荣安地产股份有限公司 2022年财务报表附注
25、 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,773,004,285.36 | 4,635,330,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 14,212,104.61 | 22,954,919.05 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,118,694.30 | 5,190,844.64 |
| 合计 | 2,790,335,084.27 | 4,663,475,763.69 |
一年内到期的长期借款、应付债券中无属于逾期借款获得展期的情况。
26、 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,474,481,396.94 | 3,003,261,984.90 |
| 合计 | 3,474,481,396.94 | 3,003,261,984.90 |
27、 长期借款
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 135,000,000.00 | 628,000,000.00 |
| 抵押担保借款 | 6,464,920,000.00 | 14,693,570,000.00 |
| 担保借款 | 3,397,570,000.00 | |
| 分期付款的长期借款利息 | 20,794,285.36 | 29,885,329.69 |
| 小计 | 10,018,284,285.36 | 15,351,455,329.69 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 2,773,004,285.36 | 4,635,330,000.00 |
| 长期借款 | 7,245,280,000.00 | 10,716,125,329.69 |
28、 应付债券
（1）分项列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 20荣安01 | 52,818,232.15 | 52,269,081.24 |
| 20荣安02 | 344,888,143.08 | 635,616,123.11 |
| 小计 | 397,706,375.23 | 687,885,204.35 |
| 减：一年内到期的应付债券 | 14,212,104.61 | 22,954,919.05 |
| 应付债券期末余额 | 383,494,270.62 | 664,930,285.30 |
（2）应付债券的增减变动：
| 债券名称 | 面值 （万元） | 发行日期 | 债券 期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 20荣安01【注1】 | 5,000.00 | 2020年1月13日 | 5年 | 47,590,000.00 | 52,269,081.24 |
| 20荣安02【注1】 | 62,000.00 | 2020年8月12日 | 5年 | 615,040,000.00 | 635,616,123.11 |
| 合计 | 67,000.00 | 662,630,000.00 | 687,885,204.35 |
（续）
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债券名称
| 债券名称 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 减：一年内到期的应付债券 | 期末余额 |
| 20荣安01 | 4,000,000.00 | 549,150.91 | 4,000,000.00 | 3,868,493.15 | 48,949,739.00 | |
| 20荣安02 | 40,857,185.55 | 2,014,834.42 | 333,600,000.00 | 10,343,611.46 | 334,544,531.62 | |
| 合计 | 44,857,185.55 | 2,563,985.33 | 337,600,000.00 | 14,212,104.61 | 383,494,270.62 |
注1：公司于2019年1月11日获得中国证券监督管理委员会核准公开发行面值不超过6.7亿元的公司债券，核准编号：证监许可[2019]58号文。公司采取网下面向合格投资者询价配售的方式分两期发行总额为人民币6.7亿元的公司债券，票面利率为8%。
29、 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 4,369,208.77 | 8,932,423.41 |
| 减：一年内到期的非流动负债 | 3,118,694.30 | 5,190,844.64 |
| 合计 | 1,250,514.47 | 3,741,578.77 |
30、 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 43,107,894.39 | 79,577,033.47 | 合营企业亏损分摊 |
| 合计 | 43,107,894.39 | 79,577,033.47 |
31、 股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减（+，-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,183,922,485.00 | 3,183,922,485.00 | |||||
32、 资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少【注】 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | -1,760,105,754.07 | 73,076,751.23 | -1,833,182,505.30 | |
