江苏东方盛虹股份有限公司Jiangsu Eastern Shenghong Co.,Ltd.
2019年半年度财务报告
(未经审计)
2019年8月31日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏东方盛虹股份有限公司
2019年06月30日
单位:元
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 4,684,624,648.40 | 3,475,280,271.29 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 419,481,533.44 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 282,205,775.21 | 459,184,368.48 |
应收账款 | 409,797,099.53 | 213,066,339.69 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 384,422,521.40 | 354,319,786.27 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 13,952,848.90 | 101,446,124.51 |
其中:应收利息 | 281,472.01 | 14,696,909.75 |
应收股利 |
买入返售金融资产 | ||
存货 | 3,171,356,318.45 | 3,734,478,870.43 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 508,620,373.01 | 1,875,938,301.27 |
流动资产合计 | 9,874,461,118.34 | 10,213,714,061.94 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | 626,280,666.16 | |
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 103,795,106.76 | 105,470,027.55 |
其他权益工具投资 | 513,583,157.16 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 1,525,183,306.20 | 1,765,995,912.95 |
固定资产 | 12,978,624,581.04 | 12,096,084,838.89 |
在建工程 | 1,891,353,900.19 | 1,844,352,124.16 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 955,882,692.15 | 1,120,487,580.15 |
开发支出 | ||
商誉 | 694,977,494.40 | 694,977,494.40 |
长期待摊费用 | 2,967,651.01 | |
递延所得税资产 | 248,207,305.67 | 302,121,503.51 |
其他非流动资产 | 1,629,199,029.51 | 858,487,211.90 |
非流动资产合计 | 20,540,806,573.08 | 19,417,225,010.68 |
资产总计 | 30,415,267,691.42 | 29,630,939,072.62 |
流动负债: | ||
短期借款 | 5,984,176,901.25 | 4,447,951,200.00 |
向中央银行借款 |
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 993,380,087.44 | 1,957,386,205.02 |
应付账款 | 2,127,746,434.20 | 2,274,121,233.31 |
预收款项 | 469,728,350.25 | 625,550,410.22 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 140,028,052.64 | 222,205,434.38 |
应交税费 | 118,744,846.41 | 80,881,257.22 |
其他应付款 | 1,328,881,087.93 | 118,208,812.70 |
其中:应付利息 | 24,405,119.99 | 11,795,057.78 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
合同负债 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,099,707,009.82 | 1,451,175,169.32 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 13,262,392,769.94 | 11,177,479,722.17 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 1,952,336,245.52 | 1,409,780,354.02 |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | 692,077,756.87 | 304,462,119.14 |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 1,091,685,063.00 | 668,373,447.71 |
递延所得税负债 | 279,599,638.85 | 303,890,360.90 |
其他非流动负债 | 64,356,529.21 | 71,078,504.00 |
非流动负债合计 | 4,080,055,233.45 | 2,757,584,785.77 |
负债合计 | 17,342,448,003.39 | 13,935,064,507.94 |
所有者权益: | ||
实收资本 | 7,017,452,930.16 | 7,017,452,930.16 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 4,476,694,960.86 | 6,447,126,639.94 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 11,733,042.07 | -3,885,126.93 |
专项储备 | 30,281,202.09 | 32,646,938.86 |
盈余公积 | 176,701,031.77 | 176,701,031.77 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 1,359,956,521.08 | 2,021,067,893.95 |
归属于母公司所有者权益合计 | 13,072,819,688.03 | 15,691,110,307.75 |
少数股东权益 | 4,764,256.93 | |
所有者权益合计 | 13,072,819,688.03 | 15,695,874,564.68 |
负债和所有者权益总计 | 30,415,267,691.42 | 29,630,939,072.62 |
法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:徐敏
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 167,349,459.72 | 411,019,884.63 |
交易性金融资产 | 158,447,566.44 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 85,699,629.36 | 94,930,511.33 |
应收账款 | 222,534,936.74 | 38,842,752.63 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 159,837,307.18 | 5,766,539.00 |
其他应收款 | 199,313,855.10 | 1,761,254.37 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 7,139,805.45 | 11,585,006.39 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 5,924,074.59 | 673,126,442.88 |
流动资产合计 | 1,006,246,634.58 | 1,237,032,391.23 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
可供出售金融资产 | 626,280,666.16 | |
其他债权投资 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | 421,431,842.59 | |
长期股权投资 | 15,286,081,651.69 | 13,084,851,429.46 |
其他权益工具投资 | 513,583,157.16 | |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 1,013,868,318.80 | 1,073,237,912.66 |
固定资产 | 356,513,967.77 | 295,889,152.50 |
在建工程 | 13,046,060.94 | 64,007,907.82 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 38,125,590.62 | 151,216,212.80 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 10,400,902.60 | 8,285,203.34 |
其他非流动资产 | 20,000,000.00 | |
非流动资产合计 | 17,231,619,649.58 | 15,745,200,327.33 |
资产总计 | 18,237,866,284.16 | 16,982,232,718.56 |
流动负债: | ||
短期借款 | 1,358,216,235.00 |
交易性金融负债 | ||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 14,523,407.20 | 34,450,907.40 |
预收款项 | 54,835,612.93 | 60,645,046.20 |
合同负债 | ||
应付职工薪酬 | 36,312,323.04 | 55,701,614.94 |
应交税费 | 56,401,242.57 | 11,239,196.01 |
其他应付款 | 31,988,846.06 | 17,205,528.60 |
其中:应付利息 | 15,560,449.90 | 2,193,750.00 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 299,660,000.00 | 299,210,000.00 |
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 1,851,937,666.80 | 478,452,293.15 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 29,772,905.64 | 33,230,934.70 |
其他非流动负债 | 64,356,529.21 | 71,078,504.00 |
非流动负债合计 | 94,129,434.85 | 104,309,438.70 |
负债合计 | 1,946,067,101.65 | 582,761,731.85 |
所有者权益: | ||
股本 | 4,029,053,222.00 | 4,029,053,222.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 |
永续债 | ||
资本公积 | 10,562,263,278.47 | 10,562,263,278.47 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | 11,733,042.07 | 70,483,291.69 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 309,449,276.34 | 302,400,947.17 |
未分配利润 | 1,379,300,363.63 | 1,435,270,247.38 |
所有者权益合计 | 16,291,799,182.51 | 16,399,470,986.71 |
负债和所有者权益总计 | 18,237,866,284.16 | 16,982,232,718.56 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 12,297,357,334.79 | 10,571,917,839.35 |
其中:营业收入 | 12,297,357,334.79 | 10,571,917,839.35 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 11,480,206,632.30 | 9,693,864,852.26 |
其中:营业成本 | 10,863,701,089.73 | 9,156,946,623.93 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 65,850,472.77 | 47,445,740.35 |
销售费用 | 119,939,191.10 | 109,341,435.62 |
管理费用 | 123,610,843.23 | 110,998,488.68 |
研发费用 | 73,181,224.80 | 79,117,687.76 |
财务费用 | 233,923,810.67 | 190,014,875.92 |
其中:利息费用 | 203,376,553.18 | 153,870,044.36 |
利息收入 | 18,173,254.91 | 11,479,910.81 |
加:其他收益 | 23,730,832.77 | 43,496,967.96 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 108,851,733.73 | 7,620,264.45 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,173,345.08 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 8,570,204.18 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 8,199,726.01 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 4,134,901.72 | 4,845,112.31 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 9,248,550.19 | -274,247.94 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 979,886,651.09 | 933,741,083.87 |
加:营业外收入 | 6,808,413.13 | 3,234,229.62 |
减:营业外支出 | 2,800,713.29 | 697,712.09 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 983,894,350.93 | 936,277,601.40 |
减:所得税费用 | 188,660,173.18 | 217,886,848.66 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 795,234,177.75 | 718,390,752.74 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 792,087,710.53 | 718,390,752.74 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 3,146,467.22 | |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 796,246,015.94 | 718,390,752.74 |
2.少数股东损益 | -1,011,838.19 | |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 795,234,177.75 | 718,390,752.74 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 796,246,015.94 | 718,390,752.74 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -1,011,838.19 | |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.20 | |
(二)稀释每股收益 | 0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:88,127,703.81元,上期被合并方实现的净利润为:
29,331,877.58元。法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:徐敏
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业收入 | 530,417,754.90 | 469,793,996.52 |
减:营业成本 | 313,653,044.24 | 299,274,302.28 |
税金及附加 | 11,521,707.93 | 13,471,079.59 |
销售费用 | 370,392.28 | 395,098.15 |
管理费用 | 33,339,084.12 | 69,057,617.50 |
研发费用 | ||
财务费用 | 21,691,810.61 | -926,828.85 |
其中:利息费用 | 22,928,453.81 | 9,225,000.00 |
利息收入 | 3,266,457.72 | 12,064,411.74 |
加:其他收益 | 531,721.87 | 340,000.00 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 166,240,428.46 | 17,146,735.98 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,455,850.23 | -6,615,125.45 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 9,469,844.18 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -8,462,797.02 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -815,545.03 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 55,416,477.42 | 3,512,988.38 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 373,037,390.63 | 108,706,907.18 |
加:营业外收入 | 4,445,994.53 | 23,660.24 |
减:营业外支出 | 935,923.66 | 678,021.42 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 376,547,461.50 | 108,052,546.00 |
减:所得税费用 | 93,046,985.57 | 27,973,991.23 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 283,500,475.93 | 80,078,554.77 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -24,900,604.32 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -24,900,604.32 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -24,900,604.32 | |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
6.其他债权投资信用减值准备 | ||
7.现金流量套期储备 | ||
8.外币财务报表折算差额 | ||
9.其他 | ||
六、综合收益总额 | 283,500,475.93 | 55,177,950.45 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 |
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,080,551,233.09 | 10,879,439,522.54 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保险业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 42,213,658.78 | 30,545,021.14 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,270,221,852.44 | 753,143,175.62 |
经营活动现金流入小计 | 16,392,986,744.31 | 11,663,127,719.30 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,498,129,131.29 | 8,423,485,772.70 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 699,796,270.88 | 533,353,928.42 |
支付的各项税费 | 313,824,333.16 | 283,475,475.44 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,205,962,609.46 | 2,194,608,370.63 |
经营活动现金流出小计 | 14,717,712,344.79 | 11,434,923,547.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,675,274,399.52 | 228,204,172.11 |
二、投资活动产生的现金流量: |
收回投资收到的现金 | 2,263,648,295.71 | 554,233,604.02 |
取得投资收益收到的现金 | 55,606,510.66 | 9,167,482.85 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,833,360.73 | 6,151,791.74 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 154,592,240.63 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 284,551,052.13 | |
投资活动现金流入小计 | 2,778,231,459.86 | 569,552,878.61 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,128,195,496.71 | 765,383,565.70 |
投资支付的现金 | 1,043,037,320.60 | 900,566,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,880,998,618.76 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 5,052,231,436.07 | 1,665,949,565.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,273,999,976.21 | -1,096,396,687.09 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 50,000,000.00 | 125,000,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 4,746,189,692.76 | 2,467,732,914.62 |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,570,500,000.00 | 8,254,309,975.38 |
筹资活动现金流入小计 | 6,366,689,692.76 | 10,847,042,890.00 |
偿还债务支付的现金 | 2,325,575,052.76 | 2,817,217,856.56 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 567,175,441.03 | 126,384,029.52 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,123,686,346.26 | 8,222,752,069.20 |
筹资活动现金流出小计 | 4,016,436,840.05 | 11,166,353,955.28 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 2,350,252,852.71 | -319,311,065.28 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,724,589.86 | 11,157,855.53 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 1,749,802,686.16 | -1,176,345,724.73 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 2,334,487,706.23 | 1,792,837,567.95 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,084,290,392.39 | 616,491,843.22 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 536,346,067.99 | 506,092,897.07 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 232,095,406.31 | 16,740,327.00 |
