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东阿阿胶:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-03-25

东阿阿胶股份有限公司

2022年年度报告

2023年3月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人程杰、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)邓蓉声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
果德安独立董事个人原因张元兴

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以654,021,537为基数,向全体股东每10股派发现金红利11.6元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 24

第五节 环境和社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 45

第七节 股份变动及股东情况 ...... 60

第八节 优先股相关情况 ...... 65

第九节 债券相关情况 ...... 66

第十节 财务报告 ...... 67

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本;

三、报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释 义

释义项释义内容
公司/本公司东阿阿胶股份有限公司母公司
本集团东阿阿胶股份有限公司及子公司
中国华润中国华润有限公司
华润医药集团华润医药集团有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
安永会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称东阿阿胶股票代码000423
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称东阿阿胶股份有限公司
公司的中文简称东阿阿胶
公司的外文名称(如有)Dong-E-E-Jiao Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)DEEJ
公司的法定代表人程杰
注册地址山东省东阿县阿胶街78号
注册地址的邮政编码252201
公司注册地址历史变更情况
办公地址山东省东阿县阿胶街78号
办公地址的邮政编码252201
公司网址www.dongeejiao.com
电子信箱tzzgx@dongeejiao.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名邓蓉付延
联系地址山东省东阿县阿胶街78号山东省东阿县阿胶街78号
电话0635-32640690635-3264069
传真0635-32607860635-3260786
电子信箱dengrong@dongeejiao.comfuyan@dongeejiao.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点山东省东阿县阿胶街78号 证券与法律合规部

四、注册变更情况

统一社会信用代码91370000168130028J
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)
历次控股股东的变更情况(如有)

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
签字会计师姓名李辉华 杨林

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)4,041,818,347.543,848,985,686.565.01%3,409,437,164.01
归属于上市公司股东的净利润(元)779,998,116.10440,439,963.6077.10%43,289,251.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)699,829,938.05352,383,752.9298.60%-39,462,110.08
经营活动产生的现金流量净额(元)2,144,878,185.392,800,902,528.25-23.42%800,834,183.65
基本每股收益(元/股)1.210.6877.94%0.07
稀释每股收益(元/股)1.210.6877.94%0.07
加权平均净资产收益率7.68%4.46%3.22%0.44%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
总资产(元)12,631,382,359.3411,628,031,898.888.63%10,950,024,729.95
归属于上市公司股东的净资产(元)10,329,243,246.419,973,048,913.433.57%9,731,407,793.03

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入890,447,328.43935,449,681.311,220,600,181.06995,321,156.74
归属于上市公司股东的净利润114,675,694.25193,586,700.46204,635,958.78267,099,762.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润91,514,600.59175,363,052.99185,420,582.11247,531,702.36
经营活动产生的现金流量净额447,359,353.89261,224,184.45579,703,945.88856,590,701.17

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,171,944.84-2,858,303.44-3,962,185.68
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)18,192,336.0328,330,894.1662,057,186.50
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,351,744.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益67,204,733.3773,888,954.0117,397,481.93
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回7,627,059.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,757,681.315,963,046.4017,898,680.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目-211,032.18-266,185.143,915,966.93
减:所得税影响额13,049,936.0816,566,021.4514,438,952.24
少数股东权益影响额(税后)-9,246.15436,173.861,468,560.73
合计80,168,178.0588,056,210.6882,751,361.39--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

2022年,国家针对中医药行业发布一系列的顶层规划和落地举措,公司借国家全方位推进中医药发展之势,全面推进品类布局、研发创新、数字化建设等工作。2022年1月,工业和信息化部等九部门联合印发《“十四五”医药工业发展规划》,在中药创新产品、产品质量、新模式新业态等方面提出发展要求;2022年1月国家中医药管理局印发《推进中医药高质量融入共建“一带一路”发展规划(2021—2025年)》,为中医药“走出去”指明方向;2022年3月,国务院办公厅印发《“十四五”中医药发展规划》,围绕构筑中医药服务体系、传承创新发展、中医药改革和开放进行中医药事业顶层设计;2022年6月,山东省人民政府办公厅印发《山东省国家中医药综合改革示范区建设方案》,在中医药服务体系、治未病、传承创新等方面落地山东特色举措。随着政府对中医药发展的一系列鼓励政策的出台,奠定了国家持续推动中药传承和创新发展的总基调。

二、报告期内公司从事的主要业务

1.公司主要从事阿胶和阿胶系列及其他中成药等产品的研发、生产和销售,是阿胶行业标准制定的引领者,是滋补健康引领者和中药企业高质量发展的典范。

2.公司主要产品:(1)阿胶,传承近3000年的滋补类名贵中药材,《神农本草经》列滋补上品,《本草纲目》称其为补血圣药,1980、1985、1990年三次荣获国家质量金奖,1991年荣获长城国际金奖,2015年荣获全国质量奖。目前,东阿阿胶是OTC第一大单品,滋补养生第一品牌。

(2)复方阿胶浆,源于明代气血双补第一方《景岳全书》“两仪膏”,传承四百年,中药独家品种,补气养血、助睡眠、解疲劳、治贫血。零蔗糖、无防腐剂,43年品质保障,是最受药店欢迎明星单品。

(3)“桃花姬”阿胶糕,优选道地原材料,产品包装采用中国风设计,更适合高端女性和有礼品需求人群,通过食补,自内而外焕发美丽真颜。

(4)“东阿阿胶牌”阿胶粉,历时十五年实现工艺技术重大突破,三次迭代升级,2020年重磅上市。即冲即饮,方便时尚,拓展多元化服用场景,为开创年轻人群奠定坚实基础。

(5)龟鹿二仙口服液,温肾益精,组方源自《医便》中经典名方龟鹿二仙胶,具有400余年应用历史。东阿阿胶国家胶类中药工程技术研究中心改良为口服液制剂,获得中国新药证书认证。

(6)海龙胶口服液,温补肾阳。清朝著名医药学家赵学敏《本草纲目拾遗》中记载:“海龙其性温,味甘,暖水藏,壮阳道,消瘕块,入药功力尤倍。”。

(7)其他战略储备产品40余种。

三、核心竞争力分析

公司以“为品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”为全新使命,以客户需求与体验为关注焦点,持续巩固“滋补国宝 东阿阿胶”顶流品牌,不断汲取三千年中医药传统文化和滋补养生精粹,持续坚定以科技创新和严格的全产业链质量管控提升阿胶品质,立志于打造具有中华民族特色和国际视野的滋补行业引领品牌。

1.强大品牌优势:“阿胶,出东阿,故名阿胶”,东阿阿胶作为厚植诚信和创新基因的中华老字号企业,地处道地正宗阿胶发源地——山东省东阿县,拥有广泛认知的心智资源优势,被誉为滋补养生第一品牌。作为中药企业中传承精华、守正创新的典范,胶类中药行业的头雁,东阿阿胶成为“中医药高质量发展促进共同体”联盟的核心企业,大力推动中医药高质量基础研究、高质量药材生产和新药研制,竭力推动落实《“十四五”中医药发展规划》,为健康中国贡献力量。

2.高水平循证证据打造:积极拓展大品种复方阿胶浆新适应症,完成国家重点研发计划项目——“复方阿胶浆治疗癌因性疲乏临床价值评估研究”,为目前国内大品种中成药治疗癌因性疲乏高证据等级的循证医学研究。研究结果表明,复方阿胶浆能够明显改善肺癌等3个癌种患者的疲乏状况,显著提高患者生活质量。此外,与天津中医药大学张伯礼院士团队合作开展复方阿胶浆改善睡眠研究,阐明了其在改善睡眠方面的药效机理及作用机制。为进一步发挥东阿阿胶在辅助生殖领域的独特疗效,聚焦孕期贫血、早发性卵巢功能不全等细分疾病优势领域,启动了阿胶治疗地中海贫血和治疗早发性卵巢功能不全临床价值评估研究。

3.优秀产品品质:以“为品质立信”为理念,以质量风险防控为抓手,以提升产品质量竞争力为方向,对标世界一流管理模式,开展药品全生命周期质量体系提升建设,清晰流程,提高质量管理效率和效能。组织开展质量提升百日攻坚行动、QC小组活动、质量技术攻关以及质量知识技能竞赛、传统中医药名堂职业技能竞赛、质量安全漫画比赛等活动,提升产品竞争力、全员质量意识和质量管控能力。同时,公司实施高于《中国药典》中阿胶标准的质量管控,2022年度认证审核外部检查通过率100%、市场抽检合格率继续保持100%、全年质量事故零发生。阿胶、复方阿胶浆、桃花姬阿胶糕荣获山东省第一批“好品山东”品牌,2个QC成果荣获国际ICQCC金奖,13个QC成果获全国医药行业优秀质量管理小组活动一等奖,阿胶补血颗粒荣获品质鲁药优秀产品,进一步提升了东阿阿胶的品牌影响力。

4.系统化技术及标准:东阿阿胶牵头制定的《阿胶糕》行业标准,为首个获工信部审批公示的全国性阿胶食品标准,填补了行业标准空白。一方面,能够为生产企业的产品生产和质量管理提供必要的、科学的标准依据,助力企业提高产品质量;另一方面,也为阿胶糕产品市场监管提供了必要的标准依据,提升了阿胶糕的市场认可度,对保护消费者权益和健康具有重要意义。

5.科研平台优势:东阿阿胶建有科技部认定的行业内唯一的“国家胶类中药工程技术研究中心”,是“国家技术创新示范企业”“国家级创新型试点企业”“国家高新技术企业”。拥有“博士后科研工作站”“山东省胶类中药研究与开发重点实验室”“山东省胶类中药技术创新中心”等科研平台,承担了科技重大专项、重点研发计划及中药标准化专项等国家和省部级科研项目30余项,授权发明专利190余项(含PCT9项),先后获得山东省科技进步奖一等奖3项、中国专利奖优秀奖6项。公司与国内外几十所科研院所和高校,建立了长期的产学研合作机制,在胶类中药的研发技术、人才、资源等方面,处于行业领先水平,是阿胶行业领导者,具有不可复制的竞争优势。

四、主营业务分析

1、概述

2022年公司实现营业收入40.42亿元,同比上升5.01%;实现归属于母公司净利润7.80亿元,同比上升77.1%;实现扣除非经常性损益后的归属母公司净利润7.00亿元,同比上升98.6%;实现经营活动产生的现金流量净额21.45亿元,同比减少6.56亿元;加权平均净资产收益率7.68%,较上年上升

3.22个百分点;扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.89%,较上年上升3.33个百分点。

(1)2022年营业收入40.42亿元,同比增加1.93亿元,增幅5.01%,受主产品、新产品销售增长影响;同时因业务模式调整,养殖板块收入减少0.84亿元,餐饮、酒店等受外部环境影响,收入同比减少0.31亿元。

(2)2022年实现归属于母公司净利润7.80亿元,同比增加3.40亿元,主要是通过一系列市场及销售系列举措促进收入增加,挖潜增效促进主产品毛利增长,同时加大品牌焕新、渠道动销投入销售费用也同比增加,减值损失同比减少。

(3)2022年实现经营活动现金流量21.45亿元,同比减少6.56亿元。其中:销售回款同比减少

5.08亿元(2020年末跨期票据在2021年到期,影响同期现金流入增加); 采购支付资金同比增长

1.63亿元;受收入利润增长影响,支付各项税金同比增长2.75亿元;销售及管理等费用支付增加现金流出0.38亿元。

(4)每股收益、加权平均净资产收益率指标因净利润同比增加,收益水平同比大幅提升。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,041,818,347.54100%3,848,985,686.56100%5.01%
分行业
医药工业3,886,157,813.8896.15%3,609,167,957.8293.77%7.67%
毛驴养殖及贸易103,142,185.552.55%178,617,793.364.64%-42.26%
其他行业52,518,348.111.30%61,199,935.381.59%-14.19%
分产品
阿胶及系列产品3,698,914,914.7791.52%3,394,994,479.3788.20%8.95%
其他药品及保健品187,242,899.114.63%214,173,478.455.56%-12.57%
毛驴养殖及销售103,142,185.552.55%178,617,793.364.64%-42.26%
其他52,518,348.111.30%61,199,935.381.59%-14.19%
分地区
华东2,071,938,110.1151.26%1,716,671,486.9144.60%20.70%
华南550,671,428.0913.62%592,377,203.7115.39%-7.04%
西南420,272,572.6110.40%425,333,735.3911.05%-1.19%
华北336,107,446.968.32%414,308,504.4110.76%-18.88%
西北98,745,819.142.44%109,588,200.132.85%-9.89%
华中454,999,076.7711.26%441,899,917.3011.48%2.96%
东北88,048,463.112.18%108,396,870.112.82%-18.77%
其他21,035,430.750.52%40,409,768.601.05%-47.94%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药工业3,886,157,813.881,150,917,585.6870.38%7.67%-6.72%4.57%
毛驴养殖及贸易103,142,185.5592,487,597.7810.33%-42.26%-43.57%2.09%
分产品
阿胶系列产品3,698,914,914.77992,684,937.0073.16%8.95%-14.13%7.21%
其他药品及保健品187,242,899.1165,745,050.9064.89%-12.57%-15.56%1.24%
毛驴养殖及销售103,142,185.5592,487,597.7810.33%-42.26%-43.57%2.09%
分地区
华东2,071,938,110.11718,719,501.9965.31%20.70%1.01%6.76%
华南550,671,428.09140,587,738.1074.47%-7.04%-16.21%2.80%
西南420,272,572.61109,697,009.2273.90%-1.19%-16.25%4.69%
华北336,107,446.96118,516,238.4164.74%-18.88%-32.71%7.25%
西北98,745,819.1428,621,247.9471.02%-9.89%-17.76%2.78%
华中454,999,076.77124,118,101.8372.72%2.96%-16.83%6.49%
东北88,048,463.1134,742,775.9560.54%-18.77%-35.05%9.89%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2022年2021年同比增减
医药工业销售量7,387.527,535.44-1.96%
生产量7,325.067,136.702.64%
库存量1,402.551,465.01-4.26%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
医药工业直接材料及能源1,042,294,068.1190.56%1,130,370,492.6691.61%-7.79%
医药工业制造费用及其他108,623,517.579.44%103,495,093.148.39%4.96%
合计1,150,917,585.68100.00%1,233,865,585.81100.00%-6.72%

说明无

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否本年度,本集团之子公司日照东阿阿胶健康管理有限公司、菏泽市牡丹区东阿阿胶健康管理有限公司、烟台东阿阿胶健康管理有限公司、东阿阿胶(临清)药业有限公司完成了工商注销登记手续,本集团在编制本年度合并财务报表时,已合并上述公司年初至注销日期间的利润表和现金流量表。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)964,783,528.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例23.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1343,575,095.558.50%
2客户2247,623,894.516.13%
3客户3136,924,472.083.39%
4客户4120,686,772.922.99%
5客户5115,973,293.642.87%
合计--964,783,528.7023.87%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)211,991,737.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例30.13%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名76,840,793.0810.92%
2第二名44,153,882.506.27%
3第三名35,084,567.504.99%
4第四名30,042,204.894.27%
5第五名25,870,290.003.68%
合计--211,991,737.9730.13%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用1,317,672,521.031,013,738,445.8929.98%加大终端推广及品牌投入影响
管理费用387,152,138.71373,156,945.693.75%
财务费用-67,283,591.60-33,990,222.0797.95%货币资金总量增加及部分利率上调影响
研发费用137,705,813.17147,749,402.42-6.80%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
国家重点研发计划复方阿胶浆治疗癌因性疲乏临床价值评估研究项目评估复方阿胶浆对治疗癌因性疲乏的临床价值项目已结题。该项目由中国中医科学院西苑医院牵头,联合国内31家GCP临床研究中心开展的高水平RCT临床研究,总计入组肿瘤患者611例。这是目前国内中成药治疗癌因性疲乏循证证据等级最高的研究。结果显示复方阿胶浆对癌症患者疲乏症状具有广泛治疗作用。明确复方阿胶浆对癌因性疲乏的临床疗效,为产品市场开发提供学术支持。提升产品市场竞争力,助力市场开拓。
新产品开发项目围绕公司双轮驱动战略,一方面培育中药大品种,开发经典名方及中药新药;另一方面基于市场需求,开发系列大健康产品。1.从产品力系统提升和循证证据打造,持续培育中药大品种; 2.持续推进3个中药经典名方开发,其中进度最快的项目已完成部分生产技术转移,撰写申报资料; 3.开发10余款阿胶+新产品。培育2-3个中药大品种;开发经典名方新药;开发系列大健康产品。新产品研发及上市,将为公司高质量发展提供创新动力。
中药大品种循证证据链打造项目基于临床循证研究,明确大品种的临床精准定位和优势病种,为市场销售提供学术支撑。围绕东阿阿胶,复方阿胶浆等重点品种,开展循证医学研究,物质基础和作用机制等研究,项目正在进行中。明确东阿阿胶、复方阿胶浆等大品种的的临床疗效和作用机制,获得高水平循证证据,发布专家共识和诊疗指南,为产品市场开发提供学术支持。强化大品种的临床价值独特性和精准临床定位,打造专业和学术双高地,促进大品种实现增量。

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)3113013.32%
研发人员数量占比8.40%7.20%1.20%
研发人员学历结构
本科2071918.38%
硕士625024.00%
研发人员年龄构成
30岁以下86116-25.86%
30~40岁17213923.74%

公司研发投入情况

2022年2021年变动比例
研发投入金额(元)137,705,813.17147,749,402.42-6.80%
研发投入占营业收入比例3.41%3.84%-0.43%
研发投入资本化的金额(元)0.000.00
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计4,868,413,487.615,214,825,899.25-6.64%
经营活动现金流出小计2,723,535,302.222,413,923,371.0012.83%
经营活动产生的现金流量净额2,144,878,185.392,800,902,528.25-23.42%
投资活动现金流入小计5,323,082,465.125,622,079,448.63-5.32%
投资活动现金流出小计4,733,574,466.976,584,696,727.03-28.11%
投资活动产生的现金流量净额589,507,998.15-962,617,278.40161.24%
筹资活动现金流出小计437,749,514.78226,372,389.0293.38%
筹资活动产生的现金流量净额-437,749,514.78-226,372,389.02-93.38%
现金及现金等价物净增加额2,296,636,668.761,611,902,970.4942.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用

