吉林化纤股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人宋德武、主管会计工作负责人金东杰及会计机构负责人(会计主管人员)曲大军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。2022年公司主导产品市场仍存在不确定性。敬请广大投资者注意防范投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 9
第四节公司治理 ...... 17
第五节环境和社会责任 ...... 18
第六节重要事项 ...... 20
第七节股份变动及股东情况 ...... 25
第八节优先股相关情况 ...... 30
第九节债券相关情况 ...... 31
第十节财务报告 ...... 32
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作控制人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 吉林化纤、公司、股份公司 | 指 | 吉林化纤股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 省证监局 | 指 | 中国证监会吉林监管局 |
| 化纤集团 | 指 | 吉林化纤集团有限责任公司 |
| 奇峰公司 | 指 | 吉林奇峰化纤股份有限公司 |
| 艾卡公司 | 指 | 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 |
| 吉溧公司 | 指 | 吉林市吉溧化工有限责任公司 |
| 吉林宝旌 | 指 | 吉林宝旌炭材料有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 吉林化纤 | 股票代码 | 000420 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 吉林化纤股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 吉林化纤 | ||
| 公司的法定代表人 | 宋德武 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜晓敏 | 徐鹏 |
| 联系地址 | 吉林市经济技术开发区昆仑街216号 | 吉林市经济技术开发区昆仑街216号 |
| 电话 | 0432-63502452 | 0432-63502331 |
| 传真 | 0432-63502329 | 0432-63502329 |
| 电子信箱 | dxm@jlcfc.com | xxp9410@qq.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,862,633,391.98 | 1,679,051,345.91 | 10.93% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -94,707,831.16 | 40,768,987.99 | -332.30% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -41,094,436.96 | 39,679,176.08 | -203.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 9,563,397.09 | 24,954,169.69 | -61.68% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0437 | 0.0188 | -332.45% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0437 | 0.0188 | -332.45% |
| 加权平均净资产收益率 | -3.25% | 1.31% | -4.56% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,242,129,170.21 | 8,772,528,997.54 | 5.35% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,102,878,194.50 | 2,962,765,800.86 | 4.73% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,280.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,612,657.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -73,093,902.86 | |
| 减：所得税影响额 | -17,871,131.40 | |
| 合计 | -53,613,394.20 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司以化学纤维的生产和销售为主，产品包括粘胶长丝、粘胶短纤和碳纤维。根据《上市公司行业分类指引》（2012年修订）及国家统计局颁布的《国民经济行业分类》（2017），公司主营业务所属行业均为“制造业”（代码C）中的子类“化学纤维制造业”（代码C28）。
（一）公司所处化学纤维行业发展情况
1.粘胶长丝全球产能集中在中国，根据新思界产业研究中心数据，近年来全球粘胶长丝总产能约为28万吨左右，其中，中国产能占比达到75%以上，生产企业主要有吉林化纤、新乡化纤、宜宾丝丽雅等。粘胶长丝下游应用除中国外，欧洲和南亚为主要消费区域。随着海外疫情的放松，国内粘胶长丝出口整体向暖，行业需求呈上升趋势，月度出口量稳步提升，今年以来，下游需求有所恢复，粘胶长丝价格开始增长。另外印度对原产于或进口自中国的60旦以上粘胶长丝纱线作出反补贴否定性终裁意味着反倾销限制的结束，长期来看对粘胶长丝出口也存在利好。
2.粘胶短纤是我国纺织工业的重要原料，在天然原料-纤维-纺纱-织布-服装的整条产业链上位于中游偏上的位置，其下游需求可分为纱线和无纺布两大类。纱线包括人棉纱、混纺纱等，终端主要应用于服装、家纺等领域，属于传统需求。2022年上半年，粘胶短纤市场在成本的支撑下，价格与去年同期基本持平，但受浆粕、液碱等原辅材料价格高位上行影响，行业整体处于亏损状态。预计下半年工厂以去库存为主，纱厂需求整体偏淡，开工率会有所下降，粘胶短纤市场预期前期走低，后期逐步走稳。
3.碳纤维是一种丝状碳素材料，力学性能优异。碳纤维是由碳元素组成的一种特种纤维，含碳量在90%以上，以丙烯腈为原料经聚合和纺丝之后得到聚丙烯腈（PAN）原丝，再由产业链中下游企业经过预氧化、低温和高温碳化而成。碳纤维比重不到钢的1/4，而抗拉强度是钢的7-9倍，同时还具有轻质、高强度、高弹性模量、耐高低温、耐腐蚀、疲劳等优异特性，通常与树脂、金属、陶瓷等复合后形成先进碳纤维复合材料，在各种工业领域中的应用非常广泛。近年来碳纤维产业市场需求旺盛，持续超高速增长，全球碳纤维的总需求量继续放大，尤其我国市场已经在全球占据举足轻重的地位，未来在“双碳”目标背景下，我国正在加快“绿色”能源转型进程，随着碳纤维产业链的日趋成熟，潜在的市场空间和应用场景将会层出不穷，碳纤维必将带来一场产业风暴。
（二）报告期内公司主要业务、主要产品及市场地位和用途
报告期内，公司主要业务以粘胶纤维的生产和销售为主，产品包括粘胶长丝和粘胶短纤；全资子公司凯美克小丝束碳纤维项目已于报告期末全部建成达产。2022年上半年，全球经济增长持续放缓，国内疫情呈现多点散发状态，受吉林市爆发的新冠疫情所影响，公司采取了减产措施，同时上半年原材料、化工辅料及能源价格同比上涨较多，产量不足的情况下叠加成本上升，综合因素最终导致利润同比下降。
1.粘胶长丝：粘胶长丝又叫“人造丝”，是天然真丝的替代品，具有光滑凉爽、透气、抗静电、染色绚丽等特性，在主要纺织纤维中含湿率最符合人体皮肤的生理要求，主要应用于高端服装和家用纺织品。
公司近年来抓住机遇扩建产能，抢占了行业内陆续退出企业所空出的市场，使得市场份额逐步增加，当前公司粘胶长丝产能约8万吨/年左右，处于国内领先地位。公司粘胶长丝以出口为主，下游客户已遍及国内二十多个省、市、自治区，以及日本、韩国、土耳其、巴基斯坦、印度、意大利、德国等众多国家和地区。近年来粘胶长丝产能和需求较为稳定，所以价格变化相对平稳，但随着消费升级和行业集中度继续提升，从长期来看，市场前景仍然良好。
2.粘胶短纤：粘胶短纤俗称“人造棉、人棉或粘纤”，与天然棉很像，具有“出于棉而优于棉”的特点，其生产原料资源丰富，具有吸湿性好，易于染色，织物穿着舒适的特点，粘胶短纤产品广泛应用于纺织领域，即可纯纺为人棉纱，亦可与棉花、涤纶短纤等混纺，制得混纺纱。
公司粘胶短纤最初设计产能为10万吨/年，经过工艺优化和流程再造，实际产能可达到12万吨/年，虽然在国内不算名列前茅，但有效补充了公司粘胶纤维产品的缺项，与粘胶长丝配合有利于扩大总体销售，已占公司销售总额近三分之一。
3.碳纤维：被称为材料领域的“黑色黄金”，在工业领域，风光发电、新能源汽车的轻量化，航空航天、压力容器、氢能利用等重点领域，都有它的身影，碳纤维渗透并改变着我们的生活。公司全资子公司吉林凯美克筹建的年产600吨小丝束碳纤维生产线，截至报告期末已全部建成并达产；公司参股49%的吉林宝旌主要从大丝束、低成本碳纤维的研发、生产和销售，一直保持满产满销状态；同时公司利用非公开发行募集资金到位，紧锣密鼓地建设年产1.2万吨碳纤维复材拉挤板项目，进一步向碳纤维产业链迈进。
（三）主要经营模式
1.采购分析：公司生产所需原料实行市场化采购模式。采购部门强化市场趋势分析，通过仔细调研，精准研判，瞄准时机果断出击，在国内疫情影响及项目增量的双重压力下为生产经营赢得了主动：通过底部建仓、大单采购、引入竞争渠道、拓展进口、加大直采等有效措施，既保证了生产物资的稳定供应，又最大限度的降低了采购成本。
2.生产分析：公司生产方式是以产销联动模式来统筹安排，根据下游市场需求、库存和产能装置情况相结合制定生产计划。生产部门坚持短流程挖掘能力、全循环提高效率，产品质量、装备产能全面提升，通过对各生产资源要素的深入分析和持续优化，生产效率充分释放，努力使得产品单位成本下降。
3.销售分析：公司销售方式上采用直销为主经销为辅的模式。销售部门在疫情影响之下逆行出征，抓紧抓早与时间赛跑，通过抢发货、快发货来保证销售任务，通过刺激、帮扶来实现下游客户加大用货量，通过云展会、实体展会等线上线下对接活动，有效凝聚了全产业链的力量，后疫情时代产销率处于行业之首。
（四）主要的业绩驱动因素等发生的变化情况
1.近年来粘胶长丝行业不断洗牌，行业集中度越来越高，目前粘胶长丝国内产能合计约21万吨/年左右，占据了全球产能的绝大部分。除了头部几家，其他化纤企业因产能落后和环保等原因，已陆续退出了市场，未来行业也难有新进入者，龙头企业市场控制力将进一步增强；我国粘胶短纤行业近年来景气度持续下行，在多重利空因素影响之下整个纺织产业链循环受阻，部分企业开始停产观望后续市场供需格局变化。
纵观粘胶纤维未来发展趋势，应当以环保和生产技术提升为重点发展对象，这就需要提高污染治理技术，降低对环境的破坏。由此可见，在低碳发展需求下，传统粘胶纤维生产必须要提高对环保的关注与重视，只有这样，才可以更好的推动粘胶纤维以良好态势发展。因此，公司的粘胶纤维在未来发展中，会继续加大力度做好环境保护工作，并借鉴、吸收其他生产企业在治理有害物质排放方面的先进经验，促使自身得到保护以及发展；另外对于粘胶行业而言，只有技术不断提升才可以推动行业可持续性发展，化解因市场不景气带来的风险。公司非常重视生产技术的提高，不断提出新的攻关课题，促使粘胶纤维能够获取充足的发展动力。从近几年公司粘胶纤维品种的变化来看，新产品的数量以及质量都在不断提高，推动着粘胶纤维市场更新换代，公司采取的差别化产品策略，为粘胶纤维发展营造了良好的空间，填补市场需求空白并进一步扩大竞争优势。
2.碳纤维当前发展势头良好，前景广阔，尤其民用大丝束碳纤维赛道高景气度，以风、光为主的电力新能源快速增长拉动了民用大丝束碳纤维的需求，市场规模巨大。随着近几年碳纤维产业的逐步成熟和终端应用技术的顺利推进，生产成本也得以下降，大丝束碳纤维有望在未来打开更多的工业使用场景。
公司将充分利用好国资平台优势和背靠的地方资源优势，抓住先机加快推进项目建设进度，积极进行资源整合，尽快实现大丝束碳纤维规模化，同时致力于降低生产成本，并加大新材料市场的开拓力度，提高公司业务辐射区域和服务及时性，加强对市场机会的实时动态跟踪，实现精细化管理，提升公司产品的市场占有率，全面有效地抓牢未来新材料发展的市场红利。
二、核心竞争力分析
公司拥有半个多世纪丰富的化学纤维生产、研发和销售经验，能深刻把握化学纤维行业发展趋势，生产技术与纤维产品不断推陈出新，竞争力稳步提升，是我国主要的化学纤维生产企业。其中粘胶长丝已连续多年成为全球优质的供应商之一，产品品质享誉海内外，公司还通过不断创新升级改造，有针对性的满足了下游客户的需要，进一步巩固了公司在化学纤维领域的领跑地位，随着未来积极向碳纤维新材料转型，公司竞争力将进一步加强。
（一）不断加强的粘胶长丝行业龙头地位
经过多年的发展，公司主要产品粘胶长丝，凭借突出的技术优势和质量优势，已成长为全球最大的粘胶长丝厂商，行业内竞争优势明显。当前，受到更高的环保要求及行业竞争压力影响，国内粘胶长丝落后产能陆续退出，公司有充足实力迅速抓住时机，集中资源扩大粘胶长丝产能的同时，不断开发差别化和高品质产品，提升收入规模和利润规模，填补市场需求空白并进一步扩大竞争优势。
（二）向具有地方优势的碳纤维新材料转型
在国内碳纤维产业化与规模化的发展道路上，吉林市的碳纤维研发和生产起步较早，是国家科技部认定的唯一碳纤维产业化基地。为加快实现“十四五”战略目标，控股公司吉林化纤集团围绕吉林省、市二级政府制定的碳纤维产业规划目标，牵头启动并加快推进各个碳纤维产业链上的项目建设，公司作为吉林化纤集团旗下唯一的上市平台，在坚持“夯实主业，加快升级转型”的原则基础上，依托吉林本地碳纤维产业优势，结合自身在纤维行业的影响力，积极向碳纤维产业链布局，稳步推进“求壮大”的战略目标。
（三）团队契合促进经营管理能力持续提升
作为大型的纤维生产企业，规模化稳定运行、不断降低成本提高效率是吉林化纤不断积累竞争能力的重要基因特质，而企业的管理层也与企业特质高度匹配。公司目前核心管理团队稳定，主要成员均从企业基层培养并逐步委以重任，是公司从经营低谷到走上崛起之路的亲历者，对于公司低成本、大规模、高效率生产的经营管理理念和传统习惯具有深厚的理解与认同，是公司持续健康经营的强力保障。
（四）独具优势的产业整合平台
作为地方国有控股的龙头企业，公司承担了国企改革与引领地方产业经济发展的重要职责，受到国家、吉林省、吉林市各级领导的高度重视与关注，充分肯定了吉林化纤在产品研发和转型升级方面做出的努力和取得的成就，公司将充分利用好这个平台，积极整合资源，加快创新升级，以强大的研发能力做出更多更好的产品，不断提升发展质量，为地区经济发展多做贡献。
（五）长期的技术积淀和成熟的技术工人队伍
公司通过将近60年的积淀，拥有一支稳定且实力雄厚的研发团队和成熟技术工人队伍，公司秉持“有中生新、三化升级”要求，形成了数十项专利、以及百余项工艺技术创新，为公司生产工艺进一步提升、产品不断升级及成本控制形成强有力且持续的支撑。
（六）品牌效应的助力作用
公司相继通过了ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全管理体系认证，并率先在全国同行业获得质量、环境、职业健康安全三体系整合注册认证。产品通过了国际环保纺织标准Oeko-TexStandard100的认证，“白山”牌粘胶短纤获得国家唯一的最高级别银质奖，2007年“白山牌”粘胶长丝、粘胶短纤双双荣获了“中国名牌产品”的殊荣。公司曾先后被评为“全国用户满意企业”、“全国质量效益型先进企业”、“中国企业信息化500强”等诸多殊荣。
三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,862,633,391.98 | 1,679,051,345.91 | 10.93% | 主要受长丝销量同比上升10.94%及价格同比上升14.69%影响 |
| 营业成本 | 1,716,145,349.95 | 1,418,132,266.10 | 21.01% | 主要受长丝销量增加及产品成本同比上升33.59%影响 |
| 销售费用 | 17,037,376.48 | 18,540,963.43 | -8.11% | 主要受销售人员减少、职工薪酬减少影 |
响
| 响 | ||||
| 管理费用 | 43,353,765.25 | 45,995,194.11 | -5.74% | 主要受大修费用同比减少313万影响 |
| 财务费用 | 104,509,775.92 | 133,878,699.10 | -21.94% | 主要受汇兑损益冲减财务费用2999万元 |
| 所得税费用 | -6,369,344.71 | -1,194,985.95 | 433.01% | 主要受计提坏账准备影响 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,563,397.09 | 24,954,169.69 | -61.68% | 主要受原材料、能源价格上升，导致购买商品支出增加，净现金流入减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,851,454.46 | -29,481,702.60 | -46.23% | 主要受购固定资产支出减少影响 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 464,358,502.37 | 192,580,145.56 | 141.12% | 主要受疫情影响新增政策性银行贷款影响 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 461,945,574.19 | 186,143,327.62 | 148.17% | 主要因受限资金减少及贷款增加影响 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,862,633,391.98 | 100% | 1,679,051,345.91 | 100% | 10.93% |
| 分行业 | |||||
| 粘胶纤维 | 1,779,885,901.15 | 95.56% | 1,599,126,691.59 | 95.24% | 11.30% |
| 碳纤维 | 39,257,802.62 | 2.11% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 亚硫酸氢钠 | 0.00 | 0.00% | 2,320,816.82 | 0.14% | -100.00% |
| 其他 | 43,489,688.21 | 2.33% | 77,603,837.50 | 4.62% | -43.96% |
| 分产品 | |||||
| 粘胶长丝 | 1,235,984,917.65 | 66.36% | 965,119,243.64 | 57.48% | 28.07% |
| 粘胶短纤 | 543,900,983.50 | 29.20% | 634,007,447.95 | 37.76% | -14.21% |
| 碳纤维 | 39,257,802.62 | 2.11% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 亚硫酸氢钠 | 0.00 | 0.00% | 2,320,816.82 | 0.14% | -100.00% |
| 其他 | 43,489,688.21 | 2.33% | 77,603,837.50 | 4.62% | -43.96% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,144,963,037.03 | 61.47% | 1,175,640,876.47 | 70.02% | -2.61% |
| 国外 | 717,670,354.95 | 38.53% | 503,410,469.44 | 29.98% | 42.56% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 粘胶纤维 | 1,779,885,901.15 | 1,655,328,813.92 | 7.00% | 11.30% | 22.47% | -8.48% |
| 分产品 | ||||||
粘胶长丝
| 粘胶长丝 | 1,235,984,917.65 | 1,112,220,200.01 | 10.01% | 28.07% | 40.78% | -8.13% |
| 粘胶短纤 | 543,900,983.50 | 543,108,613.91 | 0.15% | -14.21% | -3.30% | -11.26% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,101,473,348.82 | 1,039,942,503.48 | 5.59% | 6.31% | 13.94% | -11.28% |
| 国外 | 717,670,354.95 | 647,078,115.07 | 9.84% | 42.56% | 46.79% | -2.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
四、非主营业务分析
□适用?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 874,468,227.69 | 9.46% | 741,014,211.13 | 8.45% | 1.01% | 因借款增加使银行资金增加 |
| 应收账款 | 708,021,899.87 | 7.66% | 442,882,043.50 | 5.05% | 2.61% | 因外销量增加，受国外回款周期长影响 |
| 存货 | 484,771,190.13 | 5.25% | 794,795,888.87 | 9.06% | -3.81% | 因销量增加库存产品减少 |
| 长期股权投资 | 212,896,647.89 | 2.30% | 182,383,747.85 | 2.08% | 0.22% | 因长投损益调整影响 |
| 固定资产 | 5,238,789,203.82 | 56.68% | 5,252,533,439.39 | 59.87% | -3.19% | 因计提折旧影响 |
| 在建工程 | 261,931,346.17 | 2.83% | 254,428,304.81 | 2.90% | -0.07% | |
| 使用权资产 | 119,269,233.12 | 1.29% | 124,386,543.08 | 1.42% | -0.13% | |
| 短期借款 | 2,327,250,000.00 | 25.18% | 1,985,356,955.79 | 22.63% | 2.55% | 因疫情增加政策性银行贷款影响 |
| 合同负债 | 72,522,794.91 | 0.78% | 72,524,933.19 | 0.83% | -0.05% | |
| 长期借款 | 746,150,000.00 | 8.07% | 501,503,000.00 | 5.72% | 2.35% | 借款增加影响 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00% | 14,295,709.14 | 0.16% | -0.16% | |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 345,084,510.62 | 保证金、冻结银行存款 |
| 固定资产 | 474,246,369.48 | 开立银行承兑汇票时抵押 |
| 固定资产 | 830,323,031.41 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 57,871,746.74 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,707,525,658.25 |
