美菱电器：2016年第三季度报告全文

合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
合肥美菱股份有限公司
 2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                                       合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                   第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人刘体斌先生、主管会计工作负责人张晓龙先生及会计机构负责人（会计主管人员）罗博先
生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    非标准审计意见提示
    □ 适用 √ 不适用
    公司 2016 年第三季度报告未经审计。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
                                                                         合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □ 否
                                                                                                       本报告期末比上年度
                                                                         上年度末
                                 本报告期末                                                                  末增减
                                                             调整前                  调整后                  调整后
总资产（元）                     13,081,356,785.16         9,066,223,601.14         9,237,288,359.74                  41.61%
归属于上市公司股东的净资产
                                  3,497,586,150.52         3,384,574,993.19         3,475,377,586.34                  0.64%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                  本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                         年同期增减
营业收入（元）                    3,130,593,704.26                    54.34%        9,997,224,966.94                  16.24%
归属于上市公司股东的净利润
                                       55,295,963.61                1,176.55%        165,288,664.89                   1.72%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       42,159,261.91                 848.21%         132,960,916.62               -13.11%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                   1,562,939,649.39                  57.22%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0724                 1,176.55%                 0.2164                  1.72%
稀释每股收益（元/股）                        0.0724                 1,176.55%                 0.2164                  1.72%
加权平均净资产收益率                          1.55%     增加 1.41 个百分点                    4.67%     增加 0.13 个百分点
注:公司于 2015 年底成功竞买广东长虹日电科技有限公司（以下简称“长虹日电”）98.856%的股权，并于
2016 年 2 月初完成了本次长虹日电股权受让的工商变更登记手续，本次股权过户完成后，本公司持有长虹
日电 98.856%的股权。按《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》相关规定，母公司在报告期内因同一控
制下企业合并增加的子公司以及业务，应当调整合并报表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此对期初数及上年同期数进行了
重述。
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
□适用 √ 不适用
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                         1,044,597,881
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                             0.1582
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                  合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                                                             单位：元
                                   项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -1,023,871.76 详见“营业外收支”。
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                      25,313,525.44 详见“营业外收支”。
    一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                        详见“投资收益”、“公允价值变
                                                                                       7,122,928.57
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取                                        动收益”。
    得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           5,366,293.59 详见“营业外收支”。
    减：所得税影响额                                                               4,247,893.58
               少数股东权益影响额（税后）                                                203,233.99
    合计                                                                          32,327,748.27                   --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
       益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
       损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
       √ 适用 □ 不适用
                     项目                 涉及金额（元）                                        原因
                                                                 报告期内全资子公司绵阳美菱软件技术有限公司，依据《财政部
                                                                 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税【2011】100
                                                                 号文收到软件产品增值税即征即退款，为充分反映公司的经营情
                                                                 况，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
    营业外收入                                3,172,370.11
                                                                 第 1 号―非经常性损益（2008 年）》第“二”项中的第（三）条的