(1)经营活动产生的现金流量净额同比减少23.42%,主要是销售回款同比减少5.08亿元,支付各项税金同比增长2.75亿元。

(2)投资活动产生的现金流量净额同比增长161.24%,主要是本期购买理财资金支出同比减少影响。

(3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少93.38%,主要是本年利润分配金额同比增长影响。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用经营活动现金净流量和净利润差异主要是营运资金减少、预提费用以及计提减值准备等影响。

五、非主营业务分析

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,370,034,362.2742.51%3,248,370,215.5427.94%14.57%经营活动流入和理财赎回产生的现金净流入增加
应收账款383,881,541.263.04%325,768,679.252.80%0.24%
存货1,238,592,184.119.81%1,645,852,686.9314.15%-4.34%生产消耗及库存商品销售影响
投资性房地产69,478,640.240.55%105,947,854.020.91%-0.36%
长期股权投资113,617,187.080.90%115,140,769.680.99%-0.09%
固定资产1,962,823,920.3515.54%2,062,231,939.4417.74%-2.20%
在建工程2,374,834.170.02%1,173,629.150.01%0.01%
使用权资产56,707,765.920.45%66,488,775.480.57%-0.12%
短期借款0.000.00%0.000.00%0.00%
合同负债595,438,642.464.71%318,465,417.012.74%1.97%
长期借款0.000.00%0.000.00%0.00%
租赁负债42,444,484.890.34%47,580,116.930.41%-0.07%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)2,466,812,328.76-6,037,369.874,640,000,000.00-5,240,000,000.001,860,774,958.89
2.其他权益工具投资16,632,470.90987,320.94-5,890,219.7111,729,572.13
金融资产小计2,483,444,799.66-5,050,048.934,640,000,000.00-5,240,000,000.00-5,890,219.711,872,504,531.02
上述合计2,483,444,799.66-5,050,048.934,640,000,000.00-5,240,000,000.00-5,890,219.711,872,504,531.02
金融负债0.00

其他变动的内容无其他变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

于2022年12月31日,本集团账面价值为人民币9,199,673.94元(2021年12月31日:184,172,195.97元)的货币资金因诉讼被冻结,人民币20,000,000.00元(2021年12月31日:20,000,000.00元)的货币资金所有权受到限制,作为直销企业保证金

七、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
东阿阿胶保健品有限公司子公司保健食品的生产销售50,000,000.00227,991,048.93113,480,436.74389,458,249.2046,052,242.8038,480,436.74

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
日照东阿阿胶健康管理有限公司注销无重大影响
菏泽市牡丹区东阿阿胶健康管理有限公司注销无重大影响
烟台东阿阿胶健康管理有限公司注销无重大影响
东阿阿胶(临清)药业有限公司吸收合并无重大影响

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

面临的风险:

1.长期风险。随着国内农业与运输机械化的提高和城镇化进程的加快,毛驴役用价值逐渐消失,散养数量急剧下降。行业技术难点仍未突破,繁育和疫病防控研究滞后。短期内,规模化养殖不能促进国内毛驴存栏逆转。

2.短期风险。(1)数字化方兴未艾,生活方式的变化,消费需求和消费场景多元,企业面临转型压力。(2)阿胶品类市场仍需规范,低价无序竞争、假冒伪劣产品依然存在。

应对措施:

1.产品及研发。(1)进一步推进东阿阿胶品质和功效差异化研究,打造竞争壁垒。(2)强化复方阿胶浆学术支撑和专家共识,提供权威专家背书,推进大品种规划落地。(3)立足气血大品类向多个品类积极拓展,打造更多精品中药和轻养生产品,探索“阿胶+”和“+阿胶”品类布局。

2.渠道与购买便利。(1)从产品合作,到渠道共建,为合作伙伴赋能,优化客户合作,共同聚焦体验与服务,重塑渠道信心。(2)由OTC终端为主到全渠道布局,发力医疗渠道,探索布局抖音、小

红书等线上渠道,线上线下相互赋能,深度拓面增量。(3)推动工厂直达顾客,通过高质量顾客体验服务,打造东阿阿胶原产地顾客运营服务平台。

3.与消费者沟通。(1)构建内容矩阵,实现全网口碑传播及沉淀。(2)构建顾客运营体系,实现数据驱动,赋能营销全渠道。

4.组织能力提升。持续推进组织重塑向纵、深开展,提升全员劳动效率。通过控总量、调结构、提能力进一步重构人才生态;通过多元化组织管控模式,配称组织和业务发展需求。

“十四五”主要发展思路:融入国家大健康发展战略,夯实基石消费者护城河,通过品牌唤醒,巩固“滋补国宝 东阿阿胶”顶流品牌;通过品牌焕新,打造国潮新品牌;构建“药品+健康消费品”双轮驱动业务模式,相互协同赋能;依托 “一中心”“三高地”布局研发,开拓新品类、新产品、新功效、新人群,通过差异化创新,构建技术壁垒;围绕大健康拓展新赛道,引进新产品,寻求外延发展新机遇,努力成为消费者最信赖的滋补健康引领者。

2023年工作计划

持续融入国家大健康发展战略,以消费者需求为本,以“增长?效率”为主题,以“更高、更深、更实”的标准,继续深入推进四个重塑,巩固核心优势,提升组织能力,巩固东阿阿胶滋补国宝的品牌认知,构建品牌壁垒,努力成为消费者最信赖的滋补健康引领者。

推进价值重塑:通过多触点的品牌活动,全方位提升品牌势能,巩固滋补国宝东阿阿胶顶流品牌地位,构筑品牌壁垒,凸显品牌独特性,稳固行业龙头地位。

加速业务重塑:构建“药品”“健康消费品”双轮驱动增长模式,以阿胶、复方阿胶浆为基石,向“阿胶+”和“+阿胶”不断延伸,覆盖更多消费者,满足更多人群需求,立足气血大品类向多个品类积极拓展,打造更多精品中药。

深化组织重塑:通过重构人才生态和多元化的组织管控模式,构建担当、积极的组织氛围,打造精干的组织和人才队伍,支撑业务发展。

抓实精神重塑:坚持党建引领高质量发展,促进党建与业务深度融合,深度践行“为品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”五立宣言,进一步增强发展信心和动力。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年04月02日公司其他其他个人投资者及机构投资者公司总体经营情况、产品定位及策略、原料供应、营销体系以及渠道管理等交流内容请见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的《2022年4月2日投资者关系活动记录表》
2022年06月29日公司实地调研其他公司股东及委托代理人等公司总体经营情况、产品定位及策略、原料供应、营销体系以及渠道管理等交流内容请见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的《2021年度股东大会交流记录》
2022年08月22日公司电话沟通机构机构投资者公司总体经营情况、产品定位及策略、原料供应、营销体系以及渠道管理等交流内容请见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的《2022年半年度业绩说明会交流记录》
2022年08月31日公司其他其他个人投资者及机构投资者公司总体经营情况、产品定位及策略、原料供应、营销体系以及渠道管理等交流内容请见公司披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 的《2022年半年度网上业绩说明会交流记录》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求,不断提高公司规范运作水平,完善法人治理结构,建立健全内部控制制度和体系。公司治理实际状况完全符合证监会关于公司治理的要求。

1.公司严格按照《公司法》《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会,在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知,股东大会提案审议符合程序,出席会议人员资格合法有效。

2.公司严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及证券部门有关规定,正确处理与控股股东的关系。公司控股股东依法行使出资人权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”,公司具有独立完整的业务及自主经营能力;不存在控股股东及其下属企业或通过其他方式占用公司资金,以及公司违规为控股股东及其下属企业提供担保等情况发生。

3.公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,现有董事9人,其中独立董事3名,占董事会成员的三分之一;公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会,了解作为董事的权利、义务和责任。

根据《上市公司治理准则》的要求,公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专门委员会。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议;提名委员会负责对公司董事和总裁等高级管理人员的人选、选择标准和程序进行讨论并提出建议;审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作;薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。

4.公司监事会现有监事5名,包括职工代表监事2名,人员构成符合有关法律法规规定。公司监事会由监事会主席召集并主持,所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》《监事会议事规则》的规定。在日常工作中,公司监事勤勉尽责,审核公司年度财务报表、利润分配方案等事项,对公司董事、高级管理人员的行为进行监督,对公司重大投资、重大财务决策事项进行监督。

5.公司已形成了合理的经理层选聘机制。公司经理层职责分工明确,全体高管人员均能在其职责范围内,忠实履行职务,对公司的经营发展尽心尽责,维护公司和全体股东的利益。

6.公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》等有关规定,加强信息披露管理,真实、准确、及时、完整地披露信息。报告期内公司指定《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为公司信息披露媒体,确保所有投资者公平获取公司信息。

7.公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡,重视公司的社会责任,与相关利益者积极合作,共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在业务、人员、资产、机构以及财务等方面做到“五独立”,公司董事会、监事会和内部机构运作独立、科学有序。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会37.58%2022年01月27日2022年01月28日详情请见公司于2022年1月28日披露公告
2021年度股东大会年度股东大会39.03%2022年06月29日2022年06月30日详情请见公司于2022年6月30日披露公告
2022年第二次临时股东大会临时股东大会38.10%2022年08月10日2022年08月11日详情请见公司于2022年8月11日披露公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
白晓松董事长现任512023年03月17日2024年06月28日
白晓松董事现任512023年03月13日2024年06月28日
程杰董事现任442022年01月27日2024年06月28日
程杰总裁现任442022年01月10日2024年06月28日
翁菁雯董事现任472019年12月03日2024年06月28日
崔兴品董事现任502023年03月13日2024年06月28日
邓蓉董事现任442021年06月29日2024年06月28日
邓蓉董事会秘书现任442021年06月08日2024年06月28日
邓蓉副总裁、财务总监现任442020年03月31日2024年06月28日
岳虎董事现任462021年06月29日2024年06月28日
张元兴独立董事现任682018年06月26日2024年06月28日
文光伟独立董事现任592021年06月29日2024年06月28日
果德安独立董事现任602021年06月29日2024年06月28日
陶然监事会主席现任572019年08月20日2024年06月28日
唐娜监事现任462019年06月18日2024年06月28日
丁红岩监事现任522021年06月29日2024年06月28日
刘广立监事现任582015年01月09日2024年06月28日900900
冯春华监事现任512021年06月22日2024年06月28日
卢家轩副总裁现任512021年05月21日2024年06月28日
刘广源副总裁现任472018年08月28日2024年06月28日
王延涛副总裁现任502018年08月28日2024年06月28日
李新华副总裁现任442018年08月28日2024年06月28日
韩跃伟董事长离任542019年12月09日2024年06月28日
韩跃伟董事离任542019年12月03日2024年06月28日
高登锋董事长离任502022年01月10日2024年06月28日
高登锋董事离任502020年05月26日2024年06月28日
高登锋总裁任免502020年01月16日2024年06月28日
吴峻董事离任602016年05月26日2024年06月28日
张名君副总裁离任442020年11月20日2024年06月28日
刘延风副总裁离任522015年01月09日2024年06月28日
任儒倬副总裁离任442018年08月28日2024年06月28日
合计------------90000900--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否请见下表变动情况说明。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
韩跃伟董事长、董事离任2022年01月08日由于工作内容变动原因,申请辞去公司第十届董事会董事长、董事、董事会战略委员会主任委员职务。辞职后不再担任公司任何职务。
高登锋董事长、董事离任2023年02月20日由于工作变动原因,申请辞去公司第十届董事会董事长、董事职务,同时一并辞去公司第十届董事会战略委员会主任委员职务。 辞职后不再担任公司任何职务。
高登锋总裁任免2022年01月08日由于工作内容变动原因,申请辞去公司总裁、法定代表人职务。
吴峻董事离任2022年10月17日由于到龄退休原因,申请辞去公司董事职务。 辞职后不再担任公司任何职务。
刘延风副总裁解聘2022年12月08日由于工作变动原因,申请辞去公司副总裁职务。 辞职后不再担任公司任何职务。
任儒倬副总裁解聘2022年12月08日由于工作变动原因,申请辞去公司副总裁职务。辞职后仍在公司任职。
张名君副总裁解聘2023年02月20日由于工作变动原因,申请辞去公司副总裁职务。 辞职后不再担任公司任何职务。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)董事

白晓松:男,1971年5月出生,拥有高级工程师资格,并持有北京大学经济学硕士学位。曾任华润石化油站公司副总经理,华润(集团)有限公司战略管理部业务总监,沈阳华润三洋压缩机有限公司助理总经理、人力及发展总监,华润双鹤药业股份有限公司助理总裁,华润雪花啤酒(中国)有限公司副总经理,华润三九医药股份有限公司副总裁。现任华润医药集团有限公司执行董事、首席执行官,东阿阿胶股份有限公司董事长。

翁菁雯:女,1976年1月出生,持有浙江大学经济学学士及香港科技大学工商管理硕士学位。曾任华润燃气控股有限公司审计部总经理、战略总监,华润(集团)有限公司战略管理部副总监(专注医药健康领域)等职务。现任华润医药集团有限公司执行董事、首席财务官、副总裁,华润三九医药股份有限公司监事,华润双鹤药业股份有限公司董事,东阿阿胶股份有限公司董事。

崔兴品:男,1973年3月出生,持有中国科学技术大学化学系分析化学博士研究生学位,曾在美国宾夕法尼亚大学药理系开展过博士后研究工作。曾任北京市工商局昌平分局主任科员,中粮营养健康研究院主任研究员,华润(集团)有限公司环境健康和安全部副总经理。现任华润医药集团有限公司副总裁,华润三九医药股份有限公司董事,东阿阿胶股份有限公司董事。

岳虎:男,1976年7月出生,持有山东大学工商管理硕士学位。曾任聊城市东元资产经营有限公司部门副经理、部门经理、总经理助理等职务。现任聊城市东元资产经营有限公司党委委员、董事、副总经理,华润东阿阿胶有限公司监事,东阿阿胶股份有限公司董事。

程杰:男,1979年3月出生,持有沈阳药科大学中药学学士学位。曾任华润三九OTC终端代表、处方药管理专员、产品助理、产品专员、助理经理、999感冒灵产品经理、产品总监、OTC销售市场部总监、营销中心副总经理、专业品牌事业部党总支书记、总经理,澳诺(中国)制药有限公司党支部书记、执行董事,三九赛诺菲(深圳)健康产业有限公司董事、总经理。现任东阿阿胶股份有限公司党委书记、董事、总裁。

邓蓉:女,1978年9月出生,持有中南大学会计学学士和北京交通大学管理学硕士学位,曾任华润双鹤药业股份有限公司财务管理中心财务核算与税务管理部总经理、财务管理中心会计管理部总经理、

华润双鹤财务管理中心总经理、财务共享服务中心总经理、会计管理总监、业务财务部总经理、财务职能部总经理、财务管理中心总经理等职务。现任东阿阿胶股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书、副总裁、财务总监。张元兴:男,1954年8月出生,1984年获华东化工学院化学工程专业硕士学位,博士生导师,1998年享受国务院政府特殊津贴。曾任国家863计划海洋技术领域专家组副组长,华东理工大学生物工程学院院长。现受聘为福建省海洋功能食品工程技术研究中心技术委员会主任、福建省海产品废弃物综合利用工程技术研究中心技术委员会主任、山东省水产动物免疫制剂工程研究中心专家委员会主任、福建省海洋生物资源开发利用协同创新中心学术委员会副主任、上海奥浦迈生物科技有限公司独立董事、东阿阿胶股份有限公司独立董事。

文光伟:男,1963年3月出生,持有中国人民大学管理学博士学位,中国注册会计师。曾任中国人民大学商学院会计系副教授、硕士生导师、国际会计教研室主任。现任东阿阿胶股份有限公司独立董事。果德安:男,1962年4月出生,研究员,博士生导师,北京医科大学药学院生药学博士研究生毕业,美国德州理工大学化学系博士后。曾任北京大学医学部讲师、副教授、教授等。现任中国科学院上海药物研究所研究员、中药标准化技术国家工程研究中心主任、上海中药现代化研究中心主任、东阿阿胶股份有限公司独立董事。

(2)监事

陶然:男,1965年10月出生,持有上海交通大学工学学士、北京航空航天大学经济学硕士学位。曾任中国华润总公司( 现为中国华润有限公司 )进口一部副科长,华润纺织集团有限公司战略部总经理、公司副总经理,华润医药集团有限公司战略发展部高级总监、战略发展部总经理。现任华润医药集团有限公司副总裁,华润三九医药股份有限公司监事,华润博雅生物制药集团股份有限公司董事长,华润双鹤药业股份有限公司监事,东阿阿胶股份有限公司监事会主席。

唐娜:女,1976年12月出生,持有中国政法大学法学学士学位,曾于中国人民大学城市经济学专业研究生班学习。曾任北京市共和律师事务所合伙人,华润医药商业集团有限公司法律事务总监。现任华润医药集团有限公司副总裁,华润三九医药股份有限公司监事,华润双鹤药业股份有限公司监事,华润博雅生物制药集团股份有限公司监事会主席,东阿阿胶股份有限公司监事。

丁红岩:男,1970年5月出生,北京交通大学财务会计专业,硕士学位,高级会计师。曾任华润医药审计合规部高级经理、高级总监,审计部副总经理。现任华润医药集团有限公司总审计师兼审计部总经理,东阿阿胶股份有限公司监事。

刘广立:男,1964年7月出生,EMBA学历,历任公司质量统计员、劳资管理员、销售人力资源部长、人力资源部长、总经理助理、人力资源总监、工会副主席等职务。现任东阿阿胶股份有限公司工会主席、职工监事。

冯春华:女,1971年3月出生,毕业于中南大学会计学专业,曾任东阿阿胶监察处审计员、财务部材料会计、会计核算部成本主管、招标办公室物价审计主管、招标办公室主任、采购保障部部长等职务。现任东阿阿胶股份有限公司审计部总经理、职工监事。

