西安开元投资集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

西安开元投资集团股份有限公司
     2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月 27 日
                                                   西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王爱萍、主管会计工作负责人刘瑞轩及会计机构负责人(会计主管人员)王亚星声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                        3,192,204,498.05                3,611,639,071.57                    -11.61%
归属于上市公司股东的净资产
                                    1,441,149,261.29                1,279,434,455.54                    12.64%
（元）
                                                    本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                  年初至报告期末
                                                             增减                                        年同期增减
营业收入（元）                    836,382,705.43            20.35%            2,793,903,794.38                 8.56%
归属于上市公司股东的净利润
                                  59,047,481.09          320.79%               197,347,253.32                  86.83%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                  56,804,358.79             78.49%             190,005,629.54                  48.33%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                    --               118,911,754.47                 150.38%
（元）
基本每股收益（元/股）                 0.083              315.00%                       0.277                   87.16%
稀释每股收益（元/股）                 0.083              315.00%                       0.277                   87.16%
加权平均净资产收益率                  4.18%                 3.06%                  14.44%                      5.88%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
                                             项目                                         年初至报告期期末金额
         非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                 -579,344.54
         计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
                                                                                                1,395,111.02
         量享受的政府补助除外）
         除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
         易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金                   7,947,725.46
         融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
         除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                    803,005.26
         减：所得税影响额                                                                       2,224,873.42
         合计                                                                                   7,341,623.78
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                   58,363
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                  的股份数量       股份状态         数量
陕西世纪新元商
                    境内非国有法人   20.86%       148,837,260          0             质押        148,837,260
业管理有限公司
申华控股集团有
                    境内非国有法人    5.13%        36,594,513          0             质押        36,594,513
限公司
西安商业科技开
                    境内非国有法人    2.81%        20,069,211
发公司
深圳市元帆信息
                    境内非国有法人    2.35%        16,796,000
咨询有限公司
中国工商银行－
博时精选股票证      其他              1.68%        11,999,754
券投资基金
曹鹤玲              境内自然人        1.64%        11,728,297      8,796,223
通乾证券投资基
                    其他              0.84%        6,000,090
金
中国银行股份有
限公司－博时医
                    其他              0.67%        4,770,988
疗保健行业股票
型证券投资基金
中国工商银行－
融通蓝筹成长证      其他              0.39%        2,809,860
券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－银
                    其他              0.37%        2,640,000
河行业优选股票
型证券投资基金
                                                             西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
陕西世纪新元商业管理有限公司                         148,837,260                   人民币普通股     148,837,260
申华控股集团有限公司                                 36,594,513                    人民币普通股     36,594,513
西安商业科技开发公司                                 20,069,211                    人民币普通股     20,069,211
深圳市元帆信息咨询有限公司                           16,796,000                    人民币普通股     16,796,000
中国工商银行－博时精选股票证券
                                                     11,999,754                    人民币普通股     11,999,754
投资基金
通乾证券投资基金                                      6,000,090                    人民币普通股      6,000,090
中国银行股份有限公司－博时医疗
                                                      4,770,988                    人民币普通股      4,770,988
保健行业股票型证券投资基金
曹鹤玲                                                2,932,074                    人民币普通股      2,932,074
中国工商银行－融通蓝筹成长证券
                                                      2,809,860                    人民币普通股      2,809,860
投资基金
中国建设银行股份有限公司－银河
                                                      2,640,000                    人民币普通股      2,640,000
行业优选股票型证券投资基金
                                   申华控股集团有限公司为陕西世纪新元商业管理有限公司控股股东，深圳市元帆信息
                                   咨询有限公司为申华控股集团有限公司控股子公司，曹鹤玲为上述三家企业的法定代
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   表人；除此之外，公司控股股东与其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上
明
                                   市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一
                                   致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                          西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.根据财政部 2014 年修订的企业会计准则的要求，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可
靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行
调整。
   此次会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、
负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
