证券代码：000558 证券简称：莱茵体育 公告编号：2022-067
莱茵达体育发展股份有限公司
关于修订制度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
为进一步完善公司治理体系，促进规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等相关法律法规的规定，并结合实际经营情况，莱茵达体育发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月1日召开了第十届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于修订公司制度的议案》，对公司《关联交易制度》、《分、子公司财务管理纲要》进行修订。其中，《关联交易制度》的修订尚需提交公司2022年第三次临时股东大会审议。
现将相关修改内容公告如下：
一、本次修订制度情况
| 序号 | 制度名称 | 类型 |
| 1 | 《莱茵达体育发展股份有限公司关联交易制度》 | 修订 |
| 2 | 《莱茵达体育发展股份有限公司分、子公司财务管理纲要》 | 修订 |
二、制度修订对比情况
（一）公司现行的《关联交易制度》于2007年制定，此次修订制度架构及内容变动较大，无法逐条对比。修改后的《关联交易制度》具体内容请参见公司同日登载于巨潮资讯网的《莱茵达体育发展股份有限关联交易制度》（2022年12月修订）。
（二）《分、子公司财务管理纲要》修订对照表
| 原条款 | 修订后 |
| 第三条 本纲要所称财务管理包括：财务管理组织、预算管理、资金计划及日常管理、企业 | 第三条 本纲要所称财务管理包括：财务管理组织、预算管理、资金计划及日常管理、会计 |
| 审计、会计信息管理、参与者之间的沟通与协作。 | 信息管理、参与者之间的沟通与协作。 |
| 第四条 莱茵体育分子公司财务机构的人员配置由莱茵体育财务管理部根据财务业务需要提出配置方案，经莱茵体育人力资源部核定、报莱茵体育公司董事会批准。 | 第四条 莱茵体育分子公司财务机构的人员配置由莱茵体育财务管理部根据财务业务需要提出配置方案，经莱茵体育人力资源部核定、报莱茵体育公司总办会批准。 |
| 第六条 莱茵体育财务管理部是莱茵体育各子公司财务业务归口管理部门。各子公司财务负责人的工作业绩由各子公司和莱茵体育共同考核。各子公司财务负责人年度考核分数各子公司考核占50%，莱茵体育财务负责人考核占50%。 | 第六条 莱茵体育财务管理部是莱茵体育各子公司财务业务归口管理部门。公司本部及子公司财务人员工作业绩按《薪酬考核办法》进行考核。 |
| 第八条 莱茵体育董事会负责莱茵体育本级预算的制订、子公司预算的审定，莱茵体育财务管理部负责汇总预算的报审工作。莱茵体育总经理负责组织莱茵体育及各子公司的预算编制和日常管理工作。莱茵体育财务管理部负责具体组织实施本级财务预算的编制、调整、报告以及莱茵体育整体预算指标汇总报告工作。 | 第八条 莱茵体育总办会负责莱茵体育本级预算的制订、子公司预算的审定，莱茵体育财务管理部负责汇总预算的报审工作。莱茵体育总经理负责组织莱茵体育及各子公司的预算编制和日常管理工作。莱茵体育财务管理部负责具体组织实施本级财务预算的编制、调整、报告以及莱茵体育整体预算指标汇总报告工作。 |
| 第九条 子公司应根据莱茵体育下达的经营管理目标编制各子公司预算并提交莱茵体育董事会审定。各子公司总经理负责组织各自公司预算编制和日常管理工作。各子公司财务管理部负责实施各自公司预算的编制、调整、报告工作。 | 第九条 子公司应根据莱茵体育下达的经营管理目标编制各子公司预算并提交莱茵体育总办会审定。各子公司总经理负责组织各自公司预算编制和日常管理工作。各子公司财务管理部负责实施各自公司预算的编制、调整、报告工作。 |
| 第十条 莱茵体育各子公司应每半年对预算执行情况进行分析，认真总结、分析财务预算与实际执行结果的差异程度和影响因素，研究制定改进措施。各子公司的预算执行情况应报送莱茵体育董事会办公室备案。 莱茵体育各子公司应当在预算年度终了及 | 第十条 莱茵体育各子公司应每半年对预算执行情况进行分析，认真总结、分析财务预算与实际执行结果的差异程度和影响因素，研究制定改进措施。各子公司的预算执行情况应报送莱茵体育财务管理部备案。 莱茵体育各子公司应当在预算年度终了及 |
| 时编制年度决算报告，并报莱茵体育董事会审议批准。子公司的年度决算报告应报送莱茵体育董事会办公室备案。 莱茵体育各子公司应按期向莱茵体育报送预算管理各类资料，关于预算管理的要求参见《莱茵达体育发展股份有限公司预算管理制度》。 | 时编制年度决算报告，并报莱茵体育董事会审议批准。子公司的年度决算报告应报送莱茵体育财务管理部备案。 莱茵体育各子公司应按期向莱茵体育报送预算管理各类资料，关于预算管理的要求参见《莱茵达体育发展股份有限公司预算管理制度》。 |
| 第十一条 子公司应根据各子公司经营管理目标及年度预算编制年度资金计划，经子公司批准后，报董事会办公室备案。 | 第十一条 子公司应根据各子公司经营管理目标及年度预算编制年度资金计划，经子公司批准后，报莱茵体育财务管理部备案。 |
| 第五章 企业审计（整章节内容） | 删除整章内容 |
| 第二十七条 财务工作会议情况应以纪要形式上报莱茵体育董事会、总经理；对需要解决问题和实施的计划，由莱茵体育按规定发文。 | 第二十一条 集团财务工作会议情况应以纪要形式上报莱茵体育总办会、总经理；对需要解决问题和实施的计划，由莱茵体育按规定发文。 |
| 第三十条 本纲要由莱茵体育董事会办公室负责解释。 | 第二十四条 本纲要由莱茵体育财务管理部负责解释。 |
注：本次制度修订引起部分条款顺序变化而内容未作修改的，不在对比表进行列示。修订后的《莱茵达体育发展股份有限公司关联交易制度》（2022年12月修订）、《莱茵达体育发展股份有限公司分、子公司财务管理纲要》（2022年12月修订）的全文已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露。
三、备查文件
1、 莱茵达体育发展股份有限公司第十届董事会第三十一次会议决议。特此公告。
莱茵达体育发展股份有限公司
董 事 会二〇二二年十二月二日