(3)其他高级管理人员

程杰:本公司总裁,具体情况请参见本小节前述“董事”从业经历相关内容。

邓蓉:本公司副总裁、董事会秘书、财务总监,具体情况请参见本小节前述“董事”从业经历相关内容。

卢家轩:男,1971年3月出生,东北财经大学硕士研究生毕业。曾任北京紫竹药业有限公司人力资源部经理、党委组织部部长,北京医药集团有限责任公司人力资源部经理,华润医药集团有限公司人力资源部总监,华润紫竹药业有限公司党委副书记、副总经理、工会主席等职务。现任东阿阿胶股份有限公司党委副书记、副总裁。

刘广源:男,1975年8月出生,本科学历。1995年7月参加工作,历任公司二分厂、保健品分厂工人、销售代表、市场督查专员、商务经理、OTC办事处副经理、OTC办事处经理、重庆分公司总经理、北京销售分公司总经理、山东分公司总经理、OTC华东大区总经理、助理总裁、副总裁等职务。现任东阿阿胶股份有限公司党委委员、副总裁。

王延涛:男,1973年1月出生,硕士学位,副主任中药师。1992年7月参加工作,历任公司化验室化验员、质量管理部部长、党委办公室主任、总裁办副总经理、战略管理部总监、人力资源部总监、助理总裁、副总裁等职务。现任东阿阿胶股份有限公司党委委员、副总裁。

李新华:男,1978年5月出生,本科学历,学士学位。2002年7月参加工作,历任杭州办事处台州实习代表、推广专员、南京办事处终端经理、办事处经理、北京办事处经理、OTC广东大区总经理、助理总裁、副总裁等职务。现任东阿阿胶股份有限公司副总裁。

在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
韩跃伟华润医药集团有限公司执行董事、首席执行官2019年10月22日2022年01月08日
韩跃伟华润东阿阿胶有限公司董事长2019年09月24日2022年03月24日
白晓松华润医药集团有限公司执行董事、首席执行官2022年01月14日
吴峻华润医药集团有限公司高级副总裁2013年12月13日2022年08月04日
吴峻华润东阿阿胶有限公司监事2016年01月20日2022年11月04日
翁菁雯华润医药集团有限公司执行董事、首席财务官、副总裁2019年07月05日
崔兴品华润医药集团有限公司副总裁2021年11月26日
陶然华润医药集团有限公司副总裁2017年07月19日
陶然华润东阿阿胶有限公司董事2019年06月18日
唐娜华润医药集团有限公司副总裁2014年03月04日
唐娜华润东阿阿胶有限公司董事2017年12月25日
丁红岩华润医药集团有限公司总审计师兼审计部 总经理2021年04月14日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
韩跃伟华润三九医药股份有限公司董事2019年12月13日2022年02月18日
韩跃伟华润双鹤药业股份有限公司董事2019年12月12日2022年02月15日
白晓松华润双鹤药业股份有限公司董事2022年03月02日
白晓松华润三九医药股份有限公司董事2022年03月03日
吴峻华润双鹤药业股份有限公司监事会主席2012年05月31日
翁菁雯华润三九医药股份有限公司监事2019年12月13日
翁菁雯华润双鹤药业股份有限公司董事2018年06月22日
崔兴品华润三九医药股份有限公司董事2022年03月03日
陶然华润三九医药股份有限公司监事2018年11月20日
陶然华润双鹤药业股份有限公司监事2019年05月29日
陶然华润博雅生物制药集团股份有限公司董事长2021年12月27日
唐娜华润三九医药股份有限公司监事2019年06月18日
唐娜华润博雅生物制药集团股份有限公司监事会主席2021年12月27日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:(1)公司独立董事报酬:2021年6月29日,公司2020年度股东大会审议通过了《关于确定第十届董事会独立董事津贴标准的议案》;(2)公司高级管理人员报酬:2021年3月18日,公司董事会审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬调整的议案》;2022年4月27日,公司董事会审议通过《关于制定〈经理层成员薪酬管理办法〉的议案》《关于制定〈经理层成员薪酬分配方案〉的议案》。

2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:(1)公司独立董事、外部董事和外部监事报酬:

按照履行职责所承担的责任,为公司决策贡献以及参考同行业上市公司等标准确定;(2)公司高级管理人员报酬:根据公司的规模、经营绩效、岗位价值、市场薪酬水平、个人绩效及对组织的贡献和影响确定。

3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:(1)公司独立董事、外部董事和外部监事报酬:按照股东大会审议通过的津贴标准定期发放;(2)公司高级管理人员报酬: 根据公司《经理层成员薪酬管理办法》《经理层成员绩效管理办法》,基本薪酬每月发放一次;季度绩效奖金采取月度预发、季度通算;年度绩效奖金根据公司及个人年度考核结果按年度发放;任期激励分三年支付,前两年分别按照任期激励基数的 30%、30%预付,最后一年按照任期绩效挂钩系数通算,多退少补。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
翁菁雯董事47现任0
岳虎董事46现任0
张元兴独立董事68现任12
文光伟独立董事59现任12
果德安独立董事60现任12
程杰董事、总裁44现任229.6
邓蓉董事、董秘、副总裁、财务总监44现任170.17
陶然监事会主席57现任0
唐娜监事46现任0
丁红岩监事52现任0
刘广立监事58现任121.55
冯春华监事51现任65.32
卢家轩副总裁51现任170.17
刘广源副总裁47现任191.62
王延涛副总裁50现任167.67
李新华副总裁44现任146.54
韩跃伟董事长54离任0
高登锋董事长50离任234.52
吴峻董事60离任0
张名君副总裁44离任131.4
刘延风副总裁52离任167.67
任儒倬副总裁44离任146.54
合计--------1,978.77--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
东阿阿胶第十届董事会第五次会议2022年01月10日2022年01月11日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-03)
东阿阿胶第十届董事会第六次会议2022年03月24日2022年03月26日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-09)
东阿阿胶第十届董事会第七次会议2022年04月27日2022年04月29日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-19)
东阿阿胶第十届董事会第八次会议2022年06月07日2022年06月08日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-24)
东阿阿胶第十届董事会第九次会议2022年06月29日2022年06月30日会议审议通过《关于公司2021年度业绩考核结果的议案》
东阿阿胶第十届董事会第十次会议2022年07月25日2022年07月26日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-29)
东阿阿胶第十届董事会第十一次会议2022年08月18日2022年08月20日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-36)
东阿阿胶第十届董事会第十二次会议2022年10月14日2022年10月15日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-42)
东阿阿胶第十届董事会第十三次会议2022年10月28日2022年10月31日详情请见公司刊登于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《董事会决议公告》(公告编号:2022-45)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
韩跃伟000000
张元兴918000
文光伟918000
果德安918000
吴峻817000
翁菁雯918000
岳虎918000
高登锋918003
程杰817002
邓蓉918003

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
第十届董事会战略委员会委员:高登锋、吴峻、翁菁雯、果德安12022年04月27日审议《关于公司“十四五”发展规划的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会战略委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会提名委员会主任:果德安 委员:张元兴、文光伟、吴峻、高登锋12022年01月10日审议《关于增补公司董事的议案》《关于聘任公司总裁的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会提名委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会提名委员会主任:果德安 委员:张元兴、文光伟、吴峻、程杰12022年10月28日审议《关于增补董事的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会提名委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会薪酬与考核委员会主任:张元兴 委员:文光伟、果德安、翁菁雯、岳虎42022年03月24日听取《关于经理层推行任期制和契约化管理的情况汇报》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会薪酬与考核委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会薪酬与考核委主任:张元兴 委员:文光2022年04月27日审议《关于公司2022年度业绩合严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会薪酬
员会伟、果德安、翁菁雯、岳虎同的议案》《关于制定<经理层成员绩效管理办法>的议案》《关于制定<经理层成员薪酬管理办法>的议案》《关于制定<经理层成员薪酬分配方案>的议案》《关于制定<工资总额管理办法>的议案》与考核委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会薪酬与考核委员会主任:张元兴 委员:文光伟、果德安、翁菁雯、岳虎2022年06月29日审议《关于公司2021年度业绩考核结果的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会薪酬与考核委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会薪酬与考核委员会主任:张元兴 委员:文光伟、果德安、翁菁雯、岳虎2022年10月14日审议《关于管理团队成员2021年度绩效奖金及任期激励通算兑付的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会薪酬与考核委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会审计委员会主任:文光伟 委员:张元兴、果德安、翁菁雯、邓蓉22022年04月27日审议《关于公司2021年度报告及摘要的议案》《关于公司2021年度财务决算报告的议案》《关于公司2021年度利润分配预案的议案》《关于公司预计2022年度日常关联交易额的议案》《关于确定2021年度审计费用的议案》《关于公司2021年度计提资产减值准备的议案》《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会审计委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会审计委员会主任:文光伟 委员:张元兴、果德安、翁菁雯、邓蓉2022年04月27日审议《关于公司2022年第一季度报告的议案》《关于续聘2022年度审计机构的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会审计委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会审计委员会主任:文光伟 委员:张元兴、果德安、翁菁雯、岳虎32022年08月18日审议《关于公司2022年半年度报告及摘要的议案》《关于资产严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会审计委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、
处置的议案》公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会审计委员会主任:文光伟 委员:张元兴、果德安、翁菁雯、岳虎2022年10月14日审议《关于增资华润昂德生物药业有限公司暨关联交易的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会审计委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。
第十届董事会审计委员会主任:文光伟 委员:张元兴、果德安、翁菁雯、岳虎2022年10月28日审议《关于公司2022年第三季度报告的议案》严格按照《公司章程》《东阿阿胶董事会审计委员会实施细则》等规定,本着独立、客观、公正的原则,认真履行职责,行使职权。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)2,918
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)785
报告期末在职员工的数量合计(人)3,703
当期领取薪酬员工总人数(人)3,703
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员938
销售人员1,801
技术人员573
财务人员106
行政人员285
合计3,703
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士3
硕士159
本科1,578
专科824
中专及以下1,139
合计3,703

2、薪酬政策

为支撑公司战略目标和经济目标达成,吸引、激励和保留优秀人才,按照国家、省市县各级规定,在以岗位、能力、业绩付薪基础上,优化薪酬激励机制,以岗定级、以级定薪。通过人才盘点识别优秀人才,提升薪酬水平,分步实施薪资、福利、短期激励、长期激励四位一体的全面薪酬激励体系,增强内部公平性与外部竞争力。报告期内,公司强化工资总额管控体系,优化资源配置,针对关键领域、关键人才开展收入分配制度改革,旨在提升薪酬外部竞争力和内部公平性。通过调逻辑、调算法、调结构、调配称、调水平,在对标外部市场薪酬水平基础上,构建职位图谱、构建薪级薪档,开展人岗匹配、岗薪匹配工作,实现绩效薪酬强关联,有效激发人才干事创业的决心,提升组织活力。

3、培训计划

公司对不同层级、不同岗位,建立常态化、全方位培训机制,按照领导力、通用力、专业力三大课程模块,开展分层分类定制化培训,从关注培训效果职能思维向关注投入产出的经营思维转变,提升服务价值。通过战略分析、业务与人才访谈,“量身定做”切合员工实际的培训规划,开展针对性教育和培训,做好东阿阿胶经营管理人才、技能人才和科技人才三支人才队伍的培养工作。在入职培训、转岗培训、工作技能培训等常规项目做实的基础上,围绕业务转型、经营重点,适时开展业务领导力发展等重点项目,探索创新新型学徒制、技能人才自主评价等工作,深化线上学习平台的建设,推动资源共享,实现为人才赋能、为业务助力的目标。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司利润分配方案,严格按照《公司章程》中关于现金分红政策予以执行,符合相关规定要求,并充分听取了独立董事及中小投资者意见,维护了中小投资者合法权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分
保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)11.6
分配预案的股本基数(股)654,021,537
现金分红金额(元)(含税)758,664,982.92
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)758,664,982.92
可分配利润(元)8,816,352,070.66
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经安永华明会计师事务所审计确认,2022年度母公司净利润为762,371,948.14元,可供股东分配的利润为9,234,676,139.31元;2022年合并实现归属上市公司股东的净利润779,998,116.1元,合并可供股东分配的利润为8,816,352,070.66元。 依照我国《公司法》和公司章程的规定,法定公积金累计金额达到注册资本50%以上的,可以不再提取。2022年末公司法定公积金占注册资本的比例为71.28%,因此本年度不再提取法定盈余公积金。 2022年度利润分配预案为:以2022年末总股本654,021,537股为基数,向全体股东每10股派发现金11.6元(含税),现金分红总额为758,664,982.92元。本次派发现金红利占2022年度母公司净利润的99.51%,占2022年度归属于上市公司股东净利润的97.26%。剩余母公司未分配利润8,476,011,156.39元,剩余合并未分配利润8,057,687,087.74元,结转以后年度分配。 本议案经董事会审议通过后,尚需提交最近一次股东大会审议。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年03月25日
内部控制评价报告全文披露索引《2022年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例97.30%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例95.88%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准符合以下一个或多个控制缺陷的组合为重大缺陷:公司对财务报告内部控制严重缺失或监督无效,造成重大财务错报;当财务报告存在重大错报,而对应的内部控制活动未能及时识别;发生重大财务报告/信息舞弊事件,给公司造成重大损失及严重负面影响;财务报告中已发现的内部控制重大缺陷未整改或整改不彻底;其他可能导致企业严重偏离控制目标的缺陷。符合以下一个或多个控制缺陷的组合为重要缺陷:公司对财务报告内部控制缺失或监督作用有限,造成较大财务错报;当财务报告存在较大错报,而对应的控制活动未能及时识别;对于非常规或特殊交易的账务处理未建立相应的控制机制或未严格实施;发生财务报告/信息舞弊事件,给公司造成较大损失及负面影响;财务报告中已发现的内部控制重要 缺陷未整改或整改不彻底;其他可能导致企业偏离控制目标的缺陷。除重大缺陷、重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷为一般缺陷。符合以下一个或多个控制缺陷的组合为重大缺陷:制度严重缺失,内部控制系统性失效,导致公司经营及管理行为严重偏离控制目标;因涉嫌严重违法违规被司法机关或者省级以上监管机构立案调查,或者受到重大刑事处罚、行政处罚;公司缺乏民主决策程序、程序设计严重不合理、民主决策程序失效、决策严重失误或决策执行不到位,造成重大损失;无法保证公司资产安全,或者已经造成重大资产损失;中高级管理人员和关键技术人员严重流失,严重影响公司的经营与发展;发生重大非财务报告/信息舞弊事件,给公司造成重大损失及严重负面影响;已发现的内部控制重大缺陷未整改或整改不彻底;控制缺陷对公司战略目标的达成造成重大影响;负面消息对企业声誉造成重大损害;其他可能导致企业严重偏离控制目标的缺陷。符合以下一个或多个控制缺陷的组合为重要缺陷:公司制度、内部控制系统存在较大缺陷,导致公司经营及管理行为偏离控制目标;因涉嫌违法违规被司法机关或省级以下监管机构立案调查,或者受到较大刑事处罚、行政处罚;民主决策程序出现失误,造成较大损失;不能合理保证公司资产安全,或者已经造成较大资产损失;中高级管理人员和关键技术人员流失率较高,对公司经营与发展有较大影响;发生非财务报告/信息舞弊事件,给公司造成较大损失及负面影响;已发现的内部控制重要缺陷未整改或整改不彻底;控制缺陷对公司
战略目标的达成有比较重要的影响,可能使得公司战略偏离既定目标;负面消息对企业声誉造成重要损害;其他可能导致企业偏离控制目标的缺陷。不构成重大缺陷、重要缺陷的其他非财务内部控制缺陷为一般缺陷。
定量标准定量标准考核净资产指标。重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平高于重要性水平(净资产的0.5%)。重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平(净资产的0.5%),但高于一般性水平(净资产的0.1%)。一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于一般性水平(净资产的0.1%)。定量标准考核直接损失指标。重大缺陷:损失金额≥1000万元,或已经对外正式披露并对股份公司定期报告披露造成负面影响。重要缺陷:1000万元>损失金额≥500万元,或受到国家政府部门处罚,但未对股份公司定期报告披露造成负面影响。一般缺陷:损失金额<500万元,或受到省级(含省级)以下政府部门处罚,但未对股份公司定期报告披露造成负面影响。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
东阿阿胶股份有限公司于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2023年03月25日
内部控制审计报告全文披露索引同日披露的内控审计报告内容
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

1、水污染物排放执行标准: 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015) 。

2、大气污染物排放执行标准:

(1)《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93);

(2)《挥发性有机物排放标准》 第7部分 其他行业(DB37/2801.7-2019);

(3)《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019);

(4)《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996);

(5)《挥发性有机物排放标准》 第6部分:有机化工行业(DB37/2801.6-2018)。

3、噪声排放执行标准:《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)。

环境保护行政许可情况依据《排污许可管理条例》,公司于2022年6月完成《排污许可证》重新取证(有效期至2027年6月),确保证照合规。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
东阿阿胶股份有限公司废水COD间接/连续2厂区污水处理终端40mg/L500mg/L间接排放,不占用排放总量指标。间接排放,不占用排放总量指标。
东阿阿胶股份有限公司废水氨氮间接/连续2厂区污水处理终端1mg/L45mg/L间接排放,不占用排放总量指标。间接排放,不占用排放总量指标。
东阿阿胶股份有限公司废水PH间接/连续2厂区污水处理终端7-86.5-9间接排放,不占用排放总量指标。间接排放,不占用排放总量指标。

对污染物的处理公司严格执行“三同时制度”,配套建设了相应的治污设施,且运行正常。公司建有污水处理设施两座,一座处理清洗驴皮产生的污水,一座处理其它工序产生的生产、生活废水,均集中处理达标后排入城市污水管网,污水处理工程设计综合考虑环保发展趋势进行长远规划,设计标准远优于排污标准。无锅炉使用,无二氧化硫等相关炉烟废气产生。公司污水处理站配置恶臭治理设施,废气集中收集经处理达标后排放;提取车间按要求配置有机废气和VOC治理装置,颗粒剂车间按要求配置除尘设施,均处理达标排放后有组织排放。环境自行监测方案

公司严格遵守国家及地方法律、法规和相关规定,依据排污许可证要求,编制自行监测方案,委托聊城市环科院检测有限公司定期按要求对公司废水、废气、厂界噪声等进行检测,并设置有污水排口污染源在线检测监控系统,实施废水在线监测。定期进行信息公示,监测率、达标率和公布率均为100%。突发环境事件应急预案