2.本报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长320.79%，主要原因是公司医疗服务业务经营业绩持续快速增长；
公司百货零售旗舰门店开元商业钟楼店装修改造完毕，盈利能力进一步提升。另外，2013年7-9月份，公司因开元商业钟楼
店装修改造，发生较大金额的固定资产报废损失，对当季业绩产生影响。
3.递延所得税资产较年初下降48.86%，主要原因是开元商业有限公司固定资产报废损失转回调整所得税影响所致；
4.应付职工薪酬较年初下降33.10%，主要原因是上年末计提的工资奖金已支付影响所致；
5.应交税费较年初下降53.78%，主要原因是上年末计提的应缴所得税已支付影响所致；
6.一年内到期的非流动负债较年初增加1000.00%，主要原因是开元商业有限公司一年内到期的长期借款增加影响所致；
7.其他流动负债较年初下降100%，主要原因是公司偿付短期融资券影响所致；
8.长期借款较年初增加98.95%，主要原因是开元商业有限公司长期借款增加影响所致；
9.投资收益较上年同期增加463.68%，主要原因是处置交易性金融资产的收益变动影响所致；
10.营业外支出较上年同期下降97.86%，主要原因是开元商业有限公司固定资产报废损失减少影响所致；
11.所得税费用较上年同期增加558.78%，主要原因是利润总额增加引起本期所得税正常变动影响所致；
12.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加150.38%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加影响所致；
13.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加32.02%，主要原因是本期收回交易性金融资产投资收到的现金增加及购建
固定资产支出同比减少影响所致；
14.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降2755.40%，主要原因是本期归还短期融资券募集款项影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.为进一步提升公司医疗服务业务的市场竞争力和抗风险能力，扩大医疗业务板块规模，为公司正在建设的西安国际医学中
心项目（原圣安医院项目）提供资金支持，经公司第九届董事会第十二次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过，以不
低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的百分之九十（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个
交易日股票交易总额÷定价基准日前20个交易日股票交易总量），即6.06元/股向不超过十名的特定投资者非公开发行股票。
本次发行股票数量不超过25,000万股（含25,000万股），拟募集资金不超过150,000万元，全部用于投资建设西安国际医学中
心项目。本次非公开发行股票已于2014年09月24日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知
书》（141191 号），对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请予以受理。
2.为适应公司发展战略和投资计划，提高资金使用效能，公司对现有的投资项目进行整合，保证公司主业发展的资金需求，
经公司第九届董事会第十四次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过，将公司所持西安银行股份有限公司的全部
50,000,000 股股权以 16,250 万元的价格转让给西安城市基础设施建设投资集团有限公司。截止本报告披露日，股权转让手
                                                              西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
续尚未完成。
             重要事项概述                              披露日期                      临时报告披露网站查询索引
                                                  2014 年 07 月 12 日                  http://www.cninfo.com.cn
                                                  2014 年 08 月 05 日                  http://www.cninfo.com.cn
非公开发行股票事项
                                                  2014 年 08 月 09 日                  http://www.cninfo.com.cn
                                                  2014 年 09 月 25 日                  http://www.cninfo.com.cn
                                                  2014 年 09 月 13 日                  http://www.cninfo.com.cn
西安银行股权转让事项                              2014 年 09 月 24 日                  http://www.cninfo.com.cn
                                                  2014 年 09 月 30 日                  http://www.cninfo.com.cn
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
       承诺事项           承诺方                     承诺内容                     承诺时间        承诺期限        履行情况
                                       自公司股权分置改革方案实施之日起六十
                                   个月内，所持有的原非流通股股份不通过证券交
                                   易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易
                     陕西世纪新                                                                股权分置改革方
                                   所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于       2006 年 01                      严格履行
股改承诺             元商业管理                                                                案实施后 60 个月
                                   12.00 元/股（若此期间或之前有派息、送股、资 月 05 日                        承诺
                     有限公司                                                                  内及禁售期满后。
                                   本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权
                                   除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖出
                                   资金归上市公司所有。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
                                       西安高新医院有限公司从 2012 年到 2014 年
                                   的三个会计年度，扣除非经常性损益后的净利润
                     申华控股集
                                   分别不低于 2,083.79 万元、3,167.04 万元、
                     团有限公司
其他对公司中小股东                 4,217.85 万元，若低于上述净利润，申华控股集 2011 年 11 2012 年到 2014 年 严格履行
                     及西安银凯
所作承诺                           团有限公司及西安银凯医疗管理有限公司在本       月 21 日     的三个会计年度 承诺
                     医疗管理有
                                   公司当年度财务报告经股东大会审议通过后 10
                     限公司
                                   个工作日内，以现金方式向本公司一次性将差额
                                   补足。
承诺是否及时履行     是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
                                                                  西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                               最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                                              股份来源
                               成本（元）数量（股） 比例        数量（股） 比例        值（元） 益（元）         科目
                               5,647,466                                               5,637,360 -10,106.6 交易性金 二级市场
股票      002119    康强电子                        0   0.00%    498,000      30.63%
                                     .66                                                     .00          6 融资产      交易
                               11,142,65                                               12,766,58 1,623,937 交易性金 二级市场
股票      300340    科恒股份                        0   0.00%    566,900      69.37%
                                    0.75                                                    8.00         .25 融资产     交易
                                                                                                   -176,750.
