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ST海马:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-27

海马汽车股份有限公司

2020年年度报告

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙忠春、主管会计工作负责人覃铭及会计机构负责人(会计主管人员)罗理想声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
景柱董事长公务原因卢国纲
魏建舟独立董事公务原因杜传利

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节九、公司未来发展的展望”中“(三)未来面对的风险”的内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 42

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 43

第十节 公司治理 ...... 49

第十一节 公司债券相关情况 ...... 54

第十二节 财务报告 ...... 55

第十三节 备查文件目录 ...... 165

释义

释义项释义内容
海马汽车/公司/本公司海马汽车股份有限公司
上海海马投资海马(上海)投资有限公司,系海马汽车控股股东
海马投资海马投资集团有限公司
一汽海马一汽海马汽车有限公司
一汽海马销售海南一汽海马汽车销售有限公司
海马新能源海马新能源汽车有限公司,原海马商务汽车有限公司
海马新能源销售郑州海马新能源汽车销售有限公司
海马销售海马汽车销售有限公司
海马财务海马财务有限公司
海马国际海南海马汽车国际贸易有限公司
海马俄罗斯海马汽车俄罗斯有限责任公司
金盘实业海南金盘实业有限公司
金盘物流海南金盘物流有限公司
金盘物业海南金盘物业管理有限公司
金盘饮料海南金盘饮料有限公司
青雁科技青雁新能源科技有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
立信会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称ST海马股票代码000572
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称海马汽车股份有限公司
公司的中文简称海马汽车
公司的外文名称(如有)Haima Automobile Co.,Ltd
公司的外文名称缩写(如有)HAIMA AUTO
公司的法定代表人孙忠春
注册地址海口市金盘工业区金盘路12-8号
注册地址的邮政编码570216
办公地址海口市金盘工业区金盘路12-8号
办公地址的邮政编码570216
公司网址www.haima.com
电子信箱000572@haima.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘锐谢瑞
联系地址海口市金盘工业区金盘路12-8号海口市金盘工业区金盘路12-8号
电话0898-668226720898-66822672
传真0898-668163700898-66816370
电子信箱000572@haima.com000572@haima.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码无变更
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名李进华、易江梅

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)1,375,093,247.264,690,972,421.39-70.69%5,047,154,941.36
归属于上市公司股东的净利润(元)-1,335,103,939.2285,196,161.58--1,637,180,342.11
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-1,460,627,700.68-730,583,617.03--1,708,714,285.35
经营活动产生的现金流量净额(元)109,801,645.26-58,263,765.98-488,976,700.62
基本每股收益(元/股)-0.81180.0518--0.9955
稀释每股收益(元/股)-0.81180.0518--0.9955
加权平均净资产收益率-31.39%1.75%--28.57%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)9,208,333,394.0910,728,940,333.67-14.17%11,458,328,766.97
归属于上市公司股东的净资产(元)3,584,505,461.934,920,708,741.72-27.15%4,884,214,692.63

报告期,公司与广州小鹏汽车科技有限公司合作车型产品按委托加工业务采用净额法确认收入。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目2020年2019年备注
营业收入(元)1,375,093,247.264,690,972,421.39扣除前营业收入,不包含金融业务收入
营业收入扣除金额(元)225,394,679.95361,140,693.55扣除项目合计
营业收入扣除后金额(元)1,149,698,567.314,329,831,727.84扣除后营业收入

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入201,968,912.14422,161,709.59313,980,084.22436,982,541.31
归属于上市公司股东的净利润-99,186,354.64-73,614,753.01-61,692,129.28-1,100,610,702.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-120,428,807.99-107,492,235.05-97,627,321.00-1,135,079,336.64
经营活动产生的现金流量净额-379,074,224.53402,095,493.37-124,553,952.91211,334,329.33

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)50,647,376.92800,855,953.10-19,564,696.21
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)77,000,762.6695,503,462.2749,218,976.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,469,058.761,394,399.07
债务重组损益2,590,154.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益53,943,267.3129,886,438.6463,648,826.05
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回12,448,264.64139,142,736.09
除上述各项之外的其他营业外收入和支出11,870,967.5815,401,571.7124,921,435.97
减:所得税影响额25,382,681.21140,680,949.9323,834,010.38
少数股东权益影响额(税后)57,594,351.33126,798,492.0324,250,987.89
合计125,523,761.46815,779,778.6171,533,943.24--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求公司具有30余年造车经验,主营业务为汽车及动力总成的研发、制造、销售及服务,主要产品为7X、8S、6P、小鹏等系列产品,提供的主要劳务为金融服务、物业服务等。

面对日趋激烈的汽车行业竞争,公司坚持品类战略,深耕插电式混合动力汽车及智能汽车领域相关核心技术,力争在细分市场重塑品牌竞争优势。本报告期,公司产品结构、业务模式、盈利模式等基本未发生变化。公司汽车产品由全资子公司海马汽车有限公司、全资子公司之子公司海马新能源及控股子公司一汽海马生产,分别由全资子公司的子公司海马汽车销售、全资子公司的孙公司海马新能源销售及合营企业一汽海马销售负责对外销售。公司主要采取先款后货即预收货款的方式进行汽车整车销售,原则上不允许赊销。

2020年,受疫情影响,除少数头部企业,行业整体运营情况进一步严峻。公司2020年销量大幅下滑,与多数同行业公司走势基本一致。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
在建工程同比减少78.45%,系本期资产转固所致
拆出资金同比增加83.70%,系发放贷款减少所致
应收账款同比减少44.26%,系应收新能源汽车政府补贴及出口车款回款所致
预付款项同比增加702.05%,系预付新能源汽车原材料款增加所致
投资性房地产同比增加32.69%,系原持有房地产存货出租重分类所致
开发支出同比减少60.16%,系项目开发支出本期转为无形资产所致
短期借款同比增加31.79%,系本期票据贴现及信用证贴现重分类所致
应付票据同比减少30.63%,系产量下滑所致
应付账款同比减少32.30%,系产量下滑所致
预计负债同比增加209.63%,系本期新增预计停产损失所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求公司坚持开放合作、学习创新、自主多赢的科学发展观,通过不断努力,在自主品牌建设方面取得了较好成效,形成了企业核心竞争力:

1、管理体制优势:公司目前核心经营团队稳定,通过实施扁平体制、效率机制,提高公司决策效率,公司运营、决策、激励机制等方面更具灵活性。

2、技术优势:公司经过多年自主学习和国外技术引进,完成了技术积累,具备较高的技术起点。公司坚持品类战略,逐步打造插电式混合动力总成、可变平台、燃料电池总成、高效三电、智能网联与自动驾驶六大技术平台,并保证六大技术平台可共用、可扩展、可迭代。

3、成本控制优势:公司在产品质量控制及成本控制方面具备自身优势。公司零配件大部分来自长期合作的供应体系,成本控制能力相对较强;建立了以成本分析为基础的采购目标价格体系,进一步保障了成本控制能力。

4、营销创新优势:公司创新电商加直销营销模式。通过互联网直卖模式,打造并持续优化海马汽车APP,并建立电商四流合一平台;同时,在核心市场建立直营体验中心,推进线上线下业务体系建设,力争实现核心市场销量突破。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,我国汽车产销分别完成2522.5万辆和2531.1万辆,同比分别下降2.0%和1.9%,加之疫情影响,除少数头部企业外,行业整体运营情况进一步严峻。受外部大环境影响,公司战略产品落地及新营销体系建设效果尚未完全显现,公司2020年销量持续下滑,与行业整体下降趋势及多数同行业公司走势基本一致。在此困境下,公司仍坚持既定战略,创新前行。在坚持品类战略的基础上,公司技术创新及营销创新渐有起色。报告期内,主要在以下各方面取得进展:

1.经营方面

2020年,虽然公司整体业绩仍不理想,但阶段性战略目标逐步实现。一汽海马触底反弹,运营步入良性轨道,全年实现境内外销量超7000台/套,同比增长70%以上,工业总产值超6亿元,同比增长约240%,实现扭亏为盈。海马7X产品通过创新直销模式,严格执行一口价,减少中间环节费用,边际贡献保持较高水平。海马财务、金盘实业等经营主体,克服疫情不利影响,持续保持较好经营业绩。下一阶段,公司将继续巩固已有成果,深入推进郑州基地减负增效相关工作,扎实落地技术与营销领域创新成果,努力实现公司整体业绩回升。

2.机制方面

优化机构设置。海马汽车产品院正式成立,业务流程融合基本完成。年初组织架构调整、年中物理空间组合、年底业务流程融合,关键业务流程全部完成修订。

体制改革基本收官。哑铃架构、条线支撑、三级管理体制改革基本到位,推行公司目标绩效管理,落实全员绩效考核。

3.产品方面

2020年6月11日,海马8S商改车型上市。该产品搭载最大马力195Ps的1.6TGDI发动机,动力性大幅提升,百公里加速7.8秒。在智能化方面,该产品配置有ACC、AEB、车道保持等ADAS系统,且匹配差异化的开门预警和电动感应尾门;在语音系统方面,该产品搭载业内知名的Nuance语音系统,支持多种方言识别,并实现除安全操作外的其余功能语音控制。