委托第三方对公司进行了环境风险评估,编制了突发环境应急预案,并取得环保部门备案批复,备案文号371524—2021—049—L,报告期内组织了化学品废液泄漏、污水处理维修应急演练,通过演练增加了员工对应急预案的熟悉程度,提高了员工应急处置能力。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2022年,公司环境治理和保护投入金额526万元,水资源税支出215.29万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 1.积极利用清洁能源:2022年,厂区屋顶光伏发电量373.1万千瓦时,占产业园用电总量的16.07%,减排二氧化碳3720吨。 2.制定能耗定额,通过激励考核实现能源节约:公司针对各项产品制定吨产品能耗定额,针对办公区、餐厅、物流中心等非生产区域制定总量定额,主要用能单位能耗定额覆盖率100%。通过分解节能目标,节奖罚超,将节能指标纳入考核。 3.开展能源巡检,通报检查结果:定期开展节能节水检查活动,针对厂区设备的跑、冒、滴、漏现象和能源计量器具进行巡检整顿,对公司能源使用情况进行检查和结果通报,2022年共计公示检查29次,通过日常巡检和公示,减少跑冒滴漏等能源浪费现象。 4.开展节能宣传和培训工作,提升员工节能意识:公司重视节能宣传工作,通过在园区安置节能节水宣传栏、悬挂节能节水标语、电子屏播放节能小视频等多种形式进行节能节水宣传。为提高全体员工的节能意识,多次开展线上线下培训活动,利用公司学习平台上传能源管理等相关培训课件,供全体员工学习,并通过线上考试进行节能知识考核。 5.引进节能设备,减少能源消耗,降低碳排放:引进一台2000KW水冷磁悬浮变频离心冷水机组,代替原水冷机组,满足物流中心供冷需求。新机组采用磁悬浮变频离心技术,无需润滑油,能效比高,衰减系数小,同样制冷量,机组外形尺寸小,年维护费用低。应用新设备后,物流中心的制冷能耗相比同期下降13.78%,节电7.74万千瓦时,减排二氧化碳77吨。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。

二、社会责任情况

相关内容,请见公司2022年度环境、社会及管治报告内容全文。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

围绕让养驴赚钱定位,以解决产业发展“卡脖子”技术问题为核心,公司加快科技技术创新,建立了规模化养殖效益扭亏为盈新模式。2022年,驴情期受孕率由40%提升到52%,驴驹成活率由81.05%提升至91%;流产率下降10%。“三率”问题的突破,对毛驴规模化养殖提供了有效的技术和管理支持,为后续产业扩群提供了基础。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用 ?不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本年度,本集团之子公司日照东阿阿胶健康管理有限公司、菏泽市牡丹区东阿阿胶健康管理有限公司、烟台东阿阿胶健康管理有限公司、东阿阿胶(临清)药业有限公司完成了工商注销登记手续,本集团在编制本年度合并财务报表时,已合并上述公司年初至注销日期间的利润表和现金流量表。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)95
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名李辉华 杨林
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,并支付审计费26万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用本年度公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等违反诚信情形。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
其他 客户受同一实际控制人控制的企业销售商品销售商品公允的市场价格公允的市场价格38,007.548.66%50,705现金/银行承兑汇票公允的市场价格2022年03月26日www.cninfo.com.cn
其他 客户受同一实际控制人控制的企业购买商品购买商品公允的市场价格公允的市场价格1,850.434.68%400现金/银行承兑汇票公允的市场价格2022年03月26日www.cninfo.com.cn
其他 客户受同一实际控制人控制的企业提供租赁等服务提供租赁等服务公允的市场价格公允的市场价格676.0811.05%468现金公允的市场价格2022年03月26日www.cninfo.com.cn
其他 客户受同一实际控制人控制的企业接受租赁、物业服务等接受租赁、物业等服务公允的市场价格公允的市场价格12046.75%180现金公允的市场价格2022年03月26日www.cninfo.com.cn
合计----40,654.05--51,753----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)关联交易总体发生额40,654.05万元,在批准的关联交易额度范围内
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用截至2022年12月31日,本公司在珠海华润银行股份有限公司的存款余额为人民币187,729,853.34元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于在珠海华润银行办理存款及结算业务的关联交易公告2021年04月29日巨潮资讯网

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金464,000185,00000
合计464,000185,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用 □不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有)报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计 提 减 值 准 备 金 额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事 项 概 述 及 相 关 查 询 索 引(如有)
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年08月18日2022年02月16日货币市场工具到期赎回3.50%209.07209.07
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益30,000自有资金2021年07月12日2022年01月12日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.80%561.38561.38
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年08月31日2022年03月01日货币市场工具到期赎回3.30%213.99213.99
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年09月08日2022年03月07日货币市场工具到期赎回3.45%85.0185.01
招商银行股份有限公司北京长安街支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年09月08日2022年03月07日货币市场工具到期赎回3.45%85.0185.01
中国银行东阿银行非保本浮5,0002021年09月24日2022年03月24日货币市场工具到期赎回3.50%75.9175.91
支行动收益有资金
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年09月28日2022年03月28日货币市场工具到期赎回3.40%87.787.70
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益5,000自有资金2021年09月29日2022年04月06日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.70%89.2989.29
中国农业银行股份有限公司东阿支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年09月28日2022年03月28日货币市场工具到期赎回3.60%48.6448.64
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年10月08日2022年04月08日货币市场工具到期赎回3.85%107.59107.59
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年10月13日2022年02月16日货币市场工具到期赎回3.80%136.65136.65
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年10月20日2022年04月19日货币市场工具到期赎回3.55%218.97218.97
中国农业银行股份有限公司东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年10月21日2022年04月20日货币市场工具到期赎回3.60%97.2397.23
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年10月27日2022年04月26日货币市场工具到期赎回3.45%174.77174.77
中国农业银行股份有限公司东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年11月16日2022年05月15日货币市场工具到期赎回3.60%75.6375.63
中国建设银行股份有限公司东阿支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年11月18日2022年05月24日货币市场工具到期赎回3.60%92.7192.71
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2021年11月17日2022年05月16日货币市场工具到期赎回3.65%167.35167.35
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年11月25日2022年05月24日货币市场工具到期赎回3.40%85.0585.05
招商银行股份有限公司北京长安街支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年11月25日2022年05月24日货币市场工具到期赎回3.40%85.0585.05
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益5,000自有资金2021年11月29日2022年06月01日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.70%72.9472.94
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益15,000自有资金2021年11月30日2022年05月31日货币市场工具到期赎回3.30%287.26287.26
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年12月08日2022年06月08日货币市场工具到期赎回3.30%84.7584.75
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益5,000自有资金2021年12月08日2022年06月13日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.70%69.7769.77
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2021年12月14日2022年06月12日货币市场工具到期赎回3.50%107.6107.60
兴业银行聊城支行银行非保本浮动收益5,000自有资2021年12月14日2022年06月14日货币市场工具到期赎回3.85%95.5695.56
交通银行股份有限公司聊城分行银行保本浮动收益10,000自有资金2021年12月20日2022年06月20日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.60%179.51179.51
交通银行股份有限公司聊城分行银行保本浮动收益20,000自有资金2021年12月27日2022年06月27日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.60%359.01359.01
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益15,000自有资金2021年12月30日2022年07月05日货币市场工具到期赎回3.60%302.99302.99
交通银行股份有限公司聊城分行银行保本浮动收益5,000自有资金2022年01月17日2022年07月18日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.60%89.7589.75
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年01月18日2022年07月15日货币市场工具到期赎回3.50%204.26204.26
兴业银行聊城支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年01月17日2022年07月16日货币市场工具到期赎回3.70%193.89193.89--
中国农业银行股份有限公司东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年01月17日2022年07月16日货币市场工具到期赎回3.65%101.59101.59
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年02月23日2022年08月22日货币市场工具到期赎回3.65%148.49148.49
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年02月23日2022年05月24日货币市场工具到期赎回3.30%100.08100.08
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益5,000自有2022年03月09日2022年09月08日货币市场工具到期赎回3.70%114.13114.13
资金
兴业银行聊城支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2022年03月09日2022年09月09日货币市场工具到期赎回3.70%111.72110.73
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年03月16日2023年03月14日货币市场工具到期赎回3.30%328.1900.00
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年04月15日2022年10月09日货币市场工具到期赎回3.35%159.32159.32
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益4,000自有资金2022年04月15日2022年10月12日货币市场工具到期赎回3.50%75.8275.82
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2022年04月21日2022年10月21日货币市场工具到期赎回3.60%79.4879.48
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年04月27日2022年10月26日货币市场工具到期赎回3.30%179.39179.39
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益20,000自有资金2022年04月27日2022年10月27日货币市场工具到期赎回3.10%302.38302.38
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益25,000自有资金2022年05月31日2022年11月27日货币市场工具到期赎回3.10%267.38267.38
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年06月01日2022年08月30日货币市场工具到期赎回3.50%90.0390.03
中信银行股份银行非保本浮15,0002022年06月10日2022年12月14日货币市场工具到期赎回3.25%176176.00
有限公司济南分行动收益有资金
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年06月15日2022年12月14日货币市场工具到期赎回3.30%33.4933.49
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年06月15日2022年12月14日货币市场工具到期赎回3.30%33.4933.49
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2022年06月28日2022年12月24日货币市场工具到期赎回3.50%32.1532.15
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年06月29日2022年12月28日货币市场工具到期赎回3.30%67.8467.84
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年06月30日2022年09月29日货币市场工具到期赎回3.30%118.44118.44
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益15,000自有资金2022年07月01日2022年12月24日货币市场工具到期赎回3.35%112.94112.94
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年07月27日2022年10月25日货币市场工具到期赎回3.35%89.389.30
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益20,000自有资金2022年08月01日2022年10月30日货币市场工具到期赎回3.10%194.42194.42
兴业银行聊城支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年08月01日2022年10月31日货币市场工具到期赎回3.30%65.3365.21
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益30,000自有资金2022年08月30日2023年03月01日货币市场工具到期赎回3.20%481.3200.00
中国银行东阿支行银行非保本浮动收益5,000自有资金2022年10月08日2023年01月08日货币市场工具到期赎回3.20%66.1900.00
兴业银行聊城支行银行非保本浮动收益15,000自有资金2022年09月30日2022年12月30日货币市场工具到期赎回3.20%07.167.16
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益15,000自有资金2022年10月26日2023年04月24日货币市场工具到期赎回3.00%221.9200.00
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年10月26日2023年01月24日货币市场工具到期赎回3.15%77.6700.00
光大银行聊城支行银行非保本浮动收益20,000自有资金2022年11月11日2023年05月10日货币市场工具到期赎回3.00%295.8900.00
招商银行股份有限公司聊城分行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年11月10日2023年05月08日货币市场工具到期赎回2.80%137.3200.00
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益15,000自有资金2022年11月21日2023年05月19日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.64%267.7600.00
民生银行北京朝阳北路支行银行非保本浮动收益10,000自有资金2022年11月15日2023年05月16日货币市场工具到期赎回3.30%164.5500.00
中国工商银行股份有限公司东阿支行银行保本浮动收益10,000自有资2022年12月15日2023年06月20日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.64%186.4900.00
中信银行股份有限公司济南分行银行非保本浮动收益30,000自有资金2022年12月16日2023年06月15日货币市场工具到期赎回3.25%483.4900.00
交通银行股份有限公司聊城分行银行保本浮动收益20,000自有资金2022年12月30日2023年07月03日商品及金融衍生品类资产到期赎回3.30%334.5200.00
合计709,000------------3,045.317,404.66--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份00.00%00.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份654,021,537100.00%654,021,537100.00%
1、人民币普通股654,021,537100.00%654,021,537100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数654,021,537100.00%654,021,537100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

□适用 ?不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数61,070年度报告披露日前上一月末普通股股东总数54,267报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记 或冻结情况
股份状态数量
华润东阿阿胶有限公司国有法人23.14%151,351,7310151,351,731
华润医药投资有限公司国有法人8.86%57,935,116057,935,116
香港中央结算有限公司境外法人7.89%51,585,128-5,356,93051,585,128
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金境内非国有法人1.53%10,000,09610,000,09610,000,096
张弦境内自然人1.26%8,232,033274,0008,232,033
中国农业银行股份有限公司-嘉实新兴产业股票型证券投资基金境内非国有法人0.71%4,649,6234,649,6234,649,623
中国农业银行股份有限公司-易方达消费行业股票型证券投资基金境内非国有法人0.70%4,607,01104,607,011
新华人寿保险股份有限公司-分红-个人 分红-018L-FH002深境内非国有法人0.69%4,482,7254,482,7254,482,725
中国农业银行股份有限公司-嘉实核心成长混合型证券投资基金境内非国有法人0.61%3,961,9003,961,9003,961,900
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金境内非国有法人0.59%3,878,4253,878,4253,878,425
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明报告期末,持有公司 5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司、华润医药投资有限公司。其中,华润东阿阿胶有限公司持有股份 151,351,731 股,占公司总股本的 23.14%;华润医药投资有限公司持有 57,935,116 股,占公司总股本的 8.86%。华润东阿阿胶有限公司与华润医药投资有限公司为一致行动人,共持有 209,286,847 股,占公司总股本的 32.00%。 未知华润东阿阿胶有限公司与其他无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,未知无限售条件股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)东阿阿胶股份有限公司回购专用证券账户持股数量位列第四。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
华润东阿阿胶有限公司151,351,731人民币普通股151,351,731
华润医药投资有限公司57,935,116人民币普通股57,935,116
香港中央结算有限公司51,585,128人民币普通股51,585,128
中国建设银行股份有限公司-工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金10,000,096人民币普通股10,000,096
张弦8,232,033人民币普通股8,232,033
中国农业银行股份有限公司-嘉实新兴产业股票型证券投资基金4,649,623人民币普通股4,649,623
中国农业银行股份有限公司-易方达消费行业股票型证券投资基金4,607,011人民币普通股4,607,011
新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L-FH002深4,482,725人民币普通股4,482,725
中国农业银行股份有限公司-嘉实核心成长混合型证券投资基金3,961,900人民币普通股3,961,900
招商银行股份有限公司-汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金3,878,425人民币普通股3,878,425
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明报告期末,持有公司 5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司、华润医药投资有限公司。其中,华润东阿阿胶有限公司持有股份 151,351,731 股,占公司总股本的 23.14%;华润医药投资有限公司持有 57,935,116 股,占公司总股本的 8.86%。华润东阿阿胶有限公司与华润医药投资有限公司为一致行动人,共持有 209,286,847 股,占公司总股本的 32.00%。 未知华润东阿阿胶有限公司与其他无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,未知无限售条件股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
华润东阿阿胶有限公司王宏杰2004年12月09日91371500769732315P阿胶系列产品的研发;投资管理。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:中央国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
中国华润有限公司王祥明1986年12月31日911100001000055386房地产投资;能源、环保等基础设施及公用事业投资;银行、信托、保险、基金等领域的投资与资产管理;半导体应用、生物工程、节能环保等高科技产业项目投资、研发;医院投资、医院管理;组织子企业开展医疗器械、药品的生产、销售经营活动;房地产开发;销售建筑材料;销售食品。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;销售食品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况直接或间接持有华润医药集团有限公司 53.40%股份、华润啤酒(控股)有限公司 51.91%股份、华润电力控股有限公司 62.94%股份、华润置地有限公司59.55%股份、华润水泥控股有限公司 68.72%股份、华润燃气控股有限公司 61.46%股份、华润医疗控股有限公司 36.58%股份、华润万象生活有限公司 73.72%股份、华润三九医药股份有限公司 62.99%股份、华润双鹤药业股份有限公司 59.99%股份、江中药业股份有限公司 43.06%股份、华润博雅生物制药集团股份有限公司 29.28%股份、华润微电子有限公司 66.58%股份、华润化学材料科技股份有限公司81.67%股份。

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2023年03月23日
审计机构名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号安永华明(2023)审字第61435041_J01号
注册会计师姓名李辉华 杨林

审计报告正文

安永华明(2023)审字第61435041_J01号

东阿阿胶股份有限公司

东阿阿胶股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了东阿阿胶股份有限公司的财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的东阿阿胶股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东阿阿胶股份有限公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东阿阿胶股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。

我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项:该事项在审计中是如何应对:
营业收入确认
于2022年度,贵公司及其子公司(以下简称“贵集团”)合并财务报表中营业收入为人民币4,041,818,347.54元,主要为阿胶类产品销售收入。根据新收入准则的规定,在商品控制权转移至客户时确认相关销售收入。根据销售合同的约定,贵集团销售的商品在客户签收确认时即完成交付,风险和控制权随之转移。由于营业收入对于财务报表整体的重要性,我们将营业收入确认认定为关键审计事项。 合并财务报表中对营业收入的披露详见财务报表附注五、27,附注七、42。针对商品销售收入确认我们实施的审计程序包括但不限于: 1、了解、测试和评价贵集团与销售收入、销售退回、销售返利相关的内部控制设计和执行的有效性,复核相关政策是否符合企业会计准则的规定; 2、按产品类型分析主要产品收入及毛利率的波动,检查波动情况是否符合贵集团的实际情况; 3、选取样本执行函证程序,确认当年销售情况是否与贵集团记录的信息一致; 4、选取资产负债表日前后的发货清单,检查发货单、客户签收单等支持性文件,确认收入是否确认在恰当的会计期间; 5、取得并复核贵集团提供的返利计算表,抽取样本检查计算的准确性和完整性,评估贵集团返利的会计处理。 此外,我们还评估了贵集团在合并财务报表中对于营业收入的披露是否充分。
关键审计事项:该事项在审计中是如何应对:
应收账款坏账准备的计提
于2022年12月31日,合并财务报表中应收账款账面余额人民币765,208,719.48针对应收账款坏账准备的计提我们实施的审计程序包括但不限于:
元,减值准备余额人民币381,327,178.22元。 管理层以预期信用损失模型为基础,对应收账款选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额确认减值准备。管理层在确定预期信用损失时,需要确定恰当的信用损失模型、模型假设的应用、确定关键参数和假设以及制定前瞻性调整因素,涉及重大判断和估计,因此我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。 合并财务报表对应收账款及减值准备的披露请参见财务报表附注五、10,附注五、31,附注七、4。1、了解、测试和评价贵集团信用审批流程和减值测试相关内部控制的设计和执行的有效性; 2、了解和评估管理层在应收账款的减值测试中使用的预期信用损失模型的恰当性; 3、了解和评估管理层预期信用损失方法和模型中关键参数和假设的合理性,包括违约率、违约损失率以及违约风险敞口等; 4、分析管理层应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的合理性。 此外,我们还评估了贵集团在合并财务报表中对于应收账款减值准备的披露是否充分。