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 吉林宝旌炭材料有限公司 | 参股公司 | 碳纤维的研发、生产和销售 | 200,000,000 | 899,641,296.87 | 318,442,016.30 | 466,305,608.69 | 77,005,512.33 | 62,271,224.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施公司实现未来发展战略和经营目标可能面对的风险及应对措施：
（一）行业周期性风险和应对措施化纤行业具有较强的周期性特征，全球宏观经济的波动，特别是纺织行业尤其是服装、家纺细分行业的市场需求下降，或者行业面临周期性调整，将直接造成化纤市场需求的下降，进而对公司的销售额及净利润产生较大的不利影响。近年来受新冠疫情以及地缘政治因素影响，全球经济处于调整和恢复中，经济增速放缓，实体经济受到了不同程度的影响。
公司将对全球行业格局进行持续的深入分析，继续大力支持研发和创新，加大研发投入，不断提高化学纤维产品的科技含量和附加值。同时，积极转型碳纤维新材料，布局新产品、新技术，通过核心技术的产业化，化解单一产品周期性波动带来的风险，提升公司核心竞争力。
（二）经营风险和应对措施
全球大宗原料价格不同程度的上涨，公司主要原材料及辅料涨幅较大，另外煤炭价格的上涨，也导致生产用动力能源成本增加；同时疫情对市场的影响仍然存在，且同行业粘胶长丝库存都比较大，下游开工不足，导致价格传递缓慢，这些都将对公司接下来的业绩产生一定的影响。
公司一方面强化市场趋势分析，仔细调研，瞄准时机果断出击，通过底部建仓、大单采购等有效措施，最大限度的降低采购成本。另一方面，充分发挥多年积累的先进生产管理经验，坚持提速提产，优化资源配置，大力控本降费，努
力改造和挖潜内部增效能力。对于疫情的影响，公司采取加强与现有国外大客户的深度合作，紧跟行业主流客户，准确把握终端市场应用节奏，对细分市场进行更为透彻的研究，在抗击疫情中拓展经营，坚持供产销联动一体化调整，灵活调整阶段策略、分类采取不同措施，充分发挥产业龙头引领作用，与同行业互动协作稳定市场秩序，同时，积极布局新兴市场，加大投入和开拓力度。
（三）产业转型风险和应对措施碳纤维复杂的工艺流程、高额的研发投入以及很长的研发、产业化周期，使得国际上真正具有研发和生产能力的公司屈指可数，相对于国外先进的碳纤维生产商，国内碳纤维产业化技术人员、生产工艺和设备装置跟国际水平相比还有一定差距，存在一定新产品开发风险，并且由于市场竞争加剧，国内碳纤维下游产品应用增长也存在低于预期的风险。公司将充分利用好国资的平台优势和背靠的资源优势，加大研发投入力度，抓住先机加快推进项目建设进度，努力实现碳纤维量产后降低成本，大力拓展市场，提高公司业务辐射区域和服务及时性，加强对市场机会的实时动态跟踪，实现精细化管理，加大新市场的拓展力度，进一步提升公司的市场占有率，全面有效地控制公司经营和管理风险。
（四）安全生产风险和应对措施化学纤维生产过程中使用的部分辅料具有一定的腐蚀性、毒性和易燃性。尽管公司制定了全面的安全生产规章和责任制，并配备了专业安全生产管理人员，但仍存在因设备故障、自然灾害等不可抗原因导致安全生产事故发生的风险。公司依托专业技术力量，对全部生产线实施彻底排查，对所有岗位安全风险和有害因素进行辨识评估，采取针对性措施，强化管理、堵塞漏洞，切实加强风险管控和隐患排查双重机制建设。同时强化教育培训，切实提高应急处置能力，及时修订安全生产事故应急救援预案，补齐现场处置方案，合理配备应急救援装备，做好事故应急救援演练，提高从业人员对事故预防、避险、逃生、自救、互救以及事故报告等知识的掌握，提高企业员工的安全意识和应急处置能力，确保突发情况时在第一时间有效处置，避免事态扩大或引发次生事故。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.70% | 2022年06月20日 | 2022年06月21日 | 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-38） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 吉林化纤股份有限公司 | 化学需氧量 | 达标排放 | 1 | 厂区内 | 56 | 100mg/l | 960 | 1161 | 无 |
| 吉林化纤股份有限公司 | 氨氮 | 达标排放 | 1 | 厂区内 | 6.4 | 8mg/l | 150 | 179 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司生产废水委托吉林市国兴新材料产业投资有限公司处理；公司生产用蒸汽由吉林市国兴新材料产业投资有限公司供给，公司及子公司生产工艺废气采用碱喷淋、低温等离子技术进行处理，均能达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2015年5月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产5000吨竹长丝连续纺研发项目环境影响报告书的批复（吉市环建字【2015】20号）；2016年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨人造丝细旦化升级改造项目环境影响报告书的批复（吉市环建字【2016】3号）；2016年7月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000可降解生物质连续纺长丝项目环境影响报告书的批复（吉市环建字【2016】20号）；2017年3月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产30000吨高改性复合强韧丝项目环境影响报告书的批复（吉市环建字【2017】5号）；2017年4月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司长丝六纺升级改造项目环境影响报告书的批复（吉经环审（书）字【2017】2号）；2017年9月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产15000吨差别化连续纺长丝一期项目环境影响报告书的批复（吉经环审（书）字【2017】7号）；2018年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨高性能差别化人造丝改造项目环境影响报告书的批复（吉经环审（书）字【2018】5号）；2018年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产15000吨差别化连续纺长丝项目环境影响报告书的批复（吉经环审（书）字【2018】2号）2020年4月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产9万吨高改性复合强韧丝项目环境保护验收函（吉市环（经）函【2020】6号）突发环境事件应急预案
公司按照环境保护部门的要求进行了应急预案编制工作，并在吉林市环境应急管理中心通过备案（备案编号为220271-2021-023-M）环境自行监测方案
公司严格遵守国家及地方环保法律、法规和相关规定，定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行水、气、声的监测，掌握污染动态。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名
称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息:无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用其他环保相关信息:无
二、社会责任情况
随着“脱贫攻坚战”全面胜利后，把工作重心转向巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。公司将防止返贫作为首要问题，建立监测和帮扶机制，保持帮扶稳定并不断完善和强化，做实、做细包保贫困村的延续工作，立足国情和农情，分层分类做好继续救助工作，切实保障他们的基本生活。此外，公司主要领导也经常到包保村进行走访，节假日期间组织公司包保责任人对包保村进行慰问，为脱困户送去米面油和慰问金，让群众感受到党、政府和包保单位的关心爱护。包保责任人定期入户走访，及时了解和掌握脱困户还存在哪些困难，充分发挥国有企业在脱贫攻坚战中主力军作用，使群众生活逐步得到改善，村民脱困致富的梦想也变成现实。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司安全管理制度建设及运行情况：
（一）全面排查，及时整改。
1.公司严格落实国家法律法规及标准规范的要求，全面加强安全隐患排查整治，加大设备设施、工艺流程、安全生产责任落实等重点环节过程管控；
2.进一步强化建设项目安全管理，严格按照国家关于化学纤维行业建设项目设计、安全预评价、安全设施“三同时”的有关规定完善相关手续；
3.依托专业技术力量，对全部化学纤维生产线实施彻底排查，对所有岗位安全风险和有害因素进行辨识评估，采取针对性措施，强化管理、堵塞漏洞，切实加强风险管控和隐患排查双重机制建设，全面提升安全生产水平。
（二）强化教育培训，切实提高应急处置能力。
1.全面梳理现有的管理规章制度，全面分析研判事故风险隐患，及时修订安全生产事故应急救援预案，补齐现场处置方案，合理配备应急救援装备，做好事故应急救援演练，尤其是多部门、多车间协同联合应急演练；
2.加强安全生产培训教育，提高从业人员对事故预防、避险、逃生、自救、互救以及事故报告等知识的掌握，提高企业员工的安全意识和应急处置能力，确保突发情况时在第一时间有效处置，避免事态扩大或引发次生事故。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用□不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 吉林化纤集团有限责任公司 | 大股东承诺 | 同业竞争 | 2021年11月03日 | 长期 | 正在履行中 |
| 吉林化纤集团有限责任公司、公司董事、监事、高级管理人员 | 大股东、董事、监事、高级管理人员承诺 | 关于切实履行公司填补即期回报措施的承诺 | 2021年11月03日 | 长期 | 正在履行中 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用?不适用
九、处罚及整改情况
□适用?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况?适用□不适用公司报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同一母公司 | 采购材料、购买商品、接受劳务 | 采购水电汽、压缩空气 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 123.1 | 82.81% | 400 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同一母公司 | 采购材料购买商品、接受 | 采购材料、劳务 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 0.7 | 0.03% | 300 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
劳务
| 劳务 | |||||||||||||
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 同一母公司所控制企业的合营企业 | 采购材料、购买商品、接受劳务 | 采购压缩空气 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 26.87 | 18.08% | 100 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 同一母公司所控制企业的合营企业 | 销售商品、提供劳务 | 材料 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 12.34 | 0.17% | 300 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 同一母公司所控制企业的合营企业 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 266.04 | 40.40% | 500 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 同一母公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售粘胶短纤 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 227.48 | 0.42% | 1,000 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同一母公司 | 销售商品、提供劳务 | 材料 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 12.29 | 0.17% | 500 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同一母公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 143.62 | 21.81% | 400 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 同一母公司所控制企业的合营企 | 销售商品、提供劳务 | 材料 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 40.23 | 0.57% | 500 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 同一母公司所控制企业的合 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 成本、税金、费用 | 成本、税金、费用 | 13.13 | 1.99% | 200 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
营企
| 营企 | |||||||||||||
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 同一母公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售粘胶短纤 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 847.69 | 1.56% | 3,500 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 同一母公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售粘胶长丝 | 市场交易价格 | 市场交易价格 | 1,163.6 | 0.94% | 8,000 | 否 | 现金 | 无 | 2022年05月28日 | 公告编号：2022-28 |
| 合计 | -- | -- | 2,877.09 | -- | 15,700 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,050,606 | 0.05% | -16,219 | -16,219 | 1,034,387 | 0.05% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 1,050,606 | 100.00% | -16,219 | -16,219 | 1,034,387 | 100.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 693,200 | 65.98% | 693,200 | 67.02% | |||||
| 境内自然人持股 | 357,406 | 34.02% | -16,219 | -16,219 | 341,187 | 32.98% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 2,167,260,837 | 99.95% | 16,219 | 16,219 | 2,167,277,056 | 99.95% | |||
| 1、人民币普通股 | 2,167,260,837 | 100.00% | 16,219 | 16,219 | 2,167,277,056 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
他
| 他 | |||||
| 三、股份总数 | 2,168,311,443 | 100.00% | 2,168,311,443 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用?不适用股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 56,090 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 国有法人 | 14.67% | 318,067,074 | 318,067,074 | 质押 | 158,000,000 | ||
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 境内非国有法人 | 11.72% | 254,159,448 | 254,159,448 | ||||
| 吉林市国有资本发展控股集团有限公 | 国有法人 | 7.92% | 171,834,911 | 171,834,911 | 标记 | 171,834,911 | ||
司
| 司 | |||||||
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 国有法人 | 2.93% | 63,556,800 | 63,556,800 | 质押 | 31,770,000 | |
| 中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金 | 其他 | 2.10% | 45,490,600 | 45,490,600 | |||
| 吉林省财金资本投资有限责任公司 | 国有法人 | 1.88% | 40,667,520 | 40,667,520 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－大成科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.43% | 30,962,700 | 30,962,700 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.20% | 26,090,900 | 26,090,900 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－大成成长回报六个月持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 15,427,394 | 15,427,394 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.65% | 14,101,817 | 14,101,817 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，国有股东--吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林化纤集团有限责任公司与吉林化纤福润德纺织有限公司是母子公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情 | 无 | ||||||
况的说明
| 况的说明 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 318,067,074 | 人民币普通股 | 318,067,074 |
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 254,159,448 | 人民币普通股 | 254,159,448 |
| 吉林市国有资本发展控股集团有限公司 | 171,834,911 | 人民币普通股 | 171,834,911 |
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 63,556,800 | 63,556,800 | |
| 中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金 | 45,490,600 | 45,490,600 | |
| 吉林省财金资本投资有限责任公司 | 40,667,520 | 40,667,520 | |
| 中国建设银行股份有限公司－大成科创主题3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金 | 30,962,700 | 30,962,700 | |
| 中国工商银行股份有限公司－前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金 | 26,090,900 | 26,090,900 | |
| 中国农业银行股份有限公司－大成成长回报六个月持有期混合型证券投资基金 | 15,427,394 | 15,427,394 | |
| 香港中央结算有限公司 | 14,101,817 | 14,101,817 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，国有股东--吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林化纤集团有限责任公司与吉林化纤福润德纺织有限公司是母子公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上海方大投资管理有限责任公司通过信用担保账户持有33,216,300股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：吉林化纤股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 874,468,227.69 | 741,014,211.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 708,021,899.87 | 442,882,043.50 |
| 应收款项融资 | 4,276,000.00 | 36,217,578.16 |
| 预付款项 | 283,573,064.73 | 165,857,147.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 33,003,278.14 | 30,610,544.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 484,771,190.13 | 794,795,888.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 288,754.31 | 22,023,883.58 |
| 流动资产合计 | 2,388,402,414.87 | 2,233,401,297.53 |
| 非流动资产： |
发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 212,896,647.89 | 182,383,747.85 |