经营活动现金流入小计 | 768,441,474.30 | 522,833,224.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 427,427,362.38 | 293,885,173.72 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 57,869,217.21 | 49,380,395.15 |
支付的各项税费 | 75,321,321.31 | 51,214,765.71 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 297,105,631.66 | 25,410,620.58 |
经营活动现金流出小计 | 857,723,532.56 | 419,890,955.16 |
经营活动产生的现金流量净额 | -89,282,058.26 | 102,942,268.91 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 1,781,543,942.84 | 1,644,958,823.53 |
取得投资收益收到的现金 | 31,375,181.00 | 23,761,861.43 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,544,517.24 | 14,770,172.41 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 284,551,052.13 | 2,500,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 2,106,014,693.21 | 1,685,990,857.37 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,282,336.55 | 22,829,347.71 |
投资支付的现金 | 3,186,000,000.00 | 1,996,500,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 3,207,282,336.55 | 2,019,329,347.71 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,101,267,643.34 | -333,338,490.34 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 1,358,216,235.00 | |
发行债券收到的现金 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,358,216,235.00 | |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 410,505,815.25 | 121,823,644.50 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 410,505,815.25 | 121,823,644.50 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 947,710,419.75 | -121,823,644.50 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -242,839,281.85 | -352,219,865.93 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 409,623,089.01 | 562,737,213.54 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 166,783,807.16 | 210,517,347.61 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 7,017,452,930.16 | 3,387,693,579.62 | -3,885,126.93 | 176,701,031.77 | 2,374,513,538.24 | 12,952,475,952.86 | 4,764,256.93 | 12,957,240,209.79 | |||||||
加:会计政策变更 | 15,618,169.00 | -3,885,126.93 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 3,059,433,060.32 | 32,646,938.86 | -353,445,644.29 | 2,738,634,354.89 | 2,738,634,354.89 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 7,017,452,930.16 | 6,447,126,639.94 | 11,733,042.07 | 32,646,938.86 | 176,701,031.77 | 2,017,182,767.02 | 15,702,843,349.82 | 4,764,256.93 | 15,707,607,606.75 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,970,431,679.08 | -2,365,736.77 | -657,226,245.94 | -2,630,023,661.79 | -4,764,256.93 | -2,634,787,918.72 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 796,246,015.94 | 796,246,015.94 | -1,011,838.19 | 795,234,177.75 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 |
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | -2,365,736.77 | -2,365,736.77 | -2,365,736.77 | ||||||||||||
1.本期提取 | 10,842,599.70 | 10,842,599.70 | 10,842,599.70 | ||||||||||||
2.本期使用 | 13,208,336.47 | 13,208,336.47 | 13,208,336.47 | ||||||||||||
(六)其他 | -1,970,431,679.08 | -1,050,566,939.68 | -3,020,998,618.76 | -3,752,418.74 | -3,024,751,037.50 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 7,017,452,930.16 | 4,476,694,960.86 | 11,733,042.07 | 30,281,202.09 | 176,701,031.77 | 1,359,956,521.08 | 13,072,819,688.03 | 13,072,819,688.03 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 4,895,634,809.84 | 88,617,240.65 | 1,615,864,180.73 | 6,600,116,231.22 | 6,600,116,231.22 | ||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 1,124,433,060.32 | 29,378,775.83 | -472,024,754.97 | 681,787,081.18 | 681,787,081.18 | ||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,895,634,809.84 | 1,124,433,060.32 | 29,378,775.83 | 88,617,240.65 | 1,143,839,425.76 | 7,281,903,312.40 | 7,281,903,312.40 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 125,000,000.00 | 2,856,601.81 | 718,390,752.74 | 846,247,354.55 | 846,247,354.55 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 718,390,752.74 | 718,390,752.74 | 718,390,752.74 | ||||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | |||||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) |
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 2,856,601.81 | 2,856,601.81 | 2,856,601.81 | ||||||||||||
1.本期提取 | 9,002,460.42 | 9,002,460.42 | 9,002,460.42 | ||||||||||||
2.本期使用 | 6,145,858.61 | 6,145,858.61 | 6,145,858.61 | ||||||||||||
(六)其他 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,895,634,809.84 | 1,249,433,060.32 | 32,235,377.64 | 88,617,240.65 | 1,862,230,178.50 | 8,128,150,666.95 | 8,128,150,666.95 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 4,029,053,222.00 | 10,562,263,278.47 | 70,483,291.69 | 302,400,947.17 | 1,435,270,247.38 | 16,399,470,986.71 | ||||||
加:会计政策变更 | -58,750,249.62 | 7,048,329.17 | 63,434,962.52 | 11,733,042.07 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 4,029,053,222.00 | 10,562,263,278.47 | 11,733,042.07 | 309,449,276.34 | 1,498,705,209.90 | 16,411,204,028.78 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -119,404,846.27 | -119,404,846.27 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 283,500,475.93 | 283,500,475.93 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 |
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -402,905,322.20 | -402,905,322.20 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 4,029,053,222.00 | 10,562,263,278.47 | 11,733,042.07 | 309,449,276.34 | 1,379,300,363.63 | 16,291,799,182.51 |
上期金额
单位:元
项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,218,236,445.00 | 640,080,055.66 | 95,731,540.56 | 282,881,216.60 | 1,320,530,148.97 | 3,557,459,406.79 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,218,236,445.00 | 640,080,055.66 | 95,731,540.56 | 282,881,216.60 | 1,320,530,148.97 | 3,557,459,406.79 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -24,900,604.32 | -41,745,089.73 | -66,645,694.05 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -24,900,604.32 | 80,078,554.77 | 55,177,950.45 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -121,823,644.50 | -121,823,644.50 | ||||||||||
1.提取盈余公积 |
2.对所有者(或股东)的分配 | -121,823,644.50 | -121,823,644.50 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,218,236,445.00 | 640,080,055.66 | 70,830,936.24 | 282,881,216.60 | 1,278,785,059.24 | 3,490,813,712.74 |
三、公司基本情况
江苏东方盛虹股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司,是经江苏省人民政府苏政复[1998]71号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91320500704043818X。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准,公司于2000年4月向社会公开发行人民币普通股10,500万股,并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于 2018 年 8 月完成了以非公开发行股份的方式购买江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称“盛虹科技”)和国开发展基金有限公司(以下简称“国开基金”)持有的江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)100%股权暨重大资产重组。本次交易完成后,公司控股股东、实际控制人均发生变更,本次交易构成重组上市。重组完成后,公司名称变更为江苏东方盛虹股份有限公司,证券简称为“东方盛虹”,目前公司所属行业为制造业中的化学纤维制造业。 截至2019年6月30日,本公司累计发行股本总数402,905.32万股,注册资本为402,905.32万元,注册地:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号,总部地址:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号。 本公司经营范围为:民用涤纶长丝的研发、生产和销售,资产经营,纺织原料、针纺织品、聚酯(PET)生产、销售,仓储,蒸汽供应,生活垃圾焚烧发电工程,技术咨询,实业投资,国内贸易,企业咨询服务,物业管理,机械设备租赁;公路货运(限指定的分支机构经营),热电生产、供应(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)本公司的母公司为江苏盛虹科技股份有限公司,本公司的实际控制人为缪汉根、朱红梅夫妇。
本财务报表业经全体董事(董事会)于2019年8月29日批准报出。
截至期末,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称江苏国望高科纤维有限公司
江苏国望高科纤维有限公司 |
苏州盛虹纤维有限公司 |
江苏中鲈科技发展股份有限公司 |
江苏盛虹纤维检测有限公司 |
江苏港虹纤维有限公司 |
江苏盛虹科贸有限公司 |
逸远控股集团有限公司 |
苏州塘南污水处理有限公司 |
苏州苏震生物工程有限公司 |
盛虹炼化(连云港)有限公司 |
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司 |
苏州盛泽云纺城电子商务有限公司 |
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 |
江苏盛泽燃机热电有限公司 |
江苏兴达天然气管道有限公司 |
江苏盛虹石化发展产业有限公司 |
江苏虹港石化有限公司 |
盛虹油品销售有限公司 |
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司 |
盛虹石化(新加坡)国际有限公司 |
合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 鉴于本公司于 2018 年 8 月完成了以非公开发行股份的方式购买盛虹科技和国开基金合计持有的国望高科100%股权暨重大资产重组,本公司财务报表具体编制方法为:
1、本次重大资产重组完成后,盛虹科技成为公司控股股东,缪汉根、朱红梅夫妇成为公司实际控制人,上述交易行为构成反向购买,且由于本公司在交易发生时原有资产和负债未置出,属于构成业务的反向购买。根据《企业会计准则第20号—企业合并》及企业会计准则讲解的相关规定,法律上的母公司本公司成为会计上的被购买方(子公司),而法律上的子公司国望高科成为会计上的购买方(母公司)。重组完成后,公司的财务报表按照反向购买相关会计处理方法编制,并将企业合并成本与购买日本公司原有业务可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉。 2、国望高科的资产、负债以其在合并前的账面价值进行确认和计量,本公司的资产、负债以其在购买日确定的公允价值进行确认和计量。
2、持续经营
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策
(1) 应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 |
1-2年(含2年) | 20.00 |
2-3年(含3年) | 50.00 |
3年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
(2) 其他应收款
对于其他应收款项的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。
2019年1月1日前适用的会计政策
(3)单项金额重大的应收款项坏账准备计提:
单项金额重大的判断依据或金额标准:
金额500万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:
单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
(4)按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据 | |
账龄组合 | 相同账龄的应收账款、其他应收款具有类似的信用风险特征 |
关联方组合 | 关联方应收款项 |
其他组合 | 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
账龄组合 | 账龄分析法 |
关联方组合 | 个别认定法 |
其他组合 | 个别认定法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5.00 | 5.00 |
1-2年(含2年) | 20.00 | 20.00 |
2-3年(含3年) | 50.00 | 50.00 |
3年以上 | 100.00 | 100.00 |
(5)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单独计提坏账准备的理由:
单项金额虽不重大但经减值测试后,如有客观证据表明其发生了减值的,则对其进行单项减值测试。坏账准备的计提方法:
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(1)存货的分类
存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品、房地产开发成本、房地产开发产品等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
类别 | 折旧/摊销年限(年) | 净残值率(%) | 年折旧/摊销率(%) |
房屋建筑物 | 20~45 | 4 | 2.13~4.80 |
土地使用权 | 36~50 | 2.00~2.78 |
16、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20~45年 | 3~5% | 2.11~4.85% |
机器设备 | 年限平均法 | 3~ 20年 | 3~5% | 4.75~32.33% |
运输设备 | 年限平均法 | 5~14年 | 3~5% | 6.79~19.40% |
其他设备 | 年限平均法 | 3~20年 | 3~5% | 4.75~32.33% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
②借款费用已经发生;
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
19、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1) 无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 36~50年 | 土地证上注明年限 |
软件 | 4、5、10年 | 受益期 |
专利使用权 | 20年 | 受益期 |
排污权 | 10年 | 受益期 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
(1)摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(2)摊销年限
租赁费在剩余使用年限内平均摊销。
22、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
23、预计负债
(1) 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
①该义务是本公司承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2) 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)销售商品收入确认的一般原则:
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
③收入的金额能够可靠地计量;
④相关的经济利益很可能流入本公司;
⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)具体原则
①PTA及涤纶长丝销售收入:a. 内销:根据销售合同和销售订单,自提货物在货物出厂区时确认收入,送达货物在货物送达客户时确认收入;b. 外销:在货物发运离境后,完成出口报关手续并取得报关单据时确认收入。
②电力、热能销售收入:电力、热能服务已经提供,确认销售收入的实现。
③房地产销售收入:公司在房产达到可销售状态时,与购房者签订《房产销售合同》,在房产完工验收合格达到合同约定的交付条件,履行交房手续后,确认房产销售收入。
④房产租赁收入:公司与承租人签订《租赁合同》,一次性或分次收到租赁期租金,当完成每月租赁服务后,公司按照租赁期限直线法平均摊销确认租赁收入。
25、政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 会计处理
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
28、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司重要会计政策变更如下:
1)执行财政部于2017年度修订的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
会计政策变更的内容和原因 | 受影响的期初报表项目名称和金额 |
(1)将原列报在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、 “其他流动资产”以及“其他非流动资产”的金融投资重分类至“交易性金融资产”、“其他非流动金融资产”。 | 交易性金融资产:增加1,490,230,000.00元。 其他非流动金融资产:增加20,000,000.00元。 其他流动资产:减少1,490,230,000.00元。 其他非流动资产:减少20,000,000.00元。 |
(2)可供出售权益/债务工具投资分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 交易性金融资产:增加126,794,722.26元。 可供出售金额资产:减少126,794,722.26元。 其他综合收益:增加3,885,126.93元。 留存收益:减少3,885,126.93元。 |
(3)非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金额资产”。 | 可供出售金融资产:减少499,485,943.90元。 其他权益工具投资:增加515,130,000.00元。 其他综合收益:增加11,733,042.07元。 递延所得税负债:增加3,911,014.03元。 |
2)执行财政部2019年4月颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》
会计政策变更的内容和原因 | 受影响报表项目名称和金额 |
“应收票据及应收账款”分别列示为“应收票据” 和“应收账款”,期末 “应收票据” 金额282,205,775.21元,期初 “应收票据”金额459,184,368.48元;期末“应收账款” 金额409,797,099.53元,期初 “应收账款”金额213,066,339.69元。 “应付票据及应付账款”分别列示为“应付票据” 和“应付账款”, 期末 “应付票据” 金额993,380,087.44元,期初“应付票据”金额1,957,386,205.02元;期末“应付账款”金额2,127,746,434.20元,期初“应付账款”金额2,274,121,233.31元。 | |