| 其他资本公积 | - | |||
| 合计 | -1,760,105,754.07 | 73,076,751.23 | -1,833,182,505.30 |
【注】：本期收购子公司少数股东股权，收购成本与少数股东持有的净资产份额差异调整资本公积73,076,751.23元。
33、 盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
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利率风险。假定其他因素不变，截止2022年12月31日，利率每上升50个基点将会导致公司增加利息支出以及减少税前利润人民币2,879.75万元。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。
3、 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下(单位：元)：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 账面价值 | 1年以内 | 1至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 681,984,896.11 | 681,984,896.11 | ||
| 应付账款 | 3,704,107,112.91 | 3,704,107,112.91 | ||
| 应付职工薪酬 | 48,008,821.21 | 48,008,821.21 | ||
| 其他应付款 | 4,825,125,496.29 | 4,825,125,496.29 | ||
| 租赁负债 | 4,477,249.83 | 3,118,694.30 | 1,358,555.53 | |
| 长期借款 | 10,018,284,285.36 | 2,773,004,285.36 | 6,790,280,000.00 | 455,000,000.00 |
| 应付债券 | 478,640,000.00 | 30,880,000.00 | 447,760,000.00 | |
| 合计 | 19,760,627,861.71 | 12,066,229,306.18 | 7,239,398,555.53 | 455,000,000.00 |
本公司对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下(单位：万元)：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 担保余额 | 1年以内 | 1至3年 | 3年以上 | |
| 为合营企业提供的担保 | 5,644.00 | 5,644.00 | ||
| 为业主提供的担保 | 1,675,374.00 | 1,440,663.70 | 234,710.30 | |
| 合计 | 1,681,018.00 | 1,446,307.70 | 234,710.30 | |
九、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 7,802,000.00 | 7,802,000.00 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
荣安地产股份有限公司 2022年财务报表附注
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 其他应收款 | 宁波宣宜企业管理有限公司 | - | - | 37,975.00 | 1,898.75 |
| 其他应收款 | 宁波康华置业有限公司 | 617,710.00 | 30,885.50 | ||
| 其他应收款 | 杭州荣福置业有限公司 | 76,762,718.00 | 3,838,135.90 | 88,745,611.73 | 4,437,280.59 |
| 其他应收款 | 温州康晟置业有限公司 | 208,543.54 | 10,427.18 | ||
| 其他应收款 | 嘉兴荣阳置业有限公司 | 2,500,000.00 | 125,000.00 | ||
| 其他应收款 | 瑞安荣弘置业有限责任公司 | 2,300,000.00 | 115,000.00 | 2,300,000.00 | 115,000.00 |
| 其他应收款 | 宁波市赫江置业有限公司 | 2,348,908.00 | 117,445.40 | ||
| 其他应收款 | 宁波侨安企业管理咨询有限公司 | - | - | 10,000.00 | 500 |
| 其他应收款 | 重庆筑品房地产开发有限公司 | 100,000.00 | 5,000.00 | 16,331,629.43 | 816,581.47 |
| 其他应收款 | 平湖市鸿宇房地产开发有限公司 | - | - | 1,170,000.00 | 58,500.00 |
| 其他应收款 | 宁波荣安物业服务有限公司 | 2,400.00 | 240.00 | ||
| 小计 | 286,786,333.96 | 14,339,436.69 | 108,835,009.70 | 5,441,750.49 | |
（2）预收账款/应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 荣安集团股份有限公司 | 149,476.18 | 102,547.62 |
| 预收款项 | 宁波荣安资产管理有限公司 | 46,928.57 | |
| 小计 | 149,476.18 | 149,476.19 | |
| 其他应付款 | 宁波康丰置业有限公司 | 267,486,979.00 | 267,486,979.00 |
| 其他应付款 | 宁波钇和置业有限公司 | - | 185,619,694.05 |
| 其他应付款 | 嘉兴荣阳置业有限公司 | 564,972,650.05 | 345,892,956.00 |