四、其他信息

东阿阿胶股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估东阿阿胶股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督东阿阿胶股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些

风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对

东阿阿胶股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东阿阿胶股份有限公司不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交

易和事项。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(续)

(6) 就东阿阿胶股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财

务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计

事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:东阿阿胶股份有限公司

2022年12月31日

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金5,370,034,362.273,248,370,215.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,860,774,958.892,466,812,328.76
衍生金融资产
应收票据167,207,381.92
应收账款383,881,541.26325,768,679.25
应收款项融资649,186,458.20860,392,069.24
预付款项10,313,381.1720,182,099.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款42,078,749.2832,915,976.50
其中:应收利息0.000.00
应收股利0.00
买入返售金融资产
存货1,238,592,184.111,645,852,686.93
合同资产
持有待售资产45,537,620.87
一年内到期的非流动资产44,746.94
其他流动资产16,082,222.9721,234,262.62
流动资产合计9,783,733,607.888,621,528,318.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款11,887.52
长期股权投资113,617,187.08115,140,769.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产11,729,572.1316,632,470.90
投资性房地产69,478,640.24105,947,854.02
固定资产1,962,823,920.352,062,231,939.44
在建工程2,374,834.171,173,629.15
生产性生物资产14,124,727.4416,944,090.04
油气资产0.000.00
使用权资产56,707,765.9266,488,775.48
无形资产332,054,584.05409,015,409.95
开发支出0.000.00
商誉914,991.98914,991.98
长期待摊费用13,514,795.1115,323,822.85
递延所得税资产266,948,017.34189,751,502.14
其他非流动资产3,347,828.136,938,325.10
非流动资产合计2,847,648,751.463,006,503,580.73
资产总计12,631,382,359.3411,628,031,898.88
流动负债:
短期借款0.000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据0.00
应付账款238,112,792.69258,276,351.62
预收款项370,215.79340,264.86
合同负债595,438,642.46318,465,417.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬260,064,900.29177,528,492.86
应交税费168,121,322.21191,692,733.96
其他应付款794,275,235.91443,541,525.29
其中:应付利息0.000.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债24,029,228.8718,181,323.94
其他流动负债20,314,523.4325,139,916.78
流动负债合计2,100,726,861.651,433,166,026.32
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款0.000.00
应付债券0.000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债42,444,484.8947,580,116.93
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬57,954,000.0062,237,000.00
预计负债0.000.00
递延收益75,837,957.5589,612,577.15
递延所得税负债3,628,611.9465,136.68
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计179,865,054.38199,494,830.76
负债合计2,280,591,916.031,632,660,857.08
所有者权益:
股本654,021,537.00654,021,537.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积741,908,843.84741,908,843.84
减:库存股350,103,264.79350,103,264.79
其他综合收益907,188.36-402,593.73
专项储备
盈余公积466,156,871.34466,156,871.34
一般风险准备
未分配利润8,816,352,070.668,461,467,519.77
归属于母公司所有者权益合计10,329,243,246.419,973,048,913.43
少数股东权益21,547,196.9022,322,128.37
所有者权益合计10,350,790,443.319,995,371,041.80
负债和所有者权益总计12,631,382,359.3411,628,031,898.88

法定代表人:程杰 主管会计工作负责人:邓蓉 会计机构负责人:邓蓉

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金5,325,563,691.593,191,210,323.87
交易性金融资产1,860,774,958.892,466,812,328.76
衍生金融资产
应收票据163,687,381.920.00
应收账款413,446,875.34372,686,545.36
应收款项融资628,486,684.51833,099,109.57
预付款项7,412,704.8814,579,770.31
其他应收款176,096,588.27309,776,651.31
其中:应收利息0.000.00
应收股利0.00
存货1,144,370,169.101,516,428,651.54
合同资产
持有待售资产45,537,620.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产637,675.463,047,498.76
流动资产合计9,766,014,350.838,707,640,879.48
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款0.000.00
长期股权投资713,114,002.30483,870,045.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产11,003,336.8211,003,336.82
投资性房地产224,756,689.46262,957,028.83
固定资产1,683,879,072.921,709,129,394.50
在建工程2,263,128.421,173,629.15
生产性生物资产2,182,572.542,491,995.95
油气资产
使用权资产33,064,792.5924,257,894.86
无形资产296,462,082.62360,361,459.66
开发支出0.000.00
商誉
长期待摊费用11,154,688.5710,144,618.30
递延所得税资产331,985,608.07249,351,946.85
其他非流动资产2,232,792.973,706,015.50
非流动资产合计3,312,098,767.283,118,447,365.87
资产总计13,078,113,118.1111,826,088,245.35
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款166,338,455.16157,322,905.69
预收款项
合同负债561,714,747.86285,416,129.08
应付职工薪酬246,720,533.52160,190,667.08
应交税费153,648,421.09156,916,513.72
其他应付款1,091,620,723.82539,601,744.23
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债12,614,999.818,612,781.03
其他流动负债17,739,170.9421,226,988.94
流动负债合计2,250,397,052.201,329,287,729.77
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债27,658,207.5520,862,802.22
长期应付款
长期应付职工薪酬57,954,000.0061,209,000.00
预计负债
递延收益58,074,020.1473,021,368.34
递延所得税负债3,610,110.27
其他非流动负债
非流动负债合计147,296,337.96155,093,170.56
负债合计2,397,693,390.161,484,380,900.33
所有者权益:
股本654,021,537.00654,021,537.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积674,075,445.09674,075,445.09
减:库存股350,103,264.79350,103,264.79
其他综合收益1,593,000.00139,000.00
专项储备
盈余公积466,156,871.34466,156,871.34
未分配利润9,234,676,139.318,897,417,756.38
所有者权益合计10,680,419,727.9510,341,707,345.02
负债和所有者权益总计13,078,113,118.1111,826,088,245.35

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入4,041,818,347.543,848,985,686.56
其中:营业收入4,041,818,347.543,848,985,686.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,124,606,932.913,009,025,020.49
其中:营业成本1,281,215,156.241,450,932,418.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加68,144,895.3657,438,030.28
销售费用1,317,672,521.031,013,738,445.89
管理费用387,152,138.71373,156,945.69
研发费用137,705,813.17147,749,402.42
财务费用-67,283,591.60-33,990,222.07
其中:利息费用5,176,735.615,704,032.50
利息收入72,637,043.5339,721,916.00
加:其他收益18,517,540.1529,444,446.98
投资收益(损失以“-”号填列)35,115,182.2964,164,441.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-36,928,567.83-6,726,457.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-5,050,048.932,731,869.94
信用减值损失(损失以“-”号填列)23,966,494.72-37,674,433.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)-78,163,909.38-330,663,690.54
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,323,830.54790,373.60
三、营业利润(亏损以“-”号填列)914,920,504.02568,753,674.07
加:营业外收入5,994,868.738,927,832.91
减:营业外支出8,904,435.746,613,463.55
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)912,010,937.01571,068,043.43
减:所得税费用132,787,752.38132,154,539.66
五、净利润(净亏损以“-”号填列)779,223,184.63438,913,503.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)779,223,184.63438,913,503.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润779,998,116.10440,439,963.60
2.少数股东损益-774,931.47-1,526,459.83
六、其他综合收益的税后净额1,309,782.09-205,081.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,309,782.09-205,081.15
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,454,000.0038,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额1,454,000.0038,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-144,217.91-243,081.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-144,217.91-243,081.15
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.00
七、综合收益总额780,532,966.72438,708,422.62
归属于母公司所有者的综合收益总额781,307,898.19440,234,882.45
归属于少数股东的综合收益总额-774,931.47-1,526,459.83
八、每股收益
(一)基本每股收益1.210.68
(二)稀释每股收益1.210.68

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入3,495,661,607.553,100,627,146.29
减:营业成本1,086,783,564.251,072,174,249.78
税金及附加59,669,537.4750,123,553.76
销售费用1,126,433,299.91814,968,133.17
管理费用327,687,703.56304,494,937.35
研发费用130,854,589.76135,330,437.15
财务费用-68,509,414.67-36,285,574.87
其中:利息费用3,581,650.603,217,203.25
利息收入72,167,472.8639,413,408.52
加:其他收益14,955,606.4823,069,144.35
投资收益(损失以“-”号填列)26,479,515.78159,559,426.46
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-36,928,567.83-6,726,457.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-6,037,369.875,207,401.56
信用减值损失(损失以“-”号填列)21,636,485.71-129,935,887.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)-15,761,086.72-81,924,420.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,015,845.10545,865.13
二、营业利润(亏损以“-”号填列)877,031,323.75736,342,939.45
加:营业外收入4,898,784.085,068,610.69
减:营业外支出5,390,617.832,254,447.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)876,539,490.00739,157,102.45
减:所得税费用114,167,541.8693,975,789.05
四、净利润(净亏损以“-”号填列)762,371,948.14645,181,313.40
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)762,371,948.14645,181,313.40
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,454,000.00139,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,454,000.00139,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额1,454,000.00139,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额763,825,948.14645,320,313.40
七、每股收益
(一)基本每股收益1.180.99
(二)稀释每股收益1.180.99

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,535,915,541.575,043,942,613.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还42,374.92428.10
收到其他与经营活动有关的现金332,455,571.12170,882,857.95
经营活动现金流入小计4,868,413,487.615,214,825,899.25
购买商品、接受劳务支付的现金726,461,564.83563,800,963.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金565,709,524.90548,044,860.33
支付的各项税费700,677,156.25425,889,468.75
支付其他与经营活动有关的现金730,687,056.24876,188,078.65
经营活动现金流出小计2,723,535,302.222,413,923,371.00
经营活动产生的现金流量净额2,144,878,185.392,800,902,528.25
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,244,619,965.405,540,208,835.54
取得投资收益收到的现金75,326,811.5666,325,281.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额68,378.8214,941.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,910,194.38
收到其他与投资活动有关的现金3,067,309.346,620,195.27
投资活动现金流入小计5,323,082,465.125,622,079,448.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金45,574,466.9724,696,727.03
投资支付的现金4,688,000,000.006,560,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4,733,574,466.976,584,696,727.03
投资活动产生的现金流量净额589,507,998.15-962,617,278.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金419,382,204.89197,437,087.36
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金18,367,309.8928,935,301.66
筹资活动现金流出小计437,749,514.78226,372,389.02
筹资活动产生的现金流量净额-437,749,514.78-226,372,389.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00-9,890.34
五、现金及现金等价物净增加额2,296,636,668.761,611,902,970.49
加:期初现金及现金等价物余额3,044,198,019.571,432,295,049.08
六、期末现金及现金等价物余额5,340,834,688.333,044,198,019.57

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,961,902,291.884,352,433,710.11
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金333,530,604.63285,470,464.79
经营活动现金流入小计4,295,432,896.514,637,904,174.90
购买商品、接受劳务支付的现金560,795,054.91298,454,313.29
支付给职工以及为职工支付的现金424,919,397.28401,143,363.91
支付的各项税费610,291,208.18362,015,315.22
支付其他与经营活动有关的现金598,123,045.88747,053,129.58
经营活动现金流出小计2,194,128,706.251,808,666,122.00
经营活动产生的现金流量净额2,101,304,190.262,829,238,052.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,242,800,000.005,586,339,688.57
取得投资收益收到的现金75,326,811.56146,590,942.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,893.1312,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的0.000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,067,309.348,420,195.27
投资活动现金流入小计5,321,203,014.035,741,362,826.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金37,929,994.0018,971,028.14
投资支付的现金4,944,500,000.006,597,764,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4,982,429,994.006,616,735,128.14
投资活动产生的现金流量净额338,773,020.03-875,372,301.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金0.00
收到其他与筹资活动有关的现金311,583,239.9016,314,528.62
筹资活动现金流入小计311,583,239.9016,314,528.62
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金419,382,204.89196,341,087.36
支付其他与筹资活动有关的现金22,952,355.55114,135,943.53
筹资活动现金流出小计442,334,560.44310,477,030.89
筹资活动产生的现金流量净额-130,751,320.54-294,162,502.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.000.00
五、现金及现金等价物净增加额2,309,325,889.751,659,703,249.25
加:期初现金及现金等价物余额2,987,038,127.901,327,334,878.65
六、期末现金及现金等价物余额5,296,364,017.652,987,038,127.90

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积减:库存股其他综合(亏损)/ 收益盈余公积未分配利润小计
一、上年年末及本年年初余额654,021,537.00741,908,843.84350,103,264.79(402,593.73)466,156,871.348,461,467,519.779,973,048,913.4322,322,128.379,995,371,041.80
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额---1,309,782.09-779,998,116.10781,307,898.19(774,931.47)780,532,966.72
(二)利润分配
1.对股东的分配-----(425,113,565.21)(425,113,565.21)-(425,113,565.21
三、本年年末余额654,021,537.00741,908,843.84350,103,264.79907,188.36466,156,871.348,816,352,070.6610,329,243,246.4121,547,196.9010,350,790,443.31

上期金额

单位:元

归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积减:库存股其他综合亏损盈余公积未分配利润小计
一、上年年末余额654,021,537.00742,256,200.51350,103,264.79(197,512.58)466,156,871.348,219,273,961.559,731,407,793.0345,603,361.399,777,011,154.42
加:会计政策变更-----(2,039,997.44)(2,039,997.44)-(2,039,997.44)
二、本年年初余额654,021,537.00742,256,200.51350,103,264.79(197,512.58)466,156,871.348,217,233,964.119,729,367,795.5945,603,361.399,774,971,156.98
三、本年增减变动金额
(一)综合收益总额---(205,081.15)-440,439,963.60440,234,882.45(1,526,459.83)438,708,422.62
(二)股东投入和减少资本
1.股东减少的普通股-------(21,666,666.67)(21,666,666.67)
2.其他-(347,356.67)----(347,356.67)1,116,719.60769,362.93
(三)利润分配
1对股东的分配-----(196,206,407.94)(196,206,407.94)(1,204,826.12)(197,411,234.06)
四、本年年末余额654,021,537.00741,908,843.84350,103,264.79(402,593.73)466,156,871.348,461,467,519.779,973,048,913.4322,322,128.379,995,371,041.80

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末及本年年初余额654,021,537.00674,075,445.09350,103,264.79139,000.00466,156,871.348,897,417,756.3810,341,707,345.02
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额---1,454,000.00-762,371,948.14763,825,948.14
(二)利润分配
1.对股东的分配-----(425,113,565.21)(425,113,565.21)
三、本年年末余额654,021,537.00674,075,445.09350,103,264.791,593,000.00466,156,871.349,234,676,139.3110,680,419,727.95

上期金额

单位:元

股本资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额654,021,537.00674,075,445.09350,103,264.79-466,156,871.348,450,040,923.949,894,191,512.58
加:会计政策变更-----(1,598,073.02)(1,598,073.02)
二、本年年初余额654,021,537.00674,075,445.09350,103,264.79-466,156,871.348,448,442,850.929,892,593,439.56
三、本年增减变动金额
(一)综合收益总额---139,000.00-645,181,313.40645,320,313.40
(二)利润分配
1.对股东的分配-----(196,206,407.94)(196,206,407.94)
四、本年年末余额654,021,537.00674,075,445.09350,103,264.79139,000.00466,156,871.348,897,417,756.3810,341,707,345.02

三、公司基本情况

东阿阿胶股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国山东省注册的股份有限公司,经山东省体改委1993年

日鲁体改生字[1993]第

号文批准,以山东东阿阿胶厂为发起人改组设立的股份有限公司。本公司于1996年

日经中国证券监督管理委员会批准在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称东阿阿胶(股票代码:

000423)。

本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营范围:许可证批准范围内的药品生产、销售,许可证批准范围内的保健食品生产、销售,许可证批准范围内的食品生产、销售,预包装食品批发、零售,许可范围内畜牧养殖、收购、销售;进出口业务;化工产品(不含易燃易爆危险品)销售;以自有资金对外投资;中药材种植、收购。

本集团的母公司为华润东阿阿胶有限公司,最终母公司为于中华人民共和国成立的中国华润有限公司。

本财务报表业经本公司董事会于2023年

日决议批准报出。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2022年

日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其

记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)

收取金融资产现金流量的权利届满;

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支

付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

金融负债分类和计量

除了由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外,本集团的金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债。以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收票据、应收账款、其他应收款等金融工具的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、3。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、存货

存货包括原材料、在产品、库存商品、包装物、发出商品及消耗性生物资产。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料按单个存货类别计提,产成品按单个存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

12、合同资产

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、

13、持有待售资产

主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。同时满足下列条件的,划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,满足持有待售划分条件的,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外),其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产,不计提折旧或摊销,不按权益法核算。

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

16、固定资产

(1) 确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2) 折旧方法

固定资产的折旧采用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-35年5%2.71-4.75%
机器设备年限平均法10年5%9.50%
运输工具年限平均法5年5%19.00%
其他设备年限平均法5年5%19.00%

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、生物资产

本集团的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。

消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产,为存栏待售的牲畜。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额将予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

如果消耗性生物资产改变用途作为生产性生物资产,其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。

生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品目的而持有的生物资产,包括产畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出。

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:

使用寿命预计净残值率 %年折旧率 %
种驴10年60%4.00%

上述生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据种驴产出能力、消耗及残值等历史经验为基础确定。

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

如果生产性生物资产改变用途作为消耗性生物资产,其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。

19、使用权资产

在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。20、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下:

使用寿命
土地使用权50-60年
专利技术10年
非专利技术10年
商标权10年
软件5年

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产

以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。

21、长期资产减值

对除存货、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试;对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:

摊销期
土地/车位租赁款30年
装修费5年
其他按预计受益期间

23、合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

24、职工薪酬

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬

在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利(设定提存计划)

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

离职后福利(设定受益计划)

本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金,设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。

设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。

在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。

利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

25、租赁负债

在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项,还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。

在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后,本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额,支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