| 其他权益工具投资 | 542,030,878.45 | 307,210,653.65 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,238,789,203.82 | 5,252,533,439.39 |
| 在建工程 | 261,931,346.17 | 254,428,304.81 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 119,269,233.12 | 124,386,543.08 |
| 无形资产 | 215,417,773.86 | 221,255,028.96 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,475,883.36 | 3,915,933.58 |
| 递延所得税资产 | 76,187,309.77 | 71,287,989.39 |
| 其他非流动资产 | 182,728,478.90 | 121,726,059.30 |
| 非流动资产合计 | 6,853,726,755.34 | 6,539,127,700.01 |
| 资产总计 | 9,242,129,170.21 | 8,772,528,997.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,327,250,000.00 | 1,985,356,955.79 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,077,000,000.00 | 1,075,200,000.00 |
| 应付账款 | 1,179,179,021.48 | 1,263,464,111.94 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 72,522,794.91 | 72,524,933.19 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 80,460,880.67 | 90,558,556.00 |
| 应交税费 | 17,001,797.66 | 10,862,955.12 |
| 其他应付款 | 142,042,116.17 | 89,384,276.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,549,144.91 | 2,549,144.91 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
持有待售负债
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 363,338,812.64 | 461,388,486.26 |
| 其他流动负债 | 151,428,241.30 | |
| 流动负债合计 | 5,258,795,423.53 | 5,200,168,515.85 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 746,150,000.00 | 501,503,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 0.00 | 14,295,709.14 |
| 长期应付款 | 110,535,195.90 | 69,250,069.46 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 28,006,187.90 | 29,513,345.54 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 884,691,383.80 | 614,562,124.14 |
| 负债合计 | 6,143,486,807.33 | 5,814,730,639.99 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,168,311,443.00 | 2,168,311,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,456,276,669.09 | 1,456,276,669.09 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 234,820,224.80 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 190,502,144.50 | 190,502,144.50 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -947,032,286.89 | -852,324,455.73 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,102,878,194.50 | 2,962,765,800.86 |
| 少数股东权益 | -4,235,831.62 | -4,967,443.31 |
| 所有者权益合计 | 3,098,642,362.88 | 2,957,798,357.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,242,129,170.21 | 8,772,528,997.54 |
法定代表人：宋德武主管会计工作负责人：金东杰会计机构负责人：曲大军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 869,374,100.67 | 730,834,886.67 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
应收账款
| 应收账款 | 698,066,917.46 | 361,725,542.44 |
| 应收款项融资 | 3,806,000.00 | 36,057,578.16 |
| 预付款项 | 281,893,818.88 | 164,465,660.64 |
| 其他应收款 | 231,803,518.26 | 284,594,610.36 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 464,728,765.30 | 772,755,993.24 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,077,850.92 | |
| 流动资产合计 | 2,549,673,120.57 | 2,362,512,122.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 452,803,821.95 | 422,290,921.91 |
| 其他权益工具投资 | 539,223,194.77 | 304,402,969.97 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,803,203,468.27 | 4,983,955,944.33 |
| 在建工程 | 232,709,563.90 | 143,242,831.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 119,269,233.12 | 124,386,543.08 |
| 无形资产 | 191,574,960.86 | 195,914,913.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,475,883.36 | 3,915,933.58 |
| 递延所得税资产 | 80,106,688.24 | 74,830,129.80 |
| 其他非流动资产 | 142,375,424.53 | 83,877,305.40 |
| 非流动资产合计 | 6,565,742,239.00 | 6,336,817,493.23 |
| 资产总计 | 9,115,415,359.57 | 8,699,329,615.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,327,250,000.00 | 1,985,356,955.79 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,077,000,000.00 | 1,075,200,000.00 |
| 应付账款 | 1,034,716,011.34 | 1,124,457,208.21 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 72,339,995.20 | 70,880,255.25 |
| 应付职工薪酬 | 79,047,922.06 | 89,795,580.75 |
应交税费
| 应交税费 | 12,203,262.56 | 9,522,434.34 |
| 其他应付款 | 41,785,064.50 | 53,827,831.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 315,588,812.64 | 460,388,486.26 |
| 其他流动负债 | 151,214,433.17 | |
| 流动负债合计 | 4,959,931,068.30 | 5,020,643,185.62 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 746,150,000.00 | 454,253,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 14,295,709.14 | |
| 长期应付款 | 110,535,195.90 | 69,250,069.46 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,728,010.54 | 29,219,855.70 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 884,413,206.44 | 567,018,634.30 |
| 负债合计 | 5,844,344,274.74 | 5,587,661,819.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,168,311,443.00 | 2,168,311,443.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,562,874,008.54 | 1,562,874,008.54 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 234,820,224.80 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 190,502,144.50 | 190,502,144.50 |
| 未分配利润 | -885,436,736.01 | -810,019,800.30 |
| 所有者权益合计 | 3,271,071,084.83 | 3,111,667,795.74 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,115,415,359.57 | 8,699,329,615.66 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,862,633,391.98 | 1,679,051,345.91 |
| 其中：营业收入 | 1,862,633,391.98 | 1,679,051,345.91 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,900,064,189.04 | 1,634,988,233.24 |
其中：营业成本
| 其中：营业成本 | 1,716,145,349.95 | 1,418,132,266.10 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 16,568,693.40 | 15,772,457.94 |
| 销售费用 | 17,037,376.48 | 18,540,963.43 |
| 管理费用 | 43,353,765.25 | 45,995,194.11 |
| 研发费用 | 2,449,228.04 | 2,668,652.56 |
| 财务费用 | 104,509,775.92 | 133,878,699.10 |
| 其中：利息费用 | 110,201,406.72 | 95,015,196.14 |
| 利息收入 | 3,052,001.25 | 2,376,336.18 |
| 加：其他收益 | 1,507,157.64 | 1,435,729.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 33,950,246.79 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -18,149,192.78 | -820,861.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,195,574.58 | -4,302,271.64 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -26,318,159.99 | 40,375,709.08 |
| 加：营业外收入 | 193,100.00 | 114,000.00 |
| 减：营业外支出 | 74,220,504.19 | 1,109,556.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -100,345,564.18 | 39,380,152.77 |
| 减：所得税费用 | -6,369,344.71 | -1,194,985.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -93,976,219.47 | 40,575,138.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -93,976,219.47 | 40,575,138.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以 |
“－”号填列）
| “－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -94,707,831.16 | 40,768,987.99 |
| 2.少数股东损益 | 731,611.69 | -193,849.27 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 234,820,224.80 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 234,820,224.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 234,820,224.80 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 234,820,224.80 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 140,844,005.33 | 40,575,138.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 140,112,393.64 | 40,768,987.99 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 731,611.69 | -193,849.27 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0437 | 0.0188 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0437 | 0.0188 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：宋德武主管会计工作负责人：金东杰会计机构负责人：曲大军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,862,052,096.79 | 1,652,249,857.11 |
| 减：营业成本 | 1,711,087,276.52 | 1,400,642,247.75 |
| 税金及附加 | 13,904,327.05 | 14,682,998.57 |
| 销售费用 | 15,612,278.63 | 16,781,541.01 |
| 管理费用 | 39,695,880.63 | 42,573,073.08 |
| 研发费用 | 2,449,228.04 | 2,668,652.56 |
| 财务费用 | 103,369,497.83 | 131,229,847.54 |
其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 108,675,581.72 | 93,440,644.05 |
| 利息收入 | 3,040,201.14 | 2,371,100.97 |
| 加：其他收益 | 1,491,845.16 | 1,420,416.60 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 33,950,246.79 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,925,804.36 | -2,497,078.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,180,429.38 | -3,803,757.74 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -9,730,533.70 | 38,791,077.26 |
| 加：营业外收入 | 47,600.00 | 113,000.00 |
| 减：营业外支出 | 71,010,560.45 | 1,093,370.98 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -80,693,494.15 | 37,810,706.28 |
| 减：所得税费用 | -5,276,558.44 | -1,540,703.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -75,416,935.71 | 39,351,409.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -75,416,935.71 | 39,351,409.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 234,820,224.80 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 234,820,224.80 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 234,820,224.80 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 159,403,289.09 | 39,351,409.47 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0348 | 0.0181 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0348 | 0.0181 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,162,963,972.10 | 1,005,070,483.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 40,812,680.56 | 12,424,409.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,620,455.88 | 8,825,926.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,211,397,108.54 | 1,026,320,819.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 930,738,899.85 | 706,845,458.75 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 220,799,095.37 | 176,660,317.01 |
| 支付的各项税费 | 18,368,786.29 | 48,535,619.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,926,929.94 | 69,325,254.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,201,833,711.45 | 1,001,366,649.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,563,397.09 | 24,954,169.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,666,000.00 | 2,187,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,666,000.00 | 2,187,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,195,054.46 | 29,924,302.60 |
| 投资支付的现金 |
质押贷款净增加额