2020年8月23日,智能汽车海马7X上市销售。该产品是一款“超大三排空间,专注儿童安全”的智能汽车,是国内第一款专注儿童安全,专为儿童打造的二胎家庭车。

2020年底,海马插电式混合动力系统搭载的首款车型——海马6P量产。海马插电式混合动力系统采用与欧洲顶级品牌相同的设计架构和理念,采用7速双离合变速器匹配高效率电机的P2构型。可根据油门、坡度、车速、电量、发动转速判断路况和驾驶员意图,智能选择纯电驱动、发动机停机、发动机经济模式驱动、电机助力、制动能量回收、发电等六种工作模式,优先用电、少用燃油。

产品品质方面,公司产品实物质量明显改善。本年度公司级质量攻关全部完成。8S上市仅一年,3Mis和12Mis指标均已达成目标值,较以往车型缩短一半时间。7X上市前导入300余项再发防止;8S改型项目,导入366项再发防止。海马汽车有限公司、海马新能源顺利通过3C监督审核,IATF16949质量体系再认证顺利通过。

4.技术方面

动力技术方面。海马7DCT、eDCT如期量产,YG115发动机按期通过G3质量门。

自动驾驶及智能网联技术方面。搭载全自动泊车技术的全新产品实现量产,智能网联平台实现智能语音、智能控制、智能场景等技术创新。公司在车路协同、环境感知、决策控制算法、车载智能终端等关键技术领域取得突破,并与世界一流供应商形成战略合作关系,在产品上逐步形成差异化优势。

三电技术方面。完成电子电气架构第一轮设计,并完成软硬件台架测试,完成域控制器A样设计。

5.营销方面

经过近一年探索,公司电商加直销营销模式正式启动,并快速落地。直营店建设方面。2020年6月,海口基地建成直营售后服务中心;2020年7月,建成海马新能源汽车体验中心;2020年9月,海马汽车海口直营店开业;2020年12月,海马汽车苏州直营店开业。目前,公司在海南地区、中原地区、珠三角地区多家海马汽车直营店与客户服务中心陆续开业,并确定各类型经营主体标准形象及模块化标准体系。

电商直销方面。基于海马汽车app功能的持续优化,销售流程全部打通,现金流全部直达公司。

6.海外市场方面

公司海外战略的总体思路是:以海南自贸港建设为契机,按照“品类战略”的指导思想,传统车与新能源车并进,聚焦重点一带一路市场,集中资源打造中东和东南亚两个海外重点市场。报告期,公司海外市场体系能力大幅提升,国际化战略进一步突破。

疫情下出口量逆势增长。受疫情及国际形势影响,公司主要出口市场经济持续下行,现金流紧张、金融渠道受阻。多重不利因素下,公司出口业务仍成功突围,全年实现出口超6000台/套。在2020年度中汽协重点车企出口数据中,公司位列中国汽车品牌乘用车出口前十。

海外市场产品质量和服务稳定。在公司主要出口市场,海马品牌汽车产品质量和服务满意度居中国品牌前列。海马S7在相关国家新车质量评级中获得四星,为中国品牌最高等级,有力促进了海马品牌在当地的口碑提升。

海外项目有序推进。海马S7 PLUS项目于海外市场实现SOP并交付客户,受到消费者欢迎。6AT出口项目开发正常推进,已实现样车装车试验、路试,计划2021年中实现SOP。

海外市场开发不断尝试。东南亚市场实现8S和7X的样车出口,为后续市场开发奠定基础。海马汽车亮相印度新德里国际车展,实现对印度等新兴市场的探索。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第16号——上市公司从事汽车制造相关业务》的披露要求报告期内整车制造生产经营情况

√ 适用 □ 不适用

整车产品产销情况

单位:辆

产量销售量
本报告期上年同期与上年同比增减本报告期上年同期与上年同比增减
按车型类别
基本型乘用车(轿车)9311,752-46.86%9342,046-54.35%
多功能乘用车(MPV)1,268-1,15179145.51%
运动型多用途乘用车(SUV)14,67726,136-43.84%15,58425,616-39.16%
交叉型乘用车1041,001-89.61%1041,003-89.63%
合计16,98028,889-41.22%17,77329,456-39.66%
按区域
境内地区16,98028,889-41.22%17,77329,456-39.66%
其他分类

报告期,公司与广州小鹏汽车科技有限公司合作车型产品按委托加工业务采用净额法确认收入。

同比变化30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2020年度,公司生产经营受到疫情严重影响,加之公司汽车产品调整仍处于攻坚阶段,营销模式创新成果尚未完全体现,公司产品市场表现未达预期,汽车产销量同比下滑。零部件配套体系建设情况报告期内汽车零部件生产经营情况

□ 适用 √ 不适用

公司开展汽车金融业务

√ 适用 □ 不适用

报告期内相关子公司经营汽车金融业务情况

单位:元

子公司名称业务模式注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
海马财务个人汽车消费贷款950,000,000.001,851,806,027.661,248,864,914.6292,873,010.13123,638,669.6096,579,215.11

公司开展新能源汽车相关业务

√ 适用 □ 不适用

新能源汽车整车及零部件的生产经营情况

单位:元

产品类别产能状况产量销量销售收入
基本型新能源乘用车93193120,493,499.43
运动型多用途新能源乘用车(SUV)116911169152,869,730.26
交叉型新能源乘用车10410415,135,624.77
合计127261272688,498,854.46

新能源汽车补贴收入情况:公司2020年新能源汽车补贴收入为187.63万元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,375,093,247.26100%4,690,972,421.39100%-70.69%
分行业
汽车制造1,105,516,310.2780.40%4,265,834,594.6090.95%-74.08%
其他44,182,257.043.21%63,997,133.241.36%-30.96%
其他业务收入225,394,679.9516.39%361,140,693.557.70%-37.59%
分产品
整车518,899,039.9737.74%3,998,227,039.9785.23%-87.02%
配件销售586,617,270.3042.66%267,607,554.635.71%119.21%
劳务29,853,726.712.17%32,058,440.340.68%-6.88%
其他14,328,530.331.04%31,938,692.900.68%-55.14%
其他业务收入225,394,679.9516.39%361,140,693.557.70%-37.59%
分地区
华南地区799,519,053.6958.14%530,363,980.0311.31%50.75%
华东地区0.000.00%4,398,053.840.09%-100.00%
华中地区575,574,193.5741.86%4,156,149,925.8388.60%-86.15%
境外销售0.000.00%60,461.690.00%-100.00%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车制造1,105,516,310.271,018,257,984.497.89%-74.08%-76.02%7.43%
分产品
整车518,899,039.97564,422,997.84-8.77%-87.02%-86.12%-7.04%
配件销售586,617,270.30453,834,986.6522.64%119.21%153.68%-10.51%
分地区
华南地区799,519,053.69604,661,428.2924.37%50.75%57.50%-3.24%
华中地区575,574,193.57508,209,457.0411.70%-86.15%-87.48%9.34%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
汽车制造销售量17,77329,456-39.66%
生产量16,98028,889-41.22%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

2020年度,公司生产经营受到疫情严重影响,加之公司汽车产品调整仍处于攻坚阶段,营销模式创新成果尚未完全体现,公司产品市场表现未达预期,汽车产销量同比下滑。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
汽车制造原材料793,652,203.8877.94%3,803,719,298.8489.58%-79.13%
汽车制造人工工资34,726,053.523.41%50,326,617.861.18%-31.00%
汽车制造折旧费用132,372,490.6913.00%233,159,707.675.49%-43.23%
汽车制造其他57,507,236.385.65%159,055,246.523.75%-63.84%

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
整车原材料339,817,217.2560.21%3,624,815,412.1389.12%-90.63%
整车人工工资34,726,053.526.15%50,326,617.861.24%-31.00%
整车折旧费用132,372,490.6923.45%233,159,707.675.73%-43.23%
整车其他57,507,236.3810.19%159,055,246.523.91%-63.84%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2020年1月9日,郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司依法注销,本期不再纳入合并范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)803,256,626.95
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例58.41%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例9.43%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名518,081,532.3737.68%
2第二名129,730,244.759.43%
3第三名90,303,000.006.57%
4第四名39,937,858.422.90%
5第五名25,203,991.411.83%
合计--803,256,626.9558.41%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)134,729,480.53
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例14.45%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名36,449,222.383.91%
2第二名28,235,434.183.03%
3第三名24,001,157.092.57%
4第四名23,676,965.512.54%
5第五名22,366,701.372.40%
合计--134,729,480.5314.45%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用58,313,896.03260,776,912.27-77.64%系产品销量下滑所致
管理费用691,956,229.06523,455,558.4032.19%系预计停产损失所致
财务费用24,137,200.7217,764,944.9935.87%系增加票据贴现融资所致
研发费用266,188,696.76203,056,134.1231.09%系本期新增项目开发支出转无形资产,累计摊销增加所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)5341,025-47.90%
研发人员数量占比17.1%28.04%-10.94%
研发投入金额(元)235,106,732.57678,812,253.19-65.36%
研发投入占营业收入比例17.10%14.47%2.63%
研发投入资本化的金额(元)127,071,389.24565,686,827.93-77.54%
资本化研发投入占研发投入的比例54.05%83.33%-29.28%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计2,983,495,385.923,880,159,622.63-23.11%
经营活动现金流出小计2,873,693,740.663,938,423,388.61-27.03%
经营活动产生的现金流量净额109,801,645.26-58,263,765.98-
投资活动现金流入小计3,541,945,995.124,521,499,225.13-21.66%
投资活动现金流出小计3,879,626,677.613,969,876,937.95-2.27%
投资活动产生的现金流量净额-337,680,682.49551,622,287.18-
筹资活动现金流入小计678,930,964.46648,483,680.004.70%
筹资活动现金流出小计749,488,343.99314,035,986.61138.66%
筹资活动产生的现金流量净额-70,557,379.53334,447,693.39-
现金及现金等价物净增加额-299,320,495.12828,113,228.16-

