿元，长期应收款计提坏账准备0.89亿元；存货跌价准备计提0.58亿元，当期转回0.15亿元，外币报表折算差异增加0.02亿元，合计减少当期损益0.45亿元。本次计提的资产减值准备减少当期损益（税前）共计3.35亿元。
监事会意见 ：公司按照《企业会计准则》和有关规定，根据公司各资产的实际情况，对2019 年上半年各项资产进行减值测试并计提减值准备。计提减值准备后能够更加公允地反映公司截至2019 年6月30 日的资产状况。该项议案的决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情况。监事会同意本次计提资产减值准备。审议结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票
内容详见公司于2019年8月31日披露的《关于2019年半年度
计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-054）。
4、审议通过了《公司关于2019年半年度资产拟核销的议案》为进一步加强公司的资产管理，防范财务风险，公允地反映公司的资产、财务状况及经营成果，使会计信息更加真实可靠，根据《企业会计准则》及公司财务管理制度的相关规定，结合公司实际情况，公司对各类资产进行了清查，拟对相关资产进行核销。本次资产核销为应收账款核销81户，金额20,155,770.16元。
监事会意见 ：公司按照企业会计准则和有关规定进行资产核销，符合公司的实际情况，能够公允反映公司的资产状况。公司董事会就该事项的审议程序合法合规，同意公司本次资产核销事项。审议结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票
内容详见公司于2019年8月31日披露的《关于2019年半年度资产拟核销的公告》（公告编号：2019-055）。
5、审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》
财政部于2018年12月7日修订了《企业会计准则第21号——租赁》，公司自2019年1月1日起执行新准则；财政部于2019年4月30日发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会[2019]6号），公司自 2019 年中期报告起执行新报表格式进行列报；财政部于2019年5月9日修订了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，公司自2019年6月10日起施行；财政部于2019年5月16日修订了《企业会计准则第12号——债务重组》（财会[2019]8号），公司自2019年6月17日起施行。
监事会意见：公司本次会计政策变更是依据财政部发布的《企业会计准则第21号——租赁》、《企业会计准则第7号——非货币性资
产交换》及《企业会计准则第12号——债务重组》（财会[2019]8号）、财会[2019]6号等文件的要求进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。同意《关于会计政策变更的议案》。审议结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票内容详见公司于2019年8月31日披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-056）。
三、备查文件
经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。
特此公告。
中联重科股份有限公司监 事 会二○一九年八月三十一日