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 322,400.00 | 1,744,400.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 17,517,454.46 | 31,668,702.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,851,454.46 | -29,481,702.60 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,140,150,000.00 | 396,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 473,883,136.64 | 377,042,935.34 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,614,033,136.64 | 773,042,935.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 705,722,735.62 | 288,150,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 95,311,659.52 | 91,432,539.52 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 348,640,239.13 | 200,880,250.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,149,674,634.27 | 580,462,789.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 464,358,502.37 | 192,580,145.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,875,129.19 | -1,909,285.03 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 461,945,574.19 | 186,143,327.62 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67,438,142.88 | 178,649,485.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 529,383,717.07 | 364,792,813.44 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,111,207,048.30 | 997,848,620.94 |
| 收到的税费返还 | 27,976,390.19 | 4,941,021.50 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,708,839.26 | 8,681,686.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,166,892,277.75 | 1,011,471,328.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 882,396,206.60 | 702,149,460.60 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 210,414,875.13 | 170,720,514.69 |
| 支付的各项税费 | 15,126,275.04 | 44,030,705.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 51,340,549.96 | 69,435,219.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,159,277,906.73 | 986,335,899.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 7,614,371.02 | 25,135,429.33 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,666,000.00 | 2,002,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,666,000.00 | 2,002,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,520,360.48 | 29,768,840.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
现金净额
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 231,900.00 | 1,744,400.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 11,752,260.48 | 31,513,240.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,086,260.48 | -29,511,240.58 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,140,150,000.00 | 396,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 473,883,136.64 | 377,042,935.34 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,614,033,136.64 | 773,042,935.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 705,222,735.62 | 287,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 93,785,834.52 | 89,607,987.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 348,640,239.13 | 200,880,250.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,147,648,809.27 | 578,388,237.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 466,384,327.37 | 194,654,697.65 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,118,333.72 | -1,787,840.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 467,030,771.63 | 188,491,045.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 57,258,818.42 | 173,549,570.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 524,289,590.05 | 362,040,615.63 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,456,276,669.09 | 190,502,144.50 | -852,324,455.73 | 2,962,765,800.86 | -4,967,443.31 | 2,957,798,357.55 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,168,311,443.0 | 1,456,276,669.0 | 190,502,144.50 | -852,324,455. | 2,962,765,800.8 | -4,967,443.31 | 2,957,798,357.5 | ||||||||
| 0 | 9 | 73 | 6 | 5 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 234,820,224.80 | -94,707,831.16 | 140,112,393.64 | 731,611.69 | 140,844,005.33 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 234,820,224.80 | -94,707,831.16 | 140,112,393.64 | 731,611.69 | 140,844,005.33 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,456,276,669.09 | 234,820,224.80 | 190,502,144.50 | -947,032,286.89 | 3,102,878,194.50 | -4,235,831.62 | 3,098,642,362.88 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,516,824,547.71 | 190,502,144.50 | -773,895,127.40 | 3,101,743,007.81 | 10,414,624.67 | 3,112,157,632.48 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,168,311,443.00 | 1,516,824,547.71 | 190,502,144.50 | -773,895,127.40 | 3,101,743,007.81 | 10,414,624.67 | 3,112,157,632.48 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -60,547,87 | 40,768,987.9 | -19,778,89 | -11,907,57 | -31,686,46 | ||||||||||
“－”号填列）
| “－”号填列） | 8.62 | 9 | 0.63 | 0.65 | 1.28 | |||
| （一）综合收益总额 | 40,768,987.99 | 40,768,987.99 | -193,849.27 | 40,575,138.72 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -60,547,878.62 | -60,547,878.62 | -11,713,721.38 | -72,261,600.00 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | -60,547,878.62 | -60,547,878.62 | -11,713,721.38 | -72,261,600.00 | ||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
收益
| 收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,456,276,669.09 | 190,502,144.50 | -733,126,139.41 | 3,081,964,117.18 | -1,492,945.98 | 3,080,471,171.20 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,562,874,008.54 | 190,502,144.50 | -810,019,800.30 | 3,111,667,795.74 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,168,311,443.00 | 1,562,874,008.54 | 190,502,144.50 | -810,019,800.30 | 3,111,667,795.74 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 234,820,224.80 | -75,416,935.71 | 159,403,289.09 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 234,820,224.80 | -75,416,935.71 | 159,403,289.09 | |||||||||
（二）所有者投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,168,311,443.0 | 1,562,874,008.5 | 234,820,224.80 | 190,502,144.50 | -885,436,73 | 3,271,071,084.8 |
| 0 | 4 | 6.01 | 3 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,562,874,008.54 | 190,502,144.50 | -739,791,771.43 | 3,181,895,824.61 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,168,311,443.00 | 1,562,874,008.54 | 190,502,144.50 | -739,791,771.43 | 3,181,895,824.61 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 39,351,409.47 | 39,351,409.47 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 39,351,409.47 | 39,351,409.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
3．其他
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,168,311,443.00 | 1,562,874,008.54 | 190,502,144.50 | -700,440,361.96 | 3,221,247,234.08 |
三、公司基本情况
吉林化纤股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35号文批准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。
2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日获得吉林省国资委吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》批准，其主要内容是，公司全体非流通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年4月5日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股东共计支付6,215.86万股，执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配。股权分置改革后，发行人股本总数不变，股本结构发生变化。
根据公司2014年2月18日第七届第十一次董事会决议和2014年第二次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]805号）核准非公开发行338,345,864股普通股。截至2014年11月18日止，公司收到募集资金人民币899,999,998.24元，每股发行价格2.66元，扣除各项发行费用人民币43,575,045.80元，实际募集资金净额为人民币856,424,952.44元。其中新增注册资本人民币338,345,864.00元，增加资本公积人民币518,079,088.44元，变更后股本总额为716,603,328.00元。根据公司2015年11月17日第七届第三十次董事会决议和2015年第四次临时股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］40号）核准，拟向不超过10名特定投资者非公开发行不超过27,608.35万股股票，截至2016年4月28日止，本次非公开发行A股股票实际已发行人民币普通股268,750,000股，每股发行价格6.40元，共计募集货币资金人民币1,720,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币23,350,000.00元且不包括人民币普通股（A股）发行申购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币1,696,650,000.00元。其中新增注册资本人民币268,750,000.00元，增加资本公积人民币1,427,900,000.00元。根据公司2016年8月29日第八届董事会第六次会议，审议通过《2016年半年度利润分配预案》，以2016年6月30日公司总股本985,353,328股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增985,353,328股，不送红股，不派发现金红利。该预案于2016年9月22日经第一次临时股东大会审议通过，股权登记日期为2016年10月12日，本次转股后股本总额为1,970,706,656.00元。
根据公司2020年5月7日第九届第八次董事会决议和2019年年度股东大会决议、并经中国证券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2076号）核准，拟向不超过35名特定投资者非公开发行不超过30,000.00万股股票，截至2020年12月28日止，本次非公开发行A股股票实际已发行人民币普通股197,604,787.00股，每股发行价格1.67元，共计募集货币资金人民币329,999,994.29元，扣除各项发行费用人民币5,146,514.17元且不包括人民币普通股（A股）发行申购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币324,853,480.12元。其中新增注册资本人民币197,604,787.00元，增加资本公积人民币127,248,693.12元，变更后股本总额为2,168,311,443.00元。
公司在吉林市市场监督管理局注册登记，具有法人资格。
企业统一社会信用代码为：91220201124496079Q。
公司法定代表人：宋德武
注册地址：吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号
公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报告批准报出日：2022年8月25日截至2022年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围与上年相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自我评估自报告期末起12个月具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的财务状况及2022年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、16“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、16“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、16“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、16“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本公司发生的外币业务采用交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
?外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
上年年末余额和上年发生额按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值进行不同的会计处理：
①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；于资产负债表日，若公司判断金融工具只有较低信用风险，则公司直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；
③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
（2）按组合计量预期信用损失的金融工具组合
项目
| 项目 | 确定组合的依据 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失方法 |
| 应收票据 | 应收信用级别较高的银行承兑的银行承兑汇票组合 | 信用风险极低金融资产组合 | 结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；直接判断为较低信用风险组合损失率为零 |
| 应收信用级别一般的银行承兑的银行承兑汇票和商业承兑汇票组合 | 正常信用风险金融资产组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 | |
| 应收账款 | 信用风险特征-账龄组合 | 根据以前年度与之相同或类似的、按照账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款 | 信用风险特征-单项重大（100万以上且账龄1年以上） | 根据以前年度与之相同或类似的、金额较大、期限较长的组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，单独评价计算预期信用损失 |
应收账款
| 应收账款 | 信用风险特征-账龄1年以上风险特征明显增加 | 按照债务人信誉、款项性质、期限较长的组合 | 结合当前状况以及对未来可收回性预测，按照违约风险敞口100%单独评价计算预期信用损失 |
（3）预期信用损失的会计处理公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
①以摊余成本计量的金融资产本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、应收票据
相关会计政策见本附注四、10“金融资产减值（2）按组合计量预期信用损失的金融工具组合”部分。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款主要按照三种风险特征计量预期信用风险：对于单项重大为主要风险特征的应收账款，进行单项评估计量预期信用风险并作为减值损失或利得计入当期损益；对于账龄1年以上风险特征明显增加的应收账款，100%预计信用风险损失；对于按照账龄这一风险特征进行组合预期信用风险计量的组合，按照如下账龄损失率进行计提：
账龄
| 账龄 | 应收款项预期信用损失率 |
| 一年以内 | 5% |
| 一至二年 | 10% |
| 二至三年 | 20% |
| 三至四年 | 60% |
| 四至五年 | 80% |
| 五年以上 | 100% |
13、应收款项融资
公司将信用级别较高，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的银行承兑汇票列示为应收款项融资，其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于除应收票据和应收账款以外其他的应收款项的减值损失计量，比照本附注四、9、金融工具-金融资产的减值的测试方法及会计处理方法处理。
15、存货
（1）存货的分类：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品等。摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）发出存货的计价方法：存货采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品及包装物均为一次转销法摊销。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。
（2）合同资产列报标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
