昆明百货大楼(集团)股份有限公司
2013 年第三季度报告全文
2013 年 10 月
昆明百货大楼(集团)股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
审议本季度报告的董事会以通讯表决方式召开，本公司全体董事均出席会议。
本公司董事长何道峰先生、总裁及主管会计工作负责人唐毅蓉女士、财务总监及会计机
构负责人达甄玉女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减（%）
总资产（元） 4,730,358,428.19 3,951,641,923.59 19.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,032,007,443.34 993,458,151.18 3.88%
本报告期比上 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
年同期增减（%） 上年同期增减（%）
营业收入（元） 369,897,854.94 -24.61% 1,245,231,723.98 -1.22%
归属于上市公司股东的净利润（元） -978,254.63 -112.22% 10,469,477.87 -70.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常
-1,174,619.51 -112.76% 5,261,477.08 -59.09%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -67,612,530.59 -33.75%
基本每股收益（元/股） -0.0068 -113.96% 0.0628 -70.98%
稀释每股收益（元/股） -0.0068 -113.96% 0.0628 -70.98%
加权平均净资产收益率（%） -0.11% -0.93% 1.04% -2.55%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期
项目 说明
期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,198,812.40
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,732,400.02
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
220,931.51
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
本公司全资子公司昆明创卓商
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
-1,277,181.98 贸有限责任公司向社会公开出
产生的损益
售其持有的昆明走廊商铺，本
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期根据销售进度确认收入，同
时将该处置资产对应的投资性
房地产公允价值变动转回。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,203,952.95
减：所得税影响额 1,284,232.19
少数股东权益影响额（税后） 586,681.92
合计 5,208,000.79 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用√ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 13,779
前 10 名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
华夏西部经济开发有限公司 境内非国有法人 24.40% 41,835,200 41,835,200 质押 30,000,000
西南商业大厦股份有限公司 境内非国有法人 17.57% 30,128,662 30,128,662
光大证券股份有限公司约定
基金、理财产品等 1.79% 3,070,058
购回专用账户
康平 境内自然人 1.75% 3,000,000
红云红河烟草（集团）有限责
境内非国有法人 1.29% 2,220,000
任公司
张小平 境内自然人 0.89% 1,519,200
袁卫生 境内自然人 0.87% 1,500,000
汪丽 境内自然人 0.86% 1,473,530
袁沩明 境内自然人 0.70% 1,200,000
唐毅蓉 境内自然人 0.69% 1,185,600 1,185,600
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
光大证券股份有限公司约定购回专用
3,070,058 人民币普通股 3,070,058
账户
康平 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
红云红河烟草（集团）有限责任公司 2,220,000 人民币普通股 2,220,000
