新大洲A(000571)_公司公告_新大洲Ａ：2017年年度报告新浪财经

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新大洲Ａ：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-04-27
新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人王磊、主管会计工作负责人许树茂及会计机构负责人(会计主管人员)陈天宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人事注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本年度报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 814064000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5 第三节公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9 第四节经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 14 第五节重要事项 ................................................................................................................................................................................. 38 第六节股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 64 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 70 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 71 第九节公司治理 ................................................................................................................................................................................. 79 第十节公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 85 第十一节财务报告 ............................................................................................................................................................................. 86 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 207 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司/本公司/新大洲指新大洲控股股份有限公司尚衡冠通/第一大股东指深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）恒阳牛业指黑龙江恒阳牛业有限责任公司五九集团指内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司枣矿集团指枣庄矿业（集团）有限责任公司中检溯源指中检集团溯源技术服务有限公司新大洲本田指新大洲本田摩托有限公司上海投资/新大洲投资指上海新大洲投资有限公司上海物流/新大洲物流指上海新大洲物流有限公司天津物流指天津新大洲物流有限公司能源科技公司指内蒙古新大洲能源科技有限公司天津电动车指天津新大洲电动车有限公司天津恒阳指天津恒阳食品有限公司上海恒阳指上海恒阳贸易有限公司宁波恒阳指宁波恒阳食品有限公司恒阳香港指恒阳香港发展有限公司 22 厂指 Rondatel S.A. 177 厂指 Lirtix S.A. 224 厂指 Lorsinal S.A. 海南实业指海南新大洲实业有限责任公司香港发展指新大洲香港发展有限公司海南游艇制造指海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司中航新大洲指中航新大洲航空制造有限公司宁波新大洲指宁波新大洲股权投资有限公司（2017 年 9 月已更名为“新大洲股权投资有限公司”）海口嘉跃指海口嘉跃实业有限公司中航汉中指中航飞机汉中航空零组件制造有限公司海南嘉谷指海南嘉谷实业有限公司元、万元指人民币元、人民币万元新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称新大洲 A 股票代码变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称新大洲控股股份有限公司公司的中文简称新大洲控股公司的外文名称（如有） SUNDIRO HOLDING CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING 公司的法定代表人陈阳友注册地址海南省海口市桂林洋开发区注册地址的邮政编码办公地址上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室办公地址的邮政编码公司网址 http://www.sundiro.com 电子信箱 sundiro@sundiro.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名任春雨王焱、李淼联系地址上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室电话 (021) 61050111 (021) 61050111 传真 (021) 61050136 (021) 61050136 电子信箱 renchunyu@sundiro.com wangyan@sundiro.com、limiao@sundiro.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 914600002012894880 1994 年 5 月 25 日，本公司 A 股股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称\"新大洲 A\"，主营业务为摩托车产业。2006 年以前，公司主营业务一直以摩托车产业为主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了对五九集团国有股权的收购，煤炭产业收入首度合并进入本公司会计报表。由于执行新会计准则，公司上市以来主营业 2007 年按新会计准则的规定不再将新大洲本田纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在\"投资收益\" 务的变化情况（如有）会计科目中核算。2007 年至 2016 年，公司主营业务收入以煤炭产业为主。2016 年起公司进入食品产业，2017 年剥离摩托车资产，完成乌拉圭牛肉资产的收购，食品产业收入不断扩大，从 2017 年第三季度起公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。目前公司的主营业务范围是：食品产业；煤炭采掘；物流运输；电动车的生产经营等。 1992 年 12 月 29 日至 2005 年 3 月 4 日，公司第一大股东为中国轻骑集团有限公司，公司实际控制人为济南市国有资产管理局。2005 年 3 月 4 日至 2016 年 4 月 28 日，公司第一大股东为海南新元投资历次控股股东的变更有限公司，此期间内于 2009 年 4 月 26 日之前公司的实际控制人为海南省国营桂林洋农场，2009 年情况（如有） 4 月 26 日之后，公司实际控制人为赵序宏先生。2016 年 4 月 29 日起，公司第一大股东变更为尚衡冠通，公司的实际控制人由赵序宏先生变更为无实际控制人。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址海南省海口市大同路 36 号华能大厦 16 层签字会计师姓名刘泽波、朱建清公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间北京市海淀区北三环西路 99 2017 年 1 月 10 日-2018 年 12 新时代证券股份有限公司严建明、范钰瑶号西海国际中心 1 号楼 15 层月 31 日六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 1,603,168,965.16 870,332,401.75 84.20% 916,972,850.59 归属于上市公司股东的净利润（元） 21,392,486.12 32,849,233.44 -34.88% 56,795,267.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -109,505,752.78 -4,374,724.85 -2,403.15% 57,708,658.61 损益的净利润（元）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文经营活动产生的现金流量净额（元） 169,455,600.87 107,817,115.40 57.17% -138,035,573.83 基本每股收益（元/股） 0.0263 0.0404 -34.90% 0.0698 稀释每股收益（元/股） 0.0263 0.0404 -34.90% 0.0698 加权平均净资产收益率 0.97% 1.49% -0.52% 2.61% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末总资产（元） 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 3.72% 4,884,312,537.49 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,181,610,892.57 2,201,246,752.98 -0.89% 2,196,793,556.86 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 128,786,135.11 334,406,863.66 506,835,913.04 633,140,053.35 归属于上市公司股东的净利润 21,977,265.16 26,475,976.34 17,280,365.38 -44,341,120.76 归属于上市公司股东的扣除非经 -58,589,908.99 6,722,714.72 16,770,023.59 -74,408,582.10 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 97,889,394.82 90,097,969.05 52,497,997.72 -71,029,760.72 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明主要系本公司出售新非流动资产处置损益（包括已计提资产减 78,699,210.84 -25,488,580.87 -1,996,699.27 大洲本田、海口嘉跃值准备的冲销部分）股权处置收益新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文计入当期损益的政府补助（与企业业务密主要系五九集团三矿切相关，按照国家统一标准定额或定量享 117,286,963.03 53,170,987.92 1,207,584.55 去产能奖补资金受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金主要系五九集团付枣 -7,394,609.46 1,363,733.20 923,493.34 占用费矿集团资金占用费非货币性资产交换损益 27,712,417.10 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 341,912.00 1,186,873.30 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 503,402.96 -11,551,421.15 -3,173,428.84 主要系出售新大洲本减：所得税影响额 37,869,490.31 1,218,152.42 -308,075.06 田股权、海口嘉跃股权计提所得税主要系五九集团、新少数股东权益影响额（税后） 20,669,150.16 7,951,898.79 -1,817,583.72 大洲物流收益增长合计 130,898,238.90 37,223,958.29 -913,391.44 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求（一）报告期内公司所从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务及经营模式发生较大变化。公司主营业务收入原来以煤炭、物流产业为主，在“向牛肉产业转型发展”的战略目标下，报告期内牛肉食品产业比重增加，目前公司主营业务收入以牛肉食品、煤炭、物流产业为主， 2017年第三季度开始公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。 1、煤炭产业由本公司的控股子公司五九集团经营管理，主要业务是煤炭的采掘及销售，主要采用综采综放开采工艺。五九集团现有牙星煤业一号井150万吨产能、胜利煤矿120万吨产能。五九集团在产产品煤种为优质长焰煤，长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，销售半径为600公里。 2、物流产业由本公司的控股子公司新大洲物流经营管理，主要业务为运输、仓储等业务。在全国各地拥有12万多平方米的储运中转仓库和1000余辆自有及挂靠运输车辆，在上海和天津拥有物流基地；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。业务覆盖全国3600个一、二、三级城市。 3、牛肉食品业务包含牛肉贸易、零售、屠宰业务：通过与恒阳牛业合作，本公司的全资子公司宁波恒阳开展牛肉进口贸易业务，采购的牛肉主要来自阿根廷及乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势，恒阳牛业承诺采购本公司进口的牛肉，保证了本公司的销售利润、防范了商品滞销风险；全资子公司上海恒阳开展牛肉内贸业务等。 2017年公司收购了乌拉圭屠宰厂Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的100%股权，保证了优质牛源的供应。Rondatel S.A.主要业务为牛肉制品及副产品的生产、屠宰、分割、储藏、冷藏、包装、制造、工业化生产、贸易、经销和进出口业务。公司单班屠宰能力为每天500头牛（8小时工作，每周5天工作制），每小时屠宰能力为70头，分割能力为每小时120头。设有5个冷藏仓库，具有大约800头整牛的存储能力。设有3条快速冷冻处理线，每天可进行60吨牛肉的冷冻。此外，还有一个100吨的冷藏室和一个500吨的冷冻库。 Lirtix S.A.为Rondatel S.A.提供牛肉初加工服务，工厂拥有每小时80头牛的分割处理能力。设有2个冷藏仓库，具有大约 200头整牛的存储能力。设有3条快速冷冻处理线，每天可进行65吨牛肉的快速冷冻。此外，还有一个50吨的冷藏室和一个200 吨的冷冻库。（二）公司从事的主要业务及经营模式发生较大变化的原因、对公司的影响、存在的主要风险和应对措施 1、变化原因：2016年公司第一大股东发生变动，面对摩托车行业市场萎缩、煤炭行业市场下行的不利局面，公司启动经营业务转型发展，确定将牛肉食品产业作为公司未来发展的主营业务之一。 2、对公司的影响：公司从优化资产和减少业务领域入手，通过出售摩托车和部分非核心产业全力发展牛肉食品产业。 2017年公司完成了对乌拉圭Lorsinal S.A.、Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的收购，公司牛肉食品产业比重不断增加。公司将通过建立海外牛源采购——海外资质工厂屠宰——国内多区域加工——覆盖全国消费市场的全产业链，把公司打造成一家从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商，力争早日成为我国牛肉食品产业龙头企业、不断提升公司价值、改善公司经营状况。 3、存在的主要风险和应对措施公司正在转型发展、产业结构正处于调整中，未来公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文控制等方面将面临更大的挑战，若公司的管理体系不能适应或调整，将给公司的经营管理带来风险。公司已积累了丰富的企业管理经营，建立了规范的法人治理结构、内控管理体系，并将根据公司的发展作出及时适当的调整。（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位 1、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点（1）煤炭行业国家统计局数据显示，2017年1-12月份全国累计生产原煤344,546万吨，同比增长3.2%。经过两年的供给侧结构性改革深入推进，煤炭行业整体产能收缩，2017年内全国煤炭供应偏紧，从而致使煤价走高，企业经营状况持续好转。不过全国煤炭产能过剩问题依然突出，煤炭价格仍有下行压力。（2）物流行业中国物流与采购联合会发布通报显示，近年来物流需求结构优化稳步推进，在产业内部升级加快，向中高端加快迈进的同时，消费对物流需求增长的贡献率显著提升。2017年我国物流运行总体向好，社会物流总额增长稳中有升，2017年全国社会物流总额252.8万亿元，按可比价格计算，同比增长6.7%，增速比上年同期提高0.6个百分点。预计物流业仍将保持稳健的发展趋势。（3）牛肉食品行业消费升级推动国内牛肉消费量持续增长，尤其是中高端产品消费，面临着良好的发展机遇。国内牛肉在产量和质量方面均无法满足国内消费需求，国内牛肉进口量快速增长，根据国家统计局数据2012年至2017年我国牛肉产量从662万吨增至726 万吨，增速较慢，而消费旺盛，中国牛肉供需缺口更加依赖于进口。中国牛肉进口自2012年以来增长强劲，2016年进口量增速23%。从2012的10万吨迅速增长到2016年的82万吨，增幅超过8倍。因此中国牛肉产业的核心竞争力在于对进口牛肉产业链的控制力。 2、公司所处的行业地位、竞争优势五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但在当地具有煤种（长焰煤）优势，长焰煤发热量高，具有一定市场和价格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企业”、“内蒙古民营企业100强”、 “工业项目突出贡献奖”、“安全生产工作先进单位”、“质量诚信活动先进单位”等称号。2017年牙星分公司一号井通过了内蒙古自治区一级安全生产标准化考核；胜利煤矿通过了国家一级安全生产标准化验收，并顺利通过了国家煤炭工业局150万吨产能升级评定验收。新大洲物流是全领域覆盖的专业化综合性物流企业，具有上海和天津物流基地等资源优势，被评为“国家AAAA级物流企业” 、“上海市名牌物流企业”。 Rondatel S.A.和Lirtix S.A.位于乌拉圭首都蒙得维附近，Lirtix S.A.距离蒙得维的亚海港仅十分钟车程，交通便利，对公司牛源采购具有战略意义，公司为乌拉圭肉协会员，为公司在乌拉圭开展业务提供了有利条件。这两家公司除供应国内市场外，还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。此外，新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统已于2017年12月建立，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的高标准严格检验，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。（四）报告期内公司进行的矿产勘探活动及相关勘探支出情况报告期内五九集团未进行矿产勘探活动。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明收购 Rondatel S.A. 100%股权、Lirtix S.A. 100%股权、Lorsinal S.A.50%股权，处置股权资产新大洲本田 50%股权、海口嘉跃 100%股权固定资产无重大变化无形资产年末数较年初数增长 35.03%，主要系本报告期内子公司拉美恒阳对乌拉圭无形资产 Rondatel S.A. 、Lirtix S.A. 进行商誉减值测时可辨认资产评估增值额所致在建工程无重大变化 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重作为公司的全资子公司，本公司委派执行董事 1 主要从事牛名，在管理上截止 2017 年肉制品及副该公司需遵 12 月 31 日，自收购日至产品的生产、守本公司的本公司持有该公司总资期末实现营屠宰、分割、各项规章制 Rondatel 产折算人民乌拉圭蒙得业收入收购储藏、冷藏、度。本公司对 8.78% 否 S.A. 100%股币 30,545.31 维的亚 3,401.40 万包装、工业化该公司实行权万元、净资产元，净利润生产、贸易、预算及绩效 19,160.42 万 25.96 万元。经销和进出管理，每年的元。口业务。财务报表需由会计师事务所进行审计，确保了资产的安全。截止 2017 年自收购日至主要业务为 12 月 31 日，期末实现营本公司持有 Rondatel 该公司总资乌拉圭蒙得业收入 Lirtix S.A. 收购 S.A.提供牛同上 1.39% 否产折算人民维的亚 147.93 万 100%股权肉初加工服币 4,539.24 元，净利润务。万元、净资产 -41.70 万元。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3,032.73 万元。本公司委派 2017 年度实董事 1 名。本截止 2017 年现营业收入公司对该公 12 月 31 日，主要从事屠 27,315.37 万司实行预算该公司总资宰、加工牛元，净利润本公司持有及绩效管理，产折算人民乌拉圭蒙得肉、牛肉产 -333.33 万 Lorsinal S.A. 收购每年的财务 1.59% 否币 20,928.1 维的亚品、牛肉内脏元。本公司按 50%股权报表需由会万元、净资产或牛肉的副持股比例确计师事务所 6,921.54 万产品业务。认的投资收进行审计，确元。益为-166.66 保了资产的万元。安全。公司董事会由 7 人组成，其中本公司委派董事 1 2017 年度名，另委派 1 SANLOREN 截止 2017 年名董事会观 ZO S.P.A. 实 12 月 31 日，察员。公司法现营业收入该公司总资 Via 定审计委员本公司持有主要从事游 232,508.54 产折算人民 Armezzone，会由 5 名法 SANLOREN 艇及船舶的万元，净利润增资币 3-19031 定审计员组 8.03% 否 ZO S.P.A. 生产及销售 3,511.04 万 195,525.64 Ameglia（SP）成，其中本公 22.99%股权业务。元。本公司确万元、净资产意大利司委派法定认调整后的 76,217.35 万审计员 1 名。投资收益为元。每年的财务 1,055.96 万报表需由会元。计师事务所进行审计，确保了资产的安全。其他情况说无明三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业 1、资源优势五九集团所属地下资源丰富，截止报告期末，公司剩余可开采储量11,694万吨，探明煤炭地质储量为26,038万吨。公司物流运输业务在全国各地拥有12万多平方米的储运中转仓库，在上海和天津拥有物流基地，自有箱式运输车辆近百新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文辆，长期加盟的社会车辆近千辆；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。新大洲物流目前是 “国家AAAA级物流企业”。本公司在乌拉圭有三个屠宰场，乌拉圭本身是一个充满天然资源的国家，牛只的养殖方式是采取天然草饲牧养，且当地从没有口啼疫和疯牛病发生，故一直是我国少数批准的进口牛肉来源国之一。本公司在乌拉圭的屠宰场除供应国内市场外，还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东北非等市场进行销售的资质优势。此外，本公司在乌拉圭的屠宰场还具有地理位置优势，工厂位于牛源的辐射圈内，且离机场或港口较近。 2、产品优势煤炭行业，五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区为数不多的生产长焰煤的煤炭企业，长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，而该地区多数煤矿仅生产褐煤。公司的煤炭品种在当地为稀缺煤种，深得蒙东及东北地区客户的青睐。公司在乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势。新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统已于2017年12月建立，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的高标准严格检验，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。 3、管理优势公司管理层从业经验丰富，并不断引进高端优秀管理人员，能对行业发展做出准确及时的判断，保证企业稳健、平稳发展。此外，公司一直按照现代企业制度的要求建立有效的法人治理结构，积累了丰富的现代化大型企业的运作经验和管理能力。 4、对外合作中建立的优势公司具有较强的对外合作能力，在与国内外行业内优秀企业本田、枣矿集团、中航集团及SANLORENZO S.P.A.、恒阳牛业等的合资合作过程中，获得了最先进的企业管理理念和方法，降低了经营风险，提升了公司的市场地位及产业竞争力。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年是公司发展历程中产业转换更替之年。这一年公司摩托车资产剥离，海外乌拉圭牛肉屠宰工厂置入，牛肉食品业务比重大幅上升，公司行业分类由煤炭采掘类变更为综合类。公司董事会和管理层完成了换届，新一届董事会成员大多来自牛肉食品产业、投资机构和专家学者，更加年轻化、专业化和具有国际视野。公司聚焦牛肉产业发展战略，一大批熟悉牛肉产业的中高层管理人员充实到管理团队。公司自2016年起转型牛肉食品产业，认为在国内牛源长期不足，牛肉供需缺口不断扩大，国内消费升级和新零售渠道快速发展的大趋势下，牛肉行业必将出现新的整合机遇。基于对国内牛肉行业竞争格局的这一研判，公司依托上市公司平台优势，整合行业顶尖资源，在牛源和渠道两端进行深度布局，整合供应链，拉直中间环节，构建从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商。过去的一年，公司利用进口牛肉质优价廉的优势，积极开展牛肉进口业务，全年进口牛肉6,018.46吨，实际营业收入 25,153.38万元。公司紧抓产业链的核心资源海外牛肉屠宰厂的并购，年内完成了乌拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司100% 股权并购和Lorsinal S.A.公司50%股权收购。目前公司海外工厂拥有向中国、以色列、欧盟市场出口的资质，并通过与中检溯源的合作，搭建了海外牛肉可追溯体系。公司将继续推进海外并购，包括收购阿根廷Black Bamboo Enterprises S.A.和Chrysan Taw Enterprises S.A.100%股权的相关工作。公司将充分发挥海外工厂的桥头堡作用，有效控制海外优质牛源，搭建稳定、优质的牛肉供应平台，通过对海外工厂升级改造、牛副产品开发、海外育肥实验等方式提升产品知名度和附加值。公司积极与加工、餐饮、商超、新零售渠道开展对外合作，以供应链优势满足各类渠道需求，为产业转型营造条件。通过与新零售渠道的强强合作，开发新的产品形态和服务模式，扩大产品市场和品牌影响力。恒阳牛业的置入是公司产业转型的重中之重，是公司构建完整产业链的基石。恒阳牛业目前处于治理整合当中，公司将积极协调恒阳牛业，研究重组路径，择机选择部分优质资产的置入。 2017年，在新老两届董事会及管理团队的共同努力下，通过资产处置公司累计收回资金9.14亿元，有利地支持了牛肉产业的发展。但仅靠这些还远远不够，公司将研究在资本市场筹资能力，利用多渠道筹集资金，积极引入战略投资者、产业基金共同推动公司产业发展。（一）2017年度主要经济指标完成情况 2017年度公司实现营业收入160,316.90万元，同比增长84.20%；实现归属于母公司所有者的净利润2,139.25万元，同比减少34.88%。报告期末，公司总资产 517,907.57 万元，较上年末增长了3.72%；归属于上市公司股东的净资产218,161.09 万元，较上年末减少了0.89%。收益下滑的原因主要是本年度减少了摩托车产业利润贡献，并购屠宰工厂尚未贡献利润及部分公司计提资产减值准备影响，新年度公司将加大海外屠宰工厂的整合力度及产能利用。（二）各产业经营情况牛肉产业： 2017年随着公司牛肉食品贸易量的增加，来自肉类进口和销售的业务收入大幅上升，占到公司营业收入的39%。牛肉贸易取得较大突破。子公司宁波恒阳全年进口肉类食品6,018.46吨，产品主要来自乌拉圭及阿根廷，其中自营进口 3,050.66吨，代理进口2,967.79吨，宁波恒阳本部全年实现营业收入25,153.38万元，实现净利润863.13万元；合并范围全年实现营业收入28,554.77万元，实现净利润74.54万元。子公司上海恒阳将经营侧重点放在餐饮、团膳和商超上，全年实现销售收入34,565.75万元，实现净利润717.29万元。公司产品成功进入上海宋庆龄学校、上海东航食堂等单位，公司与本来生活等生鲜渠道领先企业签署战略合作协议，合作开发新产品和新渠道，为公司食品业务拓展新的增长空间。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文煤炭产业： 2017年煤炭行业供给侧结构性改革深入推进，煤炭行业整体产能收缩，全国煤炭供应偏紧，从而致使煤价走高，企业经营状况持续好转。公司经营煤炭业务的控股子公司五九集团呈现出整体向好发展的大好局面。2017年初五九集团面对牙星矿一季度遭遇土煤层煤质下降，新胜利矿为正式投产的首个年度等挑战。年内五九集团关闭了亏损的鑫鑫一矿，将子公司牙星煤业吸收合并至五九集团，缓建的白音查干矿完成设备回撤。通过人员分流、减员增效，全年净减员403人，节约人工费用 1,419.27万元。通过控费节支、技术创新向管理要效益，评选出技术创新奖18项。由于煤炭市场回暖，公司及时调升煤炭售价、调整上站费。在保证安全和煤质的条件下，采取加大放顶煤产量等技术措施增产增效，新矿井煤炭产销量逐步释放。2017 年度五九集团累计生产原煤286.16万吨，较上年同期增长44.50%；销售原煤275.65万吨，较上年同期增长40.90%。全年实现营业收入59,071.62万元，较上年度增长46.16%；实现净利润3,423.38万元，同比增长11,607.52万元，向本公司贡献利润1,745.93 万元。物流产业： 2017年新大洲物流优化天津、上海、武汉、花桥、谢迪租赁仓库资源的项目有效利用，试点金融租赁、合伙车队运营模式；继续推进陆铁海（水）多式联运线路，实现约27万方运量；拓展了上汽系和广汽系汽配供应链业务及电商仓储配送业务，实现新增10万方业务目标。公司物流产业保持了收益的稳定增长，全年实现营业收入26,402.57万元，较上年度增长22.77%；实现净利润2,388.24万元，较上年度增长20.59%，向本公司贡献利润1,519.87万元。以上各产业这些成绩的取得为公司稳定发展，推动业务转型做出了重要贡献。其他产业：游艇产业子公司本报告期内向本公司贡献净利润78.33万元，同比增加57.03万元，主要由于业务整合、人员精简而使各项费用同比减少以及本报告期对SANLORENZO S.P.A.确认的投资收益同比增加所致。其中，本公司持股比例为22.99%的 SANLORENZO S.P.A.在本年度实现净利润3,511.04万元，本公司按企业会计准则相关规定对投资差额和关联交易等相关事项进行调整，公司按权益法确认SANLORENZO S.P.A.的调整后投资收益为1,055.96万元。天津新大洲电动车子公司本年度完成电动车产销量分别为8.26万辆和8.51万辆，分别较上年度下降6.70%和5.37%，实现营业收入14,231.02万元，同比下降4.80%。加之本报告期内管理费用同比增加且经营管理层对赌补亏收入同比减少，本年度实现净利润-263.73万元，同比减少192.97%，按持股比例向本公司贡献净利润-134.50万元。报告期内，航空零部件制造业务的中航新大洲完成零件生产7574个，交付零件6529件，受到客户称赞；完成三项Nadcap 认证审核，包括通过FPI初次审核并获得资质证书、通过喷丸工艺复审（2016年获得证书）、完成喷涂初次审核并收到资质确认。2017年中航新大洲成功申请高新技术企业。（三）2017年工作总结在“向牛肉产业转型发展”的战略目标下，公司2017年度完成了以下工作： 1、完成乌拉圭屠宰工厂的并购，引入牛肉产业优秀管理人员推进实施公司业务转型是2017年度公司的工作重心。公司围绕牛肉产业海外并购，加快产业版图的扩大的重要发展路径，完成了海外乌拉圭Lirtix和Rondatel 100%股权并购，以及Lorsinal 50%股权收购，推进阿根廷牛肉项目的调研及重组工作。在恒阳牛业和外部选聘一批优秀的经营管理人员进入公司，充实到公司各工作岗位，在业务拓展、经营安全和风险管控能力方面得到增强。 2、与中检溯源合作，实现可溯源产品的进口公司与中国最权威的检验检疫机构——中检集团旗下的中检集团溯源技术服务有限公司达成战略合作伙伴关系，并建立了乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，为公司符合溯源条件的重点商品，提供境内外原产地验证、商品溯源及检验检测认证服务，为消费者传递可溯源的商品信息、提供放心安全的食品。有利于提高行业准入门槛，也将增加公司经营安全及可持续发展。 3、积极开展牛肉食品贸易业务增加收入，推进与新零售企业强强合作公司以宁波恒阳、上海恒阳为载体，努力扩大牛肉食品贸易业务。全年实现进口贸易收入28,554.77万元，去年未实现新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文进口贸易收入；国内销售肉类收入34,565.75万元，较上年度增长787.64%，有利地推动了食品业务的开展。公司针对营销市场变革，积极抢占新零售风口，推动与本来生活等企业的强强合作。 4、继续优化现有产业资源配置，剥离与公司主业关联度较小的业务报告期内，公司完成了对新大洲本田50%股权、中航汉中10%股权、海口嘉跃100%股权的转让，回笼资金约9.14亿元，实现转让收益约1.3亿元。为公司经营业务转型发展提供了资金支持和保障。 5、五九集团抓住煤价上涨时机，实现煤炭业务扭亏增盈在国家严格煤炭产业去产能政策的推动下，煤炭行业出现触底迹象。五九集团以新胜利煤矿升级改造项目投产增收为契机，抓住煤价上涨的有利时机及时上调煤价，积极扩大直接终端用煤客户的开发和增加销售政策的灵活性，利用东北地区煤炭销售淡旺季明显的特征，全力以赴增加收益。年内五九集团完成了三矿、鑫鑫一矿老矿井的关闭工作，淘汰落后产能，获得了政府奖补资金。公司煤炭经营实现了扭亏增盈的目标。 6、针对公司战略和重组变化，加强投资者关系维护公司注重与市场及广大投资者的交流，积极地将公司新的发展战略和产业重组情况传递给市场和广大投资者。年内通过召开机构投资者说明会，分析师调研，扩大媒体宣传，就牛肉产业的市场机遇和挑战、牛肉食品产业的投资趋势、新大洲的企业愿景和战略、公司重组和经营情况与投资者进行分享和交流。成绩面前公司还有很多不足的地方。乌拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.工厂于去年末完成并购交割，由于牛肉采购价格上涨而产品售价未及时调整，出现经营亏损。Lorsinal S.A.工厂我方受让了50%股权，目前由原股东经营管理。公司对Lorsinal S.A. 和内蒙古新大洲能源科技有限公司进行资产减值测试，电石项目在建工程及存货合计计提减值833.29万元。以及拟剥离航空零部件制造、游艇等公司尚未实施。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求从宏观经济走势看，国内经济增速稳中向好的基本面不会改变，我国仍处于经济发展机遇期。煤炭行业及其下游行业均为国民经济基础行业，与宏观经济联系紧密，预计宏观经济及煤炭市场不会有较大的起伏。党中央国务院高度重视煤炭行业健康发展，为进一步化解煤炭过剩产能、推动煤炭企业实现脱困发展，2016年2月5日，国务院发布《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国发〔2016〕7号）。经过两年的供给侧结构性改革深入推进，更好地激发了创新动力和经济活力，为中国经济平稳前行筑牢根基。在国家严格煤炭产业去产能政策的推动下，煤炭行业持续回暖，煤炭价格不断上涨。五九集团紧紧抓住煤炭市场回暖的大好形势和煤炭价格不断攀升的有利时机，及时上调煤炭价格，并将采取以下措施提升公司收益：1）增产增效：胜利煤矿计划扩产，产能由120万吨增加至150万吨，待国家发改委、内蒙古自治区批复；计划对牙星煤矿扩区增量，勘探实施方案和探矿权申请待呼伦贝尔人民政府批复，力争三年内完成扩界增量工作。2）确保销售价格的最大化：缩小终端客户与大客户的价差，提高终端客户的占有率；加强市场开发，扩大销售半径；合理调配地销和铁路运输比重，降低短运费。3）废旧利用：继续扩大机修厂的作用，减少委外修理；消化积压物资，将现库存物资进行技术认证、挑选。4）加大考核力度，动员全员都来关心成本、产量、效益。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,603,168,965.16 100% 870,332,401.75 100% 84.20% 分行业食品加工销售业 625,306,494.31 39.00% 48,834,629.96 5.61% 1,180.46% 煤炭采选业 579,368,453.29 36.14% 341,621,515.73 39.25% 69.59% 物流运输业 226,073,805.88 14.10% 184,849,435.12 21.24% 22.30% 电动车业 108,308,518.82 6.76% 107,968,857.09 12.41% 0.31% 游艇销售业 55,131,000.00 6.33% -100.00% 其他行业 40,612.35 0.00% 3,891,103.30 0.45% -98.96% 其他业务 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% 分产品食品 625,306,494.31 39.00% 48,834,629.96 5.61% 1,180.46% 煤炭 579,368,453.29 36.14% 341,621,515.73 39.25% 69.59% 物流运输 226,073,805.88 14.10% 184,849,435.12 21.24% 22.30% 电动车 108,308,518.82 6.76% 107,968,857.09 12.41% 0.31% 游艇销售 55,131,000.00 6.33% -100.00% 其他 40,612.35 0.00% 3,891,103.30 0.45% -98.96% 其他业务 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% 分地区内蒙古地区 583,102,772.68 36.37% 343,576,139.59 39.48% 69.72% 上海地区 527,652,763.34 32.91% 191,639,916.38 22.02% 175.34% 宁波地区 241,901,808.20 15.09% 0.00% 天津地区 72,935,723.41 4.55% 52,689,880.02 6.05% 38.42% 其他地区 113,504,817.02 7.08% 154,390,605.21 17.74% -26.48% 其他业务 64,071,080.51 4.00% 128,035,860.55 14.71% -49.96% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业煤炭采选业 579,368,453.29 338,495,864.41 41.58% 69.59% 44.90% 9.96% 物流运输业 226,073,805.88 163,029,940.80 27.89% 22.30% 18.72% 2.17% 食品加工销售业 625,306,494.31 580,856,546.05 7.11% 1,180.46% 1,140.26% 3.01% 分产品煤炭 579,368,453.29 338,495,864.41 41.58% 69.59% 44.90% 9.96% 物流运输 226,073,805.88 163,029,940.80 27.89% 22.30% 18.72% 2.17% 食品 625,306,494.31 580,856,546.05 7.11% 1,180.46% 1,140.26% 3.01% 分地区上海地区 527,652,763.34 426,280,354.46 19.21% 175.34% 189.21% -3.88% 内蒙古地区 583,102,772.68 359,343,688.83 38.37% 69.72% 53.12% 6.68% 宁波地区 241,901,808.20 161,633,076.26 33.18% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量万吨 275.65 195.65 40.89% 煤炭生产量万吨 286.16 198.03 44.50% 库存量万吨 13.99 3.48 302.01% 销售量万辆 8.51 8.99 -5.34% 电动车生产量万辆 8.26 8.85 -6.67% 库存量万辆 0.22 0.27 -18.52% 销售量吨 16,567.81 1,073.5 1,443.35% 生产量吨 1,350.98 食品库存量吨 2,649.56 105.68 2,407.15% 进口量吨 6,018.46 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文销售量万吨 275.65 195.65 40.89% 煤炭生产量万吨 286.16 198.03 44.50% 库存量万吨 7.69 3.48 120.98% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用本年度煤炭产销量大幅增长，主要系五九集团胜利煤矿正式投产；煤炭及电动车库存量同比变动大主要是去年库存量基数较小，库存量绝对额较小；本年度食品贸易销售、进口量同比大幅增长，主要为去年为运营初期。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重工业煤炭采选业 338,495,864.41 27.98% 233,609,698.42 37.02% 44.90% 服务业物流运输业 163,029,940.80 13.48% 137,319,011.37 21.76% 18.72% 工业电动车业 96,198,956.63 7.95% 96,796,968.25 15.34% -0.62% 服务业食品加工销售业 580,856,546.05 48.02% 46,833,264.51 7.42% 1,140.26% 其他业务其他业务 31,082,420.26 2.57% 64,704,341.34 10.25% -51.96% 说明本报告期内，国家对煤炭行业严格控制新增，加快淘汰落后，引导有序退出，落实减量生产，推进兼并重组和转型升级，市场供大于求矛盾得到了缓解，炭产、销量及吨煤售价同比增长，而使主营业务收入和主营业务成本同比分别增长 69.59% 和 44.90%，主营业务毛利率较上年度增长 9.96%；物流业务本年度实现主营业务收入 22,607.38 万元，同比增长 22.30%；主营业务成本同比增长 18.72%，因物流自有仓库和办公楼出租率的提高和铁路运输比例同比增长，本年度物流运输业主营业务毛利率较上年度增长 2.17%。电动车业务本年度电动车产销量分别较上年度下降 6.67%和 5.34%，实现主营业务收入 10,830.85 万元，同比增长 0.31%，主营业务成本同比下降 0.62%，加之委托加工数量同比增长因素影响，本年度电动车业主营业务毛利率较上年度增长 0.83%。随着本年度新设立的食品产业子公司国内贸易业务的开展，本报告期内实现对恒阳牛肉加工产品及冻牛肉的销售，从而使食品产业主营业务收入和成本同比大幅增加。（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1）本期新纳入合并范围的子公司名称合并原因设立/购并日期海南嘉谷实业有限公司新设 2017.02.08 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文天津恒阳食品有限公司新设 2017.06.29 齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司新设 2017.04.06 Rondatel S.A. 购买 2017.11.30 Lirtix S.A. 购买 2017.11.30 2）本期不再纳入合并范围的子公司名称处置原因处置/转让日期呼伦贝尔市牙星煤业有限公司吸收合并 2017.1.1 牙克石新大洲房地产开发有限公司吸收合并 2017.9.30 海口嘉跃实业有限公司转让 2017.6.29 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司从事的主要业务发生较大变化，公司主营业务收入原来以煤炭、物流产业为主，在“向牛肉产业转型发展” 的战略目标下，公司全力发展牛肉食品产业，加快牛肉食品贸易业务的开拓，并完成了对乌拉圭Lorsinal S.A.、Rondatel S.A.、 Lirtix S.A.的收购，报告期内牛肉食品业务比重大幅增加，目前公司主营业务收入以牛肉食品、煤炭、物流产业为主，2017 年第三季度开始公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。公司将通过建立海外牛源采购——海外资质工厂屠宰——国内多区域加工——覆盖全国消费市场的全产业链，把公司打造成一家从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商，力争早日成为我国牛肉食品产业龙头企业、不断提升公司价值、改善公司经营状况。（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 583,152,911.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.38% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 18.68% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 黑龙江恒阳牛业有限责任公司 189,675,337.34 11.83% 2 新大洲本田摩托有限公司 109,832,375.46 6.85% 3 天津港首农食品进出口贸易有限公司 109,346,336.08 6.82% 4 上海天堡国际贸易有限公司 100,774,751.93 6.29% 5 天津藤井科技有限公司 73,524,110.36 4.59% 合计 -- 583,152,911.17 36.38% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用本公司副董事长赵序宏先生同时担任新大洲本田董事长，因此本公司与新大洲本田具有关联关系。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司董事长陈阳友先生为恒阳牛业实际控制人、同时担任恒阳牛业董事，本公司董事李磊先生同时担任恒阳牛业董事，本公司董事长王磊先生、董事兼总裁许树茂先生过去十二个月内曾担任恒阳牛业高级管理人员，因此本公司与恒阳牛业具有关联关系。公司前五名客户除新大洲本田、恒阳牛业外的其他供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 583,965,693.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.28% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 33.83% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 黑龙江恒阳牛业有限责任公司 409,215,238.81 33.83% 2 岳阳恒盛冷链物流有限责任公司 64,317,449.25 5.32% 3 天津定海通食品贸易有限公司 49,999,999.96 4.13% 4 中工资源贸易有限公司 37,833,276.30 3.13% 5 上海酷美贸易有限公司 22,599,728.72 1.87% 合计 -- 583,965,693.04 48.28% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用本公司董事长陈阳友先生为恒阳牛业实际控制人、同时担任恒阳牛业董事，本公司董事李磊先生同时担任恒阳牛业董事，本公司董事长王磊先生、董事兼总裁许树茂先生过去十二个月内曾担任恒阳牛业高级管理人员，因此本公司与恒阳牛业具有关联关系。公司前五名供应商除恒阳牛业外其他供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明销售费用 75,407,203.68 63,170,192.23 19.37% 主要系本报告期内五九集团管理费用管理费用 238,577,850.21 177,565,550.70 34.36% 同比增加所致主要系本报告期内五九集团因新胜利财务费用 70,565,168.54 40,715,617.29 73.31% 矿投产导致资本化利息额减少而使财务费用同比增加所致主要系本报告期内五九集团税金及附税金及附加 74,162,441.42 40,805,051.00 81.75% 加同比增加所致新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文主要系本报告期内本公司计提的企业所得税费用 70,209,391.22 -2,376,269.12 3,054.61% 所得税费用同比大幅增加所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 1,931,124,285.47 1,114,433,520.82 73.28% 经营活动现金流出小计 1,761,668,684.60 1,006,616,405.42 75.01% 经营活动产生的现金流量净额 169,455,600.87 107,817,115.40 57.17% 投资活动现金流入小计 954,512,790.03 268,192,146.72 255.91% 投资活动现金流出小计 687,633,771.00 170,724,184.27 302.77% 投资活动产生的现金流量净额 266,879,019.03 97,467,962.45 173.81% 筹资活动现金流入小计 726,892,676.36 1,530,368,507.47 -52.50% 筹资活动现金流出小计 1,159,657,544.31 1,797,441,168.50 -35.48% 筹资活动产生的现金流量净额 -432,764,867.95 -267,072,661.03 -62.04% 现金及现金等价物净增加额 2,599,513.27 -61,160,793.97 104.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用本报告期内现金及现金等价物净增加额较上年度增长104.25%，主要原因是本年度投资活动和经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。分析如下： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增长57.17%，主要原因是本报告期内宁波恒阳、上海恒阳和五九集团销售货款收到的现金同比增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增长173.81%，主要原因是本报告期内本公司转让新大洲本田和海口嘉跃股权而收到的股权转让款项同比增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降62.04%，主要原因是本公司以及五九集团取得银行借款收到的现金同比减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额较上年度增长57.17%，主要原因是本报告期内宁波恒阳、上海恒阳和五九集团销售货款收到的现金同比增加所致。本年度，实现归属于母公司所有者的净利润2,139.25万元，较上年度下降34.88%，净利润下降的主要原因是本公司合营企业的经营性投资收益同比减少所致。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要为出售新大洲本田、海口嘉跃投资收益 121,580,888.05 105.80% 否股权形成公允价值变动损益 0.00 0.00% 无否主要系本报告期内公司计提的应资产减值 8,856,297.38 7.71% 否收款项坏账准备主要为五九集团收到的降产能奖营业外收入 119,559,972.79 104.04% 否补资金主要系五九集团三矿关闭在建工营业外支出 54,640,961.97 47.55% 否程全部转为营业外支出所致四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例货币资金 572,099,057.36 11.05% 512,793,942.51 10.27% 0.78% 应收账款年末数比年初数增长 102.46%，主要系本报告期内食品产应收账款 320,134,384.86 6.18% 158,125,094.99 3.17% 3.01% 业上海恒阳、宁波恒阳子公司及控股子公司五九集团收入增长致应收货款期末数较年初数同比增加所致存货 195,892,165.72 3.78% 138,380,547.19 2.77% 1.01% 投资性房地产 66,603,420.21 1.29% 64,384,019.63 1.29% 0.00% 长期股权投资 693,594,733.16 13.39% 589,811,124.68 11.81% 1.58% 固定资产 1,645,185,663.70 31.77% 1,568,473,548.76 31.41% 0.36% 在建工程 440,829,847.11 8.51% 433,498,110.66 8.68% -0.17% 短期借款 197,977,749.92 3.82% 639,000,000.00 12.80% -8.98% 长期借款 500,501,200.00 9.66% 558,908,000.00 11.19% -1.53% 应收票据年末数比年初数减少应收票据 8,539,418.10 0.16% 13,620,000.00 0.27% -0.11% 37.30%，主要系本报告期内控股子公司五九集团应收票据较年初减少所新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文致预付款项年末数比年初数增长预付款项 57,905,394.68 1.12% 12,518,617.09 0.25% 0.87% 362.55%，主要系本报告期内子公司宁波恒阳进口牛肉预付款增加所致其他应收款年末数较年初数增长其他应收款 202,861,163.26 3.92% 110,228,699.86 2.21% 1.71% 84.04%，主要系本报告期内五九集团应收政府补贴款较年初增加所致持有待售资产年末数较年初数减少持有待售资产 0.00 0.00% 831,836,037.92 16.66% -16.66% 100%，系本报告期内本公司对持有的新大洲本田股权投资处置完毕所致一年内到期的非流动资产年末数较一年内到期的非 0.00 0.00% 6,441,046.03 0.13% -0.13% 年初数减少 100%，系本报告期内长流动资产期待摊费用不再重分类所致可供出售金融资产年末数较年初数可供出售金融资 51,867,747.39 1.00% 80,503,844.57 1.61% -0.61% 减少 35.57%，主要系子公司新大洲投产资对中航汉中股权转让所致长期应收款年末数较年初数减少 65.65%，系本报告期内本公司对能源长期应收款 9,227,028.47 0.18% 26,859,369.14 0.54% -0.36% 科技公司的部分长期应收款重分类至其他应收款所致无形资产年末数较年初数增长 35.03%，主要系本报告期内子公司拉无形资产 409,756,441.06 7.91% 303,451,242.95 6.08% 1.83% 美恒阳对乌拉圭 22 厂和 177 厂进行商誉减值测试时可辨认资产评估增值所致商誉年末数较年初数增长商誉 315,793,664.38 6.10% 109,545.59 0.00% 6.10% 288176.02%，系本报告期内收购乌拉圭 22 厂和 177 厂股权溢价所致递延所得税资产年末数较年初数增递延所得税资产 87,127,231.31 1.68% 67,167,732.67 1.35% 0.33% 长 29.72%，主要系五九集团递延所得税资产同比增长所致其他非流动资产年末数较年初数增其他非流动资产 43,774,349.71 0.85% 29,811,010.94 0.60% 0.25% 长 46.84%，主要系本报告期内五九集团预付工程款重分类所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、截至报告期末的资产权利受限情况项目账面原值评估值（万元）受限原因期末余额年初余额货币资金 11,648,200.00 应付票据保证金货币资金 8,923,801.58 信用证保证金货币资金 284,430,000.00 225,000,000.00 内保外贷保证金固定资产 46,334,201.14 46,334,201.14 46,045.91 抵押贷款无形资产-采矿权 147,751,427.40 147,751,427.40 117,159.21 抵押贷款（1）经本公司第八届董事会2017年第十二次会议审议批准，全资子公司宁波恒阳在中国工商银行股份有限公司上海市青浦支行申请总额不超过7500万元的授信额度提供担保，担保期限一年。截至2017年12月31日，信用证保证金为450万元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-09-13/1203968040.PDF，披露日期为2017年9月13日。经第八届董事会第十一次会议审议批准，全资子公司宁波恒阳在向南洋商业银行（中国）有限公司申请总额不超过等值人民币12500万元（其中敞口金额不超过等值人民币1亿元整，保证金比例不低于20%）的授信额度。截至2017年12月31日，信用证保证金为442.38万元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796572.PDF，披露日期为2016年10月28日。（2）经本公司第八届董事会2016年第一次临时会议审议批准，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币2.43 亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，香港发展于2016年1月15日取得贷款本金2,800.00万欧元，借款期限为三年。巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-01-12/1201905179.PDF，披露日期为2016年1月12日。（3）全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积 14,487.17平方米，评估值460,459,102.00元），为公司本部向华信信托股份有限公司申请借款18,000.00万元人民币提供抵押担保。借款期限自2016年11月3日至2019年11月1日。巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796570.PDF，披露日期为2016年10月28日。（4）控股子公司五九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团本部胜利煤矿120万吨 /年采矿权(权证编号为C1500002011061120113663)。贷款额度为500,000,000.00元，期限为73个月，贷款期末余额29,913.84 万元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月 16日。五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 634,867,020.00 84,920,935.50 647.60% 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资公负债表日本期投资盈披露日期披露索引主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益是否涉诉司名称的进展情亏（如有）（如有）况公告编号： 2017 年度临扣非净利 2017-060、润不低于临 470.20 万 2017-096、美元，2018 临牛肉制品年度扣非 2017-116；及副产品净利润不公告名称：的生产、屠低于关于收购宰、分割、 815.30 万 Rondatel Lirtix S.A. 储藏、冷已完成股美元，2019 2017 年 08 S.A.及收购 543,459,820.00 100.00% 自有资金无长期牛肉 -157,414.94 否和 Rondatel 藏、包装、权交割年度扣非月 14 日 Lirtix S.A. S.A.股权暨制造、工业净利润不关联交易化生产、贸低于的公告、关易、经销和 1,047.00 万于收购进出口美元，三年 Lirtix S.A. 承诺扣非和 Rondatel 净利润累 S.A.股权暨计不低于关联交易 2,332.50 万的进展公美元告；披露网新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文站：巨潮资讯网。公告编号：临 2016-079、临 2017-049、临 2017-050；公告名称：关于投资收购乌拉屠杀、屠圭 Lorsinal 宰、加工牛 S.A.股权的 Lorsinal 肉、牛肉产已完成股 2016 年 07 公告、关于收购 104,547,200.00 50.00% 自有资金无长期牛肉 -3,333,269.67 否 S.A. 品、牛肉内权交割月 18 日投资收购脏或牛肉乌拉圭的副产品 Lorsinal S.A.股权的进展公告、关于收购乌拉圭 Lorsinal S.A.50%股权完成的公告；披露网站：巨潮资讯网。合计 -- -- 648,007,020.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 -3,490,684.61 -- -- -- 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划本期初起至股权出售为如期实施，出售日该股上市公司贡所涉及的股如未按计划交易价格出售对公司股权出售定是否为关联与交易对方交易对方被出售股权出售日权为上市公献的净利润权是否已全实施，应当披露日期披露索引（万元）的影响价原则交易的关联关系司贡献的净占净利润总部过户说明原因及利润（万元）额的比例公司已采取的措施披露网站：巨潮资讯网；2016 年详见本公司 11 月 26 日、于 2016 年 12 月 9 日披 11 月 26 日、露的《重大 12 月 9 日在本次股权转交易对方宁资产出售暨巨潮资讯网让价格的定波新大洲的关联交易报上披露的价依据是以实际控制告书》，2017 宁波新大洲《重大资产具有证券期人、执行董新大洲本田 2017 年 01 2016 年 11 年 1 月 26 日股权投资有 89,222.12 0 出售暨关联 509.00% 货相关业务是事赵序宏先是是 50%股权月 10 日月 26 日披露的《关限公司交易报告资格的评估生同时为本于重大资产书》\"第一节机构出具的公司副董事出售标的资本次交易概评估报告书长、新大洲产过户完成况\"之\"四、为基准。本田董事长公告》、《重本次重组对大资产出售上市公司的暨关联交易影响\"。实施情况报告书》，2017 年 12 月 26 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文日披露的《关于新大洲本田摩托有限公司股权重大资产出售交易完成的公告》。披露网站：海口嘉跃巨潮资讯海南十里圣 100%股权网；2017 年水置业有限及本公司全有利于公司 3 月 17 日披公司及左方资子公司海回收资金，露的《关于兰（竞拍人南新大洲实 2017 年 06 用于公司转公开拍卖价 2017 年 03 5,020 -0.38 88.59% 否不适用是是通过拍卖方海南晨菲投业有限责任月 29 日型发展及补格月 17 日式出让海口资控股有限公司对海口充流动资金嘉跃实业有公司的关联嘉跃的到期需求限公司股权方）债权（2803 拍卖结果的万元）公告》。七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润内蒙古牙克石五九煤炭（集团）子公司煤炭 72870.59 万元 2,542,716,540.23 1,304,464,056.96 590,716,227.44 -46,503,686.82 34,233,784.20 有限责任公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文海南圣帝诺游艇子公司游艇会 1000 万元 60,426,552.55 -673,312.02 18,625.64 -6,044,935.06 -6,062,287.91 会有限公司漳州恒阳食品有子公司食品业 1000 万元 21,681,462.72 13,451,655.15 3,774,363.38 -2,270,162.16 -2,271,824.62 限公司上海新大洲物流仓储、普通货子公司 5500 万元 305,648,443.16 160,060,199.83 264,025,736.53 33,057,332.82 23,882,366.61 有限公司物运输游艇及船舶的 SANLORENZO 参股公司生产及销售业 3000 万欧元 1,955,256,380.00 762,173,480.41 2,325,085,400.00 56,176,560.00 35,110,350.00 S.P.A. 务内蒙古新大洲能参股公司煤化工 60000 万元 604,357,279.38 514,982,588.54 2,205,470.13 -22,047,583.62 -21,608,196.35 源科技有限公司中航新大洲航空参股公司制造业 30000 万元 344,422,278.01 278,408,388.85 36,196,645.45 -18,987,120.34 -18,987,120.34 制造有限公司天津新大洲电动子公司制造业 1000 万元 28,782,038.55 -1,204,875.50 142,310,236.30 -5,360,863.89 -2,637,322.37 车有限公司上海恒阳贸易有子公司食品业 5000 万元 275,690,073.79 56,933,912.14 345,657,539.90 9,545,950.86 7,172,925.88 限公司海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有子公司游艇 500 万欧元 27,924,164.11 27,582,427.86 0.00 -3,867,238.63 -6,365,574.45 限公司宁波恒阳食品有子公司贸易 10000 万元 313,543,465.02 107,046,667.67 251,533,764.55 11,602,831.34 8,631,301.99 限公司（本部）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠收购 50%股权，报告期末本公司间接持 Lorsinal S.A. 宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，股比例为 50% 提升上市公司的盈利能力。收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠收购 100%股权，报告期末本公司间接 Lirtix S.A. 宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，持股比例为 100% 提升上市公司的盈利能力。收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠收购 100%股权，报告期末本公司间接 Rondatel S.A. 宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，持股比例为 100% 提升上市公司的盈利能力。对外转让 50%股权，报告期末本公司不有利于公司回收资金，用于公司战略转型发展、新大洲本田摩托有限公司再持有该公司股权产业结构调整。对外转让 100%股权，报告期末本公司有利于公司回收资金，用于公司战略转型发展、海口嘉跃实业有限公司不再持有该公司股权产业结构调整。主要控股参股公司情况说明内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司 51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 25.43 亿元，同比减少 0.58%；净资产 13.04 亿元，同比增长 2.23%。由于煤炭产销量较上年度分别增长 44.50%和 40.90%，吨煤售价回升及投产后的新矿井煤炭产销量逐步释放，本年度实现营业收入 59,071.62 万元，较上年度增长 46.16%，主营业务收入同比增长 69.59%。本报告期内，五九集团积极采取各项有效施策，全面提高现有资产收益率和劳动效率，加大对现有资产处置力度，精减机构和冗员，创收增效。加之五九三矿去产能的政府补助影响，本年度实现净利润 3,423.38 万元，同比增长 141.83%，向本公司贡献利润 1,745.93 万元。上海新大洲物流有限公司截止报告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司 63.64%股权。主营业务范围为：仓储、普通货物运输。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 3.06 亿元，同比增长 44.28%；净资产 1.60 亿元，同比增长 5.62%。新大洲物流本报告期内实现营业收入 26,402.57 万元，同比增长 22.77%；本报告期内物流自有仓库和办公楼出租率的提高和铁路运输比例同比增长而使营业收入和主营业务毛利率同比增长；本年度实现净利润 2,388.24 万元，同比增长 20.59%；新大洲物流向本公司贡献净利润 1,519.87 万元。漳州恒阳食品有限公司截止报告期末，本公司持有漳州恒阳食品有限公司 100%股权。主要从事食品业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 2168.15 万元，同比增长 25.34%,主要系在建工程增加所致；净资产 1345.17 万元，同比减少 14.45%。2017 年度实现营业收入 377.44 万元，同比增长 100%,，实现净利润-227.18 万元，同比减少 12308.59%，主要系本年度内前期费用较大所致。海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司截止报告期末，本公司持有海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 75%股权。主要从事游艇业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,792.42 万元，净资产 2,758.24 万元。2017 年度实现营业收入 0 万元；净利润-636.56 万元，主要系本年度内模具等长期待摊费用的摊销金额同比减少所致。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 SANLORENZO S.P.A. 截止报告期末，本公司持有SANLORENZO S.P.A.22.99%股权。主要从事游艇及船舶的生产及销售业务。截止2017年12 月31日，该公司总资产19.55亿元，净资产7.62亿元，2017年度实现营业收入23.25亿元，净利润3,511.04万元，本公司按持股比例确认的调整后投资收益为1,055.96万元，同比增长175.15%，主要系本报告期内该公司实现的游艇销售收入及利润同比大幅增长所致。海南圣帝诺游艇会有限公司截止报告期末，本公司持有海南圣帝诺游艇会有限公司 100%股权。主要从事游艇会相关业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,042.66 万元，净资产-67.33 万元。2017 年度实现营业收入 1.86 万元；因存货跌价准备，实现净利润-606.23 万元，同比增长 2.30%。天津新大洲电动车有限公司截止报告期末，本公司持有天津新大洲电动车有限公司 51%股权。主要从事电动车制造业务。天津新大洲电动车有限公司本年度完成电动车产销量分别为 8.26 万辆和 8.51 万辆，分别较上年度下降 6.70%和 5.37%，实现营业收入 14,231.02 万元，同比下降 4.80%。加之本报告期内管理费用同比增加且经营管理层对赌补亏收入同比减少，本年度实现净利润-263.73 万元，同比减少 192.97%，按持股比例向本公司贡献净利润-134.50 万元。上海恒阳贸易有限公司截止报告期末，本公司持有上海恒阳贸易有限公司 100%股权。主要从事食品业务。随着国内贸易业务的开展，上海恒阳贸易有限公司本报告期内实现对恒阳牛肉加工产品及冻牛肉的销售，本年度实现净利润 717.29 万元，同比增长 3101.05%。内蒙古新大洲能源科技有限公司截止报告期末，本公司持有内蒙古新大洲能源科技有限公司 50%股权。主要从事煤化工业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 6.04 亿元，净资产 5.15 亿元，2017 年度实现营业收入 220.55 万元。截止报告期末，单项资产电石项目土建工程账面价值 11,580.60 万元，评估值 10,318.63 万元，减值 1,261.97 万元；单项资产电石项目设备安装工程账面价值 13,312.69 万元，评估值 9,460.36 万元，减值 3,852.33 万元。即电石项目技改工程减值 5114.30 万元，公司已在 2014 年计提减值 4,281.22 万元，2017 年度补提 833.08 万元在建工程减值准备。本次评估存货中周转材料账面价值 32.73 万元，评估值 32.52 万元，评估减值 0.21 万元，故计提存货跌价准备 0.21 万元。以上两项资产本年度合计计提减值 833.29 万元，均计入了 2017 年度损益中。本年度该公司实现净利润-2,160.82 万元，同比下降 398.64%，本公司按权益法确认的投资损失为-1,080.41 万元。宁波恒阳食品有限公司截止报告期末，本公司持有宁波恒阳食品有限公司 100%股权。主要从事食品业务。随着牛肉进口业务的开展，合并 Lirtix S.A.和 Rondatel S.A.2017 年 12 月报表，宁波恒阳本部全年实现营业收入 25,153.38 万元，实现净利润 863.13 万元；合并范围全年实现营业收入 28,554.77 万元，实现净利润 74.54 万元。中航新大洲航空制造有限公司截止报告期末，本公司持有中航新大洲航空制造有限公司 45%股权。主要从事制造业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 3.44 亿元，净资产 2.78 亿元，2017 年度实现营业收入 3619.66 万元，净利润-1898.71 万元，本公司按持股比例确认的投资收益为-854.42 万元，同比减少 658.75%，主要系该公司上年度成本费用资本化，本年度毛利率同比大幅下降及管理费用同比大幅增长所致。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文九、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的市场竞争格局及发展趋势 1、牛肉产业（1）市场竞争格局国家政策鼓励畜产品加工企业通过建基地、树品牌，向规模化、产业化、集团化、国际化方向发展，提高企业竞争力和产业集中度，国家的行业支持政策对龙头企业的发展提供了良好的发展空间。目前行业竞争已由产品竞争转向品牌和完整产业链间的竞争。（2）行业发展趋势消费量持续增长，市场规模巨大：随着中国经济的发展，人们的生活水平日益提高，牛肉的需求也在不断增加。未来中国牛肉消费市场空间仍然巨大，目前国内人均牛肉年消费量在5千克左右，而若达到世界人均牛肉平均消费水平10千克，则我国牛肉市场尚有一倍的增长空间。中高档产品消费需求将持续提升：随着消费者对牛肉质量要求的提高和牛肉分级、分割理念的普及，经过排酸处理、精细分割的中高档牛肉消费量将大幅增加，低档牛肉的市场份额将持续萎缩，为行业内从事中高档牛肉生产的企业带来了巨大的市场机遇。国内牛肉在产量和质量方面均无法满足国内消费需求，国内牛肉进口量快速增长，根据国家统计局数据2012年至2017 年我国牛肉产量从662万吨增至726万吨，增速较慢，而消费旺盛，中国牛肉供需缺口更加依赖于进口。中国牛肉进口自2012 年以来增长强劲，2016年进口量增速23%。从2012年的10万吨迅速增长到2016年的82万吨，增幅超过8倍。因此中国牛肉产业的核心竞争力在于对进口牛肉产业链的控制力。（3）公司的困难和优势公司拟建立海外牛源采购-海外资质工厂屠宰-国内多区域加工-覆盖全国消费市场的全产业链，公司目前仍处于打造牛肉产业全产业链的初期。恒阳牛业作为此战略的倡导者和主要推动力量，给予公司大力支持和资源对接，但整合市场的过程中受市场多重因素影响存在不确定性。目前的优势是公司收购了乌拉圭屠宰企业Rondatel S.A.、Lirtix S.A.，有效控制了产业资源一些，两家公司所在地具有地理位置优势，除供应国内市场外，还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。此外，公司已建立新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。 2、煤炭行业（1）市场竞争格局近年来，受我国国民经济结构调整、节能技术进步、能源消费结构变化、经济增长方式的转变、环境约束等因素的影响，国内煤炭消费量持续下降。由于早几年煤炭行业的高速增长及高额行业利润吸引了众多投资加入，而近年受国内经济下行压力增大影响，工业用电增幅回落，导致煤炭总量过剩，库存居高不下。尽管国家加大煤炭供给侧结构性改革工作力度，不过全国煤炭产能过剩问题依然突出。（2）行业发展趋势发展空间依然较大，但总量将受控制：目前中国处于工业化与城市化的深入推进阶段，对煤炭过分倚重的能源结构短期内无法逆转，煤炭工业在我国仍具有较大的发展空间。不过国家坚定不移去产能、增加可再生能源供应的措施，预计煤炭占能源消费总量比重将持续下降。煤炭价格仍有下降压力：由于煤炭下游行业持续低迷，新能源对传统能源形成结构性冲击，全国煤炭产能过剩问题依然突出，煤炭价格仍有下行压力。从煤炭需求看，综合考虑经济增速、能源结构调整、环境约束、散煤治理以及天气等因素，预测未来煤炭需求或将继续下降。（3）公司的困难和优势新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文煤炭行业持续低迷是主要风险，但是五九集团在当地具有煤种（长焰煤）优势，具有市场和价格优势。 3、物流行业（1）市场竞争格局中国物流与采购联合会发布通报显示，近几年物流需求结构优化稳步推进，在工业内部升级加快，向中高端加快迈进的同时，消费对物流需求增长的贡献率显著提升，预计物流业仍将保持稳健的发展趋势。（2）行业发展趋势中国物流业整体将保持平稳运行态势，物流转型升级继续推进，预计物流运行仍将呈现“增速减缓、结构调整”的发展态势。其中，快递速运、冷链物流、物流平台等物流业态有望保持快速增长。（3）公司的困难和优势成本持续上升是主要风险。新大洲物流具有上海和天津物流基地等资源优势。（二）公司未来发展战略及下一年度经营计划 1、公司未来发展战略：（1）构建从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商。通过并购海外牛肉屠宰厂，充分发挥海外工厂的桥头堡作用，有效控制海外优质牛源，实现采购到源头。发挥恒阳牛业在国内多区域加工的协同能力，与中检溯源在产品可溯源体系的战略合作，通过新零售渠道的深度合作，尽可能贴近消费终端，将公司构建成为放心牛肉供应链服务商，使公司发展成为国内外一流的牛肉食品企业。（2）优化和稳步推进煤炭产业发展面对当前的市场形势，注重提升经济运行质量，积极响应国家供给侧结构性改革。五九集团以新胜利矿井投产、达产作为新起点，积极实施科技兴企战略。保生存，谋发展，推进工艺改革，大力提高采掘机械化水平，降低职工劳动强度，夯实安全基础，控员提效，走煤炭企业新型发展之路。（3）建成高效物流典范依托天津、上海物流基地，在现有业务的基础上，研究冷链物流业务，增加外延式并购，在服务公司向牛肉产业发展的同时，建成现代物流服务商。通过陆铁联运，信息化运用，精细化管理，提升KPI考核标准和顾客满意度。向客户提供物流发展战略规划、物流管理咨询、物流方案设计、供应链优化、信息咨询等多项服务，将新大洲物流打造成高效物流典范。 2、2018年公司工作重点及经营计划如下：加快牛肉产业版图的扩大是公司发展的重要支点，2018年公司将继续以并购重组优质牛肉资产、深耕渠道积极开发销售渠道为手段加快牛肉产业发展。随着煤炭价格的不断回升，五九集团拟扩产增加销量，公司煤炭产业也将迎来新的发展机遇。公司主要业务2018年度经营目标设定如下：产业事业目标主要施策牛肉食品乌拉圭公司全年屠宰7万头； 1.最大化释放乌拉圭公司的屠宰产能，提高屠宰高产业国内公司进口业务收入不低于9,500万美金；内端牛肉的比例；贸收入不低于15亿元人民币。 2.增加销售渠道，积极开发新零售渠道，与线上线下行业优质企业合作； 3. 加快漳州加工工厂的建设。煤炭产业煤炭产量：305万吨，同比增长6.58% 1. 夯实安全生产基础；煤炭销量：293万吨，同比增长6.29% 2.增产增效、提升煤质、控员降本、营销拓效、废旧利用； 3. 强化风险管控，确保企业平稳运行。物流产业运输收入：2.95亿元，同比增长11.74% 1．拓展汽车厂及配套等外资企业、电商等仓储、新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文集货配送业务项目； 2．继续推进陆铁海（水）多式联运合同物流项目及试点冷链物流项目； 3．互联网+客户APP链接（可视化在线定位跟踪管理），OTMS全面推行。实现经营目标的主要对策： 1、集中力量做大牛肉产业，以并购重组、深耕渠道为手段加快牛肉产业发展。公司将持续推进食品产业海外牛肉上游稀缺资产的并购，组织实施阿根廷牛肉屠宰企业的并购重组工作。采购到源头，有效控制海外优质牛源。对乌拉圭工厂进行升级改造、海外育肥实验等方式提升进口牛肉知名度和附加值，提升收益贡献。深耕加工厂、大型餐饮、中小型餐饮、零售四大渠道，以国际水准的稳定供应和服务能力满足差异化的市场需求。向大型餐饮企业提供“中央厨房系统+深度定制”的供应端需求解决方案；通过零售终端难以替代的供应链优势“海外工厂+全国加工布局+可溯源系统”辐射中小餐饮企业；积极抢滩新零售风口，通过强强联手合作开发市场，投资带动联通产业上下游，扶持孵化探索新兴业态。 2、继续推进原产业资产剥离，聚焦牛肉食品产业发展。通过不断的资源整合和资产剥离，聚焦牛肉产业的发展。从突出肉类食品主业发展出发，逐步减少其他业务领域，改变公司多元产业综合发展格局，使公司形成主业突出、具有较强经营实力和行业地位的新产业格局。 3、煤炭产业力争增产增效。五九集团拟采取以下措施提升公司收益：1）增产增效：推动胜利煤矿扩产计划，将产能由120万吨增加至150万吨；牙星煤矿扩区增量，计划用三年时间完成扩区增量工作。2）确保销售价格的最大化：缩小终端客户与大客户的价差，提高终端客户的占有率；加强市场开发，扩大销售半径；合理调配地销和铁路运输比重，降低短运费。3）废旧利用：继续扩大机修厂的作用，减少委外修理；消化积压物资，将现库存物资进行技术认证、挑选。4）加大考核力度，动员全员都来关心成本、产量、效益。特别提示：上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异并特别注意风险。（三）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求根据公司2018年度的经营预算和投资预算，资金需求共计12.6亿元，主要用于食品产业海外项目收购和归还银行借款及食品贸易经营所需资金。为完成公司上述重点项目及经营计划，公司将通过资本市场、新增及续贷银行借款，以及剥离部分非主业资产回笼资金加以解决。（四）公司的风险因素 1、安全运营风险煤炭行业在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。针对此风险，公司将完善安全管理制度，强化安全管理绩效考核与责任追究，抓好安全培训、危险源辨识评估及隐患排查治理体系，夯实安全管理的基础。 2、国家政策风险煤炭产业受到国家产业调控政策的影响。2016年国务院《“十三五”生态环境规划》提出，到2020年煤炭占能源消费总量的比重将由2016年的62.6%降至58%以下；国务院《“十三五”控制温室气体排放工作方案》提出，2020年控制煤炭消费总量在42亿吨左右，推动雾霾严重地区和城市在2017年后继续实现煤炭消费负增长。展望未来，公司将加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，紧跟国家政策，关注行业走势，促使公司全方位的竞争新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文力提高。 3、经营管理风险公司正在转型发展、产业结构正处于调整中，未来公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，若公司的管理体系不能适应或调整，将给公司的经营管理带来风险。公司已积累了丰富的企业管理经营，建立了规范的法人治理结构、内控管理体系，并将根据公司的发展作出及时适当的调整。 4、人才建设风险公司正处于战略转型、产业调整阶段，若公司管理层的能力不能适应转型的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能进一步健全和完善，将会引发相应的风险。公司高度重视人才培养，近年来一方面通过加强高端管理人才的引进力度，打破论资排辈，建设年轻化、知识化、创新型的人才梯队，并实现一线任职干部的年轻化，保证关键岗位后备人选充足；另一方面通过有计划地组织各类人员参加培训，提高素质，大力培养经营、管理、技术等方面的骨干人才。（五）报告期经营计划完成情况产业全年工作目标报告期内完成情况未达目标原因牛肉食品产进口不低于2亿美金；内贸不低于4亿进口2800万美金；内贸实现3.46亿元人主要系子公司经营业元人民币民币团队调整，进口贸易量受银行融资政策偏紧，及货物到港时间较长等因素影响。煤炭产业煤炭产量：281万吨，同比增长41.90% 煤炭产量：286.16万吨，完成年度计划的不适用煤炭销量：270万吨，同比增长38.01% 101.84% 煤炭销量：275.65万吨，完成年度计划的 102.09% 物流产业运输收入：2.37亿，同比增长10.2% 实现收入：2.64亿元，完成年度计划的不适用 111.39% 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2017 年 08 月 09 日实地调研机构深交所互动易网站：《2017 年 8 月 9 日投资者关系活动记录表》 2017 年 11 月 29 日其他机构深交所互动易网站：《2017 年 11 月 29 日投资者关系活动记录表》接待次数接待机构数量接待个人数量接待其他对象数量是否披露、透露或泄露未公开重大信息否新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司执行的普通股利润分配政策为《2015～2017年公司股东分红回报规划》。公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例，严格按照《公司章程》规定实施利润分配政策。根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）规定，进一步完善公司现金分红政策的合理性、稳定性和透明度，形成稳定回报预期，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求。2017年度拟定利润分配预案不进行利润分配主要是考虑目前公司处于产业转型期，公司食品产业拓展和业务经营对资金需求较大，公司收益能力尚较弱，为了缓解资金紧张情况，本次暂不分配。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况（一）公司2015年度利润分配方案如下：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2015年度本公司母公司实现净利润为61,786,507.42元，根据《公司章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金6,178,650.74元后，加以前年度结转的未分配利润634,478,102.52元，合计2015 年度可供股东分配的利润为690,085,959.20元。以公司2015年12月31日总股本814,064,000股为基数，每10股派红利0.3元（含税）。分配现金红利共计24,421,920.00元，剩余未分配利润665,664,039.20元滚存至下年度。2015年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。（二）公司2016年度利润分配方案如下：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2016年度本公司母公司实现净利润为93,435,931.65元，根据《公司章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金9,343,593.17元后，加以前年度结转的未分配利润663,780,815.90元，合计2016 年度可供股东分配的利润为747,873,154.38元。以公司2016年12月31日总股本814,064,000股为基数，每10股派红利0.30元（含税）。分配现金红利共计24,421,920.00元，剩余未分配利润723,451,234.38元滚存至下年度。2016年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。（三）公司2017年度利润分配预案如下：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017年度本公司母公司实现净利润为17,651,571.28元，根据《公司章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金1,765,157.13元后，加以前年度结转的未分配利润747,873,154.38元，合计本年度可供股东分配的利润为739,337,648.53元。公司拟定的2017年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本，年末可供分配利润 739,337,648.53元结转下年度。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 0.00 21,392,486.12 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 24,421,920.00 32,849,233.44 74.35% 0.00 0.00% 2015 年 24,421,920.00 56,795,267.17 43.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预公司未分配利润的用途和使用计划案的原因 1、本次不进行利润分配主要是考虑目前公司处于产业转型期，公司食品产业拓展和业务经营对资金需求较大，公司收益能力尚较弱，为了缓解资金紧张情况，本次暂不分配。2、2017 年度母公司实现的净利润为 17,651,571.28 元，归属于上市公司股东的净利润也仅有 21,392,486.12 元，年度内公司实现的收益较低。2015 年度和 2016 年度公主要用于公司食品产业拓展和业务司累计分配现金股利 48,843,840.00 元，若本次不分配，计算的最近三年以现金方式累经营。计分配的利润为最近三年实现的年均可分配利润的 94.18%，符合不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十的分红回报规划。符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等规定。二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股）现金分红总额（元）（含税）可分配利润（元） 739,337,648.53 现金分红占利润分配总额的比例本次现金分红情况其他利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 2017 年年度利润分配预案为：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年度本公司母公司实现净利润为 17,651,571.28 元，根据《公司章程》的有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 1,765,157.13 元后，加以前年度结转的未分配利润 747,873,154.38 元，合计本年度可供股东分配的利润为 739,337,648.53 元。公司拟定的 2017 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本，年末可供分配利润新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 739,337,648.53 元结转下年度。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无 2016 年 3 月 31 日尚衡冠收购报告书通签署权益变动报告书或权益变动时承诺，截至权益变动报 2016 年 03 尚衡冠通其他承诺十二个月内履行完毕报告书中所告书签署之日，未来十二月 31 日作承诺个月内，承诺不减持上市公司股份。 2001 年本公司在以吸收合并方式重组新大洲本田时承诺，本公司投入新大洲本田的净资产涉及资产重组时相关资产、负债，在其合 2001 年 10 本公司经营期限内正常履行中所作承诺并前业已存在的潜在损月 10 日失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。截至资产负债表日，本公司通过能源科技公司投入 20 万资产重组时吨电石法 PVC 项目资金和褐根据本公司 2006 年 12 月所作承诺煤提质工程项目 66,691.46 万 12 日与牙克石市经济局自本公司受元。签订的《产权交易合同》让五九集团 1、信息披露情况：本承诺的（编号：MJJY-06021）的和牙克石煤履行情况详见 2014 年 8 月 6 特别约定，本公司受让五矿（现更名资产重组时 2006 年 12 日披露于巨潮资讯网的《关本公司九集团和牙克石煤矿（现为呼伦贝尔所作承诺月 12 日于公司承诺履行情况的进展更名为呼伦贝尔牙星煤牙星煤业有公告》，披露索引：业有限公司）国有股权后限公司）国 http://www.cninfo.com.cn/fin 3 年内，应投入不少于人有股权后 3 alpage/2014-08-06/12001008 民币 20 亿元建设大型煤年内 81.PDF。化工项目。 2、原承诺履行情况：本公司通过能源科技公司开展煤化工项目的建设。截至 2009 年新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 月 31 日，本公司通过能源科技公司投入 PVC 项目首期 20 万吨电石工程资金 19,436 万元，未在履行期限内履行完毕相关承诺。 3、变更情况：在牙克石市人民政府（以下简称\"牙克石政府\"）的推动下，拟通过由沈阳同联集团有限公司（以下简称\"同联集团\"）受让能源科技公司电石项目的方式，续建 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目，来实现两企业健康和可持续发展。 2014 年 8 月 4 日，牙克石政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。由于本公司及能源科技公司与同联集团正在协商签订《电石项目整体资产转让框架协议》和《电石项目整体资产转让合同》。鉴于目前本公司原承诺的基本情况将发生重大变化，受此影响，本公司与牙克石政府决定，本公司暂停履行与牙克石经济局签订《产权交易合同》（编号：MJJY-06021）中约定的相关承诺事项，等待本公司与同联集团正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体内容详见 2014 年 8 月 6 日、2015 年 5 月 29 日披露的公告。 4、审议程序：《关于公司与牙克石市人民政府就承诺履行事项签署<合作备忘录>的报告》已经本公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过。本公司、新大 2012 年 9 月 21 日，本公资产重组时 2012 年 09 洲投资、蓝道司及公司全资子公司新经营期限内正常履行中所作承诺月 21 日公司大洲投资、上海蓝道投资新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文管理有限公司（以下简称 \"蓝道公司\"）共同承诺，对枣矿集团受让五九集团股权协议中除本公司及新大洲投资、蓝道公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司新大洲投资、蓝道公司承担。 2012 年 9 月 21 日，本公司及公司全资子公司上海新大洲房地产开发有限公司（以下简称\"上海房地产\"）共同承诺，对枣矿集团增资能源科技公司协议中除本公司、上海房地产及能源科技公司已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报资产重组时告及资产评估报告所确 2012 年 09 本公司经营期限内正常履行中所作承诺认的债权债务之外的其月 21 日他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司上海房地产承担。 2013 年 3 月，上海房地产（2013 年 3 月 11 日已更名为上海元盾实业有限公司）持有能源科技公司的股权已全部转让给本公司，上述承诺事项的承诺方变更为本公司。宁波新大洲在受让新大洲本田股权时作出如下关于同业竞不可撤销的承诺与保证：争、关联交本公司及其控制的其他 2016 年 11 存在关联关宁波新大洲正常履行中易、资金占用公司、企业或者其他经济月 24 日系期间内方面的承诺组织将尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易。对于无法避免或有新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文合理原因而发生的关联交易，承诺人及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害上市公司及其他股东的合法权益。本公司若违反上述承诺，将承担因此而给上市公司或者其他经济组织造成的一切损失。本人控制的企业，原则上不与上市公司发生关联交易，对于正常的、不可避免的且有利于上市公司经营和全体股东利益关于同业竞的关联交易，将严格遵循争、关联交公开、公正、公平的市场 2016 年 11 存在关联关赵序宏正常履行中易、资金占用原则，严格按照有关法月 24 日系期间内方面的承诺律、法规、规范性文件及《新大洲控股股份有限公司章程》等有关规定履行决策程序，确保交易价格公允，并予以充分、及时的披露。宁波新大洲在受让新大洲本田股权时就避免同业竞争的承诺：本公司（本人）将不会在中国境内或境外，以任何方式直关于同业竞接或者间接从事对新大宁波新大洲、争、关联交洲的现有主营业务构成 2016 年 11 存在关联关正常履行中赵序宏易、资金占用或可能构成实质性竞争月 24 日系期间内方面的承诺的业务或活动。如日后本公司（本人）拥有实际控制权的其他公司的经营活动可能与新大洲发生同业竞争，本公司（本人）将促使本公司（本人）拥新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文有实际控制权的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务，充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的损失。宁波新大洲在受让新大洲本田股权时就资金来源合法合规性的承诺：一、本公司用于本次交易支付对价的资金为本公司自有/自筹资金，资金来 2016 年 11 至 2019 年宁波新大洲其他承诺源合法合规。二、本公司正常履行中月 24 日 01 月 01 日用于本次交易支付对价的资金不存在杠杆融资结构化的设计或为他人代持的安排。三、本公司具有足够资金实力支付本次交易的各期款项。在宁波新大洲受让新大洲本田股权时承诺：一、本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；二、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利陈阳友、赵序益；三、本人承诺对本人宏、杜树良、职务消费行为进行约束；李磊、严天四、本人承诺不动用公司南、孟兆胜、资产从事与其履行职责 2016 年 11 至 2019 年其他承诺正常履行中王树军、何无关的投资、消费活动；月 24 日 01 月 01 日妮、周健、陈五、本人承诺在自身职责祥、任春雨、和权限范围内，全力促使侯艳红公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；六、如公司拟实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；七、作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。在宁波新大洲受让新大洲本田股权时承诺：本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承诺对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司已严格按照相关法律法规 2016 年 11 至 2019 年本公司其他承诺正常履行中的要求，及时、全面、完月 24 日 01 月 01 日整地对本次交易相关信息进行了披露，无其他应披露而未披露的能够影响股东及其他投资者做出合理判断的有关本次交易的信息。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计资料真实、准确、完整。在宁波新大洲受让新大 2016 年 11 至 2019 年本公司其他承诺洲本田股权时承诺：一、正常履行中月 24 日 01 月 01 日本公司及本公司董事、监新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文事和高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形。二、本公司及本公司的董事、监事和高级管理人员最近三年内未受到过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。三、本公司及本公司董事、监事和高级管理人员在最近三年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或者受到过证券交易所公开谴责的情况。宁波新大洲在受让新大洲本田股权时承诺：一、本公司将及时向上市公司提供本次重组相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。二、本公司向与本次交易的各中 2016 年 11 至 2019 年宁波新大洲其他承诺介机构所提供的资料均正常履行中月 24 日 01 月 01 日为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。三、本公司为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文重大遗漏。四、本公司承诺，如违反上述承诺与保证，将承担个别和连带的法律责任。宁波新大洲在受让新大洲本田股权时承诺：一、本公司及本公司主要管理人员在最近五年内诚信情况良好，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺或者受到过证券交 2016 年 11 至 2019 年宁波新大洲其他承诺易所公开谴责的情况。正常履行中月 24 日 01 月 01 日二、本公司及本公司主要管理人员最近五年内未受到过与证券市场有关的行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。赵序宏、上海自本次新大洲控股股份儒亿投资管有限公司非公开发行结理合伙企业束之日起，赵序宏、上海（有限合儒亿投资管理合伙企业首次公开发伙）、北京电（有限合伙）、连若晹、股份限售承 2014 年 06 行或再融资信建筑工程刘锐、北京电信建筑工程三年履行完毕诺月 13 日时所作承诺有限公司、连有限公司、林忠峰、龙建若晹、林忠播、罗斌、张新美所认购峰、刘锐、龙的非公开发行的股票在建播、罗斌、 36 个月内不转让和上市张新美交易。股权激励承无诺 1、2015-2017 年，公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，以现金形式分配的利润不少于当其他对公司年实现的可供分配利润 2015 年 06 中小股东所本公司分红承诺的 15%，且最近三年以现三年正常履行中月 01 日作承诺金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%； 2、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文另行增加股票股利分配和公积金转增。陈阳友先生未能在 2017 年 8 2017 年 8 月 16 日，公司月 17 日至 11 月 16 日内按计第一大股东深圳市尚衡划完成增持公司股份的承冠通投资企业（有限合诺，2017 年 11 月 16 日，陈伙）（以下简称“尚衡冠阳友先生作出如下承诺：1、通”）的实际控制人陈阳友上述增持承诺的履行时间延先生承诺陈阳友先生或长 6 个月，增持公司股票期其控制下企业计划自股份增持承 2017 年 08 2018 年 5 月间变更为：2017 年 8 月 17 陈阳友 2017 年 8 月 17 日起 3 个诺月 16 日 16 日日至 2018 年 5 月 16 日。 2、月内，在遵守相关监管法增持人为陈阳友先生或其控律法规的前提下，通过法制的企业或一致行动人。3、律法规许可的方式（包括除上述变动外，原增持计划但不限于集中竞价、大宗的其他内容不变。上述承诺交易）择机增持公司股变更经公司 2017 年第四次临份，最低增持金额不少于时股东大会审议通过。目前 2 亿元。该承诺正常履行中。自愿承诺自 2017 年 12 月 27 日起十二个月内（即自 2017 年 12 月 27 日至 2018 年 12 月 26 日）不通上海浩洲车 2017 年 12 至 2018 年其他承诺过竞价交易系统减持持正常履行中业有限公司月 27 日 12 月 26 日有的新大洲股份，包括承诺期间如因送股、公积金转增股本等权益分派产生的新增股份。承诺是否按是时履行如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成不适用履行的具体原因及下一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2017 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，公司董事会、监事会、独立董事对会计师事务所“非标准审计报告”做出了相关说明，详见与本年度报告同日披露于巨潮资讯网、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上的《新大洲控股股份有限公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”专项说明》、《新大洲控股股份有限公司监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”专项说明》、《新大洲控股股份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业实施，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 2017 年发布的《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业实施，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理； 2017 年 12 月 25 日，财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称 2017年度影响金额 2016年度影响金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经持续经营净利润 44,711,530.93 44,914.45 营净利润”。比较数据相应调整终止经营净利润 -3,791.92 263,160.24 （2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原营业外收入 -1,581,539.58 -1,897,535.87 列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益资产处置收益 1,581,539.58 1,820,204.41 重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外支出 -77,331.46 （3）自2017年1月1日起，与本公司日常活动相关的政其他收益 899,416.00 府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项营业外收入 -899,416.00 目。比较数据不调整。 2、会计估计变更本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始价值为 14,640,573.58 元，SY70 游艇技术资料，原始价值为 7,891,107.09 元，原预计使用寿命为 5 年。由于游艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用寿命为 20 年左右，为了使游艇模具的摊销年限与游艇模具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东 SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销年限的相关规定，经该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字[2017]01 号），将游艇模具及其技术资料由原来按 5 年摊销改为按 8 年摊销，自 2017 年 1 月 1 日起执行。此估计变更影响本期净利润增加数为 2,206,901.71 元，其中影响归属于母公司的净利益 1,782,017.96 元。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期新纳入合并范围的子公司名称合并原因设立/购并日期海南嘉谷实业有限公司新设 2017.02.08 天津恒阳食品有限公司新设 2017.06.29 齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司新设 2017.04.06 Rondatel S.A. 购买 2017.11.30 Lirtix S.A. 购买 2017.11.30 2、本期不再纳入合并范围的子公司名称处置原因处置/转让日期呼伦贝尔市牙星煤业有限公司吸收合并 2017.1.1 牙克石新大洲房地产开发有限公司吸收合并 2017.9.30 海口嘉跃实业有限公司转让 2017.6.29 九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 7年境内会计师事务所注册会计师姓名刘泽波、朱建清境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限刘泽波 3 年，朱建清 2 年当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用报告期内公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2017年度内部控制审计，应支付给内部控制审计会计师事务所的报酬为47万元。 2016年公司因重大资产重组，聘请新时代证券股份有限公司为财务顾问，费用为210万元，其中2016年共支付财务顾问费190万元，2017年共支付财务顾问费20万元。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用占同类是否可获得关联交关联关联交易获批的交关联交关联交易关联关关联交关联交交易金超过的同类披露日披露索易定价交易金额（万易额度易结算方系易类型易内容额的比获批交易市期引原则价格元）（万元）方式例额度价报告期新大洲业务详见公告编通过市内，新物流通收费 2017 年号：临场公开新大洲物大洲物过合同标准 4 月 26 2017 年 2017-0 提供劳竞标方公开市流与新大流为本方式承参照 10,023.44 44.34% 9,023.99 是日披露 04 月 26 25，公务式承接场价格洲本田公司控担新大市场的《关日告名此项业股子公洲本田标准于 2016 称：关务司。