（3）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10、金融资产减值。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
投资成本的确定
本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢
价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定资产。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 5 | 6.33-2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-18 | 5 | 9.50-5.28 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-12 | 5 | 19.00-7.92 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.88 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、借款费用
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（1）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注四、31租赁”。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。
使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限。通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定的无形资产。
无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
公司按照单项无形资产计提减值准备。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法暂无。
35、租赁负债租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注四、31“租赁”。
36、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求40、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的，作为与资产相关的政府补助；除此之外的作为与收益相关的政府补助。
（2）会计处理
本公司政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时予以确认，其中为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
在政府补助满足计入当期损益条件下，与日常生产经营活动相关的政府补助计入其他收益，与日常生产经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2021年12月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会【2021】35号）（以下简称“解释第15号”），规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理，资金集中管理相关列报以及关于亏损合同的判断。 | 经本公司第十届董事会第二次会议决议于2022年8月24日通过 |
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 | 25% |
教育费附加
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 26,155.16 | 27,819.20 |
| 银行存款 | 186,810,706.22 | 68,856,099.73 |
| 其他货币资金 | 687,631,366.31 | 672,130,292.20 |
| 合计 | 874,468,227.69 | 741,014,211.13 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
例
| 例 | 例 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,260,290.06 | 0.30% | 2,260,290.06 | 100.00% | 2,260,290.06 | 0.48% | 2,260,290.06 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄1年以上风险特征明显增加 | 2,260,290.06 | 0.30% | 2,260,290.06 | 100.00% | 2,260,290.06 | 0.48% | 2,260,290.06 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 748,404,234.21 | 99.70% | 40,382,334.34 | 5.40% | 708,021,899.87 | 470,537,749.54 | 99.52% | 27,655,706.04 | 5.88% | 442,882,043.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 748,404,234.21 | 99.70% | 40,382,334.34 | 5.40% | 708,021,899.87 | 470,537,749.54 | 99.52% | 27,655,706.04 | 5.88% | 442,882,043.50 |
| 合计 | 750,664,524.27 | 100.00% | 42,642,624.40 | 5.68% | 708,021,899.87 | 472,798,039.60 | 100.00% | 29,915,996.10 | 6.33% | 442,882,043.50 |
按单项计提坏账准备：2260290.06元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 2,260,290.06 | 2,260,290.06 | 100.00% | 账龄1年以上风险特征明显增加 |
| 合计 | 2,260,290.06 | 2,260,290.06 | ||
按组合计提坏账准备：27655706.04元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 748,404,234.21 | 40,382,334.34 | 5.88% |
| 合计 | 748,404,234.21 | 40,382,334.34 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 740,135,432.41 |
| 1至2年 | 3,983,753.06 |
| 2至3年 | 909,117.61 |
| 3年以上 | 5,636,221.19 |
| 3至4年 | 1,451,406.94 |
| 5年以上 | 4,184,814.25 |
| 合计 | 750,664,524.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 29,915,996.10 | 12,726,628.30 | 42,642,624.40 | |||
| 合计 | 29,915,996.10 | 12,726,628.30 | 42,642,624.40 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 199,567,562.35 | 26.59% | 9,978,378.12 |
| 客户二 | 129,688,072.87 | 17.28% | 6,484,403.64 |
客户三
| 客户三 | 123,518,493.56 | 16.45% | 6,175,924.68 |
| 客户四 | 57,461,212.12 | 7.65% | 2,873,060.61 |
| 客户五 | 44,102,425.97 | 5.88% | 2,205,121.30 |
| 合计 | 554,337,766.87 | 73.85% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据-银行承兑汇票 | 4,276,000.00 | 36,217,578.16 |
| 合计 | 4,276,000.00 | 36,217,578.16 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 283,504,327.55 | 165,788,410.33 | ||
| 1至2年 | 68,737.18 | 68,737.18 | ||
| 合计 | 283,573,064.73 | 165,857,147.51 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占预付账款总额比例（%） | 年限 | 款项性质 |
| 供应商一 | 113,306,211.33 | 38.13 | 1年以内 | 材料采购款 |
| 供应商二 | 110,201,436.95 | 37.08 | 1年以内 | 材料采购款 |
| 供应商三 | 22,652,777.19 | 7.62 | 1年以内 | 材料采购款 |
| 供应商四 | 10,593,153.22 | 3.56 | 1年以内 | 材料采购款 |
供应商五
| 供应商五 | 6,303,700.64 | 2.12 | 1年以内 | 材料采购款 |
| 合计 | 263,057,279.33 | 88.51 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 33,003,278.14 | 30,610,544.78 |
| 合计 | 33,003,278.14 | 30,610,544.78 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 8,559,009.81 | 5,975,481.23 |
| 往来款 | 21,717,356.27 | 2,965,226.46 |
| 保证金 | 15,981,530.00 | 20,082,530.00 |
| 其他 | 177,920.86 | 9,597,281.41 |
| 合计 | 46,435,816.94 | 38,620,519.10 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,009,974.32 | 8,009,974.32 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 5,422,564.48 | 5,422,564.48 | ||
| 2022年6月30日余额 | 13,432,538.80 | 13,432,538.80 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,054,084.16 |
| 1至2年 | 3,170,594.78 |
| 2至3年 | 3,400,846.28 |
| 3年以上 | 14,810,291.72 |
| 3至4年 | 3,519,379.09 |
| 4至5年 | 4,303,641.04 |
| 5年以上 | 6,987,271.59 |
| 合计 | 46,435,816.94 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| A | 其他应收账 | 9,300,000.00 | 一年以内 | 20.03% | |
| B | 其他应收账 | 4,000,000.00 | 五年以上 | 8.61% | 4,000,000.00 |
| C | 其他应收账 | 2,784,280.00 | 一至三年 | 6.00% | |
| D | 其他应收账 | 2,250,000.00 | 一年以内 | 4.85% | |
| E | 其他应收账 | 1,031,799.99 | 一年以内 | 2.22% | 51,590.00 |
| 合计 | 19,366,079.99 | 41.71% | 4,051,590.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 244,545,252.21 | 9,162,646.10 | 235,382,606.11 | 255,960,773.93 | 9,165,768.88 | 246,795,005.05 |
| 在产品 | 23,147,171.72 | 0.00 | 23,147,171.72 | 30,356,387.32 | 30,356,387.32 | |
| 库存商品 | 205,005,954.15 | 6,172,855.96 | 198,833,098.19 | 488,966,780.50 | 6,172,855.96 | 482,793,924.54 |
| 发出商品 | 27,941,374.44 | 533,060.33 | 27,408,314.11 | 35,383,632.29 | 533,060.33 | 34,850,571.96 |
| 合计 | 500,639,752.52 | 15,868,562.39 | 484,771,190.13 | 810,667,574.04 | 15,871,685.17 | 794,795,888.87 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,165,768.88 | 3,122.78 | 9,162,646.10 | |||
| 在产品 | 0.00 | |||||
| 库存商品 | 6,172,855.96 | 6,172,855.96 | ||||
| 发出商品 | 533,060.33 | 533,060.33 | ||||
| 合计 | 15,871,685.17 | 3,122.78 | 15,868,562.39 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 288,754.31 | 22,023,883.58 |
| 合计 | 288,754.31 | 22,023,883.58 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2022年1月1日余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
2022年1月1日余额在本期项目
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 |
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
在本期被投资
单位
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林宝旌炭材料有限公司 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
| 小计 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
| 合计 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 529,520,224.80 | 294,700,000.00 |
| 吉林碳谷复合材料有限公司 | 9,702,969.97 | 9,702,969.97 |
| 吉林三源化工有限公司 | 2,807,683.68 | 2,807,683.68 |
| 合计 | 542,030,878.45 | 307,210,653.65 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 持有该金融资产的目的不是 |
交易性的
| 交易性的 | ||
| 吉林碳谷复合材料有限公司 | 持有该金融资产的目的不是交易性的 | |
| 吉林三源化工有限公司 | 持有该金融资产的目的不是交易性的 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,238,789,203.82 | 5,252,533,439.39 |
| 合计 | 5,238,789,203.82 | 5,252,533,439.39 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,982,484,268.80 | 5,427,853,701.33 | 26,122,152.60 | 304,197,088.24 | 7,740,657,210.97 |
| 2.本期增加金额 | 24,261,600.00 | 164,015,014.21 | 188,276,614.21 | ||
| （1）购 |
置
| 置 |
| （2）在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 916,170.12 | 8,600.00 | 4,226.45 | 928,996.57 | |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,006,745,868.80 | 5,590,952,545.42 | 26,113,552.60 | 304,192,861.79 | 7,928,004,828.61 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 539,474,264.64 | 1,795,582,715.21 | 10,278,509.97 | 142,788,281.76 | 2,488,123,771.58 |
| 2.本期增加金额 | 12,189,833.83 | 187,982,169.36 | 1,037,012.37 | 550,737.89 | 201,759,753.45 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 658,817.26 | 4,547.44 | 4,535.54 | 667,900.24 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 551,664,098.47 | 1,982,906,067.31 | 11,310,974.90 | 143,334,484.11 | 2,689,215,624.79 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,455,081,770.33 | 3,608,046,478.11 | 14,802,577.70 | 160,858,377.68 | 5,238,789,203.82 |
| 2.期初账面价值 | 1,443,010,004.16 | 3,632,270,986.12 | 15,843,642.63 | 161,408,806.48 | 5,252,533,439.39 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 70,012,408.39 |
| 机器设备 | 62,701,747.71 |
| 运输设备 | 95,582.96 |
| 合计 | 132,809,739.06 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 吉林化纤股份有限公司房产 | 625,958,949.79 | 竣工决算尚未办理完毕 |
| 吉林艾卡粘胶纤维有限公司房产 | 44,805,562.39 | 土地使用权正在办理中 |
| 吉林凯美克化工有限公司房产 | 2,562,862.63 | 竣工决算尚未办理完毕 |
| 合计 | 673,327,374.81 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 260,264,963.90 | 253,689,242.51 |
| 工程物资 | 1,666,382.27 | 739,062.30 |
| 合计 | 261,931,346.17 | 254,428,304.81 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂内技改工程 | 176,994,310.80 | 176,994,310.80 | 95,690,684.78 | 95,690,684.78 | ||
| 凯美克化工年产600吨碳纤维项目 | 111,185,473.15 | 111,185,473.15 | ||||
| 8万吨/日污水处理场项目（一期） | 45,511,843.67 | 45,511,843.67 | 45,511,843.67 | 45,511,843.67 | ||
| 年产10000吨 | 1,301,240.91 | 1,301,240.91 | 1,301,240.91 | 1,301,240.91 | ||
连续纺高强丝改造项目
| 连续纺高强丝改造项目 | ||||||
| 12000吨碳纤维复材项目 | 36,457,568.52 | 36,457,568.52 | ||||
| 合计 | 260,264,963.90 | 260,264,963.90 | 253,689,242.51 | 253,689,242.51 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 12000吨碳纤维复材项目 | 1,458,910,000.00 | 36,457,568.52 | 36,457,568.52 | 2.49% | 30% | 募股资金 | ||||||
| 年产600吨碳纤维项目 | 198,049,400.00 | 111,185,473.15 | 73,770,526.85 | 184,956,000.00 | 99.22% | 已完工 | 其他 | |||||
| 合计 | 1,656,959,400.00 | 111,185,473.15 | 110,228,095.37 | 184,956,000.00 | 36,457,568.52 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 1,666,382.27 | 1,666,382.27 | 739,062.30 | 739,062.30 | ||
| 合计 | 1,666,382.27 | 1,666,382.27 | 739,062.30 | 739,062.30 | ||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位：元
项目
| 项目 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 150,825,977.90 | 150,825,977.90 |
| 2.本期增加金额 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额
4.期末余额
| 4.期末余额 | 150,825,977.90 | 150,825,977.90 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 26,439,434.82 | 26,439,434.82 |
| 2.本期增加金额 | 5,117,309.96 | 5,117,309.96 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 31,556,744.78 | 31,556,744.78 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 119,269,233.12 | 119,269,233.12 |