张小平 1,519,200 人民币普通股 1,519,200
袁卫生 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
汪丽 1,473,530 人民币普通股 1,473,530
袁沩明 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
邱剑峰 660,999 人民币普通股 660,999
云南航辰经营开发有限公司 592,000 人民币普通股 592,000
董向京 459,401 人民币普通股 459,401
上述股东中，华夏西部经济开发有限公司为本公司控股股东，同时其
持有西南商业大厦股份有限公司 91.95%的股份，为其控股股东；唐毅
前 10 名无限售流通股股东之间，以及
蓉为本公司高级管理人员。除此之外，华夏西部、西南商厦、唐毅蓉
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
与其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系。除上述外，未知其
股东之间关联关系或一致行动的说明
他股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
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上述股东通过信用交易担保证券账户持有公司股票情况为：康平通过
长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 3,000,000
股；张小平通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
有 1,519,200 股；袁卫生通过长江证券股份有限公司客户信用交易担
参与融资融券业务股东情况说明（如
保证券账户持有 1,500,000 股；袁沩明通过长江证券股份有限公司客
有）
户信用交易担保证券账户持有 1,200,000 股；邱剑峰通过中信证券（浙
江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 600,999 股，通过
普通证券账户持有公司股票 60,000 股，其合计持有公司股份 660,999
股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是 □否
上述第三大股东为光大证券股份有限公司约定购回专用账户，报告期内，股东张帆、张永高
与光大证券股份有限公司进行了约定式回购交易，截止报告期末，张帆持有约定购回股份数
量 2,302,531 股，占公司总股本的 1.34%；张永高持有约定购回股份数量 767,527 股，占公
司总股本的 0.45%。上述两位股东 2013 年 6 月末持有约定购回股份数量均为 0 股。
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1.货币资金期末较期初增加58.19%，主要原因为本公司全资子公司昆明新西南商贸有限
公司（以下简称“新西南”）本期新增贷款规模以及本公司的控股子公司云南百大新百房地产
有限公司（以下简称“新百房地产”）本期取得股东贷款所致。
2.应收账款期末较期初增加57.44%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百货大楼（集
团）家电有限公司（以下简称“家电公司”）应收家电销售款增加，以及本公司本期下属新纪
元酒店应收酒店住宿及餐饮销售款增加所致。
3.在建工程期末较期初增加1447.06%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百大集团野
鸭湖房地产开发有限公司（以下简称“野鸭湖房地产”）依据《昆明百大集团野鸭湖房地产开
发有限公司关于公司自持经营百大新都会购物中心部分物业股东会决议》及《昆明百大集团
野鸭湖房地产开发有限公司董事会决议》将百大新都会购物中心自持物业由开发成本转入在
建工程列报所致。
4.递延所得税资产期末较期初增加162.79%，主要原因为野鸭湖房地产本期确认递延所得
税资产增加所致。
5.短期借款期末较期初增加93.91%，主要原因为新西南本期取得华夏银行大观支行采取
“银证投融通”方式发放的短期借款34,500.00万元所致。
6.应付账款期末较期初增加38.07%，主要原因为野鸭湖房地产应付百大新都会购物中心
和野鸭湖项目工程进度款增加所致。
7.预收账款期末较期初增加68.53%，主要原因为野鸭湖房地产开发的百大新都会购物中
心销售回款增加所致。
8.应付职工薪酬期末较期初减少35.59%，主要原因为本公司的控股子公司昆明百货大楼
商业有限公司及昆明百货大楼（集团）家电有限公司年度考核工资本期支付所致。
9.其他应付款期末较期初增加43.16%，主要原因为新百房地产向其股东上海京兆久福投
资中心借款及未付利息增加所致。
10.一年内到期的非流动负债期末较期初减少38.41%，主要原因为本公司及本公司的全资
子公司昆明新西南商贸有限公司偿还贷款所致。
11.其他流动负债期末较期初减少100%，系本公司的控股子公司云南云上四季酒店管理有