本摩托车每年年度日于 2016 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文公司副整车及一定常关联年度日董事长部品运交易的常关联赵序宏输及仓执行情交易的先生同储服务。况和执行情时担任 2017 年况和新大洲度日常 2017 年本田董关联交度日常事长。易预计关联交公告》易预计公告，披露网站：巨潮资讯网肉类商本公司品进口/ 董事陈购买及阳友先销售：生为恒保障公阳牛业司该项实际控本公司下业务收制人、属全资子向关联入毛利由具同时担 2017 年公司与恒人销售率不低体合公开市任恒阳销售 17,056.38 67.81% 70,000 否同上 04 月 26 同上阳牛业及冷冻猪于 3%，同确场价格牛业董日其全资子肉、牛肉保证上定事，本公司市公司公司董利润水事李磊平与市先生同场同类时担任型可比恒阳牛公司基业董事本相当本公司下向关联属全资子由具人进口 2017 年公司与恒进口或体合公开市同上或购买同上 13,537.31 65.13% 49,000 否同上 04 月 26 同上阳牛业的购买同确场价格冷冻猪日海外全资定肉、牛肉子公司本公司下保证同向关联由具属全资子质量产 2017 年人购买体合公开市公司与恒同上购买品价格 37,119.84 75.70% 20,000 是同上 04 月 26 同上冷冻猪同确场价格阳牛业及等于或日肉、牛肉定其全资子略低于新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文公司竞品价格 148,023.9 合计 -- -- 77,736.97 -- -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况不适用。公司年初对 2017 年度上述日常关联交易进行了预计，报告期内，新大洲物流与新大按类别对本期将发生的日常关联交洲本田的日常关联交易实际履行情况良好，与公司预计无较大差异。本公司下属全资易进行总金额预计的，在报告期内的子公司向恒阳牛业的日常关联交易的金额实际和预测差异大，主要系子公司经营团队实际履行情况（如有）调整，进口贸易量受银行融资政策偏紧，及货物到港时间较长等因素影响。交易价格与市场参考价格差异较大不适用。的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用转让资产转让资产关联交易关联交易关联交易转让价格关联交易交易损益关联方关联关系的账面价的评估价披露日期披露索引类型内容定价原则（万元）结算方式（万元）值（万元）值（万元）股权转让 2016 年价分为三 11 月 26 期支付。日、12 月第一期： 9 日在巨协议签订潮资讯网并经本公上披露的司股东大《重大资交易对方会批准后产出售暨宁波新大定价依据 10 日内，关联交易洲的实际是以具有支付股权报告书》，控制人、证券期货转让款的 2017 年 1 执行董事出售新大相关业务 2017 年宁波新大股权出售 10%，即月 26 日赵序宏先洲本田资格的评 76,841.87 89,222.12 89,222.12 10,888.7 01 月 26 洲关联交易 8,922.212 在巨潮资生同时为 50%股权估机构出日万元；第讯网上披本公司副具的评估二期：露的《关董事长、报告书为 2017 年于重大资新大洲本基准。 1 月 31 产出售标田董事长日前，支的资产过付股权转户完成公让款的告》、《重 40%，即大资产出 35,688.84 售暨关联 6 万元；交易实施第三期：情况报告新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年书》，2017 12 月 31 年 12 月日前，支 26 日在付股权转巨潮资讯让款的网上披露 50%，即的《关于 44,611.05 新大洲本 7 万元。田摩托有限公司股权重大资产出售交易完成的公告》。转让价格与账面价值或评估价值差异较不适用。大的原因（如有）详见本公司于 2016 年 11 月 26 日、12 月 9 日在巨潮资讯网上披露的《重大资产对公司经营成果与财务状况的影响情况出售暨关联交易报告书》\"第一节本次交易概况\"之\"四、本次重组对上市公司的影响\"。如相关交易涉及业绩约定的，报告期内不适用。的业绩实现情况 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应收关联方债权是否存在非期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因经营性资金利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）占用新大洲本同一关键提供劳务/ 田摩托有否 162.11 10,372.67 10,380.87 153.91 管理人员销售商品限公司新大洲本同一关键田摩托有驻在员经费是 237.43 0 237.43 管理人员限公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文新大洲本同一关键代扣代缴社田摩托有是 8.34 27.85 27.38 8.8 管理人员保限公司内蒙古新大洲能源提供劳务/ 合营公司否 0 933.97 905.8 28.17 科技有限销售商品公司内蒙古新大洲能源财务资助本合营公司是 3,224.22 2,047.91 300 4,972.13 科技有限息公司内蒙古新大洲能源合营公司往来\拆借是 2,717.27 312 142.28 169.72 科技有限公司内蒙古新大洲能源合营公司财务资助是 2,717.27 300 1,794.56 922.7 科技有限公司中航新大洲航空制代扣代缴社联营企业是 0 24.03 24.03 造有限公保司关联债权对公司经营成上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。果及财务状况的影响应付关联方债务期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额（万关联方关联关系形成原因利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）元）内蒙古新大洲能源科技有限合营公司预收账款 800 800 公司黑龙江恒阳牛同一关键管业有限责任公预收账款 0 9,953.64 9,953.64 理人员司宁波新大洲股原实际控制权投资有限公人控制的公股权转让款 8,922.21 8,922.21 司司内蒙古新大洲能源科技有限合营公司往来款 34.88 34.88 公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文上海新大洲电同一管理人往来款 0 动车有限公司员新大洲本田摩同一关键管往来款 19.21 19.21 托有限公司理人员海南新大力机械工业有限公合营公司往来款 540 司黑龙江恒阳牛同一关键管业有限责任公货款 64.85 41,114.17 41,151.46 27.56 理人员司安平县恒阳清同一关键管真肉类食品有货款 0 19.21 8.42 10.79 理人员限公司广东国坤恒阳同一关键管货款 0 199.43 196.37 3.06 食品有限公司理人员讷河新恒阳肉同一关键管类食品有限公货款 50.16 46.55 96.71 理人员司上海金和食品同一关键管货款 3.41 34.59 有限公司理人员黑龙江恒阳牛同一关键管业有限责任公货款 0 22,460 10,000 12,460 理人员司关联债务对公司经营成果上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用（1）财务资助根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向能源科技公司自提供的财务资助本金215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前补缴的税款及滞纳金之后，尚余本金54,345,324.94元。能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内归还六分之一，三年内还清截至2017年12月31日，累计将应归还未还45,287,770.80元重分类至其他应收款。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。关联方关联交易内容本期发生额上期发生额内蒙古新大洲能源科技有限公司资金占用费 2,712,976.79 2,525,102.71 （2）受让股权新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017年8月11日，公司召开了第八届董事会2017年第九次临时会议，通过了《关于收购Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司股权暨关联交易的议案》与《关于齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited等签署〈支付现金购买资产协议〉、〈业绩补偿协议〉的议案》。公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、 Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited签署《支付现金购买资产协议》，公司通过齐齐哈尔恒阳及其境外关联企业Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以支付现金的方式收购Lirtix S.A. 和Rondatel S.A.（以下简称“标的公司”）100%的股权，交易价格为8,230万美元。本次交易完成后，公司将持有标的公司100% 股权，标的公司将成为上市公司全资子公司。2017年11月16日，协议各方完成了Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的股权交割， Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的100%股权已过户至公司四级全资子公司Foresun (Latin-America) Investment and Holding,S.L. 名下。太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，标的公司2017年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018 年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。（3）关键管理人员报酬项目名称本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 7,256,968.18 10,154,034.90 重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称巨潮资讯网：关于向内蒙古新大洲能源科技有限公司提 2013 年 03 月 28 日 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-2 供的财务资助拟发生变动的公告 8/62287425.PDF 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室、物流部分仓库、无锡电动车厂房为租赁其他公司资产。但出租收益及租赁费金额不大，对公司的损益影响较小。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期无公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 2016 年 03 月 15 连带责任保自借款日起 9,792 是否日证一年 2016 年 02 2016 年 03 月 16 连带责任保自借款日起五九集团 17,748 4,896 是否月 04 日日证一年 2016 年 06 月 22 连带责任保自借款日起 2,448 是否日证一年 2016 年 11 月 03 连带责任保自决议日起 4,590 是否 2014 年 08 日证三年五九集团 7,650 月 02 日 2016 年 11 月 24 连带责任保自决议日起 1,122 是否日证三年 2017 年 02 连带责任保自借款日起五九集团 17,748 0 否否月 18 日证一年 2017 年 09 连带责任保自借款日起五九集团 3,060 0 否否月 30 日证一年 2016 年 10 2016 年 11 月 16 连带责任保自决议日起宁波恒阳 12,500 12,500 是是月 28 日日证一年 2017 年 01 连带责任保自借款日起宁波恒阳 13,874 0 否是月 07 日证一年宁波恒阳 2017 年 05 6,534.2 2017 年 07 月 22 96.64 连带责任保《采购合是否新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文月 11 日日证同》对应的债务履行期 2017 年 07 月 26 连带责任保 305.47 限届满之日是否日证起两年 2017 年 07 月 30 连带责任保 164.33 是否日证 2017 年 08 月 04 连带责任保 631.34 是否日证 2017 年 08 月 05 连带责任保 112.15 是否日证 2017 年 08 月 07 连带责任保 111.94 是否日证 2017 年 08 月 12 连带责任保 70.88 是否日证 2017 年 08 月 26 连带责任保 374.77 是否日证 2017 年 09 2017 年 11 月 09 连带责任保自决议日起宁波恒阳 7,500 7,500 否是月 13 日日证一年 2017 年 10 月 20 连带责任保自借款日起 3,000 否是 2017 年 09 日证一年宁波恒阳 5,000 月 30 日 2017 年 10 月 30 连带责任保自借款日起 2,000 否是日证一年 2017 年 05 月 27 连带责任保 2,600 是否日证 2017 年 05 月 31 连带责任保 1,000 是否日证 2017 年 06 月 01 连带责任保 800 是否日证 2017 年 06 月 02 连带责任保 500 是否日证每笔商业承 2017 年 05 2017 年 06 月 06 连带责任保兑汇票到期上海恒阳 15,000 1,000 否否月 24 日日证日当日上午 2017 年 06 月 13 连带责任保 12 点之前 1,500 是否日证 2017 年 06 月 14 连带责任保 1,000 是否日证 2017 年 06 月 16 连带责任保 1,000 否否日证 2017 年 06 月 27 连带责任保 2,000 是否日证新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 07 月 11 连带责任保 2,000 否否日证 2017 年 07 月 14 连带责任保 1,000 否否日证 2017 年 07 月 19 连带责任保 600 是否日证 2017 年 11 月 22 连带责任保 2,960 否否日证 2017 年 12 月 12 连带责任保 4,500 否否日证 2017 年 07 月 13 连带责任保自借款日起 2,000 否否 2017 年 06 日证一年新大洲物流 4,000 月 24 日 2017 年 07 月 16 连带责任保自借款日起 2,000 否否日证一年 2017 年 08 2017 年 08 月 21 连带责任保自借款日起新大洲物流 4,000 4,000 否否月 14 日日证一年 2017 年 09 2017 年 09 月 18 连带责任保自借款日起恒阳香港 4,143 3,920.52 否否月 08 日日证三年报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 80,859.2 48,748.04 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 80,859.2 37,104 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期无公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 80,859.2 48,748.04 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 80,859.2 37,104 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.01% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 24,960 担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文上述三项担保金额合计（D+E+F） 24,960 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿不适用责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明不适用。（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司在努力创造利润、对股东利益负责的同时，积极履行企业社会责任，努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公司的发展与社会的发展相和谐。（1）公司在积极促进生产的同时，始终将安全生产放在首位 2017 年，控股子公司五九集团安监局根据集团公司安全生产工作需要，共编制 23 项管理意见及工作方案，制定了 4 项管理制度汇编，为年度完成安全管理目标奠定了坚实基础。根据集团 2017 年《安全生产 1 号文》精神，强化安全系统流程管控，落实“党政同责，一岗双责，失职追责”。 2017 年五九集团各单位未发生重伤以上人身事故、重大职业危害事故及火灾事故。2017 年牙星分公司一号井通过了内蒙古自治区一级安全生产标准化考核，胜利煤矿通过了国家一级安全生产标准化验收，并顺利通过了国家煤炭工业局 150 万吨产能升级评定验收。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文控股子公司新大洲物流在积极促进生产的同时，始终将安全生产放在首位，日常工作中每月对安全方面进行一次全面检查，包括消防设施设备、安全通道等，加以通报和培训，不断提高员工的安全意识。（2）公司致力于保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展在劳动报酬、社会保险、福利、休假、接受职业技能培训、劳动安全卫生、民主管理等各方面，公司做到严格按照《劳动法》、《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。（3）注重消费者、供应商权利的保护，坚持诚信经营公司建立了新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的高标准严格检验，公司致力于为消费者提供安全、放心的产品。公司及子公司积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，遵守商业法则，注重与各相关方的沟通与协调，与合作伙伴建立利益共同体，共同成长，分享成果，确保合作伙伴利益与相关权益，共同致力维护行业的持续健康发展。公司严格履行与供应商、银行等债权人之间的合同，从不拖欠应付款项。（4）履行企业社会责任，积极参与公益事业公司以关注社会、回报社会为己任，积极参加公益事业，践行“社会企业做社会事”的核心理念。公司诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高。2017 年控股子公司五九集团继续成为牙克石市利税缴纳大户，获得依法纳税的肯定，同时也提升了良好的企业形象。2017 年控股子公司新大洲物流参与华新镇举办的主题为“追寻红色足迹，传递红色温情”的敬老院慰问活动，公司为老人们送去了日用品、食物等物资，并为敬老院捐款。此外，新大洲物流积极参加青浦华新镇组织的无偿献血活动，组织单位员工伸出援助之手，参与到爱心奉献、挽救生命的无偿献血活动中。（5）积极参与环境保护，节约资源，推动可持续发展控股子公司五九集团在 2017 年度，继续坚持改善生态绿色环境、绿色矿山建设工作，其中鑫鑫二矿、五九三矿、鑫鑫一矿、五九二矿矸石山环境治理工作，取得良好成效，彻底根除了矸石山自燃隐患。此次环境治理，共计倒运矸石 13.2334 万方，比外委治理节约费用 100 余万元，履行了企业的社会责任与合规合法经营。 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否本公司及各子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，本公司及各子公司均遵守国家环保法律、法规，未发生重大环境问题，未在环保方面受过行政处罚。十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、转让参股公司中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-12-16/1202878665.PDF，披露日期为2016年12月16日。截至本报告期末，股权变更手续已办理完毕，本公司不再持有中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权。 2、放弃参股的中航新大洲航空制造有限公司增资权的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-08-17/1203806555.PDF，披露日期为2017年8月17日。 3、与中检集团溯源技术服务有限公司签署《战略合作协议》的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-09-02/1203924202.PDF，披露日期为2017年9月2日。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、关于公司所属行业类别变更的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-11-27/1204164928.PDF，披露日期为2017年11月27日。 5、举办乌拉圭输华牛肉追溯体系首发式的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-12-04/1204186405.PDF，披露日期为2017年12月4日。 6、继续推进收购阿根廷的肉牛屠宰加工资产的重大资产重组事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-08-14/1203790878.PDF，披露日期2017年8月14日、8月28日、9月11日、9月25日、10 月16日、10月30日、、11月13日、11月27日、12月11日、12月26日。 7、牙克石市人民政府因起诉一起刑事案件的三名被告人返还国有资产损失的同时，起诉本公司承担返还损失金额的责任。本公司提出管辖权异议，呼和浩特铁路运输中级法院裁定本公司管辖异议成立，驳回原告人的起诉：巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-10/1203002294.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-03-14/1203153803.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-03-25/1203195093.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-05-09/1203484945.PDF。披露日期为2017年1月10日、3月14日、3月25日、5月9日。二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月 16日。截至2017年12月31日，借款期末余额29,913.84万元。 2、合营企业能源科技公司对外签署《电石项目整体资产转让框架协议》的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201079523.PDF，披露日期为2015年5月29日。截至本报告报出日，正式协议尚未签署，公司正在积极研究处置方案。 2、关于控股子公司五九集团收到政府奖补资金的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-04/1202987084.PDF，披露日期为2017年01月04日。 3、关于控股子公司天津电动车分立的事项：巨潮资讯网查询索引为 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-06-24/1203643826.PDF，披露日期为2017年06月24日。截止报告期末，已完成分立的工商变更登记。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 8,497,843 1.04% 1,138,577 1,138,577 9,636,420 1.18% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 805,566,157 98.96% -1,138,577 -1,138,577 804,427,580 98.82% 1、人民币普通股 805,566,157 98.96% -1,138,577 -1,138,577 804,427,580 98.82% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 814,064,000 100.00% 0 0 0 0 0 814,064,000 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用报告期内，本公司总股本无变化，有限售条件股份、无限售条件股份变化主要是由于非公开发行股份到期解禁，董事、监事和高级管理人员离任，董事增持所致。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售本期增加限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数陈阳友 0 0 1,124,927 1,124,927 董监高持股执行董监高持股规定 2017 年 6 月 28 日解除 850 万股限售后执行董认购非公开发监高持股规定，2016 年赵序宏 10,000,000 1,847,219 0 8,152,781 行股份、董监高公司重大资产重组时做持股出的相关承诺履行完毕后可解除 150 万股非公开发行限售股 2018 年 7 月 2 日前不得减持，2020 年 9 月 28 杜树良 231,437 0 0 231,437 董监高持股日前执行董监高持股规定。严天南 15,450 0 5,150 20,600 董监高离职 2018 年 3 月 29 日孟兆胜 15,000 0 0 15,000 董监高持股执行董监高持股规定何妮 5,175 0 0 5,175 董监高持股执行董监高持股规定陈祥 48,000 0 16,000 64,000 董监高离职 2018 年 3 月 29 日任春雨 22,500 0 0 22,500 董监高持股执行董监高持股规定侯艳红 5,625 5,625 0 0 董监高离职 2017 年 7 月 16 日上海儒亿投资管理合伙认购非公开发 25,000,000 25,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日企业（有限合行股份伙）认购非公开发连若晹 10,000,000 10,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份认购非公开发刘锐 8,000,000 8,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份认购非公开发罗斌 5,000,000 5,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份认购非公开发张新美 5,000,000 5,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文认购非公开发林忠峰 5,000,000 5,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份认购非公开发龙建播 5,000,000 5,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份北京电信建认购非公开发筑工程有限 5,000,000 5,000,000 0 0 2017 年 6 月 28 日行股份公司合计 78,343,187 69,852,844 1,146,077 9,636,420 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通恢复的优先股股 83,631 前上一月末普通 82,441 0 权恢复的优先股股股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注 8）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况持有有限持有无限售质押或冻结情况报告期末持报告期内增股东名称股东性质持股比例售条件的条件的股份股数量减变动情况股份状态数量股份数量数量深圳市尚衡冠通境内非国投资企业（有限合 10.99% 89,481,652 0 0 89,481,652 质押 89,481,652 有法人伙）富立财富投资管其他 7.61% 61,990,000 61,990,000 0 61,990,000 理有限公司－富新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文立澜沧江十四号私募投资基金上海浩洲车业有境内非国 4.14% 33,718,720 -16,281,280 0 33,718,720 质押 30,000,000 限公司有法人境内自然翟晓燕 2.00% 16,281,280 16,281,280 0 16,281,280 人境内自然彭浩 1.13% 9,162,258 1,969,144 0 9,162,258 人境内自然赵序宏 1.00% 8,161,655 -2,708,720 8,152,781 8,874 人中国工商银行股份有限公司－汇添富医药保健混其他 0.71% 5,810,508 1,234,987 0 5,810,508 合型证券投资基金境内自然赵赢 0.54% 4,380,000 0 0 4,380,000 质押 4,380,000 人境内自然吕良丰 0.54% 4,359,741 -9,407,632 0 4,359,741 人境内自然刘黎明 0.53% 4,329,200 1,114,143 0 4,329,200 冻结 3,809,500 人战略投资者或一般法人因配售前十名股东中，赵序宏 2014 年认购了公司非公开发行 A 股股票 1000 万股，该等股份于 2014 新股成为前 10 名股东的情况年 6 月 13 日在深圳证券交易所上市，股票限售期为 36 个月，2017 年 6 月 28 日解除 850 万（如有）（参见注 3）股限售后执行董监高持股规定，2017 年赵序宏减持 2,708,720 股。持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》上述股东关联关系或一致行动规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收的说明购管理办法》规定的一致行动人的情况。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量深圳市尚衡冠通投资企业（有限合 89,481,652 人民币普通股 89,481,652 伙）富立财富投资管理有限公司－富立 61,990,000 人民币普通股 61,990,000 澜沧江十四号私募投资基金上海浩洲车业有限公司 33,718,720 人民币普通股 33,718,720 翟晓燕 16,281,280 人民币普通股 16,281,280 彭浩 9,162,258 人民币普通股 9,162,258 中国工商银行股份有限公司－汇添 5,810,508 人民币普通股 5,810,508 富医药保健混合型证券投资基金新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文赵赢 4,380,000 人民币普通股 4,380,000 #吕良丰 4,359,741 人民币普通股 4,359,741 刘黎明 4,329,200 人民币普通股 4,329,200 华鑫国际信托有限公司－华鑫信托价值回报 16 号证券投资集合资金 4,087,200 人民币普通股 4,087,200 信托计划前 10 名无限售流通股股东之间，以持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理及前 10 名无限售流通股股东和前 10 办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上名股东之间关联关系或一致行动的市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。说明股东吕良丰通过投资者信用账户持有公司股票 4,352,041 股（比 2016 年末减少前 10 名普通股股东参与融资融券业 3,296,743 股），通过普通证券账户持有 7,700 股（比 2016 年末减少 6,110,889 股），合务情况说明（如有）（参见注 4）计持股数量为 4,359,741 股（比 2016 年末减少 9,407,632 股）。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明 1、本公司目前不存在能够对股东大会决议产生重大影响的股东本公司目前不存在直接或间接持股比例达30%以上的股东，且股权非常分散，各股东所持股份表决权均不足以单方面审议通过或否定股东大会决议，不能够对公司股东大会的决议产生重大影响，也无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大事项。 2、无单一主体能够对新大洲董事会决策产生重大影响本公司不存在单一股东推荐的董事超过董事会成员半数以上的情形，无主体能够对新大洲董事会决策产生重大影响。综上所述，目前任何一方股东均不能实现对新大洲的实际控制，且公司任何一方股东均不处于控股股东地位。故新大洲不存在控股股东。控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明公司不存在实际控制人的依据同上文“公司不存在控股股东的依据”。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况 √ 是 □ 否自然人最终控制层面持股情况最终控制层面股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权陈阳友夫妇中国否陈阳友先生现任新大洲控股股份有限公司董事，黑龙江恒阳农业集团有限公司主要职业及职务执行董事，深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。刘瑞毅女士是陈阳友先生的配偶。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动投资兴办实业（具体项目另行申深圳市尚衡冠通投资报）；经济信息咨询（不含人才中陈阳友 2015 年 10 月 22 日 70000 万元企业（有限合伙）介、证券、保险、基金、金融业务及其它限制项目）；股权投资。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持其他增任期起任期终期初持股数期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量减变动始日期止日期（股）数（股）（股）（股）（股） 2017 年 2020 年王磊董事长任免男 35 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 日日 1992 年 2020 年赵序宏副董事长现任男 69 12 月 30 09 月 28 10,870,375 0 2,708,720 0 8,161,655 日日 2016 年 2020 年陈阳友董事现任男 48 05 月 31 09 月 28 0 1,499,903 0 0 1,499,903 日日 2016 年 2020 年李磊董事现任男 37 05 月 31 09 月 28 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年董事兼副许树茂任免男 35 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 总裁日日 2017 年 2020 年孙鲁宁董事任免男 34 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年徐家力独立董事任免男 58 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 日日 2014 年 2020 年孟兆胜独立董事现任男 56 06 月 30 09 月 28 20,000 0 0 0 20,000 日日 2017 年 2020 年周清杰独立董事任免男 49 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 日日 2015 年 2020 年监事会主齐方军现任男 53 08 月 21 09 月 28 18,200 0 0 0 18,200 席日日陈昌梅监事任免女 49 2016 年 2020 年 0 0 0 0 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 06 月 01 09 月 28 日日 2017 年 2020 年王阳监事任免男 41 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 0 日日 2013 年 2018 年杜树良总裁现任男 62 08 月 12 01 月 02 308,583 0 0 0 308,583 日日 2013 年 2020 年常务副总何妮任免女 41 08 月 12 09 月 28 6,900 0 0 0 6,900 裁日日 2017 年 2020 年李志副总裁任免男 49 02 月 17 09 月 28 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2020 年陈天宇财务总监任免男 49 09 月 29 09 月 28 0 0 0 0 0 日日 2008 年 2020 年董事会秘任春雨现任男 49 05 月 23 09 月 28 30,000 0 0 0 30,000 书日日 2014 年 2017 年严天南独立董事离任男 77 06 月 30 09 月 29 20,600 0 0 0 20,600 日日 2011 年 2017 年王树军独立董事离任男 47 06 月 30 09 月 29 0 0 0 0 0 日日 2015 年 2017 年董彬监事离任女 55 06 月 01 06 月 26 0 0 0 0 0 日日 2017 年 2017 年胡小月监事离任男 55 06 月 26 09 月 29 0 0 0 0 0 日日 2013 年 2017 年常务副总侯艳红离任女 49 08 月 12 01 月 16 7,500 0 0 0 7,500 裁日日 2010 年 2017 年周健副总裁离任男 54 04 月 22 09 月 29 0 0 0 0 0 日日 2001 年 2017 年陈祥财务总监离任男 51 64,000 0 0 0 64,000 10 月 09 09 月 29 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文日日合计 -- -- -- -- -- -- 11,346,158 1,499,903 2,708,720 0 10,137,341 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因陈阳友董事长任期满离任 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举陈阳友董事任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举王磊董事长任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举许树茂董事兼副总裁任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举孙鲁宁董事任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举徐家力独立董事任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举周清杰独立董事任免 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举王阳监事任免 2017 年 09 月 29 日监事会换届选举何妮常务副总裁任免 2017 年 01 月 08 日任免李志副总裁任免 2017 年 02 月 17 日任免陈天宇财务总监任免 2017 年 09 月 29 日换届选举杜树良董事任期满离任 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举严天南独立董事任期满离任 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举王树军独立董事任期满离任 2017 年 09 月 29 日董事会换届选举董彬监事离任 2017 年 06 月 26 日离任胡小月监事任免 2017 年 06 月 26 日增补监事胡小月监事离任 2017 年 09 月 29 日监事会换届选举侯艳红常务副总裁离任 2017 年 01 月 16 日辞职周健副总裁离任 2017 年 09 月 29 日换届选举陈祥财务总监离任 2017 年 09 月 29 日换届选举三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责王磊：男，1983 年出生，硕士研究生学历。现任本公司董事长。曾任北京华旗资讯科技有限公司（爱国者）管理培训生、董事长外事助理，毕马威企业咨询有限公司税务咨询专员，斑马中国投资有限公司副总经理，黑龙江恒阳牛业有限责任公司海外事业部总经理、董事会秘书。赵序宏：男，1949年出生，大专学历，高级经济师。现任本公司副董事长、新大洲股权投资有限公司执行董事、海南新元投资有限公司执行董事、新大洲本田摩托有限公司董事长兼党委书记、Sanlorenzo S.p.A.董事、中航新大洲航空制造有限公司副董事长，海南省企业联合会、海南省企业家协会副会长。曾任山东造纸总厂车间副主任，济南市第一轻工业局干事，济南缝纫机厂宣传科长，济南轻骑摩托车总厂办公室主任、销售公司总经理，本公司总裁、董事长。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文陈阳友：男，1970年出生，大学本科学历。现任本公司董事，黑龙江恒阳农业集团有限公司执行董事，深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。讷河市人大常委会常务委员。曾任双汇集团质量检验监督处副处长、处长、采购公司经理，河南春都食品股份有限公司运营总监。创办自贡市金路食品有限公司和北京瑞阳恒业商贸有限公司、讷河市北方食品有限责任公司（黑龙江恒阳牛业有限责任公司前身）、讷河瑞阳溢佳香食品有限公司、讷河市恒阳商贸有限公司、黑龙江北方恒阳食品有限公司及讷河市恒阳现代农业农机专业合作社、讷河市北方恒阳肠衣生化有限责任公司及黑龙江恒阳米高扬食品有限公司（黑龙江恒阳农业集团有限公司前身），本公司董事长。李磊：男，1981年出生，研究生学历，法学硕士、经济学双学士。现任本公司董事，CDH Investments Management (Hong Kong) Limted董事总经理。曾任麦肯锡（上海）咨询有限公司北京分公司咨询顾问，北京鼎晖创新投资顾问有限公司副总裁，鼎晖股权投资管理（天津）有限公司私募股权投资部执行董事。许树茂：男，1983年出生，大学本科学历。报告期内任本公司董事兼副总裁，现任本公司董事兼总裁。曾任普华永道中天会计师事务所有限公司审计部经理，黑龙江恒阳牛业有限责任公司投资公司总裁、集团公司财务总监。孙鲁宁：男，1984年出生，硕士研究生学历。现任本公司董事，北京恒宇天泽投资管理有限公司投资总监。曾任宜家（中国）投资管理有限公司共享服务中心财务专员，惠氏制药有限公司财务及内部审计，润识（上海）投资管理中心投资经理、总经理助理。徐家力：男，1960年出生，博士后学历，一级律师、博士生导师。现任北京科技大学知识产权研究中心主任、博士生导师，隆安律师事务所合伙人，本公司独立董事。曾任最高人民检察院检察官，北京律协理事、常务理事、副会长，贵州师范大学法学院院长，中国政法大学知识产权研究中心主任、博士生导师，中国人民大学律师学院副院长，北京市社会科学院法学研究所所长。孟兆胜：男，1962年出生，大学本科学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。现任北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理、本公司独立董事。曾任内蒙古财经学院会计系讲师，海南资产评估事务所评估师，海南惟信会计师事务所副所长，海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，海南中博汇财务咨询有限公司总经理。周清杰：男，1969年出生，博士研究生学历，博士生导师。现任北京工商大学经济学院教授、博士生导师，本公司独立董事。曾任北京工商大学经济学院教师、副教授、硕士生导师。齐方军：男，1964年出生，中专学历、助理会计师。现任本公司监事会主席兼总裁助理、上海新大洲物流有限公司总经理。曾任济宁车辆厂财务科长、副厂长、经营厂长，新大洲本田摩托有限公司购买管理部副部长、审计法务室主任。陈昌梅：女，1969年出生。大学本科学历，高级会计师、审计师。现任本公司监事、萝北恒阳食品有限公司副总经理。曾任安钢集团信阳钢铁有限责任公司财务部会计、纪委监察审计部审计科科长、财务部部长助理、财务部副部长兼支部书记、企管部副部长、办公室副主任兼支部书记、女工委主任、物供部副部长、工会主席兼机关党委书记，黑龙江恒阳牛业有限责任公司监事会副主席，本公司风险管理部副部长。王阳：男，1977年出生，本科学历。现任本公司监事。曾任北京东方群智科技有限公司IT工程师，北京谊安医疗系统有限公司出口专员，固诺工贸有限公司外贸主管，黑龙江恒阳牛业有限责任公司外贸经理。杜树良：男，1956年出生，大学本科学历，注册会计师。报告期内任本公司总裁，新大洲本田摩托有限公司董事、上海浩洲车业有限公司董事长。曾任内蒙古呼伦贝尔盟商业学校财会教研室主任，海南会计师事务所所长助理，新大洲本田摩托有限公司总会计师，上海新大洲物流有限公司董事长，内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司董事长，本公司总会计师、副总裁、副董事长、董事。何妮：女，1977年出生，大学本科学历。现任本公司常务副总裁，内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司董事长，内蒙古自治区呼伦贝尔市政协委员。曾任上海新大洲房地产开发有限公司财务经理、总经理助理、常务副总经理，本公司审计监察部部长、副总裁，内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司财务总监。李志：男，1969年出生，研究生学历，法学硕士。现任本公司副总裁。曾任山东枣庄矿务局甘霖煤矿职工子弟学校教师，上海外贸学院教师，国浩（上海）律师事务所律师、合伙人，上海森泰律师事务所任合伙人、主任律师，北京国纲华辰（上海）律师事务所任合伙人、主任律师，北京大成律师事务所任律师、高级合伙人，上海万承投资管理有限公司总经理。陈天宇：男，1969年出生，大专学历。现任本公司财务总监。曾任南阳万方变压器股份有限公司财务部长，河南双汇集团审计处审计专员，黑龙江北大荒肉业有限公司企管部长，湖南唐人神集团股份有限公司财务经理，黑龙江恒阳牛业有限责新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文任公司监事会主席、副董事长。任春雨：男，1969年出生，研究生学历，工商管理硕士。现任本公司董事会秘书。曾任华能（海南）股份有限公司监事，本公司证券本部副本部长、董事会秘书处副主任、证券事务代表、公司监事。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴 2015 年 10 月陈阳友深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）执行合伙人否 22 日 2003 年 09 月杜树良上海浩洲车业有限公司董事长否 01 日海外事业部黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关 2015 年 11 月 2017 年 09 月 28 王磊总经理、董事是联企业） 01 日日会秘书投资公司总 2015 年 04 月 2017 年 09 月 28 黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关许树茂裁、集团财务 01 日日是联企业）总监黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关 2011 年 01 月 2017 年 09 月 28 陈天宇副董事长是联企业） 01 日日在股东单位任王磊、许树茂、陈天宇 2017 年 9 月 29 日被聘任为本公司高级管理人员，即日起不在股东的关联企业担任职情况的说明职务。上述在股东的关联企业领取报酬的人员在进入上市公司工作后不再从原单位领取报酬。在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位担任的任期终止日在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期职务期领取报酬津贴陈阳友黑龙江恒阳农业集团有限公司执行董事 2010 年 11 月 18 日否赵序宏新大洲股权投资有限公司执行董事 2016 年 05 月 16 日否赵序宏新大洲本田摩托有限公司董事长兼党委书记 2006 年 06 月 01 日否赵序宏中航新大洲航空制造有限公司副董事长 2013 年 06 月 26 日否赵序宏 SANLORENZO S.P.A. 董事 2013 年 12 月 23 日否 CDH Investments Management 李磊董事总经理 2016 年 01 月 01 日是 (Hong Kong) Limted 孙鲁宁北京恒宇天泽投资管理有限公司投资总监 2015 年 04 月 01 日是杜树良新大洲本田摩托有限公司董事 2001 年 10 月 10 日否徐家力隆安律师事务所合伙人 1992 年 12 月 01 日是知识产权研究中心徐家力北京科技大学 2014 年 04 月 01 日是主任、博士生导师新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文北京卓信大华资产评估有限公司孟兆胜总经理 2012 年 02 月 01 日是海南分公司周清杰北京工商大学教授、博士生导师。 1999 年 04 月 01 日是何妮内蒙古新大洲能源科技有限公司董事 2013 年 08 月 21 日否在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由董事会薪酬与考核委员会审议通过后，提交董事会和股东大会批准后实施；高级管理人员报酬执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核后实施。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事和监事报酬由薪酬与考核委员会评估后提出方案，高级管理人员依据公司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事报酬按照股东大会通过的方案，按月支付；高级管理人员报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬王磊董事长男 35 任免 14.22 是赵序宏副董事长男 69 现任 55.75 否陈阳友董事男 48 现任 63.83 否李磊董事男 37 现任 0否许树茂董事兼副总裁男 35 任免 9.3 是孙鲁宁董事男 34 任免 3.6 否徐家力独立董事男 58 任免 3.6 否孟兆胜独立董事男 56 现任 14.4 否周清杰独立董事男 49 任免 3.6 否齐方军监事会主席男 53 现任 135.07 否陈昌梅监事女 49 现任 23.45 否王阳监事男 41 任免 7.05 否杜树良总裁男 62 现任 50.05 否何妮常务副总裁女 41 任免 81.3 否新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文李志副总裁男 49 任免 62.2 否陈天宇财务总监男 49 任免 18.3 是任春雨董事会秘书男 49 现任 79.81 否严天南独立董事男 77 离任 10.8 否王树军独立董事男 47 离任 10.8 否董彬监事女 55 离任 2.33 否胡小月监事男 55 离任 16.48 否侯艳红常务副总裁女 49 离任 3.04 是周健副总裁男 54 离任 28.36 否陈祥财务总监男 51 离任 28.36 否合计 -- -- -- -- 725.7 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人） 4,287 在职员工的数量合计（人） 4,348 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,228 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,999 专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 3,098 销售人员技术人员财务人员行政人员内退人员合计 4,348 教育程度教育程度类别数量（人）高中及以下 3,638 大专新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文本科硕士博士博士后合计 4,348 2、薪酬政策公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工，依据各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资政策，根据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。 3、培训计划公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训，并在部分子公司建立了员工培训档案，以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况（1）公司治理结构公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、中国证监会有关公司治理规范性文件，深圳证券交易所、海南证监局的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。 2017年，公司进行了董事会及各专门委员会、监事会的换届工作。新一届董事会成员大多来自牛肉食品产业、投资机构和专家学者，更加年轻化、专业化和具有国际视野，将推动公司聚焦牛肉产业发展的战略。一大批熟悉牛肉产业的中高层管理人员充实到管理团队。根据《公司章程》规定，董事长为公司法定代表人，目前变更工作尚未完成。（2）公司章程及三会议事规则公司严格按照有关法律、法规和规范性文件的规定以及自身实际情况需要，不断完善《公司章程》。为了更好地推进公司经营战略转型发展，提高公司决策能力，发挥集体决策优势，进一步规范公司的法人治理结构，保障公司的健康和可持续发展，年内对《公司章程》进行了修订，将董事会成员由7人增至9人；调整了公司对外担保的决策权限。公司以章程为核心，已经建立完善了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《经营班子工作细则》。同时严格遵循《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》等项规定。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，有效维护了投资者和公司利益。（3）公司内部控制的组织架构公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，明确了各部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。为加快公司转型发展，更好地实现经营战略，董事会确定由董事长直接管理食品板块，明确了新年度管理层分工与组织建设目标。公司的法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引公告编号：临 2017-047，公告名 2016 年度股东大会年度股东大会 27.49% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 27 日称：2016 年度股东大会决议公告，披露网站：巨潮资讯网公告编号：临 2017-070，公告名 2017 年第一次临时称：2017 年第一次临时股东大会 32.78% 2017 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 30 日股东大会临时股东大会决议公告，披露网站：巨潮资讯网公告编号：临 2017-080，公告名 2017 年第二次临时称：2017 年第二次临时股东大会 25.21% 2017 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 30 日股东大会临时股东大会决议公告，披露网站：巨潮资讯网公告编号：临 2017-092，公告名 2017 年第三次临时称：2017 年第三次临时股东大会 25.55% 2017 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 18 日股东大会临时股东大会决议公告，披露网站：巨潮资讯网公告编号：临 2017-107，公告名 2017 年第四次临时称：2017 年第四次临时股东大会 30.47% 2017 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 13 日股东大会临时股东大会决议公告，披露网站：巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议徐家力 5 1 4 0 0否周清杰 5 1 4 0 0否孟兆胜 19 1 18 0 0否严天南 14 1 13 0 0否王树军 14 0 14 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行独立董事的职责，出席了董事会会议、年报沟通见面会，认真阅读公司准备的有关资料，对公司内控报告、关联交易、担保事项、利润分配、董事会换届选举、聘任高级管理人员等重大事项发表了独立意见，在公司重大经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，公司均积极听取并予以采纳。独立董事在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司及全体股东的合法利益。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2017年度委员会各委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责原则，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及公司章程、董事会各专门委员会实施细则等开展相关工作。（一）董事会战略委员会的履职情况报告期内，公司董事会战略委员会积极履行职责，组织研究国家宏观经济政策、跟踪国内外同行业发展动向，结合公司战略发展需求，对公司所处的行业发展趋势进行了深入分析研究，为公司发展战略的实施提出了合理建议。（二）董事会审计委员会的履职情况新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内，公司董事会审计委员积极开展相关工作： 1. 审查了公司内部控制制度及执行情况，认真听取了公司审计监察部内审工作报告及内审工作计划，审核了公司所有重要的会计政策。 2. 在会计师进场审计前，认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与年审会计师协商确定公司年度财务报告审计、内部控制审计工作安排。 3. 对公司年度财务报告的两次审议意见：审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并形成书面意见；在年审注册会计师进场后通过多种方式加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表，并形成书面意见。 4. 对会计师事务所审计工作的督促情况：审计委员会按照年度审计工作规程的要求和审计计划，履行监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，三次发函督促会计师事务所按照确定的审计计划完成审计工作，并在约定时限内出具初步审计意见、提交审计报告。 5. 向董事会提交会计师事务所从事公司年度财务审计工作的总结报告。（三）董事会提名委员会的履职情况报告期内，公司董事会换届选举，董事会提名委员对董事提名人和被提名人进行了审核，对公司聘任高级管理人员进行了审核。（四）董事会薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、公司高级管理人员的薪酬及考评进行了合理、认真的审查，审核意见如下：经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合公司所建立的以《事业方针书》为基础的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险费、公积金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况 2017年度，公司通过内部建立的事业方针书考核体系等机制对高级管理人员进行考评，同时承担经营指标的子公司责任人根据《绩效管理合同》考核。九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日《新大洲控股股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网内部控制评价报告全文披露索引（www.cninfo.com.cn）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文纳入评价范围单位资产总额占公司 82.00% 合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司 99.00% 合并财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：① 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺控制环境无效，可能导致公司严重偏离控制目陷：①违反国家法律、行政法规和规范标； ②发现公司管理层存在的重大舞弊行为；性文件，影响严重；②“三重一大”事项 ③已经报告给管理层的重大内部控制缺陷在经未经过集体决策程序；③关键岗位管理过 30 日后，并未加以整改；④可能改变收入或人员和技术人员流失严重；④媒体负面利润趋势的缺陷；⑤未按相关规定履行内部决报道频现、受到政府部门处罚，对公司策程序，影响关联交易总额超过股东大会批准定期披露造成严重负面影响；⑤涉及公的关联交易额度的缺陷，影响较重的。司生产经营的重要业务缺乏制度控制具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷：① 定性标准或控制系统失效，严重影响控制目标的控制环境有效性差，可能导致公司偏离控制目实现；⑥信息披露内部控制失效，导致标；②发现公司管理层存在的重要舞弊行为；公司被监管部门公开谴责；⑦内部控制 ③已经报告给管理层的重要内部控制缺陷在经评价的结果中的重大缺陷未得到整改。过 30 日后，并未加以整改；④可能影响收入或具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺利润趋势的缺陷；⑤未按相关规定履行内部决陷：发生以上七个方面的事项，其影响策程序，影响关联交易总额超过股东大会批准程度未达严重程度的缺陷。的关联交易额度的缺陷，有一定影响的。除以上重大和重要缺陷之外的其他缺除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，为一陷，为一般缺陷。般缺陷。以 2017 年合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：以下情况应认定为重大缺陷：①利润总额潜在错报≧利润总额的 5%或 1000 万元；②资产总额潜在错报≧资产总额的 1%或 3300 万元；③ 参照财务报告内部控制缺陷的定量标经营收入潜在错报≧经营收入总额的 2%或准，根据公司日常管理需要，确定公司 2000 万元；④所有者权益潜在错报≧所有者权非财务报告内部控制缺陷重要程度的益总额的 1%或 1800 万元。定量标准为：重大缺陷：直接财产损失以下情况应认定为重要缺陷：①利润总额的 3% 定量标准金额 1000 万元及以上；重要缺陷：直或 500 万元≦利润总额潜在错报<利润总额的接财产损失金额 500 万元（含 500 万 5%或 1000 万元；②资产总额的 0.5%或 1600 元）～1000 万元；一般缺陷：直接财万元≦资产总额潜在错报<资产总额的 1%或产损失金额 15 万元（含 15 万元）～500 3300 万元；③经营收入总额的 1%和 1000 万元万元。 ≦经营收入潜在错报<经营收入总额的 2%或 2000 万元；④所有者权益总额的 0.5%和 900 万元≦所有者权益潜在错报<利润总额的 1%或 1800 万元。以下情况应认定为一般缺陷：①利润总额潜在新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文错报<利润总额的 3%或 500 万元；②资产总额潜在错报<资产总额的 0.5%或 1600 万元；③经营收入潜在错报<经营收入总额的 1%或 1000 万元；④所有者权益潜在错报<所有者权益总额的 0.5%或 900 万元。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日内部控制审计报告全文披露索引《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型带强调事项段的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 04 月 25 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字[2018]第 ZA13640 号注册会计师姓名刘泽波、朱建清审计报告正文一、审计意见我们审计了新大洲控股股份有限公司（以下简称“新大洲控股”）的财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新大洲控股2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新大洲控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、强调事项段我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（四）、3所述，新大洲控股以2017年11月30日为购并日，购买了乌拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司(以下简称标的公司) 原股东太平洋牛业有限公司所持有的100%股权。根据新大洲控股二级子公司齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司签订的业绩之补偿协议，标的公司原股东承诺2017年度扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度扣非净利润不低于1,047.00万美元，三年承诺扣非净利润累计不低于2,332.50万美元。2017年度，标的公司Rondatel S.A及Lirtix S.A分别实现净利润133.93万美元、35.27万美元，合计169.20万美元。标的公司2017年度实现利润未达预期。本段内容不影响已发表的审计意见。四、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项审计应对（一）商誉减值测试商誉减值的会计政策及分析详见合并财务报表附注三、与商誉减值有关的审计程序包括：（二十一）所述的会计政策及合并财务报表附注五、（十七）。（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控截至2017年12月31日，新大洲控股商誉的账面价值合计制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金人民币3.16亿元，未计提相应的减值准备。额的复核及审批；管理层评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估（2）评估管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行业素质和客观性；确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的（3）与管理层外聘的评估师沟通，评估管理层进行现使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计，金流量预测时使用的估值方法的适当性；审慎评价编制折现特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所现金流预测中采用的关键假设及判断；评价其计算预计未来运用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管现金流量现值时采用的折现率；理层偏好的影响。（4）对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感由于商誉的减值预测和折现未来现金流涉及固有不确性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险，考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象；我们将评估商誉的减值视为新大洲控股的关键审计事项。（5）通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。（二）关联方关系及其交易披露的完整性请详见合并财务报表附注九“关联方及关联方交易” 针对关联方关系及关联方交易，我们在审计过程中实截至2017年12月31日，新大洲控股存在与关联方之间的施了以下审计序：涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易，包括向关联方销（1）了解被审计单位识别关联方的程序，评估并测试售商品及提供劳务，采购原材料，购买股权等。了新大洲控股识别和披露关联方关系及其交易的内部控制；由于新大洲控股关联方数量较多、涉及的关联方交易种（2）向管理层和治理层获取信息以识别所有已知关联类复杂，存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和方的名字，并就该信息的完整性执行以下的审计程序：关联方交易的风险。同时，由于关联方交易金额重大，因此我 ①将其与财务系统中导出的关联方清单以及从其他公们将关联方关系及其交易披露的完整性作为关键审计事项进开渠道获取的信息进行核对；行关注。 ②复核重大的销售、采购和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方关系； ③复核股东记录、股东名册、股东或治理层会议纪要等法定记录，识别是否存在管理层未告知的关联方。（3）取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明细，实施了以下程序： ①将其与财务记录进行核对； ②抽样检查关联方交易发生额及余额的对账结果； ③抽样函证关联方交易发生额及余额。（4）检查关联方关系及交易是否已按照企业会计准则的要求进行了充分披露。（5）对比分析关联采购、关联销售价格的公允性。五、其他信息新大洲控股管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新大洲控股2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。六、管理层和治理层对财务报表的责任新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估新大洲控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。新大洲控股治理层（以下简称治理层）负责监督新大洲控股的财务报告过程。七、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新大洲控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新大洲控股不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就新大洲控股中股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所中国注册会计师：刘泽波（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师：朱建清中国上海二〇一八年四月二十五日新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：新大洲控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 572,099,057.36 512,793,942.51 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 8,539,418.10 13,620,000.00 应收账款 320,134,384.86 158,125,094.99 预付款项 57,905,394.68 12,518,617.09 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 202,861,163.26 110,228,699.86 买入返售金融资产存货 195,892,165.72 138,380,547.19 持有待售的资产 831,836,037.92 一年内到期的非流动资产 6,441,046.03 其他流动资产 42,187,290.39 32,735,577.77 流动资产合计 1,399,618,874.37 1,816,679,563.36 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 51,867,747.39 80,503,844.57 持有至到期投资新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应收款 9,227,028.47 26,859,369.14 长期股权投资 693,594,733.16 589,811,124.68 投资性房地产 66,603,420.21 64,384,019.63 固定资产 1,645,185,663.70 1,568,473,548.76 在建工程 440,829,847.11 433,498,110.66 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 409,756,441.06 303,451,242.95 开发支出商誉 315,793,664.38 109,545.59 长期待摊费用 15,696,655.26 12,658,513.05 递延所得税资产 87,127,231.31 67,167,732.67 其他非流动资产 43,774,349.71 29,811,010.94 非流动资产合计 3,779,456,781.76 3,176,728,062.64 资产总计 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 流动负债：短期借款 197,977,749.92 639,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 187,134,052.73 11,648,200.00 应付账款 319,466,473.34 318,663,782.25 预收款项 213,065,937.64 49,028,061.55 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 121,784,674.33 67,653,252.61 应交税费 96,348,308.42 34,772,301.49 应付利息 1,974,634.74 768,965.41 应付股利 5,602,164.03 85,402.42 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文其他应付款 254,948,099.09 178,936,836.73 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 336,665,840.97 228,038,676.56 其他流动负债流动负债合计 1,734,967,935.21 1,528,595,479.02 非流动负债：长期借款 500,501,200.00 558,908,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 11,706,952.50 3,865,882.30 专项应付款预计负债 47,900.00 47,900.00 递延收益 6,080,514.93 6,439,555.96 递延所得税负债 36,087,592.76 其他非流动负债非流动负债合计 554,424,160.19 569,261,338.26 负债合计 2,289,392,095.40 2,097,856,817.28 所有者权益：股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 648,028,358.77 650,139,748.14 减：库存股其他综合收益 -9,515,852.73 2,033,737.53 专项储备 4,738,642.21 7,684,089.11 盈余公积 72,294,639.73 73,793,361.49 一般风险准备新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文未分配利润 652,001,104.59 653,531,816.71 归属于母公司所有者权益合计 2,181,610,892.57 2,201,246,752.98 少数股东权益 708,072,668.16 694,304,055.74 所有者权益合计 2,889,683,560.73 2,895,550,808.72 负债和所有者权益总计 5,179,075,656.13 4,993,407,626.00 法定代表人：陈阳友主管会计工作负责人：许树茂会计机构负责人：陈天宇 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 329,147,955.29 334,901,790.59 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 7,600.00 应收利息应收股利其他应收款 1,336,046,592.70 528,608,033.58 存货持有待售的资产 831,836,037.92 一年内到期的非流动资产 690,480.83 其他流动资产 2,009,598.24 561,130.46 流动资产合计 1,667,204,146.23 1,696,605,073.38 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 9,227,028.47 26,859,369.14 长期股权投资 812,971,947.63 815,758,598.60 投资性房地产固定资产 415,317.33 464,162.77 在建工程新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 292,320.06 485,436.83 开发支出商誉长期待摊费用 34,734.10 34,734.10 递延所得税资产 2,314,516.10 其他非流动资产非流动资产合计 822,941,347.59 845,916,817.54 资产总计 2,490,145,493.82 2,542,521,890.92 流动负债：短期借款 24,000,000.00 227,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 4,757,154.22 6,812,982.59 应交税费 51,599,166.99 53,030.65 应付利息 1,135,567.77 768,965.41 应付股利其他应付款 143,525,171.29 132,753,041.20 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 225,017,060.27 367,388,019.85 非流动负债：长期借款 280,000,000.00 180,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 280,000,000.00 180,000,000.00 负债合计 505,017,060.27 547,388,019.85 所有者权益：股本 814,064,000.00 814,064,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 261,926,810.60 265,161,899.40 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 169,799,974.42 168,034,817.29 未分配利润 739,337,648.53 747,873,154.38 所有者权益合计 1,985,128,433.55 1,995,133,871.07 负债和所有者权益总计 2,490,145,493.82 2,542,521,890.92 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,603,168,965.16 870,332,401.75 其中：营业收入 1,603,168,965.16 870,332,401.75 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,677,232,689.38 966,221,511.90 其中：营业成本 1,209,663,728.15 630,963,711.72 利息支出新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 74,162,441.42 40,805,051.00 销售费用 75,407,203.68 63,170,192.23 管理费用 238,577,850.21 177,565,550.70 财务费用 70,565,168.54 40,715,617.29 资产减值损失 8,856,297.38 13,001,388.96 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 121,580,888.05 104,958,644.77 列）其中：对联营企业和合营企业 -10,221,699.17 79,136,770.40 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列） 1,581,539.58 1,820,204.41 资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 899,416.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,998,119.41 10,889,739.03 加：营业外收入 119,559,972.79 60,752,505.48 减：营业外支出 54,640,961.97 73,710,438.94 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 114,917,130.23 -2,068,194.43 减：所得税费用 70,209,391.22 -2,376,269.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,707,739.01 308,074.69 （一）持续经营净利润（净亏损以 44,711,530.93 44,914.45 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 -3,791.92 263,160.24 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 21,392,486.12 32,849,233.44 少数股东损益 23,315,252.89 -32,541,158.75 六、其他综合收益的税后净额 -11,549,590.26 783,893.13 归属母公司所有者的其他综合收益 -11,549,590.26 783,893.13 的税后净额新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -11,549,590.26 783,893.13 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -11,549,590.26 783,893.13 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 33,158,148.75 1,091,967.82 归属于母公司所有者的综合收益 9,842,895.86 33,633,126.57 总额归属于少数股东的综合收益总额 23,315,252.89 -32,541,158.75 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0263 0.0404 （二）稀释每股收益 0.0263 0.0404 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：陈阳友主管会计工作负责人：许树茂会计机构负责人：陈天宇 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 195,529.24 7,424,089.40 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文减：营业成本 0.00 1,713,387.66 税金及附加 467,592.90 194,109.71 销售费用管理费用 31,542,104.87 22,725,564.39 财务费用 6,806,188.31 11,105,627.81 资产减值损失 11,165,070.91 1,379,311.59 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 142,983,551.90 120,116,669.64 列）其中：对联营企业和合营企 233,668.77 75,295,768.28 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号 653,394.05 填列）其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,198,124.15 91,076,151.93 加：营业外收入 48,849.66 减：营业外支出 1,541.38 3,586.04 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 93,196,582.77 91,121,415.55 列）减：所得税费用 75,545,011.49 -2,314,516.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,651,571.28 93,435,931.65 （一）持续经营净利润（净亏损 17,651,571.28 93,435,931.65 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 17,651,571.28 93,435,931.65 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,678,572,643.10 944,657,004.08 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 116,245.55 收到其他与经营活动有关的现金 252,435,396.82 169,776,516.74 经营活动现金流入小计 1,931,124,285.47 1,114,433,520.82 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文购买商品、接受劳务支付的现金 926,537,618.83 410,769,798.58 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 315,480,545.37 263,240,157.33 金支付的各项税费 230,973,504.05 128,556,220.15 支付其他与经营活动有关的现金 288,677,016.35 204,050,229.36 经营活动现金流出小计 1,761,668,684.60 1,006,616,405.42 经营活动产生的现金流量净额 169,455,600.87 107,817,115.40 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 910,143,844.02 228,556,820.00 取得投资收益收到的现金 35,329,196.32 处置固定资产、无形资产和其他 3,785,070.98 4,306,130.40 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 40,583,875.03 投资活动现金流入小计 954,512,790.03 268,192,146.72 购建固定资产、无形资产和其他 35,339,855.11 86,218,787.54 长期资产支付的现金投资支付的现金 652,293,915.89 83,404,333.41 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,101,063.32 投资活动现金流出小计 687,633,771.00 170,724,184.27 投资活动产生的现金流量净额 266,879,019.03 97,467,962.45 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 306,783,576.36 1,228,848,363.89 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 420,109,100.00 301,520,143.58 筹资活动现金流入小计 726,892,676.36 1,530,368,507.47 偿还债务支付的现金 776,566,466.71 1,171,567,700.44 分配股利、利润或偿付利息支付 87,080,284.16 93,005,485.06 的现金其中：子公司支付给少数股东的 4,474,401.50 3,112,090.17 股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 296,010,793.44 532,867,983.00 筹资活动现金流出小计 1,159,657,544.31 1,797,441,168.50 筹资活动产生的现金流量净额 -432,764,867.95 -267,072,661.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -970,238.68 626,789.21 影响五、现金及现金等价物净增加额 2,599,513.27 -61,160,793.97 加：期初现金及现金等价物余额 276,145,742.51 337,306,536.48 六、期末现金及现金等价物余额 278,745,255.78 276,145,742.51 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,374,255.98 4,717,410.48 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 718,100,407.44 686,271,882.03 经营活动现金流入小计 720,474,663.42 690,989,292.51 购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现 9,171,919.04 8,632,545.08 金支付的各项税费 24,766,833.35 826,247.48 支付其他与经营活动有关的现金 987,276,712.25 727,660,556.28 经营活动现金流出小计 1,021,215,464.64 737,119,348.84 经营活动产生的现金流量净额 -300,740,801.22 -46,130,056.33 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,165,439,236.47 152,864,182.92 取得投资收益收到的现金 5,496,818.73 48,889,647.19 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文处置固定资产、无形资产和其他 2,983,828.40 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 340,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 12,837,975.84 投资活动现金流入小计 1,183,774,031.04 205,077,658.51 购建固定资产、无形资产和其他 138,345.00 长期资产支付的现金投资支付的现金 271,060,946.00 41,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 545,111,000.00 投资活动现金流出小计 816,171,946.00 41,138,345.00 投资活动产生的现金流量净额 367,602,085.04 163,939,313.51 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 124,000,000.00 607,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 313,909,100.00 139,820,143.58 筹资活动现金流入小计 437,909,100.00 746,820,143.58 偿还债务支付的现金 227,000,000.00 471,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 46,943,425.68 42,925,401.60 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 296,010,793.44 370,487,983.00 筹资活动现金流出小计 569,954,219.12 884,413,384.60 筹资活动产生的现金流量净额 -132,045,119.12 -137,593,241.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -65,183,835.30 -19,783,983.84 加：期初现金及现金等价物余额 109,901,790.59 129,685,774.43 六、期末现金及现金等价物余额 44,717,955.29 109,901,790.59 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他存股险准备股债一、上年期末余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 三、本期增减变动金额 -2,111,389.37 -11,549,590.26 -2,945,446.90 -1,498,721.76 -1,530,712.12 13,768,612.42 -5,867,247.99 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 -11,549,590.26 21,392,486.12 23,315,252.89 33,158,148.75 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1,765,157.13 -26,187,077.13 -5,593,001.86 -30,014,921.86 1．提取盈余公积 1,765,157.13 -1,765,157.13 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -24,421,920.00 -5,593,001.86 -30,014,921.86 的分配 4．其他（四）所有者权益内部 -3,263,878.89 3,263,878.89 结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -3,263,878.89 3,263,878.89 （五）专项储备 -2,945,446.90 -2,829,939.18 -5,775,386.08 1．本期提取 35,756,026.88 34,353,829.74 70,109,856.62 2．本期使用 38,701,473.78 37,183,768.92 75,885,242.70 （六）其他 -2,111,389.37 -1,123,699.43 -3,235,088.80 四、本期期末余额 814,064,000.00 648,028,358.77 -9,515,852.73 4,738,642.21 72,294,639.73 652,001,104.59 708,072,668.16 2,889,683,560.73 上期金额单位：元项目上期新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于母公司所有者权益其他权益工具减：库存其他综合收一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润其他股益险准备股债一、上年期末余额 814,064,000.00 647,074,737.15 1,249,844.40 6,303,555.66 64,523,333.63 671,858,288.73 681,783,079.16 2,886,856,838.73 加：会计政策变更前期差错更 1,361,393.37 -73,565.31 -9,568,030.77 -8,280,202.71 正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 814,064,000.00 648,436,130.52 1,249,844.40 6,303,555.66 64,449,768.32 662,290,257.96 681,783,079.16 2,878,576,636.02 三、本期增减变动金额 1,703,617.62 783,893.13 1,380,533.45 9,343,593.17 -8,758,441.25 12,520,976.58 16,974,172.70 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 783,893.13 32,849,233.44 -32,541,158.75 1,091,967.82 （二）所有者投入和减 36,207,925.35 36,207,925.35 少资本 1．股东投入的普通股 36,207,925.35 36,207,925.35 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00 1．提取盈余公积 9,343,593.17 -9,343,593.17 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -24,421,920.00 -24,421,920.00 的分配 4．其他（四）所有者权益内部 -7,842,161.52 7,842,161.52 结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -7,842,161.52 7,842,161.52 （五）专项储备 1,380,533.45 1,326,394.90 2,706,928.35 1．本期提取 24,743,835.27 23,773,488.78 48,517,324.05 2．本期使用 23,363,301.82 22,447,093.88 45,810,395.70 （六）其他 1,703,617.62 -314,346.44 1,389,271.18 四、本期期末余额 814,064,000.00 650,139,748.14 2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49 653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文一、上年期末余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07 三、本期增减变动金额 -3,235,088.80 1,765,157.13 -8,535,505.85 -10,005,437.52 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 17,651,571.28 17,651,571.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1,765,157.13 -26,187,077.13 -24,421,920.00 1．提取盈余公积 1,765,157.13 -1,765,157.13 2．对所有者（或股东） -24,421,920.00 -24,421,920.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -3,235,088.80 -3,235,088.80 四、本期期末余额 814,064,000.00 261,926,810.60 169,799,974.42 739,337,648.53 1,985,128,433.55 上期金额单位：元上期项目其他权益工具其他综合收股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他益一、上年期末余额 814,064,000.00 265,164,546.10 158,764,789.43 690,085,959.20 1,928,079,294.73 加：会计政策变更前期差错更正 -73,565.31 -662,087.81 -735,653.12 其他二、本年期初余额 814,064,000.00 265,164,546.10 158,691,224.12 689,423,871.39 1,927,343,641.61 三、本期增减变动金额 -2,646.70 9,343,593.17 58,449,282.99 67,790,229.46 （减少以“－”号填列）（一）综合收益总额 93,435,931.65 93,435,931.65 （二）所有者投入和减少资本新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 9,343,593.17 -33,765,513.17 -24,421,920.00 1．提取盈余公积 9,343,593.17 -9,343,593.17 2．对所有者（或股东） -24,421,920.00 -24,421,920.00 的分配 3．其他（四）所有者权益内部结 -1,221,135.49 -1,221,135.49 转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,221,135.49 -1,221,135.49 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -2,646.70 -2,646.70 四、本期期末余额 814,064,000.00 265,161,899.40 168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2,000万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。 2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册的全体流通股股东每持有10 股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票的批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民币1.00元。截至2017年12月31日止，公司企业法定代表人：陈阳友；统一社会信用代码：914600002012894880。公司累计发行股本总数81,406.40万股，注册资本为81,406.40万元；法定注册地址：海南省海口市桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口市桂林洋开发区桂林洋大道23号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区红宝石路500号东银中心B座2801室。本公司的第一大股东深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）。公司所属行业：综合类，主要产品为原煤、电动车等，提供主要劳务内容为物流运输、食品加工、贸易经营等。本财务报表业经公司董事会于2018年4月25日批准报出。截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称 1.海南新大洲实业有限责任公司（简称海南实业） 2.漳州恒阳食品有限公司(简称漳州食品) 3.漳州恒阳餐饮食材配送中心有限公司(简称漳州配送) 4.海南圣帝诺游艇会有限公司（简称游艇会） 5.上海新大洲投资有限公司（简称上海投资） 6.上海新大洲物流有限公司（简称上海物流） 7.广洲新大洲物流有限公司（简称广州物流） 8.武汉新大洲储运有限公司（简称武汉储运） 9.内蒙古新大洲物流有限公司（简称内蒙物流） 10.天津新大洲物流有限公司（简称天津物流） 11.上海瑞斐投资有限公司（简称上海瑞斐） 12.圣帝诺香港投资有限公司（简称圣帝诺香港） 13.天津新大洲电动车有限公司（简称天津电动车） 14.无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡电动车） 15.新大洲香港发展有限公司（简称香港发展） 16.圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简称圣劳伦佐（中国）控股） 17.三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司（简称三亚游艇销售） 18.上海恒阳贸易有限公司(简称上海恒阳) 19.天津恒阳食品有限公司（简称天津恒阳） 20.内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司（简称五九集团） 21.牙克石五九煤炭销售有限公司（简称五九销售） 22.呼伦贝尔五九白音查干煤业有限公司（简称白音查干）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 23.宁波恒阳食品有限公司(简称宁波恒阳) 24.萝北恒阳食品有限公司(简称萝北恒阳) 25.恒阳香港发展有限公司(简称恒阳香港) 26.恒阳投资有限公司(简称恒阳投资) 27.恒阳拉美投资控股有限公司(简称恒阳拉美) 28.Rondatel S.A.（简称22厂） 29.Lirtix S.A.（简称177厂） 30.齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司（简称齐齐哈尔恒阳） 31.海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司（简称海南游艇制造） 32.海南嘉谷实业有限公司（海南嘉谷）本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、营业周期本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1）外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2）金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准年末单项金额在 100.00 万元以上的应收账款和其他应收款。单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项年末单项余额在 100.00 万元以下的有客观证据表明可能发生单项计提坏账准备的理由了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项。对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关坏账准备的计提方法组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业 1）存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。 2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4）存货的盘存制度采用永续盘存制。 5）低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 6）房地产开发企业的存货核算方法新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文本公司确定用于对外出售用的房地产开发项目，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。本公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见“本附注五、18 借款费用资本化”。其中：（1）纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。（2）不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 13、持有待售资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2）初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3）后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 10-30 5 3.17-9.50 井巷年限平均法 10-30 5 3.17-9.50 机器设备年限平均法 10 5 9.50 电子设备年限平均法 5 5 19.00 运输设备年限平均法 5 5 19.00 其他设备年限平均法 5 5 19.00 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 1）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。 2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4）借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命（年）依据土地使用权 50 土地使用证使用年限商标及客户关系 15 最佳预期经济利益实现年限在手订单 2 最佳预期经济利益实现年限探矿权及采矿权 10、30 最佳预期经济利益实现年限会籍 50 合同约定会籍使用期限电脑软件系统 2-5 预计经济利益实现年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文商誉和使用寿命不确定的无形资产在每年年底终了进行减值测试。 21、商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 22、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1）摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2）摊销年限项目摊销年限（年）办公家具装修费 3、5 模具、夹具 3、5 其他 23、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。