| 2.期初账面价值 | 124,386,543.08 | 124,386,543.08 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专有技术 | 财务软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 279,299,257.31 | 31,967,200.00 | 5,276,200.72 | 316,542,658.03 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 279,299,257.31 | 31,967,200.00 | 5,276,200.72 | 316,542,658.03 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 61,613,920.20 | 30,724,031.88 | 2,949,676.99 | 95,287,629.07 | |
| 2.本期增加金额 | 4,506,333.54 | 1,065,573.36 | 265,348.20 | 5,837,255.10 | |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 66,120,253.74 | 31,789,605.24 | 3,215,025.19 | 101,124,884.17 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1 |
）计提
）计提
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 213,179,003.57 | 177,594.76 | 2,061,175.53 | 215,417,773.86 | |
| 2.期初账面价值 | 217,685,337.11 | 1,243,168.12 | 2,326,523.73 | 221,255,028.96 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
合计被投资单位名称或形成商誉
的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
合计
（2）商誉减值准备
单位：元
合计被投资单位名
| 被投资单位名 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
称或形成商誉
的事项
| 称或形成商誉的事项 | 计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
合计项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 售后回租手续费 | 3,758,333.34 | 1,470,000.00 | 831,249.94 | 4,397,083.40 | |
| 喷丝头 | 157,600.24 | 78,800.28 | 78,799.96 | ||
| 合计 | 3,915,933.58 | 1,470,000.00 | 910,050.22 | 4,475,883.36 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,184,214.31 | 3,796,053.58 | 11,161,785.92 | 2,790,446.48 |
| 可抵扣亏损 | 225,863,499.30 | 56,465,874.83 | 236,052,525.82 | 59,013,131.46 |
| 信用减值准备 | 63,701,525.40 | 15,925,381.36 | 37,937,645.80 | 9,484,411.45 |
| 合计 | 304,749,239.01 | 76,187,309.77 | 285,151,957.54 | 71,287,989.39 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 76,187,309.77 | 71,287,989.39 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 12,125,962.84 | 12,125,962.84 |
| 可抵扣亏损 | 208,949,377.62 | 208,949,377.62 |
| 合计 | 221,075,340.46 | 221,075,340.46 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 345,519.26 | ||
| 2023年 | 1,797,246.58 | 1,797,246.58 | |
| 2024年 | 2,127,848.86 | 2,127,848.86 | |
| 2025年 | 1,080,186.89 | 1,080,186.89 | |
| 2026年 | 203,598,576.03 | 203,598,576.03 | |
| 2027年 | 92,345,564.18 | ||
| 合计 | 300,949,422.54 | 208,949,377.62 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 177,194,988.21 | 177,194,988.21 | 113,888,992.82 | 113,888,992.82 | ||
| 待抵扣进项税-租赁 | 5,533,490.69 | 5,533,490.69 | 7,837,066.48 | 7,837,066.48 | ||
| 合计 | 182,728,478.90 | 182,728,478.90 | 121,726,059.30 | 121,726,059.30 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 326,250,000.00 | 291,000,000.00 |
| 保证借款 | 1,701,000,000.00 | 1,460,000,000.00 |
| 信用借款 | 100,000,000.00 | |
| 抵押保证借款 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 借款利息 | 4,334,220.17 | |
| 质押保证借款 | 30,022,735.62 | |
| 合计 | 2,327,250,000.00 | 1,985,356,955.79 |
短期借款分类的说明：
注①：公司分别于2021年8月16日、8月31日、11月1日与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行（以下简称“工行哈达支行”）签订3笔流动资金借款合同，借款金额分别为4,400万元、4,800万元、3,900万元。2019年9
月23日公司与工行哈达支行签订最高额抵押合同为上述3笔借款提供抵押担保，以房屋与土地作为抵押物，最高担保额为1.45亿元，抵押期限为2019年9月23日至2022年9月22日。截止2022年6月30日工行哈达支行流动资金借款余额为13,100万元。
注②：公司于2021年11月24日与中国进出口银行吉林省分行（以下简称“进出口吉林省分行”）签订借款合同，借款金额为16,000万元。同日，公司与进出口吉林省分行签订房地产抵押合同，约定以房屋与土地为上述借款提供抵押担保，抵押物总价值31,192.43万元。抵押期限为2021年11月24日至2022年11月23日。截止2022年6月30日进出口吉林省分行流动资金借款余额为16,000万元。
注③：公司于2021年10月8日与中国进出口银行吉林省分行（以下简称“进出口吉林省分行”）签订借款合同，借款金额为20,000万元。吉林凯美克化工有限公司以房屋与土地抵押给东北中小企业信用再担保股份有限公司吉林分公司、由东北中小企业信用再担保股份有限公司吉林分公司提供连带责任保证。保证期限为2021年10月8日至2022年10月7日。截止2022年6月30日进出口吉林省分行流动资金借款余额为20,000万元。
注④：公司于2022年3月25日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔短期的借款合同，取得借款3,525万元，2020年12月7日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以暂作价18,018万元的机器设备（通用）、50,348万元的机器设备(专用)作为抵押，最高担保额为1.5亿元，抵押期限为2020年12月7日至2023年12月6日。截止2022年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为3,525万元。
注⑤：2022年6月30日公司保证借款中74,100万元由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证，5,000万元由吉林化纤集团有限责任公司、吉林市国有资本发展控股集团有限公司共同提供连带责任保证，10,000万元由吉林化纤集团有限责任公司、吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林市城市建设控股集团有限公司共同提供连带责任保证，11,000万元由东北中小企业信用再担保股份有限公司吉林分公司提供连带责任保证，15,000万元由吉林省信用融资担保投资集团有限公司提供连带责任保证，35,000万元由吉林银行股份有限公司吉林分行提供连带责任保证，20,000万元吉林省财金资本投有限公司作为委托人由吉林化纤集团有限责任公司，吉林化纤福润德纺织有限公司，吉林奇峰化纤股份有限公司共同提供连带责任保证。信用借款10,000万元为2022年3月28日与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行签订流动资金借款合同，借款金额为10,000万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 110,000,000.00 | 146,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 967,000,000.00 | 929,200,000.00 |
| 合计 | 1,077,000,000.00 | 1,075,200,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 732,027,337.44 | 824,312,427.90 |
| 一至二年 | 152,997,193.16 | 152,997,193.16 |
| 二至三年 | 154,727,583.20 | 154,727,583.20 |
| 三年以上 | 139,426,907.68 | 131,426,907.68 |
| 合计 | 1,179,179,021.48 | 1,263,464,111.94 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 69,911,459.78 | 69,913,598.06 |
| 一至二年 | 179,532.80 | 179,532.80 |
| 二至三年 | 192,269.10 | 192,269.10 |
| 三年以上 | 2,239,533.23 | 2,239,533.23 |
| 合计 | 72,522,794.91 | 72,524,933.19 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 14,658,412.24 | 201,081,833.59 | 203,241,317.65 | 12,498,928.18 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 75,900,143.76 | 34,573,095.83 | 42,511,287.10 | 67,961,952.49 |
| 合计 | 90,558,556.00 | 235,654,929.42 | 245,752,604.75 | 80,460,880.67 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,109,620.61 | 155,248,467.52 | 156,358,088.13 | 0.00 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 9,009,515.74 | 9,009,515.74 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 2,724,900.96 | 16,074,960.54 | 16,525,004.02 | 2,274,857.48 |
| 其中：医疗保险费 | 2,224,116.96 | 13,447,176.99 | 13,480,666.80 | 2,190,627.15 |
| 工伤保险费 | 496,522.00 | 2,627,783.55 | 3,040,285.61 | 84,019.94 |
| 生育保险费 | 4,262.00 | 0.00 | 4,051.61 | 210.39 |
4、住房公积金
| 4、住房公积金 | 9,196,096.00 | 17,653,486.00 | 18,670,288.00 | 8,179,294.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,627,794.67 | 3,095,403.79 | 2,678,421.76 | 2,044,776.70 |
| 合计 | 14,658,412.24 | 201,081,833.59 | 203,241,317.65 | 12,498,928.18 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 73,202,912.78 | 33,191,729.47 | 40,829,188.61 | 65,565,453.64 |
| 2、失业保险费 | 2,697,230.98 | 1,381,366.36 | 1,682,098.49 | 2,396,498.85 |
| 合计 | 75,900,143.76 | 34,573,095.83 | 42,511,287.10 | 67,961,952.49 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,871,540.55 | 209,369.10 |
| 个人所得税 | 50,774.83 | 23,109.44 |
| 城市维护建设税 | 907,821.83 | 713,974.22 |
| 教育费附加 | 648,444.18 | 509,981.58 |
| 防洪基金 | 10,520,364.51 | 9,406,520.78 |
| 房产税 | 2,851.72 | |
| 土地使用税 | 0.04 | |
| 合计 | 17,001,797.66 | 10,862,955.12 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,549,144.91 | 2,549,144.91 |
| 其他应付款 | 139,492,971.26 | 86,835,131.34 |
| 合计 | 142,042,116.17 | 89,384,276.25 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 715,192.47 | 715,192.47 |
| 社会法人股 | 1,833,952.44 | 1,833,952.44 |
| 合计 | 2,549,144.91 | 2,549,144.91 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内 | 126,856,303.67 | 74,198,463.75 |
| 一至二年 | 6,206,953.99 | 6,206,953.99 |
| 二至三年 | 1,286,579.28 | 1,286,579.28 |
| 三年以上 | 5,143,134.32 | 5,143,134.32 |
| 合计 | 139,492,971.26 | 86,835,131.34 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 244,853,000.00 | 403,145,743.44 |
| 一年内到期的长期应付款 | 85,387,008.68 | 21,189,552.06 |
| 一年内到期的租赁负债 | 33,098,803.96 | 37,053,190.76 |
| 合计 | 363,338,812.64 | 461,388,486.26 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用证融资款 | 142,000,000.00 | |
| 待转销项税额 | 9,428,241.30 | |
| 合计 | 151,428,241.30 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 230,550,000.00 | 231,050,000.00 |
| 信用借款 | 456,453,000.00 | 291,703,000.00 |
| 担保借款 | 304,000,000.00 | 380,050,000.00 |
| 借款利息 | 1,845,743.44 | |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、25） | -244,853,000.00 | -403,145,743.44 |
| 合计 | 746,150,000.00 | 501,503,000.00 |
长期借款分类的说明：
注①：公司于2018年6月28日与中国进出口银行吉林省分行签订借款合同，取得长期借款金额总计14,800万元，该借款由吉林省信用融资担保投资集团有限公司提供连带责任保证。截止2022年6月30日中国进出口银行吉林省分行一年内到期的非流动负债余额为1,625万元。
注②：公司与中国建设银行股份有限公司吉林市分行签订一笔两年期的借款合同，取得长期借款7,000万元，2019年7月25日公司与中国建设银行股份有限公司吉林市分行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以房屋与土地作为抵押物，最高担保额为1亿元，抵押期限为2019年7月25日至2022年7月24日。截止2022年6月30日中国建设银行股份有限公司吉林市分行一年内到期非流动负债借款余额为6,850万元。
注③：公司于2021年4月10日与吉林省信托有限责任公司签订一笔两年期的借款合同，取得长期借款10,890.3万元，该借款为信用担保借款。截止2022年6月30日吉林省信托有限责任公司一年内到期非流动负债余额为10875.3万元。
注④：公司于2021年12月3日与吉林省信托有限责任公司签订一笔六年期的借款合同，取得长期借款18,290万元，截止2022年6月30日吉林省信托有限责任公司该笔长期借款余额为18,270万元。该借款为信用担保借款,2022年2月
25日与吉林省信托有限责任公司签订一笔六年期的借款合同，取得长期借款16,490万元，该借款为信用担保借款。截止2022年6月30日吉林省信托有限责任公司长期借款余额为16390万元。
注⑤：公司于2022年1月21日与吉林银行股份有限公司吉林吉营支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款24,000万元，该借款由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。截止2022年6月30日吉林银行股份有限公司吉林吉营支行长期借款余额为23,800万元。
注⑥：公司于2020年12月7日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款3,515万元，2020年12月7日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以暂作价18,018万元的机器设备（通用）、50,348万元的机器设备(专用)作为抵押，最高担保额为
1.5亿元，抵押期限为2020年12月7日至2023年12月6日。截止2022年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为3,475万元。
注⑦：公司于2021年10月15日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔两年期的借款合同，取得长期借款12,800万元，2021年10月15日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以暂作价15,071万元的房屋与土地作为抵押，抵押期限为2021年10月15日至2023年10月14日。截止2022年6月30日中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行长期借款余额为12,680万元。
注⑦：子公司吉林艾卡粘胶纤维有限公司于2020年1月2日与吉林银行股份有限公司吉林吉营支行签订一笔三年期的借款合同，取得长期借款5,000万元，该借款由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。截止2022年6月30日吉林银行股份有限公司吉林吉营支行长期借款余额为4,775万元。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | —— |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 吉林九银金融租赁股份有限公司 | 48,098,803.96 | 66,348,899.90 |
| 减：风险抵押金 | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 |
| 减：一年内到期的租赁负债（附注六、25） | -33,098,803.96 | -37,053,190.76 |
| 合计 | 0.00 | 14,295,709.14 |
其他说明：
注：本公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，根据合同约定，租赁物为机器设备、专用工具等，租赁本金金额1.5亿元，租赁期为2019年4月30日到2023年7月19日，租赁手续费750万元，风险抵押金1,500万元，截止2021年06月30日已偿还租金本息合计为120,761,922.48元；尚需支付租金本息合计为50,317,467.70元，其中未确认融资费用2,218,663.74元。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 110,535,195.90 | 69,250,069.46 |
| 合计 | 110,535,195.90 | 69,250,069.46 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（1）公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订（售后回租）融资租赁合同，租赁物为附件《售后回租资产清单》中的设备。根据合同约定，租赁本金金额1亿元，租赁期为2021年11月30日到2025年11月30日，租赁手续费320
万元，风险抵押金800万元，截止2022年06月30日已偿还租金本息合计为14,204,786.68元；尚需支付租金本息合计为99,433,506.76元，其中未确认融资费用10,657,349.30元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。
