目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第3页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕2-138号
华天酒店集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了华天酒店集团股份有限公司（以下简称华天酒店公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的华天酒店公司管理层编制的2021年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华天酒店公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华天酒店公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解华天酒店公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
华天酒店公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对华天酒店公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，华天酒店公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26号）的规定，如实反映了华天酒店公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月十三日
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 2021年度 | ||||||||||
| 小 计93,268.31 23,915.55 45,293.90 71,889.96 | ||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度资金占用的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息 | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、 非经营性往来 ） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 湖南华天国际旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 | |||||||||
| 湖南星城兴湘物业服务有限公司 | 受同一母公司控制 | |||||||||
| 湖南兴湘资本管理有限公司 | 受同一母公司控制 | |||||||||
| 湖南兴睿企业管理有限公司[注1] | 受同一母公司控制 | |||||||||
| 兴湘资产经营（湖北）有限责任公司[注2] | 间接控股股东子公司 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 湖南星沙华天大酒店有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 湖南国际金融大厦有限公司(含潇湘华天) | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 娄底华天酒店管理有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 张家界华天酒店管理有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 永州华天酒店管理有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 湖南华天大酒店有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总 计543,983.90 789,884.87 11,893.51 825,653.84 520,108.44 | ||||||||||
| [注1]湖南兴睿企业管理有限公司,曾用名湘潭华天大酒店有限公司,简称湘潭华天公司，本期公司将所持湘潭华天公司的100%股权转让给兴湘资产公司，本公司自2021年11月30日开始不再将湘潭华天公司纳入合并报表范围 | ||||||||||
| [注2]兴湘资产经营（湖北）有限责任公司，曾用名湖北华天大酒店有限责任公司 | ||||||||||
| [注3]本公司原子公司北京浩搏因亏损严重，资不抵债，经债权人申请，北京市密云区人民法院于2018年7月27日裁定北京浩搏进入破产重整程序，并聘请破产管理人对北京浩搏进行了接管，本公司自2018年8月1日开始不再将北京浩搏纳入合并范围 | ||||||||||
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||
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