（3）辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司控股子公司五九集团及牙星煤业对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 24、预计负债 1）预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 25、煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法 1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自2012年2 月14日起，本公司按每吨15.00元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备” 科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。根据牙克石市安全生产监督管理局、牙克石市经济和信息化局、牙克石市财政局文件（牙安监发（[2017]129号），同意本公司控股子公司五九集团在2017年末安全费用结余不低于当年营业收入的1.5%的前提下，2018年度安全生产费用按照8 元/吨进行提取，并确保年末结余不低于当年营业收入的1.5%。 2）公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。 26、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是固体矿产资源业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求 1）销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入的确认一般原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2）具体原则本公司销售商品收入主要是煤炭销售收入和牛肉产品生产及贸易销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下： ①本公司煤炭产品由控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司生产，由其全资子公司牙克石五九煤炭销售有限公司对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司、华电能源股份有限公司燃料分公司等）采取赊销方式。产品发出采取地销和铁运两种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过铁路运输外运煤炭。销售的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发送至客户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入。公司煤炭资源地处内蒙古东部地区，由本公司子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司生产销售，目前生产的煤种主要为长焰煤，部分为褐煤，主要用于工业发电、玻璃、水泥生产、造纸、制板、农产品加工、民用锅炉采暖等。由于煤质较好，公司销售客户主要来源于周边地区，并不依赖于某一客户，因此，主要采取先收款后发货的营销方式。 ②本公司牛肉产品生产及贸易销售由公司五级全资子公司乌拉圭22厂、177厂生产，由全资子公司宁波恒阳食品有限公司及二级全资子公司上海恒阳贸易有限公司等进行牛肉采购、销售。采取预收款及赊销相结合方式对外销售，国内贸易于商品发出并经购买方签字确认后确认收入的实现；国外业务以商品发出、取得出口报关后按离岸价确认收入的实现。 2）提供劳务收入确认和计量原则（1）物流运输收入的确认一般原则：公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）具体原则本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交给客户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收入。（3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍本公司物流运输收入主要来源于外部承揽。本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通过合同方式承担新大洲本田摩托有限公司摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，结算时间为每月15日前，结算时期为60天。上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司运输部门的基础上剥离出来成立的公司，其成立后一直承担新大洲本田摩托有限公司的物流业务。新大洲本田摩托有限公司原系本公司合营公司，本公司已转让持有的50%股权，并于2017年1月13日办妥工商变更登记手续。该交易构成关联交易。 27、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助的会计处理：冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助的会计处理： 1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 28、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 29、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 30、终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 31、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利经本公司第九届董事会第三次会议及润”。比较数据相应调整。第九届监事会第三次会议审议通过（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为经本公司第九届董事会第三次会议及 “营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产第九届监事会第三次会议审议通过新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文处置收益”项目。比较数据相应调整。（3）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府经本公司第九届董事会第三次会议及补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数第九届监事会第三次会议审议通过据不调整。财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号），自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业实施，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理； 2017年发布的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》，自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业实施，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理； 2017年12月25日，财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称 2017年度影响金额 2016年度影响金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经持续经营净利润 44,711,530.93 44,914.45 营净利润”。比较数据相应调整终止经营净利润 -3,791.92 263,160.24 （2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原营业外收入 -1,581,539.58 -1,897,535.87 列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益资产处置收益 1,581,539.58 1,820,204.41 重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外支出 -77,331.46 （3）自2017年1月1日起，与本公司日常活动相关的政其他收益 899,416.00 府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项营业外收入 -899,416.00 目。比较数据不调整。（2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始价值为 14,640,573.58 元，SY70 游艇技术资料，原始价值为 7,891,107.09 元，原预计使用寿命为 5 年。由于游艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用经本公司第九届董事会第三寿命为 20 年左右，为了使游艇模具的摊销年限与游艇模次会议及第九届监事会第三 2017 年 01 月 01 日具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东次会议审议通过 SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销年限的相关规定，经该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字 [2017]01 号），将游艇模具及其技术资料由原来按 5 年摊销改为按 8 年摊销。本公司控股子公司海南游艇制造SY70游艇模具，原始价值为14,640,573.58元，SY70游艇技术资料，原始价值为 7,891,107.09元，原预计使用寿命为5年。由于游艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用寿命为20年左右，为了使游艇模具的摊销年限与游艇模具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销年限的相关规定，经该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字[2017]01号），将游艇模具及其技术资料由原来按5 年摊销改为按8年摊销，自2017年1月1日起执行。此估计变更影响本期净利润增加数为2,206,901.71元，其中影响归属于母公司的净利益1,782,017.96元。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 22%、17%、13%、10%、11%、6%、5%、增值税销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部 4% 分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征 1%、5%、7% 企业所得税按应纳税所得额计征 25%、16.50%、10% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征 2%、3% 房产税按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收入计征 1.2%、12% 矿产资源税按煤炭营业收入计征 9% 水利建设基金按煤炭销售收入计征 0.1% 资产税按年末所属税务部门核定应税净资产公允价值 1.50% INAC 税金行业特别税金，按肉类产品销售价格为计算基数 0.7% 行业特别税金，按牛、羊及其肉制品 FOB 出口价格为计 FIV 税金 1.00% 算基数 1.20 元/平方米、2.00 元/平方米、3.00 元土地使用税按应税土地面积计征 /平方米、5.00 元/平方米、20.00 元/平方米存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率上海瑞婓投资有限公司 10% 新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐（中国）控股有限公司、 16.50% 恒阳香港发展有限公司恒阳投资有限公司其他 25% 2、税收优惠全资子公司上海瑞斐享受小型微利企业所得税优惠政策，按10%的税率计算缴纳企业所得税；香港发展与圣劳伦佐(中国)控股、恒阳香港系在中国香港注册，其企业所得税税率为16.50%；恒阳投资在英属维尔京群岛注册所得税率为零。 3、其他控股子公司五九集团的水费收入增值税税率为13%、收视费收入增值税税率为6%；控股子公司上海物流及其子公司物流收入增值税税率为11%、仓储费收入增值税税率为6%；上海恒阳、宁波恒阳及其子公司销售初级加工肉类产品收入增值税率为13%。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 148,154.88 116,487.58 银行存款 278,595,981.70 276,029,254.93 其他货币资金 293,354,920.78 236,648,200.00 合计 572,099,057.36 512,793,942.51 其中：存放在境外的款项总额 39,198,400.86 50,523,880.64 其他说明期末受限制的货币资金情况：项目期末余额年初余额应付票据保证金 11,648,200.00 信用证保证金 8,923,801.58 银行保函保证金 284,430,000.00 225,000,000.00 合计 293,353,801.58 236,648,200.00 注：期末货币资金除银行保函保证金、信用证保证金外无其他抵押或冻结等限制变现或有潜在回收风险的情况。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 8,539,418.10 13,620,000.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 8,539,418.10 13,620,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 0.00 0.00 商业承兑票据 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额商业承兑票据 0.00 合计 0.00 其他说明无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏 334,338,981.04 99.88% 14,204,596.18 4.25% 320,134,384.86 169,205,983.75 99.36% 11,422,800.76 6.75% 157,783,182.99 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提 400,549.69 0.12% 400,549.69 100.00% 1,084,373.69 0.64% 742,461.69 68.47% 341,912.00 坏账准备的应收账款合计 334,739,530.73 100.00% 14,605,145.87 320,134,384.86 170,290,357.44 100.00% 12,165,262.45 158,125,094.99 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 263,242,771.86 2,632,427.73 1.00% 1至2年 40,470,083.79 4,047,008.37 10.00% 2至3年 25,850,934.51 5,170,186.90 20.00% 3至4年 326,222.64 130,489.05 40.00% 4至5年 3,439,282.17 1,719,641.09 50.00% 5 年以上 1,009,686.07 504,843.04 50.00% 合计 334,338,981.04 14,204,596.18 确定该组合依据的说明：依据为账龄的长短。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：不适用。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,439,883.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式无坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额应收账款占应收账款合计数的坏账准备比例(%) 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文上海添堡国际贸易有限公司 84,911,178.65 25.37 849,111.79 牙克石市富兴热力有限公司 30,166,836.35 9.01 5,032,572.13 内蒙古谷逸农副产品有限公司 24,025,849.45 7.18 240,258.49 国电北安热电有限公司 23,147,146.98 6.91 231,471.47 呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司（新华屯电厂） 18,987,838.40 5.67 1,898,783.84 合计 181,238,849.83 54.14 8,252,197.72 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 55,393,431.22 95.66% 9,802,776.17 78.31% 1至2年 1,314,292.22 2.27% 1,971,821.15 15.75% 2至3年 1,059,742.57 1.83% 449,458.95 3.59% 3 年以上 137,928.67 0.24% 294,560.82 2.35% 合计 57,905,394.68 -- 12,518,617.09 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：款项性质期末余额账龄未结算原因河北高科环保集团有限公司 688,000.00 1-2年未结算山东亿能工程设计有限公司 510,000.00 2-4年未结算中大空调集团有限公司 327,000.00 2-3年未结算山东同力建设项目管理有限公司 272,000.00 3-4年未结算徐州矿山设备制造有限公司 230,400.00 1-2年未结算合计 2,027,400.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%) 岳阳观盛投资发展有限公司 17,084,347.18 27.94 中工资源贸易有限公司 9,113,975.21 14.91 BLACKBAMBOOENTERPR 8,385,076.40 13.71 westonimportersltd 3,372,714.54 5.52 SUDAMBEEFTRADINGS. 2,911,077.30 4.76 合计 40,867,190.63 66.84 其他说明：无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例单项金额重大并单独计提坏 2,089,724.08 0.94% 2,089,724.08 100.00% 2,089,724.08 1.66% 2,089,724.08 100.00% 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 220,632,890.12 98.95% 17,864,977.26 8.10% 198,778,037.68 123,178,300.57 97.81% 12,949,600.71 10.51% 110,228,699.86 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 236,535.00 0.11% 143,284.60 60.58% 4,083,125.58 669,382.13 0.53% 669,382.13 100.00% 坏账准备的其他应收款合计 222,959,149.20 100.00% 20,097,985.94 202,861,163.26 125,937,406.78 100.00% 15,708,706.92 110,228,699.86 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由新巴尔虎左旗财政局基建股 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计无法收回五九农场（丛树华） 1,089,724.08 1,089,724.08 100.00% 预计无法收回合计 2,089,724.08 2,089,724.08 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 153,282,695.69 1,532,826.96 1.00% 1至2年 30,007,264.80 3,000,726.47 10.00% 2至3年 17,362,617.66 3,472,523.54 20.00% 3至4年 1,353,269.32 541,307.74 40.00% 4至5年 4,653,466.00 2,326,733.00 50.00% 5 年以上 13,973,576.65 6,990,859.55 50.00% 合计 220,632,890.12 17,864,977.26 确定该组合依据的说明：依据是账龄的长短。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,389,279.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额各类保证金及押金 22,812,263.59 24,523,844.61 单位及个人往来 63,133,706.80 58,489,360.02 备用金 7,687,818.96 8,349,627.35 应收租金及代付运费 4,127,997.64 6,333,495.82 代付社保、电费等款 2,859,691.68 4,609,842.00 代付医药费 2,184,783.03 2,106,168.71 去产能奖补资金 113,505,000.00 16,828,600.00 垫付\"拨改贷\"本息 4,696,468.27 4,696,468.27 出口退税 1,882,568.36 其他 68,850.87 合计 222,959,149.20 125,937,406.78 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例牙克石市人力资源去产能奖补资金 101,420,000.00 1 年以内 45.49% 1,014,200.00 社会保障局内蒙古新大洲能源往来款 20,479,129.98 1 年以内 9.19% 204,791.30 科技有限公司内蒙古新大洲能源往来款 20,517,990.60 1-2 年 9.20% 2,051,799.06 科技有限公司内蒙古新大洲能源往来款 8,724,197.34 2－3 年 3.91% 1,744,839.47 科技有限公司牙克石市经济和信去产能奖补资金 12,000,000.00 1 年以内 5.38% 120,000.00 息化局牙克石市经济和信去产能奖补资金 85,000.00 1-2 年 0.04% 8,500.00 息化局呼伦贝尔市国土资保证金 1,432,100.00 1-2 年 0.64% 143,210.00 源局呼伦贝尔市国土资保证金 3,870,000.00 4-5 年 1.74% 1,935,000.00 源局呼伦贝尔市国土资保证金 9,697,400.00 5 年以上 4.35% 4,848,700.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文源局牙克石市人民政府垫付拨改贷本息 4,696,468.27 1－2 年 2.11% 469,646.83 合计 -- 182,922,286.19 -- 82.05% 12,540,686.66 （5）涉及政府补助的应收款项单位：元政府补助项目名预计收取的时间、金额单位名称期末余额期末账龄称及依据牙克石市人力资源社会保障局去产能奖补资金 101,420,000.00 1 年以内无牙克石市经济和信息化局去产能奖补资金 12,000,000.00 1 年以内无牙克石市经济和信息化局去产能奖补资金 85,000.00 1-2 年无合计 -- 113,505,000.00 -- -- 截止2018年4月24日，控股子公司五九集团已收到去产能奖补资金5,295.00万元 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 41,064,324.43 13,917.41 41,050,407.02 43,821,438.39 13,917.41 43,807,520.98 在产品 1,466,205.69 1,466,205.69 101,837.23 101,837.23 库存商品 146,604,863.34 3,645,000.00 142,959,863.34 73,648,190.04 6,892,382.19 66,755,807.85 开发产品 27,588,288.17 27,588,288.17 低值易耗品 42,017.74 42,017.74 42,017.74 42,017.74 在途商品 10,373,671.93 10,373,671.93 85,075.22 85,075.22 合计 199,551,083.13 3,658,917.41 195,892,165.72 145,286,846.79 6,906,299.60 138,380,547.19 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文计提其他转回或转销其他原材料 13,917.41 13,917.41 库存商品 6,892,382.19 2,154,200.00 5,401,582.19 3,645,000.00 合计 6,906,299.60 2,154,200.00 5,401,582.19 3,658,917.41 1）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 2）存货跌价准备转回与转销的原因 2016 年五九集团由于受煤炭产量下降及售价下跌等因素影响，2016 年期末对库存煤炭根据估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额与其相对应的成本进行比较后的差额计提存货跌价准备 5,401,582.19 元。本报告期煤炭价格上涨并完成销售，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以核销。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额累计已发生成本 0.00 累计已确认毛利 0.00 减：预计损失 0.00 已办理结算的金额 0.00 其他说明：无。 7、持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文长期股权投资 0.00 其他说明：无。 8、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额将于一年内摊销的长期待摊费用 6,441,046.03 合计 6,441,046.03 其他说明：无。 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预交及待抵扣税费 24,223,645.15 28,091,826.05 待摊费用 4,745,193.87 4,643,751.72 预交或可抵扣税收信用证 13,218,451.37 合计 42,187,290.39 32,735,577.77 其他说明：无。 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 按成本计量的 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 合计 51,867,747.39 51,867,747.39 80,503,844.57 80,503,844.57 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元被投资单账面余额减值准备在被投资本期现金新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文位本期单位持股红利期初本期减少期末期初本期增加本期减少期末增加比例中航飞机汉中航空零组件制 25,000,000.00 25,000,000.00 10.00% 造有限公司辛普森游艇有限公 55,503,844.57 3,636,097.18 51,867,747.39 25.00% 司合计 80,503,844.57 28,636,097.18 51,867,747.39 -- 11、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值内蒙古新大洲能 9,057,554.14 9,057,554.14 27,172,662.46 27,172,662.46 源科技有限公司利息调整 169,474.33 169,474.33 -313,293.32 -313,293.32 合计 9,227,028.47 9,227,028.47 26,859,369.14 26,859,369.14 -- 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 12、长期股权投资单位：元本期增减变动宣告发放现减值准备期被投资单位期初余额权益法下确认其他综合收其他权益变计提减值准期末余额追加投资减少投资金股利或利其他末余额的投资损益益调整动备润一、合营企业 1.海南新大力机械工业 2,447,077.19 233,668.77 2,680,745.96 有限公司 2.内蒙古新大洲能源科 261,854,283.59 -10,804,098.18 251,050,185.41 技有限公司 3. LORSINAL S.A. 104,547,200.00 -1,666,634.84 -1,406,082.96 101,474,482.20 小计 264,301,360.78 104,547,200.00 -12,237,064.25 -1,406,082.96 355,205,413.57 二、联营企业 1..SANLORENZOS.P.A. 191,681,784.76 10,559,569.23 10,864,190.61 213,105,544.60 2.中航新大洲航空制造 133,827,979.14 -8,544,204.15 125,283,774.99 有限公司小计 325,509,763.90 2,015,365.08 10,864,190.61 338,389,319.59 合计 589,811,124.68 104,547,200.00 -10,221,699.17 9,458,107.65 693,594,733.16 其他说明 2017 年 6 月 30 日恒阳（拉美）投资与 RP 先生在乌拉圭蒙得维的亚签署《股份购买协议》,恒阳（拉美）投资以 1,600.00 万美元购买了 RP 先生持有的 LORSINAL S.A.公司 50% 股权。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 13、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 83,071,381.19 83,071,381.19 2.本期增加金额 5,846,699.54 5,846,699.54 （1）外购（2）存货\固定资产 5,790,521.42 5,790,521.42 \在建工程转入（3）企业合并增加（4）其他 56,178.12 56,178.12 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 88,918,080.73 88,918,080.73 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 18,687,361.56 18,687,361.56 2.本期增加金额 3,627,298.96 3,627,298.96 （1）计提或摊销 3,521,492.72 3,521,492.72 （2）存货\固定资产转入 105,806.24 105,806.24 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 22,314,660.52 22,314,660.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 66,603,420.21 66,603,420.21 2.期初账面价值 64,384,019.63 64,384,019.63 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因无其他说明 1、投资性房地产本期增加 5,846,699.54 元，其中上海物流用于出租的基地办公楼从固定资产转入 5,790,521.42 元； 2、全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土方（2013）字第 09046 号、三土房（2013）字第 09202 号房产（面积 14,487.17 平方米，评估值 460,459,102.00 元），为公司本部向华信信托股份有限公司申请借款 18,000.00 万元人民币提供抵押担保。详见附注七、32。 14、固定资产（1）固定资产情况单位：元电子设备及其项目房屋及建筑物井巷机器设备运输设备土地合计他一、账面原值： 2,055,580,005. 1.期初余额 823,972,261.79 528,180,110.99 633,218,256.14 42,135,082.25 28,074,293.88 2.本期增加 98,263,780.17 70,928,215.75 10,470,751.83 3,848,908.14 39,134,585.54 222,646,241.43 金额（1）购置 8,127,024.51 11,859,905.03 5,444,372.25 1,733,866.40 27,165,168.19 （2）在建 7,370,684.95 23,949,936.10 370,000.00 31,690,621.05 工程转入新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）企业 82,746,481.60 35,118,374.62 4,943,452.38 1,486,517.55 39,134,585.54 163,429,411.69 合并增加（4）其他 19,589.11 82,927.20 258,524.19 361,040.50 3.本期减少 12,540,381.80 8,215,000.00 22,604,011.76 2,000,625.66 118,316.83 1,011,527.47 46,489,863.52 金额（1）处置 2,134,617.20 8,215,000.00 20,274,100.79 1,854,031.88 36,488.93 32,514,238.80 或报废（2）转投资性 5,790,521.42 5,790,521.42 房地产（3）其他 244,885.33 82,927.20 327,812.53 （4）海外并入 287,658.26 143,641.82 431,300.08 （5）汇率影响 4,370,357.85 1,959,325.51 2,951.96 81,827.90 1,011,527.47 7,425,990.69 2,231,736,382. 4.期末余额 909,695,660.16 519,965,110.99 681,542,460.13 50,605,208.42 31,804,885.19 38,123,058.07 二、累计折旧 1.期初余额 67,735,106.56 119,022,160.63 249,524,019.15 32,692,933.88 16,597,471.38 485,571,691.60 2.本期增加 32,197,793.59 24,887,051.21 59,003,514.37 4,870,713.81 3,461,241.69 124,420,314.67 金额（1）计提 26,386,150.60 24,887,051.21 53,291,113.69 3,303,544.59 3,360,533.84 111,228,393.93 （2）其他 103,973.16 48,489.19 152,462.35 （3）海外并入 5,811,642.99 5,712,400.68 1,463,196.06 52,218.66 13,039,458.39 3.本期减少 610,186.13 7,804,250.00 14,747,010.05 1,346,606.19 467,818.71 24,975,871.08 金额（1）处置 174,419.28 7,804,250.00 14,413,131.00 1,182,637.79 405,197.52 23,979,635.59 或报废（2）转入投资 105,806.24 105,806.24 性房地产（3）其他 46,528.20 15,756.14 57,796.72 120,081.06 （4）海外并入 39,692.38 94,554.90 134,247.28 （5）汇率影响 283,432.41 278,430.53 69,413.50 4,824.47 636,100.91 4.期末余额 99,322,714.02 136,104,961.84 293,780,523.47 36,217,041.50 19,590,894.36 585,016,135.19 三、减值准备 1.期初余额 12,495.99 1,179,025.82 230,985.65 105,215.61 7,041.62 1,534,764.69 2.本期增加金额（1）计提新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少 180.62 180.62 金额（1）处置 180.62 180.62 或报废 4.期末余额 12,495.99 1,179,025.82 230,805.03 105,215.61 7,041.62 1,534,584.07 四、账面价值 1.期末账面 1,645,185,663. 810,360,450.15 382,681,123.33 387,531,131.63 14,282,951.31 12,206,949.21 38,123,058.07 价值 2.期初账面 1,568,473,548. 756,224,659.24 407,978,924.54 383,463,251.34 9,336,932.76 11,469,780.88 价值（2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注无（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值无（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值无（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因无其他说明无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值白音查干煤矿工 398,875,987.76 398,875,987.76 350,777,926.34 350,777,926.34 程五九三矿技改工 49,299,415.34 49,299,415.34 程五九电厂扩容工 18,817,836.33 18,817,836.33 18,817,836.33 18,817,836.33 程上海物流基地项 100,000.00 100,000.00 目工程漳州食品加工厂 15,402,464.56 15,402,464.56 12,475,427.55 12,475,427.55 一期工程设备进口与安装 (LirtixS.A-177 3,626,036.67 3,626,036.67 厂）设备进口与安装（RondatelS.A-2 106,657.75 106,657.75 2 厂）生产车间改造（RondatelS.A-2 1,837,501.98 1,837,501.98 2 厂）其他工程 2,163,362.06 2,163,362.06 2,027,505.10 2,027,505.10 合计 440,829,847.11 440,829,847.11 433,498,110.66 433,498,110.66 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元工程累计其中：本期本期增加金本期转入固本期其他减利息资本化本期利息项目名称预算数期初余额期末余额投入占预工程进度利息资本资金来源额定资产金额少金额累计金额资本化率算比例化金额金融机构白音查干煤矿工程 500,340,000.00 350,777,926.34 48,098,061.42 398,875,987.76 79.72% 85.00% 17,703,903.51 贷款五九三矿技改工程 48,220,000.00 49,299,415.34 49,299,415.34 其他五九电厂扩容工程 48,000,000.00 18,817,836.33 18,817,836.33 39.20% 46.00% 其他上海物流基地项目 40,260,000.00 100,000.00 8,281,229.44 7,740,684.95 640,544.49 其他工程漳州食品加工厂一 87,357,300.00 12,475,427.55 2,927,037.01 15,402,464.56 17.63% 65.00% 其他期工程设备进口与安装（LirtixS.A-177 3,626,036.67 3,626,036.67 其他厂）设备进口与安装（RondatelS.A-22 1,837,501.98 1,837,501.98 其他厂）生产车间改造（RondatelS.A-22 106,657.75 106,657.75 其他厂）内蒙古五九新胜利 23,949,936.10 23,949,936.10 其他矿合计 724,177,300.00 431,470,605.56 88,826,460.37 31,690,621.05 49,939,959.83 438,666,485.05 -- -- 17,703,903.51 -- 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 16、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件探矿、采矿权会籍客户关系在手订单商标权合计一、账面原值 1.期初余额 131,707,257.10 3,465,531.46 329,843,308.83 1,216,536.46 466,232,633.85 2.本期增加 25,641.03 82,497.65 29,522,867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 116,824,855.64 金额（1）购置 25,641.03 25,641.03 （2）内部研发（3）企业 29,522,867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 116,716,716.96 合并增加（4）其他 82,497.65 82,497.65 3.本期减少金 469,920.09 469,920.09 额（1）处置 469,920.09 469,920.09 4.期末余额 131,707,257.10 3,021,252.40 329,843,308.83 1,299,034.11 29,522,867.39 10,588,378.57 76,605,471.00 582,587,569.40 二、累计摊销 1.期初余额 7,556,346.05 1,947,339.87 153,204,712.75 72,992.23 162,781,390.90 2.本期增加 2,610,097.80 721,817.35 6,126,027.48 30,930.58 164,015.93 441,182.44 425,585.95 10,519,657.53 金额新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）计提 2,610,097.80 721,817.35 6,126,027.48 30,930.58 164,015.93 441,182.44 425,585.95 10,519,657.53 3.本期减少 469,920.09 469,920.09 金额（1）处置 469,920.09 469,920.09 4.期末余额 10,166,443.85 2,199,237.13 159,330,740.23 103,922.81 164,015.93 441,182.44 425,585.95 172,831,128.34 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 121,540,813.25 822,015.27 170,512,568.60 1,195,111.30 29,358,851.46 10,147,196.13 76,179,885.05 409,756,441.06 价值 2.期初账面 124,150,911.05 1,518,191.59 176,638,596.08 1,143,544.23 303,451,242.95 价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因无其他说明： 1、无形资产-采矿权抵押情况详见附注七、32。 2、无形资产-软件本期减少 469,920.09 元，系控股子公司海南游艇制造与 KUBELIBRE SRL 签订的新大洲圣劳伦佐游艇品牌设计合同，KUBELIBRE SRL 为该公司设计了 SUNDIRO YACHT BRAND IDENTITY GUIDELINES、CORPORATE IDENTITY STANDARDS 品牌，因该公司至今未开展业务，未达到预期价值，经该公司经理会决议，本期对摊余价值全额核销。 3、无形资产中本期增加的商标权、客户关系及在手订单原值合计 116,716,716.96 元，系依据北京北方资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《新大洲控股股份有限公司为合并对价分摊而涉及的乌拉圭 RONDATEL S.A.公司及 LIRTIX S.A 公司合并可辨认净资产公允价评估咨询报告》北方亚事咨评字[2018]第 01-82 号）确认的合并乌拉圭 Rondatel S.A.与 Lirtix S.A. 二家公司辩认出来的可辩认无形资产，自合并日 2017 年 11 月 30 日起开始摊销。 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项五九集团收购康 109,545.59 109,545.59 伟平持有的非同一控制合并 Rondatel S.A.商 200,404,195.75 200,404,195.75 誉非同一控制合并 115,310,490.02 115,310,490.02 Lirtix S.A. .商誉合计 109,545.59 315,684,118.79 315,793,664.38 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 1,085,343.28 1,200,686.39 1,200,686.39 1,085,343.28 办公家具 34,734.45 30,010.89 30,011.24 34,734.10 模具 11,515,671.32 5,689,788.96 2,882,758.40 14,322,701.88 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 22,764.00 284,833.28 53,721.28 253,876.00 合计 12,658,513.05 7,205,319.52 4,167,177.31 15,696,655.26 其他说明无。 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 37,997,009.52 9,499,252.38 37,834,243.28 9,458,560.82 内部交易未实现利润 6,669,893.84 1,667,473.46 6,856,859.20 1,714,214.80 可抵扣亏损 219,350,300.00 54,837,575.00 180,020,941.68 45,005,235.42 长期应付职工薪酬 11,706,952.50 2,926,738.13 4,518,032.56 1,129,508.14 工资及各项保险 58,478,332.14 14,619,583.03 27,203,308.68 6,800,827.17 职工教育经费 14,306,437.24 3,576,609.31 12,237,545.28 3,059,386.32 合计 348,508,925.24 87,127,231.31 268,670,930.68 67,167,732.67 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债长期资产会计与税法计 144,350,371.04 36,087,592.76 税差异合计 144,350,371.04 36,087,592.76 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 0.00 87,127,231.31 0.00 67,167,732.67 递延所得税负债 0.00 36,087,592.76 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 15,399,545.11 12,461,449.89 可抵扣亏损 158,682,686.96 218,925,375.55 合计 174,082,232.07 231,386,825.44 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 909,740.08 2018 14,766,410.12 14,766,410.12 2019 42,349,583.39 38,444,758.52 2020 18,977,838.41 55,145,412.40 2021 40,230,043.48 109,659,054.43 2022 42,358,811.56 合计 158,682,686.96 218,925,375.55 -- 其他说明：无。 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付工程款 17,358,450.90 15,106,470.22 预付设备款 26,415,898.81 14,704,540.72 合计 43,774,349.71 29,811,010.94 其他说明：无。 21、资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额转回转销/核销坏账准备 32,278,433.15 7,053,501.74 39,331,934.89 存货跌价准备 6,906,299.60 2,154,200.00 5,401,582.19 3,658,917.41 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文固定资产减值准备 1,534,764.69 180.62 1,534,584.07 合计 40,719,497.44 9,207,701.74 5,401,762.81 44,525,436.37 22、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 94,408,243.59 392,000,000.00 信用借款 103,569,506.33 247,000,000.00 合计 197,977,749.92 639,000,000.00 短期借款分类的说明： 1、保证借款 94,408,243.59 元，其中：本公司二级子公司上海新大洲物流向杭州银行股份有限公司上海虹口支行借款 40,000,000.00 元，期限自 2017 年 8 月 17 日至 2018 年 8 月 16 日，由本公司提供担保，担保范围为本金、利息（含复息）、罚息、违约金、赔偿金以及实现债权的费用（包含公证、评估、拍卖、诉讼、执行、律师代理等全部费用），担保期限为自借款发放之日起至借款到期后两年止；本公司二级子公司上海新大洲物流向上海浦东发展银行嘉定支行借款 40,000,000.00 元，期限自 2017 年 7 月 13 日至 2018 年 1 月 12 日，由本公司提供担保，担保范围为本金、利息（含复息）、罚息、违约金、赔偿金、手续费、实现债权的费用（包含公证、评估、拍卖、诉讼、执行、律师代理等全部费用），以及根据借款合同经债权人要求债务人需补足的保证金。担保期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止；本公司子公司宁波恒阳食品有限公司在中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款开立不可撤销跟单信用证协议，信用证编号 LG31124B701950，金额为 2,000,000.00 美元（允许 10%溢短装），付款期限：远期 90 天，信用证有效期至 2017 年 12 月 25 日。截止 2017 年 12 月 31 日，宁波恒阳向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款总额 14,408,243.59 元，期限自 2017 年 11 月 9 日至 2018 年 11 月 8 日，由本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友以及刘瑞毅提供连带责任保证，担保期间为银行支付信用证项下款项之次日起两年； 2、信用借款 103,569,506.33 元，其中本公司向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款 24,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 9 月 18 日至 2018 年 9 月 8 日；本公司二级子公司上海物流向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行流动资金借款人民币合计 20,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 7 月 18 日至 2018 年 7 月 14 日；本公司三级子公司恒阳香港向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行借款 1,666,572.24 美元折人民币 10,889,716.33 元。借款期限自 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 3 月 8 日；本公司五级子公司 RondatelS.A 借款 42,145,590.00 元。其中 9,474,590.00 元借款期限自 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 3 月 31 日，32,671,000.00 元借款期限自 2017 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 14 日；本公司五级子公司 LirtixS.A 借款 6,534,200.00 元。借款期限自 2017 年 7 月 24 日至 2018 年 1 月 23 日。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率无其他说明：无。 23、应付票据单位：元种类期末余额期初余额商业承兑汇票 124,600,000.00 银行承兑汇票 62,534,052.73 11,648,200.00 合计 187,134,052.73 11,648,200.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 24、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 123,580,313.35 118,588,533.82 工程款 150,676,900.81 114,389,217.16 设备款 32,229,587.51 70,214,128.03 运输装卸费 9,214,477.26 11,091,869.24 设计费、监理费等 3,765,194.41 4,380,034.00 合计 319,466,473.34 318,663,782.25 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因设备款 21,402,957.94 未结算工程款 85,864,899.06 未结算材料款 67,792,922.99 未结算合计 175,060,779.99 -- 其他说明：欠款金额前五名应付账款：单位名称期末余额未偿还或结转的原因新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司 123,456,446.95 未结算山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司 12,000,000.00 未结算神华大雁工程建设有限公司矿山建设分公司 11,851,155.29 未结算岳阳观盛投资发展有限公司 8,780,937.23 未结算 Acr. Compras Haciendas M/E 8,095,801.92 未结算合计 164,184,341.39 25、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收煤款 102,645,330.19 40,667,876.41 预收租金 2,970,926.38 4,871,604.70 预收整车、配件款 2,265,247.39 2,661,050.32 预收食品销售款 105,169,692.26 684,477.32 预收运费 14,112.46 143,052.80 预收个人负担社保款 628.96 合计 213,065,937.64 49,028,061.55 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因电力公司 297,600.00 未结算免渡河金发煤矿 295,000.00 未结算牙克石市牧人乳业有限公司（白宝山） 206,843.47 未结算盘锦和丰化工贸易有限公司（李飞） 200,000.00 未结算阿荣旗岭南煤炭销售有限公司(王洪春) 155,999.06 未结算合计 1,155,442.53 -- 26、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 63,389,432.77 392,945,619.81 345,819,119.95 110,515,932.63 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文二、离职后福利-设定提 3,323,736.96 41,184,103.60 37,747,906.05 6,759,934.51 存计划三、辞退福利 287,932.63 12,196,141.22 11,866,723.85 617,350.00 四、一年内到期的其他 652,150.25 4,538,190.84 1,298,883.90 3,891,457.19 福利合计 67,653,252.61 450,864,055.47 396,732,633.75 121,784,674.33 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 32,577,933.09 305,183,126.42 276,387,364.16 61,373,695.35 补贴 2、职工福利费 33,711,578.38 32,631,403.24 1,080,175.14 3、社会保险费 72,314.95 37,177,678.27 29,363,800.28 7,886,192.94 其中：医疗保险费 62,818.41 16,698,193.79 16,276,443.59 484,568.61 工伤保险费 1,915.51 4,047,283.69 3,923,948.49 125,250.71 生育保险费 6,154.33 855,973.55 828,526.69 33,601.19 其他 1,426.70 34,202.56 34,403.57 1,225.69 境外当地社保 15,542,024.68 8,300,477.94 7,241,546.74 4、住房公积金 67,416.07 7,831,247.80 5,467,802.90 2,430,860.97 5、工会经费和职工教育 30,671,768.66 9,041,988.94 1,968,749.37 37,745,008.23 经费合计 63,389,432.77 392,945,619.81 345,819,119.95 110,515,932.63 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 3,316,349.07 40,345,188.97 36,930,505.03 6,731,033.01 2、失业保险费 7,387.89 761,679.83 740,166.22 28,901.50 3、企业年金缴费 77,234.80 77,234.80 合计 3,323,736.96 41,184,103.60 37,747,906.05 6,759,934.51 其他说明：无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 27、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 12,833,243.45 5,383,029.43 企业所得税 61,702,852.99 8,682,587.19 个人所得税 605,527.52 2,022,714.14 城市维护建设税 343,168.24 282,126.57 矿产资源补偿费 6,249,898.58 6,249,898.58 价格调节基金 5,841,591.44 5,841,591.44 资源税 4,896,698.93 4,756,949.07 行业特别税金 817,003.70 印花税 1,217,062.52 671,703.70 关税 795,815.08 教育费附加 370,393.50 212,059.38 房产税 259,415.58 357,833.21 地方教育费附加 247,944.61 142,536.27 土地使用税 76,167.91 83,308.24 营业税 54,214.38 54,452.48 FIV 税金 33,134.93 河道工程修建维护管理费 1,292.56 26,360.53 其他 2,882.50 5,151.26 合计 96,348,308.42 34,772,301.49 其他说明：行业特别税金系乌拉圭 RondatelS.A（22 厂）应交税金。 28、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 1,597,347.87 495,000.00 短期借款应付利息 377,286.87 273,965.41 合计 1,974,634.74 768,965.41 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文无其他说明：无。 29、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 5,602,164.03 85,402.42 划分为权益工具的优先股\永续债股利 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 5,602,164.03 85,402.42 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：不适用。 30、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额新大洲本田摩托有限公司股权转让款 89,222,120.00 单位往来款 205,571,727.32 22,818,198.55 保证金 9,686,399.50 13,172,610.19 上海物流基地等款 7,342,161.88 12,433,227.16 勘探检测费 1,662,561.68 10,873,507.68 预提运费、工程审计费等 10,335,834.03 5,335,787.28 水利建设基金 3,388,946.90 5,304,625.73 个人往来款 2,929,526.83 2,960,374.41 代扣房租、赡养费、电费等 1,502,804.78 1,732,721.29 代扣代缴社保费 4,088,845.25 1,384,945.20 其他 8,439,290.92 13,698,719.24 合计 254,948,099.09 178,936,836.73 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文保证金 8,939,408.50 未结算勘探检测费 1,562,561.68 未结算单位往来款 3,786,217.76 未结算水利建设基金 2,840,223.56 未结算工程款 2,619,964.18 未结算个人往来款 2,714,597.70 未结算代扣房租、赡养费、电费等 1,322,322.74 未结算合计 23,785,296.12 -- 其他说明其他应付款单位往来款增加主要系五九集团向枣矿借款 1.86 亿元。 31、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 336,306,800.00 224,630,800.00 一年内到期的长期应付款 3,048,835.59 一年内结转的递延收益 359,040.97 359,040.97 合计 336,665,840.97 228,038,676.56 其他说明：详见附注七、32，七、35。 32、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押借款 39,205,200.00 抵押借款 361,296,000.00 558,908,000.00 保证借款 100,000,000.00 合计 500,501,200.00 558,908,000.00 长期借款分类的说明：长期借款共计 836,808,000.00 元（含重分类至一年内到期长期借款 336,306,800.00 元），其中： 1、经本公司第八届董事会 2016 年第一次临时会议审议批准，本公司向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币 2.43 亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司二级子公司香港发展为受益人的 2,800.00 万欧元保函，香港发展于 2016 年 1 月 15 日取得贷款本金 2,800.00 万欧元，借款期限为三年。公司拟在一年内归还，本期将本金 2,800.00 万欧元，折合人民币 218,464,400.00 元重分类至一年内到期的非流动负债；新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、本公司三级子公司恒阳香港向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行贷款，由本公司提供人民币 41,430.000.00 元银行存款质押向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行出具以本公司二级子公司恒阳香港发展为受益人的 600.00 万美元并购贷款，恒阳香港发展于 2017 年 9 月 18 日取得贷款本金 600.00 万美元，折合人民币 39,205,200.00 元，借款期限为三年。借款期限届满日归还全部借款本息； 3、本公司控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团胜利煤矿 120 万吨/ 年采矿权(权证编号为 C1500002011061120113663)。贷款额度为 500,000,000.00 元，期限为 73 个月。贷款期末余额 299,138,400.00 元，其中 117,842,400.00 元将于 2018 年归还，重分类至一年内到期的非流动负债； 4、由公司全资子公司海南实业以其名下面积 14,487.17 平方米、评估值 460,459,102.00 元的房产进行抵押担保，本公司向华信信托股份有限公司贷款本金 180,000,000.00 元，贷款期限自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日； 5、由黑龙江恒阳牛业有限责任公司提供连带保证责任，陈阳友及其配偶刘瑞毅以个人所有及家庭共有财产共同连带承担保证，本公司向中江国际信托股份有限公司贷款本金 100,000,000.00 元，贷款期限自 2017 年 11 月 10 日至 2019 年 12 月 15 日。其他说明，包括利率区间：双方约定利率。 33、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额三、其他长期福利 11,706,952.50 3,865,882.30 合计 11,706,952.50 3,865,882.30 34、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因未决诉讼 47,900.00 47,900.00 劳动纠纷合计 47,900.00 47,900.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：详见附注“五、24、预计负债”。 35、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的收益政府补助 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93 未完全确认合计 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93 -- 涉及政府补助的项目：新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额安全设备国债基金补偿 210,000.00 210,000.00 与资产相关收入天津物流购地政府返还 2,822,775.23 61,700.00 2,761,075.23 与资产相关款天津电动车购地政府返 2,618,164.87 57,860.03 2,560,304.84 与资产相关还款棚户区改造 788,615.86 29,481.00 759,134.86 与资产相关配套款合计 6,439,555.96 359,041.03 6,080,514.93 -- 其他说明： 1、牙星煤业安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，累计已结转营业外收入1,890,000.00元，重分类至一年内到期的非流动负债210,000.00元； 2、天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转5,141.66元，累计已结转营业外收入262,224.77元，重分类至一年内到期的非流动负债61,700.00元； 3、天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转4,821.67元，累计已结转营业外收入274,835.16元，重分类至一年内到期的非流动负债57,860.00元； 4、牙克石房地产棚户区改造工程配套款1,150,000.00元，因5号楼房及其他剩余楼房转为固定资产自用或投资性房地产，结转递延收益855,385.91元，并按30年结转损益，累计已结转营业外收入66,770.08元，重分类至一年内到期的非流动负债 29,480.97元。 36、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 814,064,000.00 814,064,000.00 其他说明：无。 37、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文资本溢价（股本溢价） 640,389,917.51 640,389,917.51 其他资本公积 9,749,830.63 1,123,699.43 3,235,088.80 7,638,441.26 合计 650,139,748.14 1,123,699.43 3,235,088.80 648,028,358.77 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期增加1,123,699.43元，因控股子公司上海物流分红形成差异增加资本公积1,123,699.43元；本期减少3,235,088.80 元，系出售合营公司新大洲本田摩托有限公司股权转投资收益所致。 38、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计入其税后归属项目期初余额本期所得税前减：所得税税后归属于母期末余额他综合收益当于少数股发生额费用公司期转入损益东二、以后将重分类进 2,033,737.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 损益的其他综合收益外币财务报表 2,033,737.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 折算差额其他综合收益合计 2,033,737.53 -11,549,590.26 -11,549,590.26 -9,515,852.73 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。 39、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 1,964,000.90 21,891,445.02 19,238,866.15 4,616,579.77 维简费 5,720,088.21 13,864,581.86 19,462,607.63 122,062.44 合计 7,684,089.11 35,756,026.88 38,701,473.78 4,738,642.21 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、专项储备本期增减变动的原因本期专项储备，系控股子公司五九集团根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法> 的通知》（财企[2012]16号），财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知（财建[2004]119号），分别按15.00元/吨、9.50元/吨计提和使用的煤炭生产安全费用、煤矿维简费用。2017年度，五九集团计提使用煤炭生产安全费用、煤矿维简费用情况如下：金额单位：元项目期初余额本期增加（计提）本期减少（使用）期末余额安全生产费 3,850,982.16 42,924,402.00 37,723,266.96 9,052,117.20 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文维简费 11,215,859.24 27,185,454.63 38,161,975.75 239,338.12 合计 15,066,841.39 70,109,856.63 75,885,242.71 9,291,455.31 注：2017年五九集团共生产原煤2,861,626.80吨，按每吨15.00元共计提安全生产费42,924,402.00元；按每吨9.50元共计提煤矿维简费27,185,454.63元。公司合计持有五九集团51%股份，按比例合并五九集团专项目储备情况如下：金额单位：元项目期初余额本期增加（计提）本期减少（使用）期末余额安全生产费 1,964,000.90 21,891,445.02 19,238,866.15 4,616,579.77 维简费 5,720,088.21 13,864,581.86 19,462,607.63 122,062.44 合计 7,684,089.11 35,756,026.88 38,701,473.78 4,738,642.21 因此，专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。 2、本期使用安全生产费的事由根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）第十七条规定，五九集团2016年共使用安全生产费37,723,266.96元，包括完善和改造矿井瓦斯监测系统与抽放系统、完善和改造矿井防治水、完善和改造矿井机电设备的安全防护设备设施、完善和改造矿井供配电系统的安全防护设备设施及其他。 40、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 73,793,361.49 1,765,157.13 3,263,878.89 72,294,639.73 合计 73,793,361.49 1,765,157.13 3,263,878.89 72,294,639.73 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：盈余公积本期增加系计提法定盈余公积，计提比例为10%。本期减少3,263,878.89元系五九集团吸收合并牙星煤业转未分配利润所致。 41、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 653,531,816.71 671,858,288.73 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -9,568,030.77 调整后期初未分配利润 653,531,816.71 662,290,257.96 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,392,486.12 32,849,233.44 减：提取法定盈余公积 1,765,157.13 9,343,593.17 应付普通股股利 24,421,920.00 24,421,920.00 加：其他转入 3,263,878.89 -7,842,161.52 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文期末未分配利润 652,001,104.59 653,531,816.71 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 42、少数股东权益子公司名称年初少数股东本期少数股分配股利本期少数股少数股东期末少数股东从母公司所有者权益子公权益东东投入权益冲减子公司少数股东司取损益权益（+/-）分担的本期亏损超过得方少数股东在该子公司式期初所有者权益中所享有份额后的余额五九集团 625,242,772.83 16,774,554.26 -2,829,939.18 639,187,387.91 并购投资上海物流 52,205,878.43 8,683,628.50 5,374,204.68 -1,123,699.43 54,391,602.82 设立投资广州物流 1,294,943.51 501,280.06 218,797.18 1,577,426.39 设立投资天津电动车 7,404,191.64 -1,292,287.96 -6,702,292.68 -590,389.00 设立海南游艇制投资 8,156,269.33 -1,260,662.37 6,895,606.96 造设立天津恒阳 -91,259.60 6,702,292.68 6,611,033.08 分立合计 694,304,055.74 23,315,252.89 5,593,001.86 -3,953,638.61 708,072,668.16 注：五九集团少数股东权益减少2,829,939.18元系专项储备变动导致；上海物流少数股东权益1,123,699.43元减少系上海物流分红形成差异。 43、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,539,097,884.65 1,178,581,307.89 742,296,541.20 566,259,370.38 其他业务 64,071,080.51 31,082,420.26 128,035,860.55 64,704,341.34 合计 1,603,168,965.16 1,209,663,728.15 870,332,401.75 630,963,711.72 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 44、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,246,116.20 1,771,874.51 教育费附加 2,944,688.67 1,844,757.40 资源税 53,629,577.42 29,874,567.54 房产税 5,394,307.10 3,243,841.28 土地使用税 5,221,759.36 1,681,954.52 车船使用税 205,339.97 14,934.74 印花税 1,893,160.31 493,764.45 地方教育费附加 1,948,839.47 1,226,411.64 营业税 3,331.50 549,303.32 河道维护费 32,515.47 75,003.90 水利建设基金 -13,182.79 28,637.70 市政税 -78,264.05 土地增值税 726,035.68 其他税费 8,217.11 合计 74,162,441.42 40,805,051.00 其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税、印花税和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于 “管理费用”项目。 45、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及工资性补贴 28,862,100.10 21,645,314.00 运输装卸费 17,894,785.39 17,051,255.90 社会保险及公积金 5,804,201.12 4,807,418.13 交通差旅费 2,787,395.65 1,969,259.48 材料消耗 1,623,971.34 1,896,928.74 水电费 2,015,427.41 1,804,176.70 促销费 839,253.66 1,749,479.48 修理费 992,239.93 1,247,125.09 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文折旧费 712,968.61 858,298.83 免站卸费 679,713.64 791,078.69 租赁仓储费 2,189,177.49 756,000.76 业务招待费 1,204,304.04 729,247.15 办公会议印刷书报 241,580.91 611,481.34 邮电通讯费 581,119.45 548,581.34 工会及教育经费 289,568.29 183,395.66 劳务费用 600.00 84,251.37 广告及业务宣传费 111,713.95 39,694.16 劳动保护费 33,270.94 33,779.94 游艇展示停靠托管费 601,438.97 居间服务费 5,425,351.73 1,800,575.83 其他 3,118,460.03 3,961,410.67 合计 75,407,203.68 63,170,192.23 其他说明：无。 46、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资及工资性补贴 84,444,806.88 69,612,134.57 折旧费 13,525,983.31 16,099,559.77 无形资产、长期待摊费用摊销 14,686,834.84 12,349,879.40 社会保险 19,802,725.52 10,241,792.40 工会及教育经费 8,762,185.61 7,155,252.67 福利费 14,345,934.61 6,181,996.57 交通差旅费 4,216,801.78 4,761,992.53 业务招待费 3,184,639.87 4,179,330.89 修理费 1,220,180.97 3,054,424.76 审计评估费 5,004,126.68 2,049,908.75 租赁费 2,906,437.69 1,891,843.96 税金 1,723,259.56 办公费 3,691,688.54 1,703,729.79 机物料消耗 1,996,891.32 1,665,667.13 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文水电、燃料动力 1,885,619.75 1,447,725.12 董事会费 1,068,087.63 1,059,503.09 住房公积金或补贴 2,144,857.05 751,703.68 邮电通讯费 806,119.11 620,320.42 停工损失 23,632,367.87 14,532,006.10 法律事务费 10,953,131.13 4,882,635.69 试验检验费 733,159.26 1,278,466.12 解除劳动合同补偿 6,856,392.21 1,138,699.43 股证类费用 1,591,582.78 1,014,169.10 其他 11,117,295.80 8,169,549.20 合计 238,577,850.21 177,565,550.70 其他说明：无。 47、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 61,652,617.37 46,319,259.36 减：利息收入 2,550,989.37 6,535,197.23 汇兑损益 6,729,774.06 -2,295,902.82 融资费用 2,049,673.73 1,109,321.85 减：贴现收入 496,245.84 765,769.22 保函费 1,606,364.44 1,887,983.00 金融机构手续费等 1,573,974.15 995,922.35 合计 70,565,168.54 40,715,617.29 其他说明：无 48、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 6,702,097.38 6,109,006.77 二、存货跌价损失 2,154,200.00 6,892,382.19 合计 8,856,297.38 13,001,388.96 其他说明：新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文无。 49、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -10,221,699.17 79,136,770.40 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,250,000.00 3,156,456.70 股权转让收益 108,887,014.90 债权投资收益 2,712,976.79 1,395,819.69 处置子公司投资收益 18,952,595.53 21,269,597.98 合计 121,580,888.05 104,958,644.77 其他说明：本期股权转让收益108,887,014.90元系指转让新大洲本田摩托有限公司股权收益；处置子公司投资收益18,952,595.53 元系指转让海口嘉跃实业有限公司股权收益；处置可供出售金融资产取得的投资收益1,250,000.00元系指转让中航飞机汉中航空零组件制造股份有限公司股权收益。 50、资产处置收益单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额处置固定资产收益 1,581,539.58 1,820,204.41 51、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额政府补助 899,416.00 52、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 116,387,547.03 53,170,987.92 116,387,547.03 非流动资产毁损报废收益 83,883.28 833,135.38 83,883.28 罚款收入 184,381.68 264,159.18 184,381.68 子公司管理层考核补亏 2,813,200.00 5,650,000.00 2,813,200.00 其他 90,960.80 834,223.00 90,960.80 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 119,559,972.79 60,752,505.48 119,559,972.79 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关因符合地方上海市青浦上海物流违政府招商引区华新工业章拆除腾房补助资等地方性是否 92,480.00 4,101,100.00 与收益相关园发展有限补贴扶持政策而公司获得的补助因符合地方上海物流老政府招商引上海市机动旧车淘汰补补助资等地方性是否 11,000.00 与收益相关车回收中心贴扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引上海物流财上海市青浦补助资等地方性是否 2,768,800.00 1,084,300.00 与收益相关政扶持区财政局扶持政策而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产天津电动车天津市武清补助业而获得的是否 763,275.00 与收益相关财政扶持区财政局补助（按国家级政策规定依法取得）因符合地方政府招商引天津恒阳购天津市武清补助资等地方性是否 57,860.03 57,860.04 与资产相关地返款区财政局扶持政策而获得的补助因符合地方政府招商引天津物流购武清区王庆补助资等地方性是否 61,699.92 与资产相关地返款坨镇财政所扶持政策而获得的补助因符合地方牙星煤业国牙克石市工政府招商引补助是否 210,000.00 与资产相关债补贴商业联合会资等地方性扶持政策而新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文获得的补助因研究开发、无锡电动车无锡市羊尖技术更新及实用新型专奖励是否 900.00 与收益相关科技办改造等获得利的补助因承担国家为保障某种公用事业或无锡电动车无锡市羊尖社会必要产补助是否 37,407.00 33,772.00 与收益相关稳岗补贴社保局品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种牙克石市经公用事业或五九集团去济和信息化社会必要产 113,420,000. 46,828,600.0 产能奖补资局、牙克石市奖励是否与收益相关品供应或价 00 金人力资源和格控制职能社会保障局而获得的补助因符合地方牙克石房地政府招商引产棚户区改牙克石市财补助资等地方性是否 29,480.96 与资产相关造项目配套政局扶持政策而款获得的补助 116,387,547. 53,170,987.9 合计 -- -- -- -- -- -- 03 其他说明：无。 53、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 20,000.00 86,792.45 20,000.00 非流动资产毁损报废损失 51,938,342.54 55,410,635.61 51,938,342.54 罚款支出 497,127.82 1,366,785.81 497,127.82 赔偿支出 142,300.00 823,669.82 142,300.00 税收滞纳金 1,915,639.53 16,004,411.27 1,915,639.53 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文其他 127,552.08 18,143.98 127,552.08 合计 54,640,961.97 73,710,438.94 其他说明：无。 54、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 90,502,486.17 17,239,588.19 递延所得税费用 -20,293,094.95 -19,615,857.31 合计 70,209,391.22 -2,376,269.12 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 114,917,130.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 28,729,282.56 子公司适用不同税率的影响 280,457.04 调整以前期间所得税的影响 726,002.47 非应税收入的影响 -5,224,969.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 64,226,651.89 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -28,337,423.74 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 9,809,390.84 损的影响所得税费用 70,209,391.22 其他说明无。 55、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文代收的铁运费 143,164,601.40 87,569,569.28 收政府补助、奖励款 26,848,118.27 35,950,675.00 代收水电费、取暖费、有线电视费等 3,802,044.20 6,814,361.22 收招投标保证金、风险抵押金、其他保 3,034,125.62 6,596,506.92 证金备用金等往来款 2,803,480.24 5,496,810.99 银行存款利息收入 1,965,854.53 6,535,197.23 收到医保局拨药费 3,074,572.29 3,274,857.96 代收员工餐费 238,932.75 2,149,730.41 房屋租赁收入 588,983.80 1,382,547.92 代收职工交来社保 1,168,787.73 1,748,107.43 废品处理收入 1,000,000.00 1,626,420.00 收宁波儒亿往来 35,000,000.00 海南新大力机械工业有限公司往来款 13,400,000.00 天津电动车少数股东补亏 5,463,200.00 能源科技往来款 3,000,000.00 理赔款、保险费 1,197,262.58 588,133.91 201712 南洋商行退回保证金 1,246,199.97 代收代付股息个税款 1,526,488.08 三亚亚龙湾公司亚龙湾游艇会 1,280,000.00 其他往来款 438,321.14 上海兰道投资管理有限公司 5,320,466.08 收到待收款（投资 Simpson 意向保证金） 1,490,777.95 其他 2,194,424.22 3,232,354.44 合计 252,435,396.82 169,776,516.74 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额代付铁运费 144,142,453.20 87,569,569.28 上海新大洲电动车有限公司 13,400,000.00 10,000,000.00 管理费用、销售费用 50,443,086.34 47,380,871.97 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文支付嘉谷预收款退回宁波儒亿 35,000,000.00 个人备用金、往来款 10,748,144.20 9,956,400.11 代付水电费、取暖费、有线电视费等 5,990,940.67 4,457,508.28 罚款支出 2,099,458.70 1,355,200.00 付、退保证金 6,723,064.95 5,032,872.60 金融机构手续费 1,573,974.15 995,922.35 能源科技往来款 3,620,000.00 代嘉跃返还游泳池、绿化、电梯、室外 1,353,423.00 工程等款代付社保公积金等 691,296.80 275,368.32 偿还中国地方煤矿总公司借款及利息 4,764,861.27 环境治理保证金 1,432,100.00 林木、农地补偿款、资源整合补偿 1,300,000.00 补交所得税滞纳金 16,004,411.27 保证金- Ralee Management S.A 8,050,486.07 其他 12,891,174.34 5,474,657.84 合计 288,677,016.35 204,050,229.36 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额 Rondatel A.S.(22 厂） 35,826,587.56 Lirtix A.S.(177 厂） 4,757,287.47 合计 40,583,875.03 收到的其他与投资活动有关的现金说明：因合并增加的货币资金。（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额出售子公司上海元盾股权减少的现金 1,473.96 出售子公司上海物业股权减少的现金 1,099,589.36 合计 1,101,063.32 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额上海昕玥商务信息咨询有限公司往来款 30,000,000.00 39,800,000.00 枣庄矿业(集团)有限责任公司往来款 186,200,000.00 161,700,000.00 收玥伊商务借款 79,300,000.00 海南新大力机械工业有限公司 37,808,300.00 收升尔投资借款 30,800,800.00 收上海竞帆借款 25,000,000.00 收云南圣田借款 15,000,000.00 收广州俊辉借款 10,000,000.00 收乌鲁木齐美琪借款 6,000,000.00 海南新元投资有限公司往来款 100,000,000.00 零碎股股息 20,143.58 合计 420,109,100.00 301,520,143.58 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额其他货币资金-汇丰银行保函保证金 61,883,449.00 225,000,000.00 上海昕玥商务信息咨询有限公司往来款 30,000,000.00 39,800,000.00 还升尔款 31,019,044.44 付上海玥伊借款 79,300,000.00 还海南新大力借款 37,808,300.00 还上海竞帆借款 25,000,000.00 还云南圣田借款 15,000,000.00 还广州俊辉款 10,000,000.00 还乌鲁木齐美琪借款 6,000,000.00 付枣庄矿业(集团)有限责任公司往来款 161,700,000.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文付海南新元投资有限公司往来款 102,000,000.00 华信信托保障金 1,800,000.00 五九集团付银行咨询费 680,000.00 内保外贷保函担保费 1,887,983.00 合计 296,010,793.44 532,867,983.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 56、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 44,707,739.01 308,074.69 加：资产减值准备 8,856,297.38 13,001,388.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 115,218,771.54 81,644,091.10 产折旧无形资产摊销 10,519,657.53 7,704,084.12 长期待摊费用摊销 4,167,177.31 5,328,399.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,581,539.58 22,182,030.11 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 51,854,459.26 财务费用（收益以“－”号填列） 71,637,454.00 47,020,661.39 投资损失（收益以“－”号填列） -121,580,888.05 -104,958,644.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,959,498.64 -19,615,857.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -333,596.31 存货的减少（增加以“－”号填列） -54,264,236.34 17,363,671.91 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -239,638,826.86 85,817,640.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 297,612,766.67 -41,969,383.86 其他 -923,215.21 -6,009,040.92 经营活动产生的现金流量净额 169,455,600.87 107,817,115.40 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 278,745,255.78 276,145,742.51 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文减：现金的期初余额 276,145,742.51 337,306,536.48 现金及现金等价物净增加额 2,599,513.27 -61,160,793.97 （2）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 278,745,255.78 276,145,742.51 其中：库存现金 148,154.88 116,487.58 可随时用于支付的银行存款 278,597,100.90 276,029,254.93 三、期末现金及现金等价物余额 278,745,255.78 276,145,742.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 293,353,801.58 236,648,200.00 的现金和现金等价物其他说明：无。 57、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。 58、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 293,353,801.58 信用证保证金、内保外贷保证金固定资产 46,334,201.14 抵押贷款无形资产 147,751,427.40 抵押贷款合计 487,439,430.12 -- 其他说明：无。 59、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文其中：美元 3,453,703.03 6.53420 22,567,186.34 欧元 751,644.28 7.80230 5,864,554.17 港币 5,366,395.03 0.83591 4,485,823.27 乌拉圭比索 26,902,090.23 0.22680 6,101,394.06 应收账款 -- -- 其中：美元欧元港币乌拉圭比索 78,748,562.54 0.22680 17,860,173.98 长期借款 -- -- 其中：美元 6,000,000.00 6.53420 39,205,200.00 欧元 28,000,000.00 7.80230 218,464,400.00 港币应收票据其中：乌拉圭比索 3,414,407.58 0.22680 774,387.64 其他应收款其中：乌拉圭比索 10,919,732.39 0.22680 2,476,595.31 短期借款其中：美元 2,666,572.24 6.53420 17,423,916.33 乌拉圭比索 185,827,116.40 0.22680 42,145,590.00 应付票据其中：乌拉圭比索 55,264,782.76 0.2268 12,534,052.73 应付账款其中：乌拉圭比索 46,006,327.30 0.22680 10,434,235.03 其他应付款其中：欧元 0.62 7.80230 4.84 美元 1,813.15 6.53420 11,847.48 乌拉圭比索 446,313.80 0.22680 101,223.97 其他说明：无。（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐中国控股股份有限公司、圣帝诺香港投资有限公司：主要经营地为香港、记账本位新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文币为欧元、选择依据为购销合同和经费支出主要为欧元。Rondatel S.A.、Lirtix S.A.：主要经营地为乌拉圭、记账本位币为乌拉圭比索、选择依据为购销合同和经费支出主要为乌拉圭比索。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期末购买日至期被购买方名股权取得股权取得比股权取得方购买日的确股权取得成本购买日被购买方的收末被购买方称时点例式定依据入的净利润 Rondatel 2017 年 11 2017 年 11 月完成股权变 100.00% 购买 34,013,977.43 259,613.70 S.A. 月 30 日 30 日更 543,459,820.00 2017 年 11 2017 年 11 月完成股权变 Lirtix S.A. 100.00% 购买 1,479,292.27 -417,028.64 月 30 日 30 日更其他说明：无。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本 Rondatel S.A.及 Lirtix S.A. --现金 543,459,820.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 543,459,820.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 224,432,470.06 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 319,027,349.94 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：具有证券期货评估资格的北京北方资产评估事务所（特殊普通合伙）对新大洲控股股份有限公司拟股权收购涉及的乌拉圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股东全部权益在2017年3月31日的市场价值进行了评估，并出具了北方亚事评报字[2017] 第01-331号《新大洲控股股份有限公司拟股权收购项目涉及的乌拉圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股东全部权益价值评估报告》。针对Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的投资价值进行评估，北方亚事采用资产基础法和收益法进行评估，本次评估新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文以收益法下确定的标的资产股东全部权益评估价值为最终结果，从而确定Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的估值为8,128.03万美元，以此为基础商定的交易对价为8,230万美元。购买日11月30日汇率6.6034，对应人民币金额543,459,820元。大额商誉形成的主要原因：非同一控制合并Rondatel S.A.公司与Lirtix S.A.公司100%股权形成的商誉合计315,684,118.79元，系本公司四级子公司恒阳（拉美）投资以2017年11月30日为购并日购买太平洋牛业有限公司持有的Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司100%股权形成的合并商誉。经具有证券期货评估资格的北京北方资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《新大洲控股股份有限公司为合并对价分摊而涉及的乌拉圭RONDATEL S.A.公司及LIRTIX S.A公司合并可辨认净资产公允价评估咨询报告》（北方亚事咨评字[2018]第01-82号）估值确认，截止2017年11月30日，Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司合计可辨认净资产公允价值为3,398.74万美元，恒阳（拉美）投资支付购买价8,230.00万美元，二者相差4,831.26万美元，按2017年12月31日美元汇率中间价调整形成商誉31,568.41万元人民币。其他说明：无。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元 Rondatel S.A.及 Lirtix S.A. 购买日公允价值购买日账面价值资产： 363,943,510.18 223,923,074.46 货币资金 40,583,875.02 40,583,875.02 应收款项 18,573,592.90 18,573,592.90 存货 19,884,881.28 19,884,881.28 固定资产 145,043,776.75 122,976,138.43 无形资产 117,952,797.40 0.00 负债： 139,511,040.12 110,022,840.77 借款 54,478,050.00 54,478,050.00 应付款项 7,116,384.67 7,116,384.67 递延所得税负债 36,854,648.32 36,854,648.32 净资产 224,432,470.06 113,900,233.69 减：少数股东权益 0.00 0.00 取得的净资产 224,432,470.06 113,900,233.69 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：资产基础法。企业合并中承担的被购买方的或有负债：无。其他说明：新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文无。（4）其他说明无。 2、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价款与处丧失控与原子置投资按照公制权之公司股对应的丧失控丧失控允价值丧失控日剩余权投资丧失控合并财制权之制权之重新计丧失控制权之股权公相关的子公司股权处股权处股权处制权时务报表日剩余日剩余量剩余制权的日剩余允价值其他综名称置价款置比例置方式点的确层面享股权的股权的股权产时点股权的的确定合收益定依据有该子账面价公允价生的利比例方法及转入投公司净值值得或损主要假资损益资产份失设的金额额的差额海口嘉完成工 2017 年跃实业 22,170,0 商股东 18,952,5 100.00% 拍卖 06 月 29 0.00% 0.00 0.00 0.00 有限公 00.00 变更手 95.53 日司续其他说明：无。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 3、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1）其他原因本期新纳入合并范围的子公司名称合并原因期末净资产本期净利润设立/购并日期海南嘉谷实业有限公司新设 3,667,166.11 667,166.11 2017.02.08 天津恒阳食品有限公司分立新设 13,491,904.24 -186,244.08 2017.06.29 齐齐哈尔恒阳食品加工有限责新设 2,767,961.42 -5,232,038.58 2017.04.06 任公司 2）其他原因本期不再纳入合并范围的子公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文名称处置原因处置/转让日期处置日净资产期初至处置日净利润呼伦贝尔市牙星煤业有限公司吸收合并 2017.1.1 160,938,794.61 牙克石新大洲房地产开发有限公吸收合并 2017.9.30 640,181.99 122,333.99 司海口嘉跃实业有限公司转让 2017.6.29 3,425,404.47 -63,599.60 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接 1.海南新大洲实业有限责任公司（简海口市海口市服务业 100.00% 设立称海南实业） 2.漳州恒阳食品有限公司(简称漳州食漳州市漳州市食品销售 100.00% 设立品) 3.漳州恒阳餐饮食材配送中心有限公漳州市漳州市食品配送 100.00% 设立司(简称漳州配送) 4.