期末持有的其他证券投资              0.00            0   --             0          --        0.00                  --       --
                               16,790,11                                               18,403,94 1,437,080
合计                                                0   --      1,064,900         --                              --       --
                                    7.41                                                    8.00         .02
证券投资审批董事会公告披露
                               2011 年 10 月 22 日
日期
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
  证券代码     证券简称   最初投资成 占该公司股 期末账面价 报告期损益 报告期所有 会计核算科目                           股份来源
                           本（元）        权比例（%） 值（元）             （元）     者权益变动
                                                                                         （元）
  HK8227       海天天线    14,600,000        15.45%     14,600,000            0             0        可供出售金融       发起认购
                                                                                                          资产
合计                       14,600,000          --       14,600,000            0             0              --              --
注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                  谈论的主要内容及提
     接待时间         接待地点   接待方式   接待对象类型                   接待对象
                                                                                                       供的资料
                                                                    中信建投证券 陈萌女士
2014 年 07 月 18 日   公司总部   实地调研       机构                国投瑞银基金 王鹏先生         公司的经营发展情况
                                                                  混沌道然资产管理 周宇先生
                                                                     海通证券 李宏科女士
                                                                     安信证券 李宏鹏女士
                                                                     东北证券 刘诗瑶女士
2014 年 08 月 20 日   公司总部   实地调研       机构           中国-丹麦生物医疗基金 范思宇先生 公司的经营发展情况
                                                                    上海朴道投资 项伟先生
                                                               江苏汇鸿国际集团资产管理有限公司
                                                                          徐运涛先生
                                                       西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西安开元投资集团股份有限公司
                                                                                                      单位：元
                 项目                       期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                            908,634,262.00                        1,254,008,614.58
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                         18,403,948.00                          23,492,995.15
期损益的金融资产
    应收票据                                                                                       400,000.00
    应收账款                                             29,832,957.53                          36,636,861.12
    预付款项                                               6,226,609.57                           5,947,396.92
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           14,635,114.51                          13,274,925.83
    买入返售金融资产
    存货                                                 35,698,724.78                          33,030,581.85
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                           1,013,431,616.39                       1,366,791,375.45
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                    278,519,972.94                         278,519,972.94
    持有至到期投资
                                        西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                                    0.00                                0.00
    投资性房地产
    固定资产                            1,520,793,513.08                    1,577,483,357.50
    在建工程                              70,908,706.52                        61,722,840.73
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             274,760,392.81                       281,618,014.90
    开发支出
    商誉                                  21,528,098.87                        21,528,098.87
    长期待摊费用
    递延所得税资产                        12,262,197.44                        23,975,411.18
    其他非流动资产
非流动资产合计                          2,178,772,881.66                    2,244,847,696.12
资产总计                                3,192,204,498.05                    3,611,639,071.57
流动负债：
    短期借款                             695,000,000.00                       697,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                             342,640,473.52                       460,152,647.13
    预收款项                             419,602,488.70                       518,290,969.24
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          42,591,498.50                        63,667,851.91
    应交税费                              19,438,057.97                        42,057,115.20
    应付利息
    应付股利                                1,133,215.96                        1,123,377.76
    其他应付款                            61,795,337.44                        60,417,574.89
                                                      西安开元投资集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                             22,000,000.00                         2,000,000.00
     其他流动负债                                                                           408,161,111.11
流动负债合计                                          1,604,201,072.09                    2,252,870,647.24
非流动负债：
     长期借款                                          138,664,824.18                        69,697,796.49
     应付债券
     长期应付款                                             99,597.00                            99,597.00
     专项应付款
     预计负债                                             1,521,624.89                        1,910,000.00
     递延所得税负债                                        313,140.63                          313,140.63
     其他非流动负债                                       2,968,531.63                        4,013,642.65
非流动负债合计                                         143,567,718.33                        76,034,176.77
负债合计                                              1,747,768,790.42                    2,328,904,824.01
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                713,419,721.00                       713,419,