利润表中“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”。 | 将利润表本期发生额、上期发生额“减:资产减值损失” -4,134,901.72元、-4,845,112.31元调整为“加:资产减值损失” 4,134,901.72元、4,845,112.31元。 |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 3,475,280,271.29 | 3,475,280,271.29 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 1,617,024,722.26 | 1,617,024,722.26 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 459,184,368.48 | 459,184,368.48 | |
应收账款 | 213,066,339.69 | 213,066,339.69 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 354,319,786.27 | 354,319,786.27 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 101,446,124.51 | 101,446,124.51 | |
其中:应收利息 | 14,696,909.75 | 14,696,909.75 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 3,734,478,870.43 | 3,734,478,870.43 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,875,938,301.27 | 385,708,301.27 | -1,490,230,000.00 |
流动资产合计 | 10,213,714,061.94 | 10,340,508,784.20 | 126,794,722.26 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
可供出售金融资产 | 626,280,666.16 | -626,280,666.16 |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 105,470,027.55 | 105,470,027.55 | |
其他权益工具投资 | 515,130,000.00 | 515,130,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
投资性房地产 | 1,765,995,912.95 | 1,765,995,912.95 | |
固定资产 | 12,096,084,838.89 | 12,096,084,838.89 | |
在建工程 | 1,844,352,124.16 | 1,844,352,124.16 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 1,120,487,580.15 | 1,120,487,580.15 | |
开发支出 | |||
商誉 | 694,977,494.40 | 694,977,494.40 | |
长期待摊费用 | 2,967,651.01 | 2,967,651.01 | |
递延所得税资产 | 302,121,503.51 | 302,121,503.51 | |
其他非流动资产 | 858,487,211.90 | 838,487,211.90 | -20,000,000.00 |
非流动资产合计 | 19,417,225,010.68 | 19,306,074,344.52 | -111,150,666.16 |
资产总计 | 29,630,939,072.62 | 29,646,583,128.72 | 15,644,056.10 |
流动负债: | |||
短期借款 | 4,447,951,200.00 | 4,447,951,200.00 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 1,957,386,205.02 | 1,957,386,205.02 | |
应付账款 | 2,274,121,233.31 | 2,274,121,233.31 | |
预收款项 | 625,550,410.22 | 625,550,410.22 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 |
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 222,205,434.38 | 222,205,434.38 | |
应交税费 | 80,881,257.22 | 80,881,257.22 | |
其他应付款 | 118,208,812.70 | 118,208,812.70 | |
其中:应付利息 | 11,795,057.78 | 11,795,057.78 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
合同负债 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,451,175,169.32 | 1,451,175,169.32 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 11,177,479,722.17 | 11,177,479,722.17 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 1,409,780,354.02 | 1,409,780,354.02 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 304,462,119.14 | 304,462,119.14 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 668,373,447.71 | 668,373,447.71 | |
递延所得税负债 | 303,890,360.90 | 307,801,374.93 | 3,911,014.03 |
其他非流动负债 | 71,078,504.00 | 71,078,504.00 | |
非流动负债合计 | 2,757,584,785.77 | 2,761,495,799.80 | 3,911,014.03 |
负债合计 | 13,935,064,507.94 | 13,938,975,521.97 | 3,911,014.03 |
所有者权益: | |||
实收资本 | 7,017,452,930.16 | 7,017,452,930.16 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 6,447,126,639.94 | 6,447,126,639.94 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -3,885,126.93 | 11,733,042.07 | 15,618,169.00 |
专项储备 | 32,646,938.86 | 32,646,938.86 | |
盈余公积 | 176,701,031.77 | 176,701,031.77 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,021,067,893.95 | 2,017,182,767.02 | -3,885,126.93 |
归属于母公司所有者权益合计 | 15,691,110,307.75 | 15,702,843,349.82 | 11,733,042.07 |
少数股东权益 | 4,764,256.93 | 4,764,256.93 | |
所有者权益合计 | 15,695,874,564.68 | 15,707,607,606.75 | 11,733,042.07 |
负债和所有者权益总计 | 29,630,939,072.62 | 29,646,583,128.72 | 15,644,056.10 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 411,019,884.63 | 411,019,884.63 | |
交易性金融资产 | 789,794,722.26 | 789,794,722.26 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 94,930,511.33 | 94,930,511.33 | |
应收账款 | 38,842,752.63 | 38,842,752.63 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 5,766,539.00 | 5,766,539.00 | |
其他应收款 | 1,761,254.37 | 1,761,254.37 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 11,585,006.39 | 11,585,006.39 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 673,126,442.88 | 10,126,442.88 | -663,000,000.00 |
流动资产合计 | 1,237,032,391.23 | 1,363,827,113.49 | 126,794,722.26 |
非流动资产: | |||
债权投资 |
可供出售金融资产 | 626,280,666.16 | -626,280,666.16 | |
其他债权投资 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | 421,431,842.59 | 421,431,842.59 | |
长期股权投资 | 13,084,851,429.46 | 13,084,851,429.46 | |
其他权益工具投资 | 515,130,000.00 | 515,130,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
投资性房地产 | 1,073,237,912.66 | 1,073,237,912.66 | |
固定资产 | 295,889,152.50 | 295,889,152.50 | |
在建工程 | 64,007,907.82 | 64,007,907.82 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 151,216,212.80 | 151,216,212.80 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 8,285,203.34 | 8,285,203.34 | |
其他非流动资产 | 20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |
非流动资产合计 | 15,745,200,327.33 | 15,634,049,661.17 | -111,150,666.16 |
资产总计 | 16,982,232,718.56 | 16,997,876,774.66 | 15,644,056.10 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 34,450,907.40 | 34,450,907.40 | |
预收款项 | 60,645,046.20 | 60,645,046.20 | |
合同负债 | |||
应付职工薪酬 | 55,701,614.94 | 55,701,614.94 | |
应交税费 | 11,239,196.01 | 11,239,196.01 | |
其他应付款 | 17,205,528.60 | 17,205,528.60 |
其中:应付利息 | 2,193,750.00 | 2,193,750.00 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 299,210,000.00 | 299,210,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 478,452,293.15 | 478,452,293.15 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 33,230,934.70 | 37,141,948.73 | 3,911,014.03 |
其他非流动负债 | 71,078,504.00 | 71,078,504.00 | |
非流动负债合计 | 104,309,438.70 | 108,220,452.73 | 3,911,014.03 |
负债合计 | 582,761,731.85 | 586,672,745.88 | 3,911,014.03 |
所有者权益: | |||
股本 | 4,029,053,222.00 | 4,029,053,222.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 10,562,263,278.47 | 10,562,263,278.47 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 70,483,291.69 | 11,733,042.07 | -58,750,249.62 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 302,400,947.17 | 309,449,276.34 | 7,048,329.17 |
未分配利润 | 1,435,270,247.38 | 1,498,705,209.90 | 63,434,962.52 |
所有者权益合计 | 16,399,470,986.71 | 16,411,204,028.78 | 11,733,042.07 |
负债和所有者权益总计 | 16,982,232,718.56 | 16,997,876,774.66 | 15,644,056.10 |
(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 6%、9%、10%、11%、13%、16% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计征 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 详见下表 |
土地增值税 | 以转让房地产取得收入减除确定增值额的扣除项目金额为计税基础,按超率累进税率30%-60%计缴。 | 30%~60% |
房产税 | 出租房屋按租金收入的12%计缴;自用房屋按原值一次扣除30%后余值的1.2%计缴。 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计征 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 25% |
苏州盛泽云纺城电子商务有限公司 | 25% |
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 25% |
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 25% |
江苏兴达天然气管道有限公司 | 25% |
江苏盛虹石化发展产业有限公司 | 25% |
江苏国望高科纤维有限公司 | 15% |
苏州盛虹纤维有限公司 | 15% |
江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 15% |
江苏盛虹纤维检测有限公司 | 25% |
江苏港虹纤维有限公司 | 25% |
江苏盛虹科贸有限公司 | 25% |
逸远控股集团有限公司 | 16.50% |
苏州塘南污水处理有限公司 | 25% |
苏州苏震生物工程有限公司 | 25% |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 25% |
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司 | 25% |
江苏虹港石化有限公司 | 25% |
盛虹油品销售有限公司 | 25% |
盛虹石化(新加坡)国际有限公司 | 17% |
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司 | 25% |
2、税收优惠
(1)江苏国望高科纤维有限公司:
2017年12月7日,江苏国望高科纤维有限公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201732002135,证书有效期为三年,2017-2019年享受15%的企业所得税税率。
(2)江苏中鲈科技发展股份有限公司:
2016年11月30日,江苏中鲈科技发展股份有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201632000993,证书有效期为三年,2016-2018年享受15%的企业所得税税率。目前公司正在申请高企复审,本报告期企业所得税税率暂按15%计征。
(3)苏州盛虹纤维有限公司:
2018年11月30日,苏州盛虹纤维有限公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201832007341,证书有效期为三年,2018-2020年享受15%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 24,124.32 | 60,520.23 |
银行存款 | 4,073,672,381.28 | 2,874,491,149.59 |
其他货币资金 | 610,928,142.80 | 600,728,601.47 |
合计 | 4,684,624,648.40 | 3,475,280,271.29 |
其中:存放在境外的款项总额 | 554,340.05 | 593,702.43 |
其中受到限制的货币资金明细如下:
单位: 元
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
信用证保证金 | 343,167,296.96 | 222,106,529.58 |
银行承兑汇票保证金 | 247,051,306.49 | 313,983,236.65 |
质押的定期存款 | 540,090,876.89 | |
保函保证金 | 9,550,000.00 | 61,350,000.00 |
个人购房担保保证金 | 565,652.56 | 1,979,147.45 |
房产项目资本金 | 1,282,774.49 | |
合计 | 600,334,256.01 | 1,140,792,565.06 |
2、交易性金融资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 419,481,533.44 | 1,617,024,722.26 |
其中: | ||
债务工具投资 | 28,320,487.70 | |
权益工具投资 | 98,216,366.44 | 98,474,234.56 |
衍生金融资产 | 16,135,167.00 | |
银行理财及信托产品 | 305,130,000.00 | 1,490,230,000.00 |
其中: | ||
合计 | 419,481,533.44 | 1,617,024,722.26 |
3、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 282,205,775.21 | 459,184,368.48 |
合计 | 282,205,775.21 | 459,184,368.48 |
按组合计提坏账准备:无
(2)期末公司已质押的应收票据
单位: 元
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 100,000.00 |
合计 | 100,000.00 |
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 884,326,354.33 | |
合计 | 884,326,354.33 |
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 554,632.00 | 0.13% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 | 554,632.00 | 0.24% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 554,632.00 | 0.13% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 | 554,632.00 | 0.24% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 433,449,451.48 | 99.87% | 23,652,351.95 | 5.46% | 409,797,099.53 | 227,396,475.92 | 99.76% | 14,330,136.23 | 6.30% | 213,066,339.69 |
合计 | 434,004,083.48 | 100.00% | 24,206,983.95 | 5.58% | 409,797,099.53 | 227,951,107.92 | 100.00% | 14,884,768.23 | 6.53% | 213,066,339.69 |
按单项计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
房屋租赁款 | 554,632.00 | 554,632.00 | 100.00% | 诉讼,预计无法收回 |
按组合计提坏账准备:
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关联方组合 | 29,919,726.14 | ||
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 403,529,725.34 | 23,652,351.95 | 5.86% |
合计 | 433,449,451.48 | 23,652,351.95 | -- |
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 429,217,890.61 |
1至2年 | 1,248,669.49 |
2至3年 | 19,570.90 |
3年以上 | 3,517,952.48 |
合计 | 434,004,083.48 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 本期合并报表范围变化 | |||
应收账款坏账准备 | 14,884,768.23 | 9,838,532.57 | -516,316.85 | 24,206,983.95 | ||
合计 | 14,884,768.23 | 9,838,532.57 | -516,316.85 | 24,206,983.95 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
苏州市吴江区盛泽镇人民政府 | 164,667,150.00 | 37.94 | 8,233,357.49 |
ASIF TEXTILES | 27,732,742.29 | 6.39 | 1,386,637.09 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 24,962,839.97 | 5.75 | 0.00 |
CS AND CO. | 20,921,087.04 | 4.82 | 1,046,054.35 |
吴江港申纺织印染有限公司 | 18,073,295.75 | 4.16 | 903,664.79 |
合计 | 256,357,115.05 | 59.06 | 11,569,713.72 |
5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 383,858,738.31 | 99.85% | 353,542,575.66 | 99.78% |
1至2年 | 392,409.26 | 0.10% | 567,471.41 | 0.16% |
2至3年 | 79,753.22 | 0.02% | 118,118.59 | 0.03% |
3年以上 | 91,620.61 | 0.02% | 91,620.61 | 0.03% |
合计 | 384,422,521.40 | -- | 354,319,786.27 | -- |
期末余额中无账龄超过一年的大额预付款项。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位: 元
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例(%) |
SABIC ASIA PACIFIC PTE LTD | 48,640,348.57 | 12.65 |
中国石化化工销售有限公司华东分公司 | 45,499,857.60 | 11.84 |
沙伯基础(上海)商贸有限公司 | 23,230,266.33 | 6.04 |
中国石油天然气股份有限公司华东化工销售分公司 | 22,737,658.26 | 5.91 |
浙江荣通化纤新材料有限公司 | 19,432,788.00 | 5.06 |
合计 | 159,540,918.76 | 41.50 |
6、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 281,472.01 | 14,696,909.75 |
其他应收款 | 13,671,376.89 | 86,749,214.76 |
合计 | 13,952,848.90 | 101,446,124.51 |
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 281,472.01 | 14,696,909.75 |
合计 | 281,472.01 | 14,696,909.75 |
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告2)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
代垫款 | 7,770,036.04 | 12,828,199.41 |
各类押金及保证金 | 3,613,202.02 | 95,807,542.00 |
备用金 | 1,052,172.63 | 407,085.56 |
股权转让款 | 4,114,696.36 | 0.00 |
其他 | 284,580.51 | 1,030,635.89 |
合计 | 16,834,687.56 | 110,073,462.86 |
2)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 23,324,248.10 | 23,324,248.10 | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -18,038,258.58 | -18,038,258.58 | ||
其他变动 | -2,122,678.85 | -2,122,678.85 | ||