海南圣帝诺游艇会有限公司（简称三亚市三亚市游艇销售 100.00% 设立游艇会） 5.上海新大洲投资有限公司（简称上上海市上海市实业投资 100.00% 设立海投资） 6.上海新大洲物流有限公司（简称上上海市上海市物流运输 63.64% 设立海物流） 7.广洲新大洲物流有限公司（简称广广州市广州市物流运输 51.04% 设立州物流） 8.武汉新大洲储运有限公司（简称武武汉市武汉市物流运输 63.64% 设立汉储运） 9.内蒙古新大洲物流有限公司（简称牙克石市牙克石市物流运输 57.45% 设立内蒙物流）新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 10.天津新大洲物流有限公司（简称天天津市天津市物流运输 63.64% 设立津物流） 11.上海瑞斐投资有限公司（简称上海上海市上海市实业投资 100.00% 设立瑞斐） 12.圣帝诺香港投资有限公司（简称圣香港香港实业投资 100.00% 设立帝诺香港） 13.天津新大洲电动车有限公司（简称天津市天津市电动车制造 51.00% 设立天津电动车） 14.无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡市无锡市电动车制造 51.00% 设立无锡电动车） 15.新大洲香港发展有限公司（简称香香港香港服务、贸易 100.00% 设立港发展） 16.圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简香港香港商业贸易 100.00% 设立称圣劳伦佐（中国）控股） 17.三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司三亚市三亚市游艇销售 100.00% 设立（简称三亚游艇销售） 18.上海恒阳贸易有限公司(简称上海恒上海市上海市食品流通 100.00% 设立阳) 19.天津恒阳食品有天津市天津市食品加工 51.00% 设立限公司 20.内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限非同一下控制合牙克石市牙克石市煤炭采选 44.92% 6.08% 责任公司（简称五并取得九集团） 21.牙克石五九煤炭销售有限公司（简牙克石市牙克石市煤炭销售 51.00% 设立称五九销售） 22.呼伦贝尔五九白新巴尔虎左旗新巴尔虎左旗煤炭采选 51.00% 设立音查干煤业有限公新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文司（简称白音查干） 23.宁波恒阳食品有限公司(简称宁波恒宁波市宁波市食品销售 100.00% 设立阳) 24.萝北恒阳食品有限公司(简称萝北恒鹤岗市鹤岗市食品销售 100.00% 设立阳) 25.恒阳香港发展有限公司(简称恒阳香香港香港实业投资 100.00% 设立港) 26.恒阳投资有限公英属维尔京群英属维尔京群岛实业投资 100.00% 设立司(简称恒阳投资) 岛 27.恒阳拉美投资控股有限公司(简称恒西班牙西班牙实业投资 100.00% 设立阳拉美) 28.Rondatel S.A. 非同一下控制合乌拉圭乌拉圭牛肉屠宰 100.00% （简称 22 厂）并取得 29.Lirtix S.A.（简称非同一下控制合乌拉圭乌拉圭牛肉加工 100.00% 177 厂）并取得 30.齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公齐齐哈尔市齐齐哈尔市食品加工 100.00% 设立司（简称齐齐哈尔恒阳） 31.海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限海口市海口市游艇制造 75.00% 设立公司（简称海南游艇制造） 32.海南嘉谷实业有限公司（简称海南海口市海口市商务服务 100.00% 设立嘉谷）在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制下进行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范围。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。其他说明：无。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利上海新大洲物流有限公 36.36% 8,683,628.50 5,374,204.68 54,391,602.82 司内蒙古牙克石五九煤炭 49.00% 16,774,554.26 639,187,387.91 (集团)有限责任公司海南新大洲圣劳伦佐游 25.00% -1,260,662.37 6,895,606.96 艇制造有限公司天津新大洲电动车有限 49.00% -1,292,287.96 -590,389.00 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。其他说明：无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元子公期末余额期初余额司名流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计称上海 176,630,626.20 129,017,816.96 305,648,443.16 142,827,168.10 2,761,075.23 145,588,243.33 90,198,622.73 121,646,240.49 211,844,863.22 57,476,865.31 2,822,775.23 60,299,640.54 物流五九 347,985,516.66 2,194,731,023.57 2,542,716,540.23 1,044,442,495.91 193,809,987.36 1,238,252,483.27 325,362,971.16 2,232,267,277.99 2,557,630,249.15 897,804,192.15 383,820,398.16 1,281,624,590.31 集团海南游艇 12,039,146.89 15,885,017.22 27,924,164.11 341,736.25 341,736.25 18,280,689.41 14,757,174.05 33,037,863.46 412,786.14 412,786.14 制造天津电动 24,936,432.62 3,845,605.93 28,782,038.55 29,986,914.05 29,986,914.05 39,153,091.20 42,999,364.40 82,152,455.60 64,423,695.54 2,618,164.87 67,041,860.41 车单位：元本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海物流 264,025,736.53 23,882,366.61 23,882,366.61 38,575,003.77 215,055,287.58 19,804,253.35 19,804,253.35 39,776,817.16 五九集团 590,716,227.44 34,233,784.20 34,233,784.20 314,967,000.36 404,169,730.81 -81,841,437.20 -81,841,437.20 167,881,919.32 海南游艇制造 -5,042,649.46 -5,042,649.46 -3,157,696.60 -5,569,355.07 -5,569,355.07 -9,314,315.29 天津电动车 142,310,236.30 -2,637,322.37 -2,637,322.37 -618,703.21 149,486,596.90 2,836,762.62 2,836,762.62 10,286,785.75 其他说明：无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持向纳入合并财务报表范围的部分结构化主体提供管理服务支持和银行借款担保支持及往来资金短期拆借。其他说明：无。 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法合营企业： Lorsisnal S.A. 乌拉圭乌拉圭牛肉屠宰 50.00% 权益法内蒙古新大洲能电石、聚氯乙烯牙克石市牙克石市 50.00% 权益法源科技有限公司生产及销售联营企业：中航新大洲航空航空器零部件制北京市北京市 45.00% 权益法制造有限公司造 SANLORENZO 意大利意大利游艇制造 22.99% 权益法 S .P .A. 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额内蒙古新大洲能源科技内蒙古新大洲能源科技 LORSINAL S.A. LORSINAL S.A. 有限公司有限公司流动资产 123,701,932.50 4,195,268.00 46,936,234.78 其中：现金和现金等价 15,654,652.62 615,530.69 497,527.53 物新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文非流动资产 85,579,143.34 600,162,011.38 578,632,257.32 资产合计 209,281,075.84 604,357,279.38 625,568,492.10 流动负债 125,763,354.04 72,094,395.93 71,258,082.70 非流动负债 14,302,273.96 17,280,294.91 17,719,624.51 负债合计 140,065,628.00 89,374,690.84 88,977,707.21 归属于母公司股东权益 69,215,447.84 514,982,588.54 536,590,784.89 按持股比例计算的净资 34,607,723.92 257,491,294.27 268,295,392.45 产份额 --内部交易未实现利润 -6,441,108.86 -6,441,108.86 --其他 66,866,758.28 对合营企业权益投资的 101,474,482.20 251,050,185.41 261,854,283.59 账面价值营业收入 273,153,749.41 2,205,470.13 财务费用 963,775.10 2,232,485.21 所得税费用 -591,119.03 净利润 -3,333,269.67 -21,608,196.35 -4,333,377.79 其他综合收益 -2,892,262.15 综合收益总额 -6,225,531.82 -21,608,196.35 -4,333,377.79 持续经营的净利润 -3,333,269.67 -21,608,196.35 -4,333,377.79 其他说明调整事项—其他系恒阳（拉美）投资向RP先生购买LORSINAL S.A.公司50%股权，购买对价1600万美元大于享有账面净资产份额部分。（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额中航新大洲航空制造有中航新大洲航空制造有 SANLORENZO S .P .A. SANLORENZO S .P .A. 限公司限公司流动资产 75,398,958.52 1,352,138,590.00 103,979,085.30 999,792,870.89 非流动资产 269,023,319.49 603,117,790.00 216,006,132.09 510,811,249.26 资产合计 344,422,278.01 1,955,256,380.00 319,985,217.39 1,510,604,120.15 流动负债 66,013,889.16 132,639,100.00 22,589,708.20 113,254,362.43 非流动负债 1,082,179,010.00 746,592,091.43 负债合计 66,013,889.16 1,214,818,110.00 22,589,708.20 859,846,453.86 少数股东权益 -21,735,210.41 -20,354,874.25 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于母公司股东权益 278,408,388.85 762,173,480.41 297,395,509.19 671,112,540.54 按持股比例计算的净资 125,283,774.99 175,223,683.15 133,827,979.14 154,288,773.07 产份额 --内部交易未实现利润 -1,852,154.35 -1,852,154.35 --其他 39,734,015.80 0.00 39,245,166.04 对联营企业权益投资的 125,283,774.99 213,105,544.60 133,827,979.14 191,681,784.76 账面价值营业收入 36,196,645.45 2,325,085,400.00 3,875,001.00 2,228,800,664.24 净利润 -18,987,120.34 35,110,350.00 -2,502,426.43 45,182,401.55 综合收益总额 -18,987,120.34 35,110,350.00 -2,502,426.43 45,182,401.55 其他说明无。（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 投资账面价值合计 2,680,745.96 2,447,077.19 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 233,668.77 -255,777.24 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明不重要的合营企业指海南新大力机械工业有限公司。十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见附注五相关项目。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。（二）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及短期借款。于2017年12月31日本公司对外借款明细如下：项目期末余额年初余额短期借款 197,977,749.92 639,000,000.00 一年内到期的长期借款 336,306,800.00 224,630,800.00 长期借款 500,501,200.00 558,908,000.00 合计 1,034,785,749.92 1,422,538,800.00 （2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元、美元、港币、乌拉圭比索计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：项目期末余额欧元美元港币乌拉圭比索合计货币资金 5,864,554.17 22,567,186.34 4,485,823.27 6,101,394.06 39,018,957.84 应收票据 774,387.64 774,387.64 应收账款 17,860,173.98 17,860,173.98 其他应收款 2,476,595.31 2,476,595.31 小计 5,864,554.17 22,567,186.34 4,485,823.27 27,212,550.99 60,130,114.77 短期借款 17,423,916.33 42,145,590.00 59,569,506.33 应付票据 12,534,052.73 12,534,052.73 应付账款 10,434,235.03 10,434,235.03 其他应付款 4.84 11,847.48 101,223.97 113,076.29 长期借款 218,464,400.00 39,205,200.00 257,669,600.00 小计 218,464,404.84 56,640,963.81 65,215,101.73 340,320,470.38 于2017年12月31日，因外币性货币资产小于外币性货币负债，在所有其他变量保持不变的情况下，人民币对美元、欧元、港币、乌拉圭比索升值或贬值，对本公司净利润均将产生一定的影响。（三）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司期末各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：项目期末余额 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上合计短期借款 49,129,839.99 32,176,909.93 116,671,000.00 197,977,749.92 长期借款（含一年到 336,306,800.00 500,501,200.00 836,808,000.00 期的长期借款）合计 49,129,839.99 32,176,909.93 452,977,800.00 500,501,200.00 1,034,785,749.92 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例投资兴办实业（具体项目另行申报）；经济信息咨询（不含人深圳市尚衡冠通投深圳市才中介、证券、保险、7 亿元 10.99% 10.99% 资企业（有限合伙）基金、金融业务及其它限制项目）；股权投资。本企业的母公司情况的说明本公司原控股股东为海南新元投资有限公司，原实际控制人为赵序宏先生。2016年4月29日，海南新元投资有限公司协议转让深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）的89,481,652股股份完成过户后，第一大股东变更为深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）。本企业最终控制方是无。其他说明：截止报告期末，本公司无控股股东、无实际控制人。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系无其他说明无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系富立财富投资管理有限公司-富立澜沧江十四号私募投资基第二大股东金上海浩洲车业有限公司第三大股东陈阳友第一大股东的实际控制人、本公司董事长赵序宏副董事长内蒙古新大洲能源科技有限公司合营公司海南新大力工业机械有限公司合营公司上海新大洲电动车有限公司同一管理人员 SANLORENZOS.P.A. 联营公司黑龙江恒阳牛业有限责任公司同一关键管理人员 Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司）同一关键管理人员宁波新大洲股权投资有限公司原实际控制人控制的公司黑龙江北方恒阳食品有限公司同一关键管理人员上海金和食品有限公司同一关键管理人员讷河新恒阳肉类食品有限公司同一关键管理人员高安万承食品有限公司同一关键管理人员新大洲本田摩托有限公司同一关键管理人员岳阳恒盛冷链物流有限责任公司同一关键管理人员广东国坤恒阳食品有限公司同一关键管理人员辛普森游艇有限公司参股公司 LORSINAL S.A.（224 厂）合营公司其他说明无。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额 SANLORENZO S.P.A. 技术资料及进口模具 73,000.00 否 442,518.00 SANLORENZO S.P.A. 提供劳务及派遣费 1,000,000.00 否 424,770.75 SANLORENZO S.P.A. 差旅费否 25,448.44 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 SANLORENZO S.P.A. 模具存放厂房租赁否 357,451.08 黑龙江恒阳牛业有限责肉产品 368,391,454.63 否 12,199,860.27 任公司黑龙江北方恒阳食品有肉产品 351,721.78 否 108,028.29 限公司上海金和食品有限公司肉产品 308,736.21 否 141,568.00 讷河新恒阳肉类食品有 690,000,000.00 肉产品 357,009.76 否 501,551.91 限公司广东国坤恒阳食品有限肉产品 1,789,493.22 否公司 Rondatel S.A. 肉产品 127,106,067.36 否 Lirtix S.A. 肉产品 8,267,026.88 否出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额新大洲本田摩托有限公司货物运输仓储费 100,234,443.01 92,711,498.95 新大洲本田摩托有限公司物业管理费 2,411,178.89 新大洲本田摩托有限公司驻在员经费 5,014,494.05 内蒙古新大洲能源科技有限公司原煤销售 225,256.41 109,919.66 内蒙古新大洲能源科技有限公司货物运输 16,364.86 7,697.48 黑龙江北方恒阳食品有限公司肉产品 10,879,137.37 高安万承食品有限公司肉产品 27,300,673.38 黑龙江恒阳牛业有限责任公司肉产品 170,563,805.45 辛普森游艇有限公司游艇 55,131,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 Rondatel S.A.、Lirtix S.A.于2017年11月30日纳入合并范围，1-11月采购构成关联方交易。（2）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕无本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕陈阳友、恒阳牛业 12,500.00 2016 年 11 月 16 日 2017 年 11 月 16 日是新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文陈阳友、恒阳牛业 7,500.00 2017 年 11 月 09 日 2018 年 11 月 09 日否陈阳友、恒阳牛业 3,000.00 2017 年 10 月 20 日 2018 年 10 月 20 日否陈阳友、恒阳牛业 2,000.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 30 日否关联担保情况说明上述关联担保为关联人陈阳友、恒阳牛业与本公司共同为本公司全资子公司宁波恒阳融资提供担保。（3）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 7,256,968.18 10,154,034.90 （4）其他关联交易 1）财务资助根据本公司与枣庄矿业（集团）有限责任公司（以下简称“枣矿集团”）签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称能源科技）自提供的财务资助本金 215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技在重组之前补缴的税款及滞纳金之后，尚余本金 54,345,324.94元。能源科技为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技重新签订的《财务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内归还六分之一，三年内还清截至2017年12月31日，累计将应归还未还45,287,770.80元重分类至其他应收款。资金占用期间，能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。关联方关联交易内容本期发生额上期发生额内蒙古新大洲能源科技有限公司资金占用费 2,712,976.79 2,525,102.71 2）受让股权 2017年8月11日，公司召开了第八届董事会2017年第九次临时会议，通过了《关于收购Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司股权暨关联交易的议案》与《关于齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited等签署〈支付现金购买资产协议〉、〈业绩补偿协议〉的议案》。公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、 Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited签署《支付现金购买资产协议》，公司通过齐齐哈尔恒阳及其境外关联企业 Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以支付现金的方式收购Lirtix S.A.和Rondatel S.A. （以下简称“标的公司”）100%的股权，交易价格为8,230万美元。本次交易完成后，公司将持有标的公司100%股权，标的公司将成为上市公司全资子公司。2017年11月16日，协议各方完成了Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的股权交割， Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的100%股权已过户至公司四级全资子公司 Foresun (Latin-America) Investment and Holding,S.L.名下。太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，标的公司2017年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018 年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款新大洲本田摩托有 1,539,091.16 15,390.91 1,621,087.74 16,210.88 限公司内蒙古新大洲能源 18,165.00 181.65 科技有限公司其他应收款新大洲本田摩托有 88,034.88 880.35 2,457,639.09 24,576.39 限公司内蒙古新大洲能源 49,721,317.92 4,001,429.83 32,242,187.94 1,377,599.64 科技有限公司长期应收款内蒙古新大洲能源 9,057,554.14 169,474.33 27,172,662.46 -313,293.32 科技有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额预收账款内蒙古新大洲能源科技有限公司 8,000,000.00 黑龙江恒阳牛业有限责任公司 99,536,380.11 其他应付款宁波新大洲股权投资有限公司 89,222,120.00 内蒙古新大洲能源科技有限公司 348,809.99 上海新大洲电动车有限公司新大洲本田摩托有限公司 192,112.04 海南新大力机械工业有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 应付账款黑龙江恒阳牛业有限责任公司 275,647.00 648,527.45 上海金和食品有限公司 34,140.74 讷河新恒阳肉类食品有限公司 967,052.77 501,551.91 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文广东国坤恒阳食品有限公司 30,577.09 安平县恒阳清真肉类食品有限公司 107,880.00 应付票据黑龙江恒阳牛业有限责任公司 124,600,000.00 7、关联方承诺具体详见本年报“第五节重要事项”之“三、承诺事项履行情况”。 8、其他无。十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺 1）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让控股子公司五九集团和牙克石煤矿（现更名为呼伦贝尔牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于控股子公司五九集团新煤炭资源的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大型煤化工项目。截至资产负债表日，本公司及控股子公司五九集团已投入勘探和新矿井建设资金230,513.91万元，通过内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称能源科技）投入20万吨电石法PVC项目资金和褐煤提质工程项目66,691.46万元。 2014 年 8 月 4 日，牙克石市人民政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。鉴于本公司及能源科技与沈阳同联集团有限公司(以下简称同联集团)已签订《电石项目整体资产转让框架协议》。本公司与牙克石市人民政府决定，本公司暂停履行本公司与牙克石经济局签订《产权交易合同》中约定的相关承诺事项，等待本公司与同联集团正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体如下：（1）由同联集团受让能源科技投资建设的电石项目。本公司负责协调能源科技以打包方式将拥有的电石项目及资产整体转让给同联集团。转让和受让双方应尽快确定交易资产清单，共同聘请评估机构进行资产评估，确定资产交易价格，早日完成资产交接。（2）由同联集团在受让电石项目整体资产的同时，投资建设 12 万吨/年PVC 和 11 万吨/年烧碱项目。同联集团须在转让双方签署《电石项目资产转让框架协议》后二年内对 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目投资不少于 2 亿元。（3）考虑企业所在地的资源状况及转让双方规划，双方同意，本公司前述《产权交易合同》项下的承诺事项采取以下方式履行： A）三年内本公司保证本交易电石项目资产完整无损，由同联集团完成电石项目的续建项目。在此期间内，牙克石市人民政府同意本公司暂停上述《产权交易合同》承诺事项的履行。本公司同时推进在建的 100 万吨/年褐煤提质项目（褐煤热解制煤焦油项目）建设，加大煤炭资源转化力度； B）如果同联集团三年内未达到本备忘录所述续建项目全部投资额，且牙克石市人民政府有理由判断同联集团已不能完成前述承诺事项时，牙克石市人民政府有权要求本公司继续履行相关承诺事项。 2）本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣庄矿业（集团）有限责任公司受让五九集团股权协议中，除本公司及上海投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道投资管理有限公司承担。 3）本公司及全资子公司上海元盾实业有限公司（已转让）共同承诺，对枣庄矿业（集团）有限责任公司增资能源科技新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文协议中，除本公司、上海元盾实业有限公司及能源科技已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司上海元盾实业有限公司承担。 4）本公司全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积14,487.17平方米），为华信信托股份有限公司向本公司提供授信贷款18,000.00万元人民币额度提供抵押担保，借款 180,000,000.00元，期限自2016年11月3日至2019年11月1日止。具体详见附注七、32。 5）控股二级子公司上海物流向杭州银行股份有限公司上海虹口支行借款40,000,000.00元，期限自2017年8月17日起至 2018年8月16日，由本公司提供担保，担保期限为自借款发放之日起至借款到期后两年止。向上海浦东发展银行嘉定支行借款40,000,000.00元，期限自2017年7月13日起至2018年1月12日，由本公司提供担保，担保期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止；全资子公司宁波恒阳在中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款开立不可撤销跟单信用证协议，信用证编号LG31124B701950，金额为 2,000,000.00美元（允许10%溢短装），付款期限：远期90天，信用证有效期至2017年12月25日。截止2017年12月31日止，宁波恒阳向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款总额14,408,243.59元（其中：保证金金额3,060,467.53元）, 期限自2017年11月9日起至2018年11月8日止，由本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友以及刘瑞毅提供连带责任保证，担保期间为银行支付信用证项下款项之次日起两年。 6）2014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合同》、《最高额抵押合同》，以其名下胜利煤矿120万吨/年采矿权证抵押方式向工行牙克石支行借款人民币 50,000.00万元，借款用途为控股子公司五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。截至资产负债表日，贷款期末余额 299,138,400.00元。 7）本公司向汇丰银行（中国）有限公司提供2.43亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以全资子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，全资二级子公司香港发展于2016年1月15日取得贷款2,800.00万欧元，本期末折算成人民币218,464,400.00元。 8）本公司全资子公司游艇会于2015年12月向上海航漾游艇有限公司销售一艘70英尺玻璃钢动力游艇，销售价格2,500.00 万元人民币，游艇会承诺该游艇质量担保期限为5年，同时承诺交付满5年后，游艇会按照该游艇购买价格的50%回购游艇的全部或部分产权，买方（上海航漾游艇有限公司）可以选择出让全部或部分产权，也可以选择保留全部或部分产权。 9）2015年5月28日，本公司第八届董事会2015年第六次临时会议，决议通过分三次受让辛普森游艇有限公司股权的方式收购辛普森游艇有限公司60%股权。截止2017年12月31日，本公司通过四级子公司圣帝诺香港以货币800.00万美元完成了前二期受让款的支付（其中第二期受让款480.00万美元于2016年12月15日完成支付），购买了辛普森游艇有限公司25%股份。辛普森游艇有限公司于1984年成立于香港，作为游艇销售公司专注于亚洲游艇行业的发展，除了经纪业务外，还提供租赁、游艇管理、船员培训、保险和维修服务，并给予游艇船东全方位的支持。 10）根据本公司二级子公司齐齐哈尔恒阳与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司签订的支付现金购买资产业绩之补偿协议，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，目标公司（22厂及177厂）2017 年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于 1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。如目标公司截至业绩承诺期期末累计实现扣非净利润低于截至期末累计承诺扣非净利润，则业绩承诺方应按照本条款约定的公式计算并确定补偿义务主体应补偿金额。应补偿金额=[（累积承诺扣非净利润数－累积实现扣非净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺扣非净利润数]×标的资产的交易价格。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 11） 2015年，公司全资子公司上海投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王华军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币6,250.00 万元，其中上海投资出资1,150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至2017年12月31日，上海投资尚未支付投资资金。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）2015年4月三亚印象小区业主委员会向法院提起诉讼，要求将“三亚印象”小区商铺恢复原状、赔偿损失400.00万元及支付占用公共通道费用，同时还对地下一层、二层房产提出所有权归全体业主共有等诉讼主张，涉案总金额超过3,000.00 万元。2015年8月4日，三亚城郊法院作出（2015）城民一初字第2407号裁定，以业主委员会没有得到全体业主授权、超出其职责范围为由驳回原告的起诉。原告不服上诉至三亚市中级法院。2015年10月28日，三亚中级法院作出（2015）三亚立终字第138号裁定，裁定驳回原告的上诉，维持原判。2016年3月，小区业主委员会不服三亚两级法院的裁判，直接向海南省高级人命法院提出再审申请。2016年12月12日，海南高级人民法院作出（2016）琼民申323号裁定，裁定由海南高院提审本案。海南高级人民法院于2017年4月24日做出（2017）琼民再39号裁定，裁定指令三亚城郊法院重审。此后，原告业主委员会变更诉讼请求，将赔偿请求额提高到7,767.00万元，超出三亚城郊法院级别管辖范围。因此，三亚城郊法院作出（2017）琼0271 民初7046 裁定书，裁定该案移送三亚市中级人民法院处理。截止目前，本案尚未审理终结。 2）2017年11月3日，本公司收到海南省海口市中级人民法院参加诉讼通知书[（2017）琼 01行初1074号]，作为第三人参加海南光华物业管理有限公司诉海口市人民政府、海南省人民政府确权案。海南光华物业管理中心诉海口市人民政府、海南省人民政府撤销土地使用权证登记行政诉讼，诉请撤销海口市人民政府颁发的海口国用（2016）第001845号土地使用权证；撤销海南省人民政府作出的琼府复决（2017）2号《行政复议决定》，该案于2017年11月9日起诉，2017年12月15日第一次开庭审理。现本案已由海口市中级人民法院受理，截止目前仍在审理之中。 3）本公司控股二级子公司五九销售诉牙克石市富兴热力有限公司及牙克石市人民政府欠付煤炭销售款一案，于2017年9 月26日经内蒙古自治区呼伦贝尔市中级人民法院调解达成（2017）内07民初26号《民事调解书》，确定牙克石市富兴热力有限公司共欠付五九销售煤炭销售款30,166,836.35元，由担保人牙克石人民政府于2017年12月31日前给付10,000,000,00元，于2018年6月30日前给付20,166,836.35元。截止目前，该煤炭销售款尚未收到。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无。十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明（1）经本公司 2018 年 2 月 13 日召开的第九届董事会 2018 年第三次临时会议审议通过，并经本公司 2018 年 3 月 5 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，于 2018 年 3 月 28 日在海口市举行了拍卖会，将本公司持有的海南嘉谷实业有限公司（以下简称“嘉谷实业”）100%股权及本公司全资子公司海南新大洲实业有限责任公司对嘉谷实业的到期债权人民币 29,219,075.40 元进行拍卖，以人民币 8,030.00 万元拍卖给西藏广义创业投资合伙企业（有限合伙）。同日，本公司收到《拍卖成交确认书》。（2）控股二级子公司上海物流向上海浦东发展银行嘉定支行的流动资金借款人民币40,000,000.00元，期限自2017年7 月13日起至2018年01月12日止，已于2018年1月12日归还。（3）控股子公司五九集团2018年1月18月收到牙克石市经济和信息化局去产能奖补资金1,200.00万元，2018年4月24日收到牙克石市人力资源和社会保障局去产能奖补资金4,095.00万元。十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称无（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因无 2、债务重组无。 3、资产置换（1）非货币性资产交换无。（2）其他资产置换无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 4、年金计划无。 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润终止经营的损益 1,096,507.06 1,098,767.81 -2,260.75 1,531.17 -3,791.92 -3,791.92 其他说明无。 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了5个报告分部，分别为：煤炭产品、物流运输劳务、电动车制造、恒阳食品、其他分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。（2）报告分部的财务信息单位：元食品生产及贸项目煤炭产品物流劳务电动车产品其他分部分部间抵销合计易 2,542,716,540. 1,013,421,977. 3,786,572,923. -2,498,066,266. 5,179,075,656. 资产总额 305,648,443.16 28,782,038.55 23 44 06 31 1,238,252,483. 1,538,463,059. -1,585,736,775. 2,289,392,095. 负债总额 145,588,243.33 29,986,914.05 922,838,170.94 27 52 71 1,603,168,965. 营业收入 579,368,453.29 250,878,980.23 122,788,882.37 625,343,643.27 52,520,246.11 -27,731,240.11 1,209,663,728. 营业成本 340,485,966.95 181,215,137.06 109,578,016.64 580,856,546.05 20,237,272.06 -22,709,210.61 利润总额 12,848,515.03 35,925,102.02 -2,603,765.52 10,887,061.82 62,195,352.25 -4,335,135.37 114,917,130.23 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用。（4）其他说明无。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项（1）2015年5月28日，本公司持股50%的合营企业内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称“能源科技公司”）与沈阳同联集团有限公司（以下简称“沈阳同联”）签订《内蒙古新大洲能源科技有限公司电石项目整体资产转让框架协议》，拟整体转让电石项目资产（包括但不限于土地、厂房、设备等固定资产、无形资产，库存材料、负债及员工劳动关系等）。电石项目资产原值约为人民币 4 亿元，整体资产转让价格以双方确认的资产评估结果为准。沈阳同联愿意受让并利用能源科技公司电石项目现有资产，续建12万吨/年PVC和11万吨/年烧碱等项目。相关评估工作仍在进行，正式协议尚在协商当中。目前，电石项目仍处于停产改造状态。（2）根据呼伦贝尔市人民政府《关于报送2016年化解煤炭过剩产能工作总结和2017年煤炭行业化解过剩产能初步方案的函》，及牙克石经济和信息化局2017年6月26日公告称“根据《国务院关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》(国发[2016]7号和《自治区化解钢铁煤炭行业过剩产能实现脱困发展领导小组办公室公告》（[2017]2号）精神，内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司三矿关闭退出，退出产能30万吨/年。退出时间2017年7月31日”。根据牙克石人力资源和社会保障局《牙克石市人力资源和社会保障局关于申请拨付化解煤炭过剩产能职工安置奖补资金情况的报告》，控股子公司五九集团三矿矿井关闭后，对721名员工进行了妥善的安置，根据《内蒙古自治区财政厅关于下达2017年中央工业企业结构调整专项奖补资金预算指标的通知》（内财字[2017]1644号），下达给五九集团三矿专项奖补资金10,142.00万元，专项用于化解煤炭行业过剩产能职工分流安置工作。截止2017年12月31日，相关人员安置工作已完成。牙克石经济和信息化局文件（牙经信发[2017]128号）《关于申请拨付化解煤炭过剩产能配套奖补资金的报告》，根据《内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发自治区钢铁煤炭行业过剩产能配套奖补资金使用和剩余资源价款退还方案的通知》（内政办发[2016]102号精神），申请拨付配套奖补资金1,200.00万元。公司控股股子公司五九集团本年度因关闭三矿共确认营业外收入113,420,000.00元，长期资产清理损失50,054,973.26 元，工资等其他支出59,845,913.44元，净收益3,519,113.30元。（3）2017年度，本公司以2017年11月30日为购并日，购买了乌拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司（以下简称标的公司）原股东太平洋牛业有限公司所持有的100%股权。根据本公司二级子公司齐齐哈尔恒阳与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司签订的业绩之补偿协议，标的公司原股东承诺2017年度扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度扣非净利润不低于1,047.00万美元，三年承诺扣非净利润累计不低于2,332.50万美元。 2017年度， Rondatel S.A实现净利润133.93万美元、 Lirtix S.A实现净利润35.27万美元，合计169.20万美元。标的公司 2017年度实现利润未达预期。 8、其他无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文十五、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,353,82 17,776,3 1,336,046 535,219 6,611,308 528,608,03 合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 2,971.91 79.21 ,592.70 ,341.88 .30 3.58 其他应收款 1,353,82 17,776,3 1,336,046 535,219 6,611,308 528,608,03 合计 100.00% 100.00% 2,971.91 79.21 ,592.70 ,341.88 .30 3.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,317,612,547.70 13,176,125.48 1.00% 1至2年 27,213,211.93 2,721,321.19 10.00% 2至3年 8,732,245.34 1,746,449.07 20.00% 5 年以上 264,966.94 132,483.47 50.00% 合计 1,353,822,971.91 17,776,379.21 确定该组合依据的说明：依据为账龄的长短。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 11,165,070.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式无坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额无其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生无其他应收款核销说明：无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额各类保证金及押金 2,481,268.00 2,372,521.06 单位及个人往来 1,351,240,821.54 532,632,503.05 备用金 100,882.37 214,317.77 合计 1,353,822,971.91 535,219,341.88 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例齐齐哈尔恒阳食品加往来款 547,083,021.13 1 年以内 40.41% 5,470,830.21 工有限责任公司新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文上海新大洲投资有限往来款 404,306,213.83 1 年以内 29.86% 4,043,062.14 公司内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公往来款 216,742,754.77 1 年及 1-2 年 16.01% 2,167,427.55 司海南新大洲实业有限往来款 51,890,661.11 1 年及 1-2 年 3.83% 518,906.61 责任公司海南圣帝诺游艇会有往来款 51,731,383.31 1 年及 2-3 年 3.82% 517,313.83 限公司合计 -- 1,271,754,034.15 -- 93.93% 12,717,540.34 2、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 826,207,450.34 15,916,248.67 810,291,201.67 567,373,486.49 15,916,248.67 551,457,237.82 对联营、合营企 2,680,745.96 2,680,745.96 264,301,360.78 264,301,360.78 业投资合计 828,888,196.30 15,916,248.67 812,971,947.63 831,674,847.27 15,916,248.67 815,758,598.60 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额海南新大洲实业 18,000,001.00 18,000,001.00 15,916,248.67 有限责任公司内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限 374,193,074.34 374,193,074.34 责任公司上海新大洲投资 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00 有限公司海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有 31,014,375.00 31,014,375.00 限公司宁波恒阳食品有 41,000,000.00 59,000,000.00 100,000,000.00 限公司海口嘉跃实业有 3,166,036.15 3,166,036.15 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文限公司海南嘉谷实业有 3,000,000.00 3,000,000.00 限公司合计 567,373,486.49 262,000,000.00 3,166,036.15 826,207,450.34 15,916,248.67 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业海南新大力机械工 2,447,077 233,668.7 2,680,745 业有限公 .19 7 .96 司内蒙古新大洲能源 261,854,2 261,854,2 科技有限 83.59 83.59 公司 264,301,3 261,854,2 233,668.7 2,680,745 小计 60.78 83.59 7 .96 二、联营企业 264,301,3 261,854,2 233,668.7 2,680,745 合计 60.78 83.59 7 .96 （3）其他说明根据公司第八届董事会2017年第三次临时会议决议，本公司将持有内蒙古新大洲能源科技有限公司50%股权转让给全资子公司上海投资。转让基准日2017年1月1日，转让价格为内蒙古新大洲能源科技有限公司2016年12月31日50%股权对应的净资产26,829.54万元。 3、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本其他业务 195,529.24 7,424,089.40 1,713,387.66 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 195,529.24 7,424,089.40 1,713,387.66 其他说明：无。 4、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 5,496,818.73 权益法核算的长期股权投资收益 233,668.77 75,295,768.28 处置长期股权投资产生的投资收益 134,540,087.61 39,139,341.95 处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,156,456.70 债权投资（能源科技）期间的投资收益 2,712,976.79 2,525,102.71 合计 142,983,551.90 120,116,669.64 5、其他无。十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明主要系本公司出售新大洲本田、海口嘉非流动资产处置损益 78,699,210.84 跃股权处置收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 117,286,963.03 主要系五九集团三矿去产能奖补资金受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金主要系五九集团付枣庄矿业集团资金占 -7,394,609.46 占用费用费单独进行减值测试的应收款项减值准备转 341,912.00 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 503,402.96 主要系出售新大洲本田股权、海口嘉跃减：所得税影响额 37,869,490.31 股权计提所得税少数股东权益影响额 20,669,150.16 主要系五九集团、新大洲物流收益增长新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 130,898,238.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 0.97% 0.0263 0.0263 扣除非经常性损益后归属于公司 -4.99% -0.1345 -0.1345 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。 4、其他无。新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。新大洲控股股份有限公司董事会二零一八年四月二十五日
附件：公告原文

新大洲Ａ：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-04-27

新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
新大洲控股股份有限公司
    2017 年年度报告
     2018 年 04 月
                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人王磊、主管会计工作负责人许树茂及会计机构负责人(会计主管
人员)陈天宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保
留意见的审计报告，本公司董事会、监事会、独立董事对相关事项已有详细说
明，请投资者注意阅读。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者及相关人事注意投资风险，并请理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司在本年度报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望
中，描述了可能面对的风险及应对措施，敬请查阅。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 814064000 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积
金转增股本。
                                                                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 14
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 64
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 70
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 71
第九节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 79
第十节 公司债券相关情况 ................................................................................................................................................................. 85
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 86
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 207
                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            释义
             释义项   指                                    释义内容
公司/本公司/新大洲    指   新大洲控股股份有限公司
尚衡冠通/第一大股东   指   深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）
恒阳牛业              指   黑龙江恒阳牛业有限责任公司
五九集团              指   内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
枣矿集团              指   枣庄矿业（集团）有限责任公司
中检溯源              指   中检集团溯源技术服务有限公司
新大洲本田            指   新大洲本田摩托有限公司
上海投资/新大洲投资   指   上海新大洲投资有限公司
上海物流/新大洲物流   指   上海新大洲物流有限公司
天津物流              指   天津新大洲物流有限公司
能源科技公司          指   内蒙古新大洲能源科技有限公司
天津电动车            指   天津新大洲电动车有限公司
天津恒阳              指   天津恒阳食品有限公司
上海恒阳              指   上海恒阳贸易有限公司
宁波恒阳              指   宁波恒阳食品有限公司
恒阳香港              指   恒阳香港发展有限公司
22 厂                 指   Rondatel S.A.
177 厂                指   Lirtix S.A.
224 厂                指   Lorsinal S.A.
海南实业              指   海南新大洲实业有限责任公司
香港发展              指   新大洲香港发展有限公司
海南游艇制造          指   海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
中航新大洲            指   中航新大洲航空制造有限公司
宁波新大洲            指   宁波新大洲股权投资有限公司（2017 年 9 月已更名为“新大洲股权投资有限公司”）
海口嘉跃              指   海口嘉跃实业有限公司
中航汉中              指   中航飞机汉中航空零组件制造有限公司
海南嘉谷              指   海南嘉谷实业有限公司
元、万元              指   人民币元、人民币万元
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                     新大洲 A                             股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所           深圳证券交易所
公司的中文名称               新大洲控股股份有限公司
公司的中文简称               新大洲控股
公司的外文名称（如有）       SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SUNDIRO HOLDING
公司的法定代表人             陈阳友
注册地址                     海南省海口市桂林洋开发区
注册地址的邮政编码
办公地址                     上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室
办公地址的邮政编码
公司网址                     http://www.sundiro.com
电子信箱                     sundiro@sundiro.com
二、联系人和联系方式
                                   董事会秘书                                            证券事务代表
姓名        任春雨                                                  王焱、李淼
联系地址    上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室 上海市长宁区红宝石路 500 号东银中心 B 栋 2801 室
电话        (021) 61050111                                          (021) 61050111
传真        (021) 61050136                                          (021) 61050136
电子信箱    renchunyu@sundiro.com                                   wangyan@sundiro.com、limiao@sundiro.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                       《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                               公司董事会秘书处
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码         914600002012894880
                     1994 年 5 月 25 日，本公司 A 股股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称\"新大洲 A\"，主营业务为
                     摩托车产业。2006 年以前，公司主营业务一直以摩托车产业为主。2006 年 12 月 12 日，公司完成了
                     对五九集团国有股权的收购，煤炭产业收入首度合并进入本公司会计报表。由于执行新会计准则，
公司上市以来主营业 2007 年按新会计准则的规定不再将新大洲本田纳入合并范围，摩托车产业的相关收益在\"投资收益\"
务的变化情况（如有）会计科目中核算。2007 年至 2016 年，公司主营业务收入以煤炭产业为主。2016 年起公司进入食品
                     产业，2017 年剥离摩托车资产，完成乌拉圭牛肉资产的收购，食品产业收入不断扩大，从 2017 年第
                     三季度起公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。目前公司的主营业务范围是：食品产业；
                     煤炭采掘；物流运输；电动车的生产经营等。
                     1992 年 12 月 29 日至 2005 年 3 月 4 日，公司第一大股东为中国轻骑集团有限公司，公司实际控制人
                     为济南市国有资产管理局。2005 年 3 月 4 日至 2016 年 4 月 28 日，公司第一大股东为海南新元投资
历次控股股东的变更
                     有限公司，此期间内于 2009 年 4 月 26 日之前公司的实际控制人为海南省国营桂林洋农场，2009 年
情况（如有）
                     4 月 26 日之后，公司实际控制人为赵序宏先生。2016 年 4 月 29 日起，公司第一大股东变更为尚衡
                     冠通，公司的实际控制人由赵序宏先生变更为无实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            海南省海口市大同路 36 号华能大厦 16 层
签字会计师姓名                  刘泽波、朱建清
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
    财务顾问名称              财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名               持续督导期间
                             北京市海淀区北三环西路 99                                 2017 年 1 月 10 日-2018 年 12
新时代证券股份有限公司                                     严建明、范钰瑶
                             号西海国际中心 1 号楼 15 层                               月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          2017 年             2016 年          本年比上年增减          2015 年
营业收入（元）                         1,603,168,965.16       870,332,401.75              84.20%      916,972,850.59
归属于上市公司股东的净利润（元）          21,392,486.12        32,849,233.44              -34.88%      56,795,267.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       -109,505,752.78         -4,374,724.85           -2,403.15%      57,708,658.61
损益的净利润（元）
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额（元）        169,455,600.87        107,817,115.40                 57.17%      -138,035,573.83
基本每股收益（元/股）                          0.0263                  0.0404                -34.90%                0.0698
稀释每股收益（元/股）                          0.0263                  0.0404                -34.90%                0.0698
加权平均净资产收益率                            0.97%                  1.49%                  -0.52%                2.61%
                                       2017 年末             2016 年末          本年末比上年末增减         2015 年末
总资产（元）                        5,179,075,656.13        4,993,407,626.00                     3.72%   4,884,312,537.49
归属于上市公司股东的净资产（元）    2,181,610,892.57        2,201,246,752.98                  -0.89%     2,196,793,556.86
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                   单位：元
                                   第一季度                 第二季度              第三季度               第四季度
营业收入                           128,786,135.11           334,406,863.66         506,835,913.04         633,140,053.35
归属于上市公司股东的净利润             21,977,265.16         26,475,976.34          17,280,365.38          -44,341,120.76
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -58,589,908.99            6,722,714.72          16,770,023.59          -74,408,582.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             97,889,394.82         90,097,969.05          52,497,997.72          -71,029,760.72
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                    项目                  2017 年金额         2016 年金额          2015 年金额              说明
                                                                                                    主要系本公司出售新
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                            78,699,210.84      -25,488,580.87        -1,996,699.27 大洲本田、海口嘉跃
值准备的冲销部分）
                                                                                                    股权处置收益
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                              主要系五九集团三矿
切相关，按照国家统一标准定额或定量享      117,286,963.03    53,170,987.92      1,207,584.55
                                                                                              去产能奖补资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                                                          主要系五九集团付枣
                                           -7,394,609.46     1,363,733.20        923,493.34
占用费                                                                                        矿集团资金占用费
非货币性资产交换损益                                        27,712,417.10
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                             341,912.00      1,186,873.30
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         503,402.96     -11,551,421.15    -3,173,428.84
                                                                                              主要系出售新大洲本
减：所得税影响额                           37,869,490.31     1,218,152.42       -308,075.06 田股权、海口嘉跃股
                                                                                              权计提所得税
                                                                                              主要系五九集团、新
     少数股东权益影响额（税后）            20,669,150.16     7,951,898.79     -1,817,583.72
                                                                                              大洲物流收益增长
合计                                      130,898,238.90    37,223,958.29       -913,391.44           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
（一）报告期内公司所从事的主要业务
     报告期内公司从事的主要业务及经营模式发生较大变化。公司主营业务收入原来以煤炭、物流产业为主，在“向牛肉产
业转型发展”的战略目标下，报告期内牛肉食品产业比重增加，目前公司主营业务收入以牛肉食品、煤炭、物流产业为主，
2017年第三季度开始公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。
     1、煤炭产业由本公司的控股子公司五九集团经营管理，主要业务是煤炭的采掘及销售，主要采用综采综放开采工艺。
五九集团现有牙星煤业一号井150万吨产能、胜利煤矿120万吨产能。五九集团在产产品煤种为优质长焰煤，长焰煤是发电和
锅炉燃料的主要用料，销售半径为600公里。
     2、物流产业由本公司的控股子公司新大洲物流经营管理，主要业务为运输、仓储等业务。在全国各地拥有12万多平方
米的储运中转仓库和1000余辆自有及挂靠运输车辆，在上海和天津拥有物流基地；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、
对运输质量要求高的货品。业务覆盖全国3600个一、二、三级城市。
     3、牛肉食品业务包含牛肉贸易、零售、屠宰业务：
     通过与恒阳牛业合作，本公司的全资子公司宁波恒阳开展牛肉进口贸易业务，采购的牛肉主要来自阿根廷及乌拉圭的屠
宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势，恒阳牛业承诺采购本公司进口的牛肉，保证了本公司的销售利润、
防范了商品滞销风险；全资子公司上海恒阳开展牛肉内贸业务等。
     2017年公司收购了乌拉圭屠宰厂Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的100%股权，保证了优质牛源的供应。Rondatel S.A.主要业务
为牛肉制品及副产品的生产、屠宰、分割、储藏、冷藏、包装、制造、工业化生产、贸易、经销和进出口业务。公司单班屠
宰能力为每天500头牛（8小时工作，每周5天工作制），每小时屠宰能力为70头，分割能力为每小时120头。设有5个冷藏仓
库，具有大约800头整牛的存储能力。设有3条快速冷冻处理线，每天可进行60吨牛肉的冷冻。此外，还有一个100吨的冷藏
室和一个500吨的冷冻库。
     Lirtix S.A.为Rondatel S.A.提供牛肉初加工服务，工厂拥有每小时80头牛的分割处理能力。设有2个冷藏仓库，具有大约
200头整牛的存储能力。设有3条快速冷冻处理线，每天可进行65吨牛肉的快速冷冻。此外，还有一个50吨的冷藏室和一个200
吨的冷冻库。
（二）公司从事的主要业务及经营模式发生较大变化的原因、对公司的影响、存在的主要风险和应对措施
     1、变化原因：2016年公司第一大股东发生变动，面对摩托车行业市场萎缩、煤炭行业市场下行的不利局面，公司启动
经营业务转型发展，确定将牛肉食品产业作为公司未来发展的主营业务之一。
     2、对公司的影响：公司从优化资产和减少业务领域入手，通过出售摩托车和部分非核心产业全力发展牛肉食品产业。
2017年公司完成了对乌拉圭Lorsinal S.A.、Rondatel S.A.、Lirtix S.A.的收购，公司牛肉食品产业比重不断增加。公司将通过
建立海外牛源采购——海外资质工厂屠宰——国内多区域加工——覆盖全国消费市场的全产业链，把公司打造成一家从产地
到餐桌的放心牛肉供应链服务商，力争早日成为我国牛肉食品产业龙头企业、不断提升公司价值、改善公司经营状况。
     3、存在的主要风险和应对措施
     公司正在转型发展、产业结构正处于调整中，未来公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
控制等方面将面临更大的挑战，若公司的管理体系不能适应或调整，将给公司的经营管理带来风险。
    公司已积累了丰富的企业管理经营，建立了规范的法人治理结构、内控管理体系，并将根据公司的发展作出及时适当的
调整。
（三）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
    1、报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点
    （1）煤炭行业
    国家统计局数据显示，2017年1-12月份全国累计生产原煤344,546万吨，同比增长3.2%。经过两年的供给侧结构性改革
深入推进，煤炭行业整体产能收缩，2017年内全国煤炭供应偏紧，从而致使煤价走高，企业经营状况持续好转。不过全国煤
炭产能过剩问题依然突出，煤炭价格仍有下行压力。
    （2）物流行业
    中国物流与采购联合会发布通报显示，近年来物流需求结构优化稳步推进，在产业内部升级加快，向中高端加快迈进的
同时，消费对物流需求增长的贡献率显著提升。2017年我国物流运行总体向好，社会物流总额增长稳中有升，2017年全国社
会物流总额252.8万亿元，按可比价格计算，同比增长6.7%，增速比上年同期提高0.6个百分点。预计物流业仍将保持稳健的
发展趋势。
    （3）牛肉食品行业
    消费升级推动国内牛肉消费量持续增长，尤其是中高端产品消费，面临着良好的发展机遇。国内牛肉在产量和质量方面
均无法满足国内消费需求，国内牛肉进口量快速增长，根据国家统计局数据2012年至2017年我国牛肉产量从662万吨增至726
万吨，增速较慢，而消费旺盛，中国牛肉供需缺口更加依赖于进口。中国牛肉进口自2012年以来增长强劲，2016年进口量增
速23%。从2012的10万吨迅速增长到2016年的82万吨，增幅超过8倍。因此中国牛肉产业的核心竞争力在于对进口牛肉产业
链的控制力。
    2、公司所处的行业地位、竞争优势
    五九集团在煤炭行业中是产销量较小的企业，但在当地具有煤种（长焰煤）优势，长焰煤发热量高，具有一定市场和价
格优势，在蒙东地区有较强的市场竞争力。五九集团曾先后荣获“呼伦贝尔市十佳非公有制企业”、“内蒙古民营企业100强”、
“工业项目突出贡献奖”、“安全生产工作先进单位”、“质量诚信活动先进单位”等称号。2017年牙星分公司一号井通过了内蒙
古自治区一级安全生产标准化考核；胜利煤矿通过了国家一级安全生产标准化验收，并顺利通过了国家煤炭工业局150万吨
产能升级评定验收。
    新大洲物流是全领域覆盖的专业化综合性物流企业，具有上海和天津物流基地等资源优势，被评为“国家AAAA级物流
企业” 、“上海市名牌物流企业”。
    Rondatel S.A.和Lirtix S.A.位于乌拉圭首都蒙得维附近，Lirtix S.A.距离蒙得维的亚海港仅十分钟车程，交通便利，对公
司牛源采购具有战略意义，公司为乌拉圭肉协会员，为公司在乌拉圭开展业务提供了有利条件。这两家公司除供应国内市场
外，还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。
    此外，新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统已于2017年12月建立，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的
高标准严格检验，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨识的壁垒优势。
（四）报告期内公司进行的矿产勘探活动及相关勘探支出情况
      报告期内五九集团未进行矿产勘探活动。
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                                    重大变化说明
                                        收购 Rondatel S.A. 100%股权、Lirtix S.A. 100%股权、Lorsinal S.A.50%股权，处置
股权资产
                                        新大洲本田 50%股权、海口嘉跃 100%股权
固定资产                                无重大变化
                                        无形资产年末数较年初数增长 35.03%，主要系本报告期内子公司拉美恒阳对乌拉圭
无形资产
                                        Rondatel S.A. 、Lirtix S.A. 进行商誉减值测时可辨认资产评估增值额所致
在建工程                                无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   保障资产安                     境外资产占
 资产的具体                                                                                                    是否存在重
               形成原因    资产规模         所在地      运营模式   全性的控制      收益状况       公司净资产
     内容                                                                                                      大减值风险
                                                                       措施                         的比重
                                                                   作为公司的
                                                                   全资子公司，
                                                                   本公司委派
                                                                   执行董事 1
                                                      主要从事牛 名，在管理上
                          截止 2017 年
                                                      肉制品及副 该公司需遵
                          12 月 31 日，                                           自收购日至
                                                      产品的生产、守本公司的
本公司持有                该公司总资                                              期末实现营
                                                      屠宰、分割、各项规章制
Rondatel                  产折算人民 乌拉圭蒙得                                   业收入
              收购                                    储藏、冷藏、度。本公司对                         8.78% 否
S.A. 100%股               币 30,545.31 维的亚                                     3,401.40 万
                                                      包装、工业化 该公司实行
权                        万元、净资产                                            元，净利润
                                                      生产、贸易、预算及绩效
                          19,160.42 万                                            25.96 万元。
                                                      经销和进出 管理，每年的
                          元。
                                                      口业务。     财务报表需
                                                                   由会计师事
                                                                   务所进行审
                                                                   计，确保了资
                                                                   产的安全。
                          截止 2017 年                                            自收购日至
                                                      主要业务为
                          12 月 31 日，                                           期末实现营
本公司持有                                            Rondatel
                          该公司总资 乌拉圭蒙得                                   业收入
Lirtix S.A.   收购                                    S.A.提供牛   同上                                1.39% 否
                          产折算人民 维的亚                                       147.93 万
100%股权                                              肉初加工服
                          币 4,539.24                                             元，净利润
                                                      务。
                          万元、净资产                                            -41.70 万元。
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         3,032.73 万
                         元。
                                                                  本公司委派
                                                                                  2017 年度实
                                                                  董事 1 名。本
                         截止 2017 年                                             现营业收入
                                                                  公司对该公
                         12 月 31 日，             主要从事屠                     27,315.37 万
                                                                  司实行预算
                         该公司总资                宰、加工牛                  元，净利润
本公司持有                                                        及绩效管理，
                         产折算人民 乌拉圭蒙得 肉、牛肉产                      -333.33 万
Lorsinal S.A. 收购                                                每年的财务                      1.59% 否
                         币 20,928.1     维的亚    品、牛肉内脏                元。本公司按
50%股权                                                           报表需由会
                         万元、净资产              或牛肉的副                  持股比例确
                                                                  计师事务所
                         6,921.54 万               产品业务。                  认的投资收
                                                                  进行审计，确
                         元。                                                  益为-166.66
                                                                  保了资产的
                                                                               万元。
                                                                  安全。
                                                                  公司董事会
                                                                  由 7 人组成，
                                                                  其中本公司
                                                                  委派董事 1
                                                                                  2017 年度
                                                                  名，另委派 1
                                                                                  SANLOREN
                         截止 2017 年                             名董事会观
                                                                                  ZO S.P.A. 实
                         12 月 31 日，                            察员。公司法
                                                                                  现营业收入
                         该公司总资 Via                           定审计委员
本公司持有                                         主要从事游                     232,508.54
                         产折算人民 Armezzone，                   会由 5 名法
SANLOREN                                           艇及船舶的                     万元，净利润
             增资        币              3-19031                  定审计员组                      8.03% 否
ZO S.P.A.                                        生产及销售              3,511.04 万
                         195,525.64 Ameglia（SP）           成，其中本公
22.99%股权                                       业务。                  元。本公司确
                         万元、净资产 意大利                司委派法定
                                                                         认调整后的
                         76,217.35 万                       审计员 1 名。
                                                                         投资收益为
                         元。                               每年的财务
                                                                         1,055.96 万
                                                            报表需由会
                                                                         元。
                                                            计师事务所
                                                                  进行审计，确
                                                                  保了资产的
                                                                  安全。
其他情况说
             无
明
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
     1、资源优势
     五九集团所属地下资源丰富，截止报告期末，公司剩余可开采储量11,694万吨，探明煤炭地质储量为26,038万吨。
     公司物流运输业务在全国各地拥有12万多平方米的储运中转仓库，在上海和天津拥有物流基地，自有箱式运输车辆近百
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
辆，长期加盟的社会车辆近千辆；公司自有车辆为厢式车，比较适合价值高、对运输质量要求高的货品。新大洲物流目前是
“国家AAAA级物流企业”。
    本公司在乌拉圭有三个屠宰场，乌拉圭本身是一个充满天然资源的国家，牛只的养殖方式是采取天然草饲牧养，且当地
从没有口啼疫和疯牛病发生，故一直是我国少数批准的进口牛肉来源国之一。本公司在乌拉圭的屠宰场除供应国内市场外，
还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东北非等市场进行销售的资质优势。此外，本公司在乌拉圭的屠宰场还具有地理位
置优势，工厂位于牛源的辐射圈内，且离机场或港口较近。
    2、产品优势
    煤炭行业，五九集团是内蒙古呼伦贝尔地区为数不多的生产长焰煤的煤炭企业，长焰煤是发电和锅炉燃料的主要用料，
而该地区多数煤矿仅生产褐煤。公司的煤炭品种在当地为稀缺煤种，深得蒙东及东北地区客户的青睐。
    公司在乌拉圭的屠宰场，产品质量、价格、行业信誉方面均拥有一定优势。新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系
统已于2017年12月建立，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的高标准严格检验，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进
口贸易中具有可辨识的壁垒优势。
    3、管理优势
    公司管理层从业经验丰富，并不断引进高端优秀管理人员，能对行业发展做出准确及时的判断，保证企业稳健、平稳发
展。此外，公司一直按照现代企业制度的要求建立有效的法人治理结构，积累了丰富的现代化大型企业的运作经验和管理能
力。
    4、对外合作中建立的优势
    公司具有较强的对外合作能力，在与国内外行业内优秀企业本田、枣矿集团、中航集团及SANLORENZO S.P.A.、恒阳
牛业等的合资合作过程中，获得了最先进的企业管理理念和方法，降低了经营风险，提升了公司的市场地位及产业竞争力。
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年是公司发展历程中产业转换更替之年。这一年公司摩托车资产剥离，海外乌拉圭牛肉屠宰工厂置入，牛肉食品业
务比重大幅上升，公司行业分类由煤炭采掘类变更为综合类。公司董事会和管理层完成了换届，新一届董事会成员大多来自
牛肉食品产业、投资机构和专家学者，更加年轻化、专业化和具有国际视野。公司聚焦牛肉产业发展战略，一大批熟悉牛肉
产业的中高层管理人员充实到管理团队。
    公司自2016年起转型牛肉食品产业，认为在国内牛源长期不足，牛肉供需缺口不断扩大，国内消费升级和新零售渠道快
速发展的大趋势下，牛肉行业必将出现新的整合机遇。基于对国内牛肉行业竞争格局的这一研判，公司依托上市公司平台优
势，整合行业顶尖资源，在牛源和渠道两端进行深度布局，整合供应链，拉直中间环节，构建从产地到餐桌的放心牛肉供应
链服务商。
    过去的一年，公司利用进口牛肉质优价廉的优势，积极开展牛肉进口业务，全年进口牛肉6,018.46吨，实际营业收入
25,153.38万元。公司紧抓产业链的核心资源海外牛肉屠宰厂的并购，年内完成了乌拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司100%
股权并购和Lorsinal S.A.公司50%股权收购。目前公司海外工厂拥有向中国、以色列、欧盟市场出口的资质，并通过与中检
溯源的合作，搭建了海外牛肉可追溯体系。公司将继续推进海外并购，包括收购阿根廷Black Bamboo Enterprises S.A.和Chrysan
Taw Enterprises S.A.100%股权的相关工作。公司将充分发挥海外工厂的桥头堡作用，有效控制海外优质牛源，搭建稳定、优
质的牛肉供应平台，通过对海外工厂升级改造、牛副产品开发、海外育肥实验等方式提升产品知名度和附加值。
    公司积极与加工、餐饮、商超、新零售渠道开展对外合作，以供应链优势满足各类渠道需求，为产业转型营造条件。通
过与新零售渠道的强强合作，开发新的产品形态和服务模式，扩大产品市场和品牌影响力。
    恒阳牛业的置入是公司产业转型的重中之重，是公司构建完整产业链的基石。恒阳牛业目前处于治理整合当中，公司将
积极协调恒阳牛业，研究重组路径，择机选择部分优质资产的置入。
    2017年，在新老两届董事会及管理团队的共同努力下，通过资产处置公司累计收回资金9.14亿元，有利地支持了牛肉产
业的发展。但仅靠这些还远远不够，公司将研究在资本市场筹资能力，利用多渠道筹集资金，积极引入战略投资者、产业基
金共同推动公司产业发展。
    （一）2017年度主要经济指标完成情况
    2017年度公司实现营业收入160,316.90万元，同比增长84.20%；实现归属于母公司所有者的净利润2,139.25万元，同比
减少34.88%。报告期末，公司总资产 517,907.57 万元，较上年末增长了3.72%；归属于上市公司股东的净资产218,161.09
万元，较上年末减少了0.89%。收益下滑的原因主要是本年度减少了摩托车产业利润贡献，并购屠宰工厂尚未贡献利润及部
分公司计提资产减值准备影响，新年度公司将加大海外屠宰工厂的整合力度及产能利用。
    （二）各产业经营情况
    牛肉产业：
    2017年随着公司牛肉食品贸易量的增加，来自肉类进口和销售的业务收入大幅上升，占到公司营业收入的39%。
    牛肉贸易取得较大突破。子公司宁波恒阳全年进口肉类食品6,018.46吨，产品主要来自乌拉圭及阿根廷，其中自营进口
3,050.66吨，代理进口2,967.79吨，宁波恒阳本部全年实现营业收入25,153.38万元，实现净利润863.13万元；合并范围全年实
现营业收入28,554.77万元，实现净利润74.54万元。
    子公司上海恒阳将经营侧重点放在餐饮、团膳和商超上，全年实现销售收入34,565.75万元，实现净利润717.29万元。公
司产品成功进入上海宋庆龄学校、上海东航食堂等单位，公司与本来生活等生鲜渠道领先企业签署战略合作协议，合作开发
新产品和新渠道，为公司食品业务拓展新的增长空间。
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
       煤炭产业：
       2017年煤炭行业供给侧结构性改革深入推进，煤炭行业整体产能收缩，全国煤炭供应偏紧，从而致使煤价走高，企业经
营状况持续好转。公司经营煤炭业务的控股子公司五九集团呈现出整体向好发展的大好局面。2017年初五九集团面对牙星矿
一季度遭遇土煤层煤质下降，新胜利矿为正式投产的首个年度等挑战。年内五九集团关闭了亏损的鑫鑫一矿，将子公司牙星
煤业吸收合并至五九集团，缓建的白音查干矿完成设备回撤。通过人员分流、减员增效，全年净减员403人，节约人工费用
1,419.27万元。通过控费节支、技术创新向管理要效益，评选出技术创新奖18项。由于煤炭市场回暖，公司及时调升煤炭售
价、调整上站费。在保证安全和煤质的条件下，采取加大放顶煤产量等技术措施增产增效，新矿井煤炭产销量逐步释放。2017
年度五九集团累计生产原煤286.16万吨，较上年同期增长44.50%；销售原煤275.65万吨，较上年同期增长40.90%。全年实现
营业收入59,071.62万元，较上年度增长46.16%；实现净利润3,423.38万元，同比增长11,607.52万元，向本公司贡献利润1,745.93
万元。
       物流产业：
       2017年新大洲物流优化天津、上海、武汉、花桥、谢迪租赁仓库资源的项目有效利用，试点金融租赁、合伙车队运营模
式；继续推进陆铁海（水）多式联运线路，实现约27万方运量；拓展了上汽系和广汽系汽配供应链业务及电商仓储配送业务，
实现新增10万方业务目标。公司物流产业保持了收益的稳定增长，全年实现营业收入26,402.57万元，较上年度增长22.77%；
实现净利润2,388.24万元，较上年度增长20.59%，向本公司贡献利润1,519.87万元。
       以上各产业这些成绩的取得为公司稳定发展，推动业务转型做出了重要贡献。
       其他产业：
       游艇产业子公司本报告期内向本公司贡献净利润78.33万元，同比增加57.03万元，主要由于业务整合、人员精简而使各
项费用同比减少以及本报告期对SANLORENZO S.P.A.确认的投资收益同比增加所致。其中，本公司持股比例为22.99%的
SANLORENZO S.P.A.在本年度实现净利润3,511.04万元，本公司按企业会计准则相关规定对投资差额和关联交易等相关事项
进行调整，公司按权益法确认SANLORENZO S.P.A.的调整后投资收益为1,055.96万元。
       天津新大洲电动车子公司本年度完成电动车产销量分别为8.26万辆和8.51万辆，分别较上年度下降6.70%和5.37%，实现
营业收入14,231.02万元，同比下降4.80%。加之本报告期内管理费用同比增加且经营管理层对赌补亏收入同比减少，本年度
实现净利润-263.73万元，同比减少192.97%，按持股比例向本公司贡献净利润-134.50万元。
       报告期内，航空零部件制造业务的中航新大洲完成零件生产7574个，交付零件6529件，受到客户称赞；完成三项Nadcap
认证审核，包括通过FPI初次审核并获得资质证书、通过喷丸工艺复审（2016年获得证书）、完成喷涂初次审核并收到资质
确认。2017年中航新大洲成功申请高新技术企业。
       （三）2017年工作总结
       在“向牛肉产业转型发展”的战略目标下，公司2017年度完成了以下工作：
       1、完成乌拉圭屠宰工厂的并购，引入牛肉产业优秀管理人员
       推进实施公司业务转型是2017年度公司的工作重心。公司围绕牛肉产业海外并购，加快产业版图的扩大的重要发展路径，
完成了海外乌拉圭Lirtix和Rondatel 100%股权并购，以及Lorsinal 50%股权收购，推进阿根廷牛肉项目的调研及重组工作。在
恒阳牛业和外部选聘一批优秀的经营管理人员进入公司，充实到公司各工作岗位，在业务拓展、经营安全和风险管控能力方
面得到增强。
    2、与中检溯源合作，实现可溯源产品的进口
    公司与中国最权威的检验检疫机构——中检集团旗下的中检集团溯源技术服务有限公司达成战略合作伙伴关系，并建立
了乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，为公司符合溯源条件的重点商品，提供境内外原产地验证、商品溯源及检验检测认证服
务，为消费者传递可溯源的商品信息、提供放心安全的食品。有利于提高行业准入门槛，也将增加公司经营安全及可持续发
展。
    3、积极开展牛肉食品贸易业务增加收入，推进与新零售企业强强合作
    公司以宁波恒阳、上海恒阳为载体，努力扩大牛肉食品贸易业务。全年实现进口贸易收入28,554.77万元，去年未实现
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
进口贸易收入；国内销售肉类收入34,565.75万元，较上年度增长787.64%，有利地推动了食品业务的开展。公司针对营销市
场变革，积极抢占新零售风口，推动与本来生活等企业的强强合作。
    4、继续优化现有产业资源配置，剥离与公司主业关联度较小的业务
    报告期内，公司完成了对新大洲本田50%股权、中航汉中10%股权、海口嘉跃100%股权的转让，回笼资金约9.14亿元，
实现转让收益约1.3亿元。为公司经营业务转型发展提供了资金支持和保障。
    5、五九集团抓住煤价上涨时机，实现煤炭业务扭亏增盈
    在国家严格煤炭产业去产能政策的推动下，煤炭行业出现触底迹象。五九集团以新胜利煤矿升级改造项目投产增收为契
机，抓住煤价上涨的有利时机及时上调煤价，积极扩大直接终端用煤客户的开发和增加销售政策的灵活性，利用东北地区煤
炭销售淡旺季明显的特征，全力以赴增加收益。年内五九集团完成了三矿、鑫鑫一矿老矿井的关闭工作，淘汰落后产能，获
得了政府奖补资金。公司煤炭经营实现了扭亏增盈的目标。
    6、针对公司战略和重组变化，加强投资者关系维护
    公司注重与市场及广大投资者的交流，积极地将公司新的发展战略和产业重组情况传递给市场和广大投资者。年内通过
召开机构投资者说明会，分析师调研，扩大媒体宣传，就牛肉产业的市场机遇和挑战、牛肉食品产业的投资趋势、新大洲的
企业愿景和战略、公司重组和经营情况与投资者进行分享和交流。
    成绩面前公司还有很多不足的地方。乌拉圭Lirtix S.A.和Rondatel S.A.工厂于去年末完成并购交割，由于牛肉采购价格上
涨而产品售价未及时调整，出现经营亏损。Lorsinal S.A.工厂我方受让了50%股权，目前由原股东经营管理。公司对Lorsinal S.A.