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

项目2020年2019年变化比率变动原因
经营活动产生的现金流量净额109,801,645.26-58,263,765.98-系本期汽车制造毛利率上升及发放贷款减少所致
投资活动产生的现金流量净额-337,680,682.49551,622,287.18-系上期处置子公司股权收款所致
筹资活动产生的现金流量净额-70,557,379.53334,447,693.39-系本期偿还借款增加所致

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益7,648,408.28-0.64%
公允价值变动损益46,313,400.00-3.89%
资产减值-648,823,990.1454.55%系本期新增闲置资产所致
营业外收入21,080,095.73-1.77%
营业外支出25,630,866.38-2.15%
信用减值损失65,165,979.46-5.48%

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,112,832,620.0512.09%1,359,890,717.6712.67%-0.58%
应收账款254,156,205.562.76%455,941,873.774.25%-1.49%
存货477,104,331.875.18%570,776,296.745.32%-0.14%
投资性房地产111,984,914.621.22%84,393,275.440.79%0.43%
固定资产2,704,299,367.2029.37%3,013,036,543.5728.08%1.29%
在建工程41,320,060.890.45%191,765,801.451.79%-1.34%
短期借款619,397,653.256.73%470,000,000.004.38%2.35%
拆出资金784,471,632.818.52%427,048,724.963.98%4.54%
发放贷款及垫款386,330,389.524.20%1,126,567,225.6210.50%-6.30%
无形资产1,494,575,289.7616.23%1,319,904,275.1712.30%3.93%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
其他非流动金融资产375,470,700.0046,313,400.00421,784,100.00
应收款项融资49,321,312.741,037,732,119.971,086,275,392.71778,040.00
发放贷款和垫款140,184,954.6779,802.1333,739,424.35165,637,805.667,473,195.21
上述合计564,976,967.4146,313,400.0079,802.131,071,471,544.321,251,913,198.37430,035,335.21
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金788,025,025.68保证金及担保存单
应收票据78,040.00质押票据
拆出资金300,000.00业务保证金
合计788,403,065.68

五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
期末持有的其他证券投资--7,629,867.31----
合计--7,629,867.31----
证券投资审批董事会公告披露日期2007年01月12日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)2007年01月29日

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
海马汽车有限公司子公司汽车4,315,780,000.005,632,906,042.942,008,292,881.82614,237,300.24-1,342,357,299.17-1,396,502,899.87
海马财务有限公司子公司金融950,000,000.001,851,806,027.661,248,864,914.6292,873,010.13123,638,669.6096,579,215.11
一汽海马汽车有限公司子公司汽车1,200,000,000.001,644,562,137.52532,433,269.11717,836,917.288,665,177.8514,437,331.66

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司2020年1月19日依法注销登记

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)公司未来的发展战略

“十四五”期间,公司将全面转型新能源汽车和智能汽车,将国家“三纵三横”新能源汽车战略规划,落实为“优先智能汽车、合作电动汽车、死磕插混汽车、深耕氢能汽车”,以实际行动践行海南自由贸易港建设。1.持续发力插电式混合动力汽车、氢燃料电池汽车和智能汽车等创新技术领域。2.深耕海南和河南原点市场,占领长三角、珠三角、京津冀等重点市场。3.“走出去、引进来”,积极开拓东盟等"一带一路"沿线国际市场。同时,秉承“开放合作”态度,积极对外交流及开展合作。4.积极参与、推进海南自由贸易港氢能源基础设施建设与氢能汽车示范运行工作。5.积极参与、打造绿色共享出行新模式。

(二)公司2021年经营计划

1.产品条线:海马7X PHEV版本启动开发,整车完成第一轮样车性能及可靠性试验,动力总成开发通过G3质量门;海马8S Pro完成开发;YG115发动机实现SOP;电子电气架构XCU完成第二阶段车载功能测试及总结;完成新一代氢燃料电池样车试制,科研加氢站投入使用。

2.品控条线:开发质量方面,组建数据评审小组,对设计数据进行系统、全面评审,减少因供应商问题带来的质量和周期损失;组建动力设计验证小组、内外饰设计验证小组,分别对动力总成和内外饰件的历史问题做再发防止,并根据当前资源做针对性的验证活动;组建供应商开发控制小组,充分运用当前人力资源,打破职能界限,对零部件开发的进度、质量负责。供方质量方面,定期或不定期从供货、质量、合作等多维度对供应链进行全面分析;建立零部件质量遏制管控清单,

纳入清单内的零部件要求供应商出厂全检、公司入厂全检,以降低质量风险。制造质量方面,制造过程采用小批量生产模式,做实每批生产前开展的生产前准备验证工作。3.营销条线:强化原点市场“水塔优势”,致力电商直销改革,打造直面客户、沉浸式体验销售道场,将汽车智能网联技术与家庭用车场景有机结合,以厂家直销体验中心重构重点市场营销主渠道,建立根据地市场势能。2021年年底,争取建成30家以上直销分公司。4.成本条线:改善产品边际收益能力;建设直营模式内控体系;改善资产状态;大力开源节流。5.投资条线:精准投资、严控预算,收缩除战略项目外的其他产品项目或科研课题投资,减少不必要的投资支出。6.机制条线:营销机制创新全面突破,通过商务政策、平行合伙等,建立内部市场化运作机制。

(三)未来面对的风险

1.市场风险风险描述:汽车行业产销整体平稳下降态势没有根本性改变;汽车产销整体仍处于低位运行,竞争情况严峻,车企运营压力持续加大。应对措施:坚持市场导向,致力电商加直销改革,实施新营销战略,利用海马7X等新款产品上市契机,增加市场关注度,提升品牌价值,提高产品竞争力,增强公司盈利及可持续发展能力。2.政策风险风险描述:国家油耗、排放、安全法规日趋严苛,乘用车企业双积分政策实施且进入考核期,企业面临双积分平衡压力。应对措施:推广应用增压直喷等节能降耗新技术成果,加快投放插电式混合动力汽车等新产品。3.产品价格风险风险描述:原材料价格上涨引起零部件成本增加;零部件价格难以达成既定目标。应对措施:在行业整体运营情况进一步严峻的情况下,与供应商建立更为紧密的战略合作关系。加强原材料价格趋势分析,开口合同中签订原材料变动设上下限值,超出限值后重新核算确认价格,由公司和供应商共担风险;商务价格事前控制,提前确定降本目标,零部件及设变确认报价分析及最终价,开发二供提前确认与一供价格对比分析。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况无公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年0.00-1,335,103,939.220.00%0.000.00%0.000.00%
2019年0.0085,196,161.580.00%0.000.00%0.000.00%
2018年0.00-1,637,180,342.110.00%0.000.00%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺上海海马投资1、与公司做到业务、资产、人员、机构、财务"五分开2013年06月07日经营期限内严格履行了承诺。
",确保公司在人员、资产、业务、财务和机构方面独立完整。2、承诺避免同业竞争与规范关联交易。
海马投资承诺避免同业竞争。2013年06月07日经营期限内严格履行了承诺。
资产重组时所作承诺海马投资承诺避免同业竞争与规范关联交易。2006年07月20日经营期限内严格履行了承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。

(2)执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。

①关联方的认定

解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。

②业务的定义

解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(3)执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》

财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

(4)执行财会〔2020〕10号会计处理规定

财政部于2020年6月19日发布了财会〔2020〕10号会计处理规定,自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。执行上述规定对本公司业务无影响。

(5)重要会计估计变更

2020年4月24日,经董事会决议通过《会计制度》【海马汽车股份〔2020〕36号文件】,文件第二章第四十七条规定“除客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值外,合并报表范围内全资或控股子公司之间的应收账款不计提损失准备;对于其他应收款,公司参照应收账款的组合分类及预期信用损失率计提预期信用损失准备。”执行上述会计估计对合并报表无影响。

(6)会计差错更正

2020年11月13日,中国证监会发布了《监管规则适用指引——会计类第1号》,明确了以购销合同方式进行的委托加工收入确认,委托加工业务中如果加工方并未取得待加工原材料的控制权,加工方实质是为委托方提供受托加工服务,应当按净额法确认受托加工服务费收入。按照该规定,公司于2021年4月22日召开十届二十一次董事会和十届十三次监事会会议,审议通过了《关于会计差错更正的议案》,对公司与广州小鹏汽车科技有限公司合作车型的生产、销售和类似委托加工业务采用净额法确认收入,并对2020年第一季度报告、半年度报告以及第三季度报告财务报表中相关数据进行更正。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2020年1月9日,郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司依法注销,本期不再纳入合并范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)70
境内会计师事务所审计服务的连续年限10
境内会计师事务所注册会计师姓名李进华、易江梅
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限李进华3年、易江梅2年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

2020年4月21日,公司2019年度股东大会审议通过《关于续聘财务、内部控制审计机构及支付其报酬的议案》,会议同意聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度内部控制审计机构,聘期为一年。公司2020年度内控审计费用为35万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

详见本报告第“十一节 财务报告”之“十二 关联方及关联交易”

