长春北方五环实业股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。董事桑俊
杰、姜红宇公出未能参加会议。
1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
议。
1.3 因无法判断公司能否改善持续经营能力，利安达信隆会计师事务所对本公司
出具了无法对会计报表发表意见的审计报告。
1.4 公司董事长张振华、总会计师李亚轩声明保证半年度报告中财务报告真实、
完整。
第一节 公司基本情况简介
1、公司中文名称：长春北方五环实业股份有限公司
公司英文名称：CHANGCHUN NORTH CHINA WOHUAN CO.，LTD
2、公司法定代表人：张振华
3、公司董事会秘书：周刚
联系地址：长春市绿园区普阳街15号
联系电话：0431---7822218---8188
传真：0431---7828282
4、公司注册地址：长春市南关区南岭大街38号
公司办公地址：长春市绿园区普阳街15号
公司邮政编码：130062
公司电子信箱：ccbfwh@mail.jl.cn
5、公司指定信息披露报刊名称为《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券
报》
公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http〃www.cninfo.com.c
n
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST五环
股票代码：000412
7、公司首次注册号登记日期：1993年3月18日 地点：长春
企业法人营业执照号码：2201011106685
公司聘请的会计师事务所为利安达信隆会计师事务所。
第二节 会计数据及业务数据摘要
截止报告年度末公司前本三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元 ）
本报告期
本报告期末 上年度期末 末比上年
度期末增
减(%)
流动资产 7,308,804.99 7,385,650.77
流动负债 399,421,737.41 387,997,031.35
总资产 353,277,227.10 360,333,662.98
股东权益（不含少数股东权益） -46,144,510.31 -27,663,368.37
每股净资产 -0.1597 -0.0957
调整后的每股净资产 -0.160 -0.0957
本报告期
比上年同
报告期 上年相同期间 期增减(%)
净利润 -18,481,141.94 -25,426,684.79
扣除非经营性损益后的净利润 -15,893,124.04 25,151,563.78
经营活动产生的现金流量净额 -12,668.06 -2,830,496.50
净资产收益率(%) 40.05 41.61
每股收益 -0.0640 -0.0880
注:非经常性损益项目
非经营性损益项目 金额
营业外收支净额 -2,341,672.20
股权投资差额摊销 -246,345.70
小计: -2,588,017.90
第三节 股本变动及股东情况
股东情况介绍
1、载止2003年6月30日末公司股东总数为60132户。
2、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东、名称、年度内增减变动情况、年末持
股数量及所持股份的质押或冻结的情况：
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
长春长顺实业集团有限公司 93,847,365 93,847,365
珠海华裕达实业有限公司 56,857,500 56,857,500
洋浦勤宇实业有限公司 31,935,091 31,935,091
（1）、长春长顺集团实业有限公司持有的股份已经办理了质押。
（2）、珠海华裕达实业有限公司持有的股份已办理了质押。
3、报告期末前10名股东持股情况
股东名称 持有股数 占总股本比例(%)
长春长顺实业集团有限公司 93847365 32.47
珠海华裕达实业有限公司 56857500 19.68
洋浦勤宇实业有限公司 3935091 11.05
柳汉石 508500 0.17
杨玉金 293680 0.1
胡慧辉 268000 0.09
黄玉惠 236694 0.081
谢世俊 220000 0.076
黄顺通 200000 0.069
肖声扬 141100 0.04
（1）、前三位为法人股股东，尚未流通，其余为社会公众股。
（2）、前三位股东之间不存在关联关系。第四位至第十位股东，本公司与其不存
在关联关系，也未知其之间关联、质押、冻结情况。
第四节 管理层讨论与分析
（一）公司经营情况
公司主营业务范围：中成药、体育赛事、文艺演出、经销建材、钢材、木材、仪
器仪表、百货、粮油、食品、汽车（除小轿车）、化工产品、文化体育基础设施的开
发，文化体育健身项目的经营。
（二）在经营中出现的问题与困难
公司经营面临严重困难，业务处于停滞状态，流动资金匮乏。公司无主营业务。
（三）对无法发表意见审计报告的说明
由于公司经营困难较大，流动资金短缺，大部分经营业务停滞，主要的子公司未
能通过工商年检，致使公司主营业务停顿，亏损严重。公司董事会及经营管理层对此
十分重视，正在积极与有关各方协调、沟通，争取有关各方的支持和帮助；将继续加
强与有意重组公司的重组方的洽谈和合作；继续加强对重组工作的组织和领导；充分
利用好有关政策，争取在较短时间内完成公司重组，重新确立公司的主营业务，增强
公司的持续经营能力。
四、公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内公司无非募集资金投资情况
第五节 重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
（1）、本公司短期借款中的逾期贷款9463万元，已于2001年5月10日被中国工商
银行长春市康平街支行起诉。2001年7月16日由长春市二道区人民法院判决，立即给付
并支付100万元案件受理费（已在2001年中报和2001年年度报告中披露）。该案件受理
费已于2001年末计提，截止2003年6月30日上述逾期借款仍未偿还。
（2）、本公司为吉林轻工股份有限公司提供6194.9万元贷款担保，银行于2001年
5月起诉于长春市二道区人民法院，要求本公司承担连带责任。2001年7月16日法院判
决本公司承担6194.9万元本金及14,788,403.60元利息的连带责任及69万元案件受理费
连带责任（已在2001年中报和2001年年报中披露）,公司已将其全额确认为预计负债，
并于2002年度,本期将该担保事项应承担的利息确认为预计负债。截止2003年6月30
日，该担保多次引起的预计负债金额为84,452,420.20元。
（3）、2001年11月，长春北方五环地产有限公司（以下简称“地产公司”）起诉
本公司、深圳荣峻实业有限公司及第三人深圳通达实业有限公司，诉本公司总经理王
平利用职务之便，将地产公司的空白支票私自加盖公章后，作为长春潮洲城餐饮娱乐