2019年6月30日余额 | 3,163,310.67 | 3,163,310.67 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 13,936,124.46 |
1至2年 | 73.34 |
2至3年 | 850,000.00 |
3年以上 | 2,048,489.76 |
合计 | 16,834,687.56 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 收回或转回 | |||
其他应收款坏账准备 | 23,324,248.10 | -18,038,258.58 | -2,122,678.85 | 3,163,310.67 |
合计 | 23,324,248.10 | -18,038,258.58 | -2,122,678.85 | 3,163,310.67 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
个人社保及公积金 | 代垫款 | 7,482,402.04 | 1年以内 | 44.45% | 374,120.10 |
恒奇传媒(苏州)有限公司 | 股权转让款 | 4,114,696.36 | 1年以内 | 24.44% | 205,734.81 |
吴江市建筑安装管理处 | 保证金 | 1,820,000.00 | 3年以上 | 10.81% | 1,820,000.00 |
郑州商品交易所 | 保证金 | 600,000.00 | 2-3年 | 3.56% | 300,000.00 |
初广明 | 备用金 | 300,000.00 | 1年以内 | 1.78% | 15,000.00 |
合计 | -- | 14,317,098.40 | -- | 85.04% | 2,714,854.91 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)存货分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 1,069,117,785.03 | 1,069,117,785.03 | 1,154,108,968.14 | 13,940,723.17 | 1,140,168,244.97 | |
在产品 | 176,438,829.35 | 176,438,829.35 | 115,232,061.48 | 1,497,024.10 | 113,735,037.38 | |
库存商品 | 1,782,729,422.64 | 10,976,817.26 | 1,771,752,605.38 | 1,696,808,182.13 | 38,909,958.74 | 1,657,898,223.39 |
在途物资 | 123,818,781.27 | 123,818,781.27 | 112,384,449.47 | 112,384,449.47 | ||
发出商品 | 30,160,189.34 | 30,160,189.34 | 27,575,392.47 | 27,575,392.47 | ||
开发成本 | 656,262,367.45 | 656,262,367.45 | ||||
开发产品 | 27,047,135.86 | 1,424,935.49 | 25,622,200.37 | |||
其他 | 68,128.08 | 68,128.08 | 832,954.93 | 832,954.93 | ||
合计 | 3,182,333,135.71 | 10,976,817.26 | 3,171,356,318.45 | 3,790,251,511.93 | 55,772,641.50 | 3,734,478,870.43 |
江苏东方盛虹股份有限公司2019年半年度财务报告公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
(2)存货跌价准备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 企业合并增加 | 转回或转销 | 企业合并减少 | |||
原材料 | 13,940,723.17 | 13,940,723.17 | ||||
在产品 | 1,497,024.10 | 1,497,024.10 | ||||
库存商品 | 38,909,958.74 | 27,933,141.48 | 10,976,817.26 | |||
开发产品 | 1,424,935.49 | 1,424,935.49 | ||||
合计 | 55,772,641.50 | 43,370,888.75 | 1,424,935.49 | 10,976,817.26 |
(3)本期无计入存货成本的借款费用资本化金额。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 386,013,959.63 | 275,653,076.79 |
待认证进项税 | 51,818,023.13 | 1,219,941.60 |
预缴所得税、土地增值税等税款 | 70,788,390.25 | 108,835,282.88 |
合计 | 508,620,373.01 | 385,708,301.27 |
9、长期股权投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
联营企业 | |||||||||||
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司 | 14,100,000.00 | 2,302,678.77 | 16,402,678.77 | ||||||||
天骄科技创业投资有限 | 38,555,526 | 1,974,73 | 4,933,32 | 35,596,936. |
公司 | .23 | 8.30 | 8.00 | 53 | |||||||
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 8,351,014.52 | -213,550.46 | 8,137,464.06 | ||||||||
江苏盛泽东方农发商业保理有限公司 | 25,743,914.29 | 1,297,295.84 | 27,041,210.13 | ||||||||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 16,899,057.80 | -282,240.53 | 16,616,817.27 | ||||||||
苏州四方高速传媒有限公司 | 1,820,514.71 | 1,914,937.87 | 94,423.16 | ||||||||
小计 | 105,470,027.55 | 1,914,937.87 | 5,173,345.08 | 4,933,328.00 | 103,795,106.76 | ||||||
合计 | 105,470,027.55 | 1,914,937.87 | 5,173,345.08 | 4,933,328.00 | 103,795,106.76 |
10、其他权益工具投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
吴江东方创富创业投资企业(有限合伙) | 18,403,157.16 | 19,950,000.00 |
金元证券股份有限公司 | 495,180,000.00 | 495,180,000.00 |
合计 | 513,583,157.16 | 515,130,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位: 元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
吴江东方创富创业投资企业(有限合伙) | 12,964,056.10 | |||||
金元证券股份有限公司 | 2,680,000.00 |
11、其他非流动金融资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
信托产品 | 20,000,000.00 | |
合计 | 20,000,000.00 |
12、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,606,406,634.41 | 582,316,107.90 | 2,188,722,742.31 | |
2.本期增加金额 | 934,422.08 | 934,422.08 | ||
(1)外购 | 66,422.08 | 66,422.08 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 868,000.00 | 868,000.00 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 266,401,893.40 | 266,401,893.40 | ||
(1)处置 | 284,142.22 | 284,142.22 | ||
(2)其他转出 | 220,989,992.32 | 220,989,992.32 | ||
(3)转入自用房地产或存货 | 45,127,758.86 | 45,127,758.86 | ||
4.期末余额 | 1,340,939,163.09 | 582,316,107.90 | 1,923,255,270.99 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 311,739,041.38 | 110,987,787.98 | 422,726,829.36 | |
2.本期增加金额 | 24,891,836.88 | 9,373,377.67 | 34,265,214.55 | |
(1)计提或摊销 | 24,891,836.88 | 9,373,377.67 | 34,265,214.55 | |
3.本期减少金额 | 58,920,079.12 | 58,920,079.12 | ||
(1)处置 | 160,886.08 | 160,886.08 | ||
(2)其他转出 | 52,978,252.99 | 52,978,252.99 | ||
(3)转入自用房地产或存货 | 5,780,940.05 | 5,780,940.05 | ||
4.期末余额 | 277,710,799.14 | 120,361,165.65 | 398,071,964.79 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 1,063,228,363.95 | 461,954,942.25 | 1,525,183,306.20 | |
2.期初账面价值 | 1,294,667,593.03 | 471,328,319.92 | 1,765,995,912.95 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
后整理部分出租厂房 | 5,076,304.96 | 在申报办理之中 |
盛泽镇东方市场内少量营业用房 | 17,509,934.49 | 在协商办理之中 |
(4)投资性房地产期末无需计提减值准备情况。
13、固定资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 12,978,624,581.04 | 12,096,084,838.89 |
合计 | 12,978,624,581.04 | 12,096,084,838.89 |
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 4,804,848,862.64 | 11,502,723,644.31 | 36,581,527.89 | 170,788,065.00 | 16,514,942,099.84 |
2.本期增加金额 | 273,530,904.54 | 1,119,768,755.81 | 7,574,922.13 | 7,447,439.66 | 1,408,322,022.14 |
(1)购置 | 726,603.39 | 6,113,685.64 | 7,574,922.13 | 6,308,915.95 | 20,724,127.11 |
(2)在建工程转入 | 272,804,301.15 | 1,113,655,070.17 | 0.00 | 1,138,523.71 | 1,387,597,895.03 |
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3.本期减少金额 | 0.00 | 3,697,069.59 | 3,488,940.70 | 8,718,890.71 | 15,904,901.00 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 3,697,069.59 | 1,966,003.18 | 1,291,159.89 | 6,954,232.66 |
(2)转入投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
(3)企业合并减少 | 0.00 | 0.00 | 1,522,937.52 | 7,427,730.82 | 8,950,668.34 |
4.期末余额 | 5,078,379,767.18 | 12,618,795,330.53 | 40,667,509.32 | 169,516,613.95 | 17,907,359,220.98 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 768,686,588.80 | 3,530,340,449.53 | 19,807,929.00 | 100,022,293.62 | 4,418,857,260.95 |
2.本期增加金额 | 94,501,816.44 | 414,257,552.89 | 2,992,028.95 | 8,878,522.67 | 520,629,920.95 |
(1)计提 | 94,501,816.44 | 414,257,552.89 | 2,992,028.95 | 8,878,522.67 | 520,629,920.95 |
(2)企业合并转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
3.本期减少金额 | 0.00 | 1,410,150.84 | 1,968,696.36 | 7,373,694.76 | 10,752,541.96 |
(1)处置或报废 | 0.00 | 1,410,150.84 | 1,194,052.16 | 1,038,417.97 | 3,642,620.97 |
(2)转入投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
(3)企业合并减少 | 0.00 | 0.00 | 774,644.20 | 6,335,276.79 | 7,109,920.99 |
4.期末余额 | 863,188,405.24 | 3,943,187,851.58 | 20,831,261.59 | 101,527,121.53 | 4,928,734,639.94 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 4,215,191,361.94 | 8,675,607,478.95 | 19,836,247.73 | 67,989,492.42 | 12,978,624,581.04 |
2.期初账面价值 | 4,036,162,273.84 | 7,972,383,194.78 | 16,773,598.89 | 70,765,771.38 | 12,096,084,838.89 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及构筑物 | 28,585,764.50 | 13,334,748.59 | 15,251,015.91 |
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
机器设备 | 1,808,829,199.59 | 428,066,810.14 | 1,380,762,389.45 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋及建筑物 | 177,098,462.97 | 办理中 |
14、在建工程
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 1,845,781,988.63 | 1,802,909,394.08 |
工程物资 | 45,571,911.56 | 41,442,730.08 |
合计 | 1,891,353,900.19 | 1,844,352,124.16 |
(1)在建工程情况
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
240万吨/年PTA扩建项目 | 102,647,472.50 | 102,647,472.50 | 36,969,459.80 | 36,969,459.80 | ||
PTA三期扩建项目 | 12,456,064.69 | 12,456,064.69 | 12,456,064.69 | 12,456,064.69 | ||
1600万吨/年炼化一体化项目 | 1,121,294,142.18 | 1,121,294,142.18 | 772,623,168.85 | 772,623,168.85 | ||
热电厂技改项目 | 13,046,060.94 | 13,046,060.94 | 62,295,371.51 | 62,295,371.51 | ||
盛泽燃机热电联产项目 | 6,815,315.54 | 6,815,315.54 | 3,334,054.75 | 3,334,054.75 | ||
恒创燃机热电联产项目天然气专用管道 | 828,346.38 | 828,346.38 | 261,649.99 | 261,649.99 | ||
港虹20万吨差别化化学纤维配套12万吨加弹项目 | 456,322,693.45 | 456,322,693.45 | 717,775,005.77 | 717,775,005.77 | ||
国望二期宿舍楼 | 43,265,592.67 | 43,265,592.67 | 25,755,576.33 | 25,755,576.33 | ||
抗紫外线阳离子化学纤维技术改造项目 | 69,176.00 | 69,176.00 | ||||
新建消防控制中心 | 3,821,063.93 | 3,821,063.93 | 2,928,213.09 | 2,928,213.09 |
PDO二期工程 | 10,317,502.59 | 10,317,502.59 | 9,427,989.96 | 9,427,989.96 | ||
中鲈科技聚酯一部3万吨阻燃项目改造 | 719,715.66 | 719,715.66 | ||||
技术改造工程 | 48,298,372.87 | 48,298,372.87 | 59,001,970.02 | 59,001,970.02 | ||
污水处理工程项目 | 9,796,575.30 | 9,796,575.30 | 8,788,419.43 | 8,788,419.43 | ||
PTT聚酯纺丝项目 | 85,793,615.21 | 85,793,615.21 | ||||
其他 | 16,083,893.93 | 16,083,893.93 | 5,498,834.68 | 5,498,834.68 | ||
合计 | 1,845,781,988.63 | 1,845,781,988.63 | 1,802,909,394.08 | 1,802,909,394.08 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
盛泽燃机热电联产项目 | 1,040,000,000.00 | 3,334,054.75 | 3,481,260.79 | 6,815,315.54 | 0.66% | 0.66% | 其他 | ||||
港虹20万吨配套12万吨加弹项目 | 2,595,159,315.00 | 717,775,005.77 | 798,579,141.90 | 1,060,031,454.22 | 456,322,693.45 | 58.43% | 58.43% | 6,943,125.65 | 2,127,270.08 | 4.90% | 其他 |
恒创燃机热电联产项目天然气专用管道 | 180,000,000.00 | 261,649.99 | 566,696.39 | 828,346.38 | 0.46% | 0.46% | 其他 | ||||
1600万吨/年炼化一体化项目 | 67,663,960,000.00 | 772,623,168.85 | 348,670,973.33 | 1,121,294,142.18 | 1.66% | 1.66% | 其他 | ||||
PTT聚酯纺丝项目 | 152,253,939.24 | 85,793,615.21 | 66,460,324.03 | 152,253,939.24 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||
240万吨/年PTA扩建项目 | 3,858,190,000.00 | 36,969,459.80 | 65,678,012.70 | 102,647,472.50 | 2.66% | 2.66% | 8,677,433.72 | 8,677,433.72 | 5.30% | 其他 | |
合计 | 75,489,563,254.24 | 1,616,756,954.37 | 1,283,436,409.14 | 1,212,285,393.46 | 1,687,907,970.05 | -- | -- | 15,620,559.37 | 10,804,703.80 | -- |
15、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 排污权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 1,290,433,313.08 | 59,480,000.00 | 25,775,121.31 | 16,239,632.33 | 1,391,928,066.72 | |
2.本期增加金额 | 24,452,162.21 | 1,054,271.82 | 0.00 | 25,506,434.03 | ||
(1)购置 | 24,452,162.21 | 1,054,271.82 | 0.00 | 25,506,434.03 | ||
(2)内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
(3)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
3.本期减少金额 | 318,328,590.25 | 0.00 | 0.00 | 318,328,590.25 | ||
(1)处置 | 301,675,315.97 | 0.00 | 0.00 | 301,675,315.97 | ||
(2)转投资性房地产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
(3)企业合并减少 | 16,653,274.28 | 0.00 | 0.00 | 16,653,274.28 | ||
4.期末余额 | 996,556,885.04 | 59,480,000.00 | 26,829,393.13 | 16,239,632.33 | 1,099,105,910.50 | |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 156,261,476.17 | 12,660,817.49 | 2,563,049.00 | 171,485,342.66 | ||
2.本期增加金额 | 13,178,814.28 | 1,510,296.21 | 1,521,700.99 | 16,210,811.48 | ||
(1)计提 | 13,178,814.28 | 1,510,296.21 | 1,521,700.99 | 16,210,811.48 | ||
(2)企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
3.本期减少金额 | 44,472,935.79 | 0.00 | 0.00 | 44,472,935.79 | ||
(1)处置 | 43,266,801.65 | 0.00 | 0.00 | 43,266,801.65 | ||
(2)企业合并减少 | 1,206,134.14 | 0.00 | 0.00 | 1,206,134.14 | ||
4.期末余额 | 124,967,354.66 | 14,171,113.70 | 4,084,749.99 | 143,223,218.35 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 99,955,143.91 | 0.00 | 0.00 | 99,955,143.91 | ||
2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 99,955,143.91 | 0.00 | 0.00 | 99,955,143.91 | ||
(1)处置 |
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 871,589,530.38 | 45,308,886.30 | 22,744,643.14 | 16,239,632.33 | 955,882,692.15 | |
2.期初账面价值 | 1,034,216,693.00 | 46,819,182.51 | 23,212,072.31 | 16,239,632.33 | 1,120,487,580.15 |
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位: 元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
盛泽镇兴桥村十三组 | 1,325,431.41 | 在申报办理之中 |
16、商誉
(1)商誉账面原值
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
反向购买 | 1,293,588,590.25 | 1,293,588,590.25 | ||||
合计 | 1,293,588,590.25 | 1,293,588,590.25 |
(2)商誉减值准备
单位: 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
反向购买 | 598,611,095.85 | 598,611,095.85 | ||||
合计 | 598,611,095.85 | 598,611,095.85 |
17、长期待摊费用
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
新华花园装修款 | 35,200.00 | 4,800.00 | 30,400.00 | 0.00 | |
户外广告发布权及广告资产租赁费 | 2,870,992.09 | 250,691.79 | 2,620,300.30 | 0.00 | |
云服务费 | 61,458.92 | 61,458.92 | 0.00 | ||