| 其他应付款 | 重庆融全实业有限公司 | 2,339,300.00 | 2,339,300.00 |
| 其他应付款 | 宁波世枭企业管理有限公司 | 1,933,200.00 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波荣安教育投资管理有限公司 | 85,000.00 | 85,000.00 |
| 其他应付款 | 嘉兴荣旺置业有限公司 | - | 177,000,000.00 |
| 其他应付款 | 余姚中珉置业有限公司 | - | 30,833,543.12 |
| 其他应付款 | 温州金耀房地产开发有限公司 | - | 10,000,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波康瑞企业管理咨询有限公司 | 138,330,738.49 | 17,972,664.58 |
| 其他应付款 | 重庆南锦联房地产开发有限公司 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 |
| 其他应付款 | 重庆美荣房地产开发有限公司 | 75,745,900.00 | 75,745,900.00 |
| 其他应付款 | 瑞安市新城亿弘房地产开发有限公司 | 123,858,502.31 | 131,358,502.38 |
| 其他应付款 | 台州市中梁宇置业有限公司 | 105,600,000.00 | 222,200,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波合煜企业管理有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 浙江锦任企业管理有限公司 | 27,280.00 | 12,400,000.00 |
| 其他应付款 | 桐乡荣金置业有限公司 | 250,341,500.00 | 241,201,328.09 |
| 其他应付款 | 桐乡荣正置业有限公司 | 32,264,591.32 | 46,542,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波涌韬置业有限公司 | - | 173,950,000.00 |
| 其他应付款 | 杭州臻昱达房地产开发有限公司 | 65,073,860.42 | 65,073,860.42 |
| 其他应付款 | 杭州昌益商务信息咨询有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 |
| 其他应付款 | 温州荣耀置业有限公司 | 344,470,000.00 | 344,470,000.00 |
| 其他应付款 | 宁波市赫江置业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
荣安地产股份有限公司 2022年财务报表附注
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 杭州滨哲企业管理有限公司 | 473,957,550.00 | 473,957,550.00 |
| 其他应付款 | 台州椒江方远荣安置业有限公司 | 82,462,500.00 | 179,137,500.00 |
| 其他应付款 | 台州经开方远荣安置业有限公司 | 1,821,250.00 | 12,261,250.00 |
| 其他应付款 | 台州椒江方远荣安阳光城置业有限公司 | 91,465,750.00 | |
| 其他应付款 | 慈溪市金桂置业有限公司 | 24,800,000.00 | 24,800,000.00 |
| 其他应付款 | 温州康晟置业有限公司 | 17,791,456.46 | |
| 其他应付款 | 乐清昌悦置业有限公司 | 1,500,000.00 | |
| 其他应付款 | 重庆筑品房地产开发有限公司 | 4,290,000.00 | |
| 其他应付款 | 宁波宣宜企业管理有限公司 | 2,412,025.00 | |
| 其他应付款 | 宁波侨安企业管理咨询有限公司 | 274,990,000.00 | |
| 其他应付款 | 荣安集团股份有限公司 | 385,877,380.00 | 635,889,380.00 |
| 其他应付款 | 宁波荣安资产管理有限公司 | - | 130,009,070.00 |
| 其他应付款 | 宁波市鄞州荣安投资管理有限公司 | - | 4,500.00 |
| 小计 | 3,371,997,413.05 | 3,844,630,977.64 | |
| 应付账款 | 宁波荣安物业服务有限公司 | 43,197,902.61 | 25,979,165.43 |
| 小计 | 43,197,902.61 | 25,979,165.43 | |
| 应付债券 | 荣安集团股份有限公司 | 2,358,400.00 | 2,358,400.00 |
| 小计 | 2,358,400.00 | 2,358,400.00 |
十一、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截止2022年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。截止2022年12月31日公司之各子公司所提供担保住房按揭贷款余额为167.54亿元（上年末余额为117.45亿元），由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。截止2022年12月31日，本公司为合营企业提供财务担保的金额为5,644.00万元 (上年末余额为45,009.00万元)。上述金额代表合营企业违约将给本公司造成的最大损失。根据合营企业的财务状况和其资产抵押情况，本公司认为其预期信用风险减值损失较小。
（2）资产抵押
参见财务报表附注五、52。
（3）未决诉讼
无
十二、资产负债表日后事项