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方关联关系形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期收回金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
海马(郑州)房地产有限公司实际控制人控制的企业往来\拆借03.963.960.00%00
郑州海汇商业管理有限公司实际控制人控制的企业往来\拆借04.654.650.00%00
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响

应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)2020年3月28日,公司第十届董事会第十四次会议审议通过《关于预计2020 年度日常关联交易的议案》,并于2020

年4月21日经公司股东大会审议通过。

(2)2020年6月3日,公司控股子公司海马财务与一汽海马销售签订了《金融服务协议之补充协议(二)》,并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。一汽海马销售在海马财务办理存款、结算等日常业务。存款余额不超过5亿元,存款利率不低于中国人民银行公布的同期存款利率。

(3)2020年6月3日,公司全资子公司的子公司海马销售与公司控股股东的全资子公司海南海马小明新能源科技有限公司签订《销售与服务合作协议》,就海马汽车产品的销售与服务开展合作,并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。

(4)2020年10月29日,公司控股子公司一汽海马与一汽海马销售签订了《汽车经销协议》,并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。一汽海马授权一汽海马销售为国内总经销商,一汽海马按照产品市场零售价的15~25%向一汽海马销售支付总经销费。总经销费包括:海马销售服务店费用、广宣费、建店补偿、运费、售后服务及三包费、金融补贴、其它销售费用及毛利等。

(5)2020年10月29日,公司控股子公司海马财务与海马投资签订了《金融服务协议》,并按相关规定履行了董事会和股东大会审批程序。海马投资及其控股子公司在海马财务开立一般存款户,用于办理存款等日常业务,并委托海马财务办理各项金融业务。海马投资及其控股子公司将主要的结算业务通过海马财务办理。存款利率为央行公布的同期存款利率,贷款利率在央行公布的同期贷款利率基础上参照同时期同行业利率水平确定。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
(2020-13 )2020年度日常关联交易预计公告2020年03月31日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
(2020-30)关于日常关联交易事项的公告(一)2020年06月03日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
(2020-31)关于日常关联交易事项的公告(二)2020年06月03日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
(2020-58)关于日常关联交易事项的公告(一)2020年10月29日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
(2020-59)关于日常关联交易事项的公告(二)2020年10月29日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√适用 □ 不适用

2019年1月30日,公司与海南海马会馆有限公司在海口签订了《项目委托管理服务合同》,公司委托海南海马会馆有限公司带资代建公司“金盘花园二期(A区)”房地产项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
购房客户2015年11月14日20,0002015年12月11日4,902.10连带责任保证自贷款机构与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记,并将房地产权证和/或房地产他项权证交由贷款机构执管之日止。
购房客户2020年03月28日34,0002020年05月29日17,546.00连带责任保证自贷款机构与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记,并将房地产权证和/或房地产他项权证交由贷款机构执管之日止。
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)54,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)17,546.00
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)54,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)22,448.10
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
海马汽车有限公司、海马销售、海马新能源、海马新能源销售2020年06月04日50,0002020年06月05日29,927.93一般保证1年
报告期内审批对子公司担保额度50,000报告期内对子公司担保实29,927.93
合计(C1)际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)50,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)26,151.22
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)104,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)47,473.93
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)104,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)48,599.32
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例13.56%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)26,151.22
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)26,151.22
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

“十三五”以来,按照《海南省扶贫开发领导小组关于调整充实定点扶贫单位和帮扶力量的通知》(琼扶发〔2016〕2号)要求,公司定点帮扶对象为万宁市北大镇北大村。对此,公司高度重视,第一时间成立扶贫工作小组,开展定点扶贫工作。

公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,以实施乡村振兴战略为契机,按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕为总要求,全面提升北大村党支部建设水平和乡村治理水平,提高村民综合素质和自我发展能力,改善人居环境和村民生产生活条件,完善公共基础设施,培育扶持特色产业,壮大村集体经济收入。公司扶贫工作总目标是:继续聚焦“一个巩固、一个提升、一个延伸”,推进脱贫攻坚与乡村振兴工作,即:巩固脱贫成果,争取返贫率降至最低;提升基层党组织战斗堡垒作用和帮扶干部能力水平;逐步探索将帮扶政策向收入略高于建档立卡贫困人口的边缘人群延伸,防止新增贫困人口,提高群众满意度。重点帮扶工作措施是:党建帮扶、产业帮扶、科技帮扶、思想帮扶、就业帮扶、教育帮扶、人居环境帮扶、消费扶贫。

(2)年度精准扶贫概要

2020年,公司高度重视定点扶贫工作,严格按照海南省委省政府关于脱贫攻坚任务部署要求,积极开展各项定点帮扶,圆满完成了万宁市北大镇北大村的帮扶任务。全年共研究部署扶贫工作5次,深入贫困村调研4次,派驻驻村工作人数1人;召开村民代表大会4次160人次,入户访谈13户39人次;单位帮扶项目5个,投入资金25.5万元,引进项目5个,引进资金392.4万元;消费扶贫3.7万元,金秋助学1万元,关爱“一老一小”活动8万元;协助劳动力转移10人,协助办理低保1户,大病救助2人。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元25.5
2.物资折款万元17.5
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数2
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元6
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数0
2.转移就业脱贫————
其中: 2.1职业技能培训投入金额万元0
2.2职业技能培训人数人次400
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数10
3.易地搬迁脱贫————
其中: 3.1帮助搬迁户就业人数0
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元1
4.2资助贫困学生人数8
4.3改善贫困地区教育资源投入金额万元0
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元0
6.生态保护扶贫————
6.2投入金额万元4
7.兜底保障————
其中: 7.1“三留守”人员投入金额万元0
7.2帮助“三留守”人员数0
7.3贫困残疾人投入金额万元8
7.4帮助贫困残疾人数60
8.社会扶贫————
其中: 8.1东西部扶贫协作投入金额万元0
8.2定点扶贫工作投入金额万元43
8.3扶贫公益基金投入金额万元0
9.其他项目————
其中: 9.1.项目个数0
9.2.投入金额万元0
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数0
三、所获奖项(内容、级别)————
2020年,北大村党支部被评为万宁市 “五星级党组织”,驻村第一书记文彤明被评为“海南省第七批民族团结进步模范个人”,村党支部书记、村委会主任吉德开被评为“海南省第七批民族团结进步模范个人”,北大村驻村工作队被评为“2019年度海南省打赢脱贫攻坚战先进集体”,北大村被评为“海南省文明村镇”。

(4)后续精准扶贫计划

后续公司将以实施乡村振兴战略为契机,按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕为总要求,持续对

北大村进行帮扶:

1.继续加强党建帮扶,瞄准农村基层党建“4321”工程,助力北大村争创“省级基层党建示范点”;2.发展北大村特色产业,在做大做强黑山羊产业和百香果产业的基础上,联结贫困户圈养黑山羊,延伸发展种植鹧鸪茶、斑兰叶、咖啡、可可等林下经济;

3.继续开展“送科技下乡”活动,积极协调各类专业院校师资资源,举办各类农民实用技术培训和送科技图书下乡等活动;

4.加大乡风文明治理力度,推动农村移风易俗。发挥“红八条、黑八条”村规民约作用,持续开展“六治”专项活动,认真贯彻落实《公民道德建设实施纲要》,组织村民深入学习实践社会主义核心价值观,开展社会文明大行动;

5.积极响应海南省委省政府“万企帮万村”精准扶贫行动,结合自身产业链优势条件,为村民提供汽车制造、酒店服务、保安、绿化养护、苗圃栽培、卫生保洁等就业岗位,实现“一人就业、全家脱贫”。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
一汽海马废水排放(COD、氨氮、总磷)间歇排放2第一综合污水处理站1个,第二综合污水处理站1个COD:24.68mg/L 氨氮:0.432mg/L 总磷:0.163mg/L氨氮、总磷采用《污水排入城镇下水道水质标准》(CJ343-2010)中的B级标准评价,COD:0.197902吨;氨氮:0.003463吨;总磷:0.001307吨COD≤0.715吨;氨氮≤0.00491吨总磷;≤0.0105吨达标排放
一汽海马废气排放(氮氧化物、铬酸雾、烟尘、甲苯、二甲苯、挥发性有机物)间歇排放11涂装车间4个、总装车间3个、发动机车间4个氮氧化物:41.835mg/m3铬酸雾:0.0184mg/m3烟尘:23.455mg/m3甲苯:0.0263mg/m3二甲苯:0.0077mg/m3挥发性有机物:9.627mg/m3采用《大气污染物综合排放标准》(GBT/16297-1996)二类区(二级)最高允许排放标准评价氮氧化物:1.119202吨;烟尘:0.549964吨氮氧化物≤1.8114吨;烟尘≤1.1736吨达标排放
海马汽车有限公司废水(COD、氨氮、总磷、)集中1厂区污水处理站总排口COD:24.13mg/L、氨氮:0.19mg/L、总磷:0.41mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中表4一级标准COD:0.5781吨;氨氮:0.0057吨;总磷:0.0083吨COD:75.75吨;氨氮:8.787吨达标排放
海马汽车有废气(氮氧有组14涂装2个、氮氧化物:32mg/m?;《大气污染氮氧化物:氮氧化物:达标排放
限公司化物、烟尘、二甲苯、有机挥发物)总装4个、发动机2个、焊装6个烟尘:0.012mg/m?;二甲苯:3.48mg/m?物综合排放标准》(GB16297-1996)中表2二级0.085吨;烟尘:0.0003吨;二甲苯:5.637吨;有机挥发物:6.254吨0.943吨;烟尘:4.02吨;有机挥发物:602.35吨
海马新能源废水排放(COD、氨氮)集中1污水站总排口COD:22.715mg/L 氨氮:2.218mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中表4一级标COD:0.537746吨; 氨氮:0.05054吨COD≤7.5吨;氨氮≤1.25吨达标排放
海马新能源废气有组织11涂装11个挥发性有机物:0mg/m?《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)中表2二级0挥发性有机物≤2.0475吨达标排放