合计 | 2,967,651.01 | 316,950.71 | 2,650,700.30 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 37,808,222.16 | 7,318,675.29 | 91,762,176.08 | 18,569,061.14 |
可抵扣亏损 | 534,449,960.54 | 133,612,490.13 | 726,402,663.38 | 181,600,665.83 |
递延收益 | 512,070,431.18 | 95,033,824.17 | 500,545,845.86 | 93,527,724.18 |
其他 | 58,150,303.05 | 12,242,316.08 | 38,430,878.52 | 8,424,052.36 |
合计 | 1,142,478,916.93 | 248,207,305.67 | 1,357,141,563.84 | 302,121,503.51 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 592,962,032.25 | 148,240,508.06 | 776,234,067.04 | 194,058,516.76 |
固定资产折旧 | 677,241,500.95 | 101,586,225.15 | 575,582,757.14 | 86,337,413.57 |
金融资产公允价值变动 | 119,091,622.54 | 29,772,905.64 | 109,621,778.36 | 27,405,444.60 |
合计 | 1,389,295,155.74 | 279,599,638.85 | 1,461,438,602.54 | 307,801,374.93 |
(3)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 426,665,065.55 | 438,526,434.97 |
资产减值准备 | 538,889.72 | 2,219,481.75 |
合计 | 427,203,955.27 | 440,745,916.72 |
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位: 元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2019年 | 9,456,446.13 |
2020年 | 190,850,479.47 | 192,295,044.72 | |
2021年 | 131,987,071.77 | 162,669,182.39 | |
2022年 | 16,477,035.63 | 16,516,877.39 | |
2023年 | 53,098,277.52 | 57,588,884.34 | |
2024年 | 34,252,201.16 | ||
合计 | 426,665,065.55 | 438,526,434.97 | -- |
19、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付长期资产购建款 | 1,629,199,029.51 | 838,487,211.90 |
合计 | 1,629,199,029.51 | 838,487,211.90 |
20、短期借款短期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 0.00 | 95,000,000.00 |
抵押借款 | 109,900,000.00 | 209,900,000.00 |
保证借款 | 1,586,410,666.25 | 1,262,990,000.00 |
信用借款 | 1,443,216,235.00 | 400,000,000.00 |
质押及保证借款 | 775,820,000.00 | 594,820,000.00 |
抵押及保证借款 | 2,068,830,000.00 | 1,885,241,200.00 |
合计 | 5,984,176,901.25 | 4,447,951,200.00 |
21、应付票据
单位: 元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 993,380,087.44 | 1,957,386,205.02 |
合计 | 993,380,087.44 | 1,957,386,205.02 |
22、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
工程设备款 | 456,051,804.00 | 363,777,321.81 |
货款 | 1,617,485,897.46 | 1,860,498,603.05 |
运费款 | 26,969,137.43 | 26,683,720.47 |
其他 | 27,239,595.31 | 23,161,587.98 |
合计 | 2,127,746,434.20 | 2,274,121,233.31 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
西安陕鼓动力股份有限公司 | 13,485,413.68 | 设备质保金款项未结算 |
超宇集团有限公司 | 2,344,620.31 | 工程款未结算 |
合计 | 15,830,033.99 | -- |
23、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收销售款 | 469,728,350.25 | 625,550,410.22 |
合计 | 469,728,350.25 | 625,550,410.22 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
商住楼预收租金 | 3,010,812.00 | 预收长租租金 |
合计 | 3,010,812.00 | -- |
24、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 企业合并减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 222,205,434.38 | 641,074,852.25 | 722,762,481.56 | 489,752.43 | 140,028,052.64 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 43,251,137.32 | 43,251,137.32 | |||
三、辞退福利 | 94,722.84 | 94,722.84 | |||
合计 | 222,205,434.38 | 684,420,712.41 | 766,108,341.72 | 489,752.43 | 140,028,052.64 |
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 企业合并减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 221,423,549.43 | 581,024,863.93 | 662,852,412.26 | 483,356.25 | 139,112,644.85 |
2、职工福利费 | 0.00 | 16,476,935.88 | 16,476,935.88 | 0.00 | |
3、社会保险费 | 0.00 | 21,538,812.30 | 21,538,812.30 | 0.00 | |
其中:医疗保险费 | 0.00 | 17,445,051.33 | 17,445,051.33 | 0.00 | |
工伤保险费 | 0.00 | 2,136,930.40 | 2,136,930.40 | 0.00 | |
生育保险费 | 0.00 | 1,922,339.27 | 1,922,339.27 | 0.00 | |
残疾人保障金 | 0.00 | 34,491.30 | 34,491.30 | 0.00 | |
4、住房公积金 | 0.00 | 21,576,266.00 | 21,576,266.00 | 0.00 | |
5、工会经费和职工教育经费 | 781,884.95 | 457,974.14 | 318,055.12 | 6,396.18 | 915,407.79 |
合计 | 222,205,434.38 | 641,074,852.25 | 722,762,481.56 | 489,752.43 | 140,028,052.64 |
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 42,077,134.60 | 42,077,134.60 | ||
2、失业保险费 | 1,174,002.72 | 1,174,002.72 | ||
合计 | 43,251,137.32 | 43,251,137.32 |
25、应交税费
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 42,102,703.67 | 45,496,997.03 |
企业所得税 | 47,466,370.42 | 407,573.56 |
个人所得税 | 1,216,574.17 | 1,279,241.53 |
城市维护建设税 | 4,994,863.02 | 5,388,892.16 |
教育费附加 | 5,308,231.38 | 5,540,446.06 |
房产税 | 9,406,063.84 | 9,542,984.69 |
土地使用税 | 3,143,759.94 | 3,566,648.16 |
印花税 | 1,402,244.58 | 4,648,132.92 |
环境保护税 | 1,446,016.49 | 2,020,412.21 |
关税 | 2,163,983.02 | 2,842,299.28 |
其他 | 94,035.88 | 147,629.62 |
合计 | 118,744,846.41 | 80,881,257.22 |
26、其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 24,405,119.99 | 11,795,057.78 |
其他应付款 | 1,304,475,967.94 | 106,413,754.92 |
合计 | 1,328,881,087.93 | 118,208,812.70 |
(1)应付利息
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,827,014.02 | 872,184.16 |
短期借款应付利息 | 10,609,355.97 | 8,729,123.62 |
中期票据利息 | 10,968,750.00 | 2,193,750.00 |
合计 | 24,405,119.99 | 11,795,057.78 |
公司无已逾期未支付的利息情况。
(2)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金、押金、风险金 | 100,607,874.95 | 66,434,606.91 |
代收代付及往来款 | 4,256,611.42 | 5,515,156.50 |
股权收购款 | 1,190,000,000.00 | |
其他 | 9,611,481.57 | 34,463,991.51 |
合计 | 1,304,475,967.94 | 106,413,754.92 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
江苏辉源供应链管理有限公司 | 3,506,400.00 | 保证金,未到期 |
厦门锦园物流有限公司 | 3,252,600.00 | 保证金,未到期 |
太仓统运物流有限公司 | 3,001,000.00 | 保证金,未到期 |
上海第一海洋地质工程有限公司 | 4,120,200.00 | 履约保证金 |
天津港航工程有限公司 | 3,401,570.88 | 履约保证金 |
房屋设施保证金 | 2,431,860.00 | 租期未到,暂不退还 |
合计 | 19,713,630.88 | -- |
27、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 1,341,833,900.00 | 722,207,313.56 |
一年内到期的应付债券 | 299,660,000.00 | 299,210,000.00 |
一年内到期的长期应付款 | 458,213,109.82 | 429,757,855.76 |
合计 | 2,099,707,009.82 | 1,451,175,169.32 |
28、长期借款
长期借款分类
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 63,750,240.00 | 686,320,000.00 |
信用借款 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
保证、抵押、质押借款 | 430,000,000.00 | 384,874,348.50 |
保证、抵押借款 | 338,586,005.52 | 238,586,005.52 |
保证、质押借款 | 1,020,000,000.00 | |
合计 | 1,952,336,245.52 | 1,409,780,354.02 |
29、长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 692,077,756.87 | 304,462,119.14 |
合计 | 692,077,756.87 | 304,462,119.14 |
按款项性质列示长期应付款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付融资租赁款 | 1,307,838,876.60 | 790,332,958.58 |
减:未确认融资费用 | 157,548,009.91 | 56,112,983.68 |
减:一年内到期的长期应付款 | 458,213,109.82 | 429,757,855.76 |
30、递延收益
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 668,373,447.71 | 441,455,700.00 | 18,144,084.71 | 1,091,685,063.00 | 收到与资产相关、收益相关的政府补助 |
合计 | 668,373,447.71 | 441,455,700.00 | 18,144,084.71 | 1,091,685,063.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位: 元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地补贴 | 240,757,692.91 | 433,097,500.00 | 2,341,872.18 | 671,513,320.73 | 与资产相关 | |||
建设8万吨超细旦涤纶低弹丝项目 | 3,373,461.53 | 240,961.54 | 3,132,499.99 | 与资产相关 | ||||
12万吨差别化化学纤维(PTT)项目 | 1,725,000.01 | 123,214.29 | 1,601,785.72 | 与资产相关 |
建设20万吨阳离子(CDP)项目 | 9,638,424.65 | 688,458.89 | 8,949,965.76 | 与资产相关 | ||||
40万吨阳离子 | 32,707,017.54 | 888,596.49 | 31,818,421.05 | 与资产相关 | ||||
103万进口设备政府补助(40万吨) | 618,000.01 | 44,142.87 | 573,857.14 | 与资产相关 | ||||
建设110KV及一条220KV用电线路补助 | 70,922,107.45 | 2,988,187.36 | 67,933,920.09 | 与资产相关 | ||||
两化融合项目补助 | 10,599,500.00 | 493,000.00 | 10,106,500.00 | 与资产相关 | ||||
20万/年半消光改差别化全消光纤维技术改造项目 | 1,780,842.00 | 98,028.00 | 1,682,814.00 | 与资产相关 | ||||
2015年省工业和信息产业转型升级专项资金 | 683,333.33 | 50,000.00 | 633,333.33 | 与资产相关 | ||||
2015年度"机器换人"工程智能化技改项目(第一批)奖励 | 589,139.01 | 25,741.89 | 563,397.12 | 与收益相关 | ||||
2015年度机器换人工智能化技改项目奖励 | 3,496,757.55 | 152,788.50 | 3,343,969.05 | 与资产相关 | ||||
2016年度机器换人工智能化技改项目奖励 | 1,901,536.88 | 83,087.70 | 1,818,449.18 | 与资产相关 | ||||
2016年度省工业和信息产业转型升级专项资金 | 1,511,420.64 | 66,613.62 | 1,444,807.02 | 与资产相关 | ||||
技术中心创新能力建设项目 | 3,583,333.34 | 166,666.67 | 3,416,666.67 | 与资产相关 | ||||
能源节约利用政府补助 | 638,095.24 | 28,571.42 | 609,523.82 | 与资产相关 | ||||
吴江区工业转型升级产业基金 | 612,570.27 | 27,844.10 | 584,726.17 | 与资产相关 | ||||
工业经济升级版专项资金(智能装备和物联网) | 1,053,564.33 | 53,573.30 | 999,991.03 | 与资产相关 | ||||
绿色制造系统集成项目补助资金 | 3,160,000.00 | 1,580,000.00 | 1,580,000.00 | 与收益相关 | ||||
省工业和信息产业转型升级专项资金(工业企业技术改造综合奖补) | 1,034,803.46 | 47,717.31 | 987,086.15 | 与资产相关 | ||||
生物基聚酯、聚酰胺高效聚合纺丝技术项目补助资金 | 820,666.67 | 205,166.67 | 615,500.00 | 与资产相关 | ||||
第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金(示范智能车 | 463,888.89 | 16,666.66 | 447,222.23 | 与资产相关 |
间奖补项目) | ||||||||
苏州市市级工业经济升级版专项资金(先进制造业重大专项项目) | 1,820,143.45 | 77,081.36 | 1,743,062.09 | 与资产相关 | ||||
第三批省级工业和信息产业转型省级专项资金(国家智能制造示范项目) | 455,104.16 | 20,720.42 | 434,383.74 | 与资产相关 | ||||
2017年度吴江区工业转型升级扶持资金 | 5,001,221.25 | 179,267.32 | 4,821,953.93 | 与资产相关 | ||||
生物基PTT聚酯连续聚合纺丝关键技术 | 843,125.00 | 266,250.00 | 576,875.00 | 与收益相关 | ||||
2018年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 3,884,057.07 | 139,131.52 | 3,744,925.55 | 与资产相关 | ||||
2018年度工业和信息转型升级专项资金 | 2,087,818.62 | 73,088.12 | 2,014,730.50 | 与资产相关 | ||||
示范智能车间奖补项目(全消光涤纶长丝智能制造车间) | 1,000,000.00 | 29,338.42 | 970,661.58 | 与资产相关 | ||||
2018年度吴江区工业高质量发展扶持资金 | 6,000,000.00 | 109,843.51 | 5,890,156.49 | 与资产相关 | ||||
国家重点研发计划重点基础材料技术提升与产业化重点专项2017年度项目 | 509,000.00 | 80,368.42 | 428,631.58 | 与资产相关 | ||||
智能制造装备发展专项资金 | 4,800,000.02 | 1,371,428.58 | 3,428,571.44 | 与资产相关 | ||||
聚酯高效柔性化制备关键技术课题专项经费 | 679,632.93 | 169,908.24 | 509,724.69 | 与资产相关 | ||||
国家振兴技术改造专项款(2011) | 599,999.99 | 514,285.71 | 85,714.28 | 与资产相关 | ||||
三项科技经费 | 13,600,000.00 | 1,200,000.00 | 12,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
苏州市企业专利导航计划项目和经费 | 38,888.95 | 33,333.30 | 5,555.65 | 与资产相关 | ||||
工业经济升级版专项资金扶持项目资金技术改造专项 | 207,500.00 | 15,000.00 | 192,500.00 | 与资产相关 | ||||
2016年度吴江区工业专项升级产业基金扶持中"机器换人"项目(第二批)专项资金 | 1,708,649.91 | 103,583.35 | 1,605,066.56 | 与资产相关 | ||||
省工业和信息产业转型升级专项(工业企业技术改造综合奖 | 439,712.80 | 26,762.40 | 412,950.40 | 与资产相关 |
补) | ||||||||
高品质阻燃纤维及制品关键技术专项经费(40%) | 637,417.55 | 119,515.78 | 517,901.77 | 与资产相关 | ||||
年产2万吨差别化低弹丝技术改造项目 | 849,200.00 | 14,768.70 | 834,431.30 | 与资产相关 | ||||
c区展示馆建设项目 | 1,479,247.32 | 181,132.08 | 1,298,115.24 | 与资产相关 | ||||
年产150万吨PTA项目科技发展金 | 182,600,577.99 | 2,115,508.02 | 180,485,069.97 | 与资产相关 | ||||
徐圩新区国家生态工业园区专项扶持资金 | 1,857,894.99 | 110,370.00 | 1,747,524.99 | 与资产相关 | ||||
中央财政工业转型升级政府补助 | 48,900,000.00 | 407,500.00 | 48,492,500.00 | 与资产相关 | ||||
新产品产业化专项资金补助 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | |||||
工信部工业转型升级强基工程专项补助 | 3,000,000.00 | 25,000.00 | 2,975,000.00 | 与资产相关 | ||||
2018年商务发展专项资金 | 1,711,300.00 | 1,711,300.00 | 与资产相关 |
31、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长租房租金 | 64,356,529.21 | 71,078,504.00 |
合计 | 64,356,529.21 | 71,078,504.00 |
公司下属分公司市场经营管理部一次性收取的长租房租金,按权责发生制原则,留待以后年度分摊结转收入。
32、实收资本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股本金额 | 7,017,452,930.16 | 7,017,452,930.16 |
33、资本公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 6,447,126,639.94 | 1,970,431,679.08 | 4,476,694,960.86 | |
合计 | 6,447,126,639.94 | 1,970,431,679.08 | 4,476,694,960.86 |
34、其他综合收益
单位: 元
项目 | 调整前期初余额 | 会计政策变更影响 | 经调整期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 | ||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,885,126.93 | 3,885,126.93 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其中:可供出售金融资产公允价值变动损益 | -3,885,126.93 | 3,885,126.93 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他综合收益合计 | -3,885,126.93 | 15,618,169.00 | 11,733,042.07 | 11,733,042.07 |
35、专项储备
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 32,646,938.86 | 10,842,599.70 | 13,208,336.47 | 30,281,202.09 |
合计 | 32,646,938.86 | 10,842,599.70 | 13,208,336.47 | 30,281,202.09 |
36、盈余公积
单位: 元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 176,701,031.77 | 176,701,031.77 | ||
合计 | 176,701,031.77 | 176,701,031.77 |
37、未分配利润
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
调整前上期末未分配利润 | 2,374,513,538.24 | 1,615,864,180.73 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -357,330,771.22 | -472,024,754.97 |
调整后期初未分配利润 | 2,017,182,767.02 | 1,143,839,425.76 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 796,246,015.94 | 718,390,752.74 |
减:应付普通股股利 | 402,905,322.20 | |
同一控制下企业合并 | 1,050,566,939.68 | |
期末未分配利润 | 1,359,956,521.08 | 1,862,230,178.50 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-3,885,126.93元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-353,445,644.29元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 11,929,245,459.24 | 10,552,430,339.70 | 10,254,676,418.34 | 8,880,064,829.38 |