和内蒙古新大洲能源科技有限公司进行资产减值测试，电石项目在建工程及存货合计计提减值833.29万元。以及拟剥离航空
零部件制造、游艇等公司尚未实施。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
    从宏观经济走势看，国内经济增速稳中向好的基本面不会改变，我国仍处于经济发展机遇期。煤炭行业及其下游行业均
为国民经济基础行业，与宏观经济联系紧密，预计宏观经济及煤炭市场不会有较大的起伏。党中央国务院高度重视煤炭行业
健康发展，为进一步化解煤炭过剩产能、推动煤炭企业实现脱困发展，2016年2月5日，国务院发布《关于煤炭行业化解过剩
产能实现脱困发展的意见》（国发〔2016〕7号）。经过两年的供给侧结构性改革深入推进，更好地激发了创新动力和经济
活力，为中国经济平稳前行筑牢根基。
    在国家严格煤炭产业去产能政策的推动下，煤炭行业持续回暖，煤炭价格不断上涨。五九集团紧紧抓住煤炭市场回暖的
大好形势和煤炭价格不断攀升的有利时机，及时上调煤炭价格，并将采取以下措施提升公司收益：1）增产增效：胜利煤矿
计划扩产，产能由120万吨增加至150万吨，待国家发改委、内蒙古自治区批复；计划对牙星煤矿扩区增量，勘探实施方案和
探矿权申请待呼伦贝尔人民政府批复，力争三年内完成扩界增量工作。2）确保销售价格的最大化：缩小终端客户与大客户
的价差，提高终端客户的占有率；加强市场开发，扩大销售半径；合理调配地销和铁路运输比重，降低短运费。3）废旧利
用：继续扩大机修厂的作用，减少委外修理；消化积压物资，将现库存物资进行技术认证、挑选。4）加大考核力度，动员
全员都来关心成本、产量、效益。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                    单位：元
                                 2017 年                            2016 年
                                                                                               同比增减
                        金额            占营业收入比重      金额           占营业收入比重
营业收入合计         1,603,168,965.16             100%    870,332,401.75             100%            84.20%
分行业
食品加工销售业        625,306,494.31             39.00%    48,834,629.96             5.61%         1,180.46%
煤炭采选业            579,368,453.29             36.14%   341,621,515.73            39.25%           69.59%
物流运输业            226,073,805.88             14.10%   184,849,435.12            21.24%           22.30%
电动车业              108,308,518.82              6.76%   107,968,857.09            12.41%            0.31%
游艇销售业                                                 55,131,000.00             6.33%         -100.00%
其他行业                   40,612.35              0.00%     3,891,103.30             0.45%          -98.96%
其他业务               64,071,080.51              4.00%   128,035,860.55            14.71%          -49.96%
分产品
食品                  625,306,494.31             39.00%    48,834,629.96             5.61%         1,180.46%
煤炭                  579,368,453.29             36.14%   341,621,515.73            39.25%           69.59%
物流运输              226,073,805.88             14.10%   184,849,435.12            21.24%           22.30%
电动车                108,308,518.82              6.76%   107,968,857.09            12.41%            0.31%
游艇销售                                                   55,131,000.00             6.33%         -100.00%
其他                       40,612.35              0.00%     3,891,103.30             0.45%          -98.96%
其他业务               64,071,080.51              4.00%   128,035,860.55            14.71%          -49.96%
分地区
内蒙古地区            583,102,772.68             36.37%   343,576,139.59            39.48%           69.72%
上海地区              527,652,763.34             32.91%   191,639,916.38            22.02%          175.34%
宁波地区              241,901,808.20             15.09%                              0.00%
天津地区               72,935,723.41              4.55%    52,689,880.02             6.05%           38.42%
其他地区              113,504,817.02              7.08%   154,390,605.21            17.74%          -26.48%
其他业务               64,071,080.51              4.00%   128,035,860.55            14.71%          -49.96%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
                                                                                                                 单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                        同期增减           同期增减           期增减
分行业
煤炭采选业          579,368,453.29   338,495,864.41         41.58%            69.59%              44.90%           9.96%
物流运输业          226,073,805.88   163,029,940.80         27.89%            22.30%              18.72%           2.17%
食品加工销售业      625,306,494.31   580,856,546.05          7.11%          1,180.46%         1,140.26%            3.01%
分产品
煤炭                579,368,453.29   338,495,864.41         41.58%            69.59%              44.90%           9.96%
物流运输            226,073,805.88   163,029,940.80         27.89%            22.30%              18.72%           2.17%
食品                625,306,494.31   580,856,546.05          7.11%          1,180.46%         1,140.26%            3.01%
分地区
上海地区            527,652,763.34   426,280,354.46         19.21%           175.34%              189.21%         -3.88%
内蒙古地区          583,102,772.68   359,343,688.83         38.37%            69.72%              53.12%           6.68%
宁波地区            241,901,808.20   161,633,076.26         33.18%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位            2017 年                2016 年             同比增减
                    销售量              万吨                            275.65                195.65              40.89%
煤炭                生产量              万吨                            286.16                198.03              44.50%
                    库存量              万吨                               13.99                   3.48          302.01%
                    销售量              万辆                                8.51                   8.99           -5.34%
电动车              生产量              万辆                                8.26                   8.85           -6.67%
                    库存量              万辆                                0.22                   0.27          -18.52%
                    销售量              吨                            16,567.81               1,073.5          1,443.35%
                    生产量              吨                             1,350.98
食品
                    库存量              吨                             2,649.56               105.68           2,407.15%
                    进口量              吨                             6,018.46
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
       行业分类              项目                单位            2017 年                2016 年             同比增减
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      销售量            万吨                               275.65               195.65              40.89%
煤炭                  生产量            万吨                               286.16               198.03              44.50%
                      库存量            万吨                                 7.69                 3.48             120.98%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
       本年度煤炭产销量大幅增长，主要系五九集团胜利煤矿正式投产；煤炭及电动车库存量同比变动大主要是去年库存量基
数较小，库存量绝对额较小；本年度食品贸易销售、进口量同比大幅增长，主要为去年为运营初期。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                   单位：元
                                               2017 年                              2016 年
    行业分类             项目                                                                                  同比增减
                                        金额          占营业成本比重        金额          占营业成本比重
工业                煤炭采选业       338,495,864.41           27.98%    233,609,698.42            37.02%            44.90%
服务业              物流运输业       163,029,940.80           13.48%    137,319,011.37            21.76%            18.72%
工业                电动车业          96,198,956.63            7.95%      96,796,968.25           15.34%            -0.62%
服务业              食品加工销售业   580,856,546.05           48.02%      46,833,264.51            7.42%         1,140.26%
其他业务            其他业务          31,082,420.26            2.57%      64,704,341.34           10.25%           -51.96%
说明
    本报告期内，国家对煤炭行业严格控制新增，加快淘汰落后，引导有序退出，落实减量生产，推进兼并重组和转型升级，
市场供大于求矛盾得到了缓解，炭产、销量及吨煤售价同比增长，而使主营业务收入和主营业务成本同比分别增长 69.59%
和 44.90%，主营业务毛利率较上年度增长 9.96%；
    物流业务本年度实现主营业务收入 22,607.38 万元，同比增长 22.30%；主营业务成本同比增长 18.72%，因物流自有仓
库和办公楼出租率的提高和铁路运输比例同比增长，本年度物流运输业主营业务毛利率较上年度增长 2.17%。
    电动车业务本年度电动车产销量分别较上年度下降 6.67%和 5.34%，实现主营业务收入 10,830.85 万元，同比增长 0.31%，
主营业务成本同比下降 0.62%，加之委托加工数量同比增长因素影响，本年度电动车业主营业务毛利率较上年度增长 0.83%。
    随着本年度新设立的食品产业子公司国内贸易业务的开展，本报告期内实现对恒阳牛肉加工产品及冻牛肉的销售，从而
使食品产业主营业务收入和成本同比大幅增加。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1）本期新纳入合并范围的子公司
                          名称                                 合并原因                         设立/购并日期
海南嘉谷实业有限公司                                             新设                             2017.02.08
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
天津恒阳食品有限公司                                         新设                        2017.06.29
齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司                             新设                        2017.04.06
Rondatel S.A.                                                购买                        2017.11.30
Lirtix S.A.                                                  购买                        2017.11.30
2）本期不再纳入合并范围的子公司
                          名称                            处置原因                     处置/转让日期
呼伦贝尔市牙星煤业有限公司                                吸收合并                        2017.1.1
牙克石新大洲房地产开发有限公司                            吸收合并                       2017.9.30
海口嘉跃实业有限公司                                        转让                         2017.6.29
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
      报告期内公司从事的主要业务发生较大变化，公司主营业务收入原来以煤炭、物流产业为主，在“向牛肉产业转型发展”
的战略目标下，公司全力发展牛肉食品产业，加快牛肉食品贸易业务的开拓，并完成了对乌拉圭Lorsinal S.A.、Rondatel S.A.、
Lirtix S.A.的收购，报告期内牛肉食品业务比重大幅增加，目前公司主营业务收入以牛肉食品、煤炭、物流产业为主，2017
年第三季度开始公司行业类别从煤炭开采和洗选业变更为综合类。
      公司将通过建立海外牛源采购——海外资质工厂屠宰——国内多区域加工——覆盖全国消费市场的全产业链，把公司打
造成一家从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商，力争早日成为我国牛肉食品产业龙头企业、不断提升公司价值、改善公司
经营状况。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                         583,152,911.17
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                    36.38%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                            18.68%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                   销售额（元）                 占年度销售总额比例
1             黑龙江恒阳牛业有限责任公司                      189,675,337.34                                11.83%
2             新大洲本田摩托有限公司                          109,832,375.46                                 6.85%
3             天津港首农食品进出口贸易有限公司                109,346,336.08                                 6.82%
4             上海天堡国际贸易有限公司                        100,774,751.93                                 6.29%
5             天津藤井科技有限公司                             73,524,110.36                                 4.59%
合计                             --                           583,152,911.17                                36.38%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
      本公司副董事长赵序宏先生同时担任新大洲本田董事长，因此本公司与新大洲本田具有关联关系。
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司董事长陈阳友先生为恒阳牛业实际控制人、同时担任恒阳牛业董事，本公司董事李磊先生同时担任恒阳牛业董事，
本公司董事长王磊先生、董事兼总裁许树茂先生过去十二个月内曾担任恒阳牛业高级管理人员，因此本公司与恒阳牛业具有
关联关系。
    公司前五名客户除新大洲本田、恒阳牛业外的其他供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核
心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                       583,965,693.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                  48.28%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                            33.83%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                     采购额（元）                   占年度采购总额比例
1            黑龙江恒阳牛业有限责任公司                        409,215,238.81                               33.83%
2            岳阳恒盛冷链物流有限责任公司                       64,317,449.25                                5.32%
3            天津定海通食品贸易有限公司                         49,999,999.96                                4.13%
4            中工资源贸易有限公司                               37,833,276.30                                3.13%
5            上海酷美贸易有限公司                               22,599,728.72                                1.87%
合计                         --                                583,965,693.04                               48.28%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
    本公司董事长陈阳友先生为恒阳牛业实际控制人、同时担任恒阳牛业董事，本公司董事李磊先生同时担任恒阳牛业董事，
本公司董事长王磊先生、董事兼总裁许树茂先生过去十二个月内曾担任恒阳牛业高级管理人员，因此本公司与恒阳牛业具有
关联关系。
    公司前五名供应商除恒阳牛业外其他供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、
持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。
3、费用
                                                                                                            单位：元
                             2017 年          2016 年            同比增减                 重大变动说明
销售费用                      75,407,203.68    63,170,192.23           19.37%
                                                                                主要系本报告期内五九集团管理费用
管理费用                    238,577,850.21    177,565,550.70           34.36%
                                                                                同比增加所致
                                                                                主要系本报告期内五九集团因新胜利
财务费用                      70,565,168.54    40,715,617.29           73.31% 矿投产导致资本化利息额减少而使财
                                                                                务费用同比增加所致
                                                                                主要系本报告期内五九集团税金及附
税金及附加                    74,162,441.42    40,805,051.00           81.75%
                                                                                加同比增加所致
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                               主要系本报告期内本公司计提的企业
所得税费用                   70,209,391.22         -2,376,269.12   3,054.61%
                                                                               所得税费用同比大幅增加所致
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                            单位：元
              项目                           2017 年                2016 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                           1,931,124,285.47      1,114,433,520.82                       73.28%
经营活动现金流出小计                           1,761,668,684.60     1,006,616,405.42                        75.01%
经营活动产生的现金流量净额                       169,455,600.87       107,817,115.40                        57.17%
投资活动现金流入小计                             954,512,790.03       268,192,146.72                        255.91%
投资活动现金流出小计                             687,633,771.00       170,724,184.27                        302.77%
投资活动产生的现金流量净额                       266,879,019.03        97,467,962.45                        173.81%
筹资活动现金流入小计                             726,892,676.36     1,530,368,507.47                        -52.50%
筹资活动现金流出小计                           1,159,657,544.31     1,797,441,168.50                        -35.48%
筹资活动产生的现金流量净额                      -432,764,867.95      -267,072,661.03                        -62.04%
现金及现金等价物净增加额                           2,599,513.27        -61,160,793.97                       104.25%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
   本报告期内现金及现金等价物净增加额较上年度增长104.25%，主要原因是本年度投资活动和经营活动产生的现金流量
净额同比增加所致。分析如下：
    1、经营活动产生的现金流量净额较上年度增长57.17%，主要原因是本报告期内宁波恒阳、上海恒阳和五九集团销售货
款收到的现金同比增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增长173.81%，主要原因是本报告期内本公司转让新大洲本田和海口嘉跃股
权而收到的股权转让款项同比增加所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度下降62.04%，主要原因是本公司以及五九集团取得银行借款收到的现金同比
减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
   经营活动产生的现金流量净额较上年度增长57.17%，主要原因是本报告期内宁波恒阳、上海恒阳和五九集团销售货款收
到的现金同比增加所致。
   本年度，实现归属于母公司所有者的净利润2,139.25万元，较上年度下降34.88%，净利润下降的主要原因是本公司合营
企业的经营性投资收益同比减少所致。
                                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                             金额              占利润总额比例                形成原因说明                  是否具有可持续性
                                                                  主要为出售新大洲本田、海口嘉跃
投资收益                   121,580,888.05               105.80%                                       否
                                                                  股权形成
公允价值变动损益                       0.00               0.00% 无                                    否
                                                                  主要系本报告期内公司计提的应
资产减值                     8,856,297.38                 7.71%                                       否
                                                                  收款项坏账准备
                                                                  主要为五九集团收到的降产能奖
营业外收入                 119,559,972.79               104.04%                                       否
                                                                  补资金
                                                                  主要系五九集团三矿关闭在建工
营业外支出                  54,640,961.97                47.55%                                       否
                                                                  程全部转为营业外支出所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                       单位：元
                            2017 年末                       2016 年末
                                       占总资产                        占总资产 比重增减               重大变动说明
                         金额                            金额
                                         比例                           比例
货币资金             572,099,057.36       11.05%      512,793,942.51       10.27%     0.78%
                                                                                              应收账款年末数比年初数增长
                                                                                              102.46%，主要系本报告期内食品产
应收账款             320,134,384.86           6.18%   158,125,094.99       3.17%      3.01% 业上海恒阳、宁波恒阳子公司及控股
                                                                                              子公司五九集团收入增长致应收货
                                                                                              款期末数较年初数同比增加所致
存货                 195,892,165.72           3.78%   138,380,547.19       2.77%      1.01%
投资性房地产          66,603,420.21           1.29%    64,384,019.63       1.29%      0.00%
长期股权投资         693,594,733.16      13.39%       589,811,124.68       11.81%     1.58%
固定资产            1,645,185,663.70     31.77% 1,568,473,548.76           31.41%     0.36%
在建工程             440,829,847.11           8.51%   433,498,110.66       8.68%     -0.17%
短期借款             197,977,749.92           3.82%   639,000,000.00       12.80%    -8.98%
长期借款             500,501,200.00           9.66%   558,908,000.00       11.19%    -1.53%
                                                                                              应收票据年末数比年初数减少
应收票据               8,539,418.10           0.16%    13,620,000.00       0.27%     -0.11% 37.30%，主要系本报告期内控股子公
                                                                                              司五九集团应收票据较年初减少所
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                致
                                                                                预付款项年末数比年初数增长
预付款项             57,905,394.68   1.12%    12,518,617.09   0.25%     0.87% 362.55%，主要系本报告期内子公司
                                                                                宁波恒阳进口牛肉预付款增加所致
                                                                                其他应收款年末数较年初数增长
其他应收款          202,861,163.26   3.92%   110,228,699.86   2.21%     1.71% 84.04%，主要系本报告期内五九集团
                                                                                应收政府补贴款较年初增加所致
                                                                                持有待售资产年末数较年初数减少
持有待售资产                  0.00   0.00%   831,836,037.92   16.66% -16.66% 100%，系本报告期内本公司对持有的
                                                                                新大洲本田股权投资处置完毕所致
                                                                                一年内到期的非流动资产年末数较
一年内到期的非
                              0.00   0.00%     6,441,046.03   0.13%    -0.13% 年初数减少 100%，系本报告期内长
流动资产
                                                                                期待摊费用不再重分类所致
                                                                                可供出售金融资产年末数较年初数
可供出售金融资
                     51,867,747.39   1.00%    80,503,844.57   1.61%    -0.61% 减少 35.57%，主要系子公司新大洲投
产
                                                                                资对中航汉中股权转让所致
                                                                                长期应收款年末数较年初数减少
                                                                                65.65%，系本报告期内本公司对能源
长期应收款            9,227,028.47   0.18%    26,859,369.14   0.54%    -0.36%
                                                                                科技公司的部分长期应收款重分类
                                                                                至其他应收款所致
                                                                                无形资产年末数较年初数增长
                                                                                35.03%，主要系本报告期内子公司拉
无形资产            409,756,441.06   7.91%   303,451,242.95   6.08%     1.83% 美恒阳对乌拉圭 22 厂和 177 厂进行
                                                                                商誉减值测试时可辨认资产评估增
                                                                                值所致
                                                                                商誉年末数较年初数增长
商誉                315,793,664.38   6.10%      109,545.59    0.00%     6.10% 288176.02%，系本报告期内收购乌拉
                                                                                圭 22 厂和 177 厂股权溢价所致
                                                                                递延所得税资产年末数较年初数增
递延所得税资产       87,127,231.31   1.68%    67,167,732.67   1.35%     0.33% 长 29.72%，主要系五九集团递延所得
                                                                                税资产同比增长所致
                                                                                其他非流动资产年末数较年初数增
其他非流动资产       43,774,349.71   0.85%    29,811,010.94   0.60%     0.25% 长 46.84%，主要系本报告期内五九集
                                                                                团预付工程款重分类所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
            项   目                               账面原值                      评估值（万元）              受限原因
                                    期末余额                 年初余额
货币资金                                                        11,648,200.00                         应付票据保证金
货币资金                                   8,923,801.58                                                信用证保证金
货币资金                              284,430,000.00           225,000,000.00                         内保外贷保证金
固定资产                                  46,334,201.14         46,334,201.14           46,045.91           抵押贷款
无形资产-采矿权                       147,751,427.40           147,751,427.40          117,159.21           抵押贷款
    （1）经本公司第八届董事会2017年第十二次会议审议批准，全资子公司宁波恒阳在中国工商银行股份有限公司上海市
青浦支行申请总额不超过7500万元的授信额度提供担保，担保期限一年。截至2017年12月31日，信用证保证金为450万元。
巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-09-13/1203968040.PDF，披露日期为2017年9月13日。
    经第八届董事会第十一次会议审议批准，全资子公司宁波恒阳在向南洋商业银行（中国）有限公司申请总额不超过等值
人民币12500万元（其中敞口金额不超过等值人民币1亿元整，保证金比例不低于20%）的授信额度。截至2017年12月31日，
信用证保证金为442.38万元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796572.PDF，
披露日期为2016年10月28日。
    （2）经本公司第八届董事会2016年第一次临时会议审议批准，向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币2.43
亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司子公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，香港
发展于2016年1月15日取得贷款本金2,800.00万欧元，借款期限为三年。巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-01-12/1201905179.PDF，披露日期为2016年1月12日。
    （3）全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面积
14,487.17平方米，评估值460,459,102.00元），为公司本部向华信信托股份有限公司申请借款18,000.00万元人民币提供抵押
担保。借款期限自2016年11月3日至2019年11月1日。巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-10-28/1202796570.PDF，披露日期为2016年10月28日。
    （4）控股子公司五九集团本部向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团本部胜利煤矿120万吨
/年采矿权(权证编号为C1500002011061120113663)。贷款额度为500,000,000.00元，期限为73个月，贷款期末余额29,913.84
万元。巨潮资讯网查询索引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                           变动幅度
                         634,867,020.00                             84,920,935.50                                 647.60%
                                                                                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                             单位：元
                                                                                                             截至资产
被投资公                                                                                                     负债表日                 本期投资盈              披露日期      披露索引
              主要业务     投资方式     投资金额       持股比例   资金来源    合作方   投资期限   产品类型              预计收益                   是否涉诉
  司名称                                                                                                     的进展情                     亏                  （如有）      （如有）
                                                                                                                况
                                                                                                                                                                           公告编号：
                                                                                                                        2017 年度
                                                                                                                                                                           临
                                                                                                                        扣非净利
                                                                                                                                                                           2017-060、
                                                                                                                        润不低于
                                                                                                                                                                           临
                                                                                                                        470.20 万
                                                                                                                                                                           2017-096、
                                                                                                                        美元，2018
                                                                                                                                                                           临
              牛肉制品                                                                                                  年度扣非
                                                                                                                                                                           2017-116；
              及副产品                                                                                                  净利润不
                                                                                                                                                                           公告名称：
              的生产、屠                                                                                                低于
                                                                                                                                                                           关于收购
              宰、分割、                                                                                                815.30 万
Rondatel                                                                                                                                                                   Lirtix S.A.
              储藏、冷                                                                                       已完成股   美元，2019                            2017 年 08
S.A.及                  收购          543,459,820.00    100.00% 自有资金     无        长期       牛肉                                -157,414.94 否                       和 Rondatel
              藏、包装、                                                                                     权交割     年度扣非                              月 14 日
Lirtix S.A.                                                                                                                                                                S.A.股权暨
              制造、工业                                                                                                净利润不
                                                                                                                                                                           关联交易
              化生产、贸                                                                                                低于
                                                                                                                                                                           的公告、关
              易、经销和                                                                                                1,047.00 万
                                                                                                                                                                           于收购
              进出口                                                                                                    美元，三年
                                                                                                                                                                           Lirtix S.A.
                                                                                                                        承诺扣非
                                                                                                                                                                           和 Rondatel
                                                                                                                        净利润累
                                                                                                                                                                           S.A.股权暨
                                                                                                                        计不低于
                                                                                                                                                                           关联交易
                                                                                                                        2,332.50 万
                                                                                                                                                                           的进展公
                                                                                                                        美元
                                                                                                                                                                           告；披露网
                                                                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                                           站：巨潮资
                                                                                                                                                           讯网。
                                                                                                                                                           公告编号：
                                                                                                                                                           临
                                                                                                                                                           2016-079、
                                                                                                                                                           临
                                                                                                                                                           2017-049、
                                                                                                                                                           临
                                                                                                                                                           2017-050；
                                                                                                                                                           公告名称：
                                                                                                                                                           关于投资
                                                                                                                                                           收购乌拉
           屠杀、屠                                                                                                                                        圭 Lorsinal
           宰、加工牛                                                                                                                                      S.A.股权的
Lorsinal   肉、牛肉产                                                                                    已完成股                               2016 年 07 公告、关于
                        收购        104,547,200.00   50.00% 自有资金   无        长期        牛肉                       -3,333,269.67 否
S.A.       品、牛肉内                                                                                    权交割                                 月 18 日   投资收购
           脏或牛肉                                                                                                                                        乌拉圭
           的副产品                                                                                                                                        Lorsinal
                                                                                                                                                           S.A.股权的
                                                                                                                                                           进展公告、
                                                                                                                                                           关于收购
                                                                                                                                                           乌拉圭
                                                                                                                                                           Lorsinal
                                                                                                                                                           S.A.50%股
                                                                                                                                                           权完成的
                                                                                                                                                           公告；披露
                                                                                                                                                           网站：巨潮
                                                                                                                                                           资讯网。
合计           --              --   648,007,020.00   --        --           --          --          --       --     0.00 -3,490,684.61     --       --          --
                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                                                                                新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         是否按计划
                                                  本期初起至                  股权出售为                                                 如期实施，
                                                  出售日该股                  上市公司贡                                      所涉及的股 如未按计划
                                     交易价格                  出售对公司                  股权出售定 是否为关联 与交易对方
 交易对方    被出售股权     出售日                权为上市公                  献的净利润                                      权是否已全 实施，应当     披露日期     披露索引
                                     （万元）                    的影响                      价原则      交易    的关联关系
                                                  司贡献的净                  占净利润总                                        部过户   说明原因及
                                                  利润（万元）                 额的比例                                                  公司已采取
                                                                                                                                              的措施
                                                                                                                                                                    披露网站：
                                                                                                                                                                    巨潮资讯
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                                                               详见本公司
                                                                                                                                                                    11 月 26 日、
                                                               于 2016 年
                                                                                                                                                                    12 月 9 日披
                                                               11 月 26 日、
                                                                                                                                                                    露的《重大
                                                               12 月 9 日在                本次股权转           交易对方宁
                                                                                                                                                                    资产出售暨
                                                               巨潮资讯网                  让价格的定           波新大洲的
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                                                               上披露的                    价依据是以           实际控制
                                                                                                                                                                    告书》，2017
宁波新大洲                                                     《重大资产                  具有证券期           人、执行董
             新大洲本田 2017 年 01                                                                                                                     2016 年 11   年 1 月 26 日
股权投资有                            89,222.12            0 出售暨关联          509.00% 货相关业务 是          事赵序宏先 是            是
             50%股权      月 10 日                                                                                                                     月 26 日     披露的《关
限公司                                                         交易报告                    资格的评估           生同时为本
                                                                                                                                                                    于重大资产
                                                               书》\"第一节                 机构出具的           公司副董事
                                                                                                                                                                    出售标的资
                                                               本次交易概                  评估报告书           长、新大洲
                                                                                                                                                                    产过户完成
                                                               况\"之\"四、                  为基准。             本田董事长
                                                                                                                                                                    公告》、《重
                                                               本次重组对
                                                                                                                                                                    大资产出售
                                                               上市公司的
                                                                                                                                                                    暨关联交易
                                                               影响\"。
                                                                                                                                                                    实施情况报
                                                                                                                                                                    告书》，2017
                                                                                                                                                                    年 12 月 26
                                                                                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                                                                          日披露的
                                                                                                                                                                          《关于新大
                                                                                                                                                                          洲本田摩托
                                                                                                                                                                          有限公司股
                                                                                                                                                                          权重大资产
                                                                                                                                                                          出售交易完
                                                                                                                                                                          成的公告》。
                                                                                                                                                                          披露网站：
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                                                                                                                                                                          巨潮资讯
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                                                                                                                                                                          网；2017 年
水置业有限 及本公司全                                             有利于公司
                                                                                                                                                                          3 月 17 日披
公司及左方 资子公司海                                             回收资金，
                                                                                                                                                                          露的《关于
兰（竞拍人 南新大洲实 2017 年 06                                  用于公司转                  公开拍卖价                                                    2017 年 03
                                            5,020         -0.38                      88.59%                 否        不适用       是           是                        通过拍卖方
海南晨菲投 业有限责任 月 29 日                                    型发展及补                  格                                                            月 17 日
                                                                                                                                                                          式出让海口
资控股有限 公司对海口                                             充流动资金
                                                                                                                                                                          嘉跃实业有
公司的关联 嘉跃的到期                                             需求
                                                                                                                                                                          限公司股权
方）        债权（2803
                                                                                                                                                                          拍卖结果的
            万元）
                                                                                                                                                                          公告》。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                                                             单位：元
   公司名称         公司类型     主要业务      注册资本                  总资产                    净资产               营业收入                营业利润                 净利润
内蒙古牙克石五
九煤炭（集团） 子公司          煤炭          72870.59 万元               2,542,716,540.23          1,304,464,056.96       590,716,227.44         -46,503,686.82          34,233,784.20
有限责任公司
                                                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
海南圣帝诺游艇
                 子公司     游艇会         1000 万元      60,426,552.55       -673,312.02         18,625.64       -6,044,935.06       -6,062,287.91
会有限公司
漳州恒阳食品有
                 子公司     食品业         1000 万元      21,681,462.72     13,451,655.15      3,774,363.38       -2,270,162.16       -2,271,824.62
限公司
上海新大洲物流              仓储、普通货
                 子公司                    5500 万元     305,648,443.16    160,060,199.83    264,025,736.53       33,057,332.82       23,882,366.61
有限公司                    物运输
                            游艇及船舶的
SANLORENZO
                 参股公司   生产及销售业 3000 万欧元    1,955,256,380.00   762,173,480.41   2,325,085,400.00      56,176,560.00       35,110,350.00
S.P.A.
                            务
内蒙古新大洲能
                 参股公司   煤化工         60000 万元    604,357,279.38    514,982,588.54      2,205,470.13      -22,047,583.62      -21,608,196.35
源科技有限公司
中航新大洲航空
                 参股公司   制造业         30000 万元    344,422,278.01    278,408,388.85     36,196,645.45      -18,987,120.34      -18,987,120.34
制造有限公司
天津新大洲电动
                 子公司     制造业         1000 万元      28,782,038.55     -1,204,875.50    142,310,236.30       -5,360,863.89       -2,637,322.37
车有限公司
上海恒阳贸易有
                 子公司     食品业         5000 万元     275,690,073.79     56,933,912.14    345,657,539.90        9,545,950.86        7,172,925.88
限公司
海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有 子公司       游艇           500 万欧元     27,924,164.11     27,582,427.86              0.00       -3,867,238.63       -6,365,574.45
限公司
宁波恒阳食品有
                 子公司     贸易           10000 万元    313,543,465.02    107,046,667.67    251,533,764.55       11,602,831.34        8,631,301.99
限公司（本部）
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
              公司名称               报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
                                                                      收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠
                                 收购 50%股权，报告期末本公司间接持
Lorsinal S.A.                                                         宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，
                                 股比例为 50%
                                                                      提升上市公司的盈利能力。
                                                                      收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠
                                 收购 100%股权，报告期末本公司间接
Lirtix S.A.                                                           宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，
                                 持股比例为 100%
                                                                      提升上市公司的盈利能力。
                                                                      收购标的具有优质的海外牛肉资源及丰富的屠
                                 收购 100%股权，报告期末本公司间接
Rondatel S.A.                                                         宰技术经验。有利于增加公司新的利润增长点，
                                 持股比例为 100%
                                                                      提升上市公司的盈利能力。
                                 对外转让 50%股权，报告期末本公司不 有利于公司回收资金，用于公司战略转型发展、
新大洲本田摩托有限公司
                                 再持有该公司股权                     产业结构调整。
                                 对外转让 100%股权，报告期末本公司 有利于公司回收资金，用于公司战略转型发展、
海口嘉跃实业有限公司
                                 不再持有该公司股权                   产业结构调整。
主要控股参股公司情况说明
       内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司
       截止报告期末，本公司持有内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司 51%股权，主营业务范围为：煤炭采掘。截
止 2017 年 12 月 31 日，该公司总资产 25.43 亿元，同比减少 0.58%；净资产 13.04 亿元，同比增长 2.23%。由于煤炭产销量
较上年度分别增长 44.50%和 40.90%，吨煤售价回升及投产后的新矿井煤炭产销量逐步释放，本年度实现营业收入 59,071.62
万元，较上年度增长 46.16%，主营业务收入同比增长 69.59%。本报告期内，五九集团积极采取各项有效施策，全面提高现
有资产收益率和劳动效率，加大对现有资产处置力度，精减机构和冗员，创收增效。加之五九三矿去产能的政府补助影响，
本年度实现净利润 3,423.38 万元，同比增长 141.83%，向本公司贡献利润 1,745.93 万元。
       上海新大洲物流有限公司
       截止报告期末，本公司持有上海新大洲物流有限公司 63.64%股权。主营业务范围为：仓储、普通货物运输。截止 2017
年 12 月 31 日，该公司总资产 3.06 亿元，同比增长 44.28%；净资产 1.60 亿元，同比增长 5.62%。新大洲物流本报告期内实
现营业收入 26,402.57 万元，同比增长 22.77%；本报告期内物流自有仓库和办公楼出租率的提高和铁路运输比例同比增长而
使营业收入和主营业务毛利率同比增长；本年度实现净利润 2,388.24 万元，同比增长 20.59%；新大洲物流向本公司贡献净
利润 1,519.87 万元。
       漳州恒阳食品有限公司
       截止报告期末，本公司持有漳州恒阳食品有限公司 100%股权。主要从事食品业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该公司
总资产 2168.15 万元，同比增长 25.34%,主要系在建工程增加所致；净资产 1345.17 万元，同比减少 14.45%。2017 年度实现
营业收入 377.44 万元，同比增长 100%,，实现净利润-227.18 万元，同比减少 12308.59%，主要系本年度内前期费用较大所
致。
       海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司
       截止报告期末，本公司持有海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司 75%股权。主要从事游艇业务。截止 2017 年 12 月
31 日，该公司总资产 2,792.42 万元，净资产 2,758.24 万元。2017 年度实现营业收入 0 万元；净利润-636.56 万元，主要系
本年度内模具等长期待摊费用的摊销金额同比减少所致。
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
      SANLORENZO S.P.A.
    截止报告期末，本公司持有SANLORENZO S.P.A.22.99%股权。主要从事游艇及船舶的生产及销售业务。截止2017年12
月31日，该公司总资产19.55亿元，净资产7.62亿元，2017年度实现营业收入23.25亿元，净利润3,511.04万元，本公司按持股
比例确认的调整后投资收益为1,055.96万元，同比增长175.15%，主要系本报告期内该公司实现的游艇销售收入及利润同比
大幅增长所致。
    海南圣帝诺游艇会有限公司
    截止报告期末，本公司持有海南圣帝诺游艇会有限公司 100%股权。主要从事游艇会相关业务。截止 2017 年 12 月 31
日，该公司总资产 6,042.66 万元，净资产-67.33 万元。2017 年度实现营业收入 1.86 万元；因存货跌价准备，实现净利润-606.23
万元，同比增长 2.30%。
    天津新大洲电动车有限公司
    截止报告期末，本公司持有天津新大洲电动车有限公司 51%股权。主要从事电动车制造业务。天津新大洲电动车有限
公司本年度完成电动车产销量分别为 8.26 万辆和 8.51 万辆，分别较上年度下降 6.70%和 5.37%，实现营业收入 14,231.02 万
元，同比下降 4.80%。加之本报告期内管理费用同比增加且经营管理层对赌补亏收入同比减少，本年度实现净利润-263.73
万元，同比减少 192.97%，按持股比例向本公司贡献净利润-134.50 万元。
    上海恒阳贸易有限公司
    截止报告期末，本公司持有上海恒阳贸易有限公司 100%股权。主要从事食品业务。随着国内贸易业务的开展，上海恒
阳贸易有限公司本报告期内实现对恒阳牛肉加工产品及冻牛肉的销售，本年度实现净利润 717.29 万元，同比增长 3101.05%。
    内蒙古新大洲能源科技有限公司
    截止报告期末，本公司持有内蒙古新大洲能源科技有限公司 50%股权。主要从事煤化工业务。截止 2017 年 12 月 31 日，
该公司总资产 6.04 亿元，净资产 5.15 亿元，2017 年度实现营业收入 220.55 万元。截止报告期末，单项资产电石项目土建工
程账面价值 11,580.60 万元，评估值 10,318.63 万元，减值 1,261.97 万元；单项资产电石项目设备安装工程账面价值 13,312.69
万元，评估值 9,460.36 万元，减值 3,852.33 万元。即电石项目技改工程减值 5114.30 万元，公司已在 2014 年计提减值 4,281.22
万元，2017 年度补提 833.08 万元在建工程减值准备。本次评估存货中周转材料账面价值 32.73 万元，评估值 32.52 万元，评
估减值 0.21 万元，故计提存货跌价准备 0.21 万元。以上两项资产本年度合计计提减值 833.29 万元，均计入了 2017 年度损
益中。本年度该公司实现净利润-2,160.82 万元，同比下降 398.64%，本公司按权益法确认的投资损失为-1,080.41 万元。
    宁波恒阳食品有限公司
    截止报告期末，本公司持有宁波恒阳食品有限公司 100%股权。主要从事食品业务。随着牛肉进口业务的开展，合并 Lirtix
S.A.和 Rondatel S.A.2017 年 12 月报表，宁波恒阳本部全年实现营业收入 25,153.38 万元，实现净利润 863.13 万元；合并范
围全年实现营业收入 28,554.77 万元，实现净利润 74.54 万元。
    中航新大洲航空制造有限公司
    截止报告期末，本公司持有中航新大洲航空制造有限公司 45%股权。主要从事制造业务。截止 2017 年 12 月 31 日，该
公司总资产 3.44 亿元，净资产 2.78 亿元，2017 年度实现营业收入 3619.66 万元，净利润-1898.71 万元，本公司按持股比例
确认的投资收益为-854.42 万元，同比减少 658.75%，主要系该公司上年度成本费用资本化，本年度毛利率同比大幅下降及
管理费用同比大幅增长所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业的市场竞争格局及发展趋势
    1、牛肉产业
    （1）市场竞争格局
    国家政策鼓励畜产品加工企业通过建基地、树品牌，向规模化、产业化、集团化、国际化方向发展，提高企业竞争力和
产业集中度，国家的行业支持政策对龙头企业的发展提供了良好的发展空间。目前行业竞争已由产品竞争转向品牌和完整产
业链间的竞争。
    （2）行业发展趋势
    消费量持续增长，市场规模巨大：随着中国经济的发展，人们的生活水平日益提高，牛肉的需求也在不断增加。未来中
国牛肉消费市场空间仍然巨大，目前国内人均牛肉年消费量在5千克左右，而若达到世界人均牛肉平均消费水平10千克，则
我国牛肉市场尚有一倍的增长空间。
    中高档产品消费需求将持续提升：随着消费者对牛肉质量要求的提高和牛肉分级、分割理念的普及，经过排酸处理、精
细分割的中高档牛肉消费量将大幅增加，低档牛肉的市场份额将持续萎缩，为行业内从事中高档牛肉生产的企业带来了巨大
的市场机遇。
    国内牛肉在产量和质量方面均无法满足国内消费需求，国内牛肉进口量快速增长，根据国家统计局数据2012年至2017
年我国牛肉产量从662万吨增至726万吨，增速较慢，而消费旺盛，中国牛肉供需缺口更加依赖于进口。中国牛肉进口自2012
年以来增长强劲，2016年进口量增速23%。从2012年的10万吨迅速增长到2016年的82万吨，增幅超过8倍。因此中国牛肉产
业的核心竞争力在于对进口牛肉产业链的控制力。
    （3）公司的困难和优势
    公司拟建立海外牛源采购-海外资质工厂屠宰-国内多区域加工-覆盖全国消费市场的全产业链，公司目前仍处于打造牛肉
产业全产业链的初期。恒阳牛业作为此战略的倡导者和主要推动力量，给予公司大力支持和资源对接，但整合市场的过程中
受市场多重因素影响存在不确定性。
    目前的优势是公司收购了乌拉圭屠宰企业Rondatel S.A.、Lirtix S.A.，有效控制了产业资源一些，两家公司所在地具有地
理位置优势，除供应国内市场外，还具有向俄罗斯、中国、香港、南美、中东、北非等市场进行销售的资质优势。
    此外，公司已建立新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，公司乌拉圭屠宰厂生产的产品在进口贸易中具有可辨
识的壁垒优势。
    2、煤炭行业
    （1）市场竞争格局
    近年来，受我国国民经济结构调整、节能技术进步、能源消费结构变化、经济增长方式的转变、环境约束等因素的影响，
国内煤炭消费量持续下降。由于早几年煤炭行业的高速增长及高额行业利润吸引了众多投资加入，而近年受国内经济下行压
力增大影响，工业用电增幅回落，导致煤炭总量过剩，库存居高不下。尽管国家加大煤炭供给侧结构性改革工作力度，不过
全国煤炭产能过剩问题依然突出。
    （2）行业发展趋势
    发展空间依然较大，但总量将受控制：目前中国处于工业化与城市化的深入推进阶段，对煤炭过分倚重的能源结构短期
内无法逆转，煤炭工业在我国仍具有较大的发展空间。不过国家坚定不移去产能、增加可再生能源供应的措施，预计煤炭占
能源消费总量比重将持续下降。
    煤炭价格仍有下降压力：由于煤炭下游行业持续低迷，新能源对传统能源形成结构性冲击，全国煤炭产能过剩问题依然
突出，煤炭价格仍有下行压力。
    从煤炭需求看，综合考虑经济增速、能源结构调整、环境约束、散煤治理以及天气等因素，预测未来煤炭需求或将继续
下降。
    （3）公司的困难和优势
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    煤炭行业持续低迷是主要风险，但是五九集团在当地具有煤种（长焰煤）优势，具有市场和价格优势。
    3、物流行业
    （1）市场竞争格局
    中国物流与采购联合会发布通报显示，近几年物流需求结构优化稳步推进，在工业内部升级加快，向中高端加快迈进的
同时，消费对物流需求增长的贡献率显著提升，预计物流业仍将保持稳健的发展趋势。
    （2）行业发展趋势
    中国物流业整体将保持平稳运行态势，物流转型升级继续推进，预计物流运行仍将呈现“增速减缓、结构调整”的发展态
势。其中，快递速运、冷链物流、物流平台等物流业态有望保持快速增长。
    （3）公司的困难和优势
    成本持续上升是主要风险。新大洲物流具有上海和天津物流基地等资源优势。
（二）公司未来发展战略及下一年度经营计划
     1、公司未来发展战略：
    （1）构建从产地到餐桌的放心牛肉供应链服务商。
    通过并购海外牛肉屠宰厂，充分发挥海外工厂的桥头堡作用，有效控制海外优质牛源，实现采购到源头。发挥恒阳牛业
在国内多区域加工的协同能力，与中检溯源在产品可溯源体系的战略合作，通过新零售渠道的深度合作，尽可能贴近消费终
端，将公司构建成为放心牛肉供应链服务商，使公司发展成为国内外一流的牛肉食品企业。
    （2）优化和稳步推进煤炭产业发展
    面对当前的市场形势，注重提升经济运行质量，积极响应国家供给侧结构性改革。五九集团以新胜利矿井投产、达产作
为新起点，积极实施科技兴企战略。保生存，谋发展，推进工艺改革，大力提高采掘机械化水平，降低职工劳动强度，夯实
安全基础，控员提效，走煤炭企业新型发展之路。
    （3）建成高效物流典范
    依托天津、上海物流基地，在现有业务的基础上，研究冷链物流业务，增加外延式并购，在服务公司向牛肉产业发展的
同时，建成现代物流服务商。通过陆铁联运，信息化运用，精细化管理，提升KPI考核标准和顾客满意度。向客户提供物流
发展战略规划、物流管理咨询、物流方案设计、供应链优化、信息咨询等多项服务，将新大洲物流打造成高效物流典范。
    2、2018年公司工作重点及经营计划如下：
    加快牛肉产业版图的扩大是公司发展的重要支点，2018年公司将继续以并购重组优质牛肉资产、深耕渠道积极开发销售
渠道为手段加快牛肉产业发展。随着煤炭价格的不断回升，五九集团拟扩产增加销量，公司煤炭产业也将迎来新的发展机遇。
公司主要业务2018年度经营目标设定如下：
    产业                     事业目标                                          主要施策
  牛肉食品   乌拉圭公司全年屠宰7万头；                      1.最大化释放乌拉圭公司的屠宰产能，提高屠宰高
    产业     国内公司进口业务收入不低于9,500万美金；内      端牛肉的比例；
             贸收入不低于15亿元人民币。                     2.增加销售渠道，积极开发新零售渠道，与线上线
                                                            下行业优质企业合作；
                                                            3. 加快漳州加工工厂的建设。
  煤炭产业   煤炭产量：305万吨，同比增长6.58%               1. 夯实安全生产基础；
             煤炭销量：293万吨，同比增长6.29%               2.增产增效、提升煤质、控员降本、营销拓效、废
                                                            旧利用；
                                                            3. 强化风险管控，确保企业平稳运行。
  物流产业   运输收入：2.95亿元，同比增长11.74%             1．拓展汽车厂及配套等外资企业、电商等仓储、
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            集货配送业务项目；
                                                            2．继续推进陆铁海（水）多式联运合同物流项目
                                                            及试点冷链物流项目；
                                                            3．互联网+客户APP链接（可视化在线定位跟踪管
                                                            理），OTMS全面推行。
    实现经营目标的主要对策：
    1、集中力量做大牛肉产业，以并购重组、深耕渠道为手段加快牛肉产业发展。
    公司将持续推进食品产业海外牛肉上游稀缺资产的并购，组织实施阿根廷牛肉屠宰企业的并购重组工作。采购到源头，
有效控制海外优质牛源。
    对乌拉圭工厂进行升级改造、海外育肥实验等方式提升进口牛肉知名度和附加值，提升收益贡献。
    深耕加工厂、大型餐饮、中小型餐饮、零售四大渠道，以国际水准的稳定供应和服务能力满足差异化的市场需求。向大
型餐饮企业提供“中央厨房系统+深度定制”的供应端需求解决方案；通过零售终端难以替代的供应链优势“海外工厂+全国
加工布局+可溯源系统”辐射中小餐饮企业；积极抢滩新零售风口，通过强强联手合作开发市场，投资带动联通产业上下游，
扶持孵化探索新兴业态。
    2、继续推进原产业资产剥离，聚焦牛肉食品产业发展。
    通过不断的资源整合和资产剥离，聚焦牛肉产业的发展。从突出肉类食品主业发展出发，逐步减少其他业务领域，改变
公司多元产业综合发展格局，使公司形成主业突出、具有较强经营实力和行业地位的新产业格局。
    3、煤炭产业力争增产增效。
    五九集团拟采取以下措施提升公司收益：1）增产增效：推动胜利煤矿扩产计划，将产能由120万吨增加至150万吨；牙
星煤矿扩区增量，计划用三年时间完成扩区增量工作。2）确保销售价格的最大化：缩小终端客户与大客户的价差，提高终
端客户的占有率；加强市场开发，扩大销售半径；合理调配地销和铁路运输比重，降低短运费。3）废旧利用：继续扩大机
修厂的作用，减少委外修理；消化积压物资，将现库存物资进行技术认证、挑选。4）加大考核力度，动员全员都来关心成
本、产量、效益。
特别提示：上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者理解经营计划与业绩承诺之间的差异并特别注意风险。
（三）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    根据公司2018年度的经营预算和投资预算，资金需求共计12.6亿元，主要用于食品产业海外项目收购和归还银行借款及
食品贸易经营所需资金。
    为完成公司上述重点项目及经营计划，公司将通过资本市场、新增及续贷银行借款，以及剥离部分非主业资产回笼资金
加以解决。
（四）公司的风险因素
    1、安全运营风险
    煤炭行业在采掘、生产过程中存在许多不可预见的安全隐患，主要包括顶板、瓦斯、煤尘、火灾、水害和中毒等。如果
安全防范措施不到位而发生事故，将会直接影响公司的生产和发展。
    针对此风险，公司将完善安全管理制度，强化安全管理绩效考核与责任追究，抓好安全培训、危险源辨识评估及隐患排
查治理体系，夯实安全管理的基础。
    2、国家政策风险
    煤炭产业受到国家产业调控政策的影响。2016年国务院《“十三五”生态环境规划》提出，到2020年煤炭占能源消费总量
的比重将由2016年的62.6%降至58%以下；国务院《“十三五”控制温室气体排放工作方案》提出，2020年控制煤炭消费总量
在42亿吨左右，推动雾霾严重地区和城市在2017年后继续实现煤炭消费负增长。
    展望未来，公司将加强对国家最新产业政策及行业法规的研究，紧跟国家政策，关注行业走势，促使公司全方位的竞争
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
力提高。
    3、经营管理风险
    公司正在转型发展、产业结构正处于调整中，未来公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部
控制等方面将面临更大的挑战，若公司的管理体系不能适应或调整，将给公司的经营管理带来风险。
    公司已积累了丰富的企业管理经营，建立了规范的法人治理结构、内控管理体系，并将根据公司的发展作出及时适当的
调整。
    4、人才建设风险
    公司正处于战略转型、产业调整阶段，若公司管理层的能力不能适应转型的要求，人才培养、组织模式和管理制度不能
进一步健全和完善，将会引发相应的风险。
    公司高度重视人才培养，近年来一方面通过加强高端管理人才的引进力度，打破论资排辈，建设年轻化、知识化、创新
型的人才梯队，并实现一线任职干部的年轻化，保证关键岗位后备人选充足；另一方面通过有计划地组织各类人员参加培训，
提高素质，大力培养经营、管理、技术等方面的骨干人才。
（五）报告期经营计划完成情况
      产业                       全年工作目标                          报告期内完成情况               未达目标原因
  牛肉食品产        进口不低于2亿美金；内贸不低于4亿         进口2800万美金；内贸实现3.46亿元人      主要系子公司经营
         业         元人民币                                 民币                                    团队调整，进口贸易
                                                                                                     量受银行融资政策
                                                                                                     偏紧，及货物到港时
                                                                                                     间较长等因素影响。
   煤炭产业         煤炭产量：281万吨，同比增长41.90%        煤炭产量：286.16万吨，完成年度计划的    不适用
                    煤炭销量：270万吨，同比增长38.01%        101.84%
                                                             煤炭销量：275.65万吨，完成年度计划的
                                                             102.09%
   物流产业         运输收入：2.37亿，同比增长10.2%          实现收入：2.64亿元，完成年度计划的      不适用
                                                             111.39%
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
         接待时间              接待方式    接待对象类型                       调研的基本情况索引
2017 年 08 月 09 日       实地调研        机构            深交所互动易网站：《2017 年 8 月 9 日投资者关系活动记录表》
2017 年 11 月 29 日       其他            机构            深交所互动易网站：《2017 年 11 月 29 日投资者关系活动记录表》
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息               否
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司执行的普通股利润分配政策为《2015～2017年公司股东分红回报规划》。
    公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例，严格按照《公司章程》规定实施利润分配政策。
根据中国证监会下发的《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）规定，进一步完善
公司现金分红政策的合理性、稳定性和透明度，形成稳定回报预期，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小股东的意见
和诉求。2017年度拟定利润分配预案不进行利润分配主要是考虑目前公司处于产业转型期，公司食品产业拓展和业务经营对
资金需求较大，公司收益能力尚较弱，为了缓解资金紧张情况，本次暂不分配。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                              是
相关的决策程序和机制是否完备：                                              是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                    是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：      是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                    是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    （一）公司2015年度利润分配方案如下：
    经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2015年度本公司母公司实现净利润为61,786,507.42元，根据《公司章
程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金6,178,650.74元后，加以前年度结转的未分配利润634,478,102.52元，合计2015
年度可供股东分配的利润为690,085,959.20元。
    以公司2015年12月31日总股本814,064,000股为基数，每10股派红利0.3元（含税）。分配现金红利共计24,421,920.00元，
剩余未分配利润665,664,039.20元滚存至下年度。2015年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。
    （二）公司2016年度利润分配方案如下：
    经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2016年度本公司母公司实现净利润为93,435,931.65元，根据《公司章
程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金9,343,593.17元后，加以前年度结转的未分配利润663,780,815.90元，合计2016
年度可供股东分配的利润为747,873,154.38元。
   以公司2016年12月31日总股本814,064,000股为基数，每10股派红利0.30元（含税）。分配现金红利共计24,421,920.00元，
   剩余未分配利润723,451,234.38元滚存至下年度。2016年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。
   （三）公司2017年度利润分配预案如下：
    经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017年度本公司母公司实现净利润为17,651,571.28元，根据《公司
章程》的有关规定，按10%提取法定盈余公积金1,765,157.13元后，加以前年度结转的未分配利润747,873,154.38元，合计
本年度可供股东分配的利润为739,337,648.53元。
    公司拟定的2017年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本，年末可供分配利润
739,337,648.53元结转下年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                         单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额          红的比例
                                               润                率
2017 年                           0.00       21,392,486.12            0.00%                 0.00           0.00%
2016 年                  24,421,920.00       32,849,233.44            74.35%                0.00           0.00%
2015 年                  24,421,920.00       56,795,267.17            43.00%                0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预
                                                                                 公司未分配利润的用途和使用计划
                                    案的原因
1、本次不进行利润分配主要是考虑目前公司处于产业转型期，公司食品产业拓展和业
务经营对资金需求较大，公司收益能力尚较弱，为了缓解资金紧张情况，本次暂不分
配。2、2017 年度母公司实现的净利润为 17,651,571.28 元，归属于上市公司股东的净
利润也仅有 21,392,486.12 元，年度内公司实现的收益较低。2015 年度和 2016 年度公
                                                                                 主要用于公司食品产业拓展和业务
司累计分配现金股利 48,843,840.00 元，若本次不分配，计算的最近三年以现金方式累
                                                                                 经营。
计分配的利润为最近三年实现的年均可分配利润的 94.18%，符合不少于最近三年实现
的年均可分配利润的百分之三十的分红回报规划。符合中国证监会《关于进一步落实
上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》
及《公司章程》等规定。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                  0.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）
现金分红总额（元）（含税）
可分配利润（元）                                                                                   739,337,648.53
现金分红占利润分配总额的比例
                                                 本次现金分红情况
其他
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2017 年年度利润分配预案为：经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年度本公司母公司实现净利润为
17,651,571.28 元，根据《公司章程》的有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 1,765,157.13 元后，加以前年度结转的未分
配利润 747,873,154.38 元，合计本年度可供股东分配的利润为 739,337,648.53 元。
公司拟定的 2017 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，也不以公积金转增股本，年末可供分配利润
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
739,337,648.53 元结转下年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺事由          承诺方    承诺类型           承诺内容             承诺时间     承诺期限               履行情况
股改承诺     无
                                          2016 年 3 月 31 日尚衡冠
收购报告书                                通签署权益变动报告书
或权益变动                                时承诺，截至权益变动报 2016 年 03
             尚衡冠通        其他承诺                                             十二个月内 履行完毕
报告书中所                                告书签署之日，未来十二 月 31 日
作承诺                                    个月内，承诺不减持上市
                                          公司股份。
                                          2001 年本公司在以吸收
                                          合并方式重组新大洲本
                                          田时承诺，本公司投入新
                                          大洲本田的净资产涉及
                             资产重组时   相关资产、负债，在其合 2001 年 10
             本公司                                                               经营期限内 正常履行中
                             所作承诺     并前业已存在的潜在损       月 10 日
                                          失和对外抵押、担保、诉
                                          讼事项，税务纠纷及资产
                                          产权纠纷造成的损失，由
                                          本公司承担。
                                                                                               截至资产负债表日，本公司
                                                                                               通过能源科技公司投入 20 万
资产重组时                                                                                     吨电石法 PVC 项目资金和褐
                                          根据本公司 2006 年 12 月
所作承诺                                                                                       煤提质工程项目 66,691.46 万
                                          12 日与牙克石市经济局                   自本公司受
                                                                                               元。
                                          签订的《产权交易合同》                  让五九集团
                                                                                               1、信息披露情况：本承诺的
                                          （编号：MJJY-06021）的                  和牙克石煤
                                                                                               履行情况详见 2014 年 8 月 6
                                          特别约定，本公司受让五                  矿（现更名
                             资产重组时                              2006 年 12                日披露于巨潮资讯网的《关
             本公司                       九集团和牙克石煤矿（现                  为呼伦贝尔
                             所作承诺                                月 12 日                  于公司承诺履行情况的进展
                                          更名为呼伦贝尔牙星煤                    牙星煤业有
                                                                                               公告》，披露索引：
                                          业有限公司）国有股权后                  限公司）国
                                                                                               http://www.cninfo.com.cn/fin
                                          3 年内，应投入不少于人                  有股权后 3
                                                                                               alpage/2014-08-06/12001008
                                          民币 20 亿元建设大型煤                  年内
                                                                                               81.PDF。
                                          化工项目。
                                                                                               2、原承诺履行情况：本公司
                                                                                               通过能源科技公司开展煤化
                                                                                               工项目的建设。截至 2009 年
                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                               12 月 31 日，本公司通过能源
                                                                               科技公司投入 PVC 项目首期
                                                                               20 万吨电石工程资金 19,436
                                                                               万元，未在履行期限内履行
                                                                               完毕相关承诺。
                                                                               3、变更情况：在牙克石市人
                                                                               民政府（以下简称\"牙克石政
                                                                               府\"）的推动下，拟通过由沈
                                                                               阳同联集团有限公司（以下
                                                                               简称\"同联集团\"）受让能源
                                                                               科技公司电石项目的方式，
                                                                               续建 12 万吨/年 PVC 和 11
                                                                               万吨/年烧碱项目，来实现两
                                                                               企业健康和可持续发展。
                                                                               2014 年 8 月 4 日，牙克石政
                                                                               府与本公司就承诺后续履行
                                                                               事项达成一致，并签订了《合
                                                                               作备忘录》。由于本公司及能
                                                                               源科技公司与同联集团正在
                                                                               协商签订《电石项目整体资
                                                                               产转让框架协议》和《电石
                                                                               项目整体资产转让合同》。鉴
                                                                               于目前本公司原承诺的基本
                                                                               情况将发生重大变化，受此
                                                                               影响，本公司与牙克石政府
                                                                               决定，本公司暂停履行与牙
                                                                               克石经济局签订《产权交易
                                                                               合同》（编号：MJJY-06021）
                                                                               中约定的相关承诺事项，等
                                                                               待本公司与同联集团正式签
                                                                               订《电石项目整体资产转让
                                                                               合同》后，按照新的约定继
                                                                               续履行。具体内容详见 2014
                                                                               年 8 月 6 日、2015 年 5 月 29
                                                                               日披露的公告。
                                                                               4、审议程序：《关于公司与
                                                                               牙克石市人民政府就承诺履
                                                                               行事项签署<合作备忘录>的
                                                                               报告》已经本公司 2014 年第
                                                                               三次临时股东大会审议通
                                                                               过。
本公司、新大                2012 年 9 月 21 日，本公
               资产重组时                              2012 年 09
洲投资、蓝道                司及公司全资子公司新                    经营期限内 正常履行中
               所作承诺                                月 21 日
公司                        大洲投资、上海蓝道投资
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          管理有限公司（以下简称
                          \"蓝道公司\"）共同承诺，
                          对枣矿集团受让五九集
                          团股权协议中除本公司
                          及新大洲投资、蓝道公司
                          及五九集团已披露的债
                          权债务及为本次股权转
                          让所出具的审计报告及
                          资产评估报告所确认的
                          债权债务之外的其他任
                          何债权债务，如有，由本
                          公司及公司全资子公司
                          新大洲投资、蓝道公司承
                          担。
                          2012 年 9 月 21 日，本公
                          司及公司全资子公司上
                          海新大洲房地产开发有
                          限公司（以下简称\"上海房
                          地产\"）共同承诺，对枣矿
                          集团增资能源科技公司
                          协议中除本公司、上海房
                          地产及能源科技公司已
                          披露的债权债务及为本
                          次增资所出具的审计报
             资产重组时   告及资产评估报告所确       2012 年 09
本公司                                                            经营期限内 正常履行中
             所作承诺     认的债权债务之外的其       月 21 日
                          他任何债权债务，如有，
                          由本公司及公司全资子
                          公司上海房地产承担。
                          2013 年 3 月，上海房地产
                          （2013 年 3 月 11 日已更
                          名为上海元盾实业有限
                          公司）持有能源科技公司
                          的股权已全部转让给本
                          公司，上述承诺事项的承
                          诺方变更为本公司。
                          宁波新大洲在受让新大
                          洲本田股权时作出如下
             关于同业竞   不可撤销的承诺与保证：
             争、关联交   本公司及其控制的其他       2016 年 11   存在关联关
宁波新大洲                                                                     正常履行中
             易、资金占用 公司、企业或者其他经济 月 24 日         系期间内
             方面的承诺   组织将尽量减少并规范
                          与上市公司之间的关联
                          交易。对于无法避免或有
                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          合理原因而发生的关联
                          交易，承诺人及其控制的
                          其他公司、企业或者其他
                          经济组织将遵循市场原
                          则以公允、合理的市场价
                          格进行，根据有关法律、
                          法规及规范性文件的规
                          定履行关联交易决策程
                          序，依法履行信息披露义
                          务和办理有关报批程序，
                          不损害上市公司及其他
                          股东的合法权益。本公司
                          若违反上述承诺，将承担
                          因此而给上市公司或者
                          其他经济组织造成的一
                          切损失。
                          本人控制的企业，原则上
                          不与上市公司发生关联
                          交易，对于正常的、不可
                          避免的且有利于上市公
                          司经营和全体股东利益
            关于同业竞    的关联交易，将严格遵循
            争、关联交    公开、公正、公平的市场 2016 年 11     存在关联关
赵序宏                                                                       正常履行中
            易、资金占用 原则，严格按照有关法      月 24 日     系期间内
            方面的承诺    律、法规、规范性文件及
                          《新大洲控股股份有限
                          公司章程》等有关规定履
                          行决策程序，确保交易价
                          格公允，并予以充分、及
                          时的披露。
                          宁波新大洲在受让新大
                          洲本田股权时就避免同
                          业竞争的承诺：本公司
                          （本人）将不会在中国境
                          内或境外，以任何方式直
            关于同业竞    接或者间接从事对新大
宁波新大洲、 争、关联交   洲的现有主营业务构成     2016 年 11   存在关联关
                                                                             正常履行中
赵序宏      易、资金占用 或可能构成实质性竞争      月 24 日     系期间内
            方面的承诺    的业务或活动。如日后本
                          公司（本人）拥有实际控
                          制权的其他公司的经营
                          活动可能与新大洲发生
                          同业竞争，本公司（本人）
                          将促使本公司（本人）拥
                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          有实际控制权的其他公
                          司无条件放弃可能发生
                          同业竞争的业务，充分赔
                          偿或补偿由此给上市公
                          司造成的损失。
                          宁波新大洲在受让新大
                          洲本田股权时就资金来
                          源合法合规性的承诺：
                          一、本公司用于本次交易
                          支付对价的资金为本公
                          司自有/自筹资金，资金来
                                                    2016 年 11   至 2019 年
宁波新大洲     其他承诺   源合法合规。二、本公司                               正常履行中
                                                    月 24 日     01 月 01 日
                          用于本次交易支付对价
                          的资金不存在杠杆融资
                          结构化的设计或为他人
                          代持的安排。三、本公司
                          具有足够资金实力支付
                          本次交易的各期款项。
                          在宁波新大洲受让新大
                          洲本田股权时承诺：一、
                          本人承诺忠实、勤勉地履
                          行职责，维护公司和全体
                          股东的合法权益；二、本
                          人承诺不无偿或以不公
                          平条件向其他单位或者
                          个人输送利益，也不得采
                          用其他方式损害公司利
陈阳友、赵序              益；三、本人承诺对本人
宏、杜树良、              职务消费行为进行约束；
李磊、严天                四、本人承诺不动用公司
南、孟兆胜、              资产从事与其履行职责      2016 年 11   至 2019 年
               其他承诺                                                        正常履行中
王树军、何                无关的投资、消费活动； 月 24 日        01 月 01 日
妮、周健、陈              五、本人承诺在自身职责
祥、任春雨、              和权限范围内，全力促使
侯艳红                    公司董事会或者提名与
                          薪酬委员会制定的薪酬
                          制度与公司填补回报措
                          施的执行情况相挂钩，并
                          对公司董事会和股东大
                          会审议的相关议案投票
                          赞成（如有表决权）；六、
                          如公司拟实施股权激励，
                          本人承诺在自身职责和
                          权限范围内，全力促使公
                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    司拟公布的股权激励行
                    权条件与公司填补回报
                    措施的执行情况相挂钩，
                    并对公司董事会和股东
                    大会审议的相关议案投
                    票赞成（如有表决权）；
                    七、作为填补回报措施相
                    关责任主体之一，本人承
                    诺严格履行本人所作出
                    的上述承诺事项，确保公
                    司填补回报措施能够得
                    到切实履行。本人若违反
                    上述承诺或拒不履行上
                    述承诺，本人同意中国证
                    监会和深圳证券交易所
                    等证券监管机构按照其
                    制定或发布的有关规定、
                    规则，对本人作出相关处
                    罚或采取相关管理措施。
                    在宁波新大洲受让新大
                    洲本田股权时承诺：本公
                    司及全体董事、监事、高
                    级管理人员保证本报告
                    书内容真实、准确、完整，
                    不存在任何虚假记载、误
                    导性陈述或重大遗漏，并
                    承诺对其真实性、准确
                    性、完整性承担个别和连
                    带的法律责任。本公司已
                    严格按照相关法律法规     2016 年 11   至 2019 年
本公司   其他承诺                                                       正常履行中
                    的要求，及时、全面、完 月 24 日       01 月 01 日
                    整地对本次交易相关信
                    息进行了披露，无其他应
                    披露而未披露的能够影
                    响股东及其他投资者做
                    出合理判断的有关本次
                    交易的信息。本公司负责
                    人和主管会计工作的负
                    责人、会计机构负责人保
                    证本报告书中财务会计
                    资料真实、准确、完整。
                    在宁波新大洲受让新大
                                             2016 年 11   至 2019 年
本公司   其他承诺   洲本田股权时承诺：一、                              正常履行中
                                             月 24 日     01 月 01 日
                    本公司及本公司董事、监
                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        事和高级管理人员不存
                        在因涉嫌犯罪正被司法
                        机关立案侦查或涉嫌违
                        法违规正被中国证监会
                        立案调查的情形。二、本
                        公司及本公司的董事、监
                        事和高级管理人员最近
                        三年内未受到过与证券
                        市场有关的行政处罚、刑
                        事处罚、或者涉及与经济
                        纠纷有关的重大民事诉
                        讼或者仲裁。三、本公司
                        及本公司董事、监事和高
                        级管理人员在最近三年
                        内诚信情况良好，不存在
                        未按期偿还大额债务、未
                        履行承诺或者受到过证
                        券交易所公开谴责的情
                        况。
                        宁波新大洲在受让新大
                        洲本田股权时承诺：一、
                        本公司将及时向上市公
                        司提供本次重组相关信
                        息，并保证所提供的信息
                        真实、准确、完整，如因
                        提供的信息存在虚假记
                        载、误导性陈述或者重大
                        遗漏，给上市公司或者投
                        资者造成损失的，将依法
                        承担赔偿责任。二、本公
                        司向与本次交易的各中
                                                 2016 年 11   至 2019 年
宁波新大洲   其他承诺   介机构所提供的资料均                                正常履行中
                                                 月 24 日     01 月 01 日
                        为真实、准确、完整的原
                        始书面资料或副本资料，
                        资料副本或复印件与其
                        原始资料或原件一致；所
                        有文件的签名、印章均是
                        真实的，不存在任何虚假
                        记载、误导性陈述或者重
                        大遗漏。三、本公司为本
                        次交易所出具的说明、承
                        诺及确认均为真实、准确
                        和完整的，不存在任何虚
                        假记载、误导性陈述或者
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         重大遗漏。四、本公司承
                                         诺，如违反上述承诺与保
                                         证，将承担个别和连带的
                                         法律责任。
                                         宁波新大洲在受让新大
                                         洲本田股权时承诺：一、
                                         本公司及本公司主要管
                                         理人员在最近五年内诚
                                         信情况良好，不存在未按
                                         期偿还大额债务、未履行
                                         承诺或者受到过证券交
                                                                   2016 年 11   至 2019 年
             宁波新大洲     其他承诺     易所公开谴责的情况。                                 正常履行中
                                                                   月 24 日     01 月 01 日
                                         二、本公司及本公司主要
                                         管理人员最近五年内未
                                         受到过与证券市场有关
                                         的行政处罚、刑事处罚、
                                         或者涉及与经济纠纷有
                                         关的重大民事诉讼或者
                                         仲裁。
             赵序宏、上海                自本次新大洲控股股份
             儒亿投资管                  有限公司非公开发行结
             理合伙企业                  束之日起，赵序宏、上海
             （有限合                    儒亿投资管理合伙企业
首次公开发   伙）、北京电                （有限合伙）、连若晹、
                            股份限售承                             2014 年 06
行或再融资   信建筑工程                  刘锐、北京电信建筑工程                 三年          履行完毕
                            诺                                     月 13 日
时所作承诺   有限公司、连                有限公司、林忠峰、龙建
             若晹、林忠                  播、罗斌、张新美所认购
             峰、刘锐、龙                的非公开发行的股票在
             建播、罗斌、                36 个月内不转让和上市
             张新美                      交易。
股权激励承
             无
诺
                                         1、2015-2017 年，公司在
                                         足额预留法定公积金、盈
                                         余公积金以后，以现金形
                                         式分配的利润不少于当
其他对公司                               年实现的可供分配利润
                                                                   2015 年 06
中小股东所   本公司         分红承诺     的 15%，且最近三年以现                 三年          正常履行中
                                                                   月 01 日
作承诺                                   金方式累计分配的利润
                                         不少于最近三年实现的
                                         年均可分配利润的 30%；
                                         2、在确保足额现金股利
                                         分配的前提下，公司可以
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         另行增加股票股利分配
                                         和公积金转增。
                                                                                              陈阳友先生未能在 2017 年 8
                                         2017 年 8 月 16 日，公司
                                                                                              月 17 日至 11 月 16 日内按计
                                         第一大股东深圳市尚衡
                                                                                              划完成增持公司股份的承
                                         冠通投资企业（有限合
                                                                                              诺，2017 年 11 月 16 日，陈
                                         伙）（以下简称“尚衡冠
                                                                                              阳友先生作出如下承诺：1、
                                         通”）的实际控制人陈阳友
                                                                                              上述增持承诺的履行时间延
                                         先生承诺陈阳友先生或
                                                                                              长 6 个月，增持公司股票期
                                         其控制下企业计划自
                            股份增持承                               2017 年 08 2018 年 5 月 间变更为：2017 年 8 月 17
               陈阳友                    2017 年 8 月 17 日起 3 个
                            诺                                       月 16 日   16 日         日至 2018 年 5 月 16 日。 2、
                                         月内，在遵守相关监管法
                                                                                              增持人为陈阳友先生或其控
                                         律法规的前提下，通过法
                                                                                              制的企业或一致行动人。3、
                                         律法规许可的方式（包括
                                                                                              除上述变动外，原增持计划
                                         但不限于集中竞价、大宗
                                                                                              的其他内容不变。 上述承诺
                                         交易）择机增持公司股
                                                                                              变更经公司 2017 年第四次临
                                         份，最低增持金额不少于
                                                                                              时股东大会审议通过。目前
                                         2 亿元。
                                                                                              该承诺正常履行中。
                                         自愿承诺自 2017 年 12 月
                                         27 日起十二个月内（即自
                                         2017 年 12 月 27 日至
                                         2018 年 12 月 26 日）不通
               上海浩洲车                                            2017 年 12 至 2018 年
                            其他承诺     过竞价交易系统减持持                                 正常履行中
               业有限公司                                            月 27 日   12 月 26 日
                                         有的新大洲股份，包括承
                                         诺期间如因送股、公积金
                                         转增股本等权益分派产
                                         生的新增股份。
承诺是否按
               是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
说明未完成
               不适用
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2017 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，公司
董事会、监事会、独立董事对会计师事务所“非标准审计报告”做出了相关说明，详见与本年度报告同日披露于巨潮资讯网、
《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上的《新大洲控股股份有限公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计
报告”专项说明》、《新大洲控股股份有限公司监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”专项说明》、《新大洲控股股
份有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见》。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、会计政策变更
    财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起在所有执
行企业会计准则的企业实施，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；
    2017 年发布的《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起在所有执
行企业会计准则的企业实施，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理；
    2017 年 12 月 25 日，财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号），对一般企业财务
报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
            会计政策变更的内容和原因                受影响的报表项目名称   2017年度影响金额     2016年度影响金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经 持续经营净利润           44,711,530.93          44,914.45
营净利润”。比较数据相应调整                       终止经营净利润              -3,791.92            263,160.24
（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 营业外收入                 -1,581,539.58    -1,897,535.87
列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益 资产处置收益               1,581,539.58         1,820,204.41
重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出                                         -77,331.46
（3）自2017年1月1日起，与本公司日常活动相关的政 其他收益                      899,416.00
府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项 营业外收入                 -899,416.00
目。比较数据不调整。
    2、会计估计变更
    本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始价值为 14,640,573.58 元，SY70 游艇技术资料，原始价值为
7,891,107.09 元，原预计使用寿命为 5 年。由于游艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用寿命为 20 年左右，
为了使游艇模具的摊销年限与游艇模具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东 SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销
年限的相关规定，经该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字[2017]01 号），将游艇模具及其技术资料由原来按
5 年摊销改为按 8 年摊销，自 2017 年 1 月 1 日起执行。
    此估计变更影响本期净利润增加数为 2,206,901.71 元，其中影响归属于母公司的净利益 1,782,017.96 元。
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、本期新纳入合并范围的子公司
                       名称                             合并原因                       设立/购并日期
海南嘉谷实业有限公司                                       新设                          2017.02.08
天津恒阳食品有限公司                                       新设                          2017.06.29
齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司                           新设                          2017.04.06
Rondatel S.A.                                              购买                          2017.11.30
Lirtix S.A.                                                购买                          2017.11.30
    2、本期不再纳入合并范围的子公司
                        名称                               处置原因                     处置/转让日期
呼伦贝尔市牙星煤业有限公司                                 吸收合并                        2017.1.1
牙克石新大洲房地产开发有限公司                             吸收合并                       2017.9.30
海口嘉跃实业有限公司                                         转让                         2017.6.29
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                   7年
境内会计师事务所注册会计师姓名                       刘泽波、朱建清
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         刘泽波 3 年，朱建清 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2017年度内部控制审计，应支付给内部控制审计
会计师事务所的报酬为47万元。
    2016年公司因重大资产重组，聘请新时代证券股份有限公司为财务顾问，费用为210万元，其中2016年共支付财务顾问
费190万元，2017年共支付财务顾问费20万元。
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                               占同类               是否             可获得
                                      关联交 关联 关联交易               获批的交          关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                                  交易金               超过             的同类 披露日 披露索
                                      易定价 交易 金额（万               易额度            易结算
   方       系      易类型 易内容                              额的比               获批             交易市        期     引
                                       原则    价格    元）              （万元）           方式
                                                                 例                 额度               价
          报告期             新大洲            业务                                        详见                         公告编
                                      通过市
          内，新             物流通            收费                                        2017 年                      号：临
                                      场公开
新大洲物 大洲物              过合同            标准                                        4 月 26            2017 年 2017-0
                    提供劳            竞标方                                                         公开市
流与新大 流为本              方式承            参照   10,023.44 44.34%    9,023.99 是      日披露             04 月 26 25，公
                    务                式承接                                                         场价格
洲本田    公司控             担新大            市场                                        的《关             日        告名
                                      此项业
          股子公             洲本田            标准                                        于 2016                      称：关
                                      务
          司。本             摩托车            每年                                        年度日                       于 2016
                                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
           公司副            整车及               一定                                  常关联                       年度日
           董事长            部品运                                                     交易的                       常关联
           赵序宏            输及仓                                                     执行情                       交易的
           先生同            储服务。                                                   况和                         执行情
           时担任                                                                       2017 年                      况和
           新大洲                                                                       度日常                       2017 年
           本田董                                                                       关联交                       度日常
           事长。                                                                       易预计                       关联交
                                                                                        公告》                       易预计
                                                                                                                     公告，
                                                                                                                     披露网
                                                                                                                     站： 巨
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                                        肉类商
           本公司
                                        品进口/
           董事陈
                                        购买及
           阳友先
                                        销售：
           生为恒
                                        保障公
           阳牛业
                                        司该项
           实际控
本公司下                                业务收
           制人、
属全资子                     向关联 入毛利 由具
           同时担                                                                                          2017 年
公司与恒                     人销售 率不低 体合                                                   公开市
           任恒阳 销售                                   17,056.38 67.81%   70,000 否   同上               04 月 26 同上
阳牛业及                     冷冻猪 于 3%，同确                                                   场价格
           牛业董                                                                                          日
其全资子                     肉、牛肉 保证上 定
           事，本
公司                                    市公司
           公司董
                                        利润水
           事李磊
                                        平与市
           先生同
                                        场同类
           时担任
                                        型可比
           恒阳牛
                                        公司基
           业董事
                                        本相当
本公司下
                             向关联
属全资子                                          由具
                             人进口                                                                        2017 年
公司与恒            进口或                        体合                                            公开市
           同上              或购买 同上                 13,537.31 65.13%   49,000 否   同上               04 月 26 同上
阳牛业的            购买                          同确                                            场价格
                             冷冻猪                                                                        日
海外全资                                          定
                             肉、牛肉
子公司
本公司下                                保证同
                             向关联               由具
属全资子                                质量产                                                             2017 年
                             人购买               体合                                            公开市
公司与恒 同上       购买                品价格           37,119.84 75.70%   20,000 是   同上               04 月 26 同上
                             冷冻猪               同确                                            场价格
阳牛业及                                等于或                                                             日
                             肉、牛肉             定
其全资子                                略低于
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司                                  竞品价
                                      格
                                                                           148,023.9
合计                                       --    --     77,736.97   --                   --        --         --         --        --
大额销货退回的详细情况                不适用。
                                      公司年初对 2017 年度上述日常关联交易进行了预计，报告期内，新大洲物流与新大
按类别对本期将发生的日常关联交
                                      洲本田的日常关联交易实际履行情况良好，与公司预计无较大差异。本公司下属全资
易进行总金额预计的，在报告期内的
                                      子公司向恒阳牛业的日常关联交易的金额实际和预测差异大，主要系子公司经营团队
实际履行情况（如有）
                                      调整，进口贸易量受银行融资政策偏紧，及货物到港时间较长等因素影响。
交易价格与市场参考价格差异较大
                                      不适用。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                       转让资产 转让资产
                      关联交易 关联交易 关联交易                           转让价格 关联交易 交易损益
 关联方 关联关系                                       的账面价 的评估价                                           披露日期 披露索引
                        类型       内容     定价原则                       （万元） 结算方式 （万元）
                                                       值（万元）值（万元）
                                                                                       股权转让                               2016 年
                                                                                       价分为三                               11 月 26
                                                                                       期支付。                               日、12 月
                                                                                       第一期：                               9 日在巨
                                                                                       协议签订                               潮资讯网
                                                                                       并经本公                               上披露的
                                                                                       司股东大                               《重大资
           交易对方
                                                                                       会批准后                               产出售暨
           宁波新大                         定价依据
                                                                                       10 日内，                              关联交易
           洲的实际                         是以具有
                                                                                       支付股权                               报告书》，
           控制人、                         证券期货
                                                                                       转让款的                               2017 年 1
           执行董事              出售新大 相关业务                                                                 2017 年
宁波新大              股权出售                                                         10%，即                                月 26 日
           赵序宏先              洲本田     资格的评 76,841.87 89,222.12 89,222.12                      10,888.7 01 月 26
洲                    关联交易                                                         8,922.212                              在巨潮资
           生同时为              50%股权 估机构出                                                                  日
                                                                                       万元；第                               讯网上披
           本公司副                         具的评估
                                                                                       二期：                                 露的《关
           董事长、                         报告书为
                                                                                       2017 年                                于重大资
           新大洲本                         基准。
                                                                                       1 月 31                                产出售标
           田董事长
                                                                                       日前，支                               的资产过
                                                                                       付股权转                               户完成公
                                                                                       让款的                                 告》、《重
                                                                                       40%，即                                大资产出
                                                                                       35,688.84                              售暨关联
                                                                                       6 万元；                               交易实施
                                                                                       第三期：                               情况报告
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 2017 年                     书》，2017
                                                                                 12 月 31                    年 12 月
                                                                                 日前，支                    26 日在
                                                                                 付股权转                    巨潮资讯
                                                                                 让款的                      网上披露
                                                                                 50%，即                     的《关于
                                                                                 44,611.05                   新大洲本
                                                                                 7 万元。                    田摩托有
                                                                                                             限公司股
                                                                                                             权重大资
                                                                                                             产出售交
                                                                                                             易完成的
                                                                                                             公告》。
转让价格与账面价值或评估价值差异较
                                           不适用。
大的原因（如有）
                                           详见本公司于 2016 年 11 月 26 日、12 月 9 日在巨潮资讯网上披露的《重大资产
对公司经营成果与财务状况的影响情况 出售暨关联交易报告书》\"第一节本次交易概况\"之\"四、本次重组对上市公司的影
                                           响\"。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
                                           不适用。
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
                                     是否存在非
                                                   期初余额 本期新增金 本期收回金                本期利息   期末余额
  关联方      关联关系    形成原因 经营性资金                                             利率
                                                   （万元） 额（万元） 额（万元）                （万元）   （万元）
                                          占用
新大洲本
              同一关键   提供劳务/
田摩托有                             否               162.11   10,372.67   10,380.87                            153.91
              管理人员   销售商品
限公司
新大洲本
              同一关键
田摩托有                 驻在员经费 是                237.43          0      237.43
              管理人员
限公司
                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
新大洲本
              同一关键   代扣代缴社
田摩托有                               是                  8.34      27.85           27.38                                  8.8
              管理人员   保
限公司
内蒙古新
大洲能源                 提供劳务/
              合营公司                 否                    0      933.97           905.8                               28.17
科技有限                 销售商品
公司
内蒙古新
大洲能源                 财务资助本
              合营公司                 是          3,224.22       2,047.91                300                         4,972.13
科技有限                 息
公司
内蒙古新
大洲能源
              合营公司   往来\拆借     是          2,717.27              312        142.28                              169.72
科技有限
公司
内蒙古新
大洲能源
              合营公司   财务资助      是          2,717.27              300      1,794.56                               922.7
科技有限
公司
中航新大
洲航空制                 代扣代缴社
              联营企业                 是                    0       24.03           24.03
造有限公                 保
司
关联债权对公司经营成
                         上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。
果及财务状况的影响
应付关联方债务
                                            期初余额       本期新增金 本期归还金                       本期利息   期末余额（万
     关联方      关联关系      形成原因                                                         利率
                                            （万元）       额（万元） 额（万元）                       （万元）      元）
内蒙古新大洲
能源科技有限 合营公司         预收账款            800                              800
公司
黑龙江恒阳牛
                同一关键管
业有限责任公                  预收账款                 0      9,953.64                                                9,953.64
                理人员
司
宁波新大洲股 原实际控制
权投资有限公 人控制的公 股权转让款            8,922.21                         8,922.21
司              司
内蒙古新大洲
能源科技有限 合营公司         往来款            34.88                            34.88
公司
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海新大洲电 同一管理人
                             往来款               0
动车有限公司 员
新大洲本田摩 同一关键管
                             往来款            19.21                  19.21
托有限公司     理人员
海南新大力机
械工业有限公 合营公司        往来款             540
司
黑龙江恒阳牛
               同一关键管
业有限责任公                 货款              64.85   41,114.17   41,151.46                                 27.56
               理人员
司
安平县恒阳清
               同一关键管
真肉类食品有                 货款                 0       19.21         8.42                                 10.79
               理人员
限公司
广东国坤恒阳 同一关键管
                             货款                 0      199.43      196.37                                   3.06
食品有限公司 理人员
讷河新恒阳肉
               同一关键管
类食品有限公                 货款              50.16      46.55                                              96.71
               理人员
司
上海金和食品 同一关键管
                             货款               3.41      34.59
有限公司       理人员
黑龙江恒阳牛
               同一关键管
业有限责任公                 货款                 0      22,460      10,000                               12,460
               理人员
司
关联债务对公司经营成果
                             上述交易是按照市场化交易原则进行的正常业务往来，没有损害公司及其他非关联方的利益。
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     （1）财务资助
     根据本公司与枣矿集团签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向能源
科技公司自提供的财务资助本金215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技公司在重组之前补
缴的税款及滞纳金之后，尚余本金54,345,324.94元。
     能源科技公司为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技公司重新签订的《财
务资助协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内
归还六分之一，三年内还清截至2017年12月31日，累计将应归还未还45,287,770.80元重分类至其他应收款。资金占用期间，
能源科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。
                    关联方                       关联交易内容            本期发生额             上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司                      资金占用费                   2,712,976.79           2,525,102.71
     （2）受让股权
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2017年8月11日，公司召开了第八届董事会2017年第九次临时会议，通过了《关于收购Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司股
权暨关联交易的议案》与《关于齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited等签署〈支付现
金 购 买 资 产 协 议 〉、〈 业 绩 补 偿 协 议 〉 的 议 案 》。 公 司 全 资 子 公 司 齐 齐 哈 尔 恒 阳 、
Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L与Pacific Ocean Cattle Holdings Limited签署《支付现金购买资产协议》，公
司通过齐齐哈尔恒阳及其境外关联企业Foresun (Latin-America) Investment and Holding, S.L.以支付现金的方式收购Lirtix S.A.