                                                                 相关规定，与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                                                 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，计入公司经常性
                                                                 损益。
       二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
       1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                             单位：股
                                                                    报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                     63,129
                                                                    股股东总数（如有）
                                                   前 10 名股东持股情况
                                                                                          持有有限售条件           质押或冻结情况
          股东名称                    股东性质          持股比例           持股数量
                                                                                            的股份数量         股份状态       数量
四川长虹电器股份有限公司         国有法人                   21.58%         164,828,330                     0        --         --
合肥市产业投资控股（集团）有限 国有法人                      6.26%          47,823,401                     0        --         --
                                                                                  合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司
长虹(香港)贸易有限公司            境外法人                    3.30%       25,165,823                  0         --          --
CAO SHENGCHUN                     境外自然人                  1.77%       13,542,207                  0         --          --
吴彩银                            境内自然人                  1.40%       10,673,996                  0         --          --
中国工商银行－汇添富均衡增长
                                  境内非国有法人              0.79%        6,042,529                  0         --          --
混合型证券投资基金
中国证券金融股份有限公司          境内一般法人                0.58%        4,399,500                  0         --          --
NORGES BANK                       境外法人                    0.55%        4,216,432                  0         --          --
DEUTSCHE                   BANK
                                  境外法人                    0.44%        3,323,610                  0         --          --
AKTIENGESELLSCHAFT
龙芹芳                            境外自然人                  0.43%        3,294,937                  0         --          --
                                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                     股份种类
                  股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类                   数量
四川长虹电器股份有限公司                                              164,828,330           人民币普通股             164,828,330
合肥市产业投资控股（集团）有限公司                                     47,823,401           人民币普通股              47,823,401
长虹(香港)贸易有限公司                                                 25,165,823         境内上市外资股              25,165,823
CAO SHENGCHUN                                                          13,542,207         境内上市外资股              13,542,207
吴彩银                                                                 10,673,996           人民币普通股              10,673,996
中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资
                                                                       6,042,529            人民币普通股               6,042,529
基金
中国证券金融股份有限公司                                               4,399,500            人民币普通股               4,399,500
NORGES BANK                                                            4,216,432          境内上市外资股               4,216,432
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT                                       3,323,610            人民币普通股               3,323,610
龙芹芳                                                                 3,294,937          境内上市外资股               3,294,937
                                                   上述股东中，长虹（香港）贸易有限公司为四川长虹电器股份有限公司的全资子
                                                   公司，四川长虹电器股份有限公司、长虹（香港）贸易有限公司与其他前 8 名股
上述股东关联关系或一致行动的说明                   东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                                   中规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股
                                                   东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
                                                   不适用
（如有）
         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
         □ 是 √ 否
         公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                  合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                           合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                第三节 重要事项
     一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
     √ 适用 □ 不适用
     1、资产负债表项目变动情况及原因分析
                                                                                                                单位：元
    报表项目            期末余额              年初余额          变动比例                         变化原因