其他业务 | 368,111,875.55 | 311,270,750.03 | 317,241,421.01 | 276,881,794.55 |
合计 | 12,297,357,334.79 | 10,863,701,089.73 | 10,571,917,839.35 | 9,156,946,623.93 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
39、税金及附加
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 13,654,512.59 | 11,989,652.89 |
教育费附加 | 11,967,799.36 | 10,439,474.67 |
房产税 | 22,986,520.58 | 14,124,966.48 |
土地使用税 | 6,082,125.34 | 4,847,040.62 |
车船使用税 | 10,504.00 | 2,296.20 |
印花税 | 7,293,594.57 | 4,490,910.45 |
环境保护税 | 2,998,251.91 | 1,551,399.04 |
土地增值税 | 459,734.74 | 0.00 |
其他 | 397,429.68 | 0.00 |
合计 | 65,850,472.77 | 47,445,740.35 |
40、销售费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 14,600,723.43 | 11,534,192.03 |
运费 | 98,067,767.87 | 91,487,716.63 |
差旅费 | 1,692,387.44 | 1,162,955.13 |
其他 | 5,578,312.36 | 5,156,571.83 |
合计 | 119,939,191.10 | 109,341,435.62 |
41、管理费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 59,493,861.33 | 55,120,901.69 |
折旧与摊销 | 20,776,898.15 | 20,594,097.21 |
服务费 | 16,426,655.64 | 7,036,119.98 |
水电物管费 | 4,374,638.11 | 4,637,702.39 |
办公费 | 2,808,222.72 | 2,215,543.61 |
保险费 | 2,658,995.07 | 1,466,357.60 |
停工损失 | 4,281,116.66 | 12,246,303.26 |
其他 | 12,790,455.55 | 7,681,462.94 |
合计 | 123,610,843.23 | 110,998,488.68 |
42、研发费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
技术开发费用 | 73,181,224.80 | 79,117,687.76 |
合计 | 73,181,224.80 | 79,117,687.76 |
43、财务费用
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 203,376,553.18 | 153,870,044.36 |
减:利息收入 | 18,173,254.91 | 11,479,910.81 |
汇兑损益 | 7,618,926.08 | 30,728,533.86 |
手续费及其他 | 41,101,586.32 | 16,896,208.51 |
合计 | 233,923,810.67 | 190,014,875.92 |
44、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、当期直接确认的政府补助 | 5,586,748.06 | 27,579,413.70 |
徐圩新区经发局管理体系认证(能源)资金补助 | 80,000.00 | |
代扣代缴增值税、企业所得税手续费返还 | 42,873.42 | |
个税手续费返还 | 186,506.16 | 253,880.76 |
服装设计大赛冠名奖励 | 204,000.00 | |
高质量发展奖励 | 150,000.00 | |
博士后经费 | 30,000.00 | |
巴西展会补助款 | 30,500.00 | |
四星级上云企业奖励款 | 100,000.00 | |
吴江区盛泽镇高质量发展平台奖励款 | 20,000.00 | |
吴江区盛泽镇高质量发展国内展会奖励款 | 18,000.00 | |
吴江区盛泽镇高质量发展东纺城开业奖励款 | 30,000.00 | |
吴江区盛泽镇高质量发展扶持资金补助款 | 159,000.00 | |
2018年吴江区商务发展奖励奖金 | 1,034,200.00 | 569,700.00 |
2018年吴江高新区(盛泽镇)加快推进高质量发展补贴 | 692,450.00 | |
2018年度吴江区商务发展奖励资金(电子商务) | 300,000.00 | |
2018年前三季度外贸进出口突出贡献奖 | 277,000.00 | |
2018年商务发展专项资金第六批 | 122,100.00 | |
2018年商务发展专项资金第五批 | 188,200.00 | |
2018年苏州市第二十七批科技发展计划(技术标准资助)项目经费 | 98,400.00 | |
外贸稳增长奖励 | 800,000.00 | |
境外展会奖励 | 265,600.00 |
发明专利实质审查奖 | 6,000.00 | |
发明专利授权奖、实用新型授权奖 | 23,000.00 | 166,000.00 |
固定资产投入奖 | 20,000.00 | |
2018年度市场纺织行业十大纳税大户 | 150,000.00 | 150,000.00 |
2018年度市场纺织行业十大交易大户 | 100,000.00 | |
2018纺织品博览会参展奖励 | 2,000.00 | |
中国东方丝绸市场高质量发展扶贫政策申请费 | 6,000.00 | |
其他补助 | 918.48 | |
高新技术认定补贴 | 350,000.00 | 842,581.08 |
表彰2017年度震泽镇经济工作先进企业 | 12,000.00 | |
2017年度实施商标战略及质量强区建设项目奖励 | 100,000.00 | |
就岗中心稳岗补贴 | 1,170,051.86 | |
2017年重大科技项目奖励经费 | 150,000.00 | |
2017年度国家安全生产标准化二级企业奖励 | 100,000.00 | |
2018年前三季度外贸进出口突出贡献奖励资金 | 70,000.00 | |
吴江区技能大师补贴 | 100,000.00 | 350,000.00 |
2017年商务发展专项资金(第八批项目)免企业申报展会项目 | 116,400.00 | |
2017年实施技术标准战略奖励 | 100,000.00 | |
2017年度吴江区工业转型升级扶持资金 | 1,098,800.00 | |
2017年经济奖励 | 2,000,000.00 | |
重大科技项目奖励 | 300,000.00 | |
2017年度市科技奖励经费 | 30,000.00 | |
先进技术研究院 | 20,000,000.00 | |
2、由递延收益转入的政府补助 | 18,144,084.71 | 15,917,554.26 |
合计 | 23,730,832.77 | 43,496,967.96 |
45、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 5,173,345.08 | 0.00 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,942,098.01 | 0.00 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,231,897.28 | 0.00 |
理财/信托产品利息收入 | 32,494,803.10 | 10,146,660.43 |
对原合并范围子公司拆借利息收入 | 47,709,846.22 |
期货交易收益 | -49,260.73 | -2,526,395.98 |
股权金融资产持有期间取得的收益 | 4,349,004.77 | |
合计 | 108,851,733.73 | 7,620,264.45 |
46、公允价值变动收益
单位: 元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 8,570,204.18 | 0.00 |
合计 | 8,570,204.18 |
47、信用减值损失
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | 18,038,258.58 | |
应收账款坏账损失 | -9,838,532.57 | |
合计 | 8,199,726.01 |
48、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 0.00 | 522,248.48 |
二、存货跌价损失 | 4,134,901.72 | 4,322,863.83 |
合计 | 4,134,901.72 | 4,845,112.31 |
49、资产处置收益
单位: 元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产收益 | -188,079.40 | -274,247.94 |
处置无形资产收益 | 9,436,629.59 |
50、营业外收入
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无需支付的款项 | 3,201,284.72 | 1,392,468.00 | |
赔偿/罚款收入 | 2,468,753.86 | 517,669.50 | |
其他 | 1,138,374.55 | 1,324,092.12 | |
合计 | 6,808,413.13 | 3,234,229.62 |
51、营业外支出
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 568,164.00 | 73,000.00 | |
赔偿款、罚款、滞纳金支出 | 860,500.00 | 480,000.00 | |
固定资产报废损失 | 1,224,464.41 | ||
其他 | 147,584.88 | 144,712.09 | |
合计 | 2,800,713.29 | 697,712.09 |
52、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 163,696,522.60 | 179,313,872.13 |
递延所得税费用 | 24,963,650.58 | 38,572,976.53 |
合计 | 188,660,173.18 | 217,886,848.66 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 983,894,350.93 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 245,973,587.73 |
子公司适用不同税率的影响 | -54,632,633.85 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,432,453.36 |
非应税收入的影响 | -782,676.96 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 72,414.50 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -7,368,683.23 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,494,973.96 |
研发加计扣除的影响 | -6,529,262.33 |
所得税费用 | 188,660,173.18 |
53、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 447,042,448.06 | 66,010,023.75 |
利息收入 | 30,541,359.32 | 11,035,783.40 |
往来款 | 193,115,970.30 | 1,475,082.56 |
营业外收入-其他 | 3,589,273.41 | 2,057,720.32 |
受限资金收回 | 1,595,932,801.35 | 672,564,565.59 |
合计 | 2,270,221,852.44 | 753,143,175.62 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 12,403,376.19 | 3,644,680.81 |
销售及管理费用支出 | 122,907,863.24 | 107,704,799.86 |
财务费用 | 13,009,221.32 | 14,074,654.66 |
营业外支出 | 722,316.65 | 697,712.09 |
受限资金支出 | 1,056,919,832.06 | 2,068,486,523.21 |
合计 | 1,205,962,609.46 | 2,194,608,370.63 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
对原合并范围子公司拆借资金收回 | 284,551,052.13 | |
合计 | 284,551,052.13 |
(4)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方资金借入 | 585,000,000.00 | 7,945,309,975.38 |
融资性售后回租 | 985,500,000.00 | 309,000,000.00 |
合计 | 1,570,500,000.00 | 8,254,309,975.38 |
(5)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联方资金偿还 | 585,000,000.00 | 7,904,762,499.52 |
融资性售后回租 | 510,686,346.26 | 317,989,569.68 |
融资顾问费用 | 28,000,000.00 | |
合计 | 1,123,686,346.26 | 8,222,752,069.20 |
54、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 795,234,177.75 | 718,390,752.74 |
加:资产减值准备 | -12,334,627.73 | -4,845,112.31 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 554,895,135.50 | 442,966,868.88 |
无形资产摊销 | 15,838,850.41 | 10,221,865.92 |
长期待摊费用摊销 | 316,950.71 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -9,248,550.19 | 274,247.94 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,224,464.41 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -8,570,204.18 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 233,967,285.90 | 165,244,108.25 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -108,851,733.73 | -7,620,264.45 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 53,165,386.65 | 15,764,952.33 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -28,201,736.08 | 22,808,024.20 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -135,460,965.43 | -312,284,925.18 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 490,173,529.27 | -1,772,743,116.46 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -164,507,826.97 | 947,170,168.44 |
其他 | -2,365,736.77 | 2,856,601.81 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,675,274,399.52 | 228,204,172.11 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 4,084,290,392.39 | 616,491,843.22 |
减:现金的期初余额 | 2,334,487,706.23 | 1,792,837,567.95 |
现金及现金等价物净增加额 | 1,749,802,686.16 | -1,176,345,724.73 |
(2)本报告期发生的同一控制下企业合并支付的现金净额1,880,998,618.76元。
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位: 元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 273,180,100.00 |
其中: | -- |
苏州丝绸置业有限公司 | 208,321,600.00 |
吴江丝绸房地产有限公司 | 52,858,500.00 |
江苏恒舞传媒有限公司 | 12,000,000.00 |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 118,587,859.37 |
其中: | -- |
苏州丝绸置业有限公司 | 109,518,762.59 |
吴江丝绸房地产有限公司 | 7,344,710.47 |
江苏恒舞传媒有限公司 | 1,724,386.31 |
其中: | -- |
处置子公司收到的现金净额 | 154,592,240.63 |
(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 4,084,290,392.39 | 2,334,487,706.23 |
其中:库存现金 | 24,124.32 | 60,520.23 |
可随时用于支付的银行存款 | 4,073,672,381.28 | 2,334,400,272.70 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,593,886.79 | 26,913.30 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 4,084,290,392.39 | 2,334,487,706.23 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 600,334,256.01 | 受到限制的原因详见附注七、1 |
应收票据 | 100,000.00 | 用于开具银行承兑汇票 |
存货 | 872,000,000.00 | 向银行借款 |
固定资产 | 4,170,600,516.30 | 抵押借款 |
无形资产 | 272,505,374.55 | 抵押借款 |
交易性金融资产 | 50,000,000.00 | 用于开具银行承兑汇票 |
合计 | 5,965,540,146.86 | -- |
56、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | |
其中:美元 | 97,953,069.72 | 6.8747 | 673,397,968.42 |
欧元 | 3,795,932.79 | 7.8170 | 29,672,806.63 |
港币 | 170.30 | 0.8797 | 149.81 |
应收账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 22,814,719.79 | 6.8747 | 156,844,353.16 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 |
港币 | |||
其他应收款 | -- | -- | |
其中:瑞士法郎 | 10.42 | 7.0388 | 73.34 |
短期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | 21,953,054.86 | 6.8747 | 150,920,666.24 |
应付票据及应付账款 | -- | -- | |
其中:美元 | 164,047,100.99 | 6.8747 | 1,127,774,605.17 |
欧元 | 5,411,848.10 | 7.8170 | 42,304,416.61 |
日元 | 55,000,000.00 | 0.0638 | 3,509,880.00 |
瑞士法郎 | 80.00 | 7.0388 | 563.10 |
一年内到期的非流动负债 | -- | -- | |
其中:美元 | 137,000,000.00 | 6.8747 | 941,833,900.00 |
其他应付款 | -- | -- | |
其中:美元 | 200,000.00 | 6.8747 | 1,374,940.00 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
57、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位: 元
种类 | 本期收到金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与日常经营活动相关的政府补助(资产相关) | 441,455,700.00 | 递延收益 | 18,144,084.71 |
与日常经营活动相关的政府补助(收益相关) | 5,586,748.06 | 5,586,748.06 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位: 元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 100.00% | 2019年03月26日 | 控制权转移并办理相关手续 | -5,513,178.24 | |||
苏州苏震生物工程有限公司 | 100.00% | 2019年03月06日 | 控制权转移并办理相关手续 | 5,978,469.16 | -6,793,231.14 | ||
江苏虹港石化有限公司 | 100.00% | 2019年05月07日 | 控制权转移 | 2,953,476,515.15 | 117,871,119.74 |
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位: 元
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 |
苏州丝绸置业有限公司 | 208,321,600.00 | 100.00% | 出售 | 2019年02月28日 | 权益停止享有日期 | 3,047,778.25 | 0.00% |
吴江丝绸房地产有限公司 | 52,858,500.00 | 90.00% | 出售 | 2019年02月28日 | 权益停止享有日期 | 5,012,554.58 | 0.00% |
江苏恒舞传媒有限公司 | 16,114,696.36 | 100.00% | 出售 | 2019年05月31日 | 权益停止享有日期 | -118,234.82 | 0.00% |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 直接持股比例 | 取得方式 |
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 能源销售和管理 | 100.00% | 投资设立 |
苏州盛泽云纺城电子商务有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 纺织原料及产品服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 供电、供热 | 100.00% | 投资设立 |
江苏兴达天然气管道有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 管道运输 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 涤纶长丝的研发、生产和销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
苏州盛虹纤维有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 涤纶长丝的研发、生产和销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 涤纶长丝的研发、生产和销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
江苏盛虹纤维检测有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 纤维检测 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
江苏港虹纤维有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 涤纶长丝的研发、生产和销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
江苏盛虹科贸有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
逸远控股集团有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
苏州塘南污水处理有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 污水处理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 |
苏州苏震生物工程有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 生物质差别化化学纤维研发、生产和销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
盛虹炼化(连云港)有限公司 | 连云港市 | 连云港市 | 石油及化工 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司 | 连云港市 | 连云港市 | 货物运输及仓储服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