有限公司（以下“潮洲城”）的股权转让款支付给深圳通达实业有限公司（荣峻公司
关联公司），地产公司要求法院撤消本公司与深圳荣峻实业有限公司关于潮洲城的股
权转让协议，并责令深圳通达实业有限公司返还被转走的款项。目前审理正在进行中
（已在2001年年度报告中披露）。
（4）、2001年7月19日秦皇岛经济技术开发区人民法院（2001）秦开经初字第91
号判决书判决：本公司与所属子公司长春北方五环地产开发有限责任公司共同偿还海
湾安全技术股份有限公司货款218,740.00元及逾期付款违约金（自2000年2月13日起至
判决确定付清之日止）诉讼费5791元，其他费用1,737.00元，财产保全金1，613元。
截止2003年6月30日仍未偿还（已在2001年年度报告中披露）。
（5）、吉林省第一建筑公司诉本公司拖欠五环运动休闲中心工程款一案，经长春
市绿园区人民法院判决，由本公司给付原告工程款951.8万元，并给付原告自1999年1
月1日起至判决生效执行完毕之日，按同期贷款利率计算的欠款利息。诉讼费11.5万元
由本公司承担。（已在2002年8月10日《证券时报》上披露）。
（6）、中国华融资产管理公司诉本公司借款案，要求法院判令本公司偿还借款1
000万元人民币及利息，并承担诉讼案，仍在审理中(已在2003年2月18日《证券时报
告》上披露)。
（二）、重大收购及出售资产、吸收合并简要情况
公司在报告期内，无重大收购及出售资产、吸收合并情况。
（三）、公司对外担保情况
截止到2002年6月30日，本公司为吉林轻工股份有限公司提供6194.9万元贷款担
保，本公司已在2001年末将上述担保贷款金额确认为预计负债。
由于吉林轻工集团股份股份有限公司已将本公司为其提供6797.2万元贷款偿还，
因此本公司已免除该贷款的担保责任。
（四）、重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易。
（五）、本公司2003年中期财务报告已经利安达信隆会计师事务所审计，审计费
为人民币6万元。
第六节 财务报告
【一】、审计报告
利安达审字[2003]第1067号
长春北方五环实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的长春北方五环实业股份有限公司（以下简称贵公司）20
03年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2003年1月1日至6月30日的利润及利润
分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会
计报表的编制是贵公司管理当局的责任。
经审计,我们发现贵公司2003年1-6月未发生主营业务收入，致使累计经营性亏损
由年初的-420,855,328.61元增加到期末的-439,336,470.55元；净资产亦由年初的-2
7,663,368.37元增加到期末的-46,144,510.31元；主要的子公司未通过工商年检。我
们无法判断贵公司拟在十二个月内实施资产置换、债务重组等措施能否改善公司持续
经营能力，以及编制上述会计报表所依据的持续经营假设是否合理。
由于上述事项的重大影响，我们无法对上述会计报表发表意见。
利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 于蕾
有限责任公司 中国注册会计师
中国·北京 二〇〇三年八月二十二日
资产负债表
编制单位：长春北方五环实业股份有限公司 单位：人民币元
2003.6.30
资产 附注 合并 母公司
流动资产
货币资金 五.1 62,983.43 62,983.43
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 五.2 15,143.80 15,143.80
其他应收款 五.3 7,055,677.76 7,055,677.76
预付账款 五.5 100,000.00 100,000.00
应收补贴款 - -
存货 - -
待摊费用 五.6 75,000.00 75,000.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 7,308,804.99 7,308,804.99
长期投资
长期股权投资 五.7 78,100,294.86 78,100,294.86
其中：合并价差 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 78,100,294.86 78,100,294.86
固定资产
固定资产原价 五.8 301,552,120.43 301,552,120.43
减：累计折旧 五.8 33,683,993.18 33,683,993.18
固定资产净值 五.8 267,868,127.25 267,868,127.25
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 267,868,127.25 267,868,127.25
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 267,868,127.25 267,868,127.25
无形资产及其他资产
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税款
递延税款借项 - -
资产总计 353,277,227.10 353,277,227.10
2002.12.31
资产 合并 母公司
流动资产
货币资金 75,651.49 75,651.49
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 59,286.60 59,286.60
其他应收款 7,150,712.68 7,150,712.68
预付账款 100,000.00 100,000.00
应收补贴款 - -
存货 - -
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 7,385,650.77 7,385,650.77
长期投资
长期股权投资 80,603,512.42 80,603,512.42
其中：合并价差 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 80,603,512.42 80,603,512.42
固定资产
固定资产原价 301,552,120.43 301,552,120.43
减：累计折旧 29,207,620.64 29,207,620.64
固定资产净值 272,344,499.79 272,344,499.79
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 272,344,499.79 272,344,499.79
工程物资 - -
在建工程 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 272,344,499.79 272,344,499.79