26、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

该义务是本集团承担的现时义务;

该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

27、收入

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以将商品交付指定的承运商或购货方并经签收时确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含运输服务和其他劳务服务履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

可变对价

本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

主要责任人/代理人

对于本集团自第三方取得商品后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格,即本集团在向客户转让商品前能够控制商品,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

28、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;

对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损;

对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资

产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

30、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

作为承租人

除了短期租赁,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债,会计处理见附注五、

和附注五、

合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。

短期租赁本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过

个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁。本集团对短期租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团按照各部分单独价格的相对比例分摊合同对价。

作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

作为融资租赁出租人在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和,包括初始直接费用。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31、其他重要的会计政策和会计估计

公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

经营租赁——作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。

业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

非上市股权投资的公允价值本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等,因此具有不确定性。根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。

递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

固定资产可使用年限本集团使用会计估计来确定固定资产残值、使用年限和相关折旧费用。这些估计基于相同性质和用途的固定资产实际的残值和使用年限之历史经验。由于技术革新、竞争者的反应以及行业周期变化,这些估计通常会有较大变化。当残值和预计使用年限少于先前估计的时候,本集团将增加相关折旧费用。同时,实际的经济寿命可能与估计的使用年限有较大差异,对使用寿命的定期复核,可能会改变未来期间的折旧费用。

存货跌价准备本集团根据存货的可变现净值估计为判断基础确认跌价准备。当存在迹象表明可变现净值低于成本时需要确认存货跌价准备。可变现净值的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在差异,本集团将调整估计改变期间的存货账面价值,同时将其差异确认在估计改变期间的利润表中。

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

33、其他

回购股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。发行(含再融资)、回购、出售或注销自身权益工具,作为权益的变动处理。

利润分配

本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税

一般纳税人应税收入按13%、9%或6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按应税收入的3%计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%或5%计缴。
企业所得税企业所得税按应纳税所得额的25%、20%或15%。
教育附加费按实际缴纳的流转税的3%计缴
地方教育附加费按实际缴纳的流转税的2%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
东阿阿胶股份有限公司15%
东阿阿胶(德国)有限公司15%
东阿圣水水疗有限公司20%
山东天龙驴产业研究院20%
东阿阿胶金篮服务有限公司20%
日照东阿阿胶健康管理有限公司20%
枣庄东阿阿胶健康管理有限公司20%
滨州东阿阿胶健康管理有限公司20%
菏泽市牡丹区东阿阿胶健康管理有限公司20%
东营东阿阿胶健康管理有限公司20%
烟台东阿阿胶健康管理有限公司20%
青岛东阿阿胶健康管理有限公司20%
泰安东阿阿胶健康管理有限公司20%
潍坊东阿阿胶健康管理有限公司20%
聊城东阿阿胶健康管理有限公司20%
广州市东阿阿胶有限责任公司20%
淄博东阿阿胶健康管理有限公司20%
北京时珍堂商贸有限公司20%
注:除上述公司外,本集团内其他公司的所得税适用税率为25%。

2、税收优惠

? 本公司取得了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局于2020年12月8日联合签发的《高新技术企业证书》(证书编号为 GR202037003873,该证书的有效期为 3 年)。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,2022年度本公司适用的企业所得税税率为15%。

? 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(以下简称《企业所得税法实施条例》)、财税〔2019〕13号《财

政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)的相关规定,自2019年1月1日起,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号),为进一步支持小微企业和个体工商户发展,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)第一条规定,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。2022年企业实际所得税税率为2.5%的集团内企业为:日照东阿阿胶健康管理有限公司、枣庄东阿阿胶健康管理有限公司、滨州东阿阿胶健康管理有限公司、菏泽市牡丹区东阿阿胶健康管理有限公司、东营东阿阿胶健康管理有限公司、烟台东阿阿胶健康管理有限公司、青岛东阿阿胶健康管理有限公司、泰安东阿阿胶健康管理有限公司、潍坊东阿阿胶健康管理有限公司、聊城东阿阿胶健康管理有限公司、广州市东阿阿胶有限责任公司、淄博东阿阿胶健康管理有限公司、北京时珍堂商贸有限公司、东阿阿胶金篮服务有限公司、山东天龙驴产业研究院、东阿圣水水疗有限公司。

? 根据《增值税暂行条例》的相关规定,农业生产者销售自产农业产品,免征增值税。本公司之子公司山东东阿黑

毛驴牧业科技有限公司、内蒙古东阿黑毛驴牧业有限公司经营畜牧养殖并销售自产农产品的收入,符合上述规定,免征增值税。? 本公司之子公司东阿阿胶(德国)有限公司在德国注册成立,适用所得税税率为15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

2022年2021年
库存现金-6,183.83
银行存款5,340,477,390.333,044,161,529.18
其他货币资金29,556,971.94204,202,502.53
5,370,034,362.273,248,370,215.54

于2022年

日,本集团账面价值为人民币9,199,673.94元(2021年

日:

184,172,195.97元)的货币资金因诉讼被冻结,人民币20,000,000.00元(2021年

日:

20,000,000.00元)的货币资金所有权受到限制,作为直销企业保证金。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为

个月至

个月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

2、交易性金融资产

2022年2021年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
理财产品1,860,774,958.892,466,812,328.76

3、应收票据

2022年2021年
银行承兑汇票171,621,890.27-
减:应收票据坏账准备4,414,508.35-
167,207,381.92-

应收票据坏账准备的变动如下:

年初余额本年计提本年收回或转回本年核销年末余额
2022年-4,414,508.35--4,414,508.35
2021年-----

4、应收账款

应收账款信用期通常为在一年以内。应收账款并不计息。

应收账款的账龄分析如下:

2022年2021年
1年以内400,986,741.86338,842,242.22
1年至2年3,217,877.667,206,678.31
2年至3年1,440,363.30146,319.04
3年以上359,563,736.66366,667,325.78
765,208,719.48712,862,565.35
减:应收账款坏账准备381,327,178.22387,093,886.10
383,881,541.26325,768,679.25

2022年

2022年
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提
(%)比例 (%)
单项计提坏账准备534,705,281.0869.88370,369,091.9469.27164,336,189.14
按信用风险特征组合计提坏账准备230,503,438.4030.1210,958,086.284.75219,545,352.12
765,208,719.48100.00381,327,178.22383,881,541.26

2021年

2021年
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提
(%)比例 (%)
单项计提坏账准备457,369,796.2864.16373,715,760.1581.7183,654,036.13
按信用风险特征组合计提坏账准备255,492,769.0735.8413,378,125.955.24242,114,643.12
712,862,565.35100.00387,093,886.10325,768,679.25

于2022年

日,单项计提坏账准备的应收账款情况如下:

账面余额坏账准备预期信用 损失率计提理由
客户1327,847,222.43327,847,222.43100.00%预计无法收回
客户277,226,505.833,861,325.245.00%预期信用损失
客户369,420,500.243,471,025.015.00%预期信用损失
客户430,933,017.1530,933,017.15100.00%预计无法收回
客户526,338,456.131,316,922.815.00%预期信用损失
客户62,208,355.802,208,355.80100.00%预计无法收回
客户7731,223.50731,223.50100.00%预计无法收回
534,705,281.08370,369,091.94

于2021年

日,单项计提坏账准备的应收账款情况如下:

账面余额坏账准备预期信用 损失率计提理由
客户1327,847,222.43327,847,222.43100.00%预计无法收回
客户239,745,364.491,987,268.225.00%预期信用损失
客户338,560,076.6838,560,076.68100.00%预计无法收回
客户424,373,027.511,218,651.385.00%预期信用损失
客户523,938,488.141,196,924.415.00%预期信用损失
客户62,208,355.802,208,355.80100.00%预计无法收回
客户7697,261.23697,261.23100.00%预计无法收回
457,369,796.28373,715,760.15

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下:

2022年2021年
估计发生违约的账面余额预期信用损失率 (%)整个存续期预期信用损失估计发生违约的账面余额预期信用损失率 (%)整个存续期预期信用损失
1年以内228,001,279.664.389,991,988.39250,785,362.074.8612,177,258.62
1年至2年1,009,521.8620.00201,904.364,301,061.2920.15866,466.14
2年至3年1,440,363.3049.43711,919.95146,319.0450.8374,374.52
3年以上52,273.58100.0052,273.58260,026.67100.00260,026.67
230,503,438.4010,958,086.28255,492,769.0713,378,125.95

应收账款坏账准备的变动如下:

年初余额本年计提本年收回或转回本年核销其他年末余额
2022年387,093,886.1013,629,729.79(18,996,698.57)(399,739.10)-381,327,178.22
2021年413,826,331.1316,439,717.92(22,064,501.39)(4,014.88)(21,103,646.68)387,093,886.10

注:

2021年其他项减少系合并范围变动造成。

于2022年

日,应收账款金额前五名如下:

与本集团关系年末余额账龄占应收账款年末合计数的比例(%)坏账准备 年末余额
客户1第三方327,847,222.433年以上42.84327,847,222.43
客户2第三方77,226,505.831年以内10.093,861,325.24
客户3第三方69,420,500.241年以内9.073,471,025.01
客户4第三方30,933,017.153年以上4.0430,933,017.15
客户5第三方26,338,456.131年以内3.441,316,922.81
531,765,701.7869.48367,429,512.64

于2021年

日,应收账款金额前五名如下:

与本集团关系年末余额账龄占应收账款年末合计数的比例(%)坏账准备 年末余额
客户1第三方327,847,222.433年以上45.99327,847,222.43
客户2第三方39,745,364.491年以内5.581,987,268.22
客户3第三方38,560,076.683年以上5.4138,560,076.68
客户4第三方24,373,027.511年以内3.421,218,651.38
客户5第三方23,938,488.141年以内3.361,196,924.41
454,464,179.2563.76370,810,143.12

5、应收款项融资

2022年2021年
应收票据649,186,458.20860,392,069.24

于2022年

日,本集团无所有权受到限制的应收票据(2021年

日:无)。

已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据如下:

2022年2021年
终止确认未终止确认终止确认未终止确认
银行承兑汇票63,095,750.0923,346,364.5787,667,253.5018,367,295.11

6、预付款项

预付款项的账龄分析如下:

2022年2021年
账面余额比例(%)账面余额比例(%)
1年以内8,407,930.4781.5311,649,100.2257.71
1年至2年487,732.304.732,647,564.3113.12
2年至3年936,765.969.08433,225.152.15
3年以上480,952.444.665,452,209.6327.02
10,313,381.17100.0020,182,099.31100.00

2022年按照预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况如下:

与本集团关系年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
供应商1第三方2,313,551.331年以内22.43
供应商2第三方1,512,214.732年以内14.66
供应商3第三方1,229,320.001年以内11.92
供应商4第三方831,100.002-3年8.06
供应商5第三方701,453.501年以内6.80
6,587,639.5663.87

2021年按照预付对象归集的年末余额前五名的预付款项情况如下:

与本集团关系年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)
供应商1第三方4,929,900.003年以上24.43
供应商2第三方2,748,708.161年以内13.62
供应商3第三方2,730,117.251年以内13.53
供应商4第三方1,793,582.871年以内8.89
供应商5第三方1,549,000.001年以内7.68
13,751,308.2868.15

7、其他应收款

2022年2021年
其他应收款42,078,749.2832,915,976.50

其他应收款的账龄分析如下:

2022年2021年
1年以内50,040,375.3232,486,418.90
1年至2年705,026.7610,112,491.31
2年至3年7,343,744.532,153,159.49
3年以上22,226,365.9651,283,891.15
80,315,512.5796,035,960.85
减:其他应收款坏账准备38,236,763.2963,119,984.35
42,078,749.2832,915,976.50

其他应收款按性质分类如下:

2022年2021年
往来款30,945,364.4238,674,682.49
代垫款12,371,270.4812,263,406.46
押金、保证金9,928,489.5210,282,359.70
备用金2,539,256.984,986,120.67
租金3,494,926.154,403,185.44
能源费-1,971,505.55
投资合作款910,661.98989,615.78
其他20,125,543.0422,465,084.76
80,315,512.5796,035,960.85

其他应收款按照未来

个月预期信用损失及整个存续期预期信用损失分别计提的坏账准备的变动如下:

2022年

第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失已发生信用减值金融资产
(整个存续期预期信用损失)
年初余额63,119,984.35--63,119,984.35
本年计提12,305,075.91--12,305,075.91
本年转回(35,319,110.20)--(35,319,110.20)
本年核销(1,909,186.77)--(1,909,186.77)
其他变动40,000.00--40,000.00
年末余额38,236,763.29--38,236,763.29

2021年

第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失已发生信用减值金融资产
(整个存续期预期信用损失)
年初余额19,827,834.54--19,827,834.54
本年计提45,035,113.03--45,035,113.03
本年转回(1,735,895.65)--(1,735,895.65)
其他变动(7,067.57)--(7,067.57)
年末余额63,119,984.35--63,119,984.35

其他应收款坏账准备的变动如下:

年初余额本年计提本年转回本年核销其他变动年末余额
2022年63,119,984.3512,305,075.91(35,319,110.20)(1,909,186.77)40,000.0038,236,763.29
2021年19,827,834.5445,035,113.03(1,735,895.65)-(7,067.57)63,119,984.35

注:

2022年转回坏账主要系上年计提坏账的其他应收款于本年收回。

于2022年

日,其他应收款金额前五名如下:

年末余额占其他应收款余额合计数的比例(%)性质账龄坏账准备 年末余额
东阿县自然资源和规划局14,427,364.0017.96往来款1年以内721,368.20
山东东阿阿胶(埃塞俄比亚)有限公司12,371,270.4815.40代垫款1年以内,3年以上12,371,270.48
西丰县吉园鹿产品加工有限公司7,409,744.949.23往来款3年以上7,409,744.94
支付宝(中国)网络技术有限公司4,400,407.385.48保证金1年以内220,020.37
敖汉旗饲草料加工厂租赁款3,000,000.003.74租赁款2-3年3,000,000.00
41,608,786.8051.8123,722,403.99

于2021年

日,其他应收款金额前五名如下:

年末余额占其他应收款余额合计数的比例(%)性质账龄坏账准备 年末余额
西丰县吉园鹿产品加工有限公司35,646,284.9437.12往来款3年以上35,646,284.94
山东东阿阿胶(埃塞俄比亚)有限公司12,245,810.7212.75代垫款2年以上12,095,810.72
支付宝(中国)网络技术有限公司4,267,969.674.44保证金2年以内196,817.97
敖汉旗饲草料加工厂3,000,000.003.12租赁款1-2年3,000,000.00
广西京东拓先电子商务有限公司1,380,000.001.44保证金1年以内69,000.00
56,540,065.3358.8751,007,913.63

8、存货

2022年2021年
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料344,269,247.04(60,107.82)344,209,139.22513,742,518.08(122,735.89)513,619,782.19
在产品629,763,332.81(27,213,066.34)602,550,266.47772,333,286.65(27,213,066.34)745,120,220.31
库存商品589,599,889.47(334,541,331.31)255,058,558.16684,056,384.15(342,786,638.51)341,269,745.64
包装物17,114,497.95(1,447,715.74)15,666,782.2115,637,120.25(2,201,773.59)13,435,346.66
发出商品11,065,953.12-11,065,953.1214,747,068.57-14,747,068.57
消耗性生物资产16,638,360.03(6,596,875.10)10,041,484.9321,466,482.11(3,805,958.55)17,660,523.56
1,608,451,280.42(369,859,096.31)1,238,592,184.112,021,982,859.81(376,130,172.88)1,645,852,686.93

存货跌价准备变动如下:

2022年

年初余额本年计提本年减少年末余额
转回或转销
原材料122,735.894,524,044.63(4,586,672.70)60,107.82
在产品27,213,066.34--27,213,066.34
库存商品342,786,638.514,660,096.07(12,905,403.27)334,541,331.31
包装物2,201,773.59633,052.55(1,387,110.40)1,447,715.74
消耗性生物资产3,805,958.553,198,636.02(407,719.47)6,596,875.10
376,130,172.8813,015,829.27(19,286,905.84)369,859,096.31

2021年

年初余额本年计提本年减少年末余额
转回或转销
原材料127,512.59112,704.26(117,480.96)122,735.89
在产品-27,858,060.13(644,993.79)27,213,066.34
库存商品186,824,838.20158,979,846.58(3,018,046.27)342,786,638.51
包装物2,862,299.63431,464.48(1,091,990.52)2,201,773.59
消耗性生物资产4,268,503.8218,819,619.96(19,282,165.23)3,805,958.55
194,083,154.24206,201,695.41(20,594,853.67)376,130,172.88

9、持有待售资产

2022年,本公司决定将部分固定资产、无形资产进行对外转让,该转让将在一年内完成。于2022年12月31日,本公司已经签署了具有法律约束力的转让协议,将决定转让的固定资产、无形资产划分为持有待售类别。

2022年
固定资产7,613,292.18
无形资产37,924,328.69
持有待售资产45,537,620.87

10、一年内到期的非流动资产

2022年2021年
一年内到期的融资租赁款44,746.94-

11、其他流动资产

2022年2021年
增值税留抵税额14,331,305.8020,958,230.13
预缴所得税1,715,913.25273,037.48
其他35,003.922,995.01
16,082,222.9721,234,262.62

12、长期应收款

2022年2021年
应收融资租赁款56,634.46-
减:一年内到期的长期应收款44,746.94-
11,887.52-

13、长期股权投资

2022年

年初本年变动年末年末
余额追加投资减少投资权益法下 投资损益其他综合收益其他权益变动宣告现金股利余额减值准备
联营企业
华润昂德生物药业有限公司58,422,407.8640,000,000.00-(38,310,683.66)---60,111,724.20-
成都亚商富易投资有限公司23,651,283.00-(8,000,000.00)1,331,930.47---16,983,213.47-
山东省科技融资担保有限公司25,852,749.86--391,581.89--(1,280,000.00)24,964,331.75-
东润堂健康生技股份有限公司17,946,128.29--(298,210.63)---17,647,917.66(14,090,000.00)
广东聚力源药业有限公司4,972,112.75------4,972,112.75(4,972,112.75)
深圳市永生源生物科技有限公司3,358,200.67--(43,185.90)---3,315,014.77(3,315,014.77)
深圳市中药制造业创新中心有限公司-8,000,000.00-----8,000,000.00-
134,202,882.4348,000,000.00(8,000,000.00)(36,928,567.83)--(1,280,000.00)135,994,314.60(22,377,127.52)