江苏虹港石化有限公司 | 连云港市 | 连云港市 | 精对苯二甲酸的生产和销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 |
江苏盛虹石化发展产业有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 石化产业投资 | 100.00% | 投资设立 |
盛虹油品销售有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 |
盛虹石化(新加坡)国际有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 |
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司 | 连云港市 | 连云港市 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本报告期在子公司的所有权权益份额未发生变化。
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
联营企业 | ||||||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 市场投资和管理 | 20.00% | 权益法核算 | |
江苏盛泽东方农发商业保理有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 融资与咨询 | 40.00% | 权益法核算 | |
天骄科技创业投资有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 创业投资 | 33.33% | 权益法核算 | |
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 安防保全 | 22.00% | 权益法核算 | |
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 研究和试验发展 | 47.00% | 权益法核算 |
(2)重要联营企业的主要财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 江苏盛泽东方农发商业保理有限公司 | 天骄科技创业投资有限公司 | 江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 江苏盛泽东方农发商业保理有限公司 | 天骄科技创业投资有限公司 | 江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | |
流动资产 | 29,461,522.90 | 714,202,448.66 | 103,527,762.51 | 32,572,869.12 | 15,230,063.66 | 692,307,438.24 | 70,365,054.26 | 32,753,878.10 |
非流动资产 | 1,014,432,206.90 | 17,893,807.62 | 69,025,254.55 | 8,526,665.13 | 1,072,690,821.51 | 18,032,794.34 | 70,204,699.15 | 10,327,712.77 |
资产合计 | 1,043,893,729.80 | 732,096,256.28 | 172,553,017.06 | 41,099,534.25 | 1,087,920,885.17 | 710,340,232.58 | 140,569,753.41 | 43,081,590.87 |
流动负债 | 329,359,315.45 | 554,493,230.95 | 65,762,223.46 | 4,111,061.26 | 371,948,656.70 | 525,980,446.86 | 24,903,174.72 | 5,122,433.97 |
非流动负债 | 631,450,327.95 | 110,000,000.00 | 631,476,939.46 | 120,000,000.00 | ||||
负债合计 | 960,809,643.40 | 664,493,230.95 | 65,762,223.46 | 4,111,061.26 | 1,003,425,596.16 | 645,980,446.86 | 24,903,174.72 | 5,122,433.97 |
归属于母公司股东权益 | 83,084,086.40 | 67,603,025.33 | 106,790,793.60 | 36,988,472.99 | 84,495,289.01 | 64,359,785.72 | 115,666,578.69 | 37,959,156.90 |
按持股比例计算的净资产份额 | 16,616,817.28 | 27,041,210.13 | 35,596,931.20 | 8,137,464.06 | 16,899,057.80 | 25,743,914.29 | 38,555,526.23 | 8,351,014.52 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 16,616,817.28 | 27,041,210.13 | 35,596,931.20 | 8,137,464.06 | 16,899,057.80 | 25,743,914.29 | 38,555,526.23 | 8,351,014.52 |
营业收入 | 13,720,806.42 | 13,844,414.81 | 8,685,835.67 | 12,191,117.12 | 17,485,072.76 | 8,859,111.49 | ||
净利润 | -1,411,202.66 | 3,243,239.61 | 5,924,214.91 | -970,683.91 | -34,968,033.24 | 6,437,696.36 | 948,132.37 | 388,791.65 |
综合收益总额 | -1,411,202.66 | 3,243,239.61 | 5,924,214.91 | -970,683.91 | -34,968,033.24 | 6,437,696.36 | 948,132.37 | 388,791.65 |
本年度收到的来自联营企业的股利 | 4,933,328.00 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,公司根据不同销售规模设置了赊销限额和信用期。通常公司对新客户会采取较为谨慎的信用政策,提高预收款项的比例。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长、短期借款和固定利率的中期票据。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借款的利率、时间等因素后,进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系,拥有充分的银行授信额度,公司一贯保持了良好的信用记录,与银行签订的借款合同的利率基本在央行公布的同期同档次的基准利率上进行一定比例的浮动。
2、 汇率风险
汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约以达到规避汇率风险的目的。
3、 其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下:
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融资产 | 98,216,366.44 | 98,474,234.56 |
于2019年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌30%,则本公司将增加或减少公允价值变动收益2,946.49万元。管理层认为30%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(2)权益工具投资 | 98,216,366.44 | 98,216,366.44 | ||
(3)衍生金融资产 | 16,135,167.00 | 16,135,167.00 | ||
(4)银行理财及信托产品 | 305,130,000.00 | 305,130,000.00 | ||
(三)其他权益工具投资 | 513,583,157.16 | 513,583,157.16 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 114,351,533.44 | 818,713,157.16 | 933,064,690.60 | |
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
按照公开市场交易2019年6月30日收盘价格确认。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的金融资产主要为本公司持有的未上市股权投资及银行理财、信托产品。对于未上市股权,本公司采用资产评估机构的评估结果作为公允价值的恰当估计;对于银行理财、信托产品,因金额小、期限短,成本可代表其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 苏州市 | 投资型 | 299,274.1122万元 | 68.71% | 68.71% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是缪汉根、朱红梅夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 “九、1”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注 “九、3”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 母公司之母公司 |
盛虹控股集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
上海联弘国际贸易有限公司 | 其他关联关系 |
盛虹集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
苏州华夏集团有限公司 | 其他关联关系 |
吴江市鲈乡山庄宾馆有限公司 | 其他关联关系 |
江苏吴江东方市场供应链服务有限公司 | 其他关联关系 |
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司 | 其他关联关系 |
吴江飞翔印染有限公司 | 同一实际控制人控制 |
苏州苏震热电有限公司 | 其他关联关系 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 同一实际控制人控制 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 同一实际控制人控制 |
连云港虹洋热电有限公司 | 其他关联关系 |
吴江盛虹危险品运输有限公司 | 同一实际控制人控制 |
吴江嘉誉实业发展有限公司 | 其他关联关系 |
苏州丝绸置业有限公司 | 其他关联关系 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 同一实际控制人控制 |
连云港瑞泰投资有限公司 | 其他关联关系 |
盛虹(苏州)集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
盛虹石化集团有限公司 | 同一实际控制人控制 |
连云港希昌贸易有限公司 | 其他关联关系 |
宏威(连云港)精细化学品有限公司 | 其他关联关系 |
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店 | 其他关联关系 |
杜佳鸣 | 原监事 |
姚志伟 | 其他关联关系 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 8,804,351.06 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 管道氮气 、液氮 | 561,829.10 | 1,000,000.00 | 否 | 658,960.27 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 电 | 49,024,000.30 | 120,000,000.00 | 否 | 48,201,340.53 |
连云港虹洋热电有限公司 | 蒸汽 | 112,549,529.41 | 230,000,000.00 | 否 | 128,859,680.24 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 电 | 0.00 | 0.00 | 否 | 62,270.56 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 仓储费 | 11,535,849.12 | 25,000,000.00 | 否 | 11,535,849.12 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 码头费 | 7,958,162.69 | 15,000,000.00 | 否 | 7,103,701.37 |
盛虹石化集团有限公司 | 商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 1,121,569,224.98 |
宏威(连云港)精细化学品有限公司 | 商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 374,887,753.14 |
苏州华夏集团有限公司 | 商品 | 0.00 | 0.00 | 否 | 8,028,439.10 |
江苏东方英塔安防保全系统股 | 安防费 | 150,527.27 | 750,000.00 | 否 | 0.00 |
份有限公司 | |||||
苏州苏震热电有限公司 | 蒸汽、生产用水等 | 3,521,187.74 | 27,000,000.00 | 否 | 87,522.50 |
吴江盛虹危险品运输有限公司 | 运费 | 24,381.83 | 120,000.00 | 否 | 0.00 |
盛虹集团有限公司 | 液碱 | 707,309.12 | 3,500,000.00 | 否 | 0.00 |
盛虹集团有限公司 | 蒸汽、压缩空气、电 | 55,236,578.61 | 120,000,000.00 | 否 | 47,819,548.73 |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 水电转售 | 17,576.39 | 40,000.00 | 否 | 0.00 |
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店 | 会务、餐饮等 | 270,877.87 | 2,000,000.00 | 否 | 0.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位: 元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 车辆 | 412,018.74 | 0.00 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 商品 | 0.00 | 18,282.08 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 生活用水、电、污水处理等 | 32,474,708.68 | 29,894,407.81 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 生活用水、电、污水处理等 | 682,587.92 | 943,436.72 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 商品 | 1,941.01 | |
连云港新荣泰码头有限公司 | 生活用水、电、污水处理等 | 41,084.45 | 64,998.33 |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 商品 | 0.00 | 706,347,010.96 |
上海联弘国际贸易有限公司 | 商品 | 0.00 | 216,842,721.50 |
宏威(连云港)精细化学品有限公司 | 商品 | 0.00 | 9,786,324.79 |
宏威(连云港)精细化学品有限公司 | 生活用水、电等 | 0.00 | 244.84 |
盛虹石化集团有限公司 | 生活用水、电、污水处理等 | 179,859.03 | 489.71 |
连云港希昌贸易有限公司 | 生活用水、电等 | 0.00 | 244.84 |
盛虹集团有限公司 | 蒸汽、水 | 21,393,468.33 | 0.00 |
吴江飞翔印染有限公司 | 蒸汽、水 | 3,626,365.43 | 0.00 |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 蒸汽、广告制作 | 658,233.10 | 0.00 |
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 蒸汽、水等 | 299,195.44 | 0.00 |
苏州丝绸置业有限公司 | 水电转售 | 3,327.77 | 0.00 |
吴江嘉誉实业发展有限公司 | 房产销售 | 52,961,904.73 | 0.00 |
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
宏威(连云港)精细化学品有限公司 | 房屋 | 0.00 | 4,193.94 |
连云港希昌贸易有限公司 | 房屋 | 0.00 | 4,193.94 |
盛虹石化集团有限公司 | 房屋 | 570,696.45 | 8,387.88 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 房屋、设备租赁 | 3,998,925.30 | 3,381,976.78 |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 房屋、设备租赁 | 415,166.49 | 306,608.23 |
连云港新荣泰码头有限公司 | 房屋、设备租赁 | 93,194.94 | 86,449.81 |
吴江东方市场供应链服务有限公司 | 办公楼、仓库 | 91,142.86 | 0.00 |
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司 | 办公楼租赁 | 93,764.40 | 0.00 |
苏州丝绸置业有限公司 | 办公楼 | 70,476.20 | 0.00 |
盛虹集团有限公司 | 变压器 | 5,885,903.76 | 5,759,703.44 |
本公司作为承租方:
单位: 元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 办公楼 | 901,348.09 | 0.00 |
(3)关联担保情况
1)本公司作为被担保方
单位: 万元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
缪汉根夫妇 | 168,750.00 | 2018年06月22日 | 2021年06月21日 | 否 |
74,000.00 | 2018年12月14日 | 2020年12月13日 | 否 | |
27,000.00 | 2017年08月11日 | 2019年08月10日 | 否 | |
20,000.00 | 2019年05月30日 | 2020年05月22日 | 否 | |
江苏盛虹科技股份有限公司 | 67,300.00 | 2018年12月14日 | 2020年12月13日 | 否 |
江苏盛虹科技股份有限公司、缪汉根夫妇 | 13,499.00 | 2016年11月29日 | 2018年11月28日 | 否 |
22,000.00 | 2019年03月05日 | 2021年03月05日 | 否 | |
43,000.00 | 2018年01月30日 | 2020年01月29日 | 否 | |
江苏盛虹新材料集团有限公司 | 4,200.00 | 2018年09月13日 | 2019年09月12日 | 否 |
5,000.00 | 2018年10月12日 | 2019年10月11日 | 否 | |
10,128.00 | 2019年06月05日 | 2020年06月04日 | 否 | |
13,409.00 | 2019年06月12日 | 2020年06月11日 | 否 | |
10,000.00 | 2018年11月12日 | 2019年11月11日 | 否 |
5,000.00 | 2018年11月20日 | 2019年11月19日 | 否 | |
1,800.00 | 2019年04月11日 | 2020年04月10日 | 否 | |
5,800.00 | 2019年04月19日 | 2020年04月18日 | 否 | |
5,245.00 | 2019年05月14日 | 2020年05月13日 | 否 | |
26,500.00 | 2018年12月19日 | 2019年12月18日 | 否 | |
3,432.24 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
1,654.06 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
1,911.18 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
3,852.45 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
4,212.02 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
2,016.52 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
2,644.76 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
4,135.37 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
4,000.00 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
10,000.00 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
2,000.00 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
5,000.00 | 2018年03月09日 | 2021年12月21日 | 否 | |
23,000.00 | 2019年01月22日 | 2020年01月22日 | 否 | |
85,000.00 | 2018年10月30日 | 2021年10月25日 | 否 | |
江苏盛虹新材料集团有限公司、缪汉根 | 30,000.00 | 2018年04月03日 | 2022年04月03日 | 否 |
江苏盛虹新材料集团有限公司、缪汉根夫妇 | 25,000.00 | 2019年02月01日 | 2020年01月31日 | 否 |
江苏盛虹新材料集团有限公司、流贷追加盛虹石化集团有限公司保证 | 34,373.50 | 2018年11月08日 | 2022年05月08日 | 否 |
34,373.50 | 2018年11月30日 | 2022年05月30日 | 否 | |
江苏国望高科纤维有限公司、缪汉根夫妇及唐金奎夫妇 | 32,000.00 | 2019年06月14日 | 2020年06月12日 | 否 |
苏州盛虹纤维有限公司、盛虹集团有限公司、缪汉根夫妇及唐金奎夫妇 | 20,000.00 | 2018年05月30日 | 2019年05月06日 | 否 |
盛虹控股集团有限公司 | 111,700.00 | 2018年05月02日 | 2020年05月02日 | 否 |
29,900.00 | 2018年05月02日 | 2020年05月02日 | 否 | |
30,000.00 | 2018年01月23日 | 2022年01月22日 | 否 | |
20,000.00 | 2019年03月25日 | 2025年03月25日 | 否 | |
盛虹控股集团有限公司、缪汉 | 40,000.00 | 2018年02月01日 | 2019年01月25日 | 否 |
根夫妇及唐金奎夫妇 | ||||
盛虹石化集团有限公司 | 30,000.00 | 2018年09月07日 | 2021年09月06日 | 否 |
35,000.00 | 2019年06月27日 | 2025年07月10日 | 否 | |
35,000.00 | 2019年06月28日 | 2025年07月10日 | 否 | |
盛虹石化集团有限公司、缪汉根 | 20,000.00 | 2018年08月17日 | 2021年08月15日 | 否 |
20,000.00 | 2018年11月26日 | 2023年11月26日 | 否 | |
盛虹(苏州)集团有限公司、缪汉根 | 30,000.00 | 2018年05月30日 | 2023年05月20日 | 否 |
盛虹(苏州)集团有限公司、缪汉根夫妇 | 10,000.00 | 2018年08月17日 | 2021年08月09日 | 否 |
119,000.00 | 2019年06月28日 | 2028年06月27日 | 否 | |
20,000.00 | 2017年04月07日 | 2022年04月07日 | 否 | |
盛虹集团有限公司、缪汉根夫妇及唐金奎夫妇 | 2,440.60 | 2018年04月01日 | 2019年03月22日 | 否 |
盛虹集团有限公司[注] | 3,550.32 | 2018年05月11日 | 2019年07月08日 | 否 |
18,243.52 | 2018年09月07日 | 2019年12月02日 | 否 | |
18,710.18 | 2019年01月30日 | 否 |
关联担保情况说明【注】江苏港虹纤维有限公司与江苏苏豪国际集团股份有限公司签订委托代理进口合同,用于采购加弹机、卷绕机设备,江苏港虹纤维有限公司委托苏豪国际代理开证,盛虹集团有限公司为此提供连带责任保证,保证期限为:主债务履行期限届满之日起两年。
2)截至期末,公司为关联公司提供保证情况:无。
3)截至期末,关联方为公司提供资产抵押情况如下:
单位:万元
抵押方 | 抵押金额 | 抵押起始日 | 抵押到期日 | 担保是否已履行完毕 |
吴江市鲈乡山庄宾馆有限公司 | 18,200.00 | 2015.08.05 | 2019.08.05 | 否 |
4)截至期末,公司为关联方提供资产抵押情况:无。
5)截至期末,关联方为公司提供资产质押情况:无。
6)截至期末,公司为关联方提供资产质押情况:无。
(4)关联方资金拆借
单位: 元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
盛虹石化集团有限公司 | 585,000,000.00 | 2019年1月15日 | 2019年4月19日 | 本期已偿还 |
(5)关键管理人员报酬
项目 | 本期发生额(万元) |
薪酬 | 430.02 |
(6)其他关联交易