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限公司根据补偿期间结转剩余的递延收益所致。
12.营业税金及附加较上年同期增加30.79%，主要是因为本公司部分房地产项目按照清算
办法计提土地增值税所致。
13.销售费用较上年同期增加32.03%，主要由于本公司的子公司云南云上四季酒店管理有
限公司因业务扩展，新增门店增加，销售费用增加所致。
14.资产减值损失本期较上年同期减少 70.55%，主要原因为本公司的控股子公司北京百
大房地产开发有限公司本期收回前期已经全额计提坏账准备的应收款项，转回原已计提的坏
账准备所致。
15.公允价值变动收益本期较上年同期减少78.55%，主要原因为本公司的全资子公司昆明
创卓商贸有限责任公司向社会公开出售其持有的昆明走廊商铺，本期根据销售进度确认收入
1,005.98万元，并结转相关投资性房地产成本及与之对应的累计公允价值变动损益127.72万
元，上年同期认收入1,865.30万元，并结转相关投资性房地产成本及与之对应的累计公允价
值变动损益595.46万元。
16.投资收益本期较上年同期减少65.60%，主要原因为2012年6月经江苏百大实业发展有
限公司（以下称“江苏百大”）董事会及本公司第七届董事会第二十次会议批准，外方股东
Elliott Chester (Hong Kong) Limited（以下简称“Elliott Chester”）同意放弃其依据
《合资经营合同》及公司章程享有的涉及生产经营重大事项的否决权，并就取消Elliott
Chester在公司中享有的否决事项对《合资经营合同》和公司章程进行了修订。本公司持有江
苏百大61.94%的股权，故自2012年6月30日起，将其作为非同一控制取得的子公司纳入本公司
合并范围。其股权历次变更形成的资本公积-其他资本公积余额1,978.30万元转入2012年投资
收益所致。
17.营业外收入本期较上年同期增加51.71%，主要原因为本期收到的政府扶持资金较上年
同期增加所致。
18.营业外支出本期较上年同期增加97.45%，主要原因为野鸭湖房地产本期部分固定资产
报废损失增加所致。
19.所得税费用本期较上年同期减少79.37%，主要原因为本期本公司的子公司应纳税所得
额减少，以及野鸭湖房地产本期确认递延所得税资产及相应递延所得税费用所致。
20.现金及现金等价物净增加本期较上年同期增加 67.77%。其中：经营活动产生的现金
流量净额本期较上年同期减少 33.75%，主要因为野鸭湖房地产及新百房地产项目投入增加所
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致；投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 1543.31%，主要原因为本期支付收购
Elliott Chester (Hong Kong) Limited 所持江苏百大实业发展有限公司 25%股权的第二期股
权转让款及本公司的子公司云南云上四季酒店管理有限公司因分店增加购置资产支出相应增
加所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 58.24%，主要原因为本期新百房地产
向其股东上海京兆久福投资中心借款，以及新西南银行借款增加，导致筹资活动产生的现金
流量净额增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1.关于公司董事变更事项
公司 2013 年 8 月 21 日召开的第七届董事会第四十四次会议提名乔刚先生为公司第七届
董事会的董事候选人，上述提名已经公司 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第二次临时股东大
会选举通过。
2.关于全资子公司昆明新西南商贸有限公司发行中小企业私募债券的相关事项
公司 2013 年 8 月 21 日召开的第七届董事会第四十四次会议审议通过了《关于全资子公
司昆明新西南商贸有限公司发行中小企业私募债券的议案》及《关于为全资子公司昆明新西
南商贸有限公司发行中小企业私募债券提供担保的议案》。为提升本公司全资子公司昆明新西
南商贸有限公司的经营效益，提高市场竞争力，满足运营需求，新西南拟发行总额不超过人
民币 1.5 亿元的中小企业私募债券，债券期限 2 年。本公司同意为新西南拟发行的上述中小
企业私募债券提供连带责任保证担保，担保期限二年。该担保事项已经公司 2013 年 9 月 12
日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过。
截止目前，新西南发行中小企业私募债券事宜正在积极推进之中。
3.关于公司拟向华夏西部经济开发有限公司发行股份购买资产并募集配套资金事项
本公司正在筹划向控股股东华夏西部经济开发有限公司（以下简称“华夏西部”）非公开
发行股份，购买其持有的昆明百大集团野鸭湖房地产开发有限公司 2,000 万元出资额（占其
注册资本的 40%），并向不超过 10 名特定投资者非公开发行股份募集本次重组的配套资金，
募集资金总额不超过本次交易总额的 25%。
2013 年 10 月 14 日，公司第七届董事会第四十五次会议审议通过《昆明百货大楼（集团）