和Rondatel S.A.（以下简称“标的公司”）100%的股权，交易价格为8,230万美元。本次交易完成后，公司将持有标的公司100%
股权，标的公司将成为上市公司全资子公司。2017年11月16日，协议各方完成了Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的股权交割，
Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的100%股权已过户至公司四级全资子公司Foresun (Latin-America) Investment and Holding,S.L.
名下。
    太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，标的公司2017年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018
年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承
诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。
    （3）关键管理人员报酬
                    项目名称                              本期发生额                             上期发生额
关键管理人员报酬                                          7,256,968.18                          10,154,034.90
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                        临时公告披露日期                    临时公告披露网站名称
                                                                             巨潮资讯网：
关于向内蒙古新大洲能源科技有限公司提
                                            2013 年 03 月 28 日              http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-03-2
供的财务资助拟发生变动的公告
                                                                             8/62287425.PDF
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    报告期，本公司及子公司有部分闲置房屋、商铺存在出租；本公司办公室、物流部分仓库、无锡电动车厂房为租赁其他
公司资产。但出租收益及租赁费金额不大，对公司的损益影响较小。
                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
无
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                         担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                             2016 年 03 月 15                    连带责任保 自借款日起
                                                                         9,792                           是          否
                                             日                                  证          一年
                    2016 年 02               2016 年 03 月 16                    连带责任保 自借款日起
五九集团                            17,748                               4,896                           是          否
                    月 04 日                 日                                  证          一年
                                             2016 年 06 月 22                    连带责任保 自借款日起
                                                                         2,448                           是          否
                                             日                                  证          一年
                                             2016 年 11 月 03                    连带责任保 自决议日起
                                                                         4,590                           是          否
                    2014 年 08               日                                  证          三年
五九集团                             7,650
                    月 02 日                 2016 年 11 月 24                    连带责任保 自决议日起
                                                                         1,122                           是          否
                                             日                                  证          三年
                    2017 年 02                                                   连带责任保 自借款日起
五九集团                            17,748                                  0                            否          否
                    月 18 日                                                     证          一年
                    2017 年 09                                                   连带责任保 自借款日起
五九集团                             3,060                                  0                            否          否
                    月 30 日                                                     证          一年
                    2016 年 10               2016 年 11 月 16                    连带责任保 自决议日起
宁波恒阳                            12,500                           12,500                              是          是
                    月 28 日                 日                                  证          一年
                    2017 年 01                                                   连带责任保 自借款日起
宁波恒阳                            13,874                                  0                            否          是
                    月 07 日                                                     证          一年
宁波恒阳            2017 年 05      6,534.2 2017 年 07 月 22             96.64 连带责任保 《采购合       是          否
                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
           月 11 日              日                          证           同》对应的
                                                                          债务履行期
                                 2017 年 07 月 26            连带责任保
                                                    305.47                限届满之日 是      否
                                 日                          证
                                                                          起两年
                                 2017 年 07 月 30            连带责任保
                                                    164.33                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 08 月 04            连带责任保
                                                    631.34                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 08 月 05            连带责任保
                                                    112.15                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 08 月 07            连带责任保
                                                    111.94                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 08 月 12            连带责任保
                                                     70.88                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 08 月 26            连带责任保
                                                    374.77                             是    否
                                 日                          证
           2017 年 09            2017 年 11 月 09            连带责任保 自决议日起
宁波恒阳                 7,500                       7,500                             否    是
           月 13 日              日                          证           一年
                                 2017 年 10 月 20            连带责任保 自借款日起
                                                     3,000                             否    是
           2017 年 09            日                          证           一年
宁波恒阳                 5,000
           月 30 日              2017 年 10 月 30            连带责任保 自借款日起
                                                     2,000                             否    是
                                 日                          证           一年
                                 2017 年 05 月 27            连带责任保
                                                     2,600                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 05 月 31            连带责任保
                                                     1,000                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 06 月 01            连带责任保
                                                      800                              是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 06 月 02            连带责任保
                                                      500                              是    否
                                 日                          证
                                                                          每笔商业承
           2017 年 05            2017 年 06 月 06            连带责任保 兑汇票到期
上海恒阳                15,000                       1,000                             否    否
           月 24 日              日                          证           日当日上午
                                 2017 年 06 月 13            连带责任保 12 点之前
                                                     1,500                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 06 月 14            连带责任保
                                                     1,000                             是    否
                                 日                          证
                                 2017 年 06 月 16            连带责任保
                                                     1,000                             否    否
                                 日                          证
                                 2017 年 06 月 27            连带责任保
                                                     2,000                             是    否
                                 日                          证
                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             2017 年 07 月 11                    连带责任保
                                                                         2,000                           否          否
                                             日                                  证
                                             2017 年 07 月 14                    连带责任保
                                                                         1,000                           否          否
                                             日                                  证
                                             2017 年 07 月 19                    连带责任保
                                                                          600                            是          否
                                             日                                  证
                                             2017 年 11 月 22                    连带责任保
                                                                         2,960                           否          否
                                             日                                  证
                                             2017 年 12 月 12                    连带责任保
                                                                         4,500                           否          否
                                             日                                  证
                                             2017 年 07 月 13                    连带责任保 自借款日起
                                                                         2,000                           否          否
                    2017 年 06               日                                  证           一年
新大洲物流                           4,000
                    月 24 日                 2017 年 07 月 16                    连带责任保 自借款日起
                                                                         2,000                           否          否
                                             日                                  证           一年
                    2017 年 08               2017 年 08 月 21                    连带责任保 自借款日起
新大洲物流                           4,000                               4,000                           否          否
                    月 14 日                 日                                  证           一年
                    2017 年 09               2017 年 09 月 18                    连带责任保 自借款日起
恒阳香港                             4,143                          3,920.52                             否          否
                    月 08 日                 日                                  证           三年
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                    80,859.2                                                         48,748.04
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                    80,859.2                                                              37,104
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
无
                                       公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                    80,859.2                                                         48,748.04
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                    80,859.2                                                              37,104
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                          17.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                          24,960
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                           24,960
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                         不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                   不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    公司在努力创造利润、对股东利益负责的同时，积极履行企业社会责任，努力实现员工的发展与公司的发展相和谐，公
司的发展与社会的发展相和谐。
    （1）公司在积极促进生产的同时，始终将安全生产放在首位
    2017 年，控股子公司五九集团安监局根据集团公司安全生产工作需要，共编制 23 项管理意见及工作方案，制定了 4 项
管理制度汇编，为年度完成安全管理目标奠定了坚实基础。
    根据集团 2017 年《安全生产 1 号文》精神，强化安全系统流程管控，落实“党政同责，一岗双责，失职追责”。
    2017 年五九集团各单位未发生重伤以上人身事故、重大职业危害事故及火灾事故。2017 年牙星分公司一号井通过了内
蒙古自治区一级安全生产标准化考核，胜利煤矿通过了国家一级安全生产标准化验收，并顺利通过了国家煤炭工业局 150
万吨产能升级评定验收。
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
     控股子公司新大洲物流在积极促进生产的同时，始终将安全生产放在首位，日常工作中每月对安全方面进行一次全面检
查，包括消防设施设备、安全通道等，加以通报和培训，不断提高员工的安全意识。
     （2）公司致力于保护员工合法权益，实现员工与企业共同发展
     在劳动报酬、社会保险、福利、休假、接受职业技能培训、劳动安全卫生、民主管理等各方面，公司做到严格按照《劳
动法》、《劳动合同法》的规定保障劳动者的合法权利。
     （3）注重消费者、供应商权利的保护，坚持诚信经营
     公司建立了新大洲-恒阳乌拉圭输华牛肉全程可追溯系统，新大洲-恒阳牛肉都已通过了国际权威机构的高标准严格检
验，公司致力于为消费者提供安全、放心的产品。
     公司及子公司积极构建与供应商、客户的战略合作伙伴关系，遵守商业法则，注重与各相关方的沟通与协调，与合作伙
伴建立利益共同体，共同成长，分享成果，确保合作伙伴利益与相关权益，共同致力维护行业的持续健康发展。公司严格履
行与供应商、银行等债权人之间的合同，从不拖欠应付款项。
     （4）履行企业社会责任，积极参与公益事业
     公司以关注社会、回报社会为己任，积极参加公益事业，践行“社会企业做社会事”的核心理念。公司诚信经营，依法纳
税，社会贡献值较高。2017 年控股子公司五九集团继续成为牙克石市利税缴纳大户，获得依法纳税的肯定，同时也提升了
良好的企业形象。2017 年控股子公司新大洲物流参与华新镇举办的主题为“追寻红色足迹，传递红色温情”的敬老院慰问活
动，公司为老人们送去了日用品、食物等物资，并为敬老院捐款。此外，新大洲物流积极参加青浦华新镇组织的无偿献血活
动，组织单位员工伸出援助之手，参与到爱心奉献、挽救生命的无偿献血活动中。
     （5）积极参与环境保护，节约资源，推动可持续发展
     控股子公司五九集团在 2017 年度，继续坚持改善生态绿色环境、绿色矿山建设工作，其中鑫鑫二矿、五九三矿、鑫鑫
一矿、五九二矿矸石山环境治理工作，取得良好成效，彻底根除了矸石山自燃隐患。此次环境治理，共计倒运矸石 13.2334
万方，比外委治理节约费用 100 余万元，履行了企业的社会责任与合规合法经营。
2、履行精准扶贫社会责任情况
     公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
     本公司及各子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，本公司及各子公司均遵守国家环保法律、法规，
未发生重大环境问题，未在环保方面受过行政处罚。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、转让参股公司中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2016-12-16/1202878665.PDF，披露日期为2016年12月16日。截至本报告期末，股权变更手
续已办理完毕，本公司不再持有中航飞机汉中航空零组件制造有限公司股权。
     2、放弃参股的中航新大洲航空制造有限公司增资权的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-08-17/1203806555.PDF，披露日期为2017年8月17日。
     3、与中检集团溯源技术服务有限公司签署《战略合作协议》的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-09-02/1203924202.PDF，披露日期为2017年9月2日。
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    4、关于公司所属行业类别变更的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-11-27/1204164928.PDF，披露日期为2017年11月27日。
    5、举办乌拉圭输华牛肉追溯体系首发式的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-12-04/1204186405.PDF，披露日期为2017年12月4日。
    6、继续推进收购阿根廷的肉牛屠宰加工资产的重大资产重组事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-08-14/1203790878.PDF，披露日期2017年8月14日、8月28日、9月11日、9月25日、10
月16日、10月30日、、11月13日、11月27日、12月11日、12月26日。
    7、牙克石市人民政府因起诉一起刑事案件的三名被告人返还国有资产损失的同时，起诉本公司承担返还损失金额的责
任。本公司提出管辖权异议，呼和浩特铁路运输中级法院裁定本公司管辖异议成立，驳回原告人的起诉：巨潮资讯网查询索
引为http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-10/1203002294.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-03-14/1203153803.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-03-25/1203195093.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-05-09/1203484945.PDF。披露日期为2017年1月10日、3月14日、3月25日、5月9日。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    1、控股子公司五九集团以采矿权和应收账款抵押贷款事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-12-31/63434179.PDF、http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-01-21/63504605.PDF、
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-08-16/1200131582.PDF，披露日期为2013年12月31日、2014年01月21日、2014年8月
16日。截至2017年12月31日，借款期末余额29,913.84万元。
    2、合营企业能源科技公司对外签署《电石项目整体资产转让框架协议》的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-05-29/1201079523.PDF，披露日期为2015年5月29日。截至本报告报出日，正式协议
尚未签署，公司正在积极研究处置方案。
    2、关于控股子公司五九集团收到政府奖补资金的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-01-04/1202987084.PDF，披露日期为2017年01月04日。
    3、关于控股子公司天津电动车分立的事项：巨潮资讯网查询索引为
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2017-06-24/1203643826.PDF，披露日期为2017年06月24日。截止报告期末，已完成分立的
工商变更登记。
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                      单位：股
                            本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                           本次变动后
                                                                      公积金
                           数量        比例     发行新股   送股                     其他       小计       数量        比例
                                                                       转股
一、有限售条件股份        8,497,843    1.04%                                      1,138,577 1,138,577    9,636,420     1.18%
1、国家持股                        0   0.00%                                                                     0     0.00%
2、国有法人持股                    0   0.00%                                                                     0     0.00%
3、其他内资持股           8,497,843    1.04%                                      1,138,577 1,138,577    9,636,420     1.18%
其中：境内法人持股                 0   0.00%                                                                     0     0.00%
       境内自然人持股     8,497,843    1.04%                                      1,138,577 1,138,577    9,636,420     1.18%
4、外资持股                        0   0.00%                                                                     0     0.00%
其中：境外法人持股                 0   0.00%                                                                     0     0.00%
       境外自然人持股              0   0.00%                                                                     0     0.00%
二、无限售条件股份      805,566,157    98.96%                                     -1,138,577 -1,138,577 804,427,580   98.82%
1、人民币普通股         805,566,157    98.96%                                     -1,138,577 -1,138,577 804,427,580   98.82%
2、境内上市的外资股                0   0.00%                                                                     0     0.00%
3、境外上市的外资股                0   0.00%                                                                     0     0.00%
4、其他                            0   0.00%                                                                     0     0.00%
三、股份总数            814,064,000 100.00%            0          0           0            0          0 814,064,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，本公司总股本无变化，有限售条件股份、无限售条件股份变化主要是由于非公开发行股份到期解禁，董事、
监事和高级管理人员离任，董事增持所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
                                                                                新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
                                   本期解除限售       本期增加限售
  股东名称      期初限售股数                                            期末限售股数     限售原因            解除限售日期
                                       股数              股数
陈阳友                         0                 0        1,124,927         1,124,927 董监高持股      执行董监高持股规定
                                                                                                      2017 年 6 月 28 日解除
                                                                                                      850 万股限售后执行董
                                                                                       认购非公开发   监高持股规定，2016 年
赵序宏              10,000,000         1,847,219                   0        8,152,781 行股份、董监高 公司重大资产重组时做
                                                                                       持股           出的相关承诺履行完毕
                                                                                                      后可解除 150 万股非公
                                                                                                      开发行限售股
                                                                                                      2018 年 7 月 2 日前不得
                                                                                                      减持，2020 年 9 月 28
杜树良                 231,437                   0                 0          231,437 董监高持股
                                                                                                      日前执行董监高持股规
                                                                                                      定。
严天南                  15,450                   0              5,150          20,600 董监高离职      2018 年 3 月 29 日
孟兆胜                  15,000                   0                 0           15,000 董监高持股      执行董监高持股规定
何妮                     5,175                   0                 0            5,175 董监高持股      执行董监高持股规定
陈祥                    48,000                   0           16,000            64,000 董监高离职      2018 年 3 月 29 日
任春雨                  22,500                   0                 0           22,500 董监高持股      执行董监高持股规定
侯艳红                   5,625                5,625                0               0 董监高离职       2017 年 7 月 16 日
上海儒亿投
资管理合伙                                                                             认购非公开发
                    25,000,000        25,000,000                   0               0                  2017 年 6 月 28 日
企业（有限合                                                                           行股份
伙）
                                                                                       认购非公开发
连若晹              10,000,000        10,000,000                   0               0                  2017 年 6 月 28 日
                                                                                       行股份
                                                                                       认购非公开发
刘锐                 8,000,000         8,000,000                   0               0                  2017 年 6 月 28 日
                                                                                       行股份
                                                                                       认购非公开发
罗斌                 5,000,000         5,000,000                   0               0                  2017 年 6 月 28 日
                                                                                       行股份
                                                                                       认购非公开发
张新美               5,000,000         5,000,000                   0               0                  2017 年 6 月 28 日
                                                                                       行股份
                                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                          认购非公开发
林忠峰                 5,000,000        5,000,000                  0                  0                      2017 年 6 月 28 日
                                                                                          行股份
                                                                                          认购非公开发
龙建播                 5,000,000        5,000,000                  0                  0                      2017 年 6 月 28 日
                                                                                          行股份
北京电信建
                                                                                          认购非公开发
筑工程有限             5,000,000        5,000,000                  0                  0                      2017 年 6 月 28 日
                                                                                          行股份
公司
合计                  78,343,187       69,852,844        1,146,077            9,636,420            --                   --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                               单位：股
                                                                                                         年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                          前上一月末表决
报告期末普通                                                     恢复的优先股股
                           83,631 前上一月末普通        82,441                                          0 权恢复的优先股
股股东总数                                                       东总数（如有）（参
                                 股股东总数                                                              股东总数（如有）
                                                                 见注 8）
                                                                                                         （参见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                           持有有限   持有无限售              质押或冻结情况
                                             报告期末持 报告期内增
    股东名称        股东性质 持股比例                                      售条件的   条件的股份
                                              股数量    减变动情况                                        股份状态           数量
                                                                           股份数量        数量
深圳市尚衡冠通
                    境内非国
投资企业（有限合                    10.99% 89,481,652                  0          0       89,481,652 质押                    89,481,652
                    有法人
伙）
富立财富投资管
                    其他             7.61%    61,990,000 61,990,000               0       61,990,000
理有限公司－富
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
立澜沧江十四号
私募投资基金
上海浩洲车业有   境内非国
                                 4.14%   33,718,720 -16,281,280         0       33,718,720 质押              30,000,000
限公司           有法人
                 境内自然
翟晓燕                           2.00%   16,281,280 16,281,280          0       16,281,280
                 人
                 境内自然
彭浩                             1.13%    9,162,258   1,969,144         0        9,162,258
                 人
                 境内自然
赵序宏                           1.00%    8,161,655   -2,708,720 8,152,781          8,874
                 人
中国工商银行股
份有限公司－汇
添富医药保健混   其他            0.71%    5,810,508   1,234,987         0        5,810,508
合型证券投资基
金
                 境内自然
赵赢                             0.54%    4,380,000           0         0        4,380,000 质押               4,380,000
                 人
                 境内自然
吕良丰                           0.54%    4,359,741   -9,407,632        0        4,359,741
                 人
                 境内自然
刘黎明                           0.53%    4,329,200   1,114,143         0        4,329,200 冻结               3,809,500
                 人
战略投资者或一般法人因配售 前十名股东中，赵序宏 2014 年认购了公司非公开发行 A 股股票 1000 万股，该等股份于 2014
新股成为前 10 名股东的情况 年 6 月 13 日在深圳证券交易所上市，股票限售期为 36 个月，2017 年 6 月 28 日解除 850 万
（如有）（参见注 3）         股限售后执行董监高持股规定，2017 年赵序宏减持 2,708,720 股。
                             持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
上述股东关联关系或一致行动
                             规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
的说明
                             购管理办法》规定的一致行动人的情况。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
            股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类            数量
深圳市尚衡冠通投资企业（有限合
                                                                         89,481,652 人民币普通股             89,481,652
伙）
富立财富投资管理有限公司－富立
                                                                         61,990,000 人民币普通股             61,990,000
澜沧江十四号私募投资基金
上海浩洲车业有限公司                                                     33,718,720 人民币普通股             33,718,720
翟晓燕                                                                   16,281,280 人民币普通股             16,281,280
彭浩                                                                         9,162,258 人民币普通股           9,162,258
中国工商银行股份有限公司－汇添
                                                                             5,810,508 人民币普通股           5,810,508
富医药保健混合型证券投资基金
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
赵赢                                                                       4,380,000 人民币普通股            4,380,000
#吕良丰                                                                    4,359,741 人民币普通股            4,359,741
刘黎明                                                                     4,329,200 人民币普通股            4,329,200
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
托价值回报 16 号证券投资集合资金                                           4,087,200 人民币普通股            4,087,200
信托计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    持股 5%以上股东之间及和其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    办法》规定的一致行动人的情况。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
说明
                                    股东吕良丰通过投资者信用账户持有公司股票 4,352,041 股（比 2016 年末减少
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                    3,296,743 股），通过普通证券账户持有 7,700 股（比 2016 年末减少 6,110,889 股），合
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                    计持股数量为 4,359,741 股（比 2016 年末减少 9,407,632 股）。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
    1、本公司目前不存在能够对股东大会决议产生重大影响的股东
    本公司目前不存在直接或间接持股比例达30%以上的股东，且股权非常分散，各股东所持股份表决权均不足以单方面审
议通过或否定股东大会决议，不能够对公司股东大会的决议产生重大影响，也无法单独通过实际支配的股份决定公司的重大
事项。
    2、无单一主体能够对新大洲董事会决策产生重大影响
    本公司不存在单一股东推荐的董事超过董事会成员半数以上的情形，无主体能够对新大洲董事会决策产生重大影响。
    综上所述，目前任何一方股东均不能实现对新大洲的实际控制，且公司任何一方股东均不处于控股股东地位。故新大洲
不存在控股股东。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
    公司不存在实际控制人的依据同上文“公司不存在控股股东的依据”。
                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
自然人
最终控制层面持股情况
         最终控制层面股东姓名                      国籍                       是否取得其他国家或地区居留权
陈阳友夫妇                             中国                          否
                                       陈阳友先生现任新大洲控股股份有限公司董事，黑龙江恒阳农业集团有限公司
主要职业及职务                         执行董事，深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。刘瑞毅女
                                       士是陈阳友先生的配偶。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
    法人股东名称       法定代表人/单位负责人        成立日期              注册资本       主要经营业务或管理活动
                                                                                      投资兴办实业（具体项目另行申
深圳市尚衡冠通投资                                                                    报）；经济信息咨询（不含人才中
                       陈阳友                  2015 年 10 月 22 日   70000 万元
企业（有限合伙）                                                                      介、证券、保险、基金、金融业务
                                                                                      及其它限制项目）；股权投资。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                       本期增持 本期减持 其他增
                                                      任期起 任期终 期初持股数                                             期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                       股份数量 股份数量 减变动
                                                      始日期 止日期       （股）                                           数（股）
                                                                                        （股）       （股）       （股）
                                                      2017 年 2020 年
王磊     董事长      任免       男                 35 09 月 29 09 月 28            0             0            0        0
                                                      日      日
                                                      1992 年 2020 年
赵序宏   副董事长 现任          男                 69 12 月 30 09 月 28   10,870,375             0 2,708,720           0   8,161,655
                                                      日      日
                                                      2016 年 2020 年
陈阳友   董事        现任       男                 48 05 月 31 09 月 28            0 1,499,903                0        0   1,499,903
                                                      日      日
                                                      2016 年 2020 年
李磊     董事        现任       男                 37 05 月 31 09 月 28            0             0            0        0
                                                      日      日
                                                      2017 年 2020 年
         董事兼副
许树茂               任免       男                 35 09 月 29 09 月 28            0             0            0        0
         总裁
                                                      日      日
                                                      2017 年 2020 年
孙鲁宁   董事        任免       男                 34 09 月 29 09 月 28            0             0            0        0
                                                      日      日
                                                      2017 年 2020 年
徐家力   独立董事 任免          男                 58 09 月 29 09 月 28            0             0            0        0
                                                      日      日
                                                      2014 年 2020 年
孟兆胜   独立董事 现任          男                 56 06 月 30 09 月 28      20,000              0            0        0      20,000
                                                      日      日
                                                      2017 年 2020 年
周清杰   独立董事 任免          男                 49 09 月 29 09 月 28            0             0            0        0
                                                      日      日
                                                      2015 年 2020 年
         监事会主
齐方军               现任       男                 53 08 月 21 09 月 28      18,200              0            0        0      18,200
         席
                                                      日      日
陈昌梅   监事        任免       女                 49 2016 年 2020 年              0             0            0        0
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     06 月 01 09 月 28
                                     日      日
                                     2017 年 2020 年
王阳     监事       任免   男   41 09 月 29 09 月 28          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2013 年 2018 年
杜树良   总裁       现任   男   62 08 月 12 01 月 02     308,583       0        0       0    308,583
                                     日      日
                                     2013 年 2020 年
         常务副总
何妮                任免   女   41 08 月 12 09 月 28       6,900       0        0       0      6,900
         裁
                                     日      日
                                     2017 年 2020 年
李志     副总裁     任免   男   49 02 月 17 09 月 28          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2017 年 2020 年
陈天宇   财务总监 任免     男   49 09 月 29 09 月 28          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2008 年 2020 年
         董事会秘
任春雨              现任   男   49 05 月 23 09 月 28      30,000       0        0       0     30,000
         书
                                     日      日
                                     2014 年 2017 年
严天南   独立董事 离任     男   77 06 月 30 09 月 29      20,600       0        0       0     20,600
                                     日      日
                                     2011 年 2017 年
王树军   独立董事 离任     男   47 06 月 30 09 月 29          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2015 年 2017 年
董彬     监事       离任   女   55 06 月 01 06 月 26          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2017 年 2017 年
胡小月   监事       离任   男   55 06 月 26 09 月 29          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2013 年 2017 年
         常务副总
侯艳红              离任   女   49 08 月 12 01 月 16       7,500       0        0       0      7,500
         裁
                                     日      日
                                     2010 年 2017 年
周健     副总裁     离任   男   54 04 月 22 09 月 29          0        0        0       0         0
                                     日      日
                                     2001 年 2017 年
陈祥     财务总监 离任     男   51                        64,000       0        0       0     64,000
                                     10 月 09 09 月 29
                                                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     日        日
合计          --            --    --            --        --        --     11,346,158 1,499,903 2,708,720   0 10,137,341
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务          类型                  日期                                原因
陈阳友             董事长         任期满离任         2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
陈阳友             董事           任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
王磊               董事长         任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
许树茂             董事兼副总裁   任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
孙鲁宁             董事           任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
徐家力             独立董事       任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
周清杰             独立董事       任免               2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
王阳               监事           任免               2017 年 09 月 29 日      监事会换届选举
何妮               常务副总裁     任免               2017 年 01 月 08 日      任免
李志               副总裁         任免               2017 年 02 月 17 日      任免
陈天宇             财务总监       任免               2017 年 09 月 29 日      换届选举
杜树良             董事           任期满离任         2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
严天南             独立董事       任期满离任         2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
王树军             独立董事       任期满离任         2017 年 09 月 29 日      董事会换届选举
董彬               监事           离任               2017 年 06 月 26 日      离任
胡小月             监事           任免               2017 年 06 月 26 日      增补监事
胡小月             监事           离任               2017 年 09 月 29 日      监事会换届选举
侯艳红             常务副总裁     离任               2017 年 01 月 16 日      辞职
周健               副总裁         离任               2017 年 09 月 29 日      换届选举
陈祥               财务总监       离任               2017 年 09 月 29 日      换届选举
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    王磊：男，1983 年出生，硕士研究生学历。现任本公司董事长。曾任北京华旗资讯科技有限公司（爱国者）管理培训
生、董事长外事助理，毕马威企业咨询有限公司税务咨询专员，斑马中国投资有限公司副总经理，黑龙江恒阳牛业有限责任
公司海外事业部总经理、董事会秘书。
    赵序宏：男，1949年出生，大专学历，高级经济师。现任本公司副董事长、新大洲股权投资有限公司执行董事、海南新
元投资有限公司执行董事、新大洲本田摩托有限公司董事长兼党委书记、Sanlorenzo S.p.A.董事、中航新大洲航空制造有限
公司副董事长，海南省企业联合会、海南省企业家协会副会长。曾任山东造纸总厂车间副主任，济南市第一轻工业局干事，
济南缝纫机厂宣传科长，济南轻骑摩托车总厂办公室主任、销售公司总经理，本公司总裁、董事长。
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    陈阳友：男，1970年出生，大学本科学历。现任本公司董事，黑龙江恒阳农业集团有限公司执行董事，深圳市尚衡冠通
投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。讷河市人大常委会常务委员。曾任双汇集团质量检验监督处副处长、处长、采购公
司经理，河南春都食品股份有限公司运营总监。创办自贡市金路食品有限公司和北京瑞阳恒业商贸有限公司、讷河市北方食
品有限责任公司（黑龙江恒阳牛业有限责任公司前身）、讷河瑞阳溢佳香食品有限公司、讷河市恒阳商贸有限公司、黑龙江
北方恒阳食品有限公司及讷河市恒阳现代农业农机专业合作社、讷河市北方恒阳肠衣生化有限责任公司及黑龙江恒阳米高扬
食品有限公司（黑龙江恒阳农业集团有限公司前身），本公司董事长。
    李磊：男，1981年出生，研究生学历，法学硕士、经济学双学士。现任本公司董事，CDH Investments Management (Hong
Kong) Limted董事总经理。 曾任麦肯锡（上海）咨询有限公司北京分公司咨询顾问，北京鼎晖创新投资顾问有限公司副总
裁，鼎晖股权投资管理（天津）有限公司私募股权投资部执行董事。
    许树茂：男，1983年出生，大学本科学历。报告期内任本公司董事兼副总裁，现任本公司董事兼总裁。曾任普华永道中
天会计师事务所有限公司审计部经理，黑龙江恒阳牛业有限责任公司投资公司总裁、集团公司财务总监。
    孙鲁宁：男，1984年出生，硕士研究生学历。现任本公司董事，北京恒宇天泽投资管理有限公司投资总监。曾任宜家（中
国）投资管理有限公司共享服务中心财务专员，惠氏制药有限公司财务及内部审计，润识（上海）投资管理中心投资经理、
总经理助理。
    徐家力：男，1960年出生，博士后学历，一级律师、博士生导师。现任北京科技大学知识产权研究中心主任、博士生导
师，隆安律师事务所合伙人，本公司独立董事。曾任最高人民检察院检察官，北京律协理事、常务理事、副会长，贵州师范
大学法学院院长，中国政法大学知识产权研究中心主任、博士生导师，中国人民大学律师学院副院长，北京市社会科学院法
学研究所所长。
    孟兆胜：男，1962年出生，大学本科学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。现任北京卓信大
华资产评估有限公司海南分公司总经理、本公司独立董事。曾任内蒙古财经学院会计系讲师，海南资产评估事务所评估师，
海南惟信会计师事务所副所长，海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，海南中博汇财务咨询有限公司总经理。
    周清杰：男，1969年出生，博士研究生学历，博士生导师。现任北京工商大学经济学院教授、博士生导师，本公司独立
董事。曾任北京工商大学经济学院教师、副教授、硕士生导师。
    齐方军：男，1964年出生，中专学历、助理会计师。现任本公司监事会主席兼总裁助理、上海新大洲物流有限公司总经
理。曾任济宁车辆厂财务科长、副厂长、经营厂长，新大洲本田摩托有限公司购买管理部副部长、审计法务室主任。
    陈昌梅：女，1969年出生。大学本科学历，高级会计师、审计师。现任本公司监事、萝北恒阳食品有限公司副总经理。
曾任安钢集团信阳钢铁有限责任公司财务部会计、纪委监察审计部审计科科长、财务部部长助理、财务部副部长兼支部书记、
企管部副部长、办公室副主任兼支部书记、女工委主任、物供部副部长、工会主席兼机关党委书记，黑龙江恒阳牛业有限责
任公司监事会副主席，本公司风险管理部副部长。
    王阳：男，1977年出生，本科学历。现任本公司监事。曾任北京东方群智科技有限公司IT工程师，北京谊安医疗系统有
限公司出口专员，固诺工贸有限公司外贸主管，黑龙江恒阳牛业有限责任公司外贸经理。
    杜树良：男，1956年出生，大学本科学历，注册会计师。报告期内任本公司总裁，新大洲本田摩托有限公司董事、上海
浩洲车业有限公司董事长。曾任内蒙古呼伦贝尔盟商业学校财会教研室主任，海南会计师事务所所长助理，新大洲本田摩托
有限公司总会计师，上海新大洲物流有限公司董事长，内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司董事长，本公司总会计师、
副总裁、副董事长、董事。
    何妮：女，1977年出生，大学本科学历。现任本公司常务副总裁，内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司董事长，
内蒙古自治区呼伦贝尔市政协委员。曾任上海新大洲房地产开发有限公司财务经理、总经理助理、常务副总经理，本公司审
计监察部部长、副总裁，内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限责任公司财务总监。
    李志：男，1969年出生，研究生学历，法学硕士。现任本公司副总裁。曾任山东枣庄矿务局甘霖煤矿职工子弟学校教师，
上海外贸学院教师，国浩（上海）律师事务所律师、合伙人，上海森泰律师事务所任合伙人、主任律师，北京国纲华辰（上
海）律师事务所任合伙人、主任律师，北京大成律师事务所任律师、高级合伙人，上海万承投资管理有限公司总经理。
    陈天宇：男，1969年出生，大专学历。现任本公司财务总监。曾任南阳万方变压器股份有限公司财务部长，河南双汇集
团审计处审计专员，黑龙江北大荒肉业有限公司企管部长，湖南唐人神集团股份有限公司财务经理，黑龙江恒阳牛业有限责
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
任公司监事会主席、副董事长。
    任春雨：男，1969年出生，研究生学历，工商管理硕士。现任本公司董事会秘书。曾任华能（海南）股份有限公司监事，
本公司证券本部副本部长、董事会秘书处副主任、证券事务代表、公司监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                      在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名                股东单位名称                             任期起始日期     任期终止日期
                                                      担任的职务                                         领取报酬津贴
                                                                     2015 年 10 月
陈阳友         深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙） 执行合伙人                                            否
                                                                     22 日
                                                                     2003 年 09 月
杜树良         上海浩洲车业有限公司                   董事长                                            否
                                                                     01 日
                                                      海外事业部
               黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关                  2015 年 11 月   2017 年 09 月 28
王磊                                                  总经理、董事                                      是
               联企业）                                              01 日           日
                                                      会秘书
                                                      投资公司总 2015 年 04 月 2017 年 09 月 28
               黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关
许树茂                                                裁、集团财务 01 日             日                 是
               联企业）
                                                      总监
               黑龙江恒阳牛业有限责任公司（股东的关                  2011 年 01 月 2017 年 09 月 28
陈天宇                                                副董事长                                          是
               联企业）                                              01 日           日
在股东单位任 王磊、许树茂、陈天宇 2017 年 9 月 29 日被聘任为本公司高级管理人员，即日起不在股东的关联企业担任
职情况的说明 职务。上述在股东的关联企业领取报酬的人员在进入上市公司工作后不再从原单位领取报酬。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位担任的                             任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                                  任期起始日期
                                                       职务                                   期             领取报酬津贴
陈阳友         黑龙江恒阳农业集团有限公司     执行董事               2010 年 11 月 18 日                 否
赵序宏         新大洲股权投资有限公司         执行董事               2016 年 05 月 16 日                 否
赵序宏         新大洲本田摩托有限公司         董事长兼党委书记       2006 年 06 月 01 日                 否
赵序宏         中航新大洲航空制造有限公司     副董事长               2013 年 06 月 26 日                 否
赵序宏         SANLORENZO S.P.A.              董事                   2013 年 12 月 23 日                 否
               CDH Investments Management
李磊                                          董事总经理             2016 年 01 月 01 日                 是
               (Hong Kong) Limted
孙鲁宁         北京恒宇天泽投资管理有限公司   投资总监               2015 年 04 月 01 日                 是
杜树良         新大洲本田摩托有限公司         董事                   2001 年 10 月 10 日                 否
徐家力         隆安律师事务所                 合伙人                 1992 年 12 月 01 日                 是
                                              知识产权研究中心
徐家力         北京科技大学                                          2014 年 04 月 01 日                 是
                                              主任、博士生导师
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
               北京卓信大华资产评估有限公司
孟兆胜                                         总经理              2012 年 02 月 01 日                 是
               海南分公司
周清杰         北京工商大学                    教授、博士生导师。 1999 年 04 月 01 日                  是
何妮           内蒙古新大洲能源科技有限公司    董事                2013 年 08 月 21 日                 否
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由董事会薪酬与考核委员会审议通过后，提交董事会
和股东大会批准后实施；高级管理人员报酬执行公司有关工资管理和等级标准及公司年度《绩效管理合同》考核或《事业方
针书》考核后实施。
    董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事和监事报酬由薪酬与考核委员会评估后提出方案，高级管理人员依据公
司有关工资管理和等级标准的规定，进行年度《绩效管理合同》考核或《事业方针书》考核确定。
    董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事报酬按照股东大会通过的方案，按月支付；高级管理人员
报酬中基本薪酬按月支付，绩效考核薪酬在下一年初根据公司考核结果进行支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位：万元
                                                                                   从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别            年龄         任职状态
                                                                                         前报酬总额         方获取报酬
王磊                董事长         男                          35 任免                          14.22 是
赵序宏              副董事长       男                          69 现任                          55.75 否
陈阳友              董事           男                          48 现任                          63.83 否
李磊                董事           男                          37 现任                                0否
许树茂              董事兼副总裁   男                          35 任免                            9.3 是
孙鲁宁              董事           男                          34 任免                            3.6 否
徐家力              独立董事       男                          58 任免                            3.6 否
孟兆胜              独立董事       男                          56 现任                           14.4 否
周清杰              独立董事       男                          49 任免                            3.6 否
齐方军              监事会主席     男                          53 现任                         135.07 否
陈昌梅              监事           女                          49 现任                          23.45 否
王阳                监事           男                          41 任免                           7.05 否
杜树良              总裁           男                          62 现任                          50.05 否
何妮                常务副总裁     女                          41 任免                           81.3 否
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
李志                副总裁           男                     49 任免                         62.2 否
陈天宇              财务总监         男                     49 任免                         18.3 是
任春雨              董事会秘书       男                     49 现任                        79.81 否
严天南              独立董事         男                     77 离任                         10.8 否
王树军              独立董事         男                     47 离任                         10.8 否
董彬                监事             女                     55 离任                         2.33 否
胡小月              监事             男                     55 离任                        16.48 否
侯艳红              常务副总裁       女                     49 离任                         3.04 是
周健                副总裁           男                     54 离任                        28.36 否
陈祥                财务总监         男                     51 离任                        28.36 否
合计                         --           --         --                --                  725.7      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                             4,287
在职员工的数量合计（人）                                                                                   4,348
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               5,228
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                         1,999
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                     专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   3,098
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
内退人员
合计                                                                                                       4,348
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
高中及以下                                                                                                 3,638
大专
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
本科
硕士
博士
博士后
合计                                                                                                  4,348
2、薪酬政策
   公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，分为薪点式岗位工资及年薪工资。薪点式岗位工资适用于全体员工，依据
各工作岗位的难易程度、所需技术水平高低、风险责任大小确定薪酬；承担公司经营指标的管理人员采取年薪工资政策，根
据公司年度经营计划和经营任务指标，进行综合绩效考核，确定管理人员的年度薪酬分配。
3、培训计划
    公司建立了涵盖不同行业不同群体的员工培训计划，除定期开展内训外，还针对不同阶段员工需求组织开展外训，并在
部分子公司建立了员工培训档案，以保障员工的健康成长和企业长期发展，为企业提供有力的人力资源保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    （1）公司治理结构
    公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规、中国证监会有关公司治理规范性文件，深圳证券交易所、海南证监
局的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理
准则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定，建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则，形成了以股东
大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行了《公司法》和《公司章程》所规定的各
项职责。
    2017年，公司进行了董事会及各专门委员会、监事会的换届工作。新一届董事会成员大多来自牛肉食品产业、投资机构
和专家学者，更加年轻化、专业化和具有国际视野，将推动公司聚焦牛肉产业发展的战略。一大批熟悉牛肉产业的中高层管
理人员充实到管理团队。根据《公司章程》规定，董事长为公司法定代表人，目前变更工作尚未完成。
    （2）公司章程及三会议事规则
    公司严格按照有关法律、法规和规范性文件的规定以及自身实际情况需要，不断完善《公司章程》。为了更好地推进公
司经营战略转型发展，提高公司决策能力，发挥集体决策优势，进一步规范公司的法人治理结构，保障公司的健康和可持续
发展，年内对《公司章程》进行了修订，将董事会成员由7人增至9人；调整了公司对外担保的决策权限。公司以章程为核心，
已经建立完善了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《经营班子工作细则》。同时
严格遵循《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪
酬与考核委员会实施细则》、《独立董事工作制度》等项规定。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、
运作有效，有效维护了投资者和公司利益。
    （3）公司内部控制的组织架构
    公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策、执行和监督体系，明确了各
部门、子公司的职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大
规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。
    为加快公司转型发展，更好地实现经营战略，董事会确定由董事长直接管理食品板块，明确了新年度管理层分工与组织
建设目标。
    公司的法人治理结构和组织机构设置健全、运行有效，符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引》等规范性文件的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型   投资者参与比例       召开日期            披露日期             披露索引
                                                                                             公告编号：临
                                                                                             2017-047，公告名
2016 年度股东大会 年度股东大会              27.49% 2017 年 06 月 26 日 2017 年 06 月 27 日 称：2016 年度股东
                                                                                             大会决议公告，披露
                                                                                             网站：巨潮资讯网
                                                                                             公告编号：临
                                                                                             2017-070，公告名
2017 年第一次临时                                                                            称：2017 年第一次
                    临时股东大会            32.78% 2017 年 08 月 29 日 2017 年 08 月 30 日
股东大会                                                                                     临时股东大会决议
                                                                                             公告，披露网站：巨
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2017 年第二次临时                                                                            称：2017 年第二次
                    临时股东大会            25.21% 2017 年 09 月 29 日 2017 年 09 月 30 日
股东大会                                                                                     临时股东大会决议
                                                                                             公告，披露网站：巨
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2017 年第三次临时                                                                            称：2017 年第三次
                    临时股东大会            25.55% 2017 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 18 日
股东大会                                                                                     临时股东大会决议
                                                                                             公告，披露网站：巨
                                                                                             潮资讯网
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                                                                                             2017-107，公告名
2017 年第四次临时                                                                            称：2017 年第四次
                    临时股东大会            30.47% 2017 年 12 月 12 日 2017 年 12 月 13 日
股东大会                                                                                     临时股东大会决议
                                                                                             公告，披露网站：巨
                                                                                             潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                       是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                     出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                 加董事会次数      会次数       加董事会次数   会次数          数                         次数
                                                                                           事会会议
徐家力                      5               1              4            0            0否
周清杰                      5               1              4            0            0否
孟兆胜                     19               1             18            0            0否
严天南                     14               1             13            0            0否
王树军                     14               0             14            0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，以勤勉尽责的态度认真履行独立董事的职责，出席了董事会
会议、年报沟通见面会，认真阅读公司准备的有关资料，对公司内控报告、关联交易、担保事项、利润分配、董事会换届选
举、聘任高级管理人员等重大事项发表了独立意见，在公司重大经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见
和建议，公司均积极听取并予以采纳。独立董事在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司及全体股东的合法利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。2017年度委员会
各委员本着恪尽职守、诚实守信、勤勉尽责原则，按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及公司章程、董事会
各专门委员会实施细则等开展相关工作。
（一）董事会战略委员会的履职情况
     报告期内，公司董事会战略委员会积极履行职责，组织研究国家宏观经济政策、跟踪国内外同行业发展动向，结合公
司战略发展需求，对公司所处的行业发展趋势进行了深入分析研究，为公司发展战略的实施提出了合理建议。
（二）董事会审计委员会的履职情况
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    报告期内，公司董事会审计委员积极开展相关工作：
    1. 审查了公司内部控制制度及执行情况，认真听取了公司审计监察部内审工作报告及内审工作计划，审核了公司所有
重要的会计政策。
    2. 在会计师进场审计前，认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与年审会计师协商确定公司年度财务报告审
计、内部控制审计工作安排。
    3. 对公司年度财务报告的两次审议意见：审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为
财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并形成书面意见；在年审注册会计师进场后通过多种方式加强与年审注
册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表，并形成书面意见。
    4. 对会计师事务所审计工作的督促情况：审计委员会按照年度审计工作规程的要求和审计计划，履行监督、核查职能，
关注审计过程中发现的问题，三次发函督促会计师事务所按照确定的审计计划完成审计工作，并在约定时限内出具初步审计
意见、提交审计报告。
    5. 向董事会提交会计师事务所从事公司年度财务审计工作的总结报告。
（三）董事会提名委员会的履职情况
      报告期内，公司董事会换届选举，董事会提名委员对董事提名人和被提名人进行了审核，对公司聘任高级管理人员进
行了审核。
（四）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事、公司高级管理人员的薪酬及考评进行了合理、认真的审查，审
核意见如下：
    经审阅报告期公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况，薪酬委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合公
司所建立的以《事业方针书》为基础的考评体系，薪酬总额包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险费、公积
金等各项从公司获得的报酬，真实反映了报告期公司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    2017年度，公司通过内部建立的事业方针书考核体系等机制对高级管理人员进行考评，同时承担经营指标的子公司责任
人根据《绩效管理合同》考核。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期    2018 年 04 月 27 日
                                《新大洲控股股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
                                （www.cninfo.com.cn）
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
纳入评价范围单位资产总额占公司
                                                                                                            82.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
                                                                                                            99.00%
合并财务报表营业收入的比例
                                                 缺陷认定标准
             类别                                 财务报告                                非财务报告
                                 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：①
                                                                              具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺
                                 控制环境无效，可能导致公司严重偏离控制目
                                                                            陷：①违反国家法律、行政法规和规范
                                 标； ②发现公司管理层存在的重大舞弊行为；
                                                                            性文件，影响严重；②“三重一大”事项
                                 ③已经报告给管理层的重大内部控制缺陷在经
                                                                            未经过集体决策程序；③关键岗位管理
                                 过 30 日后，并未加以整改；④可能改变收入或
                                                                            人员和技术人员流失严重；④媒体负面
                                 利润趋势的缺陷；⑤未按相关规定履行内部决
                                                                            报道频现、受到政府部门处罚，对公司
                                 策程序，影响关联交易总额超过股东大会批准
                                                                            定期披露造成严重负面影响；⑤涉及公
                                 的关联交易额度的缺陷，影响较重的。
                                                                            司生产经营的重要业务缺乏制度控制
                                 具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷：①
定性标准                                                                    或控制系统失效，严重影响控制目标的
                                 控制环境有效性差，可能导致公司偏离控制目
                                                                            实现；⑥信息披露内部控制失效，导致
                                 标；②发现公司管理层存在的重要舞弊行为；
                                                                            公司被监管部门公开谴责；⑦内部控制
                                 ③已经报告给管理层的重要内部控制缺陷在经
                                                                            评价的结果中的重大缺陷未得到整改。
                                 过 30 日后，并未加以整改；④可能影响收入或
                                                                            具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺
                                 利润趋势的缺陷；⑤未按相关规定履行内部决
                                                                            陷：发生以上七个方面的事项，其影响
                                 策程序，影响关联交易总额超过股东大会批准
                                                                            程度未达严重程度的缺陷。
                                 的关联交易额度的缺陷，有一定影响的。
                                                                            除以上重大和重要缺陷之外的其他缺
                                 除以上重大和重要缺陷之外的其他缺陷，为一
                                                                            陷，为一般缺陷。
                                 般缺陷。
                                 以 2017 年合并报表数据为基准，确定公司合并
                                 报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：
                                 以下情况应认定为重大缺陷：①利润总额潜在
                                 错报≧利润总额的 5%或 1000 万元；②资产总
                                 额潜在错报≧资产总额的 1%或 3300 万元；③
                                                                              参照财务报告内部控制缺陷的定量标
                                 经营收入潜在错报≧经营收入总额的 2%或
                                                                              准，根据公司日常管理需要，确定公司
                                 2000 万元；④所有者权益潜在错报≧所有者权
                                                                              非财务报告内部控制缺陷重要程度的
                                 益总额的 1%或 1800 万元。
                                                                              定量标准为：重大缺陷：直接财产损失
                                 以下情况应认定为重要缺陷：①利润总额的 3%
定量标准                                                                      金额 1000 万元及以上；重要缺陷：直
                                 或 500 万元≦利润总额潜在错报<利润总额的
                                                                              接财产损失金额 500 万元（含 500 万
                                 5%或 1000 万元；②资产总额的 0.5%或 1600
                                                                              元）～1000 万元；一般缺陷：直接财
                                 万元≦资产总额潜在错报<资产总额的 1%或
                                                                              产损失金额 15 万元（含 15 万元）～500
                                 3300 万元；③经营收入总额的 1%和 1000 万元
                                                                              万元。
                                 ≦经营收入潜在错报<经营收入总额的 2%或
                                 2000 万元；④所有者权益总额的 0.5%和 900
                                 万元≦所有者权益潜在错报<利润总额的 1%或
                                 1800 万元。
                                 以下情况应认定为一般缺陷：①利润总额潜在
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                错报<利润总额的 3%或 500 万元；②资产总额
                                潜在错报<资产总额的 0.5%或 1600 万元；③经
                                营收入潜在错报<经营收入总额的 1%或 1000
                                万元；④所有者权益潜在错报<所有者权益总额
                                的 0.5%或 900 万元。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 27 日
内部控制审计报告全文披露索引 《新大洲控股股份有限公司内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期                                        2018 年 04 月 25 日
审计机构名称                                            立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                            信会师报字[2018]第 ZA13640 号
注册会计师姓名                                          刘泽波、朱建清
                                                  审计报告正文
    一、审计意见
    我们审计了新大洲控股股份有限公司（以下简称“新大洲控股”）的财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产
负债表、2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新大洲控股2017年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新大洲控股，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、强调事项段
    我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注十二、（四）、3所述，新大洲控股以2017年11月30日为购并日，购买
了乌拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司(以下简称标的公司) 原股东太平洋牛业有限公司所持有的100%股权。根据新大洲控股
二级子公司齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司签订的业绩之补偿协
议，标的公司原股东承诺2017年度扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度扣
非净利润不低于1,047.00万美元，三年承诺扣非净利润累计不低于2,332.50万美元。2017年度， 标的公司Rondatel S.A及Lirtix
S.A分别实现净利润133.93万美元、35.27万美元，合计169.20万美元。标的公司2017年度实现利润未达预期。本段内容不影
响已发表的审计意见。
    四、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
                       关键审计事项                                              审计应对
（一）商誉减值测试
      商誉减值的会计政策及分析详见合并财务报表附注三、           与商誉减值有关的审计程序包括：
（二十一）所述的会计政策及合并财务报表附注五、（十七）。         （1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控
      截至2017年12月31日，新大洲控股商誉的账面价值合计 制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金
人民币3.16亿元，未计提相应的减值准备。                   额的复核及审批；
      管理层评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估           （2）评估管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行 业素质和客观性；
确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的            （3）与管理层外聘的评估师沟通，评估管理层进行现
使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计， 金流量预测时使用的估值方法的适当性；审慎评价编制折现
特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨，以及确定所 现金流预测中采用的关键假设及判断；评价其计算预计未来
运用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管 现金流量现值时采用的折现率；
理层偏好的影响。                                                  （4）对预测收入和采用的折现率等关键假设进行敏感
         由于商誉的减值预测和折现未来现金流涉及固有不确 性分析，以评价关键假设的变化对减值评估结果的影响以及
定性，以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险， 考虑对关键假设的选择是否存在管理层偏向的迹象；
我们将评估商誉的减值视为新大洲控股的关键审计事项。                （5）通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追
                                                            溯性审核，以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
         （二）关联方关系及其交易披露的完整性
         请详见合并财务报表附注九“关联方及关联方交易”           针对关联方关系及关联方交易，我们在审计过程中实
         截至2017年12月31日，新大洲控股存在与关联方之间的 施了以下审计序：
涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易，包括向关联方销            （1）了解被审计单位识别关联方的程序，评估并测试
售商品及提供劳务，采购原材料，购买股权等。                  了新大洲控股识别和披露关联方关系及其交易的内部控制；
         由于新大洲控股关联方数量较多、涉及的关联方交易种         （2）向管理层和治理层获取信息以识别所有已知关联
类复杂，存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和 方的名字，并就该信息的完整性执行以下的审计程序：
关联方交易的风险。同时，由于关联方交易金额重大，因此我            ①将其与财务系统中导出的关联方清单以及从其他公
们将关联方关系及其交易披露的完整性作为关键审计事项进 开渠道获取的信息进行核对；
行关注。                                                          ②复核重大的销售、采购和其他合同，以识别是否存
                                                            在未披露的关联方关系；
                                                                  ③复核股东记录、股东名册、股东或治理层会议纪要
                                                            等法定记录，识别是否存在管理层未告知的关联方。
                                                                  （3）取得管理层提供的关联方交易发生额及余额明
                                                            细，实施了以下程序：
                                                                  ①将其与财务记录进行核对；
                                                                  ②抽样检查关联方交易发生额及余额的对账结果；
                                                                  ③抽样函证关联方交易发生额及余额。
                                                                  （4）检查关联方关系及交易是否已按照企业会计准则
                                                            的要求进行了充分披露。
                                                                  （5）对比分析关联采购、关联销售价格的公允性。
    五、其他信息
    新大洲控股管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新大洲控股2017年年度报告中涵盖的信息，但不包
括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
    六、管理层和治理层对财务报表的责任
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估新大洲控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    新大洲控股治理层（以下简称治理层）负责监督新大洲控股的财务报告过程。
    七、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新大洲控股持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新大洲控股不能持续经营。
    （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （6）就新大洲控股中股份实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出值得关注的
内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告
中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的
负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
      立信会计师事务所                                中国注册会计师：刘泽波
      （特殊普通合伙）                                （项目合伙人）
                                                      中国注册会计师：朱建清
           中国上海                                    二〇一八年四月二十五日
                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司
                                   2017 年 12 月 31 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                     572,099,057.36                           512,793,942.51
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       8,539,418.10                            13,620,000.00
    应收账款                                     320,134,384.86                           158,125,094.99
    预付款项                                      57,905,394.68                            12,518,617.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                   202,861,163.26                           110,228,699.86
    买入返售金融资产
    存货                                         195,892,165.72                           138,380,547.19
    持有待售的资产                                                                        831,836,037.92
    一年内到期的非流动资产                                                                  6,441,046.03
    其他流动资产                                  42,187,290.39                            32,735,577.77
流动资产合计                                    1,399,618,874.37                         1,816,679,563.36
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                              51,867,747.39                            80,503,844.57
    持有至到期投资
                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应收款                        9,227,028.47                          26,859,369.14
    长期股权投资                    693,594,733.16                         589,811,124.68
    投资性房地产                     66,603,420.21                          64,384,019.63
    固定资产                       1,645,185,663.70                      1,568,473,548.76
    在建工程                        440,829,847.11                         433,498,110.66
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        409,756,441.06                         303,451,242.95
    开发支出
    商誉                            315,793,664.38                            109,545.59
    长期待摊费用                     15,696,655.26                          12,658,513.05
    递延所得税资产                   87,127,231.31                          67,167,732.67
    其他非流动资产                   43,774,349.71                          29,811,010.94
非流动资产合计                     3,779,456,781.76                      3,176,728,062.64
资产总计                           5,179,075,656.13                      4,993,407,626.00
流动负债：
    短期借款                        197,977,749.92                         639,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        187,134,052.73                          11,648,200.00
    应付账款                        319,466,473.34                         318,663,782.25
    预收款项                        213,065,937.64                          49,028,061.55
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    121,784,674.33                          67,653,252.61
    应交税费                         96,348,308.42                          34,772,301.49
    应付利息                          1,974,634.74                            768,965.41
    应付股利                          5,602,164.03                              85,402.42
                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    其他应付款                254,948,099.09                         178,936,836.73
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    336,665,840.97                         228,038,676.56
    其他流动负债
流动负债合计                 1,734,967,935.21                      1,528,595,479.02
非流动负债：
    长期借款                  500,501,200.00                         558,908,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬           11,706,952.50                           3,865,882.30
    专项应付款
    预计负债                       47,900.00                              47,900.00
    递延收益                    6,080,514.93                           6,439,555.96
    递延所得税负债             36,087,592.76
    其他非流动负债
非流动负债合计                554,424,160.19                         569,261,338.26
负债合计                     2,289,392,095.40                      2,097,856,817.28
所有者权益：
    股本                      814,064,000.00                         814,064,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                  648,028,358.77                         650,139,748.14
    减：库存股
    其他综合收益                -9,515,852.73                          2,033,737.53
    专项储备                    4,738,642.21                           7,684,089.11
    盈余公积                   72,294,639.73                          73,793,361.49
    一般风险准备
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    未分配利润                                          652,001,104.59                           653,531,816.71
归属于母公司所有者权益合计                             2,181,610,892.57                         2,201,246,752.98
    少数股东权益                                        708,072,668.16                           694,304,055.74
所有者权益合计                                         2,889,683,560.73                         2,895,550,808.72
负债和所有者权益总计                                   5,179,075,656.13                         4,993,407,626.00
法定代表人：陈阳友                 主管会计工作负责人：许树茂                        会计机构负责人：陈天宇
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            329,147,955.29                           334,901,790.59
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项                                                                                           7,600.00
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         1,336,046,592.70                          528,608,033.58
    存货
    持有待售的资产                                                                               831,836,037.92
    一年内到期的非流动资产                                                                           690,480.83
    其他流动资产                                          2,009,598.24                               561,130.46
流动资产合计                                           1,667,204,146.23                         1,696,605,073.38
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                            9,227,028.47                            26,859,369.14
    长期股权投资                                        812,971,947.63                           815,758,598.60
    投资性房地产
    固定资产                                                415,317.33                               464,162.77
    在建工程
                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            292,320.06                            485,436.83
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         34,734.10                              34,734.10
    递延所得税资产                                                           2,314,516.10
    其他非流动资产
非流动资产合计                      822,941,347.59                         845,916,817.54
资产总计                           2,490,145,493.82                      2,542,521,890.92
流动负债：
    短期借款                         24,000,000.00                         227,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                      4,757,154.22                           6,812,982.59
    应交税费                         51,599,166.99                              53,030.65
    应付利息                          1,135,567.77                            768,965.41
    应付股利
    其他应付款                      143,525,171.29                         132,753,041.20
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        225,017,060.27                         367,388,019.85
非流动负债：
    长期借款                        280,000,000.00                         180,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                         280,000,000.00                           180,000,000.00
负债合计                               505,017,060.27                           547,388,019.85
所有者权益：
    股本                               814,064,000.00                           814,064,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                           261,926,810.60                           265,161,899.40
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                           169,799,974.42                           168,034,817.29
    未分配利润                         739,337,648.53                           747,873,154.38
所有者权益合计                        1,985,128,433.55                      1,995,133,871.07
负债和所有者权益总计                  2,490,145,493.82                      2,542,521,890.92
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目         本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                        1,603,168,965.16                          870,332,401.75
    其中：营业收入                    1,603,168,965.16                          870,332,401.75
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        1,677,232,689.38                          966,221,511.90
    其中：营业成本                    1,209,663,728.15                          630,963,711.72
           利息支出
                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                     74,162,441.42                         40,805,051.00
           销售费用                       75,407,203.68                         63,170,192.23
           管理费用                      238,577,850.21                        177,565,550.70
           财务费用                       70,565,168.54                         40,715,617.29
           资产减值损失                    8,856,297.38                         13,001,388.96
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                         121,580,888.05                        104,958,644.77
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                         -10,221,699.17                         79,136,770.40
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）     1,581,539.58                          1,820,204.41
         资产处置收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益                           899,416.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        49,998,119.41                         10,889,739.03
    加：营业外收入                       119,559,972.79                         60,752,505.48
    减：营业外支出                        54,640,961.97                         73,710,438.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   114,917,130.23                         -2,068,194.43
    减：所得税费用                        70,209,391.22                         -2,376,269.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        44,707,739.01                           308,074.69
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                          44,711,530.93                             44,914.45
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
                                              -3,791.92                           263,160.24
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润            21,392,486.12                         32,849,233.44
    少数股东损益                          23,315,252.89                        -32,541,158.75
六、其他综合收益的税后净额               -11,549,590.26                           783,893.13
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         -11,549,590.26                           783,893.13
的税后净额
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                            -11,549,590.26                            783,893.13
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额                           -11,549,590.26                            783,893.13
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            33,158,148.75                           1,091,967.82
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             9,842,895.86                          33,633,126.57
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                            23,315,252.89                          -32,541,158.75
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                             0.0263                                 0.0404
    （二）稀释每股收益                                             0.0263                                 0.0404
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈阳友                    主管会计工作负责人：许树茂                       会计机构负责人：陈天宇
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                   195,529.24                           7,424,089.40
                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    减：营业成本                                 0.00                          1,713,387.66
         税金及附加                       467,592.90                            194,109.71
         销售费用
         管理费用                       31,542,104.87                         22,725,564.39
         财务费用                        6,806,188.31                         11,105,627.81
         资产减值损失                   11,165,070.91                          1,379,311.59
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                       142,983,551.90                        120,116,669.64
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                          233,668.77                          75,295,768.28
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                                653,394.05
填列）
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      93,198,124.15                         91,076,151.93
    加：营业外收入                                                               48,849.66
    减：营业外支出                           1,541.38                              3,586.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        93,196,582.77                         91,121,415.55
列）
    减：所得税费用                      75,545,011.49                         -2,314,516.10
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      17,651,571.28                         93,435,931.65
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        17,651,571.28                         93,435,931.65
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  17,651,571.28                           93,435,931.65
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,678,572,643.10                            944,657,004.08
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                 116,245.55
     收到其他与经营活动有关的现金                252,435,396.82                          169,776,516.74
经营活动现金流入小计                         1,931,124,285.47                        1,114,433,520.82
                                                新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金    926,537,618.83                         410,769,798.58
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     315,480,545.37                         263,240,157.33
金
     支付的各项税费                  230,973,504.05                         128,556,220.15
     支付其他与经营活动有关的现金    288,677,016.35                         204,050,229.36
经营活动现金流出小计                1,761,668,684.60                      1,006,616,405.42
经营活动产生的现金流量净额           169,455,600.87                         107,817,115.40
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              910,143,844.02                         228,556,820.00
     取得投资收益收到的现金                                                  35,329,196.32
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       3,785,070.98                           4,306,130.40
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金     40,583,875.03
投资活动现金流入小计                 954,512,790.03                         268,192,146.72
     购建固定资产、无形资产和其他
                                      35,339,855.11                          86,218,787.54
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  652,293,915.89                          83,404,333.41
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金                                             1,101,063.32
投资活动现金流出小计                 687,633,771.00                         170,724,184.27
投资活动产生的现金流量净额           266,879,019.03                          97,467,962.45
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金              306,783,576.36                       1,228,848,363.89
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                420,109,100.00                          301,520,143.58
筹资活动现金流入小计                             726,892,676.36                      1,530,368,507.47
     偿还债务支付的现金                          776,566,466.71                      1,171,567,700.44
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  87,080,284.16                           93,005,485.06
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
                                                   4,474,401.50                            3,112,090.17
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                296,010,793.44                          532,867,983.00
筹资活动现金流出小计                         1,159,657,544.31                        1,797,441,168.50
筹资活动产生的现金流量净额                   -432,764,867.95                          -267,072,661.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -970,238.68                             626,789.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       2,599,513.27                          -61,160,793.97
     加：期初现金及现金等价物余额                276,145,742.51                          337,306,536.48
六、期末现金及现金等价物余额                     278,745,255.78                          276,145,742.51
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  2,374,255.98                            4,717,410.48
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                718,100,407.44                          686,271,882.03
经营活动现金流入小计                             720,474,663.42                          690,989,292.51
     购买商品、接受劳务支付的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   9,171,919.04                            8,632,545.08
金
     支付的各项税费                               24,766,833.35                             826,247.48
     支付其他与经营活动有关的现金                987,276,712.25                          727,660,556.28
经营活动现金流出小计                         1,021,215,464.64                            737,119,348.84
经营活动产生的现金流量净额                   -300,740,801.22                             -46,130,056.33
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                      1,165,439,236.47                            152,864,182.92
     取得投资收益收到的现金                        5,496,818.73                           48,889,647.19
                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                             2,983,828.40
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                              340,000.00
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金     12,837,975.84
投资活动现金流入小计               1,183,774,031.04                        205,077,658.51
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                                              138,345.00
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  271,060,946.00                          41,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    545,111,000.00
投资活动现金流出小计                816,171,946.00                          41,138,345.00
投资活动产生的现金流量净额          367,602,085.04                         163,939,313.51
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金              124,000,000.00                         607,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金    313,909,100.00                         139,820,143.58
筹资活动现金流入小计                437,909,100.00                         746,820,143.58
    偿还债务支付的现金              227,000,000.00                         471,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     46,943,425.68                          42,925,401.60
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金    296,010,793.44                         370,487,983.00
筹资活动现金流出小计                569,954,219.12                         884,413,384.60
筹资活动产生的现金流量净额          -132,045,119.12                       -137,593,241.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额         -65,183,835.30                        -19,783,983.84
    加：期初现金及现金等价物余额    109,901,790.59                         129,685,774.43
六、期末现金及现金等价物余额         44,717,955.29                         109,901,790.59
                                                                                                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                                 单位：元
                                                                                                        本期
                                                                              归属于母公司所有者权益
         项目                              其他权益工具
                                                                              减：库                                                一般风                  少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续            资本公积                其他综合收益     专项储备     盈余公积                  未分配利润
                                                      其他                     存股                                                 险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         814,064,000.00                      650,139,748.14             2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49              653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
     加：会计政策变更
         前期差错更
正
         同一控制下
企业合并
         其他
二、本年期初余额         814,064,000.00                      650,139,748.14             2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49              653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
三、本期增减变动金额
                                                              -2,111,389.37            -11,549,590.26 -2,945,446.90 -1,498,721.76              -1,530,712.12 13,768,612.42    -5,867,247.99
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                     -11,549,590.26                                         21,392,486.12 23,315,252.89    33,158,148.75
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
                                                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                        1,765,157.13     -26,187,077.13 -5,593,001.86     -30,014,921.86
1．提取盈余公积                                                                       1,765,157.13      -1,765,157.13                            0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                       -24,421,920.00 -5,593,001.86     -30,014,921.86
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
                                                                                      -3,263,878.89     3,263,878.89
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                                                               -3,263,878.89     3,263,878.89
（五）专项储备                                                        -2,945,446.90                                     -2,829,939.18    -5,775,386.08
1．本期提取                                                           35,756,026.88                                     34,353,829.74   70,109,856.62
2．本期使用                                                           38,701,473.78                                     37,183,768.92   75,885,242.70
（六）其他                               -2,111,389.37                                                                  -1,123,699.43    -3,235,088.80
四、本期期末余额       814,064,000.00   648,028,358.77   -9,515,852.73 4,738,642.21 72,294,639.73     652,001,104.59 708,072,668.16 2,889,683,560.73
上期金额
                                                                                                                                            单位：元
          项目                                                           上期
                                                                                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                          归属于母公司所有者权益
                                           其他权益工具
                                                                              减：库存 其他综合收                               一般风                     少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续            资本公积                             专项储备      盈余公积                 未分配利润
                                                      其他                      股        益                                    险准备
                                          股    债
一、上年期末余额         814,064,000.00                      647,074,737.15           1,249,844.40 6,303,555.66 64,523,333.63            671,858,288.73 681,783,079.16 2,886,856,838.73
     加：会计政策变更
          前期差错更
                                                               1,361,393.37                                        -73,565.31              -9,568,030.77                    -8,280,202.71
正
          同一控制下
企业合并
          其他
二、本年期初余额         814,064,000.00                      648,436,130.52           1,249,844.40 6,303,555.66 64,449,768.32            662,290,257.96 681,783,079.16 2,878,576,636.02
三、本期增减变动金额
                                                               1,703,617.62            783,893.13 1,380,533.45 9,343,593.17                -8,758,441.25 12,520,976.58     16,974,172.70
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                     783,893.13                                         32,849,233.44 -32,541,158.75      1,091,967.82
（二）所有者投入和减
                                                                                                                                                           36,207,925.35   36,207,925.35
少资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                                        36,207,925.35   36,207,925.35
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                   9,343,593.17             -33,765,513.17                   -24,421,920.00
1．提取盈余公积                                                                                                  9,343,593.17              -9,343,593.17
                                                                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
                                                                                                                            -24,421,920.00                   -24,421,920.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
                                                                                                                             -7,842,161.52    7,842,161.52
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                                                                                                      -7,842,161.52    7,842,161.52
（五）专项储备                                                                          1,380,533.45                                          1,326,394.90    2,706,928.35
1．本期提取                                                                            24,743,835.27                                         23,773,488.78   48,517,324.05
2．本期使用                                                                            23,363,301.82                                         22,447,093.88   45,810,395.70
（六）其他                                               1,703,617.62                                                                          -314,346.44    1,389,271.18
四、本期期末余额       814,064,000.00                  650,139,748.14      2,033,737.53 7,684,089.11 73,793,361.49         653,531,816.71 694,304,055.74 2,895,550,808.72
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                 单位：元
                                                                                            本期
           项目                                  其他权益工具                                      其他综合收
                              股本                                      资本公积   减：库存股                   专项储备      盈余公积       未分配利润 所有者权益合计
                                        优先股      永续债      其他                                   益
                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
一、上年期末余额          814,064,000.00   265,161,899.40   168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
     加：会计政策变更
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额          814,064,000.00   265,161,899.40   168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
三、本期增减变动金额
                                            -3,235,088.80     1,765,157.13 -8,535,505.85    -10,005,437.52
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                          17,651,571.28   17,651,571.28
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                1,765,157.13 -26,187,077.13   -24,421,920.00
1．提取盈余公积                                               1,765,157.13 -1,765,157.13
2．对所有者（或股东）
                                                                           -24,421,920.00   -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
                                                                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                 -3,235,088.80                                                                          -3,235,088.80
四、本期期末余额          814,064,000.00                                  261,926,810.60                                         169,799,974.42 739,337,648.53 1,985,128,433.55
上期金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                                  上期
           项目                                     其他权益工具                                         其他综合收
                              股本                                          资本公积       减：库存股                 专项储备      盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                           优先股      永续债      其他                                      益
一、上年期末余额          814,064,000.00                                  265,164,546.10                                         158,764,789.43 690,085,959.20 1,928,079,294.73
    加：会计政策变更
          前期差错更正                                                                                                               -73,565.31     -662,087.81     -735,653.12
          其他
二、本年期初余额          814,064,000.00                                  265,164,546.10                                         158,691,224.12 689,423,871.39 1,927,343,641.61
三、本期增减变动金额
                                                                               -2,646.70                                           9,343,593.17 58,449,282.99     67,790,229.46
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                                93,435,931.65   93,435,931.65
（二）所有者投入和减少
资本
                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                9,343,593.17 -33,765,513.17   -24,421,920.00
1．提取盈余公积                                               9,343,593.17 -9,343,593.17
2．对所有者（或股东）
                                                                           -24,421,920.00   -24,421,920.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
                                                                            -1,221,135.49    -1,221,135.49
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                                                     -1,221,135.49    -1,221,135.49
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                      -2,646.70                                        -2,646.70
四、本期期末余额          814,064,000.00   265,161,899.40   168,034,817.29 747,873,154.38 1,995,133,871.07
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
    新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系1992年9月9日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字
（1992）22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1992年12月30日经海
南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000万元。1993年11月23日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会
公众发行境内上市人民币普通股2,000万股，于1994年5月25日在深圳证券交易所上市交易。
    2006年9月4日，公司进行股权分置改革，公司非流通股股东为获得流通权向股权分置改革方案指定股权登记日登记在册
的全体流通股股东每持有10 股流通股支付2.3股股份。根据公司第七届董事会2013年第四次临时会议及2013年第二次临时股
东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]483号”《关于核准新大洲控股股份有限公司非公开发行股票
的批复》批准，公司以每股3.64元的价格向上海儒亿投资管理合伙企业（有限合伙）等9名符合相关规定条件的特定投资者
（法人或自然人）非公开发行人民币普通股（A）股78,000,000股，每股面值人民币1.00元。
    截至2017年12月31日止，公司企业法定代表人：陈阳友；统一社会信用代码：914600002012894880。公司累计发行股本
总数81,406.40万股，注册资本为81,406.40万元；法定注册地址：海南省海口市桂林洋开发区。总部办公地址：海南省海口
市桂林洋开发区桂林洋大道23号。上海管理中心办公地址：上海市长宁区红宝石路500号东银中心B座2801室。本公司的第一
大股东深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）。
    公司所属行业：综合类，主要产品为原煤、电动车等，提供主要劳务内容为物流运输、食品加工、贸易经营等。
    本财务报表业经公司董事会于2018年4月25日批准报出。
    截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                                   子公司名称
1.海南新大洲实业有限责任公司（简称海南实业）
2.漳州恒阳食品有限公司(简称漳州食品)
3.漳州恒阳餐饮食材配送中心有限公司(简称漳州配送)
4.海南圣帝诺游艇会有限公司（简称游艇会）
5.上海新大洲投资有限公司（简称上海投资）
6.上海新大洲物流有限公司（简称上海物流）
7.广洲新大洲物流有限公司（简称广州物流）
8.武汉新大洲储运有限公司（简称武汉储运）
9.内蒙古新大洲物流有限公司（简称内蒙物流）
10.天津新大洲物流有限公司（简称天津物流）
11.上海瑞斐投资有限公司（简称上海瑞斐）
12.圣帝诺香港投资有限公司（简称圣帝诺香港）
13.天津新大洲电动车有限公司（简称天津电动车）
14.无锡新大洲电动车有限公司（简称无锡电动车）
15.新大洲香港发展有限公司（简称香港发展）
16.圣劳伦佐（中国）控股有限公司（简称圣劳伦佐（中国）控股）
17.三亚圣劳伦佐游艇销售有限公司（简称三亚游艇销售）
18.上海恒阳贸易有限公司(简称上海恒阳)
19.天津恒阳食品有限公司（简称天津恒阳）
20.内蒙古牙克石五九煤炭(集团)有限责任公司（简称五九集团）
21.牙克石五九煤炭销售有限公司（简称五九销售）
22.呼伦贝尔五九白音查干煤业有限公司（简称白音查干）
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
23.宁波恒阳食品有限公司(简称宁波恒阳)
24.萝北恒阳食品有限公司(简称萝北恒阳)
25.恒阳香港发展有限公司(简称恒阳香港)
26.恒阳投资有限公司(简称恒阳投资)
27.恒阳拉美投资控股有限公司(简称恒阳拉美)
28.Rondatel S.A.（简称22厂）
29.Lirtix S.A.（简称177厂）
30.齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司（简称齐齐哈尔恒阳）
31.海南新大洲圣劳伦佐游艇制造有限公司（简称海南游艇制造）
32.海南嘉谷实业有限公司（海南嘉谷）
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、营业周期
    本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
    非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    1）合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
    2）合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    （3）购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
    （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
       合营安排分为共同经营和合营企业。
       当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
       本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
    （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
    （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    1）外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
    2）外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
    处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1）金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
    2）金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收
益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （5）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
    4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
    5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
    6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                       年末单项金额在 100.00 万元以上的应收账款和其他应收款。
                                                       单项进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                       值的差额计提坏账准备，计入当期损益；经单项测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               减值的，将其归入相应组合计提坏账准备。单项测试已确认
                                                       减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                                       应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                          坏账准备计提方法
账龄组合                                               账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                       其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 1.00%                                1.00%
1－2 年                                                             10.00%                               10.00%
2－3 年                                                             20.00%                               20.00%
3－4 年                                                             40.00%                               40.00%
4－5 年                                                             50.00%                               50.00%
5 年以上                                                            50.00%                               50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      年末单项余额在 100.00 万元以下的有客观证据表明可能发生
单项计提坏账准备的理由                                了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡以其破产财产或遗
                                                      产清偿后仍不能收回的应收款项。
                                                      对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
                                                      组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
     1）存货的分类
     存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发产品等。
     2）发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
     3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
     以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
     4）存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
     5）低值易耗品和包装物的摊销方法
     （1）低值易耗品采用一次转销法；
     （2）包装物采用一次转销法。
     6）房地产开发企业的存货核算方法
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本公司确定用于对外出售用的房地产开发项目，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权直接计入开发成本。本
公司为开发房地产而借入的资金所发生的借款费用的会计政策详见“本附注五、18 借款费用资本化”。其中：
    （1）纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一
般按实际面积分摊记入商品房成本。
    （2）不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配
套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
13、持有待售资产
    本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
    （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
    （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    （4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    1）共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
    2）初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    3）后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法”和“五、6 合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
     投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于
出租的建筑物）。
     公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限              残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           10-30                5                      3.17-9.50
井巷                   年限平均法           10-30                5                      3.17-9.50
机器设备               年限平均法           10                   5                      9.50
电子设备               年限平均法           5                    5                      19.00
运输设备               年限平均法           5                    5                      19.00
其他设备               年限平均法           5                    5                      19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；3）租赁期占所租赁资
产使用寿命的大部分；4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    1）在建工程的类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
    1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2）借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
    3）暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4）借款费用资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合化条件资本的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月
末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1）无形资产的计价方法
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    ②后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
             项   目          预计使用寿命（年）                  依据
土地使用权                            50               土地使用证使用年限
商标及客户关系                        15               最佳预期经济利益实现年限
在手订单                               2               最佳预期经济利益实现年限
探矿权及采矿权                      10、30             最佳预期经济利益实现年限
会籍                                  50               合同约定会籍使用期限
电脑软件系统                          2-5              预计经济利益实现年限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
20、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    商誉和使用寿命不确定的无形资产在每年年底终了进行减值测试。
21、 商誉
    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额。
    商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
    本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
    商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    1）摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销
    2）摊销年限
                  项   目                                 摊销年限（年）
办公家具
装修费                                                           3、5
模具、夹具                                                       3、5
其他
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司控股子公司五九集团及牙星煤业对内退人员每月发放一定数额的补贴至法定退休年龄为止。
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
24、预计负债
    1）预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    2）各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
25、 煤炭生产安全费用及煤矿维简费的核算方法
     1）根据财政部安全监管总局财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》，自2012年2
月14日起，本公司按每吨15.00元计提煤炭生产安全费用，计提时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。
     公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费形成固定资产的，
通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资
产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
     根据牙克石市安全生产监督管理局、牙克石市经济和信息化局、牙克石市财政局文件（牙安监发（[2017]129号），同
意本公司控股子公司五九集团在2017年末安全费用结余不低于当年营业收入的1.5%的前提下，2018年度安全生产费用按照8
元/吨进行提取，并确保年末结余不低于当年营业收入的1.5%。
     2）公司按照原煤的实际产量每吨9.50元计提煤矿维简费，公司提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规
定处理。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
     1）销售商品收入确认和计量原则
     （1）销售商品收入的确认一般原则：
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     （2）具体原则
     本公司销售商品收入主要是煤炭销售收入和牛肉产品生产及贸易销售收入，其收入确认标准及收入确认时间的具体判断
标准如下：
     ①本公司煤炭产品由控股子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司生产，由其全资子公司牙克石五九煤炭销售有
限公司对外销售。主要采取先款后货，即预收货款的方式进行，但对少数大客户（呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司、华电能源
股份有限公司燃料分公司等）采取赊销方式。产品发出采取地销和铁运两种方式，地销指客户直接上矿拉煤，铁运是指通过
铁路运输外运煤炭。销售的煤炭按订单发货，以收到货款、煤炭发送至客户或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认
收入。公司煤炭资源地处内蒙古东部地区，由本公司子公司内蒙古牙克石五九煤炭（集团）有限公司生产销售，目前生产的
煤种主要为长焰煤，部分为褐煤，主要用于工业发电、玻璃、水泥生产、造纸、制板、农产品加工、民用锅炉采暖等。由于
煤质较好，公司销售客户主要来源于周边地区，并不依赖于某一客户，因此，主要采取先收款后发货的营销方式。
     ②本公司牛肉产品生产及贸易销售由公司五级全资子公司乌拉圭22厂、177厂生产，由全资子公司宁波恒阳食品有限公
司及二级全资子公司上海恒阳贸易有限公司等进行牛肉采购、销售。采取预收款及赊销相结合方式对外销售，国内贸易于商
品发出并经购买方签字确认后确认收入的实现；国外业务以商品发出、取得出口报关后按离岸价确认收入的实现。
     2）提供劳务收入确认和计量原则
     （1）物流运输收入的确认一般原则：
     公司物流运输业务已经按委托方要求完成；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认物流运输业务收入的实现。
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （2）具体原则
    本公司根据合同以劳务已提供，服务已实施作为收入确认的时间。即货物送至客户仓库或客户指定地点，将货运回单交
给客户签收，并将货运回单带回交客服人员，客服人员根据货运回单统计收入明细并与客户核对无误并发至财务部后确认收
入。
    （3）关于物流运输收入相应的业务特点分析和介绍
    本公司物流运输收入主要来源于外部承揽。本公司控股子公司上海新大洲物流有限公司通过合同方式承担新大洲本田摩
托有限公司摩托车产品及配件的仓储及运输任务。业务收费标准则参照市场标准每年一定，结算时间为每月15日前，结算时
期为60天。上海新大洲物流有限公司是在原新大洲本田摩托有限公司运输部门的基础上剥离出来成立的公司，其成立后一直
承担新大洲本田摩托有限公司的物流业务。新大洲本田摩托有限公司原系本公司合营公司，本公司已转让持有的50%股权，
并于2017年1月13日办妥工商变更登记手续。该交易构成关联交易。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
       与资产相关的政府补助的会计处理：冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收
益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
       相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
       与收益相关的政府补助的会计处理：
       1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益或冲减相关成本；
       2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
       3）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
       对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
       对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
       不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
       当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
       当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
    2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资
费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
30、 终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售
类别：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
    （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                 会计政策变更的内容和原因                             审批程序                     备注
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利 经本公司第九届董事会第三次会议及
润”。比较数据相应调整。                                 第九届监事会第三次会议审议通过
（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为 经本公司第九届董事会第三次会议及
“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产 第九届监事会第三次会议审议通过
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
处置收益”项目。比较数据相应调整。
（3）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府
                                                             经本公司第九届董事会第三次会议及
补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数
                                                             第九届监事会第三次会议审议通过
据不调整。
    财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号），自2017年6月12日起在所有执行
企业会计准则的企业实施，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；
    2017年发布的《企业会计准则第42号-持有待售的非流动资产、处置组合终止经营》，自2017年5月28日起在所有执行企
业会计准则的企业实施，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理；
    2017年12月25日，财政部发布《财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号），对一般企业财务
报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
             会计政策变更的内容和原因                 受影响的报表项目名称     2017年度影响金额      2016年度影响金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经 持续经营净利润                  44,711,530.93             44,914.45
营净利润”。比较数据相应调整                       终止经营净利润                        -3,791.92           263,160.24