①2019年1月31日,公司与嘉誉实业签署《产权转让协议书》,公司将持有的位于苏州市吴江区盛泽镇北观音弄38号春之声商业广场商铺72套及1家电影院转让给嘉誉实业。经苏州产权交易中心公开挂牌,挂牌期间征集到1个意向受让方,按照产权交易公告确定嘉誉实业为转让标的的最终受让人,转让对价为人民币5,561.00万元。截至披露日,公司已全部收到上述产权转让款。
②2019年1月24日,公司与吴江嘉誉实业发展有限公司(以下简称“嘉誉实业”)签署《股权及债权之转让协议书》,公司将持有的苏州丝绸置业有限公司(以下简称“丝绸置业”)100%股权及债权、吴江丝绸房地产有限公司(以下简称“丝绸房地产”)90%股权及债权转让给嘉誉实业。以2018年10月31日经评估的公允价值为对价,丝绸置业全部股东权益价值为人民币20,832.15万元,丝绸房地产全部股东权益价值为5,873.17万元,其90%股权对应股权价值为5,285.85万元,上述股权对应的股权价值合计26,118.01万元。公司对丝绸置业享有的债权转让价格为28,455.105213万元,对丝绸房地产享有的债权转让价格为13,738.079046万元。公司持有的上述股权及债权合计转让价格为68,311.194259万元。截至披露日,公司已全部收到上述股权及债权转让款。丝绸置业和丝绸房地产于2019年2月27日获得了更新的营业执照。
③2019年3月1日,公司的全资子公司江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)与江苏盛虹新材料集团有限公司(以下简称“盛虹新材料”)在盛泽镇签订《股权收购协议》,国望高科以现金方式收购盛虹新材料持有的苏州苏震生物工程有限公司(以下简称“苏震生物”)100%股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》,于评估基准日,苏震生物采用资产基础法的股东全部权益价值为6,799.98万元,以此为基础协商确定苏震生物100%股权的交易成交金额为6,799.98万元。苏震生物于2019年3月6日获得了更新的营业执照。
④2019年3月8日,公司全资子公司石化产业与盛虹(苏州)集团有限公司(以下简称“盛虹苏州”)、盛虹石化集团有限公司(以下简称“盛虹石化”)在苏州市吴江区签订《股权收购协议》,石化产业以现金方式收购盛虹苏州、盛虹石化合计持有的盛虹炼化100%股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》,于评估基准日,盛虹炼化采用资产基础法评估的股东全部权益价值为96,081.32万元。本次交易以资产评估报告的评估结果作为定价依据,同时结合盛虹炼化于审计、评估基准日后收到股东增资金额5,000万元,经共同协商,交易各方一致同意,盛虹炼化100%股权的交易价格为101,081.32万元。盛虹炼化于2019年3月26日获得了更新的营业执照。
⑤2019年4月12日,公司全资子公司江苏盛虹石化产业发展有限公司(以下简称“石化产业”)与连云港瑞泰投资有限公司(以下简称“瑞泰投资”)在苏州市吴江区签订《股权收购协议》,石化产业以现金方式收购瑞泰投资持有的江苏虹港石化有限公司(以下简称“虹港石化”)100%股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》,虹港石化在评估基准日采用资产基础法的股东全部权益价值为199,218.56万元。本次交易以资产评估报告的评估结果作为定价依据,经交易双方共同协商,虹港石化100%股权的交易价格为199,218.56万元。虹港石化于2019年5月7日获得了更新的营业执照。
⑥2019年4月25日,公司与恒奇传媒(苏州)有限公司(以下简称“恒奇传媒”)在苏州市吴江区签订《股权转让协议书》,恒奇传媒以现金方式收购公司的全资子公司江苏恒舞传媒有限公司(以下简称“恒舞传媒”)100%股权。根据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》,恒舞传媒在评估基准日2019年1月31日的股东全部权益价值为1,611.47万元。本次交易以资产评估报告的评估结果作为定价依据,
经交易双方共同协商,恒舞传媒100%股权的交易价格为1,611.47万元。恒舞传媒于2019年5月9日获得了更新的营业执照。截至披露日,公司已全部收到上述股权转让款。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 江苏斯尔邦石化有限公司 | 24,962,839.97 | 23,477,973.39 | ||
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 466,374.70 | 54,030.48 | |||
盛虹石化集团有限公司 | 123,198.53 | 31,842.75 | |||
连云港新荣泰码头有限公司 | 88,654.70 | 2,987.48 | |||
盛虹集团有限公司 | 3,690,154.29 | 5,423,699.99 | |||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 0.00 | 57,394.73 | |||
吴江飞翔印染有限公司 | 588,503.95 | 926,411.70 | |||
小计 | 29,919,726.14 | 29,974,340.53 | |||
预付款项 | 江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 0.00 | 12,000.00 | ||
小计 | 0.00 | 12,000.00 | |||
其他应收款 | 江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 140,000.00 | 140,000.00 | ||
小计 | 140,000.00 | 140,000.00 |
(2)应付项目
单位: 元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 连云港虹洋热电有限公司 | 25,258,349.97 | 28,284,712.45 |
江苏斯尔邦石化有限公司 | 9,944,705.63 | 10,545,432.78 | |
连云港荣泰化工仓储有限公司 | 2,038,000.00 | 2,038,000.00 | |
连云港新荣泰码头有限公司 | 1,599,996.11 | 1,338,238.39 | |
盛虹石化集团有限公司 | 0.00 | 213.16 | |
苏州苏震热电有限公司 | 210,000.00 | 0.00 | |
盛虹集团有限公司 | 7,247,986.01 | 0.00 | |
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 0.00 | 21,400.00 | |
小计 | 46,299,037.72 | 42,227,996.78 | |
预收款项 | 苏州丝绸置业有限公司 | 35,238.07 | 0.00 |
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司 | 93,764.40 | 187,528.80 | |
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 90,168.20 | 176,674.80 | |
江苏吴江东方市场供应链服务有限公司 | 48,241.40 | 30,441.70 | |
杜佳鸣 | 0.00 | 1,431,333.00 | |
姚志伟 | 0.00 | 1,290,471.00 | |
小计 | 267,412.07 | 3,116,449.30 | |
其他应付款 | 连云港瑞泰投资有限公司 | 1,190,000,000.00 | 0.00 |
小计 | 1,190,000,000.00 | 0.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
最高额保证情况:
缪汉根夫妇及其控制的企业及其他关联方为江苏国望高科纤维有限公司提供连带责任保证461,750.00万元、为苏州盛虹纤维有限公司提供连带责任保证64,340.60万元、为江苏中鲈科技发展股份有限公司提供连带责任保证82,499.00万元、为江苏港虹纤维有限公司提供连带责任保证93,000.00万元、为江苏东方盛虹股份有限公司提供连带责任保证20,000.00万元、为江苏虹港石化有限公司提供连带责任保证人民币273,000.00万元以及美元10,000.00万元。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
1)未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至期末,公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至期末,公司与子公司以及子公司与子公司之间互相提供担保的情况如下:
单位:万元
担保方 | 被担保方 | 抵押类型 | 实际用信金额 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
公司与子公司: | |||||||
江苏东方盛虹股份有限公司 | 江苏盛泽燃机热电有限公司 | 80,000.00 | 【注】 | ||||
子公司与子公司: | |||||||
苏州盛虹纤维有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 一般保证 | 2,100.00 | 2,100.00 | 2019.01.24 | 2020.01.23 | 否 |
苏州盛虹纤维有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 一般保证 | 6,900.00 | 6,900.00 | 2019.04.11 | 2020.04.10 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 一般保证 | 39,600.00 | 39,600.00 | 2018.01.30 | 2020.01.29 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 江苏港虹纤维有限公司 | 一般保证 | 13,259.07 | 50,000.00 | 2019.01.07 | 2025.01.07 | 否 |
江苏国望高科纤维有限公司 | 苏州盛虹纤维有限公司 | 一般保证 | 17,796.50 | 32,000.00 | 2019.06.14 | 2020.06.12 | 否 |
苏州盛虹纤维有限公司 | 江苏中鲈科技发展股份有限公司 | 一般保证 | 20,000.00 | 20,000.00 | 2018.05.30 | 2019.05.06 | 否 |
苏州盛虹纤维有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 抵押 | 35,000.00 | 35,000.00 | 2017.09.19 | 2019.09.20 | 否 |
苏州盛虹纤维有限公司 | 江苏国望高科纤维有限公司 | 抵押 | 14,900.00 | 21,384.00 | 2017.12.19 | 2020.12.18 | 否 |
【注】公司子公司江苏盛泽燃机热电有限公司因建设吴江盛泽燃机热电联产项目,拟向国家开发银行苏州分行申请项目贷款80,000万元人民币,本公司为其上述项目贷款提供第三方全程连带责任保证担保。该事项于2018年3月9日经公司第七届董事会第十二次会议审议通过,并于2018年4月9日经公司2017年度股东大会审议通过。截至期末,江苏盛泽燃机热电有限公司尚未实际发生借款,公司实际担保金额为0元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。公司报告分部包括:①化纤分部 ②电力、热能分部 ③石化分部④总部及其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 | 化纤分部 | 电力、热能分部 | 石化分部 | 总部及其他 | 小计 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 9,184,170,626.32 | 419,708,316.05 | 4,981,008,456.96 | 129,171,087.69 | 14,714,058,487.02 | -2,416,701,152.23 | 12,297,357,334.79 |
营业成本 | 8,228,532,473.03 | 247,961,299.51 | 4,655,323,698.58 | 97,565,553.56 | 13,229,383,024.68 | -2,365,681,934.95 | 10,863,701,089.73 |
资产总额 | 16,344,673,579.91 | 877,708,626.78 | 10,296,835,393.42 | 19,065,312,569.84 | 46,584,530,169.95 | -16,169,262,478.53 | 30,415,267,691.42 |
负债总额 | 7,795,117,133.35 | 269,183,241.12 | 8,157,716,911.83 | 1,988,412,551.42 | 18,210,429,837.72 | -867,981,834.33 | 17,342,448,003.39 |
利润总额 | 592,093,337.32 | 164,395,138.03 | 211,929,192.29 | 33,247,956.83 | 1,001,665,624.47 | -17,771,273.54 | 983,894,350.93 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 554,632.00 | 0.23% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 | 554,632.00 | 1.22% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 |
其中: | ||||||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 554,632.00 | 0.23% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 | 554,632.00 | 1.22% | 554,632.00 | 100.00% | 0.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 237,670,008.80 | 99.77% | 15,135,072.06 | 6.37% | 222,534,936.74 | 44,878,140.76 | 98.78% | 6,035,388.13 | 13.45% | 38,842,752.63 |
其中: | ||||||||||
合计 | 238,224,640.80 | 100.00% | 15,689,704.06 | 6.59% | 222,534,936.74 | 45,432,772.76 | 100.00% | 6,590,020.13 | 14.50% | 38,842,752.63 |
按组合计提坏账准备:15,135,072.06
单位: 元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
关联方组合 | 4,278,658.24 | ||
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 233,391,350.56 | 15,135,072.06 | 6.48% |
合计 | 237,670,008.80 | 15,135,072.06 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 233,507,522.27 |
1至2年 | 1,179,595.15 |
2至3年 | 19,570.90 |
3年以上 | 3,517,952.48 |
合计 | 238,224,640.80 |
(2) 截至期末,单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位:元
应收账款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
房屋租赁款 | 554,632.00 | 554,632.00 | 100.00% | 诉讼,预计无法收回 |
(3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
应收账款坏账准备 | 6,590,020.13 | 9,099,683.93 | 0.00 | 0.00 | 15,689,704.06 |
合计 | 6,590,020.13 | 9,099,683.93 | 0.00 | 0.00 | 15,689,704.06 |
(4)本期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款。
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位: 元
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
苏州市吴江区盛泽镇人民政府 | 164,667,150.00 | 69.12 | 8,233,357.49 |
吴江港申纺织印染有限公司 | 18,073,295.75 | 7.59 | 903,664.79 |
苏州市运乾纺织整理有限公司 | 10,007,233.77 | 4.20 | 500,361.69 |
盛虹集团有限公司 | 3,690,154.29 | 1.55 | - |
苏州宇泽纺织有限公司 | 3,156,720.25 | 1.33 | 157,836.01 |
合计 | 199,594,554.06 | 83.79 | 9,795,219.98 |
2、其他应收款
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 199,313,855.10 | 1,761,254.37 |
合计 | 199,313,855.10 | 1,761,254.37 |
(1)其他应收款
1)坏账准备计提情况
单位: 元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 1,361,821.68 | 1,361,821.68 | ||
2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | -636,886.91 | -636,886.91 | ||
2019年6月30日余额 | 724,934.77 | 724,934.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位: 元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 199,540,900.11 |
3年以上 | 497,889.76 |
合计 | 200,038,789.87 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位: 元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 收回或转回 | |||
其他应收款坏账准备 | 1,361,821.68 | -636,886.91 | 724,934.77 | |
合计 | 1,361,821.68 | -636,886.91 | 724,934.77 |
3)本期实际核销的其他应收款情况本报告期无实际核销的其他应收款。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
江苏港虹纤维有限公司 | 往来款 | 195,000,000.00 | 1年以内 | 97.48% | |
恒奇传媒(苏州)有限公司 | 股权转让款 | 4,114,696.36 | 1年以内 | 2.06% | 205,734.81 |
吴江市建筑安装管理处 | 保证金 | 320,000.00 | 3年以上 | 0.16% | 320,000.00 |
苏州鼎丰拍卖有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.10% | 10,000.00 |
房屋维修基金 | 代垫款 | 116,666.00 | 3年以上 | 0.06% | 116,666.00 |
合计 | -- | 199,751,362.36 | -- | 99.86% | 652,400.81 |
3、长期股权投资
单位: 元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 15,239,750,913.23 | 15,239,750,913.23 | 13,035,043,213.23 | 13,035,043,213.23 | ||
对联营、合营企业投资 | 59,993,794.18 | 13,663,055.72 | 46,330,738.46 | 63,471,271.95 | 13,663,055.72 | 49,808,216.23 |
合计 | 15,299,744,707.41 | 13,663,055.72 | 15,286,081,651.69 | 13,098,514,485.18 | 13,663,055.72 | 13,084,851,429.46 |
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | ||||
江苏国望高科纤维有限公司 | 12,732,999,999.81 | 12,732,999,999.81 | ||||
吴江丝绸房地产有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
江苏恒舞传媒有限公司 | 17,292,300.00 | 17,292,300.00 | ||||
苏州丝绸置业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
苏州盛泽云纺城电子商务有限公司 | 96,750,913.42 | 96,750,913.42 | ||||
江苏盛泽东方恒创能源有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
江苏盛泽燃机热电有限公司 | 10,000,000.00 | 70,000,000.00 | 80,000,000.00 | |||
江苏盛虹石化产业发展有限公司 | 2,270,000,000.00 | 2,270,000,000.00 | ||||
合计 | 13,035,043,213.23 | 2,340,000,000.00 | 135,292,300.00 | 15,239,750,913.23 |
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | ||||
联营企业 | ||||||||||
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 | 2,901,675.48 | -305,337.61 | 2,596,337.87 | 13,663,055.72 | ||||||
天骄科技创业投资有限公司 | 38,555,526.23 | 1,974,738.30 | 4,933,328.00 | 35,596,936.53 | ||||||
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 | 8,351,014.52 | -213,550.46 | 8,137,464.06 | |||||||
小计 | 49,808,216.23 | 1,455,850.23 | 4,933,328.00 | 46,330,738.46 | 13,663,055.72 | |||||
合计 | 49,808,216.23 | 1,455,850.23 | 4,933,328.00 | 46,330,738.46 | 13,663,055.72 |
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 524,145,530.64 | 309,687,724.83 | 463,547,385.93 | 294,571,866.24 |
其他业务 | 6,272,224.26 | 3,965,319.41 | 6,246,610.59 | 4,702,436.04 |
合计 | 530,417,754.90 | 313,653,044.24 | 469,793,996.52 | 299,274,302.28 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位: 元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,455,850.23 | -6,615,125.45 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 142,002,496.36 | 0.00 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 11,231,897.28 | 0.00 |
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 7,817,915.93 |
理财/信托产品利息收入 | 10,346,575.70 | 15,943,945.50 |
股权金融资产在持有期间取得的收益 | 4,349,004.77 | |
其他 | -3,145,395.88 | |
合计 | 166,240,428.46 | 17,146,735.98 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 17,190,648.20 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 22,032,164.09 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 47,709,846.22 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 12,572,177.35 | |
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 88,127,703.81 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生 | 22,490,155.90 |
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,699,823.93 | |
减:所得税影响额 | 26,733,815.60 | |
少数股东权益影响额 | 3,804.50 | |
合计 | 187,084,899.40 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.34% | 0.20 | 0.20 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.60% | 0.15 | 0.15 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
江苏东方盛虹股份有限公司2019年8月31日