                                                                           主要系本期公司销售收款增加和非公发行股票收款所
货币资金              6,321,718,018.27   2,135,189,879.15        196.07%
                                                                           致。
以公允价值计量且
其变动计入当期损          2,281,687.20                    -      100.00%   主要系本期公司远期外汇合约公允价值变动所致。
益的金融资产
预付款项                 93,792,888.51        68,041,820.73       37.85%   主要系期末预付供应商款项增加所致。
应收利息                  2,228,315.08         1,238,199.65       79.96%   主要系子公司中山长虹定期存款应计利息确认所致。
其他流动资产             41,701,666.49       539,101,578.44      -92.26%   主要系本期母公司委托理财到期收回本金所致。
长期股权投资             98,180,964.59        74,239,547.01       32.25%   主要系本期公司对部分联营企业增资所致。
短期借款                724,439,071.88        58,680,093.19     1134.56%   主要系本期母公司短期借款增加所致。
以公允价值计量且
                                                                           同“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
其变动计入当期损            145,060.00                    -      100.00%
                                                                           产”。
益的金融负债
应付票据              3,261,646,892.47   2,172,064,923.79         50.16%   主要系期末公司暂未到期的应付票据增加所致。
应付利息                     30,400.81           214,328.89      -85.82%   主要系本期母公司偿还应付借款利息所致。
其他应付款            2,371,218,448.51       643,567,087.33      268.45%   主要系期末公司暂收非公发行股票款项所致。
一年内到期的非流
                        261,134,779.00        11,153,067.68     2241.37%   主要系一年内到期的长期借款重分类转入所致。
动负债
长期借款                 50,603,427.20       243,004,866.40      -79.18%   主要系一年内到期的长期借款重分类转出所致。
专项应付款                1,400,000.00                    -      100.00%   主要系本期公司收到暂未验收项目的政府专项款所致。
其他综合收益                422,352.79        -2,280,500.61      118.52%   主要系本期境外子公司外币汇率变动所致。
少数股东权益             64,429,580.21        36,290,904.66       77.54%   主要系本期子公司吸收少数股东出资所致。
     2、利润表项目变动情况及原因分析
                                                                                                                单位：元
           报表项目           本期金额           上年同期金额       变动比例                        变化原因
营业税金及附加               89,996,490.73        68,442,782.18       31.49%      主要系本期应交增值税相关附加税增加所致。
资产减值损失                  5,766,561.15        16,214,724.29      -64.44%      主要系本期公司应收款项与存货资产运营效率同比
                                                                         合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                提升所致。
 加：公允价值变动收益（损                                                       主要系本期公司开展远期外汇合约公允价值变动盈
                               2,136,627.20       -1,206,430.00     277.10%
 失以“-”号填列）                                                              利所致。
 投资收益（损失以“-”号
                               6,625,694.81      -15,605,274.06     142.46%     主要系本期公司联营企业盈利同比增加所致。
 填列）
 其中：对联营企业和合营企
                               3,536,619.33      -18,400,988.39     119.22%     同上“投资收益”。
 业的投资收益
 加：营业外收入               38,230,085.35       23,051,887.91      65.84%     主要系本期公司收到政府补助同比增加所致。
 其中：非流动资产处置利得      4,017,716.14          860,658.87     366.82%     主要系本期固定资产处置收益同比增加所致。
 减：营业外支出                5,401,767.97        9,330,099.23     -42.10%     主要系本期非经营性支出同比减少所致。
 少数股东损益                     547,468.49      -2,432,447.72     122.51%     主要系本期部分非全资子公司盈利同比增加所致。
       3、现金流量表表项目变动情况及原因分析
                                                                                                                单位：元
          报表项目             本期金额          上年同期金额       变动比例                         变化原因
购买商品、接受劳务支付的                                                          主要系本期公司购买原材料和应付票据到期付款
                            6,611,688,071.65    5,042,733,431.26       31.11%
现金                                                                              同比增加所致。
                                                                                  主要系本期公司收回到期委托理财本金同比增加
收回投资收到的现金            500,000,000.00      100,500,000.00      397.51%
                                                                                  所致。
                                                                                  主要系本期公司收到委托理财收益同比增加所
取得投资收益收到的现金           6,693,575.48       2,795,714.33      139.42%
                                                                                  致。
处置固定资产、无形资产和
                                                                                  主要系本期公司处置固定资产收款同比增加所
其他长期资产收回的现金净       25,572,793.14        4,202,632.00      508.49%
                                                                                  致。
额
购建固定资产、无形资产和
                               97,689,141.65       73,647,201.37       32.64%     主要系本期公司购建固定资产同比增加所致。
其他长期资产支付的现金
                                                                                  主要系去年同期公司支付委托理财本金，本期无
投资支付的现金                115,583,860.00      470,150,056.00      -75.42%
                                                                                  所致。