防治污染设施的建设和运行情况公司始终坚持绿色、节能减排的发展理念,在厂区规划建设时配套建设污染防治设施。每年投入环保治理资金,围绕工艺、原辅材料、设备、设施等源头方面优化、改进,抓实设备运行、异常处理、过程监察等,规范设备设施运行管理,提高“三废”治理水平。

公司安装了COD在线分析仪、氨氮和总磷在线监测仪、PH监测仪等监控设备,并与环保局联网运行,实时监控排放废水水质状况。安装了TNV废气焚烧回收系统,废气经过TNV焚烧处理后达标排放。目前,所有设备均正常运行。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司严格执行建设项目环境影响评价制度,在新建、扩建、改建工程方面,提前做好环保全面规划和“三同时”评估,从设计源头开始,始终贯彻低碳节能的生产理念。公司各建设项目按照国家建设项目“三同时”管理要求,开展各项目建设及环境评价的申报、建设、审批、验收工作。同时,公司委托有资质的监测单位按技术规范要求进行监测,确保污染物排放达到排污许可证的要求,并按环保管理有效性评价标准对各车间的环保管理工作进行评价、考核,确保公司环保工作落实到位,力求将环境污染影响降到最低,实现可持续发展战略。

突发环境事件应急预案

为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理,公司制订了环境污染事故应急预案。预案规范了应急处置程序,明确企业处置突发环境事件的职责,提高全公司对突发环境事件的防控和应急反应能力,确保在突发环境事件发生后能快速做出响应,有序、高效的开展应急救援工作,最大限度降低环境污染、生态破坏和生命财产损失。同时,公司定期组织内部宣贯、培训,年度组织应急演练、评审,提高公司应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。环境自行监测方案

公司安装了COD、氨氮和总磷在线监测仪定期自行监测。同时,委托有资质的监测单位按照国家相关法规以及标准等要求定期开展监测工作。现阶段,监测结果全部达标。其他应当公开的环境信息

公司定期将委托有资质的监测单位监测的结果公开发布,实现污染物信息公开,接受全员监督。其他环保相关信息

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,481,2020.15%2,481,2020.15%
1、国家持股
2、国有法人持股97,8430.01%97,8430.01%
3、其他内资持股2,383,3590.14%2,383,3590.14%
其中:境内法人持股2,383,3590.14%2,383,3590.14%
境内自然人持股00.00%00.00%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份1,642,155,22499.85%1,642,155,22499.85%
1、人民币普通股1,642,155,22499.85%1,642,155,22499.85%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,644,636,426100.00%1,644,636,426100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数62,544年度报告披露日前上一月末普通股股东总数59,459报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
海马(上海)投资有限公司境内非国有法人28.80%473,600,000473,600,000
海马投资集团有境内非国有法人5.66%93,022,9593,022,95
限公司11
洪泽君境内自然人3.65%60,000,000-440,20160,000,000
海南家美太阳能有限公司境内非国有法人3.06%50,325,78250,325,782
珠海横琴新区和利投资有限公司境内非国有法人1.96%32,230,000-200,00032,430,000
何雪萍境内自然人1.94%31,962,5007,682,50024,280,000
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划其他1.00%16,394,80016,394,800
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划其他0.99%16,314,16016,314,160
吴鸣霄境内自然人0.87%14,387,91314,387,913
王亚红境内自然人0.82%13,540,000-11000013,540,000
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与第二大股东为同一实际控制人的关联关系;前两大股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
海马(上海)投资有限公司473,600,000人民币普通股473,600,000
海马投资集团有限公司93,022,951人民币普通股93,022,951
洪泽君60,000,000人民币普通股60,000,000
海南家美太阳能有限公司50,325,782人民币普通股50,325,782
珠海横琴新区和利投资有限公司32,230,000人民币普通股32,230,000
何雪萍31,962,500人民币普通股31,962,500
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划16,394,800人民币普通股16,394,800
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划16,314,160人民币普通股16,314,160
吴鸣霄14,387,913人民币普通股14,387,913
王亚红13,540,000人民币普通股13,540,000
前10名无限售流通股股东之间,公司第一大股东与第二大股东为同一实际控制人的关联关系;前两大股东与其他股东之间
以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
海马(上海)投资有限公司景柱2009年07月17日9131011569163970XY实业投资(除股权投资和股权投资管理),机械设备及配件、建筑材料、电子产品、仪器仪表、化工产品(除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品)、家用电器的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
景柱本人中国
主要职业及职务景柱,男,1966 年生,管理学博士,教授级高级工程师。现任本公司董事长,海马投资集团有限公司董事长,兼任第十三届全国政协委员,第十二届全国工商联常委,海南省工商联主席。1988 年 7 月至 2001 年 1 月,先后任海马汽车公司技术员、车间主任、总经理助理、总经理等;2002 年至今,任海马投资集团有限公司董事长;2009 年至 2017 年,任湖南大学教授、博士生导师、新能源汽车研究中心主任;2019年5月至今任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
景柱董事长、董事现任542019年05月15日2021年04月26日00000
孙忠春董事现任562013年08月06日2021年04月26日00000
孙忠春CEO现任562019年05月15日2021年04月26日00000
孙忠春CPO现任562020年04月24日2021年04月26日00000
卢国纲副董事长、董事现任542018年04月26日2021年04月26日00000
卢国纲CGO现任542020年04月24日2021年04月26日00000
陈高潮董事现任442019年05月15日2021年04月26日00000
陈高潮COO现任442020年03月28日2021年04月26日00000
覃铭董事现任422018年04月26日2021年04月26日00000
覃铭CFO现任422020年04月24日2021年04月26日00000
张涛董事现任492020年04月21日2021年04月26日00000
孟兆胜独立董事现任582015年05月05日2021年04月26日00000
杜传利独立董事现任532015年05月05日2021年04月26日00000
魏建舟独立董事现任572018年04月26日2021年04月26日00000
胡建监事长现任572019年05月15日2021年04月26日00000
胡建监事现任572018年04月26日2021年04月26日00000
陈勇监事现任382019年05月14日2021年04月26日00000
李明监事现任392016年08月26日2021年04月26日00000
殷莹CHO现任482019年05月15日2021年04月26日00000
刘锐董事会秘书现任382019年01月30日2021年04月26日00000
刘锐CIO现任382020年04月24日2021年04月26日00000
肖丹原董事离任492016年08月26日2020年03月27日00000
肖丹原COO离任492019年05月15日2020年03月27日00000
肖丹原财务总监离任492013年08月06日2020年03月27日00000
合计------------00000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
肖丹原董事、COO、财务总监离任2020年03月27日工作调动
张涛董事被选举2020年04月21日股东大会选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责景柱,现任本公司董事长、海马投资董事长、兼任第十三届全国政协委员、第十二届全国工商联常委、海南省工商联主席。1988年7月至2001年1月,先后任海马汽车公司技术员、车间主任、总经理助理、总经理等;2002年至今任海马投资董事长;2009年至2017年,任湖南大学教授、博士生导师、新能源汽车研究中心主任;2019年5月至今任本公司董事长。

孙忠春,现任本公司董事、首席执行官(CEO)、首席产品官(CPO)、海马汽车有限公司执行董事。1994年至2007年,历任海马汽车公司调度、生产管理部长、经营计划部长、总经理助理、副总经理,一汽海马销售总经理;2006年至2013年任本公司副总经理;2007年至2018年11月任海马汽车有限公司总经理;2013年至2016年3月任本公司执行总裁;2013年至今任本公司董事;2014年至今任海马汽车有限公司执行董事;2016年3月至2019年5月任本公司总经理;2016年8月至2019年5月任本公司董事长;2019年5月至今任本公司首席执行官(CEO);2020年4月至今任本公司首席产品官(CPO)。

卢国纲,现任本公司副董事长、首席国际业务官(CGO)、一汽海马总经理。2003年至2007年,任一汽海马采购部部长;2007年至2008年,任海马新能源常务副总经理;2008年至2016年2月,历任海马汽车有限公司总经理助理、副总经理、