（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原 营业外收入                         -1,581,539.58         -1,897,535.87
列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益 资产处置收益                      1,581,539.58           1,820,204.41
重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出                                                   -77,331.46
（3）自2017年1月1日起，与本公司日常活动相关的政 其他收益                               899,416.00
府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项 营业外收入                         -899,416.00
目。比较数据不调整。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
             会计估计变更的内容和原因                           审批程序            开始适用的时点          备注
本公司控股子公司海南游艇制造 SY70 游艇模具，原始
价值为 14,640,573.58 元，SY70 游艇技术资料，原始价
值为 7,891,107.09 元，原预计使用寿命为 5 年。由于游
艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用
                                                       经本公司第九届董事会第三
寿命为 20 年左右，为了使游艇模具的摊销年限与游艇模
                                                       次会议及第九届监事会第三 2017 年 01 月 01 日
具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东
                                                       次会议审议通过
SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销年限的相关规定，经
该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字
[2017]01 号），将游艇模具及其技术资料由原来按 5 年摊
销改为按 8 年摊销。
    本公司控股子公司海南游艇制造SY70游艇模具，原始价值为14,640,573.58元，SY70游艇技术资料，原始价值为
7,891,107.09元，原预计使用寿命为5年。由于游艇模具的制件材料为玻璃钢，考虑其耐用性，正常使用寿命为20年左右，
为了使游艇模具的摊销年限与游艇模具的实质性消耗更匹配、更接近，参照该公司股东SANLORENZO S.P.A.游艇模具摊销年
限的相关规定，经该公司董事会会议决议（海南新大洲圣劳伦佐司董字[2017]01号），将游艇模具及其技术资料由原来按5
年摊销改为按8年摊销，自2017年1月1日起执行。
    此估计变更影响本期净利润增加数为2,206,901.71元，其中影响归属于母公司的净利益1,782,017.96元。
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
           税种                              计税依据                                         税率
                        按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
                                                                            22%、17%、13%、10%、11%、6%、5%、
增值税                  销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部
                                                                            4%
                        分为应交增值税
城市维护建设税          按实际缴纳的营业税、增值税计征                      1%、5%、7%
企业所得税              按应纳税所得额计征                                  25%、16.50%、10%
教育费附加              按实际缴纳的营业税、增值税计征                      2%、3%
房产税                  按房产原值扣除 10%-30%或房屋出租收入计征            1.2%、12%
矿产资源税              按煤炭营业收入计征                                  9%
水利建设基金            按煤炭销售收入计征                                  0.1%
资产税                  按年末所属税务部门核定应税净资产公允价值            1.50%
INAC 税金               行业特别税金，按肉类产品销售价格为计算基数          0.7%
                        行业特别税金，按牛、羊及其肉制品 FOB 出口价格为计
FIV 税金                                                                    1.00%
                        算基数
                                                                            1.20 元/平方米、2.00 元/平方米、3.00 元
土地使用税              按应税土地面积计征                                  /平方米、5.00 元/平方米、20.00 元/平方
                                                                            米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                       纳税主体名称                                              所得税税率
上海瑞婓投资有限公司                                     10%
新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐（中国）控股有限公司、
                                                      16.50%
恒阳香港发展有限公司
恒阳投资有限公司
其他                                                     25%
2、税收优惠
    全资子公司上海瑞斐享受小型微利企业所得税优惠政策，按10%的税率计算缴纳企业所得税；香港发展与圣劳伦佐(中
国)控股、恒阳香港系在中国香港注册，其企业所得税税率为16.50%；恒阳投资在英属维尔京群岛注册所得税率为零。
3、其他
    控股子公司五九集团的水费收入增值税税率为13%、收视费收入增值税税率为6%；控股子公司上海物流及其子公司物流
收入增值税税率为11%、仓储费收入增值税税率为6%；上海恒阳、宁波恒阳及其子公司销售初级加工肉类产品收入增值税率
为13%。
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
库存现金                                                       148,154.88                                 116,487.58
银行存款                                                    278,595,981.70                          276,029,254.93
其他货币资金                                                293,354,920.78                          236,648,200.00
合计                                                        572,099,057.36                          512,793,942.51
  其中：存放在境外的款项总额                                 39,198,400.86                           50,523,880.64
其他说明
    期末受限制的货币资金情况：
                    项目                              期末余额                                年初余额
应付票据保证金                                                                                           11,648,200.00
信用证保证金                                                       8,923,801.58
银行保函保证金                                                  284,430,000.00                       225,000,000.00
                    合计                                        293,353,801.58                       236,648,200.00
    注：期末货币资金除银行保函保证金、信用证保证金外无其他抵押或冻结等限制变现或有潜在回收风险的情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                           单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                                  8,539,418.10                           13,620,000.00
商业承兑票据                                                          0.00                                      0.00
合计                                                          8,539,418.10                           13,620,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                              期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                    0.00
商业承兑票据                                                                                                    0.00
合计                                                                                                            0.00
                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                              单位： 元
               项目                   期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
银行承兑票据                                              0.00                                    0.00
商业承兑票据                                              0.00                                    0.00
合计                                                      0.00                                    0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                              单位： 元
                      项目                                       期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                      0.00
合计                                                                                              0.00
其他说明
    无。
                                                                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                                                  单位： 元
                                                         期末余额                                                                   期初余额
          类别                      账面余额                   坏账准备                                     账面余额                       坏账准备
                                                                                      账面价值                                                                  账面价值
                               金额            比例        金额        计提比例                        金额            比例         金额         计提比例
按信用风险特征组合计提坏
                           334,338,981.04       99.88% 14,204,596.18       4.25% 320,134,384.86 169,205,983.75          99.36% 11,422,800.76          6.75%    157,783,182.99
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
                              400,549.69         0.12%    400,549.69      100.00%                    1,084,373.69        0.64%     742,461.69         68.47%      341,912.00
坏账准备的应收账款
合计                       334,739,530.73      100.00% 14,605,145.87                320,134,384.86 170,290,357.44      100.00% 12,165,262.45                   158,125,094.99
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                                                                  期末余额
            账龄
                                     应收账款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              263,242,771.86                2,632,427.73                          1.00%
1至2年                                     40,470,083.79                4,047,008.37                         10.00%
2至3年                                     25,850,934.51                5,170,186.90                         20.00%
3至4年                                        326,222.64                     130,489.05                      40.00%
4至5年                                      3,439,282.17                1,719,641.09                         50.00%
5 年以上                                    1,009,686.07                     504,843.04                      50.00%
合计                                      334,338,981.04               14,204,596.18
确定该组合依据的说明：
依据为账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,439,883.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                            单位： 元
               单位名称                          收回或转回金额                              收回方式
无
坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                      单位名称                                                   期末余额
                                                           应收账款          占应收账款合计数的         坏账准备
                                                                                   比例(%)
                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海添堡国际贸易有限公司                                         84,911,178.65           25.37               849,111.79
牙克石市富兴热力有限公司                                         30,166,836.35                      9.01           5,032,572.13
内蒙古谷逸农副产品有限公司                                       24,025,849.45                      7.18            240,258.49
国电北安热电有限公司                                             23,147,146.98                      6.91            231,471.47
呼伦贝尔铁路煤炭运销总公司（新华屯电厂）                         18,987,838.40                      5.67           1,898,783.84
                          合计                                  181,238,849.83                     54.14           8,252,197.72
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
           账龄
                                     金额               比例                      金额                      比例
1 年以内                             55,393,431.22              95.66%              9,802,776.17                      78.31%
1至2年                                1,314,292.22               2.27%              1,971,821.15                      15.75%
2至3年                                1,059,742.57               1.83%                449,458.95                       3.59%
3 年以上                                137,928.67               0.24%                294,560.82                       2.35%
合计                                 57,905,394.68       --                        12,518,617.09              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                     款项性质                           期末余额                    账龄                   未结算原因
河北高科环保集团有限公司                                        688,000.00                     1-2年                    未结算
山东亿能工程设计有限公司                                        510,000.00                     2-4年                    未结算
中大空调集团有限公司                                            327,000.00                     2-3年                    未结算
山东同力建设项目管理有限公司                                    272,000.00                     3-4年                    未结算
徐州矿山设备制造有限公司                                        230,400.00                     1-2年                    未结算
                       合计                                    2,027,400.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                         预付对象                                     期末余额                     占预付款期末余额
                                                                                                   合计数的比例(%)
岳阳观盛投资发展有限公司                                                      17,084,347.18                              27.94
中工资源贸易有限公司                                                           9,113,975.21                              14.91
BLACKBAMBOOENTERPR                                                             8,385,076.40                              13.71
westonimportersltd                                                             3,372,714.54                                5.52
SUDAMBEEFTRADINGS.                                                             2,911,077.30                                4.76
                              合计                                            40,867,190.63                              66.84
其他说明：
无。
                                                                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                         期末余额                                                                   期初余额
          类别                      账面余额                   坏账准备                                     账面余额                       坏账准备
                                                                                      账面价值                                                                   账面价值
                               金额            比例        金额        计提比例                        金额            比例         金额         计提比例
单项金额重大并单独计提坏
                             2,089,724.08        0.94% 2,089,724.08       100.00%                    2,089,724.08        1.66%    2,089,724.08        100.00%
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                           220,632,890.12       98.95% 17,864,977.26       8.10% 198,778,037.68 123,178,300.57          97.81% 12,949,600.71          10.51%    110,228,699.86
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
                              236,535.00         0.11%    143,284.60      60.58%      4,083,125.58    669,382.13         0.53%     669,382.13         100.00%
坏账准备的其他应收款
合计                       222,959,149.20      100.00% 20,097,985.94                202,861,163.26 125,937,406.78      100.00% 15,708,706.92                    110,228,699.86
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       期末余额
     其他应收款（按单位）
                                其他应收款             坏账准备                   计提比例              计提理由
新巴尔虎左旗财政局基建股            1,000,000.00             1,000,000.00                 100.00% 预计无法收回
五九农场（丛树华）                  1,089,724.08             1,089,724.08                 100.00% 预计无法收回
合计                                2,089,724.08             2,089,724.08            --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                    其他应收款                         坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              153,282,695.69                      1,532,826.96                         1.00%
1至2年                                       30,007,264.80                    3,000,726.47                         10.00%
2至3年                                       17,362,617.66                    3,472,523.54                         20.00%
3至4年                                        1,353,269.32                        541,307.74                       40.00%
4至5年                                        4,653,466.00                    2,326,733.00                         50.00%
5 年以上                                     13,973,576.65                    6,990,859.55                         50.00%
合计                                      220,632,890.12                     17,864,977.26
确定该组合依据的说明：
依据是账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,389,279.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                单位名称                           转回或收回金额                                收回方式
无
坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                           单位： 元
                  款项性质                    期末账面余额                               期初账面余额
各类保证金及押金                                               22,812,263.59                           24,523,844.61
单位及个人往来                                                 63,133,706.80                           58,489,360.02
备用金                                                          7,687,818.96                            8,349,627.35
应收租金及代付运费                                              4,127,997.64                            6,333,495.82
代付社保、电费等款                                              2,859,691.68                            4,609,842.00
代付医药费                                                      2,184,783.03                            2,106,168.71
去产能奖补资金                                             113,505,000.00                              16,828,600.00
垫付\"拨改贷\"本息                                                4,696,468.27                            4,696,468.27
出口退税                                                        1,882,568.36
其他                                                              68,850.87
合计                                                       222,959,149.20                             125,937,406.78
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                           单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质    期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
牙克石市人力资源
                      去产能奖补资金   101,420,000.00 1 年以内                           45.49%         1,014,200.00
社会保障局
内蒙古新大洲能源
                      往来款            20,479,129.98 1 年以内                            9.19%          204,791.30
科技有限公司
内蒙古新大洲能源
                      往来款            20,517,990.60 1-2 年                              9.20%         2,051,799.06
科技有限公司
内蒙古新大洲能源
                      往来款             8,724,197.34 2－3 年                             3.91%         1,744,839.47
科技有限公司
牙克石市经济和信
                      去产能奖补资金    12,000,000.00 1 年以内                            5.38%          120,000.00
息化局
牙克石市经济和信
                      去产能奖补资金        85,000.00 1-2 年                              0.04%             8,500.00
息化局
呼伦贝尔市国土资
                      保证金             1,432,100.00 1-2 年                              0.64%          143,210.00
源局
呼伦贝尔市国土资
                      保证金             3,870,000.00 4-5 年                              1.74%         1,935,000.00
源局
呼伦贝尔市国土资 保证金                  9,697,400.00 5 年以上                            4.35%         4,848,700.00
                                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
源局
牙克石市人民政府 垫付拨改贷本息                      4,696,468.27 1－2 年                               2.11%             469,646.83
合计                           --                 182,922,286.19            --                         82.05%       12,540,686.66
（5）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                           单位： 元
                                    政府补助项目名                                                        预计收取的时间、金额
           单位名称                                         期末余额                     期末账龄
                                          称                                                                       及依据
牙克石市人力资源社会保障局 去产能奖补资金                     101,420,000.00 1 年以内                     无
牙克石市经济和信息化局            去产能奖补资金                12,000,000.00 1 年以内                    无
牙克石市经济和信息化局            去产能奖补资金                   85,000.00 1-2 年                       无
合计                                      --                  113,505,000.00                 --                      --
截止2018年4月24日，控股子公司五九集团已收到去产能奖补资金5,295.00万元
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额           跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备         账面价值
原材料                 41,064,324.43           13,917.41    41,050,407.02         43,821,438.39        13,917.41    43,807,520.98
在产品                  1,466,205.69                         1,466,205.69           101,837.23                            101,837.23
库存商品              146,604,863.34       3,645,000.00    142,959,863.34         73,648,190.04     6,892,382.19    66,755,807.85
开发产品                                                                          27,588,288.17                     27,588,288.17
低值易耗品                 42,017.74                            42,017.74             42,017.74                            42,017.74
在途商品               10,373,671.93                        10,373,671.93             85,075.22                            85,075.22
合计                  199,551,083.13       3,658,917.41    195,892,165.72        145,286,846.79     6,906,299.60   138,380,547.19
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                           单位： 元
       项目            期初余额                  本期增加金额                           本期减少金额                 期末余额
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        计提           其他      转回或转销           其他
原材料                    13,917.41                                                                  13,917.41
库存商品              6,892,382.19    2,154,200.00                5,401,582.19                     3,645,000.00
合计                  6,906,299.60    2,154,200.00                5,401,582.19                     3,658,917.41
1）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
2）存货跌价准备转回与转销的原因
    2016 年五九集团由于受煤炭产量下降及售价下跌等因素影响，2016 年期末对库存煤炭根据估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额与其相对应的成本进行比较后的差额计提存货跌价准备 5,401,582.19 元。本报告期煤炭价格上涨并完
成销售，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以核销。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
不适用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                     单位： 元
                            项目                                                 金额
累计已发生成本                                                                                              0.00
累计已确认毛利                                                                                              0.00
减：预计损失                                                                                                0.00
       已办理结算的金额                                                                                     0.00
其他说明：
无。
7、持有待售的资产
                                                                                                     单位： 元
           项目               期末账面价值           公允价值          预计处置费用          预计处置时间
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期股权投资                              0.00
其他说明：
无。
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                               期末余额                              期初余额
将于一年内摊销的长期待摊费用                                                                            6,441,046.03
合计                                                                                                    6,441,046.03
其他说明：
无。
9、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                               期末余额                              期初余额
预交及待抵扣税费                                                24,223,645.15                          28,091,826.05
待摊费用                                                          4,745,193.87                          4,643,751.72
预交或可抵扣税收信用证                                          13,218,451.37
合计                                                            42,187,290.39                          32,735,577.77
其他说明：
无。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                    期初余额
           项目
                          账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具：       51,867,747.39                51,867,747.39   80,503,844.57                    80,503,844.57
       按成本计量的      51,867,747.39                51,867,747.39   80,503,844.57                    80,503,844.57
合计                     51,867,747.39                51,867,747.39   80,503,844.57                    80,503,844.57
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                           单位： 元
被投资单                       账面余额                                   减值准备               在被投资 本期现金
                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
     位                       本期                                                                       单位持股      红利
                 期初                 本期减少           期末         期初 本期增加    本期减少   期末
                              增加                                                                         比例
中航飞机
汉中航空
零组件制      25,000,000.00          25,000,000.00                                                         10.00%
造有限公
司
辛普森游
艇有限公      55,503,844.57           3,636,097.18    51,867,747.39                                        25.00%
司
合计          80,503,844.57          28,636,097.18    51,867,747.39                                           --
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                     期末余额                                       期初余额
       项目                                                                                                        折现率区间
                     账面余额        坏账准备        账面价值         账面余额      坏账准备       账面价值
内蒙古新大洲能
                    9,057,554.14                     9,057,554.14 27,172,662.46                   27,172,662.46
源科技有限公司
利息调整                169,474.33                    169,474.33      -313,293.32                   -313,293.32
合计                9,227,028.47                     9,227,028.47 26,859,369.14                   26,859,369.14        --
                                                                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
12、长期股权投资
                                                                                                                                                                    单位： 元
                                                                                       本期增减变动
                                                                                                           宣告发放现                                              减值准备期
       被投资单位        期初余额                                   权益法下确认 其他综合收 其他权益变                  计提减值准                  期末余额
                                          追加投资       减少投资                                          金股利或利                    其他                        末余额
                                                                     的投资损益      益调整           动                    备
                                                                                                              润
一、合营企业
1.海南新大力机械工业
                         2,447,077.19                                  233,668.77                                                                   2,680,745.96
有限公司
2.内蒙古新大洲能源科
                       261,854,283.59                               -10,804,098.18                                                                251,050,185.41
技有限公司
3. LORSINAL S.A.                        104,547,200.00               -1,666,634.84 -1,406,082.96                                                  101,474,482.20
小计                   264,301,360.78 104,547,200.00                -12,237,064.25 -1,406,082.96                                                  355,205,413.57
二、联营企业
1..SANLORENZOS.P.A. 191,681,784.76                                  10,559,569.23 10,864,190.61                                                   213,105,544.60
2.中航新大洲航空制造
                       133,827,979.14                                -8,544,204.15                                                                125,283,774.99
有限公司
小计                   325,509,763.90                                2,015,365.08 10,864,190.61                                                   338,389,319.59
合计                   589,811,124.68 104,547,200.00                -10,221,699.17 9,458,107.65                                                   693,594,733.16
其他说明
    2017 年 6 月 30 日恒阳（拉美）投资与 RP 先生在乌拉圭蒙得维的亚签署《股份购买协议》,恒阳（拉美）投资以 1,600.00 万美元购买了 RP 先生持有的 LORSINAL S.A.公司 50%
股权。
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位： 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权       在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额               83,071,381.19                                             83,071,381.19
     2.本期增加金额            5,846,699.54                                              5,846,699.54
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
                               5,790,521.42                                              5,790,521.42
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
（4）其他                         56,178.12                                                   56,178.12
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额               88,918,080.73                                             88,918,080.73
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               18,687,361.56                                             18,687,361.56
     2.本期增加金额            3,627,298.96                                              3,627,298.96
     （1）计提或摊销           3,521,492.72                                              3,521,492.72
（2）存货\固定资产转入           105,806.24                                               105,806.24
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额               22,314,660.52                                             22,314,660.52
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值                66,603,420.21                                                            66,603,420.21
     2.期初账面价值                64,384,019.63                                                            64,384,019.63
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 账面价值                             未办妥产权证书原因
无
其他说明
     1、投资性房地产本期增加 5,846,699.54 元，其中上海物流用于出租的基地办公楼从固定资产转入 5,790,521.42 元；
     2、全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土方（2013）字第 09046 号、三土房（2013）字第 09202 号房产（面积
14,487.17 平方米，评估值 460,459,102.00 元），为公司本部向华信信托股份有限公司申请借款 18,000.00 万元人民币提供抵押
担保。详见附注七、32。
14、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                              电子设备及其
       项目       房屋及建筑物     井巷            机器设备    运输设备                           土地             合计
                                                                                   他
一、账面原值：
                                                                                                            2,055,580,005.
  1.期初余额 823,972,261.79 528,180,110.99 633,218,256.14 42,135,082.25 28,074,293.88
  2.本期增加
                  98,263,780.17               70,928,215.75 10,470,751.83      3,848,908.14 39,134,585.54 222,646,241.43
金额
     （1）购置      8,127,024.51               11,859,905.03   5,444,372.25    1,733,866.40                 27,165,168.19
     （2）在建
                    7,370,684.95              23,949,936.10                      370,000.00                 31,690,621.05
工程转入
                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
   （3）企业
                82,746,481.60                  35,118,374.62   4,943,452.38   1,486,517.55 39,134,585.54 163,429,411.69
合并增加
（4）其他           19,589.11                                    82,927.20     258,524.19                      361,040.50
  3.本期减少
                12,540,381.80   8,215,000.00 22,604,011.76     2,000,625.66    118,316.83    1,011,527.47 46,489,863.52
金额
   （1）处置
                 2,134,617.20   8,215,000.00 20,274,100.79     1,854,031.88     36,488.93                    32,514,238.80
或报废
（2）转投资性
                 5,790,521.42                                                                                 5,790,521.42
房地产
（3）其他         244,885.33                      82,927.20                                                    327,812.53
（4）海外并入                                    287,658.26     143,641.82                                     431,300.08
（5）汇率影响    4,370,357.85                   1,959,325.51      2,951.96      81,827.90    1,011,527.47     7,425,990.69
                                                                                                            2,231,736,382.
  4.期末余额 909,695,660.16 519,965,110.99 681,542,460.13 50,605,208.42 31,804,885.19 38,123,058.07
二、累计折旧
  1.期初余额    67,735,106.56 119,022,160.63 249,524,019.15 32,692,933.88 16,597,471.38                     485,571,691.60
  2.本期增加
                32,197,793.59 24,887,051.21 59,003,514.37      4,870,713.81   3,461,241.69                  124,420,314.67
金额
   （1）计提 26,386,150.60 24,887,051.21 53,291,113.69         3,303,544.59   3,360,533.84                  111,228,393.93
（2）其他                                                       103,973.16      48,489.19                      152,462.35
（3）海外并入    5,811,642.99                   5,712,400.68   1,463,196.06     52,218.66                    13,039,458.39
  3.本期减少
                  610,186.13    7,804,250.00 14,747,010.05     1,346,606.19    467,818.71                    24,975,871.08
金额
   （1）处置
                  174,419.28    7,804,250.00 14,413,131.00     1,182,637.79    405,197.52                    23,979,635.59
或报废
（2）转入投资
                  105,806.24                                                                                   105,806.24
性房地产
（3）其他          46,528.20                      15,756.14                     57,796.72                      120,081.06
（4）海外并入                                     39,692.38      94,554.90                                     134,247.28
（5）汇率影响     283,432.41                     278,430.53      69,413.50       4,824.47                      636,100.91
  4.期末余额    99,322,714.02 136,104,961.84 293,780,523.47 36,217,041.50 19,590,894.36                     585,016,135.19
三、减值准备
  1.期初余额       12,495.99    1,179,025.82     230,985.65     105,215.61       7,041.62                     1,534,764.69
  2.本期增加
金额
   （1）计提
                                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少
                                                            180.62                                                           180.62
金额
       （1）处置
                                                            180.62                                                           180.62
或报废
  4.期末余额            12,495.99     1,179,025.82      230,805.03     105,215.61           7,041.62                 1,534,584.07
四、账面价值
  1.期末账面                                                                                                        1,645,185,663.
                   810,360,450.15 382,681,123.33 387,531,131.63 14,282,951.31 12,206,949.21 38,123,058.07
价值
  2.期初账面                                                                                                        1,568,473,548.
                   756,224,659.24 407,978,924.54 383,463,251.34       9,336,932.76 11,469,780.88
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
         项目               账面原值                 累计折旧              减值准备            账面价值              备注
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
           项目                     账面原值                    累计折旧                  减值准备                账面价值
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                        单位： 元
                               项目                                                          期末账面价值
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                     项目                                       账面价值                             未办妥产权证书的原因
无
其他说明
无。
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                   单位： 元
                                   期末余额                                     期初余额
       项目
                   账面余额        减值准备    账面价值         账面余额        减值准备       账面价值
白音查干煤矿工
                  398,875,987.76              398,875,987.76   350,777,926.34                 350,777,926.34
程
五九三矿技改工
                                                                49,299,415.34                  49,299,415.34
程
五九电厂扩容工
                   18,817,836.33               18,817,836.33    18,817,836.33                  18,817,836.33
程
上海物流基地项
                                                                  100,000.00                     100,000.00
目工程
漳州食品加工厂
                   15,402,464.56               15,402,464.56    12,475,427.55                  12,475,427.55
一期工程
设备进口与安装
(LirtixS.A-177      3,626,036.67                3,626,036.67
厂）
设备进口与安装
（RondatelS.A-2      106,657.75                  106,657.75
2 厂）
生产车间改造
（RondatelS.A-2     1,837,501.98                1,837,501.98
2 厂）
其他工程            2,163,362.06                2,163,362.06     2,027,505.10                   2,027,505.10
合计              440,829,847.11              440,829,847.11   433,498,110.66                 433,498,110.66
                                                                                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
 （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                                工程累计                              其中：本期
                                                 本期增加金      本期转入固    本期其他减                                             利息资本化                   本期利息
       项目名称       预算数        期初余额                                                     期末余额       投入占预   工程进度                   利息资本                资金来源
                                                      额         定资产金额       少金额                                               累计金额                    资本化率
                                                                                                                 算比例                                化金额
                                                                                                                                                                              金融机构
白音查干煤矿工程 500,340,000.00 350,777,926.34 48,098,061.42                                   398,875,987.76     79.72% 85.00%       17,703,903.51
                                                                                                                                                                              贷款
五九三矿技改工程 48,220,000.00 49,299,415.34                                   49,299,415.34                                                                                  其他
五九电厂扩容工程 48,000,000.00 18,817,836.33                                                    18,817,836.33     39.20% 46.00%                                               其他
上海物流基地项目
                    40,260,000.00     100,000.00 8,281,229.44 7,740,684.95       640,544.49                                                                                   其他
工程
漳州食品加工厂一
                    87,357,300.00 12,475,427.55 2,927,037.01                                    15,402,464.56     17.63% 65.00%                                               其他
期工程
设备进口与安装
（LirtixS.A-177                                   3,626,036.67                                   3,626,036.67                                                                 其他
厂）
设备进口与安装
（RondatelS.A-22                                  1,837,501.98                                   1,837,501.98                                                                 其他
厂）
生产车间改造
（RondatelS.A-22                                   106,657.75                                     106,657.75                                                                  其他
厂）
内蒙古五九新胜利
                                                 23,949,936.10 23,949,936.10                                                                                                  其他
矿
合计               724,177,300.00 431,470,605.56 88,826,460.37 31,690,621.05 49,939,959.83 438,666,485.05          --         --      17,703,903.51                                  --
                                                                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
 16、无形资产
 （1）无形资产情况
                                                                                                                                                           单位： 元
       项目        土地使用权       专利权   非专利技术    软件         探矿、采矿权      会籍          客户关系          在手订单        商标权            合计
一、账面原值
     1.期初余额    131,707,257.10                         3,465,531.46 329,843,308.83    1,216,536.46                                                   466,232,633.85
     2.本期增加
                                                            25,641.03                      82,497.65    29,522,867.39    10,588,378.57   76,605,471.00 116,824,855.64
金额
       （1）购置                                            25,641.03                                                                                        25,641.03
       （2）内部
研发
       （3）企业
                                                                                                        29,522,867.39    10,588,378.57   76,605,471.00 116,716,716.96
合并增加
（4）其他                                                                                  82,497.65                                                         82,497.65
  3.本期减少金
                                                           469,920.09                                                                                      469,920.09
额
       （1）处置                                           469,920.09                                                                                      469,920.09
     4.期末余额    131,707,257.10                         3,021,252.40 329,843,308.83    1,299,034.11   29,522,867.39    10,588,378.57   76,605,471.00 582,587,569.40
二、累计摊销
     1.期初余额      7,556,346.05                         1,947,339.87 153,204,712.75      72,992.23                                                    162,781,390.90
     2.本期增加
                     2,610,097.80                          721,817.35     6,126,027.48     30,930.58      164,015.93       441,182.44      425,585.95    10,519,657.53
金额
                                                                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （1）计提     2,610,097.80                             721,817.35    6,126,027.48     30,930.58      164,015.93       441,182.44      425,585.95    10,519,657.53
    3.本期减少
                                                              469,920.09                                                                                     469,920.09
金额
       （1）处置                                              469,920.09                                                                                     469,920.09
    4.期末余额      10,166,443.85                            2,199,237.13 159,330,740.23    103,922.81      164,015.93       441,182.44      425,585.95 172,831,128.34
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
       （1）计提
    3.本期减少
金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面
                   121,540,813.25                             822,015.27 170,512,568.60    1,195,111.30   29,358,851.46    10,147,196.13   76,179,885.05 409,756,441.06
价值
    2.期初账面
                   124,150,911.05                            1,518,191.59 176,638,596.08   1,143,544.23                                                   303,451,242.95
价值
 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                              单位： 元
                    项目                                 账面价值                         未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
     1、无形资产-采矿权抵押情况详见附注七、32。
     2、无形资产-软件本期减少 469,920.09 元，系控股子公司海南游艇制造与 KUBELIBRE SRL 签订的新大洲圣劳伦佐游艇
品牌设计合同，KUBELIBRE SRL 为该公司设计了 SUNDIRO YACHT BRAND IDENTITY GUIDELINES、CORPORATE
IDENTITY STANDARDS 品牌，因该公司至今未开展业务，未达到预期价值，经该公司经理会决议，本期对摊余价值全额
核销。
     3、无形资产中本期增加的商标权、客户关系及在手订单原值合计 116,716,716.96 元，系依据北京北方资产评估事务所
（特殊普通合伙）出具的《新大洲控股股份有限公司为合并对价分摊而涉及的乌拉圭 RONDATEL S.A.公司及 LIRTIX S.A 公
司合并可辨认净资产公允价评估咨询报告》 北方亚事咨评字[2018]第 01-82 号）确认的合并乌拉圭 Rondatel S.A.与 Lirtix S.A.
二家公司辩认出来的可辩认无形资产，自合并日 2017 年 11 月 30 日起开始摊销。
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额                  本期增加                           本期减少              期末余额
         项
五九集团收购康
                           109,545.59                                                                       109,545.59
伟平持有的
非同一控制合并
Rondatel S.A.商                         200,404,195.75                                                  200,404,195.75
誉
非同一控制合并
                                        115,310,490.02                                                   115,310,490.02
Lirtix S.A. .商誉
       合计                109,545.59   315,684,118.79                                                  315,793,664.38
18、长期待摊费用
                                                                                                              单位： 元
         项目               期初余额          本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额       期末余额
装修费                        1,085,343.28        1,200,686.39       1,200,686.39                          1,085,343.28
办公家具                          34,734.45          30,010.89         30,011.24                             34,734.10
模具                         11,515,671.32        5,689,788.96       2,882,758.40                         14,322,701.88
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                        22,764.00            284,833.28              53,721.28                             253,876.00
合计                    12,658,513.05           7,205,319.52           4,167,177.31                         15,696,655.26
其他说明
无。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异            递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    37,997,009.52                  9,499,252.38            37,834,243.28         9,458,560.82
内部交易未实现利润               6,669,893.84                  1,667,473.46             6,856,859.20         1,714,214.80
可抵扣亏损                    219,350,300.00               54,837,575.00              180,020,941.68        45,005,235.42
长期应付职工薪酬                11,706,952.50                  2,926,738.13             4,518,032.56         1,129,508.14
工资及各项保险                  58,478,332.14              14,619,583.03               27,203,308.68         6,800,827.17
职工教育经费                    14,306,437.24                  3,576,609.31            12,237,545.28         3,059,386.32
合计                          348,508,925.24               87,127,231.31              268,670,930.68        67,167,732.67
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异            递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
长期资产会计与税法计
                              144,350,371.04               36,087,592.76
税差异
合计                          144,350,371.04               36,087,592.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                单位： 元
                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额              或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                           0.00              87,127,231.31                        0.00        67,167,732.67
递延所得税负债                           0.00              36,087,592.76                        0.00
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位： 元
                    项目                       期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                             15,399,545.11                            12,461,449.89
可抵扣亏损                                                158,682,686.96                             218,925,375.55
合计                                                      174,082,232.07                             231,386,825.44
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                          单位： 元
             年份               期末金额                        期初金额                        备注
2017                                                                      909,740.08
2018                                   14,766,410.12                    14,766,410.12
2019                                   42,349,583.39                    38,444,758.52
2020                                   18,977,838.41                    55,145,412.40
2021                                   40,230,043.48                   109,659,054.43
2022                                   42,358,811.56
合计                                  158,682,686.96                   218,925,375.55            --
其他说明：
无。
20、其他非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                       期末余额                                   期初余额
预付工程款                                                   17,358,450.90                            15,106,470.22
预付设备款                                                   26,415,898.81                            14,704,540.72
合计                                                         43,774,349.71                            29,811,010.94
其他说明：
无。
21、 资产减值准备
             项目          年初余额          本期增加                   本期减少                     期末余额
                                                                转回          转销/核销
坏账准备                   32,278,433.15      7,053,501.74                                             39,331,934.89
存货跌价准备                6,906,299.60      2,154,200.00                      5,401,582.19            3,658,917.41
                                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
固定资产减值准备                    1,534,764.69                                           180.62             1,534,584.07
            合计                   40,719,497.44       9,207,701.74                   5,401,762.81           44,525,436.37
22、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                                单位： 元
                   项目                                 期末余额                                期初余额
保证借款                                                              94,408,243.59                        392,000,000.00
信用借款                                                           103,569,506.33                          247,000,000.00
合计                                                               197,977,749.92                          639,000,000.00
短期借款分类的说明：
    1、保证借款 94,408,243.59 元，其中：本公司二级子公司上海新大洲物流向杭州银行股份有限公司上海虹口支行借款
40,000,000.00 元，期限自 2017 年 8 月 17 日至 2018 年 8 月 16 日，由本公司提供担保，担保范围为本金、利息（含复息）、
罚息、违约金、赔偿金以及实现债权的费用（包含公证、评估、拍卖、诉讼、执行、律师代理等全部费用），担保期限为自
借款发放之日起至借款到期后两年止；
    本公司二级子公司上海新大洲物流向上海浦东发展银行嘉定支行借款 40,000,000.00 元，期限自 2017 年 7 月 13 日至 2018
年 1 月 12 日，由本公司提供担保，担保范围为本金、利息（含复息）、罚息、违约金、赔偿金、手续费、实现债权的费用（包
含公证、评估、拍卖、诉讼、执行、律师代理等全部费用），以及根据借款合同经债权人要求债务人需补足的保证金。担保
期限为，按债权人对债务人每笔债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满
之日后两年止；
    本公司子公司宁波恒阳食品有限公司在中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款开立不可撤销跟单信用证协议，
信用证编号 LG31124B701950，金额为 2,000,000.00 美元（允许 10%溢短装），付款期限：远期 90 天，信用证有效期至 2017
年 12 月 25 日。截止 2017 年 12 月 31 日，宁波恒阳向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款总额 14,408,243.59 元，
期限自 2017 年 11 月 9 日至 2018 年 11 月 8 日，由本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友以及刘瑞毅提供连带责任
保证，担保期间为银行支付信用证项下款项之次日起两年；
    2、信用借款 103,569,506.33 元，其中本公司向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款 24,000,000.00 元，借款
期限自 2017 年 9 月 18 日至 2018 年 9 月 8 日；
    本公司二级子公司上海物流向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行流动资金借款人民币合计 20,000,000.00 元，
借款期限自 2017 年 7 月 18 日至 2018 年 7 月 14 日；
    本公司三级子公司恒阳香港向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行借款 1,666,572.24 美元折人民币 10,889,716.33
元。借款期限自 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 3 月 8 日；
    本公司五级子公司 RondatelS.A 借款 42,145,590.00 元。其中 9,474,590.00 元借款期限自 2017 年 9 月 30 日至 2018 年 3
月 31 日，32,671,000.00 元借款期限自 2017 年 12 月 14 日至 2018 年 12 月 14 日；
    本公司五级子公司 LirtixS.A 借款 6,534,200.00 元。借款期限自 2017 年 7 月 24 日至 2018 年 1 月 23 日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                                单位： 元
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
         借款单位                期末余额      借款利率                逾期时间                逾期利率
无
其他说明：
无。
23、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                    种类                       期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                                              124,600,000.00
银行承兑汇票                                               62,534,052.73                          11,648,200.00
合计                                                      187,134,052.73                          11,648,200.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                    项目                       期末余额                               期初余额
材料款                                                    123,580,313.35                         118,588,533.82
工程款                                                    150,676,900.81                         114,389,217.16
设备款                                                     32,229,587.51                          70,214,128.03
运输装卸费                                                  9,214,477.26                          11,091,869.24
设计费、监理费等                                            3,765,194.41                           4,380,034.00
合计                                                      319,466,473.34                         318,663,782.25
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                    项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因
设备款                                                     21,402,957.94 未结算
工程款                                                     85,864,899.06 未结算
材料款                                                     67,792,922.99 未结算
合计                                                      175,060,779.99                  --
其他说明：
欠款金额前五名应付账款：
                           单位名称                       期末余额                  未偿还或结转的原因
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
枣庄矿业集团中兴建安工程有限公司                                  123,456,446.95               未结算
山东能源呼伦贝尔能源化工装备制造有限公司                            12,000,000.00              未结算
神华大雁工程建设有限公司矿山建设分公司                              11,851,155.29              未结算
岳阳观盛投资发展有限公司                                             8,780,937.23              未结算
Acr. Compras Haciendas M/E                                           8,095,801.92              未结算
                         合计                                     164,184,341.39
25、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                            单位： 元
                  项目                            期末余额                                 期初余额
预收煤款                                                     102,645,330.19                             40,667,876.41
预收租金                                                       2,970,926.38                              4,871,604.70
预收整车、配件款                                               2,265,247.39                              2,661,050.32
预收食品销售款                                               105,169,692.26                               684,477.32
预收运费                                                          14,112.46                               143,052.80
预收个人负担社保款                                                   628.96
合计                                                         213,065,937.64                             49,028,061.55
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                            单位： 元
                  项目                            期末余额                            未偿还或结转的原因
电力公司                                                        297,600.00 未结算
免渡河金发煤矿                                                  295,000.00 未结算
牙克石市牧人乳业有限公司（白宝山）                              206,843.47 未结算
盘锦和丰化工贸易有限公司（李飞）                                200,000.00 未结算
阿荣旗岭南煤炭销售有限公司(王洪春)                              155,999.06 未结算
合计                                                           1,155,442.53                    --
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
           项目                 期初余额          本期增加                 本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                      63,389,432.77    392,945,619.81             345,819,119.95          110,515,932.63
                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、离职后福利-设定提
                             3,323,736.96     41,184,103.60          37,747,906.05          6,759,934.51
存计划
三、辞退福利                   287,932.63     12,196,141.22          11,866,723.85           617,350.00
四、一年内到期的其他
                               652,150.25      4,538,190.84           1,298,883.90          3,891,457.19
福利
合计                        67,653,252.61    450,864,055.47         396,732,633.75        121,784,674.33
（2）短期薪酬列示
                                                                                               单位： 元
           项目           期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            32,577,933.09    305,183,126.42         276,387,364.16         61,373,695.35
补贴
2、职工福利费                                 33,711,578.38          32,631,403.24          1,080,175.14
3、社会保险费                   72,314.95     37,177,678.27          29,363,800.28          7,886,192.94
       其中：医疗保险费         62,818.41     16,698,193.79          16,276,443.59           484,568.61
             工伤保险费          1,915.51      4,047,283.69           3,923,948.49           125,250.71
             生育保险费          6,154.33        855,973.55            828,526.69              33,601.19
其他                             1,426.70         34,202.56              34,403.57              1,225.69
境外当地社保                                  15,542,024.68           8,300,477.94          7,241,546.74
4、住房公积金                   67,416.07      7,831,247.80           5,467,802.90          2,430,860.97
5、工会经费和职工教育
                            30,671,768.66      9,041,988.94           1,968,749.37         37,745,008.23
经费
合计                        63,389,432.77    392,945,619.81         345,819,119.95        110,515,932.63
（3）设定提存计划列示
                                                                                               单位： 元
           项目           期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险              3,316,349.07     40,345,188.97          36,930,505.03          6,731,033.01
2、失业保险费                    7,387.89        761,679.83            740,166.22              28,901.50
3、企业年金缴费                                   77,234.80              77,234.80
合计                         3,323,736.96     41,184,103.60          37,747,906.05          6,759,934.51
其他说明：
无。
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
27、应交税费
                                                                                                     单位： 元
                 项目                             期末余额                            期初余额
增值税                                                       12,833,243.45                        5,383,029.43
企业所得税                                                   61,702,852.99                        8,682,587.19
个人所得税                                                     605,527.52                         2,022,714.14
城市维护建设税                                                 343,168.24                          282,126.57
矿产资源补偿费                                                6,249,898.58                        6,249,898.58
价格调节基金                                                  5,841,591.44                        5,841,591.44
资源税                                                        4,896,698.93                        4,756,949.07
行业特别税金                                                   817,003.70
印花税                                                        1,217,062.52                         671,703.70
关税                                                           795,815.08
教育费附加                                                     370,393.50                          212,059.38
房产税                                                         259,415.58                          357,833.21
地方教育费附加                                                 247,944.61                          142,536.27
土地使用税                                                      76,167.91                           83,308.24
营业税                                                          54,214.38                           54,452.48
FIV 税金                                                        33,134.93
河道工程修建维护管理费                                            1,292.56                          26,360.53
其他                                                              2,882.50                            5,151.26
合计                                                         96,348,308.42                       34,772,301.49
其他说明：
行业特别税金系乌拉圭 RondatelS.A（22 厂）应交税金。
28、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                             期末余额                            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                1,597,347.87                         495,000.00
短期借款应付利息                                               377,286.87                          273,965.41
合计                                                          1,974,634.74                         768,965.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
               借款单位                           逾期金额                            逾期原因
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
其他说明：
无。
29、应付股利
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
普通股股利                                                    5,602,164.03                            85,402.42
划分为权益工具的优先股\永续债股利                                     0.00                                 0.00
其他                                                                  0.00                                 0.00
合计                                                          5,602,164.03                            85,402.42
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用。
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
新大洲本田摩托有限公司股权转让款                                                                  89,222,120.00
单位往来款                                                  205,571,727.32                        22,818,198.55
保证金                                                        9,686,399.50                        13,172,610.19
上海物流基地等款                                              7,342,161.88                        12,433,227.16
勘探检测费                                                    1,662,561.68                        10,873,507.68
预提运费、工程审计费等                                       10,335,834.03                         5,335,787.28
水利建设基金                                                  3,388,946.90                         5,304,625.73
个人往来款                                                    2,929,526.83                         2,960,374.41
代扣房租、赡养费、电费等                                      1,502,804.78                         1,732,721.29
代扣代缴社保费                                                4,088,845.25                         1,384,945.20
其他                                                          8,439,290.92                        13,698,719.24
合计                                                        254,948,099.09                       178,936,836.73
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                        未偿还或结转的原因
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
保证金                                                             8,939,408.50 未结算
勘探检测费                                                         1,562,561.68 未结算
单位往来款                                                         3,786,217.76 未结算
水利建设基金                                                       2,840,223.56 未结算
工程款                                                             2,619,964.18 未结算
个人往来款                                                         2,714,597.70 未结算
代扣房租、赡养费、电费等                                           1,322,322.74 未结算
合计                                                              23,785,296.12                 --
其他说明
    其他应付款单位往来款增加主要系五九集团向枣矿借款 1.86 亿元。
31、一年内到期的非流动负债
                                                                                                             单位： 元
                 项目                                 期末余额                               期初余额
一年内到期的长期借款                                             336,306,800.00                         224,630,800.00
一年内到期的长期应付款                                                                                    3,048,835.59
一年内结转的递延收益                                                359,040.97                             359,040.97
合计                                                             336,665,840.97                         228,038,676.56
其他说明：
    详见附注七、32，七、35。
32、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                 项目                                 期末余额                               期初余额
质押借款                                                          39,205,200.00
抵押借款                                                         361,296,000.00                         558,908,000.00
保证借款                                                         100,000,000.00
合计                                                             500,501,200.00                         558,908,000.00
长期借款分类的说明：
    长期借款共计 836,808,000.00 元（含重分类至一年内到期长期借款 336,306,800.00 元），其中：
    1、经本公司第八届董事会 2016 年第一次临时会议审议批准，本公司向汇丰银行（中国）有限公司上海分行提供人民币
2.43 亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以本公司二级子公司香港发展为受益人的 2,800.00 万欧元保
函，香港发展于 2016 年 1 月 15 日取得贷款本金 2,800.00 万欧元，借款期限为三年。公司拟在一年内归还，本期将本金 2,800.00
万欧元，折合人民币 218,464,400.00 元重分类至一年内到期的非流动负债；
                                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、本公司三级子公司恒阳香港向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行贷款，由本公司提供人民币 41,430.000.00 元
银行存款质押向南洋商业银行（中国）有限公司上海分行出具以本公司二级子公司恒阳香港发展为受益人的 600.00 万美元
并购贷款，恒阳香港发展于 2017 年 9 月 18 日取得贷款本金 600.00 万美元，折合人民币 39,205,200.00 元，借款期限为三年。
借款期限届满日归还全部借款本息；
    3、本公司控股子公司五九集团向中国工商银行股份有限公司牙克石支行贷款，抵押物系五九集团胜利煤矿 120 万吨/
年采矿权(权证编号为 C1500002011061120113663)。贷款额度为 500,000,000.00 元，期限为 73 个月。贷款期末余额
299,138,400.00 元，其中 117,842,400.00 元将于 2018 年归还，重分类至一年内到期的非流动负债；
    4、由公司全资子公司海南实业以其名下面积 14,487.17 平方米、评估值 460,459,102.00 元的房产进行抵押担保，本公司
向华信信托股份有限公司贷款本金 180,000,000.00 元，贷款期限自 2016 年 11 月 3 日至 2019 年 11 月 1 日；
    5、由黑龙江恒阳牛业有限责任公司提供连带保证责任，陈阳友及其配偶刘瑞毅以个人所有及家庭共有财产共同连带承
担保证，本公司向中江国际信托股份有限公司贷款本金 100,000,000.00 元，贷款期限自 2017 年 11 月 10 日至 2019 年 12 月
15 日。
其他说明，包括利率区间：
    双方约定利率。
33、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                            单位： 元
                        项目                                   期末余额                                   期初余额
三、其他长期福利                                                           11,706,952.50                                 3,865,882.30
合计                                                                       11,706,952.50                                 3,865,882.30
34、预计负债
                                                                                                                            单位： 元
                 项目                           期末余额                      期初余额                           形成原因
未决诉讼                                                   47,900.00                       47,900.00 劳动纠纷
合计                                                       47,900.00                       47,900.00                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    详见附注“五、24、预计负债”。
35、递延收益
                                                                                                                            单位： 元
          项目                 期初余额             本期增加              本期减少             期末余额              形成原因
                                                                                                                 与资产相关的收益
政府补助                         6,439,555.96                                359,041.03           6,080,514.93
                                                                                                                 未完全确认
合计                             6,439,555.96                                359,041.03           6,080,514.93            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                      单位： 元
                                                本期计入营
                                 本期新增补                   本期计入其 本期冲减成                                与资产相关/
 负债项目          期初余额                     业外收入金                               其他变动    期末余额
                                    助金额                    他收益金额 本费用金额                                与收益相关
                                                   额
安全设备国
债基金补偿         210,000.00                    210,000.00                                                        与资产相关
收入
天津物流购
地政府返还        2,822,775.23                    61,700.00                                         2,761,075.23 与资产相关
款
天津电动车
购地政府返        2,618,164.87                    57,860.03                                         2,560,304.84 与资产相关
还款
棚户区改造
                   788,615.86                     29,481.00                                          759,134.86 与资产相关
配套款
合计              6,439,555.96                   359,041.03                                         6,080,514.93        --
其他说明：
     1、牙星煤业安全设备国债基金补偿收入原值2,100,000.00元，自2009年起分10年结转损益，每年结转210,000.00元，
累计已结转营业外收入1,890,000.00元，重分类至一年内到期的非流动负债210,000.00元；
     2、天津物流购地政府返还款原值3,085,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转5,141.66元，累计已结转
营业外收入262,224.77元，重分类至一年内到期的非流动负债61,700.00元；
       3、天津电动车购地政府返还款原值2,893,000.00元，自2013年起分600个月结转损益，每月结转4,821.67元，累计已结
转营业外收入274,835.16元，重分类至一年内到期的非流动负债57,860.00元；
       4、牙克石房地产棚户区改造工程配套款1,150,000.00元，因5号楼房及其他剩余楼房转为固定资产自用或投资性房地产，
结转递延收益855,385.91元，并按30年结转损益，累计已结转营业外收入66,770.08元，重分类至一年内到期的非流动负债
29,480.97元。
36、股本
                                                                                                                       单位：元
                                                               本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                      期末余额
                                      发行新股          送股        公积金转股         其他         小计
股份总数           814,064,000.00                                                                               814,064,000.00
其他说明：
无。
37、资本公积
                                                                                                                      单位： 元
           项目                      期初余额                  本期增加                本期减少              期末余额
                                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
资本溢价（股本溢价）              640,389,917.51                                                                640,389,917.51
其他资本公积                          9,749,830.63             1,123,699.43            3,235,088.80               7,638,441.26
合计                              650,139,748.14               1,123,699.43            3,235,088.80             648,028,358.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本期增加1,123,699.43元，因控股子公司上海物流分红形成差异增加资本公积1,123,699.43元；本期减少3,235,088.80
元，系出售合营公司新大洲本田摩托有限公司股权转投资收益所致。
38、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                      本期发生额
                                                        减：前期计入其                                 税后归属
         项目          期初余额       本期所得税前                       减：所得税 税后归属于母                   期末余额
                                                        他综合收益当                                   于少数股
                                          发生额                           费用          公司
                                                         期转入损益                                       东
二、以后将重分类进
                       2,033,737.53    -11,549,590.26                                 -11,549,590.26              -9,515,852.73
损益的其他综合收益
       外币财务报表
                       2,033,737.53    -11,549,590.26                                 -11,549,590.26              -9,515,852.73
折算差额
其他综合收益合计       2,033,737.53    -11,549,590.26                                 -11,549,590.26              -9,515,852.73
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
39、专项储备
                                                                                                                     单位： 元
           项目                期初余额                    本期增加                 本期减少                   期末余额
安全生产费                            1,964,000.90            21,891,445.02           19,238,866.15               4,616,579.77
维简费                                5,720,088.21            13,864,581.86           19,462,607.63                 122,062.44
合计                                  7,684,089.11            35,756,026.88           38,701,473.78               4,738,642.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    1、专项储备本期增减变动的原因
    本期专项储备，系控股子公司五九集团根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>
的通知》（财企[2012]16号），财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管
理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知（财建[2004]119号），分别按15.00元/吨、9.50元/吨计提和
使用的煤炭生产安全费用、煤矿维简费用。2017年度，五九集团计提使用煤炭生产安全费用、煤矿维简费用情况如下：
                                                                                                                  金额单位：元
            项目                  期初余额               本期增加（计提）          本期减少（使用）             期末余额
安全生产费                              3,850,982.16              42,924,402.00          37,723,266.96              9,052,117.20
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
维简费                            11,215,859.24           27,185,454.63            38,161,975.75               239,338.12
          合计                    15,066,841.39           70,109,856.63            75,885,242.71             9,291,455.31
注：2017年五九集团共生产原煤2,861,626.80吨，按每吨15.00元共计提安全生产费42,924,402.00元；按每吨9.50元共计提
煤矿维简费27,185,454.63元。
    公司合计持有五九集团51%股份，按比例合并五九集团专项目储备情况如下：
                                                                                                           金额单位：元
          项目                期初余额            本期增加（计提）        本期减少（使用）                期末余额
安全生产费                         1,964,000.90           21,891,445.02            19,238,866.15             4,616,579.77
维简费                             5,720,088.21           13,864,581.86            19,462,607.63               122,062.44
          合计                     7,684,089.11           35,756,026.88            38,701,473.78             4,738,642.21
    因此，专项储备本期增减变动的原因系控股子公司五九集团本期计提使用生产安全费用、煤矿维简费用金额较大所致。
    2、本期使用安全生产费的事由
    根据财政部、安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）第十七条
规定，五九集团2016年共使用安全生产费37,723,266.96元，包括完善和改造矿井瓦斯监测系统与抽放系统、完善和改造矿
井防治水、完善和改造矿井机电设备的安全防护设备设施、完善和改造矿井供配电系统的安全防护设备设施及其他。
40、盈余公积
                                                                                                               单位： 元
         项目               期初余额               本期增加                本期减少                   期末余额
法定盈余公积                   73,793,361.49           1,765,157.13               3,263,878.89             72,294,639.73
合计                           73,793,361.49           1,765,157.13               3,263,878.89             72,294,639.73
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    盈余公积本期增加系计提法定盈余公积，计提比例为10%。本期减少3,263,878.89元系五九集团吸收合并牙星煤业转未
分配利润所致。
41、未分配利润
                                                                                                               单位： 元
                     项目                                 本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                           653,531,816.71                           671,858,288.73
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                                   -9,568,030.77
调整后期初未分配利润                                             653,531,816.71                           662,290,257.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                21,392,486.12                            32,849,233.44
减：提取法定盈余公积                                               1,765,157.13                             9,343,593.17
    应付普通股股利                                                24,421,920.00                            24,421,920.00
加：其他转入                                                       3,263,878.89                            -7,842,161.52
                                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末未分配利润                                                                652,001,104.59                           653,531,816.71
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、 少数股东权益
 子公司名称 年初少数股东 本期少数股              分配股利     本期少数股     少数股东       期末少数股东 从母公司所有者权益 子公
                      权益            东                          东            投入            权益         冲减子公司少数股东 司取
                                     损益                     权益（+/-）                                    分担的本期亏损超过 得方
                                                                                                             少数股东在该子公司    式
                                                                                                             期初所有者权益中所
                                                                                                             享有份额后的余额
五九集团       625,242,772.83 16,774,554.26                 -2,829,939.18                   639,187,387.91                        并购
                                                                                                                                  投资
上海物流           52,205,878.43 8,683,628.50 5,374,204.68 -1,123,699.43                     54,391,602.82
                                                                                                                                  设立
                                                                                                                                  投资
广州物流            1,294,943.51   501,280.06 218,797.18                                      1,577,426.39
                                                                                                                                  设立
                                                                                                                                  投资
天津电动车          7,404,191.64 -1,292,287.96                              -6,702,292.68      -590,389.00
                                                                                                                                  设立
海南游艇制                                                                                                                        投资
                    8,156,269.33 -1,260,662.37                                                6,895,606.96
造                                                                                                                                设立
天津恒阳                           -91,259.60                               6,702,292.68      6,611,033.08                        分立
     合计      694,304,055.74 23,315,252.89 5,593,001.86 -3,953,638.61                      708,072,668.16
注：五九集团少数股东权益减少2,829,939.18元系专项储备变动导致；上海物流少数股东权益1,123,699.43元减少系上海物流
分红形成差异。
43、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                                 本期发生额                                            上期发生额
            项目
                                      收入                       成本                         收入                     成本
主营业务                            1,539,097,884.65           1,178,581,307.89               742,296,541.20           566,259,370.38
其他业务                               64,071,080.51              31,082,420.26               128,035,860.55            64,704,341.34
合计                                1,603,168,965.16           1,209,663,728.15               870,332,401.75           630,963,711.72
                                                                    新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
44、税金及附加
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                                                2,246,116.20                         1,771,874.51
教育费附加                                                    2,944,688.67                         1,844,757.40
资源税                                                       53,629,577.42                        29,874,567.54
房产税                                                        5,394,307.10                         3,243,841.28
土地使用税                                                    5,221,759.36                         1,681,954.52
车船使用税                                                     205,339.97                            14,934.74
印花税                                                        1,893,160.31                          493,764.45
地方教育费附加                                                1,948,839.47                         1,226,411.64
营业税                                                            3,331.50                          549,303.32
河道维护费                                                      32,515.47                            75,003.90
水利建设基金                                                    -13,182.79                           28,637.70
市政税                                                          -78,264.05
土地增值税                                                     726,035.68
其他税费                                                          8,217.11
合计                                                         74,162,441.42                        40,805,051.00
其他说明：
    根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公
司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度房产税、土地使用税、 印花税和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年
5 月之前的发生额仍列报于 “管理费用”项目。
45、销售费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
工资及工资性补贴                                             28,862,100.10                        21,645,314.00
运输装卸费                                                   17,894,785.39                        17,051,255.90
社会保险及公积金                                              5,804,201.12                         4,807,418.13
交通差旅费                                                    2,787,395.65                         1,969,259.48
材料消耗                                                      1,623,971.34                         1,896,928.74
水电费                                                        2,015,427.41                         1,804,176.70
促销费                                                         839,253.66                          1,749,479.48
修理费                                                         992,239.93                          1,247,125.09
                                                 新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
折旧费                                      712,968.61                           858,298.83
免站卸费                                    679,713.64                           791,078.69
租赁仓储费                                 2,189,177.49                          756,000.76
业务招待费                                 1,204,304.04                          729,247.15
办公会议印刷书报                            241,580.91                           611,481.34
邮电通讯费                                  581,119.45                           548,581.34
工会及教育经费                              289,568.29                           183,395.66
劳务费用                                        600.00                            84,251.37
广告及业务宣传费                            111,713.95                            39,694.16
劳动保护费                                   33,270.94                            33,779.94
游艇展示停靠托管费                                                               601,438.97
居间服务费                                 5,425,351.73                         1,800,575.83
其他                                       3,118,460.03                         3,961,410.67
合计                                      75,407,203.68                        63,170,192.23
其他说明：
无。
46、管理费用
                                                                                   单位： 元
                 项目        本期发生额                           上期发生额
工资及工资性补贴                          84,444,806.88                        69,612,134.57
折旧费                                    13,525,983.31                        16,099,559.77
无形资产、长期待摊费用摊销                14,686,834.84                        12,349,879.40
社会保险                                  19,802,725.52                        10,241,792.40
工会及教育经费                             8,762,185.61                         7,155,252.67
福利费                                    14,345,934.61                         6,181,996.57
交通差旅费                                 4,216,801.78                         4,761,992.53
业务招待费                                 3,184,639.87                         4,179,330.89
修理费                                     1,220,180.97                         3,054,424.76
审计评估费                                 5,004,126.68                         2,049,908.75
租赁费                                     2,906,437.69                         1,891,843.96
税金                                                                            1,723,259.56
办公费                                     3,691,688.54                         1,703,729.79
机物料消耗                                 1,996,891.32                         1,665,667.13
                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
水电、燃料动力                        1,885,619.75                         1,447,725.12
董事会费                              1,068,087.63                         1,059,503.09
住房公积金或补贴                      2,144,857.05                          751,703.68
邮电通讯费                             806,119.11                           620,320.42
停工损失                             23,632,367.87                        14,532,006.10
法律事务费                           10,953,131.13                         4,882,635.69
试验检验费                             733,159.26                          1,278,466.12
解除劳动合同补偿                      6,856,392.21                         1,138,699.43
股证类费用                            1,591,582.78                         1,014,169.10
其他                                 11,117,295.80                         8,169,549.20
合计                             238,577,850.21                         177,565,550.70
其他说明：
无。
47、财务费用
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
利息支出                             61,652,617.37                        46,319,259.36
减：利息收入                          2,550,989.37                         6,535,197.23
汇兑损益                              6,729,774.06                        -2,295,902.82
融资费用                              2,049,673.73                         1,109,321.85
减：贴现收入                           496,245.84                           765,769.22
保函费                                1,606,364.44                         1,887,983.00
金融机构手续费等                      1,573,974.15                          995,922.35
合计                                 70,565,168.54                        40,715,617.29
其他说明：
无
48、资产减值损失
                                                                              单位： 元
                 项目   本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                          6,702,097.38                         6,109,006.77
二、存货跌价损失                      2,154,200.00                         6,892,382.19
合计                                  8,856,297.38                        13,001,388.96
其他说明：
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
无。
49、投资收益
                                                                                                               单位： 元
                     项目                              本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        -10,221,699.17                         79,136,770.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                   1,250,000.00                           3,156,456.70
股权转让收益                                                     108,887,014.90
债权投资收益                                                         2,712,976.79                           1,395,819.69
处置子公司投资收益                                                  18,952,595.53                          21,269,597.98
合计                                                             121,580,888.05                        104,958,644.77
其他说明：
       本期股权转让收益108,887,014.90元系指转让新大洲本田摩托有限公司股权收益；处置子公司投资收益18,952,595.53
元系指转让海口嘉跃实业有限公司股权收益；处置可供出售金融资产取得的投资收益1,250,000.00元系指转让中航飞机汉中
航空零组件制造股份有限公司股权收益。
50、资产处置收益
                                                                                                               单位： 元
           资产处置收益的来源                      本期发生额                                上期发生额
处置固定资产收益                                                1,581,539.58                                1,820,204.41
51、其他收益
                                                                                                               单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                                上期发生额
政府补助                                                            899,416.00
52、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
              项目                   本期发生额                     上期发生额
                                                                                                      额
政府补助                                   116,387,547.03                  53,170,987.92               116,387,547.03
非流动资产毁损报废收益                         83,883.28                      833,135.38                      83,883.28
罚款收入                                      184,381.68                      264,159.18                     184,381.68
子公司管理层考核补亏                         2,813,200.00                   5,650,000.00                    2,813,200.00
其他                                           90,960.80                      834,223.00                      90,960.80
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                       119,559,972.79                    60,752,505.48              119,559,972.79
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                             单位： 元
                                                     补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因    性质类型
                                                     响当年盈亏        贴            额           额      与收益相关
                                      因符合地方
             上海市青浦
上海物流违                            政府招商引
             区华新工业
章拆除腾房                补助        资等地方性 是               否                92,480.00 4,101,100.00 与收益相关
             园发展有限
补贴                                  扶持政策而
             公司
                                      获得的补助
                                      因符合地方
上海物流老                            政府招商引
             上海市机动
旧车淘汰补                补助        资等地方性 是               否                11,000.00             与收益相关
             车回收中心
贴                                    扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
上海物流财 上海市青浦
                          补助        资等地方性 是               否             2,768,800.00 1,084,300.00 与收益相关
政扶持       区财政局
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因从事国家
                                      鼓励和扶持
                                      特定行业、产
天津电动车 天津市武清
                          补助        业而获得的 是               否                            763,275.00 与收益相关
财政扶持     区财政局
                                      补助（按国家
                                      级政策规定
                                      依法取得）
                                      因符合地方
                                      政府招商引
天津恒阳购 天津市武清
                          补助        资等地方性 是               否                57,860.03    57,860.04 与资产相关
地返款       区财政局
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
                                      政府招商引
天津物流购 武清区王庆
                          补助        资等地方性 是               否                             61,699.92 与资产相关
地返款       坨镇财政所
                                      扶持政策而
                                      获得的补助
                                      因符合地方
牙星煤业国 牙克石市工                 政府招商引
                          补助                       是           否                            210,000.00 与资产相关
债补贴       商业联合会               资等地方性
                                      扶持政策而
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      获得的补助
                                      因研究开发、
无锡电动车
             无锡市羊尖               技术更新及
实用新型专                奖励                       是         否                                  900.00 与收益相关
             科技办                   改造等获得
利
                                      的补助
                                      因承担国家
                                      为保障某种
                                      公用事业或
无锡电动车 无锡市羊尖                 社会必要产
                          补助                       是         否                  37,407.00     33,772.00 与收益相关
稳岗补贴     社保局                   品供应或价
                                      格控制职能
                                      而获得的补
                                      助
                                      因承担国家
                                      为保障某种
             牙克石市经
                                      公用事业或
五九集团去 济和信息化
                                      社会必要产                                  113,420,000. 46,828,600.0
产能奖补资 局、牙克石市 奖励                         是         否                                            与收益相关
                                      品供应或价                                             00
金           人力资源和
                                      格控制职能
             社会保障局
                                      而获得的补
                                      助
                                      因符合地方
牙克石房地
                                      政府招商引
产棚户区改 牙克石市财
                          补助        资等地方性 是             否                                29,480.96 与资产相关
造项目配套 政局
                                      扶持政策而
款
                                      获得的补助
                                                                                  116,387,547. 53,170,987.9
合计                --           --        --              --          --                                          --
                                                                                             03
其他说明：
无。
53、营业外支出
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                     上期发生额
                                                                                                        额
对外捐赠                                          20,000.00                      86,792.45                       20,000.00
非流动资产毁损报废损失                      51,938,342.54                    55,410,635.61                    51,938,342.54
罚款支出                                         497,127.82                   1,366,785.81                      497,127.82
赔偿支出                                         142,300.00                     823,669.82                      142,300.00
税收滞纳金                                      1,915,639.53                 16,004,411.27                     1,915,639.53
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他                                       127,552.08                          18,143.98                   127,552.08
合计                                     54,640,961.97                  73,710,438.94
其他说明：
无。
54、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                            单位： 元
                 项目                            本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                90,502,486.17                             17,239,588.19
递延所得税费用                                                -20,293,094.95                            -19,615,857.31
合计                                                          70,209,391.22                              -2,376,269.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                   本期发生额
利润总额                                                                                            114,917,130.23
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                         28,729,282.56
子公司适用不同税率的影响                                                                                   280,457.04
调整以前期间所得税的影响                                                                                   726,002.47
非应税收入的影响                                                                                         -5,224,969.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                        64,226,651.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                          -28,337,423.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                         9,809,390.84
损的影响
所得税费用                                                                                              70,209,391.22
其他说明
无。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                            本期发生额                                上期发生额
                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
代收的铁运费                                     143,164,601.40                           87,569,569.28
收政府补助、奖励款                                   26,848,118.27                        35,950,675.00
代收水电费、取暖费、有线电视费等                      3,802,044.20                         6,814,361.22
收招投标保证金、风险抵押金、其他保
                                                      3,034,125.62                         6,596,506.92
证金
备用金等往来款                                        2,803,480.24                         5,496,810.99
银行存款利息收入                                      1,965,854.53                         6,535,197.23
收到医保局拨药费                                      3,074,572.29                         3,274,857.96
代收员工餐费                                           238,932.75                          2,149,730.41
房屋租赁收入                                           588,983.80                          1,382,547.92
代收职工交来社保                                      1,168,787.73                         1,748,107.43
废品处理收入                                          1,000,000.00                         1,626,420.00
收宁波儒亿往来                                       35,000,000.00
海南新大力机械工业有限公司往来款                     13,400,000.00
天津电动车少数股东补亏                                5,463,200.00
能源科技往来款                                        3,000,000.00
理赔款、保险费                                        1,197,262.58                          588,133.91
201712 南洋商行退回保证金                             1,246,199.97
代收代付股息个税款                                    1,526,488.08
三亚亚龙湾公司亚龙湾游艇会                            1,280,000.00
其他往来款                                             438,321.14
上海兰道投资管理有限公司                                                                   5,320,466.08
收到待收款（投资 Simpson 意向保证金）                                                      1,490,777.95
其他                                                  2,194,424.22                         3,232,354.44
合计                                             252,435,396.82                         169,776,516.74
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                 项目                   本期发生额                           上期发生额
代付铁运费                                       144,142,453.20                           87,569,569.28
上海新大洲电动车有限公司                             13,400,000.00                        10,000,000.00
管理费用、销售费用                                   50,443,086.34                        47,380,871.97
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付嘉谷预收款退回宁波儒亿                          35,000,000.00
个人备用金、往来款                                  10,748,144.20                         9,956,400.11
代付水电费、取暖费、有线电视费等                     5,990,940.67                         4,457,508.28
罚款支出                                             2,099,458.70                         1,355,200.00
付、退保证金                                         6,723,064.95                         5,032,872.60
金融机构手续费                                       1,573,974.15                          995,922.35
能源科技往来款                                       3,620,000.00
代嘉跃返还游泳池、绿化、电梯、室外
                                                     1,353,423.00
工程等款
代付社保公积金等                                      691,296.80                           275,368.32
偿还中国地方煤矿总公司借款及利息                                                          4,764,861.27
环境治理保证金                                                                            1,432,100.00
林木、农地补偿款、资源整合补偿                                                            1,300,000.00
补交所得税滞纳金                                                                         16,004,411.27
保证金- Ralee Management S.A                                                              8,050,486.07
其他                                                12,891,174.34                         5,474,657.84
合计                                            288,677,016.35                         204,050,229.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
Rondatel A.S.(22 厂）                               35,826,587.56
Lirtix A.S.(177 厂）                                 4,757,287.47
合计                                                40,583,875.03
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
因合并增加的货币资金。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
出售子公司上海元盾股权减少的现金                                                              1,473.96
出售子公司上海物业股权减少的现金                                                          1,099,589.36
合计                                                                                      1,101,063.32
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
上海昕玥商务信息咨询有限公司往来款                  30,000,000.00                        39,800,000.00
枣庄矿业(集团)有限责任公司往来款                186,200,000.00                         161,700,000.00
收玥伊商务借款                                      79,300,000.00
海南新大力机械工业有限公司                          37,808,300.00
收升尔投资借款                                      30,800,800.00
收上海竞帆借款                                      25,000,000.00
收云南圣田借款                                      15,000,000.00
收广州俊辉借款                                      10,000,000.00
收乌鲁木齐美琪借款                                   6,000,000.00
海南新元投资有限公司往来款                                                             100,000,000.00
零碎股股息                                                                                  20,143.58
合计                                            420,109,100.00                         301,520,143.58
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
其他货币资金-汇丰银行保函保证金                     61,883,449.00                      225,000,000.00
上海昕玥商务信息咨询有限公司往来款                  30,000,000.00                        39,800,000.00
还升尔款                                            31,019,044.44
付上海玥伊借款                                      79,300,000.00
还海南新大力借款                                    37,808,300.00
还上海竞帆借款                                      25,000,000.00
还云南圣田借款                                      15,000,000.00
还广州俊辉款                                        10,000,000.00
还乌鲁木齐美琪借款                                   6,000,000.00
付枣庄矿业(集团)有限责任公司往来款                                                     161,700,000.00
                                                              新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
付海南新元投资有限公司往来款                                                               102,000,000.00
华信信托保障金                                                                                1,800,000.00
五九集团付银行咨询费                                                                           680,000.00
内保外贷保函担保费                                                                            1,887,983.00
合计                                                 296,010,793.44                        532,867,983.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                   补充资料                  本期金额                           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                  --
净利润                                                44,707,739.01                            308,074.69
加：资产减值准备                                        8,856,297.38                        13,001,388.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                     115,218,771.54                         81,644,091.10
产折旧
无形资产摊销                                          10,519,657.53                           7,704,084.12
长期待摊费用摊销                                        4,167,177.31                          5,328,399.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                        1,581,539.58                        22,182,030.11
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                51,854,459.26
财务费用（收益以“－”号填列）                        71,637,454.00                         47,020,661.39
投资损失（收益以“－”号填列）                       -121,580,888.05                       -104,958,644.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）              -19,959,498.64                        -19,615,857.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                -333,596.31
存货的减少（增加以“－”号填列）                      -54,264,236.34                        17,363,671.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）           -239,638,826.86                        85,817,640.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）           297,612,766.67                         -41,969,383.86
其他                                                    -923,215.21                          -6,009,040.92
经营活动产生的现金流量净额                           169,455,600.87                        107,817,115.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：         --                                  --
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                  --
现金的期末余额                                       278,745,255.78                        276,145,742.51
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
减：现金的期初余额                                             276,145,742.51                        337,306,536.48
现金及现金等价物净增加额                                         2,599,513.27                        -61,160,793.97
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
一、现金                                                       278,745,255.78                        276,145,742.51
其中：库存现金                                                    148,154.88                            116,487.58
       可随时用于支付的银行存款                                278,597,100.90                        276,029,254.93
三、期末现金及现金等价物余额                                   278,745,255.78                        276,145,742.51
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
                                                               293,353,801.58                        236,648,200.00
的现金和现金等价物
其他说明：
无。
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
58、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                    项目                          期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                       293,353,801.58 信用证保证金、内保外贷保证金
固定资产                                                        46,334,201.14 抵押贷款
无形资产                                                       147,751,427.40 抵押贷款
合计                                                           487,439,430.12                 --
其他说明：
无。
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                          单位： 元
             项目                  期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金                                 --                            --
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中：美元                                       3,453,703.03 6.53420                                22,567,186.34
         欧元                                     751,644.28 7.80230                                  5,864,554.17
         港币                                    5,366,395.03 0.83591                                 4,485,823.27
乌拉圭比索                                      26,902,090.23 0.22680                                 6,101,394.06
应收账款                                   --                           --
其中：美元
         欧元
         港币
                 乌拉圭比索                     78,748,562.54 0.22680                                17,860,173.98
长期借款                                   --                           --
其中：美元                                       6,000,000.00 6.53420                                39,205,200.00
         欧元                                   28,000,000.00 7.80230                               218,464,400.00
         港币
应收票据
其中：乌拉圭比索                                 3,414,407.58 0.22680                                  774,387.64
其他应收款
其中：乌拉圭比索                                10,919,732.39 0.22680                                 2,476,595.31
短期借款
其中：美元                                       2,666,572.24 6.53420                                17,423,916.33
                乌拉圭比索                  185,827,116.40 0.22680                                   42,145,590.00
应付票据
其中：乌拉圭比索                                55,264,782.76 0.2268                                 12,534,052.73
应付账款
其中：乌拉圭比索                                46,006,327.30 0.22680                                10,434,235.03
其他应付款
其中：欧元                                               0.62 7.80230                                         4.84
美元                                                 1,813.15 6.53420                                    11,847.48
乌拉圭比索                                        446,313.80 0.22680                                   101,223.97
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
       新大洲香港发展有限公司、圣劳伦佐中国控股股份有限公司、圣帝诺香港投资有限公司：主要经营地为香港、记账本位
                                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
币为欧元、选择依据为购销合同和经费支出主要为欧元。Rondatel S.A.、Lirtix S.A.：主要经营地为乌拉圭、记账本位币
为乌拉圭比索、选择依据为购销合同和经费支出主要为乌拉圭比索。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                 购买日至期末 购买日至期
被购买方名      股权取得                     股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                            股权取得成本                               购买日                    被购买方的收 末被购买方
       称         时点                          例             式                       定依据
                                                                                                      入         的净利润
Rondatel       2017 年 11                                            2017 年 11 月 完成股权变
                                                100.00% 购买                                     34,013,977.43   259,613.70
S.A.           月 30 日                                              30 日         更
                            543,459,820.00
               2017 年 11                                            2017 年 11 月 完成股权变
Lirtix S.A.                                     100.00% 购买                                      1,479,292.27   -417,028.64
               月 30 日                                              30 日         更
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                   单位： 元
                            合并成本                                            Rondatel S.A.及 Lirtix S.A.