无形资产及其他资产
无形资产 - -
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 - -
递延税款
递延税款借项 - -
资产总计 360,333,662.98 360,333,662.98
单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：
制表人：
（所附附注系会计报表组成部分）
资产负债表（续）
编制单位：长春北方五环实业股份有限公司 单位：人民币元
2003.6.30
负债及股东权益 附注 合并 母公司
流动负债
短期借款 五.9 143,330,000.00 143,330,000.00
应付票据 - -
应付账款 五.10 51,983.20 51,983.20
预收账款 五.11 247,447.08 247,447.08
应付工资 36,765.00 36,765.00
应付福利费 411,955.71 411,955.71
应付股利 - -
应交税金 五.12 52,645,292.95 52,645,292.95
其他应交款 五.13 676.83 676.83
其他应付款 五.14 81,990,026.89 81,990,026.89
预提费用 五.15 35,304,255.23 35,304,255.23
预计负债 五.16 85,403,334.52 85,403,334.52
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 399,421,737.41 399,421,737.41
长期负债
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税款
递延税款贷项 - -
负债合计 399,421,737.41 399,421,737.41
少数股东权益 - -
股东权益
股本 五.17 288,961,676.00 288,961,676.00
减：已归还投资 - -
股本净额 五.17 288,961,676.00 288,961,676.00
资本公积 五.18 69,646,563.08 69,646,563.08
盈余公积 五.19 34,583,721.16 34,583,721.16
其中：法定公益金 五.19 11,248,219.55 11,248,219.55
未分配利润 五.20 -439,336,470.55 -439,336,470.55
股东权益合计 -46,144,510.31 -46,144,510.31
负债及股东权益总计 353,277,227.10 353,277,227.10
2002.12.31
负债及股东权益 合并 母公司
流动负债
短期借款 143,330,000.00 143,330,000.00
应付票据 - -
应付账款 51,983.20 51,983.20
预收账款 247,447.08 247,447.08
应付工资 36,685.00 36,685.00
应付福利费 400,585.13 400,585.13
应付股利 - -
应交税金 51,420,145.13 51,420,145.13
其他应交款 676.83 676.83
其他应付款 80,772,510.31 80,772,510.31
预提费用 28,675,336.35 28,675,336.35
预计负债 83,061,662.32 83,061,662.32
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 387,997,031.35 387,997,031.35
长期负债
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税款
递延税款贷项 - -
负债合计 387,997,031.35 387,997,031.35
少数股东权益 - -
股东权益
股本 288,961,676.00 288,961,676.00
减：已归还投资 - -
股本净额 288,961,676.00 288,961,676.00
资本公积 69,646,563.08 69,646,563.08
盈余公积 34,583,721.16 34,583,721.16
其中：法定公益金 11,248,219.55 11,248,219.55
未分配利润 -420,855,328.61 -420,855,328.61
股东权益合计 -27,663,368.37 -27,663,368.37
负债及股东权益总计 360,333,662.98 360,333,662.98
单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：
制表人：
（所附附注系会计报表组成部分）
资产减值准备明细表
编制单位：长春北方五环实业股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 1 95,488,652.62 365,434.72
其中：应收账款 2 19,227.40 44,142.80
其他应收款 3 95,469,425.22 321,291.92
二、短期投资跌价准备合计 4 - -
其中：股票投资 5 - -
债券投资 6 - -
三、存货跌价准备合计 7 - -
其中：库存商品 8 - -
产成品 9 - -
原材料 10 - -
四、长期投资减值准备合计 11 2,629,417.68 -
其中：长期股权投资 12 2,629,417.68 -
长期债权投资 13 - -
五、固定资产减值准备合计 14 - -
其中：房屋、建筑物 15 - -
机器设备 16 - -
运输设备 17 - -
办公设备及其他 18 - -
六、无形资产减值准备 19 - -
其中：专利权 20 - -
商标权 21 - -
七、在建工程减值准备 22 - -
八、委托贷款减值准备 23 - -
九、总计 24 98,118,070.30 365,434.72
项目 本期减少数
因资产价值回 其他原因转 合计
升转回数 出数
一、坏账准备合计 - - -
其中：应收账款 - - -
其他应收款 - - -
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - - -
产成品 - - -
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 - - -
运输设备 - - -
办公设备及其他 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
九、总计 - | 长春北方五环实业股份有限公司2003年半年度报告 |
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| 公告日期:2003-08-26 |
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