常务副总经理;2016年3月至2018年11月任海马新能源总经理;2016年7月至今任一汽海马总经理;2016年8月至2018年4月任本公司执行董事;2018年4月至2019年5月任本公司副总经理;2018年4月至今任本公司副董事长;2020年4月至今任本公司首席国际业务官(CGO)。陈高潮,现任本公司董事、首席运营官(COO)、海马汽车有限公司总经理、海马销售总经理。1999年至2006年8月,历任一汽海马销售业务员、总装部副部长/部长;2006年8月至2009年2月,任一汽海马销售副本部长;2009年2月至11月,任海马汽车一厂副厂长;2009年11月至2018年11月,先后任海马汽车二厂副厂长、副总经理;2016年8月至2018年4月,任本公司副总经理;2017年4月至2018年11月,任海马汽车有限公司副总经理;2018年12月至今,任海马汽车有限公司总经理、海马销售总经理;2019年5月至今任本公司董事;2020年3月至今任本公司首席运营官(COO)。覃铭,现任本公司董事、首席财务官(CFO)、海马汽车有限公司副总经理、海马新能源总经理。2001年至2005年,就职于海马汽车公司经营管理部;2005年至2007年,就职于本公司投资管理部;2007年至2012年,任海马汽车有限公司计财部副部长、采购部部长;2012年至2016年,任海马销售副总经理;2016年3月至10月,任海马投资运控中心主任;2016年11月至今任海马新能源副总经理、总经理;2018年4月至2019年5月任本公司总经理助理;2018年4月至今任本公司董事;2018年11月起任海马汽车有限公司副总经理;2020年3月至4月任本公司财务总监;2020年4月至今任本公司首席财务官(CFO)。张涛,现任本公司董事、海马投资副总裁。1993年7月至1996年12月,任中国银行郑州国际信托咨询公司证券部高级经理;1997年1月至2000年7月,任中国东方信托投资公司郑州证券营业部副经理;2000年8月至2012年7月,任中国银河证券股份有限公司投资银行总部执行总经理;2012年8月至2014年6月,任银杏资本管理有限公司执行总裁;2014年7月至2019年9月,任嵩山资本管理有限公司总裁;2020年3月至今,任海马投资副总裁。2020年4月至今任本公司董事。

孟兆胜,现任本公司独立董事、北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理。1983年至1999年,先后任内蒙古财经学院会计系讲师、海南资产评估事务所评估师、海南惟信会计师事务所副所长;2000年至2009年,历任海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理;2010年至2012年任海南中博汇财务咨询有限公司总经理;2012年至今任北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理。2015年5月至今任本公司独立董事。

杜传利,现任本公司独立董事、海南海正会计师事务所主任会计师。1990年至2009年,先后任河南商丘财会干校教师、海南大正会计师事务所部门经理、本公司、第一投资独立董事;1999年至今任海南海正会计师事务所主任会计师。2015年5月至今任本公司独立董事。

魏建舟,现任本公司独立董事、海南振华会计师事务所副主任会计师。1982年至1986年,任河南灵宝新卫机械厂助理馆员;1989年至1993年,任武汉水运工程管理学院讲师;1993年至1994年,任海南港务局财务处会计师;1994年至1998年,任海口港集团公司财务部科长;1998年3月至今任海南振华会计师事务所副主任会计师。2009年至2015年任本公司独立董事。2018年4月26日至今任本公司独立董事。

胡建,现任本公司监事长、海马投资运控总监。1983年至1991年,历任郑州轻型汽车制造厂模具钳工、调度;1991年至2002年,任郑州日产汽车有限公司处长、主任;2002年至2007年,任郑州轻型汽车制造厂副厂长、副总经理;2007年至2016年,任海马汽车有限公司副厂长、厂长、总经理助理、副总经理、党委书记、工会主席;2015年至2016年任本公司监事;2016年4月至11月,任海马新能源常务副总经理;2016年至今任海马投资运控总监;2018年4月至今任本公司监事;2019年5月至今任本公司监事长。

陈勇,现任本公司监事、一汽海马党委副书记、一汽海马纪委书记、人事部部长、金盘实业副总经理。2004年7月至 2006年5月、2008年6月至2012年8月、2013年10月至2014年9月、2018年1月至今,历任一汽海马法务专员、法审部副部长、法审部部长、人力资源部部长、人事部部长;2006年5月至2008年6月,任海马研发行政科科长;2012年8月至2017年6月任公司监察部部长;2015年11月至2017年6月任公司法审副总监;2016年3月至2017年6月任公司海口管理中心主任; 2016年8月至2018年4月任公司监事;2017年6月至2019年3月任公司证券部部长;2017年6月至今任金盘实业副总经理;2019年5月至今任公司监事;2021年1月至今任一汽海马党委副书记、纪委书记。

李明,现任本公司监事、海马汽车有限公司经营管理部副部长。2005年至2008年,任一汽海马法务专员;2008年至2015年,历任海马汽车公司法审专员、综合科副科长、法审科科长、法审部部门负责人;2016年至今任海马汽车有限公司经营管理部副部长;2016年8月至今任本公司监事。

殷莹,现任本公司首席人力资源官(CHO)。1992年8月至2007年4月,任郑州轻型汽车制造厂厂办秘书、厂办副主任、企管处负责人、人事科负责人;2007年4月至2014年2月,历任海马汽车有限公司人事科科长、行政部副部长、人事行政部副部

长,人事部副部长、部长;2014年2月至2018年5月,历任海马投资人事部长,管理中心副主任、主任,人事总监;2018年6月至2019年5月任公司人事总监;2019年5月至今任本公司首席人力资源官(CHO)。 刘锐,现任本公司董事会秘书、首席投资官(CIO)、海马财务董事、海南海田小额贷款有限公司董事、海保人寿保险股份有限公司董事、海南海马建设有限公司董事等。历任一汽海马法务管理专员、公司投资管理专员、科长、部长;办公室副主任等。2019年1月至今任本公司董事会秘书;2020年4月至今任本公司首席投资官(CIO)。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
景柱海马投资董事长2002年01月01日
胡建海马投资运控总监2017年05月13日
张涛海马投资副总裁2020年03月01日

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会审核,董事会/股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据在公司领取薪酬的董事(除独立董事外)、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放,独立董事津贴根据股东大会决议按月发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况依规定按月发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
景柱董事长、董事54现任90
孙忠春董事、CEO、CPO56现任43.45
卢国纲副董事长、董事、CGO54现任48.54
陈高潮董事、COO44现任34.57
覃铭董事、CFO42现任42.77
张涛董事49现任0
孟兆胜独立董事58现任10
杜传利独立董事53现任10
魏建舟独立董事57现任10
胡建监事长、监事57现任0
陈勇监事38现任26
李明监事39现任17.25
殷莹CHO48现任24.57
刘锐董事会秘书、CIO38现任31.53
肖丹原董事、COO、财务总监49离任13.05
合计--------401.73--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)47
主要子公司在职员工的数量(人)3,075
在职员工的数量合计(人)3,122
当期领取薪酬员工总人数(人)4,707
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,717
销售人员308
技术人员634
财务人员36
行政人员269
其他158
合计3,122
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士2
硕士101
本科957
大专445
大专以下1,617
合计3,122

2、薪酬政策

公司严格遵守《劳动法》等法律法规,制定科学的人力资源管理规定,建立科学的薪酬体系,提供有竞争力的薪酬待遇,实行定岗定编,以岗定薪,岗变薪变,薪随岗变。公司员工按国家政策享受养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金待遇。

3、培训计划

公司一直十分重视员工的培训与发展工作,结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责以及发展需求,通过内部讲师与外聘专家授课的方式,公司制定了一系列的培训计划,多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等,不断提高公司现有员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司已经按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》以及相关法律、法规等上市公司规范要求,结合公司实际情况,建立了相对完善的治理结构并规范运作。目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》,制定了公司2020年度投资者关系管理工作计划,并按照计划开展信息披露和投资者关系管理工作,接受投资者的监督。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开,做到了业务、财务、人员独立,资产、机构完整,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。首席执行官(CEO)、首席产品官(CPO)、首席国际业务官(CGO)、首席运营官(COO)、首席财务官(CFO)、首席人力资源官(CHO)、首席投资官(CIO)和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。

2、在资产方面:公司资产完整,与控股股东完全分开。公司拥有独立的营运系统,资产由上市公司拥有。 3、在财务方面:公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司在银行独立开户,依法独立纳税。

4、在机构方面:公司生产经营和行政管理完全独立于控股股东,设立了健全的组织机构体系。

5、在业务方面:公司业务独立于控股股东,自主经营,自负盈亏。业务结构完整独立。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会46.36%2020年04月21日2020年04月22日(2020-22)2019年度股东大会决议公告(证券时报、中国证券报及巨潮资讯网)
2020年第一次临时股东大会临时股东大会42.66%2020年06月22日2020年06月23日(2020-39)2020年第一次临时股东大会决议公告(证券时报、中国证券报及巨潮资讯网)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会5.68%2020年11月18日2020年11月19日(2020-62)2020年第二次临时股东大会决议公告(证券时报、中国证券报及巨潮资讯网)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
孟兆胜523002
杜传利523002
魏建舟523003

连续两次未亲自出席董事会的说明:无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2020年,公司独立董事根据相关规定,认真勤勉地履行职责,积极参加各类董事会会议,认真审议各项议案。在公司新产品研发、工厂建设、内控建设等方面,与公司经营管理层充分沟通,同时依据自己的专业知识和能力对公司重大事项发表独立意见。在工作中保持充分的独立性,切实维护公司和中小股东的利益。各位独立董事利用参加董事会、股东大会的机会

以及其他时间到公司所在地以及项目施工现场进行检查,与公司经营管理层充分沟通了解公司的生产经营情况。在公司年度报告编制期间,与年审注册会计师沟通审计工作情况,督促审计报告及时完成。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会审计委员会根据年报审计工作规程,在公司年报审计过程中发挥了积极的督促和审核作用。与年审会计师协商年度审计工作时间安排,督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告,对公司编制的财务报表发表意见,向董事会提交年审会计师事务所对公司年度审计工作的总结报告、审计机构续聘及年度会计报表审计报酬的议案。董事会薪酬与考核委员会根据工作细则开展工作,审核公司董事、监事、高级管理人员所披露的年度薪酬。董事会提名委员会对公司董事候选人、高级管理人员候选人的任职资格进行了审核,并提交公司董事会和股东大会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