（2）公司与中远海运租赁有限公司签订（售后回租）融资租赁合同，租赁物为附件《售后回租资产清单》中的设备。根据合同约定，租赁本金金额8500万元，租赁期为2022年1月19日到2024年1月18日，租赁手续费147万元，风险抵押金500万元，截止2022年06月30日已偿还租金本息合计为11,390,000.00元；尚需支付租金本息合计为79,730,100.00元，其中未确认融资费用4,799,693.20元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。
（3）公司与远东国际融资租赁有限公司签订（售后回租）融资租赁合同，租赁物为附件《售后回租资产清单》中的设备。根据合同约定，租赁本金金额5200万元，租赁期为2022年1月4日到2024年7月4日，租赁手续费62.50万元，风险抵押金200万元，截止2022年06月30日已偿还租金本息合计为5,740,023.00元；尚需支付租金本息合计为51,660,207.00元，其中未确认融资费用4,444,466.68元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供连带责任保证。
（2）专项应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,513,345.54 | 1,507,157.64 | 28,006,187.90 | 与资产相关 | |
| 合计 | 29,513,345.54 | 1,507,157.64 | 28,006,187.90 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 10000吨可降解生物质连续纺长丝项目 | 1,683,666.72 | 89,714.28 | 1,593,952.44 | 与资产相关 | ||||
| 能效综合提升工程 | 3,166,666.64 | 169,642.86 | 2,997,023.78 | 与资产相关 | ||||
| 高改性复合强韧丝 | 7,030,423.34 | 232,539.66 | 6,797,883.68 | 与资产相关 | ||||
| 玉米秸杆生物质纤维 | 571,759.24 | 18,055.56 | 553,703.68 | 与资产相关 | ||||
| 5000吨高性能纤维 | 9,468,571.54 | 591,785.70 | 8,876,785.84 | 与资产相关 | ||||
| 5000吨溶剂法纤维项目 | 1,142,857.27 | 71,428.56 | 1,071,428.71 | 与资产相关 | ||||
| 中试厂改造 | 228,571.58 | 14,285.70 | 214,285.88 | 与资产相关 | ||||
| 芒硝项目 | 575,999.78 | 16,000.02 | 559,999.76 | 与资产相关 | ||||
| 年产10000吨人造丝细旦化升级改造项目 | 3,065,476.50 | 178,571.40 | 2,886,905.10 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨醋酐产业化项目 | 293,489.84 | 15,312.48 | 278,177.36 | 与资产相关 |
六纺升级改造项目
| 六纺升级改造项目 | 1,557,291.59 | 81,250.02 | 1,476,041.57 | 与资产相关 | ||
| 年产1万吨高性能差别化人造丝 | 728,571.50 | 28,571.40 | 700,000.10 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 29,513,345.54 | 1,507,157.64 | 28,006,187.90 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,168,311,443.00 | 2,168,311,443.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,450,789,473.39 | 1,450,789,473.39 | ||
| 其他资本公积 | 5,487,195.70 | 5,487,195.70 | ||
| 合计 | 1,456,276,669.09 | 1,456,276,669.09 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | |||||
| 其他综合收益合计 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | 234,820,224.80 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 184,246,704.26 | 184,246,704.26 | ||
| 任意盈余公积 | 6,255,440.24 | 6,255,440.24 | ||
| 合计 | 190,502,144.50 | 190,502,144.50 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -852,324,455.73 | -773,895,127.40 |
| 调整后期初未分配利润 | -852,324,455.73 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -94,707,831.16 | 40,768,987.99 |
| 期末未分配利润 | -947,032,286.89 | -733,126,139.41 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,819,143,703.77 | 1,687,020,618.55 | 1,601,447,508.41 | 1,353,506,584.10 |
| 其他业务 | 43,489,688.21 | 29,124,731.40 | 77,603,837.50 | 64,625,682.00 |
| 合计 | 1,862,633,391.98 | 1,716,145,349.95 | 1,679,051,345.91 | 1,418,132,266.10 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 粘胶长丝 | 1,235,984,917.65 | 1,235,984,917.65 | ||
| 粘胶短纤 | 543,900,983.50 | 543,900,983.50 | ||
| 碳纤维 | 39,257,802.62 | 39,257,802.62 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 1,101,473,348.82 | 1,101,473,348.82 | ||
| 国外 | 717,670,354.95 | 717,670,354.95 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 1,819,143,703.77 | 1,819,143,703.77 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,124,837.53 | 1,853,190.15 |
| 教育费附加 | 1,492,616.81 | 1,307,514.55 |
| 房产税 | 6,994,938.34 | 6,471,445.04 |
| 土地使用税 | 4,746,862.20 | 4,746,862.18 |
| 印花税 | 776,464.20 | 941,543.60 |
| 环境保护税 | 432,974.32 | 451,902.42 |
| 合计 | 16,568,693.40 | 15,772,457.94 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 外销费用 | 7,386,551.14 | 7,447,715.40 |
| 职工薪酬 | 7,762,069.84 | 10,456,924.65 |
| 宣传及广告费 | 14,250.00 | 357,844.70 |
| 办公费 | 92,315.29 | 130,682.17 |
| 业务费 | 526,965.62 | 71,191.31 |
| 其他 | 1,255,224.59 | 76,605.20 |
| 合计 | 17,037,376.48 | 18,540,963.43 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,698,325.57 | 15,966,357.69 |
| 修理及仓储费 | 11,548,846.94 | 14,740,057.22 |
| 无形资产摊销 | 4,771,681.74 | 4,771,681.74 |
| 折旧费及保险费 | 3,196,809.50 | 2,547,877.95 |
| 排污及环卫费 | 108,649.71 | 342,779.90 |
| 中介费 | 1,919,364.31 | 1,631,440.35 |
| 办公费 | 1,097,971.99 | 1,406,720.50 |
| 差旅费 | 93,218.26 | 271,191.10 |
业务招待费
| 业务招待费 | 11,640.90 | 54,881.00 |
| 供热费 | 5,023,452.92 | 2,669,575.14 |
| 宣传及广告费 | 484.00 | |
| 其他 | 883,803.41 | 1,592,147.52 |
| 合计 | 43,353,765.25 | 45,995,194.11 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 2,449,228.04 | 2,668,652.56 |
| 合计 | 2,449,228.04 | 2,668,652.56 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 110,201,406.72 | 95,015,196.14 |
| 减：利息收入 | 3,052,001.25 | 2,376,336.18 |
| 汇兑损益 | -29,996,421.68 | 5,697,267.35 |
| 银行手续费 | 27,356,792.13 | 35,542,571.79 |
| 合计 | 104,509,775.92 | 133,878,699.10 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助项目 | 1,507,157.64 | 1,435,729.08 |
| 合计 | 1,507,157.64 | 1,435,729.08 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 33,950,246.79 | |
| 合计 | 33,950,246.79 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,422,564.48 | 4,549,687.66 |
| 应收账款坏账损失 | -12,726,628.30 | -5,370,548.69 |
| 合计 | -18,149,192.78 | -820,861.03 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十三、其他 | -6,195,574.58 | -4,302,271.64 |
| 合计 | -6,195,574.58 | -4,302,271.64 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 52,100.00 | 114,000.00 | 52,100.00 |
| 其他 | 141,000.00 | 141,000.00 | |
| 合计 | 193,100.00 | 114,000.00 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,280.38 | 3,280.38 | |
| 其中：固定资产 | 3,280.38 | 3,280.38 | |
| 防洪基金 | 1,110,720.95 | 1,012,909.78 | |
| 工亡赔偿 | |||
| 罚款及滞纳金 | |||
| 停车损失 | 73,084,856.33 | 73,084,856.33 | |
| 其他 | 21,646.53 | 96,646.53 | 21,646.53 |
| 合计 | 74,220,504.19 | 1,109,556.31 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 34,240.32 | |
| 递延所得税费用 | -6,369,344.71 | -1,229,226.27 |
| 合计 | -6,369,344.71 | -1,194,985.95 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -100,345,564.18 |
| 所得税费用 | -6,369,344.71 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到客商罚款 | 46,500.00 | 26,400.00 |
| 利息收入 | 2,015,650.13 | 1,474,734.10 |
| 单位往来款 | 1,858,769.00 | 958,766.11 |
| 备用金还款 | 26,500.00 | 1,818,017.67 |
| 其他 | 3,673,036.75 | |
| 保险赔款 | 11,955.92 | |
| 收工伤保险 | 4,536,052.60 | |
| 合计 | 7,620,455.88 | 8,825,926.40 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 备用金借款 | 507,580.21 | 8,759,672.01 |
| 期间费用 | 31,162,751.87 | 20,317,553.20 |
| 代收代付款项 | 85,107.12 | |
| 其他 | 171,490.74 | |
| 手续费 | 9,713,433.88 | |
| 单位往来款 | 22,937,948.92 | |
| 付工伤赔偿款 | 7,596,646.53 | |
| 合计 | 31,926,929.94 | 69,325,254.54 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到工程项目保证金 | 1,666,000.00 | 2,187,000.00 |
| 合计 | 1,666,000.00 | 2,187,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付工程项目保证金 | 322,400.00 | 1,744,400.00 |
| 合计 | 322,400.00 | 1,744,400.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收融资租赁款 | 133,315,000.00 | |
| 收到其他单位往来款 | 340,568,136.64 | |
| 票据融资款 | 329,452,949.74 | |
| 信用证 | 47,589,985.60 | |
| 合计 | 473,883,136.64 | 377,042,935.34 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付票据融资到期款 | 253,708,442.37 | 66,000,000.00 |
付信用证到期款
| 付信用证到期款 | 42,000,000.00 | 72,415,163.18 |
| 偿还租赁本金及利息款 | 52,931,796.76 | 62,465,087.08 |
| 合计 | 348,640,239.13 | 200,880,250.26 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -93,976,219.47 | 40,575,138.72 |
| 加：资产减值准备 | 24,344,767.36 | 5,123,132.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 206,877,063.41 | 168,930,644.68 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 5,837,255.10 | 5,837,255.10 |
| 长期待摊费用摊销 | 910,050.22 | 194,585.04 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,280.38 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 110,201,406.72 | 95,015,196.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -33,950,246.79 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,899,320.38 | -1,229,226.27 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 310,024,698.74 | -2,835,935.01 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -331,571,799.52 | -24,982,014.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -184,237,538.68 | -261,674,606.87 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,563,397.09 | 24,954,169.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 529,383,717.07 | 364,792,813.44 |
| 减：现金的期初余额 | 67,438,142.88 | 178,649,485.82 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 461,945,574.19 | 186,143,327.62 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 529,383,717.07 | 67,438,142.88 |
| 其中：库存现金 | 26,155.16 | 27,819.20 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 186,810,706.22 | 67,069,561.21 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 342,546,855.69 | 340,762.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 529,383,717.07 | 67,438,142.88 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 345,084,510.62 | 保证金、冻结银行存款 |
| 固定资产 | 474,246,369.48 | 开立银行承兑汇票时抵押 |
| 无形资产 | 57,871,746.74 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 830,323,031.41 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,707,525,658.25 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 13,466,966.50 | 6.7037 | 90,278,128.75 |
| 欧元 | 765.94 | 7.2197 | 5,529.86 |
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 70,358,553.71 | 6.7037 | 471,662,636.51 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | 12,364,961.65 | 6.7037 | 82,890,993.41 |
| 欧元 | 13,326.64 | 7.2197 | 96,214.34 |
| 港币 | |||
| 日元 | 22,937,489.40 | 0.049136 | 1,127,056.48 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关
| 与资产相关 | 1,593,952.44 | 10000吨可降解生物质连续纺长丝项目 | 89,714.28 |
| 与资产相关 | 2,997,023.78 | 能效综合提升工程 | 169,642.86 |
| 与资产相关 | 6,797,883.68 | 高改性复合强韧丝 | 232,539.66 |
| 与资产相关 | 553,703.68 | 玉米秸杆生物质纤维 | 18,055.56 |
| 与资产相关 | 8,876,785.84 | 5000吨高性能纤维 | 591,785.70 |
| 与资产相关 | 1,071,428.71 | 5000吨溶剂法纤维项目 | 71,428.56 |
| 与资产相关 | 214,285.88 | 中试厂改造 | 14,285.70 |
| 与资产相关 | 559,999.76 | 芒硝项目 | 16,000.02 |
| 与资产相关 | 2,886,905.10 | 年产10000吨人造丝细旦化升级改造项目 | 178,571.40 |
| 与资产相关 | 278,177.36 | 年产2万吨醋酐产业化项目 | 15,312.48 |
| 与资产相关 | 1,476,041.57 | 六纺升级改造项目 | 81,250.02 |
| 与资产相关 | 700,000.10 | 年产1万吨高性能差别化人造丝 | 28,571.40 |
| 28,006,187.90 | 1,507,157.64 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的 | 构成同一控制下企 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合 | 合并当期期初至合 | 比较期间被合并方 | 比较期间被合并方 |
权益比例
| 权益比例 | 业合并的依据 | 并日被合并方的收入 | 并日被合并方的净利润 | 的收入 | 的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 | 吉林市 | 吉林市 | 纺丝面料用粘胶长丝 | 100.00% | 设立 | |
| 吉林市吉溧化工有限责任公司 | 吉林市 | 吉林市 | 粘胶纤维阻燃剂、色浆制造及进出口 | 51.00% | 设立 | |