--现金                                                                                                        543,459,820.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                                                                  543,459,820.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                            224,432,470.06
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                              319,027,349.94
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
       具有证券期货评估资格的北京北方资产评估事务所（特殊普通合伙）对新大洲控股股份有限公司拟股权收购涉及的乌拉
圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股东全部权益在2017年3月31日的市场价值进行了评估，并出具了北方亚事评报字[2017]
第01-331号《新大洲控股股份有限公司拟股权收购项目涉及的乌拉圭Rondatel S.A.公司及Lirtix S.A.公司股东全部权益价值评
估报告》。针对Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的投资价值进行评估，北方亚事采用资产基础法和收益法进行评估，本次评估
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
以收益法下确定的标的资产股东全部权益评估价值为最终结果，从而确定Lirtix S.A.和Rondatel S.A.公司的估值为8,128.03万
美元，以此为基础商定的交易对价为8,230万美元。购买日11月30日汇率6.6034，对应人民币金额543,459,820元。
大额商誉形成的主要原因：
    非同一控制合并Rondatel S.A.公司与Lirtix S.A.公司100%股权形成的商誉合计315,684,118.79元，系本公司四级子公司恒
阳（拉美）投资以2017年11月30日为购并日购买太平洋牛业有限公司持有的Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司100%股权形
成的合并商誉。经具有证券期货评估资格的北京北方资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《新大洲控股股份有限公司为
合并对价分摊而涉及的乌拉圭RONDATEL S.A.公司及LIRTIX S.A公司合并可辨认净资产公允价评估咨询报告》（北方亚事
咨评字[2018]第01-82号）估值确认，截止2017年11月30日，Rondatel S.A.和 Lirtix S.A.二家公司合计可辨认净资产公允价值
为3,398.74万美元，恒阳（拉美）投资支付购买价8,230.00万美元，二者相差4,831.26万美元，按2017年12月31日美元汇率中
间价调整形成商誉31,568.41万元人民币。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                         单位： 元
                                                              Rondatel S.A.及 Lirtix S.A.
                                                购买日公允价值                          购买日账面价值
资产：                                                      363,943,510.18                         223,923,074.46
货币资金                                                      40,583,875.02                          40,583,875.02
应收款项                                                      18,573,592.90                          18,573,592.90
存货                                                          19,884,881.28                          19,884,881.28
固定资产                                                    145,043,776.75                         122,976,138.43
无形资产                                                     117,952,797.40                                   0.00
负债：                                                       139,511,040.12                         110,022,840.77
借款                                                          54,478,050.00                          54,478,050.00
应付款项                                                       7,116,384.67                           7,116,384.67
递延所得税负债                                                36,854,648.32                          36,854,648.32
净资产                                                      224,432,470.06                          113,900,233.69
减：少数股东权益                                                       0.00                                   0.00
取得的净资产                                                224,432,470.06                          113,900,233.69
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
资产基础法。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
                                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
无。
（4）其他说明
无。
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                          单位： 元
                                                              处置价
                                                              款与处
                                                                                                                 丧失控    与原子
                                                              置投资                                   按照公
                                                                                                                 制权之    公司股
                                                              对应的              丧失控     丧失控    允价值
                                                                         丧失控                                  日剩余    权投资
                                                   丧失控     合并财              制权之     制权之    重新计
                                         丧失控                          制权之                                  股权公    相关的
 子公司   股权处      股权处   股权处              制权时     务报表              日剩余     日剩余    量剩余
                                         制权的                          日剩余                                  允价值    其他综
  名称    置价款      置比例   置方式              点的确     层面享              股权的     股权的    股权产
                                          时点                           股权的                                  的确定    合收益
                                                   定依据     有该子              账面价     公允价    生的利
                                                                         比例                                    方法及    转入投
                                                              公司净                值         值      得或损
                                                                                                                 主要假    资损益
                                                              资产份                                     失
                                                                                                                   设      的金额
                                                              额的差
                                                                额
海口嘉                                             完成工
                                        2017 年
跃实业    22,170,0                                 商股东     18,952,5
                      100.00% 拍卖      06 月 29                          0.00%      0.00       0.00      0.00
有限公        00.00                                变更手       95.53
                                        日
司                                                 续
其他说明：
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）其他原因本期新纳入合并范围的子公司
              名称                   合并原因               期末净资产                   本期净利润              设立/购并日期
海南嘉谷实业有限公司                    新设                      3,667,166.11                  667,166.11        2017.02.08
天津恒阳食品有限公司                 分立新设                    13,491,904.24                 -186,244.08        2017.06.29
齐齐哈尔恒阳食品加工有限责              新设                      2,767,961.42               -5,232,038.58        2017.04.06
任公司
2）其他原因本期不再纳入合并范围的子公司
                                                                      新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
               名称                处置原因     处置/转让日期         处置日净资产             期初至处置日净利润
呼伦贝尔市牙星煤业有限公司         吸收合并                2017.1.1      160,938,794.61
牙克石新大洲房地产开发有限公       吸收合并              2017.9.30            640,181.99                     122,333.99
司
海口嘉跃实业有限公司                 转让                2017.6.29           3,425,404.47                    -63,599.60
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                              持股比例
      子公司名称      主要经营地       注册地      业务性质                                              取得方式
                                                                      直接                  间接
1.海南新大洲实业
有限责任公司（简 海口市            海口市       服务业                  100.00%                      设立
称海南实业）
2.漳州恒阳食品有
限公司(简称漳州食 漳州市           漳州市       食品销售                                      100.00% 设立
品)
3.漳州恒阳餐饮食
材配送中心有限公 漳州市            漳州市       食品配送                                      100.00% 设立
司(简称漳州配送)
4.海南圣帝诺游艇
会有限公司（简称 三亚市            三亚市       游艇销售                                      100.00% 设立
游艇会）
5.上海新大洲投资
有限公司（简称上 上海市            上海市       实业投资                100.00%                      设立
海投资）
6.上海新大洲物流
有限公司（简称上 上海市            上海市       物流运输                                       63.64% 设立
海物流）
7.广洲新大洲物流
有限公司（简称广 广州市            广州市       物流运输                                       51.04% 设立
州物流）
8.武汉新大洲储运
有限公司（简称武 武汉市            武汉市       物流运输                                       63.64% 设立
汉储运）
9.内蒙古新大洲物
流有限公司（简称 牙克石市          牙克石市     物流运输                                       57.45% 设立
内蒙物流）
                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
10.天津新大洲物流
有限公司（简称天 天津市          天津市         物流运输                        63.64% 设立
津物流）
11.上海瑞斐投资有
限公司（简称上海 上海市          上海市         实业投资                       100.00% 设立
瑞斐）
12.圣帝诺香港投资
有限公司（简称圣 香港            香港           实业投资                       100.00% 设立
帝诺香港）
13.天津新大洲电动
车有限公司（简称 天津市          天津市         电动车制造                      51.00% 设立
天津电动车）
14.无锡新大洲电动
车有限公司（简称 无锡市          无锡市         电动车制造                      51.00% 设立
无锡电动车）
15.新大洲香港发展
有限公司（简称香 香港            香港           服务、贸易                     100.00% 设立
港发展）
16.圣劳伦佐（中国）
控股有限公司（简
                  香港           香港           商业贸易                       100.00% 设立
称圣劳伦佐（中国）
控股）
17.三亚圣劳伦佐游
艇销售有限公司
                    三亚市       三亚市         游艇销售                       100.00% 设立
（简称三亚游艇销
售）
18.上海恒阳贸易有
限公司(简称上海恒 上海市         上海市         食品流通                       100.00% 设立
阳)
19.天津恒阳食品有
                    天津市       天津市         食品加工                        51.00% 设立
限公司
20.内蒙古牙克石五
九煤炭(集团)有限                                                                         非同一下控制合
                    牙克石市     牙克石市       煤炭采选        44.92%           6.08%
责任公司（简称五                                                                         并取得
九集团）
21.牙克石五九煤炭
销售有限公司（简 牙克石市        牙克石市       煤炭销售                        51.00% 设立
称五九销售）
22.呼伦贝尔五九白
                    新巴尔虎左旗 新巴尔虎左旗   煤炭采选                        51.00% 设立
音查干煤业有限公
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
司（简称白音查干）
23.宁波恒阳食品有
限公司(简称宁波恒 宁波市            宁波市         食品销售          100.00%                  设立
阳)
24.萝北恒阳食品有
限公司(简称萝北恒 鹤岗市            鹤岗市         食品销售                         100.00% 设立
阳)
25.恒阳香港发展有
限公司(简称恒阳香 香港              香港           实业投资                         100.00% 设立
港)
26.恒阳投资有限公 英属维尔京群
                                    英属维尔京群岛 实业投资                         100.00% 设立
司(简称恒阳投资)       岛
27.恒阳拉美投资控
股有限公司(简称恒 西班牙            西班牙         实业投资                         100.00% 设立
阳拉美)
28.Rondatel S.A.                                                                              非同一下控制合
                       乌拉圭       乌拉圭         牛肉屠宰                         100.00%
（简称 22 厂）                                                                                并取得
29.Lirtix S.A.（简称                                                                          非同一下控制合
                       乌拉圭       乌拉圭         牛肉加工                         100.00%
177 厂）                                                                                      并取得
30.齐齐哈尔恒阳食
品加工有限责任公
                       齐齐哈尔市   齐齐哈尔市     食品加工                         100.00% 设立
司（简称齐齐哈尔
恒阳）
31.海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有限
                       海口市       海口市         游艇制造           75.00%                  设立
公司（简称海南游
艇制造）
32.海南嘉谷实业有
限公司（简称海南 海口市             海口市         商务服务          100.00%                  设立
嘉谷）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
通常情况下，当母公司拥有被投资单位半数以上表决权时，母公司就拥有对该被投资单位的控制权，能够主导该被投资单位
的股东大会（或股东会，下同），特别是董事会，并对其生产经营活动和财务政策实施控制。子公司处在母公司的控制下进
行生产经营活动，子公司的生产经营活动成为事实上的母公司生产经营活动的一个组成部分，母公司与子公司生产经营活动
一体化。因此，拥有被投资单位半数以上表决权，是母公司对其拥有控制权的明显标志，应将其纳入合并财务报表的合并范
围。
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：无。
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                          单位： 元
                                              本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称      少数股东持股比例                                                       期末少数股东权益余额
                                                     损益                  派的股利
上海新大洲物流有限公
                                     36.36%            8,683,628.50            5,374,204.68           54,391,602.82
司
内蒙古牙克石五九煤炭
                                     49.00%           16,774,554.26                                  639,187,387.91
(集团)有限责任公司
海南新大洲圣劳伦佐游
                                     25.00%            -1,260,662.37                                   6,895,606.96
艇制造有限公司
天津新大洲电动车有限
                                     49.00%            -1,292,287.96                                    -590,389.00
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
其他说明：
无。
                                                                                                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
          （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                                              单位： 元
子公                                                 期末余额                                                                                               期初余额
司名
         流动资产       非流动资产         资产合计          流动负债        非流动负债          负债合计       流动资产       非流动资产          资产合计           流动负债        非流动负债      负债合计
 称
上海
       176,630,626.20   129,017,816.96    305,648,443.16   142,827,168.10     2,761,075.23   145,588,243.33 90,198,622.73      121,646,240.49     211,844,863.22 57,476,865.31        2,822,775.23   60,299,640.54
物流
五九
       347,985,516.66 2,194,731,023.57 2,542,716,540.23 1,044,442,495.91 193,809,987.36 1,238,252,483.27 325,362,971.16 2,232,267,277.99 2,557,630,249.15 897,804,192.15 383,820,398.16 1,281,624,590.31
集团
海南
游艇    12,039,146.89    15,885,017.22     27,924,164.11        341,736.25                         341,736.25 18,280,689.41     14,757,174.05      33,037,863.46       412,786.14                        412,786.14
制造
天津
电动    24,936,432.62      3,845,605.93    28,782,038.55     29,986,914.05                       29,986,914.05 39,153,091.20    42,999,364.40      82,152,455.60 64,423,695.54        2,618,164.87   67,041,860.41
车
                                                                                                                                                                                              单位： 元
                                                                    本期发生额                                                                           上期发生额
              子公司名称
                                    营业收入               净利润            综合收益总额        经营活动现金流量       营业收入                净利润             综合收益总额       经营活动现金流量
          上海物流                  264,025,736.53         23,882,366.61         23,882,366.61        38,575,003.77     215,055,287.58          19,804,253.35         19,804,253.35        39,776,817.16
          五九集团                  590,716,227.44         34,233,784.20         34,233,784.20       314,967,000.36     404,169,730.81      -81,841,437.20           -81,841,437.20       167,881,919.32
          海南游艇制造                                     -5,042,649.46         -5,042,649.46        -3,157,696.60                             -5,569,355.07         -5,569,355.07        -9,314,315.29
          天津电动车                142,310,236.30         -2,637,322.37         -2,637,322.37          -618,703.21     149,486,596.90           2,836,762.62          2,836,762.62        10,286,785.75
          其他说明：
          无。
                                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
向纳入合并财务报表范围的部分结构化主体提供管理服务支持和银行借款担保支持及往来资金短期拆借。
其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地        注册地             业务性质                                          营企业投资的会
     企业名称                                                              直接              间接
                                                                                                            计处理方法
合营企业：
Lorsisnal S.A.   乌拉圭          乌拉圭            牛肉屠宰                                     50.00% 权益法
内蒙古新大洲能                                     电石、聚氯乙烯
                 牙克石市        牙克石市                                                       50.00% 权益法
源科技有限公司                                     生产及销售
联营企业：
中航新大洲航空                                     航空器零部件制
                 北京市          北京市                                                         45.00% 权益法
制造有限公司                                       造
SANLORENZO
                 意大利          意大利            游艇制造                                     22.99% 权益法
S .P .A.
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                               期初余额/上期发生额
                                                 内蒙古新大洲能源科技                               内蒙古新大洲能源科技
                            LORSINAL S.A.                                   LORSINAL S.A.
                                                        有限公司                                          有限公司
流动资产                        123,701,932.50             4,195,268.00                                     46,936,234.78
其中：现金和现金等价
                                 15,654,652.62                615,530.69                                       497,527.53
物
                                                                          新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产                     85,579,143.34           600,162,011.38                                   578,632,257.32
资产合计                      209,281,075.84           604,357,279.38                                   625,568,492.10
流动负债                      125,763,354.04            72,094,395.93                                     71,258,082.70
非流动负债                     14,302,273.96            17,280,294.91                                     17,719,624.51
负债合计                      140,065,628.00            89,374,690.84                                     88,977,707.21
归属于母公司股东权益           69,215,447.84           514,982,588.54                                   536,590,784.89
按持股比例计算的净资
                               34,607,723.92           257,491,294.27                                   268,295,392.45
产份额
--内部交易未实现利润                                     -6,441,108.86                                    -6,441,108.86
--其他                         66,866,758.28
对合营企业权益投资的
                              101,474,482.20           251,050,185.41                                   261,854,283.59
账面价值
营业收入                      273,153,749.41             2,205,470.13
财务费用                          963,775.10             2,232,485.21
所得税费用                       -591,119.03
净利润                          -3,333,269.67           -21,608,196.35                                    -4,333,377.79
其他综合收益                    -2,892,262.15
综合收益总额                    -6,225,531.82           -21,608,196.35                                    -4,333,377.79
持续经营的净利润                -3,333,269.67           -21,608,196.35                                    -4,333,377.79
其他说明
    调整事项—其他系恒阳（拉美）投资向RP先生购买LORSINAL S.A.公司50%股权，购买对价1600万美元大于享有账面净
资产份额部分。
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                  期末余额/本期发生额                               期初余额/上期发生额
                       中航新大洲航空制造有                              中航新大洲航空制造有
                                                SANLORENZO S .P .A.                              SANLORENZO S .P .A.
                             限公司                                            限公司
流动资产                       75,398,958.52          1,352,138,590.00          103,979,085.30          999,792,870.89
非流动资产                    269,023,319.49           603,117,790.00           216,006,132.09          510,811,249.26
资产合计                      344,422,278.01          1,955,256,380.00          319,985,217.39         1,510,604,120.15
流动负债                       66,013,889.16           132,639,100.00            22,589,708.20          113,254,362.43
非流动负债                                            1,082,179,010.00                                  746,592,091.43
负债合计                       66,013,889.16          1,214,818,110.00           22,589,708.20          859,846,453.86
少数股东权益                                            -21,735,210.41                                   -20,354,874.25
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于母公司股东权益          278,408,388.85           762,173,480.41           297,395,509.19         671,112,540.54
按持股比例计算的净资
                              125,283,774.99           175,223,683.15           133,827,979.14         154,288,773.07
产份额
--内部交易未实现利润                                    -1,852,154.35                                    -1,852,154.35
--其他                                                  39,734,015.80                     0.00          39,245,166.04
对联营企业权益投资的
                              125,283,774.99           213,105,544.60           133,827,979.14         191,681,784.76
账面价值
营业收入                         36,196,645.45       2,325,085,400.00             3,875,001.00        2,228,800,664.24
净利润                        -18,987,120.34            35,110,350.00            -2,502,426.43          45,182,401.55
综合收益总额                  -18,987,120.34            35,110,350.00            -2,502,426.43          45,182,401.55
其他说明
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                             单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业：                                               --                                      --
投资账面价值合计                                                 2,680,745.96                            2,447,077.19
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                      --
--净利润                                                          233,668.77                              -255,777.24
联营企业：                                               --                                      --
下列各项按持股比例计算的合计数                           --                                      --
其他说明
    不重要的合营企业指海南新大力机械工业有限公司。
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见附注五相关项目。
与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司法务审计部门设计和实施能确保风险管理目标和
政策得以有效执行的程序。董事会通过法务审计主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的
合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
    （一）信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
    （二）市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行长期借款以及短期借款。于2017年12月31日本公司对外借款明细如下：
               项目                               期末余额                                 年初余额
短期借款                                                     197,977,749.92                           639,000,000.00
一年内到期的长期借款                                         336,306,800.00                           224,630,800.00
长期借款                                                     500,501,200.00                           558,908,000.00
               合计                                       1,034,785,749.92                        1,422,538,800.00
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于2017
年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以欧元、美元、港币、乌拉圭比索计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
      项目                                                   期末余额
                          欧元             美元               港币            乌拉圭比索              合计
货币资金                   5,864,554.17   22,567,186.34      4,485,823.27        6,101,394.06          39,018,957.84
应收票据                                                                          774,387.64             774,387.64
应收账款                                                                        17,860,173.98          17,860,173.98
其他应收款                                                                       2,476,595.31           2,476,595.31
      小计                 5,864,554.17   22,567,186.34      4,485,823.27       27,212,550.99          60,130,114.77
短期借款                                  17,423,916.33                         42,145,590.00          59,569,506.33
应付票据                                                                        12,534,052.73          12,534,052.73
应付账款                                                                        10,434,235.03          10,434,235.03
其他应付款                         4.84       11,847.48                           101,223.97             113,076.29
长期借款                 218,464,400.00   39,205,200.00                                               257,669,600.00
      小计               218,464,404.84   56,640,963.81                         65,215,101.73         340,320,470.38
    于2017年12月31日，因外币性货币资产小于外币性货币负债，在所有其他变量保持不变的情况下，人民币对美元、欧元、
港币、乌拉圭比索升值或贬值，对本公司净利润均将产生一定的影响。
    （三）流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
                                                                             新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
     本公司期末各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
       项目                                                        期末余额
                       1个月以内          1-3个月         3个月-1年             1-5年          5年以上       合计
短期借款                49,129,839.99   32,176,909.93     116,671,000.00                                   197,977,749.92
长期借款（含一年到
                                                          336,306,800.00      500,501,200.00               836,808,000.00
期的长期借款）
    合计            49,129,839.99   32,176,909.93     452,977,800.00      500,501,200.00             1,034,785,749.92
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称            注册地              业务性质           注册资本
                                                                                        持股比例         表决权比例
                                          投资兴办实业（具体
                                          项目另行申报）；经
                                          济信息咨询（不含人
深圳市尚衡冠通投
                  深圳市                  才中介、证券、保险、7 亿元                           10.99%           10.99%
资企业（有限合伙）
                                          基金、金融业务及其
                                          它限制项目）；股权
                                          投资。
本企业的母公司情况的说明
本公司原控股股东为海南新元投资有限公司，原实际控制人为赵序宏先生。2016年4月29日，海南新元投资有限公司协议转
让深圳市尚衡冠通投资企业（有限合伙）的89,481,652股股份完成过户后，第一大股东变更为深圳市尚衡冠通投资企业（有
限合伙）。
本企业最终控制方是无。
其他说明：
截止报告期末，本公司无控股股东、无实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                     合营或联营企业名称                                              与本企业关系
无
其他说明
无。
                                                                        新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
富立财富投资管理有限公司-富立澜沧江十四号私募投资基
                                                         第二大股东
金
上海浩洲车业有限公司                                     第三大股东
陈阳友                                                   第一大股东的实际控制人、本公司董事长
赵序宏                                                   副董事长
内蒙古新大洲能源科技有限公司                             合营公司
海南新大力工业机械有限公司                               合营公司
上海新大洲电动车有限公司                                 同一管理人员
SANLORENZOS.P.A.                                         联营公司
黑龙江恒阳牛业有限责任公司                               同一关键管理人员
Pacific Ocean Cattle Holdings Limited（太平洋牛业有限公司）同一关键管理人员
宁波新大洲股权投资有限公司                               原实际控制人控制的公司
黑龙江北方恒阳食品有限公司                               同一关键管理人员
上海金和食品有限公司                                     同一关键管理人员
讷河新恒阳肉类食品有限公司                               同一关键管理人员
高安万承食品有限公司                                     同一关键管理人员
新大洲本田摩托有限公司                                   同一关键管理人员
岳阳恒盛冷链物流有限责任公司                             同一关键管理人员
广东国坤恒阳食品有限公司                                 同一关键管理人员
辛普森游艇有限公司                                       参股公司
LORSINAL S.A.（224 厂）                                  合营公司
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                         单位： 元
           关联方           关联交易内容       本期发生额     获批的交易额度      是否超过交易额度   上期发生额
SANLORENZO S.P.A.        技术资料及进口模具                             73,000.00 否                    442,518.00
SANLORENZO S.P.A.        提供劳务及派遣费                           1,000,000.00 否                     424,770.75
SANLORENZO S.P.A.        差旅费                                                  否                      25,448.44
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
SANLORENZO S.P.A.        模具存放厂房租赁                                            否                    357,451.08
黑龙江恒阳牛业有限责
                         肉产品                368,391,454.63                        否               12,199,860.27
任公司
黑龙江北方恒阳食品有
                         肉产品                     351,721.78                       否                    108,028.29
限公司
上海金和食品有限公司     肉产品                     308,736.21                       否                    141,568.00
讷河新恒阳肉类食品有                                                690,000,000.00
                         肉产品                     357,009.76                       否                    501,551.91
限公司
广东国坤恒阳食品有限
                         肉产品                    1,789,493.22                      否
公司
Rondatel S.A.            肉产品                127,106,067.36                        否
Lirtix S.A.              肉产品                    8,267,026.88                      否
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                            单位： 元
                关联方                关联交易内容                本期发生额                  上期发生额
新大洲本田摩托有限公司            货物运输仓储费                       100,234,443.01                 92,711,498.95
新大洲本田摩托有限公司            物业管理费                                                           2,411,178.89
新大洲本田摩托有限公司            驻在员经费                                                           5,014,494.05
内蒙古新大洲能源科技有限公司      原煤销售                                 225,256.41                      109,919.66
内蒙古新大洲能源科技有限公司      货物运输                                  16,364.86                        7,697.48
黑龙江北方恒阳食品有限公司        肉产品                                                              10,879,137.37
高安万承食品有限公司              肉产品                                                              27,300,673.38
黑龙江恒阳牛业有限责任公司        肉产品                               170,563,805.45
辛普森游艇有限公司                游艇                                                                55,131,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
Rondatel S.A.、Lirtix S.A.于2017年11月30日纳入合并范围，1-11月采购构成关联方交易。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                            单位： 元
         被担保方             担保金额               担保起始日                担保到期日    担保是否已经履行完毕
无
本公司作为被担保方
                                                                                                            单位： 元
         担保方               担保金额               担保起始日                担保到期日    担保是否已经履行完毕
陈阳友、恒阳牛业                    12,500.00 2016 年 11 月 16 日      2017 年 11 月 16 日   是
                                                                            新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
陈阳友、恒阳牛业                       7,500.00 2017 年 11 月 09 日       2018 年 11 月 09 日       否
陈阳友、恒阳牛业                       3,000.00 2017 年 10 月 20 日       2018 年 10 月 20 日       否
陈阳友、恒阳牛业                       2,000.00 2017 年 10 月 30 日       2018 年 10 月 30 日       否
关联担保情况说明
上述关联担保为关联人陈阳友、恒阳牛业与本公司共同为本公司全资子公司宁波恒阳融资提供担保。
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                                本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                      7,256,968.18                             10,154,034.90
（4）其他关联交易
    1）财务资助
    根据本公司与枣庄矿业（集团）有限责任公司（以下简称“枣矿集团”）签订的《内蒙古新大洲能源科技有限公司增资
协议书》的约定，本公司2012年11月22日起向内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称能源科技）自提供的财务资助本金
215,131,233.29元，在归还和冲抵按重组协议应由本公司承担的能源科技在重组之前补缴的税款及滞纳金之后，尚余本金
54,345,324.94元。
    能源科技为本公司合营企业，该项交易构成关联交易。根据本公司于2013年12月1日与能源科技重新签订的《财务资助
协议》约定，于2015年12月1日之前可暂不偿还该款项，自2015年12月1日起，按实际欠款额，每六个月的第一个月内归还六
分之一，三年内还清截至2017年12月31日，累计将应归还未还45,287,770.80元重分类至其他应收款。资金占用期间，能源
科技公司按照同期银行贷款利率每季度向本公司计提资金占用费。
                   关联方                         关联交易内容                 本期发生额                  上期发生额
内蒙古新大洲能源科技有限公司                       资金占用费                        2,712,976.79                   2,525,102.71
    2）受让股权
2017年8月11日，公司召开了第八届董事会2017年第九次临时会议，通过了《关于收购Lirtix               S.A.和Rondatel S.A.公司
股权暨关联交易的议案》与《关于齐齐哈尔恒阳食品加工有限责任公司与Pacific Ocean Cattle                     Holdings    Limited等
签署〈支付现金购买资产协议〉、〈业绩补偿协议〉的议案》。公司全资子公司齐齐哈尔恒阳、
Foresun (Latin-America)      Investment and     Holding,   S.L与Pacific Ocean        Cattle Holdings         Limited签署《支
付现金购买资产协议》，公司通过齐齐哈尔恒阳及其境外关联企业
Foresun (Latin-America)      Investment and     Holding,   S.L.以支付现金的方式收购Lirtix           S.A.和Rondatel       S.A.
（以下简称“标的公司”）100%的股权，交易价格为8,230万美元。本次交易完成后，公司将持有标的公司100%股权，标的
公司将成为上市公司全资子公司。2017年11月16日，协议各方完成了Lirtix             S.A.和Rondatel S.A.公司的股权交割，
Lirtix   S.A.和Rondatel     S.A.公司的100%股权已过户至公司四级全资子公司
Foresun (Latin-America)       Investment and    Holding,S.L.名下。
    太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，标的公司2017年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018
年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承
诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                             单位： 元
                                                   期末余额                                  期初余额
    项目名称         关联方
                                        账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
应收账款
                新大洲本田摩托有
                                          1,539,091.16            15,390.91          1,621,087.74           16,210.88
                限公司
                内蒙古新大洲能源
                                             18,165.00               181.65
                科技有限公司
其他应收款
                新大洲本田摩托有
                                             88,034.88               880.35          2,457,639.09           24,576.39
                限公司
                内蒙古新大洲能源
                                         49,721,317.92          4,001,429.83        32,242,187.94         1,377,599.64
                科技有限公司
长期应收款
                内蒙古新大洲能源
                                          9,057,554.14           169,474.33         27,172,662.46          -313,293.32
                科技有限公司
（2）应付项目
                                                                                                             单位： 元
     项目名称                  关联方                           期末账面余额                   期初账面余额
预收账款          内蒙古新大洲能源科技有限公司                                                            8,000,000.00
                  黑龙江恒阳牛业有限责任公司                              99,536,380.11
其他应付款
                  宁波新大洲股权投资有限公司                                                             89,222,120.00
                  内蒙古新大洲能源科技有限公司                                                             348,809.99
                  上海新大洲电动车有限公司
                  新大洲本田摩托有限公司                                                                   192,112.04
                  海南新大力机械工业有限公司                               5,400,000.00                   5,400,000.00
应付账款
                  黑龙江恒阳牛业有限责任公司                                 275,647.00                    648,527.45
                  上海金和食品有限公司                                                                      34,140.74
                  讷河新恒阳肉类食品有限公司                                 967,052.77                    501,551.91
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       广东国坤恒阳食品有限公司                           30,577.09
                       安平县恒阳清真肉类食品有限公司                    107,880.00
应付票据               黑龙江恒阳牛业有限责任公司                    124,600,000.00
7、关联方承诺
具体详见本年报“第五节 重要事项”之“三、承诺事项履行情况”。
8、其他
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    1）根据本公司2006年12月12日与牙克石市经济局签订的《产权交易合同》的特别约定，本公司受让控股子公司五九集
团和牙克石煤矿（现更名为呼伦贝尔牙星煤业有限公司）国有股权后3年内，应投入不少于人民币5亿元资金用于控股子公司
五九集团新煤炭资源的勘探和新矿井建设，以提升企业的综合竞争力和税项贡献率，同时，投入不少于人民币20亿元建设大
型煤化工项目。截至资产负债表日，本公司及控股子公司五九集团已投入勘探和新矿井建设资金230,513.91万元，通过内蒙
古新大洲能源科技有限公司（以下简称能源科技）投入20万吨电石法PVC项目资金和褐煤提质工程项目66,691.46万元。
    2014 年 8 月 4 日，牙克石市人民政府与本公司就承诺后续履行事项达成一致，并签订了《合作备忘录》。鉴于本公
司及能源科技与沈阳同联集团有限公司(以下简称同联集团)已签订《电石项目整体资产转让框架协议》。本公司与牙克石市
人民政府决定，本公司暂停履行本公司与牙克石经济局签订《产权交易合同》中约定的相关承诺事项，等待本公司与同联集
团正式签订《电石项目整体资产转让合同》后，按照新的约定继续履行。具体如下：
    （1）由同联集团受让能源科技投资建设的电石项目。本公司负责协调能源科技以打包方式将拥有的电石项目及资产整
体转让给同联集团。转让和受让双方应尽快确定交易资产清单，共同聘请评估机构进行资产评估，确定资产交易价格，早日
完成资产交接。
    （2）由同联集团在受让电石项目整体资产的同时，投资建设 12 万吨/年PVC 和 11 万吨/年烧碱项目。同联集团须在
转让双方签署《电石项目资产转让框架协议》后二年内对 12 万吨/年 PVC 和 11 万吨/年烧碱项目投资不少于 2 亿元。
       （3）考虑企业所在地的资源状况及转让双方规划，双方同意，本公司前述《产权交易合同》项下的承诺事项采取以下
方式履行： A）三年内本公司保证本交易电石项目资产完整无损，由同联集团完成电石项目的续建项目。在此期间内，牙克
石市人民政府同意本公司暂停上述《产权交易合同》承诺事项的履行。本公司同时推进在建的 100 万吨/年褐煤提质项目（褐
煤热解制煤焦油项目）建设，加大煤炭资源转化力度； B）如果同联集团三年内未达到本备忘录所述续建项目全部投资额，
且牙克石市人民政府有理由判断同联集团已不能完成前述承诺事项时，牙克石市人民政府有权要求本公司继续履行相关承诺
事项。
       2）本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道投资管理有限公司共同承诺，对枣庄矿业（集团）有限责任公司受让五九
集团股权协议中，除本公司及上海投资，上海蓝道投资管理有限公司及五九集团已披露的债权债务及为本次股权转让所出具
的审计报告及资产评估报告所确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及全资子公司上海投资和上海蓝道
投资管理有限公司承担。
    3）本公司及全资子公司上海元盾实业有限公司（已转让）共同承诺，对枣庄矿业（集团）有限责任公司增资能源科技
                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
协议中，除本公司、上海元盾实业有限公司及能源科技已披露的债权债务及为本次增资所出具的审计报告及资产评估报告所
确认的债权债务之外的其他任何债权债务，如有，由本公司及公司全资子公司上海元盾实业有限公司承担。
    4）本公司全资子公司海南实业名下土地房屋权证号三土房（2013）字第09046号、三土房（2013）字第09202号房产（面
积14,487.17平方米），为华信信托股份有限公司向本公司提供授信贷款18,000.00万元人民币额度提供抵押担保，借款
180,000,000.00元，期限自2016年11月3日至2019年11月1日止。具体详见附注七、32。
    5）控股二级子公司上海物流向杭州银行股份有限公司上海虹口支行借款40,000,000.00元，期限自2017年8月17日起至
2018年8月16日，由本公司提供担保，担保期限为自借款发放之日起至借款到期后两年止。向上海浦东发展银行嘉定支行借
款40,000,000.00元，期限自2017年7月13日起至2018年1月12日，由本公司提供担保，担保期限为，按债权人对债务人每笔
债权分别计算，自每笔债权合同债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止；全资子公司宁波
恒阳在中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款开立不可撤销跟单信用证协议，信用证编号LG31124B701950，金额为
2,000,000.00美元（允许10%溢短装），付款期限：远期90天，信用证有效期至2017年12月25日。截止2017年12月31日止，
宁波恒阳向中国工商银行股份有限公司上海市华新支行借款总额14,408,243.59元（其中：保证金金额3,060,467.53元）,
期限自2017年11月9日起至2018年11月8日止，由本公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司、陈阳友以及刘瑞毅提供连带责任保
证，担保期间为银行支付信用证项下款项之次日起两年。
    6）2014 年 3 月 19 日本公司控股子公司五九集团与中国工商银行股份有限公司牙克石支行签署《固定资产借款合同》、
《最高额抵押合同》，以其名下胜利煤矿120万吨/年采矿权证抵押方式向工行牙克石支行借款人民币 50,000.00万元，借款
用途为控股子公司五九集团胜利煤矿产业升级技术改造项目。借款期限为73个月。截至资产负债表日，贷款期末余额
299,138,400.00元。
    7）本公司向汇丰银行（中国）有限公司提供2.43亿元银行存款质押，通过内保外贷方式向香港汇丰银行出具以全资子
公司香港发展为受益人的2,800.00万欧元保函，全资二级子公司香港发展于2016年1月15日取得贷款2,800.00万欧元，本期
末折算成人民币218,464,400.00元。
    8）本公司全资子公司游艇会于2015年12月向上海航漾游艇有限公司销售一艘70英尺玻璃钢动力游艇，销售价格2,500.00
万元人民币，游艇会承诺该游艇质量担保期限为5年，同时承诺交付满5年后，游艇会按照该游艇购买价格的50%回购游艇的
全部或部分产权，买方（上海航漾游艇有限公司）可以选择出让全部或部分产权，也可以选择保留全部或部分产权。
    9）2015年5月28日，本公司第八届董事会2015年第六次临时会议，决议通过分三次受让辛普森游艇有限公司股权的方式
收购辛普森游艇有限公司60%股权。截止2017年12月31日，本公司通过四级子公司圣帝诺香港以货币800.00万美元完成了前
二期受让款的支付（其中第二期受让款480.00万美元于2016年12月15日完成支付），购买了辛普森游艇有限公司25%股份。
辛普森游艇有限公司于1984年成立于香港，作为游艇销售公司专注于亚洲游艇行业的发展，除了经纪业务外，还提供租赁、
游艇管理、船员培训、保险和维修服务，并给予游艇船东全方位的支持。
    10） 根据本公司二级子公司齐齐哈尔恒阳与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司签订的支付现金购买
资产业绩之补偿协议，业绩承诺方太平洋牛业有限公司、黑龙江恒阳牛业有限责任公司承诺，目标公司（22厂及177厂）2017
年度承诺扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度承诺扣非净利润不低于815.30万美元，2019年度承诺扣非净利润不低于
1,047.00万美元，2017年、2018年和2019年度承诺扣非净利润累积不低于2,332.50万美元。如目标公司截至业绩承诺期期末
累计实现扣非净利润低于截至期末累计承诺扣非净利润，则业绩承诺方应按照本条款约定的公式计算并确定补偿义务主体应
补偿金额。应补偿金额=[（累积承诺扣非净利润数－累积实现扣非净利润数）÷业绩承诺期内累计承诺扣非净利润数]×标
的资产的交易价格。
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
    11） 2015年，公司全资子公司上海投资与上海莱晓投资合伙企业（有限合伙）、刘锐、蔡尚重、王超、林琦煌、王华
军、赵晓静和邢子钰签订《合伙协议》，约定共同出资成立上海莱图投资合伙企业（有限合伙），出资总额为人民币6,250.00
万元，其中上海投资出资1,150.00万元，占出资总金额18.40%，约定出资时间为2016年6月10日。截至2017年12月31日，上
海投资尚未支付投资资金。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1）2015年4月三亚印象小区业主委员会向法院提起诉讼，要求将“三亚印象”小区商铺恢复原状、赔偿损失400.00万元
及支付占用公共通道费用，同时还对地下一层、二层房产提出所有权归全体业主共有等诉讼主张，涉案总金额超过3,000.00
万元。2015年8月4日，三亚城郊法院作出（2015）城民一初字第2407号裁定，以业主委员会没有得到全体业主授权、超出其
职责范围为由驳回原告的起诉。原告不服上诉至三亚市中级法院。2015年10月28日，三亚中级法院作出（2015）三亚立终字
第138号裁定，裁定驳回原告的上诉，维持原判。2016年3月，小区业主委员会不服三亚两级法院的裁判，直接向海南省高级
人命法院提出再审申请。2016年12月12日，海南高级人民法院作出（2016）琼民申323号裁定，裁定由海南高院提审本案。
海南高级人民法院于2017年4月24日做出（2017）琼民再39号裁定，裁定指令三亚城郊法院重审。此后，原告业主委员会变
更诉讼请求，将赔偿请求额提高到7,767.00万元，超出三亚城郊法院级别管辖范围。因此，三亚城郊法院作出（2017）琼0271
民初7046 裁定书，裁定该案移送三亚市中级人民法院处理。截止目前，本案尚未审理终结。
    2）2017年11月3日，本公司收到海南省海口市中级人民法院参加诉讼通知书[（2017）琼 01行初1074号]，作为第三人
参加海南光华物业管理有限公司诉海口市人民政府、海南省人民政府确权案。海南光华物业管理中心诉海口市人民政府、海
南省人民政府撤销土地使用权证登记行政诉讼，诉请撤销海口市人民政府颁发的海口国用（2016）第001845号土地使用权证；
撤销海南省人民政府作出的琼府复决（2017）2号《行政复议决定》，该案于2017年11月9日起诉，2017年12月15日第一次开
庭审理。现本案已由海口市中级人民法院受理，截止目前仍在审理之中。
       3）本公司控股二级子公司五九销售诉牙克石市富兴热力有限公司及牙克石市人民政府欠付煤炭销售款一案，于2017年9
月26日经内蒙古自治区呼伦贝尔市中级人民法院调解达成（2017）内07民初26号《民事调解书》，确定牙克石市富兴热力有
限公司共欠付五九销售煤炭销售款30,166,836.35元，由担保人牙克石人民政府于2017年12月31日前给付10,000,000,00元，
于2018年6月30日前给付20,166,836.35元。截止目前，该煤炭销售款尚未收到。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                     单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                        0.00
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                                0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
     （1）经本公司 2018 年 2 月 13 日召开的第九届董事会 2018 年第三次临时会议审议通过，并经本公司 2018 年 3 月
5 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，于 2018 年 3 月 28 日在海口市举行了拍卖会，将本公司持有的海南
嘉谷实业有限公司（以下简称“嘉谷实业”）100%股权及本公司全资子公司海南新大洲实业有限责任公司对嘉谷实业的到期
债权人民币 29,219,075.40 元进行拍卖，以人民币 8,030.00 万元拍卖给西藏广义创业投资合伙企业（有限合伙）。同日，
本公司收到《拍卖成交确认书》 。
       （2）控股二级子公司上海物流向上海浦东发展银行嘉定支行的流动资金借款人民币40,000,000.00元，期限自2017年7
月13日起至2018年01月12日止，已于2018年1月12日归还。
       （3）控股子公司五九集团2018年1月18月收到牙克石市经济和信息化局去产能奖补资金1,200.00万元，2018年4月24日
收到牙克石市人力资源和社会保障局去产能奖补资金4,095.00万元。
十四、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                          单位： 元
                                                         受影响的各个比较期间报表
       会计差错更正的内容              处理程序                                              累积影响数
                                                                 项目名称
无
（2）未来适用法
            会计差错更正的内容                      批准程序                        采用未来适用法的原因
无
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
                                                                                新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、年金计划
无。
5、终止经营
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                                 归属于母公司所
       项目            收入                费用           利润总额         所得税费用              净利润        有者的终止经营
                                                                                                                      利润
终止经营的损益        1,096,507.06        1,098,767.81         -2,260.75          1,531.17           -3,791.92          -3,791.92
其他说明
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了5个报告分部，分别为：煤炭产品、物流运输劳务、电动
车制造、恒阳食品、其他分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场
策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评
价其业绩。
    分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。资产根据
分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共
同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                       单位： 元
                                                                 食品生产及贸
       项目       煤炭产品          物流劳务      电动车产品                       其他分部        分部间抵销          合计
                                                                      易
              2,542,716,540.                                     1,013,421,977. 3,786,572,923. -2,498,066,266. 5,179,075,656.
资产总额                          305,648,443.16 28,782,038.55
                             23                                             44                06             31
              1,238,252,483.                                                     1,538,463,059. -1,585,736,775. 2,289,392,095.
负债总额                          145,588,243.33 29,986,914.05 922,838,170.94
                             27                                                               52             71
                                                                                                                   1,603,168,965.
营业收入      579,368,453.29 250,878,980.23 122,788,882.37 625,343,643.27 52,520,246.11 -27,731,240.11
                                                                                                                   1,209,663,728.
营业成本      340,485,966.95 181,215,137.06 109,578,016.64 580,856,546.05 20,237,272.06 -22,709,210.61
利润总额         12,848,515.03 35,925,102.02      -2,603,765.52 10,887,061.82 62,195,352.25        -4,335,135.37 114,917,130.23
                                                                     新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    （1）2015年5月28日，本公司持股50%的合营企业内蒙古新大洲能源科技有限公司（以下简称“能源科技公司”）与沈
阳同联集团有限公司（以下简称“沈阳同联”）签订《内蒙古新大洲能源科技有限公司电石项目整体资产转让框架协议》，
拟整体转让电石项目资产（包括但不限于土地、厂房、设备等固定资产、无形资产，库存材料、负债及员工劳动关系等）。
电石项目资产原值约为人民币 4 亿元，整体资产转让价格以双方确认的资产评估结果为准。沈阳同联愿意受让并利用能源
科技公司电石项目现有资产，续建12万吨/年PVC和11万吨/年烧碱等项目。相关评估工作仍在进行，正式协议尚在协商当中。
目前，电石项目仍处于停产改造状态。
       （2）根据呼伦贝尔市人民政府《关于报送2016年化解煤炭过剩产能工作总结和2017年煤炭行业化解过剩产能初步方案
的函》，及牙克石经济和信息化局2017年6月26日公告称“根据《国务院关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》(国
发[2016]7号和《自治区化解钢铁煤炭行业过剩产能实现脱困发展领导小组办公室公告》（[2017]2号）精神，内蒙古牙克石
五九煤炭（集团）有限责任公司三矿关闭退出，退出产能30万吨/年。退出时间2017年7月31日”。
       根据牙克石人力资源和社会保障局《牙克石市人力资源和社会保障局关于申请拨付化解煤炭过剩产能职工安置奖补资金
情况的报告》，控股子公司五九集团三矿矿井关闭后，对721名员工进行了妥善的安置，根据《内蒙古自治区财政厅关于下
达2017年中央工业企业结构调整专项奖补资金预算指标的通知》（内财字[2017]1644号），下达给五九集团三矿专项奖补资
金10,142.00万元，专项用于化解煤炭行业过剩产能职工分流安置工作。截止2017年12月31日，相关人员安置工作已完成。
       牙克石经济和信息化局文件（牙经信发[2017]128号）《关于申请拨付化解煤炭过剩产能配套奖补资金的报告》，根据
《内蒙古自治区人民政府办公厅关于印发自治区钢铁煤炭行业过剩产能配套奖补资金使用和剩余资源价款退还方案的通知》
（内政办发[2016]102号精神），申请拨付配套奖补资金1,200.00万元。
       公司控股股子公司五九集团本年度因关闭三矿共确认营业外收入113,420,000.00元，长期资产清理损失50,054,973.26
元，工资等其他支出59,845,913.44元，净收益3,519,113.30元。
       （3）2017年度，本公司以2017年11月30日为购并日，购买了乌拉圭Rondatel S.A及Lirtix S.A公司（以下简称标的公
司）原股东太平洋牛业有限公司所持有的100%股权。根据本公司二级子公司齐齐哈尔恒阳与太平洋牛业有限公司、黑龙江恒
阳牛业有限责任公司签订的业绩之补偿协议，标的公司原股东承诺2017年度扣非净利润不低于470.20万美元，2018年度扣非
净利润不低于815.30万美元，2019年度扣非净利润不低于1,047.00万美元，三年承诺扣非净利润累计不低于2,332.50万美元。
2017年度， Rondatel S.A实现净利润133.93万美元、 Lirtix S.A实现净利润35.27万美元，合计169.20万美元。标的公司
2017年度实现利润未达预期。
8、其他
无。
                                                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额        比例      金额         计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     1,353,82             17,776,3            1,336,046 535,219                6,611,308                528,608,03
合计提坏账准备的                100.00%                                              100.00%
                     2,971.91                79.21                ,592.70 ,341.88                      .30                     3.58
其他应收款
                     1,353,82             17,776,3            1,336,046 535,219                6,611,308                528,608,03
合计                            100.00%                                              100.00%
                     2,971.91                79.21                ,592.70 ,341.88                      .30                     3.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          其他应收款                      坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 1,317,612,547.70                       13,176,125.48                            1.00%
1至2年                                            27,213,211.93                      2,721,321.19                           10.00%
2至3年                                             8,732,245.34                      1,746,449.07                           20.00%
5 年以上                                             264,966.94                       132,483.47                            50.00%
合计                                         1,353,822,971.91                       17,776,379.21
确定该组合依据的说明：
依据为账龄的长短。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                         新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,165,070.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
无
坏账准备计提比例的依据及其合理性详见附注五、11。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                               项目                                                    核销金额
无
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                             易产生
无
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
各类保证金及押金                                                    2,481,268.00                               2,372,521.06
单位及个人往来                                               1,351,240,821.54                                532,632,503.05
备用金                                                               100,882.37                                 214,317.77
合计                                                         1,353,822,971.91                                535,219,341.88
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
齐齐哈尔恒阳食品加
                      往来款              547,083,021.13 1 年以内                           40.41%             5,470,830.21
工有限责任公司
                                                                               新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海新大洲投资有限
                     往来款                  404,306,213.83 1 年以内                              29.86%          4,043,062.14
公司
内蒙古牙克石五九煤
炭(集团)有限责任公 往来款                    216,742,754.77 1 年及 1-2 年                         16.01%          2,167,427.55
司
海南新大洲实业有限
                     往来款                   51,890,661.11 1 年及 1-2 年                           3.83%          518,906.61
责任公司
海南圣帝诺游艇会有
                     往来款                   51,731,383.31 1 年及 2-3 年                           3.82%          517,313.83
限公司
合计                          --           1,271,754,034.15            --                         93.93%         12,717,540.34
2、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                  期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资       826,207,450.34    15,916,248.67    810,291,201.67        567,373,486.49      15,916,248.67   551,457,237.82
对联营、合营企
                     2,680,745.96                       2,680,745.96        264,301,360.78                      264,301,360.78
业投资
合计               828,888,196.30    15,916,248.67    812,971,947.63        831,674,847.27      15,916,248.67   815,758,598.60
（1）对子公司投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                             本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额         本期增加         本期减少              期末余额
                                                                                                   备               额
海南新大洲实业
                     18,000,001.00                                           18,000,001.00                       15,916,248.67
有限责任公司
内蒙古牙克石五
九煤炭(集团)有限   374,193,074.34                                           374,193,074.34
责任公司
上海新大洲投资
                   100,000,000.00    200,000,000.00                         300,000,000.00
有限公司
海南新大洲圣劳
伦佐游艇制造有       31,014,375.00                                           31,014,375.00
限公司
宁波恒阳食品有
                     41,000,000.00    59,000,000.00                         100,000,000.00
限公司
海口嘉跃实业有        3,166,036.15                      3,166,036.15
                                                                                   新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
限公司
海南嘉谷实业有
                                            3,000,000.00                          3,000,000.00
限公司
合计                    567,373,486.49   262,000,000.00          3,166,036.15   826,207,450.34                      15,916,248.67
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                              本期增减变动
                                              权益法下                          宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                           其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
                        追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他               期末余额
                                                            收益调整     变动                准备
                                               资损益                            或利润
一、合营企业
海南新大
力机械工 2,447,077                            233,668.7                                                        2,680,745
业有限公          .19                                   7                                                            .96
司
内蒙古新
大洲能源 261,854,2                261,854,2
科技有限       83.59                 83.59
公司
           264,301,3              261,854,2 233,668.7                                                          2,680,745
小计
               60.78                 83.59              7                                                            .96
二、联营企业
           264,301,3              261,854,2 233,668.7                                                          2,680,745
合计
               60.78                 83.59              7                                                            .96
（3）其他说明
     根据公司第八届董事会2017年第三次临时会议决议，本公司将持有内蒙古新大洲能源科技有限公司50%股权转让给全资
子公司上海投资。转让基准日2017年1月1日，转让价格为内蒙古新大洲能源科技有限公司2016年12月31日50%股权对应的净
资产26,829.54万元。
3、营业收入和营业成本
                                                                                                                           单位： 元
                                                本期发生额                                            上期发生额
           项目
                                     收入                         成本                      收入                    成本
其他业务                                 195,529.24                                          7,424,089.40             1,713,387.66
                                                                  新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                             195,529.24                                   7,424,089.40            1,713,387.66
其他说明：
无。
4、投资收益
                                                                                                         单位： 元
                    项目                      本期发生额                                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                5,496,818.73
权益法核算的长期股权投资收益                                 233,668.77                              75,295,768.28
处置长期股权投资产生的投资收益                         134,540,087.61                                39,139,341.95
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                    3,156,456.70
债权投资（能源科技）期间的投资收益                          2,712,976.79                              2,525,102.71
合计                                                   142,983,551.90                               120,116,669.64
5、其他
无。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                        金额                                         说明
                                                                           主要系本公司出售新大洲本田、海口嘉
非流动资产处置损益                                         78,699,210.84
                                                                           跃股权处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                   117,286,963.03 主要系五九集团三矿去产能奖补资金
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                                       主要系五九集团付枣庄矿业集团资金占
                                                           -7,394,609.46
占用费                                                                     用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                             341,912.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         503,402.96
                                                                           主要系出售新大洲本田股权、海口嘉跃
减：所得税影响额                                           37,869,490.31
                                                                           股权计提所得税
       少数股东权益影响额                                  20,669,150.16 主要系五九集团、新大洲物流收益增长
                                                                       新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                         130,898,238.90                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
           报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 0.97%                   0.0263                0.0263
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             -4.99%                 -0.1345               -0.1345
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
无。
                                                           新大洲控股股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第十二节 备查文件目录
       一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报
表。
       二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
       三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                                                   新大洲控股股份有限公司董事会
                                                                         二零一八年四月二十五日

附件：公告原文

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