根据公司的薪酬制度和绩效考核制度,以公司报告期的经营情况及有关指标的完成情况为依据,对公司高级管理人员进行考核与奖惩。同时,公司继续探求有效的激励机制,充分调动高级管理人员工作的积极性。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《海马汽车股份有限公司2020年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、重大缺陷:①控制环境无效;公司治理结构严重缺陷,权力制衡机制功能不存在,管控措施无法有效推行。②没有正式的监督检查工作机制,缺乏对内部控制的认识;1、重大缺陷:①违反国家法律、法规,并受到严重处罚。②对公司战略目标的实现造成严重阻碍,致使战略规划指标几乎不能完成。③媒体负面新闻频现,对公司生产经营产生重大负面影响,且导致公司无法持续经营。④重大诉讼(仲裁)案件的起诉或应诉不
造成内部控制办法整体缺失,信息沟通系统缺失;重要业务缺乏办法控制或办法系统性失效。③外部审计发现的重大错报不是由公司首先发现的。2、重要缺陷:①管控措施的有效推行造成严重阻碍,监督检查机制无法发挥作用,且在较长时间内无法得到改善。②对内部控制的认识严重不足,造成内部控制办法、信息沟通系统不健全。③公司治理结构存在缺陷,权力制衡机制受到严重的负面影响。3、一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。当,导致公司经济利益受到极为严重的影响,且导致公司无法持续经营。⑤影响关联交易总额超过公司股东大会批准的关联交易额度。2、重要缺陷:①违反法律、法规、规章,并被处以较重处罚。②对公司战略目标的实现造成严重阻碍,致使战略规划关键指标较难完成;对战略实施的推进工作造成了较大阻碍,且较大地破坏了战略实施与评估机制。③媒体负面新闻,对公司生产经营产生较大负面影响,且对公司持续经营造成严重的负面影响。④重大诉讼(仲裁)案件的起诉或应诉不当,导致公司经济利益受到严重的影响,且对公司持续经营造成严重的负面影响。⑤各部门间的合作受到较大的阻碍,协同效应难以发挥;跨部门的信息交流和情报传递存在较大程度的不通畅。⑥导致严重的财务损失,且财务损失较长时间内不能恢复,以及重大财务损失对公司的正常经营产生严重的负面影响。⑦严重背离了政府的政策目标,对社会稳定造成了较恶劣影响;对环境产生了恶劣的影响,遭到周边居民的强烈抗议或受到监管单位的责罚,且必须执行复杂、困难、成本高昂的补救措施。3、一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
定量标准按财务报表的错报(包括潜在错报)重要程度确定:错报指标=错报金额合计/公司当期合并主营业务收入×100%。一般缺陷:错报指标≤1% 重要缺陷:1%<错报指标≤3%重大缺陷:错报指标>3%。以未经授权、舞弊等造成财产损失的影响为判别依据:一般缺陷:直接财产损失金额≤公司当期合并主营业务收入的1‰重要缺陷:公司当期合并主营业务收入的1‰<直接财产损失金额≤公司当期合并主营业务收入的5‰重大缺陷:直接财产损失金额>公司当期合并主营业务收入的5‰
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,贵公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年04月27日
内部控制审计报告全文披露索引详见刊登于巨潮资讯网的《海马汽车股份有限公司内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月23日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名李进华、易江梅

审计报告正文

信会师报字[2021]第ZA12298号

海马汽车股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了海马汽车股份有限公司(以下简称海马汽车股份)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海马汽车股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海马汽车股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)长期资产减值
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(二十)”所述的会计政策及“合并财务报表项目附注五、(四十五)”。 2020年度,海马汽车股份郑州生产基地除8S、6P、爱尚外,其余车型产品均相继停产,导致相关车型配套的固定资产、无形资产存在进一步减值迹象,经减值测试,计提固定资产减值损失金额247,656,146.33元,无形资产减值损失金额333,229,463.11元。 由于长期资产减值损失金额较大,对财务报表影响重大,且在确定计提资产减值准备可回收金额时涉及重大的管理层判断,我们将此事项识别为关键审计事项。针对长期资产减值,我们实施主要的审计程序包括: 1、评估及测试与固定资产、无形资产减值相关的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批; 2、获取管理层编制的资产减值准备明细表,复核加计是否正确,并与总账数和明细账合计数进行核对,检查复核计算其准确性; 3、对重要固定资产进行抽盘,检查固定资产的状况及本年度使用情況; 4、获取管理层对于存在减值资产的范围的认定材料,并评估管理层对于资产组认定的合理性; 5、获取相关行业政策,询问相关管理人员,评估公司做出相关经营政策调整的真实意图;
6、检查管理层评估的固定资产、无形资产减值可能的判断是否与公司长期战略发展规划相符,是否与行业发展及经济环境形势相一致; 7、评估管理层对用于计算固定资产、无形资产的减值的关键假设判断合理性; 8、利用外部专家的工作,对管理层外聘的评估专家的工作进行复核。
(二)预计负债--停产损失
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计(二十四)”所述的会计政策及“合并财务报表项目附注五、(二十八)”。 因受疫情、海马汽车股份品类战略和车市环境以及产品迭代的影响,2020年度,海马汽车股份郑州生产基地除8S、6P、爱尚外,其余车型产品均相继停产,导致合作商部分投资未收回以及零部件待处理等遗留问题。海马汽车股份结合目前在售车型的市场及供货情况,考虑双方后续在供货和项目配合的问题,于2020年开始对合作商遗留问题进行处理,根据签署的相关协议的金额,对停产损失进行测算,测算得出预计停产损失金额为139,857,835.94元。 由于预计的产品停产损失金额较大,对财务报表影响重大,且在确定各合作商遗留问题金额时涉及重大的管理层判断,我们将预计负债--停产损失事项识别为关键审计事项。针对预计的产品停产损失,我们实施主要的审计程序包括: 1、与海马汽车股份管理层沟通预计合作商停产损失的依据、范围及损失金额的确认原则; 2、了解评估预计合作商损失的确认及计量相关的授权审批制度及复核流程; 3、与管理层讨论产品停产综合损失的完整性和充分性,确定相关的会计处理是否正确; 4、检查截止资产负债表日合作商遗留问题的开发合同、订货合同、报价单等相关资料及数据,评价停产损失金额的确认依据是否充分; 5、复核并测试管理层编制的合作商停产损失计算过程表,确认停产损失金额是否真实准确; 6、对车型停产遗留问题的全部协议进行检查,复核预计停产损失金额的计提比例。

四、其他信息

海马汽车股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括海马汽车股份2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估海马汽车股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督海马汽车股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、

适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海马汽车股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海马汽车股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就海马汽车股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:李进华(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:易江梅

中国?上海 二○二一年四月二十三日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:海马汽车股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,112,832,620.051,359,890,717.67
结算备付金
拆出资金784,471,632.81427,048,724.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款254,156,205.56455,941,873.77
应收款项融资778,040.0049,321,312.74
预付款项370,367,459.0646,177,679.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款15,974,350.6624,045,760.92
其中:应收利息179,247.82291,804.42
应收股利
买入返售金融资产
存货477,104,331.87570,776,296.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产214,197,071.01250,556,405.47
流动资产合计3,229,881,711.023,183,758,771.33
非流动资产:
发放贷款和垫款386,330,389.521,126,567,225.62
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产421,784,100.00375,470,700.00
投资性房地产111,984,914.6284,393,275.44
固定资产2,704,299,367.203,013,036,543.57
在建工程41,320,060.89191,765,801.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,494,575,289.761,319,904,275.17
开发支出368,985,528.48926,194,027.94
商誉
长期待摊费用4,307,558.27
递延所得税资产444,864,474.33507,849,713.15
其他非流动资产
非流动资产合计5,978,451,683.077,545,181,562.34
资产总计9,208,333,394.0910,728,940,333.67
流动负债:
短期借款619,397,653.25470,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据793,253,997.121,143,452,948.44
应付账款856,251,599.991,264,850,711.79
预收款项48,486,177.01
合同负债576,761,870.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放527,048,339.61636,900,106.11
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬75,739,639.9586,644,608.60
应交税费20,787,881.3535,349,203.21
其他应付款952,320,603.421,140,022,926.76
其中:应付利息
应付股利456,994.89456,994.89
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债54,209,582.621,959,485.40
流动负债合计4,475,771,168.134,827,666,167.32
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债179,135,494.2257,855,093.80
递延收益115,178,061.93119,432,608.07
递延所得税负债1,283,770.292,116,309.48
其他非流动负债
非流动负债合计295,597,326.44179,404,011.35
负债合计4,771,368,494.575,007,070,178.67
所有者权益:
股本1,644,636,426.001,644,636,426.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,776,552,436.733,776,552,436.73
减:库存股
其他综合收益11,326,942.4312,426,283.00
专项储备
盈余公积152,479,753.91138,246,139.79
一般风险准备
未分配利润-2,000,490,097.14-651,152,543.80
归属于母公司所有者权益合计3,584,505,461.934,920,708,741.72
少数股东权益852,459,437.59801,161,413.28
所有者权益合计4,436,964,899.525,721,870,155.00
负债和所有者权益总计9,208,333,394.0910,728,940,333.67