2021年

年初本年变动年末年末
余额追加投资减少投资权益法下 投资损益其他综合收益其他权益变动宣告现金股利余额减值准备
联营企业
华润昂德生物药业有限公司67,408,337.70--(8,985,929.84)---58,422,407.86-
成都亚商富易投资有限公司22,960,573.54--690,709.46---23,651,283.00-
山东省科技融资担保有限公司24,900,212.38--1,402,537.48--(450,000.00)25,852,749.86-
东润堂健康生技股份有限公司18,268,621.94--(322,493.65)---17,946,128.29(14,090,000.00)
广东聚力源药业有限公司4,973,634.46--(1,521.71)---4,972,112.75(4,972,112.75)
深圳市永生源生物科技有限公司2,867,959.41--490,241.26---3,358,200.67-
141,379,339.43--(6,726,457.00)--(450,000.00)134,202,882.43(19,062,112.75)

长期股权投资减值准备的情况:

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额
东润堂健康生技股份有限公司14,090,000.00--14,090,000.00
广东聚力源药业有限公司4,972,112.75--4,972,112.75
深圳市永生源生物科技有限公司-3,315,014.77-3,315,014.77
19,062,112.753,315,014.77-22,377,127.52

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
东润堂健康生技股份有限公司-14,090,000.00-14,090,000.00
广东聚力源药业有限公司-4,972,112.75-4,972,112.75
-19,062,112.75-19,062,112.75

14、其他非流动金融资产

2022年2021年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-股权投资11,729,572.1316,632,470.90

15、投资性房地产

采用成本模式进行后续计量:

2022年

房屋及建筑物土地使用权合计
原价
年初余额141,975,348.946,064,144.29148,039,493.23
在建工程转入124,402.53-124,402.53
转出至固定资产(37,373,259.23)-(37,373,259.23)
年末余额104,726,492.246,064,144.29110,790,636.53
累计折旧和摊销
年初余额32,304,614.772,061,146.9134,365,761.68
计提4,377,111.14180,375.224,557,486.36
转出至固定资产(10,031,699.18)-(10,031,699.18)
年末余额26,650,026.732,241,522.1328,891,548.86
减值准备
年初余额5,708,742.672,017,134.867,725,877.53
计提4,694,569.90-4,694,569.90
年末余额10,403,312.572,017,134.8612,420,447.43
账面价值
年末67,673,152.941,805,487.3069,478,640.24
年初103,961,991.501,985,862.52105,947,854.02

2021年

房屋及建筑物土地使用权合计
原价
年初余额133,138,108.644,397,056.30137,535,164.94
在建工程转入58,188.32-58,188.32
固定资产/无形资产转入8,779,051.982,062,058.9110,841,110.89
因出售子公司而减少-(394,970.92)(394,970.92)
年末余额141,975,348.946,064,144.29148,039,493.23
累计折旧和摊销
年初余额27,069,535.651,993,420.9629,062,956.61
计提4,351,072.14154,344.114,505,416.25
固定资产/无形资产转入884,006.9834,367.50918,374.48
因出售子公司而减少-(120,985.66)(120,985.66)
年末余额32,304,614.772,061,146.9134,365,761.68
减值准备
年初余额---
计提5,708,742.672,017,134.867,725,877.53
年末余额5,708,742.672,017,134.867,725,877.53
账面价值
年末103,961,991.501,985,862.52105,947,854.02
年初106,068,572.992,403,635.34108,472,208.33

于2022年12月31日,本集团无未办妥产权证书的投资性房地产。

16、固定资产

2022年

房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
原价
年初余额2,377,062,110.66546,072,071.5412,063,002.3176,420,680.483,011,617,864.99
购置2,087,905.0513,478,388.80259,361.072,069,924.7017,895,579.62
投资性房地产转入37,373,259.23---37,373,259.23
在建工程转入46,487,634.94---46,487,634.94
固定资产内部重分类11,232,543.93--(11,232,543.93)-
处置或报废(4,728,372.54)(2,530,714.57)(174,005.13)(1,433,707.40)(8,866,799.64)
其他减少(5,684,484.55)---(5,684,484.55)
划分为持有待售(18,135,655.35)---(18,135,655.35)
年末余额2,445,694,941.37557,019,745.7712,148,358.2565,824,353.853,080,687,399.24
.
累计折旧
年初余额504,756,974.38287,677,885.7010,440,778.4549,914,442.75852,790,081.28
计提75,740,622.0142,305,916.09427,620.296,854,336.91125,328,495.30
投资性房地产转入10,031,699.18---10,031,699.18
固定资产内部重分类5,574,274.73--(5,574,274.73)-
处置或报废(4,481,554.37)(1,858,488.02)(165,304.85)(839,448.04)(7,344,795.28)
划分为持有待售(10,522,363.17)---(10,522,363.17)
年末余额581,099,652.76328,125,313.7710,703,093.8950,355,056.89970,283,117.31
减值准备
年初余额89,065,053.537,526,046.10-4,744.6496,595,844.27
计提46,569,355.964,379,842.10-35,319.2550,984,517.31
年末余额135,634,409.4911,905,888.20-40,063.89147,580,361.58
账面价值
年末1,728,960,879.12216,988,543.801,445,264.3615,429,233.071,962,823,920.35
年初1,783,240,082.75250,868,139.741,622,223.8626,501,493.092,062,231,939.44

2021年

房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
原价
年初余额2,359,400,214.31533,417,507.0512,189,235.3572,985,151.212,977,992,107.92
购置5,255,561.9114,445,542.52428,569.332,353,732.8022,483,406.56
在建工程转入33,579,122.335,880,385.17-3,766,632.9943,226,140.49
处置或报废(4,550,202.20)(4,542,441.39)(541,072.37)(2,630,800.52)(12,264,516.48)
转出至投资性房地产(8,779,051.98)---(8,779,051.98)
因处置子公司而转出(7,843,533.71)(3,128,921.81)(13,730.00)(54,036.00)(11,040,221.52)
年末余额2,377,062,110.66546,072,071.5412,063,002.3176,420,680.483,011,617,864.99
累计折旧
年初余额436,742,866.86251,763,450.0310,392,470.2545,533,592.03744,432,379.17
计提74,565,697.0342,642,589.35573,395.146,965,264.05124,746,945.57
处置或报废(3,086,277.59)(4,283,779.55)(512,043.44)(2,533,140.87)(10,415,241.45)
转出至投资性房地产(884,006.98)---(884,006.98)
因处置子公司而转出(2,581,304.94)(2,444,374.13)(13,043.50)(51,272.46)(5,089,995.03)
年末余额504,756,974.38287,677,885.7010,440,778.4549,914,442.75852,790,081.28
减值准备
年初余额4,613,563.214,161,497.76--8,775,060.97
计提84,451,490.323,364,548.34-4,744.6487,820,783.30
年末余额89,065,053.537,526,046.10-4,744.6496,595,844.27
账面价值
年末1,783,240,082.75250,868,139.741,622,223.8626,501,493.092,062,231,939.44
年初1,918,043,784.24277,492,559.261,796,765.1027,451,559.182,224,784,667.78

于2022年12月31日,未办妥产权证书的固定资产如下:

账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物982,925,470.09尚在办理中

17、在建工程

2022年2021年
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
鹿产品深加工建筑工程11,854,708.31(11,854,708.31)-11,854,708.31(11,854,708.31)-
直营业务一体化项目986,385.95-986,385.95---
合同智能管理平台434,716.98-434,716.98---
物流中心消防改造350,458.72-350,458.72---
主数据管理系统项目334,363.00-334,363.00---
产业园物流中心GSP仓库改造95,401.88-95,401.88---
桃花姬产线数字化升级项目74,030.09-74,030.09---
档案系统升级项目49,952.83-49,952.83---
福寿宫装饰28,950.00-28,950.00---
东阿县驴育繁推一体化示范11,849.06-11,849.06---
养生体验酒店---655,979.47-655,979.47
驴屠宰加工项目---390,602.77-390,602.77
其他8,725.66-8,725.66127,046.91-127,046.91
14,229,542.48(11,854,708.31)2,374,834.1713,028,337.46(11,854,708.31)1,173,629.15

重要在建工程2022年变动如下:

预算年初余额本年增加本年转入固定资产其他减少年末余额资金来源工程投入占预算比例(%)工程进度(%)本年利息资本化率
鹿产品深加工建筑工程15,600,000.0011,854,708.31---11,854,708.31自筹76.1250.00-
养生体验酒店155,209,668.79655,979.4723,280,236.24(23,205,918.50)(730,297.21)-自筹100.00100.00-
驴屠宰加工项目118,029,200.00390,602.775,571,466.98(4,699,048.29)(1,263,021.46)-自筹91.14100.00-
阿胶工业园-连廊5,003,706.40-5,003,706.40(4,951,840.90)(51,865.50)-自筹100.00100.00-
驴皮原料搬迁项目4,018,338.90-4,018,338.90(2,483,092.95)(1,535,245.95)-自筹100.00100.00-
东阿阿胶乐活中心3,358,157.61-3,358,157.61(3,358,157.61)--自筹100.00100.00-
毛驴交易中心3,109,372.41-3,109,372.41(2,760,748.86)(348,623.55)-自筹100.00100.00-
直营业务一体化项目2,000,000.00-986,385.95--986,385.95自筹49.3249.32-
合同智能管理平台1,200,000.00-434,716.98--434,716.98自筹36.2336.23-
物流中心消防改造1,300,000.00-350,458.72--350,458.72自筹26.9626.96-
主数据管理系统项目3,500,000.00-334,363.00--334,363.00自筹9.559.55-
312,328,444.1112,901,290.5546,447,203.19(41,458,807.11)(3,929,053.67)13,960,632.96

重要在建工程2021年变动如下:

预算年初余额本年增加本年转入固定资产其他减少年末余额资金来源工程投入占预算 比例(%)工程进度(%)本年利息资本化率
鹿产品深加工建筑工程15,600,000.008,450,189.313,404,519.00--11,854,708.31自筹76.1250.00-
驴屠宰加工项目118,029,200.008,198,522.9413,431,260.00(21,239,180.17-390,602.77自筹86.4295.00-
养生体验酒店150,000,000.003,739,384.803,686,212.42(5,959,758.55(809,859.20655,979.47自筹87.9595.00-
老厂房改造项目54,900,000.00232,394.831,869,637.65(2,102,032.48--自筹71.24100.00-
巴林左旗养殖基地厂前区综合体基建工程18,047,300.00-3,017,715.68(3,017,715.68--自筹94.13100.00-
信息安全防护升级改造项目3,430,000.00-2,270,429.12(2,270,429.12--自筹66.19100.00-
北京朝外MEN写字中心装修改造项目4,964,000.00-2,245,495.47-(2,245,495.47-自筹31.2580.00-
364,970,500.0020,620,491.8829,925,269.34(34,589,116.00(3,055,354.6712,901,290.55

在建工程减值准备:

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额计提原因
鹿产品深加工建筑工程11,854,708.31--11,854,708.31项目预计可收回金额低于账面价值

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额计提原因
鹿产品深加工建筑工程-11,854,708.31-11,854,708.31项目预计可收回金额低于账面价值

18、生产性生物资产

采用成本计量模式的生产性生物资产:

2022年

种驴
原价
年初余额21,754,764.29
购置2,215,521.49
处置或报废(614,336.62)
转出至消耗性生物资产(5,298,292.10)
年末余额18,057,657.06
累计折旧
年初余额1,946,419.15
计提401,318.00
处置或报废(44,383.68)
转出至消耗性生物资产(450,278.19)
年末余额1,853,075.28
减值准备
年初余额2,864,255.10
转出至消耗性生物资产(784,400.76)
年末余额2,079,854.34
账面价值
年末14,124,727.44
年初16,944,090.04

2021年

种驴
原价
年初余额27,294,466.49
购置3,104,188.27
处置或报废(896,280.49)
转出至消耗性生物资产(7,747,609.98)
年末余额21,754,764.29
累计折旧
年初余额2,389,871.22
计提567,844.71
处置或报废(40,715.31)
转出至消耗性生物资产(970,581.47)
年末余额1,946,419.15
减值准备
年初余额3,935,620.12
转出至消耗性生物资产(1,071,365.02)
年末余额2,864,255.10
账面价值
年末16,944,090.04
年初20,968,975.15

19、使用权资产

2022年

房屋及建筑物土地合计
成本
年初余额62,047,609.1117,670,056.7079,717,665.81
增加25,833,210.85-25,833,210.85
处置(14,747,747.83)-(14,747,747.83)
年末余额73,133,072.1317,670,056.7090,803,128.83
累计折旧
年初余额9,929,050.45615,738.3910,544,788.84
计提20,129,242.95513,092.8820,642,335.83
处置(5,854,236.88)-(5,854,236.88)
年末余额24,204,056.521,128,831.2725,332,887.79
减值准备
年初余额-2,684,101.492,684,101.49
计提-6,078,373.636,078,373.63
年末余额-8,762,475.128,762,475.12
账面价值
年末48,929,015.617,778,750.3156,707,765.92
年初52,118,558.6614,370,216.8266,488,775.48

2021年

房屋及建筑物土地合计
成本
年初余额---
增加63,726,925.3617,670,056.7081,396,982.06
处置(1,679,316.25)-(1,679,316.25)
年末余额62,047,609.1117,670,056.7079,717,665.81
累计折旧
年初余额---
计提11,441,049.53615,738.3912,056,787.92
处置(1,511,999.08)-(1,511,999.08)
年末余额9,929,050.45615,738.3910,544,788.84
减值准备
年初余额---
计提-2,684,101.492,684,101.49
年末余额-2,684,101.492,684,101.49
账面价值
年末52,118,558.6614,370,216.8266,488,775.48
年初---

20、无形资产2022年

土地使用权专利技术非专利技术软件商标权合计
原价
年初余额471,255,247.494,038,120.002,941,407.77 77117,675,872.6644,176.42595,954,824.34
购置-3,000,000.00--3,000,000.00
处置(18,238,490.62)---(44,176.42)(18,282,667.04)
其他减少---(1,321,496.83)-(1,321,496.83)
划分为持有待售(49,157,620.00)----(49,157,620.00)
年末余额403,859,136.877,038,120.002,941,407.77116,354,375.83-530,193,040.47
累计摊销
年初余额79,487,898.192,162,414.001,717,537.2789,781,290.548,306.07173,157,446.07
计提9,425,238.71520,269.2220,500.006,337,675.821,748.6416,305,432.39
处置(1,840,831.23)---(10,054.71)(1,850,885.94)
划分为持有待售(11,233,291.31)----(11,233,291.31)
年末余额75,839,014.362,682,683.221,738,037.2796,118,966.36-176,378,701.21
减值准备
年初余额12,696,472.86-1,085,495.46--13,781,968.32
计提7,977,786.89----7,977,786.89
年末余额20,674,259.75-1,085,495.46--21,759,755.21
账面价值
年末307,345,862.764,355,436.78117,875.0420,235,409.47-332,054,584.05
年初379,070,876.441,875,706.00138,375.0427,894,582.1235,870.35409,015,409.95

2021年

土地使用权专利技术非专利技术软件商标权合计
原价
年初余额474,374,457.342,238,120.002,941,407.77117,358,703.5844,176.42596,956,865.11
购置-1,800,000.00-569,100.00-2,369,100.00
在建工程转入---1,062,545.14-1,062,545.14
处置---(1,314,476.06)-(1,314,476.06)
转出至投资性房地产(2,062,058.91)----(2,062,058.91)
因处置子公司而转出(1,057,150.94)----(1,057,150.94)
年末余额471,255,247.494,038,120.002,941,407.77117,675,872.6644,176.42595,954,824.34
累计摊销
年初余额69,601,531.882,112,302.001,697,037.3180,444,944.013,060.13153,858,875.33
计提10,090,017.1350,112.0020,499.969,831,150.405,245.9419,997,025.43
处置---(494,803.87)-(494,803.87)
转出至投资性房地产(34,367.50)----(34,367.50)
因处置子公司而转出(169,283.32)----(169,283.32)
年末余额79,487,898.192,162,414.001,717,537.2789,781,290.548,306.07173,157,446.07
减值准备
年初余额--1,085,495.46--1,085,495.46
计提12,696,472.86----12,696,472.86
年末余额12,696,472.86-1,085,495.46--13,781,968.32
账面价值
年末379,070,876.441,875,706.00138,375.0427,894,582.1235,870.35409,015,409.95
年初404,772,925.46125,818.00158,875.0036,913,759.5741,116.29442,012,494.32

于2022年

日,本集团无通过内部研发形成的无形资产(2021年

日:无)。

21、商誉

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额
东阿阿胶保健品有限公司750,072.33--750,072.33
东阿圣水水疗有限公司164,919.65--164,919.65
914,991.98--914,991.98

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
东阿阿胶保健品有限公司750,072.33--750,072.33
东阿圣水水疗有限公司164,919.65--164,919.65
914,991.98--914,991.98

22、长期待摊费用

2022年

年初余额本年增加本年摊销其他减少年末余额
土地/车位租赁款4,692,359.70-(200,271.95)-4,492,087.75
装修费9,722,468.627,552,081.47(3,020,999.63)(5,871,737.83)8,381,812.63
其他908,994.53-(268,099.80)-640,894.73
15,323,822.857,552,081.47(3,489,371.38)(5,871,737.83)13,514,795.11

2021年

年初余额本年增加本年摊销其他减少年末余额
土地/车位租赁款17,746,517.90-(318,927.81)(12,735,230.39)4,692,359.70
装修费11,255,869.246,051,237.69(6,462,606.11)(1,122,032.20)9,722,468.62
其他1,177,094.32-(268,099.79)-908,994.53
30,179,481.466,051,237.69(7,049,633.71)(13,857,262.59)15,323,822.85

23、递延所得税资产/递延所得税负债

未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债:

2022年2021年
可抵扣暂时性差异递延 所得税资产可抵扣暂时性差异递延 所得税资产
递延所得税资产
预提费用及已提未付的薪酬1,358,549,896.68208,663,958.12792,817,736.71123,931,614.39
中长期激励基金51,000,000.007,650,000.0051,000,000.007,650,000.00
可抵扣亏损980,997.43245,249.361,112,971.13278,242.78
政府补助60,423,763.679,298,538.9074,789,846.8411,395,324.88
内部交易未实现利润65,463,478.6315,697,210.0193,951,993.2221,798,564.59
资产减值准备155,459,015.1723,684,507.40158,482,003.3324,033,868.84
金融资产公允价值变动形成的损失15,036,562.142,938,905.7516,023,883.073,185,735.97
1,706,913,713.72268,178,369.541,188,178,434.30192,273,351.45
2022年2021年
应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债
递延所得税负债
非同一控制下企业合并公允价值调整186,540.0618,501.67260,546.7365,136.68
固定资产折旧税会差异21,494,790.933,224,218.64--
理财产品公允价值变动形成的利得10,774,958.891,616,243.8316,812,328.762,521,849.31
32,456,289.884,858,964.1417,072,875.492,586,985.99

递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

2022年2021年
抵销金额抵销后余额抵销金额抵销后余额
递延所得税资产1,230,352.20266,948,017.342,521,849.31189,751,502.14
递延所得税负债1,230,352.203,628,611.942,521,849.3165,136.68

未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下:

2022年2021年
可抵扣暂时性差异890,515,802.39840,787,435.98
可抵扣亏损86,921,212.64166,078,162.46
977,437,015.031,006,865,598.44

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:

2022年2021年
2022年-15,569,152.91
2023年2,621,129.1814,309,261.72
2024年9,426,048.5331,255,252.79
2025年23,950,796.4250,375,520.32
2026年27,625,930.8854,568,974.72
2027年23,297,307.63-
86,921,212.64166,078,162.46

24、其他非流动资产

2022年2021年
预付设备款2,948,988.575,528,489.50
保证金200,000.00200,000.00
预付工程款198,839.56687,735.60
预付无形资产款-522,100.00
3,347,828.136,938,325.10

25、应付账款

应付账款不计息,并通常在1年内清偿。

2022年2021年
1年以内137,879,252.06208,444,383.96
1至2年66,531,690.3912,179,613.93
2至3年5,045,270.929,002,428.06
3年以上28,656,579.3228,649,925.67
238,112,792.69258,276,351.62

于2022年

日,账龄超过

年的重要应付账款列示如下:

应付金额未偿还原因
应付西洋参采购款54,433,564.84尚未结算
应付工程及设备款18,799,205.56尚未竣工决算

于2021年

日,账龄超过

年的重要应付账款列示如下:

应付金额未偿还原因
应付工程及设备款30,212,864.30尚未竣工决算

26、预收款项

2022年2021年
预收租赁款370,215.79340,264.86

27、合同负债

2022年2021年
预收货款593,105,773.04316,148,549.21
预收服务款2,332,869.422,316,867.80
595,438,642.46318,465,417.01

28、应付职工薪酬

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额
短期薪酬171,869,807.69557,668,298.40(474,591,789.97)254,946,316.12
离职后福利(设定提存计划)5,088,785.1772,419,478.17(72,419,478.17)5,088,785.17
辞退福利569,900.0013,441,744.24(13,981,845.24)29,799.00
177,528,492.86643,529,520.81(560,993,113.38)260,064,900.29

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
短期薪酬98,582,258.97546,324,717.83(473,037,169.11)171,869,807.69
离职后福利(设定提存计划)301,568.6976,727,769.63(71,940,553.15)5,088,785.17
辞退福利270,000.005,128,641.42(4,828,741.42)569,900.00
99,153,827.66628,181,128.88(549,806,463.68)177,528,492.86

短期薪酬如下:

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额
工资、奖金、津贴和补贴112,449,990.25475,565,341.96(388,993,332.94)199,021,999.27
职工福利费-13,118,962.97(13,118,962.97)-
社会保险费1,674,769.7629,107,701.58(29,107,701.58)1,674,769.76
其中:医疗保险费1,401,887.0325,931,483.63(25,931,483.63)1,401,887.03
工伤保险费272,882.733,066,186.12(3,066,186.12)272,882.73
生育保险费-110,031.83(110,031.83)-
住房公积金1,430,421.9524,820,275.40(24,820,275.40)1,430,421.95
工会经费和职工教育经费56,314,625.738,067,067.74(13,062,568.33)51,319,125.14
其他短期薪酬-6,988,948.75(5,488,948.75)1,500,000.00
171,869,807.69557,668,298.40(474,591,789.97)254,946,316.12

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
工资、奖金、津贴和补贴46,173,579.17459,130,780.94(392,854,369.86)112,449,990.25
职工福利费-16,876,962.03(16,876,962.03)-
社会保险费149.8231,101,100.31(29,426,480.37)1,674,769.76
其中:医疗保险费149.8227,814,880.91(26,413,143.70)1,401,887.03
工伤保险费-3,103,426.54(2,830,543.81)272,882.73
生育保险费-182,792.86(182,792.86)-
住房公积金48,565.6426,780,410.43(25,398,554.12)1,430,421.95
工会经费和职工教育经费52,346,595.068,026,616.88(4,058,586.21)56,314,625.73
其他短期薪酬13,369.284,408,847.24(4,422,216.52)-
98,582,258.97546,324,717.83(473,037,169.11)171,869,807.69

设定提存计划如下:

2022年

年初余额本年增加本年减少年末余额
基本养老保险费3,683,693.4052,528,126.57(52,528,126.57)3,683,693.40
失业保险费159,576.512,181,244.42(2,181,244.42)159,576.51
企业年金缴费1,245,515.2617,710,107.18(17,710,107.18)1,245,515.26
5,088,785.1772,419,478.17(72,419,478.17)5,088,785.17

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
基本养老保险费1,481.5455,047,660.65(51,365,448.79)3,683,693.40
失业保险费87.152,303,959.62(2,144,470.26)159,576.51
企业年金缴费300,000.0019,376,149.36(18,430,634.10)1,245,515.26
301,568.6976,727,769.63(71,940,553.15)5,088,785.17

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险及失业保险计划,根据该等计划,本集团分别按员工基本工资或者当地社保局规定的最低社保缴费基数的18%或20%、1%或1.5%每月向该等计划缴存费用。

本集团本年应分别向养老保险及失业保险计划缴存费用人民币52,528,126.57元(2021年:人民币55,047,660.65元)及人民币2,181,244.42(2021年:人民币2,303,959.62元)。于2022年12月31日,本集团尚有人民币3,683,693.40元及人民币159,576.51元(2021年12月31日:人民币3,683,693.40元及人民币159,576.51元)的应缴存费用于本报告期间到期而未支付给养老保险及失业保险计划。

本集团本年新增计提企业年金缴费人民币17,710,107.18元(2021年:人民币19,376,149.36元),本集团企业年金方案已经人力资源和社会保障部备案。

29、应交税费

2022年2021年
企业所得税144,043,892.69156,412,375.45
增值税13,639,171.9517,316,197.47
房产税4,388,113.736,862,530.30
个人所得税2,894,387.072,583,135.64
城市维护建设税848,447.834,968,802.03
土地使用税717,722.331,370,389.23
教育费附加464,584.40838,267.41
地方教育费附加279,573.98557,932.75
其他845,428.23783,103.68
168,121,322.21191,692,733.96

30、其他应付款

2022年2021年
其他应付款797,069,259.61443,541,525.29
2022年2021年
预提费用662,074,364.27300,209,161.07
中长期激励基金(注1)51,000,000.0051,000,000.00
应付保证金25,781,553.7325,577,407.65
关联方往来791,907.67763,376.85
其他54,627,410.2465,991,579.72
794,275,235.91443,541,525.29

2019年

日,本公司第九届董事会第四次会议审议通过《关于公司提取2018年度激励基金的议案》,提取2018年度中长期激励基金人民币51,000,000.00元,于2022年

日,本集团尚未支付该款项。

本公司建立高中层管理者、主要经营、技术骨干的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的薪酬制度和长期激励机制。若本年度净资产收益率达不到10%,则不提取激励基金;若本年度净资产收益率达到10%及以上时,则由薪酬与考核委员会基于劳动力市场对标、经济增加值(EVA)测算等因素进行审核,确定提取比例,但提取额的增长率不超过净利润增长率。每年提取奖励基金的议案需经本公司董事会批准。该奖励基金由东阿县复兴企业管理咨询服务有限公司进行管理,奖励基金及其投资盈亏归激励员工所

有。

于2022年

日,账龄超过

年的重要其他应付款如下:

应付金额未偿还原因
中长期激励基金51,000,000.00无固定还款期限

31、一年内到期的非流动负债

2022年2021年
一年内到期的租赁负债20,440,228.8713,883,323.94
一年内到期的长期应付职工薪酬3,589,000.004,298,000.00
24,029,228.8718,181,323.94

32、其他流动负债

2022年2021年
待转销项税20,314,523.4325,139,916.78

33、租赁负债

2022年2021年
租赁付款额71,985,236.7572,134,518.63
未确认融资费用(9,100,522.99)(10,671,077.76)
62,884,713.7661,463,440.87
减:一年内到期的租赁负债20,440,228.8713,883,323.94
42,444,484.8947,580,116.93

34、长期应付职工薪酬

2022年2021年
设定受益计划净负债61,543,000.0066,535,000.00
减:一年内到期的部分(附注七、31)3,589,000.004,298,000.00
57,954,000.0062,237,000.00

2021年,根据中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于国有企业退休人员社会化管理的指导意见》的通知(厅字[2019]19号)、华润(集团)有限公司关于印发《华润集团退休人员社会化管理工作方案》的通知(华人通[2020]24号),本集团为符合特定条件的员工提供一项补充退休福利计划。员工在退休后享受的补充退休福利取决于其退休时的职位、工龄以及工资等并受到利息风险、退休受益人的预期寿命变动风险等因素的影响。

该计划不存在设定受益计划资产。

该设定受益计划义务现值由中国精算师协会单位会员之一的韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司北京分公司于2022年

日,使用预期累积福利单位法确定。

下表为资产负债表日所使用的主要精算假设:

2022年2021年
折现率3.00%3.00%
死亡率中国人身保险业经验生命表(2010-2013) - 养老类业务男表/女表中国人身保险业经验生命表(2010-2013) - 养老类业务男表/女表
在职人员年离职率0%0%
医疗类福利年增长率4%4%

下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析:

2022年

增加 %设定受益计划义务增加/(减少)减少 %设定受益计划义务增加/(减少)
折现率0.25(1,814,000.00)0.251,908,000.00
医疗类福利年增长率1.001,245,000.001.00(975,000.00)

2021年

增加 %设定受益计划义务增加/(减少)减少 %设定受益计划义务增加/(减少)
折现率0.25(1,944,000.00)0.252,048,000.00
医疗类福利年增长率1.001,093,000.001.00(860,000.00)

上述敏感性分析,系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。敏感性分析,是在其他假设保持不变的前提下,根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立,敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。

在损益中确认的有关计划如下:

2022年2021年
当期服务成本85,000.00146,000.00
过去服务成本(390,000.00)404,000.00
结算利得(448,000.00)-
利息净额1,931,000.002,123,000.00
离职后福利成本净额1,178,000.002,673,000.00
计入管理费用(753,000.00)550,000.00
计入财务费用1,931,000.002,123,000.00

设定受益计划义务现值变动如下:

2022年2021年
年初余额66,535,000.0067,300,000.00
计入当期损益
当期服务成本85,000.00146,000.00
过去服务成本(390,000.00)404,000.00
结算利得(448,000.00)-
利息净额1,931,000.002,123,000.00
精算(利得)/损失(1,454,000.00)38,000.00
其他变动
已支付的福利(4,716,000.00)(3,520,000.00)
其他-44,000.00
年末余额61,543,000.0066,535,000.00

35、递延收益

年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补助89,612,577.156,030,000.00(19,804,619.60)75,837,957.55

2021年

年初余额本年增加本年减少年末余额
政府补助67,666,597.3338,460,800.00(16,514,820.18)89,612,577.15

于2022年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:

年初余额本年新增本年计入 其他收益其他变动年末余额与资产/收益相关
文化苑项目建设资金15,582,600.10-(779,200.00)-14,803,400.10与资产相关
智能制造综合标准化新模式应用项目10,715,113.85-(1,713,181.56)-9,001,932.29与资产相关
屠宰标准化创新建设完善项目9,638,302.63-(561,226.44)-9,077,076.19与资产相关
乡村振兴科技创新提振行动项目9,600,000.00-(727,254.84)(6,720,000.00)2,152,745.16与收益相关
制造业高质量发展7,380,811.55-(1,319,188.44)-6,061,623.11与资产相关
优秀核心人才奖励资金5,240,800.00---5,240,800.00与收益相关
新建厂区补偿款4,331,968.69-(107,542.60)-4,224,426.09与资产相关
屠宰熟食车间4,000,000.00-(351,037.82)-3,648,962.18与资产相关
内蒙天龙肉驴项目产业发展基金3,984,500.00-(114,000.00)-3,870,500.00与资产相关
毛驴交易平台建设提升项目2,963,510.72-(1,856,199.49)-1,107,311.23与资产相关
质量部检测仪器2,430,000.00-(810,000.00)-1,620,000.00与资产相关
用于基础和应用研究的专项经费2,058,333.00-(245,000.00)-1,813,333.00与资产相关
胶类设备技术改造升级1,928,569.10-(285,723.60)-1,642,845.50与资产相关
“短、平、快”项目扶持款1,583,193.24-(66,666.68)-1,516,526.56与资产相关
东阿黑毛驴溯源信息化完善项目1,571,660.39-(496,313.87)-1,075,346.52与资产相关
阿胶科技产业园建设专项资金1,200,000.00-(60,000.00)-1,140,000.00与资产相关
屠宰标准化创新与完善项目810,255.00-(118,576.00)-691,679.00与资产相关
东阿阿胶养生文化苑文化创意产业项目750,000.00-(37,500.00)-712,500.00与资产相关
阿胶药材原材基地建设资金675,000.00-(675,000.00)--与资产相关
2017年现代牧业发展平台项目535,500.00-(63,000.00)-472,500.00与资产相关
土地拆迁补偿款533,795.72-(15,699.88)-518,095.84与资产相关
2015年自治区特色轻工发展专项资金474,957.98-(20,000.00-454,957.98与资产相关
泰山人才项目(游客中心建设)433,333.34-(50,000.00)-383,333.34与资产相关
中医药养生体验服务项目349,375.00-(16,125.00)-333,250.00与资产相关
标准化车间辅助设施补助款303,296.32-(79,120.92)-224,175.40与资产相关
更新改造专项基金164,930.36-(54,976.80)-109,953.56与资产相关
地方旅游开发项目(闸机)160,000.00-(40,000.00)-120,000.00与资产相关
国家级现代农业黑毛驴产业园市级奖补95,000.00-(20,000.00)-75,000.00与资产相关
地方旅游开发项目75,770.16-(7,375.97)-68,394.19与资产相关
病死驴无害化处理项目42,000.00-(14,000.00)-28,000.00与资产相关
泰山人才服务业项目-1,000,000.00(297,734.00)-702,266.00与收益相关
山东省科普示范工程-30,000.00--30,000.00与收益相关
泰山产业领军人才工程-1,200,000.00(882,975.69)-317,024.31与收益相关
健康养生旅游配套设施项目-400,000.00(400,000.00)--与收益相关
国家现代农业产业园-1,000,000.00--1,000,000.00与资产相关
东阿黑驴产业融合发展关键技术创新与示范项目-2,400,000.00(800,000.00)-1,600,000.00与资产相关
89,612,577.156,030,000.00(13,084,619.60)(6,720,000.00)75,837,957.55

于2021年12月31日,涉及政府补助的负债项目如下:

年初余额本年新增本年计入 其他收益年末余额与资产/收益相关
文化苑项目建设资金16,361,800.10(779,200.00)15,582,600.10与资产相关
屠宰标准化创新建设完善项目10,036,792.51-(398,489.88)9,638,302.63与资产相关
毛驴交易平台建设提升项目5,304,885.44-(2,341,374.72)2,963,510.72与资产相关
新建厂区补偿款4,439,511.29-(107,542.60)4,331,968.69与资产相关
内蒙天龙肉驴项目产业发展基金4,098,500.00-(114,000.00)3,984,500.00与资产相关
屠宰熟食车间4,000,000.00--4,000,000.00与资产相关
质量部检测仪器2,430,000.00--2,430,000.00与资产相关
用于基础和应用研究的专项经费2,303,333.00-(245,000.00)2,058,333.00与资产相关
山东省重点研发计划(重大科技创新工程)2,240,000.00-(2,240,000.00)-与收益相关
东阿黑毛驴溯源信息化完善项目2,067,974.27-(496,313.88)1,571,660.39与资产相关
阿胶药材原材基地建设资金1,725,000.00-(1,050,000.00)675,000.00与资产相关
“短、平、快”项目扶持款1,649,859.92-(66,666.68)1,583,193.24与资产相关
财政辽西北基础建设补贴1,500,000.00-(1,500,000.00)-与收益相关
阿胶科技产业园建设专项资金1,260,000.00-(60,000.00)1,200,000.00与资产相关
制造业高质量发展1,000,000.007,700,000.00(1,319,188.45)7,380,811.55与资产相关
屠宰标准化创新与完善项目928,831.00-(118,576.00)810,255.00与资产相关
能管中心建设项目833,333.32-(833,333.32)-与资产相关
驴新品系定向培育及种质推广800,000.00-(800,000.00)-与收益相关
东阿阿胶养生文化苑文化创意产业项目787,500.00-(37,500.00)750,000.00与资产相关
2017年现代牧业发展平台项目598,500.00-(63,000.00)535,500.00与资产相关
土地拆迁补偿款549,495.60-(15,699.88)533,795.72与资产相关
2015年自治区特色轻工发展专项资金494,957.98-(20,000.00)474,957.98与资产相关
泰山人才项目(游客中心建设)483,333.34-(50,000.00)433,333.34与资产相关
标准化车间辅助设施补助款382,417.24-(79,120.92)303,296.32与资产相关
中医药养生体验服务项目365,500.00-(16,125.00)349,375.00与资产相关
阿胶废水改造升级项目333,333.32-(333,333.32)