股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关议案。因该次董事
会召开及相关议案披露之时，相关的审计、评估、盈利预测工作尚未完成，公司与交易对方
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仅就本次交易达成初步交易安排。待本次交易审计、评估工作完成，相关数据最终确定后，
公司将再次召开董事会对本次交易进行审议，本次发行股份购买资产并募集配套资金事项尚
须获得公司股东大会的批准和中国证券监督管理委员会的核准方可实施。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于公司董事变更事项 2013 年 8 月 23 日 （1）《第七届董事会第四十四次会议决议公告》（2013-033
关于全资子公司昆明新西南 2013 年 9 月 13 日 号）,披露于 2013 年 8 月 23 日；
商贸有限公司发行中小企业 （2）《2013 年第二次临时股东大会决议公告》（2013-037
私募债券的相关事项 号）,披露于 2013 年 9 月 13 日。
（1）《重大事项停牌公告》（2013-038 号）,披露于 2013
年 9 月 23 日；
2013 年 9 月 23 日 （2）《重大事项继续停牌公告》（2013-039 号），披露于
关于公司拟向华夏西部经济
2013 年 9 月 30 日 2013 年 9 月 30 日；
开发有限公司发行股份购买
2013 年 10 月 14 日 （3）《关于发行股份购买资产并募集配套资金事项进展公
资产并募集配套资金事项
2013 年 10 月 21 日 告》（2013-040 号），披露于 2013 年 10 月 14 日；
（4）《第七届董事会第四十五次会议决议公告》（2013-042
号）、《关于发行股份购买资产的一般风险提示暨复牌公
告》（2013-043 号），披露于 2013 年 10 月 21 日。
说明：《证券时报》、《中国证券报》为公司指定信息披露报刊，巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn） 为公
司指定信息披露网站，公司所有信息均以在上述指定报刊、网站刊登。
三、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺公 承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 履行情况
告时间 期限
西南商 1.锁定期承诺：本次以资产认购的股份自上市之日起三十六
资产重组时
业大厦 个月内不交易或转让，之后按中国证监会及深圳证券交易所 3 年 持续履行中
所作承诺
股份有 的有关规定执行。
限公司 2.业绩补偿承诺：2011 年、2012 年和 2013 年，各年期末经评 年 12 截至2012 年末，标的资产
（发行 估标的资产值，将均高于本次交易标的资产作价值 31,544.71 月 27 的净资产评估价 值为
对象） 万元。承诺期内，若标的资产当年期末的价值低于标的资 日 37,266.81 万元，高于标的
3年
产作价数值的，西南商厦应根据《补偿协议》中补偿股份 资产交易作价值的
的计算公式及原则的规定，计算出应予补偿的股份，应补 31,544.71 万元。该承诺仍
偿股份将由昆百大以人民币 1 元的价格回购并予以注销。 在持续正常履行过程中。
3.西南商厦子公司昆明卓利汇盛经济信息咨询有限公司
原名为昆明西南商业大厦连锁有限责任公司，西南连锁自
持续履行中。西南连锁
2003 年以来一直未开展经营活动。未来西南商厦将择机
持续 未开展任何经营活动。
采取转让股权或清算注销该公司的方式，解决持有西南连
履行
锁股权的情况。西南商厦承诺：在转让股权或清算注销西
南连锁前，保证西南连锁不开展任何经营活动。
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4.避免同业竞争承诺:公司控股股东华夏西部及其一致行
动人西南商厦承诺其和其控制的企业将不会直接或间接经
营任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能构
成竞争的业务，也不会投资或新设立任何与昆百大及其下
属公司经营业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
5.规范关联交易承诺：华夏西部及西南商厦承诺，在本次
交易完成后，其及其控制的其他企业将尽量减少与昆百大
发生关联交易；若有不可避免的关联交易，将与昆百大依
法签订协议，履行合法程序，并按照有关法律、法规、昆 持续履行中，无违反承
百大《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有 诺的情形。
关报批事宜，从根本上杜绝通过关联交易损害昆百大及其
他股东合法权益的情形发生。
6.保障上市公司独立性承诺：华夏西部及西南商厦承诺，
在本次交易完成后，保证昆百大的独立性符合《重组管理
办法》关于“有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、