| 吉林凯美克化工有限公司 | 吉林市 | 吉林市 | 石墨及碳素制品制造、亚硫酸氢钠的生产、研发 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林宝旌炭材料有限公司 | 吉林市 | 吉林市 | 高性能纤维及复合材料制造 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 | 180,023,500.05 | 275,266,844.61 |
| 非流动资产 | 719,617,796.82 | 746,264,830.54 |
| 资产合计 | 899,641,296.87 | 1,021,531,675.15 |
流动负债
| 流动负债 | 236,915,845.28 | 473,896,994.87 |
| 非流动负债 | 344,283,435.29 | 291,463,888.55 |
| 负债合计 | 581,199,280.57 | 765,360,883.42 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 318,442,016.30 | 256,170,791.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 466,305,608.69 | 455,103,010.32 |
| 净利润 | 62,271,224.57 | 92,717,901.34 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 62,271,224.57 | 92,717,901.34 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 吉林省 | 国有资产经营 | 809,065,832.17 | 17.60% | 17.60% |
本企业的母公司情况的说明
注：吉林化纤集团有限公司直接对本公司的持股比例为14.67%；通过子公司吉林化纤福润德有限公司间接持股比例为2.93%,母公司合计持股比例为17.60%。本企业最终控制方是吉林市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
吉林化纤建筑安装工程公司
| 吉林化纤建筑安装工程公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 同受第一大股东控制公司之合营公司 |
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林化纤集团进出口有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林纤维有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林富博纤维研究院有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
| 吉林国盛碳纤维装备制造有限公司 | 同受第一大股东控制之公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 采购水电汽、压缩空气 | 1,231,000.00 | 4,000,000.00 | 否 | 1,272,100.00 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 采购材料、劳务 | 7,000.00 | 3,000,000.00 | 否 | 23,200.00 |
| 吉林化纤建筑安装工程公司 | 工程结算 | 10,000,000.00 | 否 | 1,000,000.00 | |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 采购压缩空气 | 268,700.00 | 1,000,000.00 | 否 | 162,400.00 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 采购材料、劳务 | 2,000,000.00 | 否 | 2,900.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 材料 | 123,400.00 | 3,500.00 |
| 吉林国兴碳纤维有限公司 | 提供劳务 | 2,660,400.00 | 141,700.00 |
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 销售粘胶短纤 | 2,274,800.00 | 6,382,600.00 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 材料 | 122,900.00 | 1,723,000.00 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 提供劳务 | 1,436,200.00 | 321,000.00 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 材料 | 402,300.00 | 902,600.00 |
| 吉林吉盟腈纶有限公司 | 提供劳务 | 131,300.00 | 218,600.00 |
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 销售粘胶短纤 | 8,476,900.00 | |
| 吉林市拓普贸易有限公司 | 销售粘胶长丝 | 11,636,000.00 | |
| 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 | 销售粘胶短纤 | 137.29 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 | 受托方/承包 | 受托/承包资 | 受托/承包起 | 受托/承包终 | 托管收益/承 | 本期确认的托 |
方名称
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 包收益定价依据 | 管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 69,000,000.00 | 2022年03月07日 | 2022年09月06日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 36,000,000.00 | 2021年12月29日 | 2022年12月27日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 150,000,000.00 | 2022年01月17日 | 2023年01月16日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2021年11月02日 | 2022年11月02日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2021年09月29日 | 2022年09月28日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021年09月30日 | 2022年09月30日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022年02月23日 | 2023年02月22日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2022年04月11日 | 2022年10月11日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021年09月24日 | 2022年09月23日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021年11月02日 | 2022年11月02日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 56,000,000.00 | 2021年12月28日 | 2022年12月27日 | 否 |
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2021年08月18日 | 2022年08月17日 | 否 |
吉林化纤集团有限责任公司
| 吉林化纤集团有限责任公司 | 200,000,000.00 | 2022年05月25日 | 2022年08月25日 | 否 |
| 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2022年05月25日 | 2022年08月25日 | 否 |
| 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 200,000,000.00 | 2022年05月25日 | 2022年08月25日 | 否 |
| 吉林凯美克化工有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年10月08日 | 2022年10月07日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 3,391,114.89 | 5,844,501.83 | ||
| 应收账款 | 吉林国兴碳纤维有限公司 | 5,188,099.02 | 2,042,364.91 | ||
| 应收账款 | 吉林市拓普贸易有限公司 | 7,074,372.04 | 4,196,082.85 | ||
| 其他应收款 | 吉林吉盟腈纶有限公司 | 1,031,799.99 | 746,694.06 | ||
| 其他应收款 | 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 1,181,864.91 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 吉林化纤建筑安装工程公司 | 1,072,379.00 | 1,072,379.00 |
| 应付账款 | 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 1,190,425.02 | |
| 其他应付款 | 吉林化纤集团有限责任公司 | 28,111,078.57 | 38,351,937.78 |
| 其他应付款 | 吉林奇峰化纤股份有限公司 | 12,703,935.71 | 31,718,519.29 |
| 其他应付款 | 吉林化纤建筑安装工程公司 | 3,053,499.80 | 3,053,499.80 |
| 其他应付款 | 吉林富博纤维研究院有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他应付款 | 吉林市拓普纺织产业开发有限 | 188,009.55 | 188,009.55 |
公司
| 公司 | |||
| 其他应付款 | 吉林化纤福润德纺织有限公司 | 9,000.00 | 9,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2022年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至本财务报表日（2022年6月30日），本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他2017年9月，松辽水利水电开发有限责任公司（以下简称“松辽水利”）响应公司招标文件，于2017年10月20日与公司签订《水源扩能改造工程合同》，签约合同总价为6,006,310.00元，公司预付了1,800,000.00元工程款。在实施合同中松辽水利拖延进场、工人不足及施工设备不达标而耗费工期等要求更改施工方案、提高施工价格而直接导致无法按期完成工程，公司于2018年6月1日依约发出解除合同通知，松辽水利七日内未提出异议。2019年5月28日松辽水利起诉公司至吉林市昌邑区人民法院，主张收回工程款。公司已委托吉林市江城公证处对取水戽头现场进行司法公证，证明松辽水利未对主体工程施工，因此公司提起反诉，主张松辽水利退还已预收的1,800,000.00元中的1,782,360.00元不当得利款。因双方未就前期施工措施费进行结算确认，2020年12月29日昌邑区人民法院以（2019）吉0202民初1368号判决书驳回双方诉讼请求。公司及松辽水利均提出上诉，该案件发回吉林市昌邑区人民法院重审后，目前尚未审理完毕。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
项目
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
金额
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
按单项计提坏账准备的应收账款
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,260,290.06 | 0.31% | 2,260,290.06 | 100.00% | 0.00 | 2,260,290.06 | 0.31% | 2,260,290.06 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄1年以上风险特征明显增加 | 2,260,290.06 | 0.31% | 2,260,290.06 | 100.00% | 0.00 | 2,260,290.06 | 0.59% | 2,260,290.06 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 737,904,291.38 | 99.69% | 39,837,373.92 | 5.40% | 698,066,917.46 | 383,860,738.73 | 99.41% | 22,135,196.29 | 5.77% | 361,725,542.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 737,904,291.38 | 99.69% | 39,837,373.92 | 5.40% | 698,066,917.46 | 383,860,738.73 | 99.41% | 22,135,196.29 | 5.77% | 361,725,542.44 |
| 合计 | 740,164,581.44 | 100.00% | 42,097,663.98 | 5.69% | 698,066,917.46 | 386,121,028.79 | 100.00% | 24,395,486.35 | 6.32% | 361,725,542.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 2,260,290.06 | 2,260,290.06 | 100.00% | 账龄1年以上风险特征明显增加 |
| 合计 | 2,260,290.06 | 2,260,290.06 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 737,904,291.38 | 39,837,373.92 | 5.40% |
| 合计 | 737,904,291.38 | 39,837,373.92 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 730,034,843.09 |
| 1至2年 | 3,584,399.61 |
| 2至3年 | 909,117.61 |
| 3年以上 | 5,636,221.13 |
3至4年
| 3至4年 | 1,451,406.94 |
| 5年以上 | 4,184,814.19 |
| 合计 | 740,164,581.44 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 24,395,486.35 | 17,702,177.63 | 42,097,663.98 | |||
| 合计 | 24,395,486.35 | 17,702,177.63 | 42,097,663.98 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 199,567,562.35 | 17.52% | 9,978,378.12 |
| 客户二 | 129,688,072.87 | 16.69% | 6,484,403.64 |
| 客户三 | 123,518,493.56 | 7.76% | 6,175,924.68 |
| 客户四 | 57,461,212.12 | 5.96% | 2,873,060.61 |
| 客户五 | 44,102,425.97 | 4.10% | 2,205,121.30 |
| 合计 | 554,337,766.87 | 52.03% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 231,803,518.26 | 284,594,610.36 |
| 合计 | 231,803,518.26 | 284,594,610.36 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 8,321,677.56 | 5,905,030.19 |
| 往来款 | 247,432,486.05 | 281,260,071.17 |
| 保证金 | 15,981,530.00 | 20,082,530.00 |
| 其他 | 112,824.80 | 20,168,352.42 |
| 合计 | 271,848,518.41 | 327,415,983.78 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 42,821,373.42 | 42,821,373.42 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -2,776,373.27 | -2,776,373.27 | ||
| 2022年6月30日余额 | 40,045,000.15 | 40,045,000.15 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 160,738,121.56 |
| 1至2年 | 40,437,596.51 |
| 2至3年 | 41,839,441.56 |
| 3年以上 | 28,833,358.78 |
| 3至4年 | 17,542,446.15 |
| 4至5年 | 4,303,641.04 |
| 5年以上 | 6,987,271.59 |
| 合计 | 271,848,518.41 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| A | 其他应收账款 | 186,634,488.84 | 四年以内 | 68.65% | 22,623,165.33 |
| B | 其他应收账款 | 48,907,235.91 | 两年以内 | 17.99% | 3,543,288.15 |
| C | 其他应收账款 | 9,300,000.00 | 一年以内 | 3.42% | |
| D | 其他应收账款 | 4,000,000.00 | 五年以上 | 1.47% | 4,000,000.00 |
| E | 其他应收账款 | 2,784,280.00 | 一年以内 | 1.02% | |
| 合计 | 251,626,004.75 | 92.55% | 30,166,453.48 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 239,907,174.06 | 239,907,174.06 | 239,907,174.06 | 239,907,174.06 | ||
| 对联营、合营 | 212,896,647.89 | 212,896,647.89 | 182,383,747.85 | 182,383,747.85 | ||
企业投资
| 企业投资 | ||||||
| 合计 | 452,803,821.95 | 452,803,821.95 | 422,290,921.91 | 422,290,921.91 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 | 181,819,801.89 | 181,819,801.89 | |||||
| 吉林市吉溧化工有限责任公司 | 2,295,000.00 | 2,295,000.00 | |||||
| 吉林凯美克化工有限公司 | 55,792,372.17 | 55,792,372.17 | |||||
| 合计 | 239,907,174.06 | 239,907,174.06 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林宝旌炭材料有限公司 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
| 小计 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
| 合计 | 182,383,747.85 | 30,512,900.04 | 212,896,647.89 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,770,140,576.15 | 1,633,542,150.15 | 1,540,783,486.31 | 1,299,001,127.58 |
| 其他业务 | 91,911,520.64 | 77,545,126.37 | 111,466,370.80 | 101,641,120.17 |
合计
| 合计 | 1,862,052,096.79 | 1,711,087,276.52 | 1,652,249,857.11 | 1,400,642,247.75 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 粘胶长丝 | 1,226,239,592.65 | 1,226,239,592.65 | ||
| 粘胶短纤 | 543,900,983.50 | 543,900,983.50 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 1,062,215,546.20 | 1,062,215,546.20 | ||
| 国外 | 707,925,029.95 | 707,925,029.95 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 1,770,140,576.15 | 1,770,140,576.15 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 33,950,246.79 | |
| 合计 | 33,950,246.79 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -3,280.38 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,612,657.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -73,093,902.86 | |
| 减：所得税影响额 | -17,871,131.40 | |
| 合计 | -53,613,394.20 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.25% | -0.0437 | -0.0437 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.41% | -0.0190 | -0.0190 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他