支付其他与投资活动有关的
                                 4,296,600.00                   -     100.00%     主要系本期公司部分远期合约处置亏损所致。
现金
                                                                                  主要系本期公司非公发行股票收款，去年同期无
吸收投资收到的现金          1,564,983,118.37                    -     100.00%
                                                                                  所致。
收到其他与筹资活动有关的                                                          主要系本期母公司收到零碎股息，去年同期无所
                                    3,451.80                    -     100.00%
现金                                                                              致。
偿还债务支付的现金            800,889,419.18    1,617,381,942.11      -50.48%     主要系本期母公司偿还短期借款同比减少所致。
       二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
             √ 适用 □ 不适用
                                                             合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    （一）公司前次募集资金使用情况及募投项目进展情况
    鉴于公司 2010 年非公开发行股票募集资金投资的所有项目均已实施完成并达产，公司已将前次募集
资金账户余额全部提取。截至 2016 年 9 月 30 日，本公司取得募前次集资金净额 117,795.4320 万元，累
计资金利息 4,478.8824 万元，共计 122,274.3144 万元。募投项目累计投入资金为 91,470.6054 万元，实
际补充流动资金 30,803.7090 万元。目前，公司已经办理完成前次募集资金专户销户工作。
    （二）公司 2016 年非公开发行股票事项
    公司于 2015 年底开始实施非公开发行股票事宜，并于 2016 年 7 月 25 日收到中国证监会《关于核准
合肥美菱股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1396 号），中国证监会批复核准公司本次
非公开发行股票事项。
     上述事项的详细情况公司于 2015 年 11 月 19 日、12 月 23 日、12 月 30 日、2016 年 1 月 30 日、2 月
24 日、3 月 7 日、3 月 19 日、3 月 25 日、4 月 2 日、4 月 7 日、4 月 23 日、4 月 30 日、5 月 19 日、7 月
26 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上以公告形式（2015-053 号、2015-054 号、2015-057 号、2015-063 号、2015-064 号、2015-065 号、2015-070
号、2016-006 号、2016-007 号、2016-009 号、2016-010 号、2016-011 号、2016-012 号、2016-014 号、
2016-015 号、2016-016 号、2016-017 号、2016-018 号、2016-019 号、2016-024 号、2016-036 号、2016-037
号、2016-040 号、2016-045 号、2016-049 号、2016-051 号及公司 2015 年年度报告、2016 年第一季度报
告、2016 年半年度报告）进行了披露。
     2016 年 9 月，公司成功向四川长虹电器股份有限公司等 7 名符合相关规定条件的特定投资者非公开发
行人民币普通股（A 股）股票 280,858,676 股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 5.59 元，募集资金
总额为人民币 1,569,999,998.84 元，扣除各项发行费用（含税）29,267,276.08 元，募集资金净额为人民
币 1,540,732,722.76 元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）已于 2016 年
9 月 18 日对本次非公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》
（XYZH/2016CDA40272）。
    为规范公司募集资金管理，经公司第八届董事会第二十五次会议审议通过，同意公司分别在农业银行
合肥金寨路支行、交通银行合肥寿春支行、光大银行长江西路支行及工商银行合肥长江东路支行共 4 家银
行开立募集资金专项账户用于存放募集资金。同时，公司和承销保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任
公司分别与前述银行签署了《募集资金三方监管协议》。
    本次非公开发行完成后，公司总股本由 763,739,205 股增加至 1,044,597,881 股。本次发行新增股份，
本公司已于 2016 年 9 月 28 日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记资料，并已于 2016
年 10 月 14 日在深圳证券交易所上市。同时，公司原第二大股东合肥市产业投资控股（集团）有限公司（以
下简称“产投集团”）原持有本公司无限售流通股股份 47,823,401 股，占公司本次非公开发行前总股本
763,739,205 股的 6.26%。本次公司非公开发行完成后，产投集团持有的本公司股份股数不变，但持股比
例被动稀释降至 4.58%，不再是公司持股 5%以上的股东。
    上述事项的详细情况公司于 2016 年 10 月 13 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香
港商报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上以公告形式（2015-057 号、2015-059 号、2015-060 号、
2015-061 号公告）进行了披露。
    鉴于公司本次非公开发行股票的承销保荐机构已将募集资金总额扣除承销保荐费用后划转至本公司
指定的募集资金存储专户。其中，公司本次非公开发行股票的“补充流动资金项目”账户，扣除承销保荐
费用后，实际到账金额为 271,999,998.84 元。根据信永中和出具的《验资报告》，扣除公司本次非公开发
行股票的其他发行费用 1,267,276.08 元后，公司将按计划把该账户剩余资金 270,732,722.76 元及利息全
额提取用于补充流动资金，并在资金提取完成后将“补充流动资金项目”账户予以注销。
    （三）公司年度业绩激励基金实施情况
    2012 年 8 月 9 日、2012 年 8 月 28 日，公司第七届董事会第十六次会议及 2012 年第二次临时股东大
                                                                     合肥美菱股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
      会审议通过《合肥美菱股份有限公司年度业绩激励基金实施方案》（以下简称“《激励方案》”）。详细情况
      公司于 2012 年 8 月 10 日和 8 月 29 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及
      巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上以公告形式（2012-028 号、2012-035 号）进行了披露。
          1、关于公司 2012 年度、2013 年度、2014 年度业绩激励基金计提和分配方案实施的情况
          详见 2016 年 3 月 25 日披露的公司《2015 年年度报告》中“第五节重要事项”的“十五、公司股权激
      励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况”中“公司年度业绩激励基金实施情况”。
          截至本报告期末，部分 2012 年度业绩激励对象（非董事、监事及高级管理人员）以其获授的 2012 年
      度业绩激励基金及自有资金所购买公司股票可全部解禁，部分 2013 年度业绩激励对象（非董事、监事及
      高级管理人员）以其获授的 2013 年度业绩激励基金及自有资金所购买公司股票可解禁 50%，前述部分激励
      对象的总体减持情况见下文；2014 年度业绩激励对象以其获授的 2014 年度业绩激励基金及自有资金所购
      买公司股票持股期限未满一年，所有激励对象已购买的股票按其承诺进行锁定。业绩激励对象中的现任董
      事、监事及高级管理人员因实施 2012 年度、2013 年度、2014 年度业绩激励方案所购买的本公司股票未减
      持。
          2、公司业绩激励对象持股及减持情况
           截至 2016 年 9 月 30 日，所有激励对象共计持有公司股票数量为 10,386,002 股，占公司总股本的 1.36%，
      其中 A 股 9,052,870 股，占公司总股本比例约为 1.19%，B 股 1,333,132 股，占公司总股本比例约为 0.17%。
      截至 2016 年 9 月 30 日，部分 2012 年度、2013 年度业绩激励对象（非董事、监事及高级管理人员）自 2014
      年 9 月至本报告期末，累计减持 3,093,454 股，约占公司总股本的 0.41%，其中本报告期内减持 976,101
      股，约占公司总股本的 0.13%。
          （四）与四川长虹集团财务有限公司的交易情况
          经 2016 年公司董事会、股东大会决议，同意公司与四川长虹集团财务有限公司（以下简称“长虹财
      务公司”）继续签署为期三年的《金融服务协议》。根据协议，长虹财务公司在其经营范围内根据本公司及
      下属子公司的要求提供存、贷款等一系列金融服务。年初至报告期末公司与长虹财务公司的关联交易情况
      如下：