机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国
证监会关于上市公司独立性的相关规定”的要求；作为昆
百大股东期间，将保证昆百大人员独立、资产独立完整、
业务独立、财务独立、机构独立。
1.锁定期承诺：华夏西部自昆百大本次发行结束之日起三
3 年 持续履行中。
十六个月内不转让其拥有权益的昆百大股份。
2.为加强新西南的偿还能力，降低其贷款偿还风险，华夏西
部向新西南承诺如下：若新西南的自有资金不足以按照《分
期付款本息明细表》的规定向东亚银行支付应偿还金额时
[即，东亚银行借款结余（东亚银行借款本金（3.2 亿元）-
2013 年 6 月，该笔借
一次性资本支出金额）+东亚银行第一次借款到账日前结余
款已提前归还。该承诺
资金+截止本期累计经营现金净流量-截止本期归还东亚银
已履行完毕。
行本息合计﹤东亚银行《分期付款本息明细表》本期金额]，
华夏西
新西南应不晚于到期日前 10 个工作日向华夏西部提出请
部经济
求；华夏西部应在到期日前 5 个工作日内向新西南无偿补足
开发有
差额部分，供新西南及时偿还当期银行本息。
限公司
3.为确保华夏西部持续具备提供资金支持的能力，华夏西
（本公
部与昆百大就提供资金支持的承诺事宜达成协议：华夏西
司控股
部在处置所持华邦物业管理有限公司和昆明百货集团股
股东）
份有限公司现时所持股权前，应事先取得昆百大的书面同
意；华夏西部通过华邦物业管理有限公司和昆明百货集团 华夏西部所做出的各
股份有限公司，处置北京市朝阳区北四环中路 8 号辰运大 持续 项承诺均在持续履行过
厦的房屋所有权及土地使用权和昆明民航路 99 号的国有 履行 程中。截至目前，无违
土地使用权之前，应事先取得昆百大的书面同意。 反承诺的情形。
4.避免同业竞争承诺：参见前述西南商厦避免同业竞争的承诺。
5.规范关联交易承诺：参见前述西南商厦规范关联交易的承诺。
6.保障上市公司独立性承诺：参见前述西南商厦针对保障
上市公司独立性的承诺。
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1.为避免潜在的同业竞争，何道峰先生承诺其控制的企业
将不会直接或间接经营任何与昆百大及其下属公司经营
业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不会投资或新设
何道峰 立任何与昆百大及其下属公司经营业务构成竞争或可能
构成竞争的其他企业。
（本公
2.为规范和减少关联交易，何道峰先生承诺，在本次交易 持续履行中。无违反承
司实际
完成后，其及其控制的其他企业将尽量减少与昆百大发生 诺的情形。
控 制
关联交易；若有不可避免的关联交易，将与昆百大依法签
人） 订协议，履行合法程序，并按照有关法律、法规、昆百大
《公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报
批事宜，从根本上杜绝通过关联交易损害昆百大及其他股
东合法权益的情形发生。 持续
履行
关于现金分红的承诺：本公司承诺，在遵守《公司法》和国 2013 年 7 月 19 日，经
家相关政策法规的前提下，明确公司每年现金分配利润不少 公司 2012 年年度股东
大会通过的 2012 年年
于公司当年实现可分配利润的 10%。
昆明百 度权益分派方案已实施
货大楼 完毕，本次合计派发现
金 8,226,433.10 元，占
（集团）
合并报表可分配利润的
股份有 10.82%，占母公司可供
限公司 分配利润的 87.37%。公
司已按公司章程的规
定，严格履行现金分红
的承诺。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
不适用
原因及下一步计划
四、对2013年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，没有机构或个人到公司实地调研。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：昆明百货大楼(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 519,156,440.31 328,183,391.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,813,011.00 2,948,600.00
应收账款 16,316,094.91 10,363,692.15
预付款项 47,925,836.36 39,561,113.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 341,000.00
应收股利
其他应收款 412,386,357.07 454,347,922.05
买入返售金融资产
存货 1,458,864,351.63 1,127,654,690.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,457,803,091.28 1,963,059,409.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