法定代表人:孙忠春 主管会计工作负责人:覃铭 会计机构负责人:罗理想

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金68,499,211.2419,489,164.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款237,500.00
应收款项融资
预付款项2,135,446.41
其他应收款700,257,950.57272,140,307.46
其中:应收利息
应收股利
存货100,020,123.5594,521,561.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产58,392,249.829,397,285.73
流动资产合计929,542,481.59395,548,318.95
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,163,054,231.646,085,566,261.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产28,000,984.5784,393,275.44
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产7,774.0210,365.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产112,268.0768,293.52
其他非流动资产
非流动资产合计6,191,175,258.306,170,038,195.40
资产总计7,120,717,739.896,565,586,514.35
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款13,017,974.7718,906,084.51
预收款项904,208.21
合同负债380,986,103.51
应付职工薪酬4,199,575.37365,842.86
应交税费4,992,158.7215,850,389.61
其他应付款20,999,826.859,499,125.51
其中:应付利息
应付股利456,994.89456,994.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债34,125,095.86
流动负债合计458,320,735.0845,525,650.70
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计458,320,735.0845,525,650.70
所有者权益:
股本1,644,636,426.001,644,636,426.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,755,333,565.363,755,333,565.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积152,479,753.91138,246,139.79
未分配利润1,109,947,259.54981,844,732.50
所有者权益合计6,662,397,004.816,520,060,863.65
负债和所有者权益总计7,120,717,739.896,565,586,514.35

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入1,448,218,668.004,832,205,201.63
其中:营业收入1,375,093,247.264,690,972,421.39
利息收入73,056,685.11141,128,543.92
已赚保费
手续费及佣金收入68,735.63104,236.32
二、营业总成本2,207,288,936.955,553,095,895.87
其中:营业成本1,112,870,885.334,445,229,960.22
利息支出4,720,117.2312,846,305.56
手续费及佣金支出953,521.5110,051,568.86
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加48,148,390.3179,914,511.45
销售费用58,313,896.03260,776,912.27
管理费用691,956,229.06523,455,558.40
研发费用266,188,696.76203,056,134.12
财务费用24,137,200.7217,764,944.99
其中:利息费用31,544,692.2919,974,568.40
利息收入9,627,594.472,893,695.44
加:其他收益79,869,626.8895,938,729.36
投资收益(损失以“-”号填列)7,648,408.28673,817,701.91
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,158,110.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)46,313,400.0022,945,928.75
信用减值损失(损失以“-”号填列)65,165,979.4670,580,870.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)-648,823,990.14-116,528,561.27
资产处置收益(损失以“-”号填列)24,016,070.7061,730,211.81
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,184,880,773.7787,594,186.77
加:营业外收入21,080,095.7318,964,229.25
减:营业外支出25,630,866.383,612,081.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-1,189,431,544.42102,946,334.98
减:所得税费用92,843,090.325,331,020.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-1,282,274,634.7497,615,314.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-1,282,289,773.74104,346,920.69
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)15,139.00-6,731,606.23
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-1,335,103,939.2285,196,161.58
2.少数股东损益52,829,304.4812,419,152.88
六、其他综合收益的税后净额-2,019,986.31-4,388,134.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,099,340.57-4,331,798.02
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,099,340.57-4,331,798.02
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动-321,070.33352,571.17
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备-701,869.371,083,851.40
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-76,400.87-5,768,220.59
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-920,645.74-56,336.58
七、综合收益总额-1,284,294,621.0593,227,179.86
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,336,203,279.7980,864,363.56
归属于少数股东的综合收益总额51,908,658.7412,362,816.30
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.81180.0518
(二)稀释每股收益-0.81180.0518

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:孙忠春 主管会计工作负责人:覃铭 会计机构负责人:罗理想

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入48,816,756.80109,044,013.31
减:营业成本12,190,628.9119,167,933.33
税金及附加-3,387,228.139,304,292.54
销售费用1,402,524.82804,369.10
管理费用19,755,293.932,057,004.65
研发费用
财务费用-1,847,439.97-196,416.89
其中:利息费用34,166.66
利息收入1,874,258.64234,971.23
加:其他收益905.62830.15
投资收益(损失以“-”号填列)126,500,000.0047,370,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)13,874,101.79-9,215,670.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)85,582.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)161,077,984.65116,147,572.55
加:营业外收入
减:营业外支出1,892.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)161,076,092.65116,147,572.55
减:所得税费用18,739,951.4912,642,334.45
四、净利润(净亏损以“-”号填列)142,336,141.16103,505,238.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)142,336,141.16103,505,238.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额142,336,141.16103,505,238.10
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,699,214,737.974,083,899,815.10
客户存款和同业存放款项净增加额-109,849,766.50-575,237,660.87
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额561,259.03
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金51,063,751.19109,336,222.99
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还177,423,822.26118,301,096.69
收到其他与经营活动有关的现金165,642,841.00143,298,889.69
经营活动现金流入小计2,983,495,385.923,880,159,622.63
购买商品、接受劳务支付的现金2,953,449,405.543,613,087,990.39
客户贷款及垫款净增加额-768,582,757.91-554,507,100.45
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金7,473,235.1723,257,278.29
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金310,024,578.42499,153,166.25
支付的各项税费117,110,240.98116,610,538.39
支付其他与经营活动有关的现金254,219,038.46240,821,515.74
经营活动现金流出小计2,873,693,740.663,938,423,388.61
经营活动产生的现金流量净额109,801,645.26-58,263,765.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,440,000,000.003,577,937,423.59
取得投资收益收到的现金6,541,316.1517,841,474.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额95,404,678.97159,154,661.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额766,565,665.12
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,541,945,995.124,521,499,225.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金439,626,677.61460,879,814.36
投资支付的现金3,440,000,000.003,508,997,123.59
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,879,626,677.613,969,876,937.95
投资活动产生的现金流量净额-337,680,682.49551,622,287.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金483,930,964.46470,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金195,000,000.00178,483,680.00
筹资活动现金流入小计678,930,964.46648,483,680.00
偿还债务支付的现金528,962,604.44248,868,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金23,290,034.6865,151,862.84
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润47,370,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金197,235,704.8715,323.77
筹资活动现金流出小计749,488,343.99314,035,986.61
筹资活动产生的现金流量净额-70,557,379.53334,447,693.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-884,078.36307,013.57
五、现金及现金等价物净增加额-299,320,495.12828,113,228.16
加:期初现金及现金等价物余额1,408,299,722.30580,186,494.14
六、期末现金及现金等价物余额1,108,979,227.181,408,299,722.30

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金412,105,415.9517,927,810.89
收到的税费返还3,944,393.28444,951.47
收到其他与经营活动有关的现金373,486,532.67111,637,248.90
经营活动现金流入小计789,536,341.90130,010,011.26
购买商品、接受劳务支付的现金82,933,409.7236,599,991.72
支付给职工以及为职工支付的现金6,650,151.473,579,056.58
支付的各项税费54,782,276.4911,359,592.00
支付其他与经营活动有关的现金766,399,767.39293,129,217.71
经营活动现金流出小计910,765,605.07344,667,858.01
经营活动产生的现金流量净额-121,229,263.17-214,657,846.75
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金126,500,000.0047,370,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额40,609,473.6584,867,840.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计167,109,473.65132,237,840.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额167,109,473.65132,237,840.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计100,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-100,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-7,981.631,997.25
五、现金及现金等价物净增加额45,872,228.85-182,418,009.50
加:期初现金及现金等价物余额11,996,086.83194,414,096.33
六、期末现金及现金等价物余额57,868,315.6811,996,086.83

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,644,636,426.003,776,552,436.7312,426,283.00138,246,139.79-651,152,543.804,920,708,741.72801,161,413.285,721,870,155.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,644,636,426.003,776,552,436.7312,426,283.00138,246,139.79-651,152,543.804,920,708,741.72801,161,413.285,721,870,155.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,099,340.5714,233,614.12-1,349,337,553.34-1,336,203,279.7951,298,024.31-1,284,905,255.48
(一)综合收益总额-1,099,340.57-1,335,103,939.22-1,336,203,279.7951,908,658.74-1,284,294,621.05
(二)所有者投入和减少资本-610,634.43-610,634.43
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-610,634.43-610,634.43
(三)利润分配14,233,614.12-14,233,614.12
1.提取盈余公积14,233,614.12-14,233,614.12
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,644,636,426.003,776,552,436.7311,326,942.43152,479,753.91-2,000,490,097.143,584,505,461.93852,459,437.594,436,964,899.52

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,644,636,426.003,765,457,283.6628,731,815.18127,895,615.98-682,506,448.194,884,214,692.63892,513,789.245,776,728,481.87
加:会计政策变更-11,973,734.16-47,957,721.29-59,931,455.45-56,345,192.26-116,276,647.71
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,644,636,426.003,765,457,283.6616,758,081.02127,895,615.98-730,464,169.484,824,283,237.18836,168,596.985,660,451,834.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)11,095,153.07-4,331,798.0210,350,523.8179,311,625.6896,425,504.54-35,007,183.7061,418,320.84
(一)综合收益总额-4,331,798.0285,196,161.5880,864,363.5612,362,816.3093,227,179.86
(二)所有者投入和减少资本11,095,153.0711,095,153.0711,095,153.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他11,095,153.0711,095,153.0711,095,153.07
(三)利润分配10,350,523.81-10,350,523.81-47,370,000.00-47,370,000.00
1.提取盈余公积10,350,523.81-10,350,523.81
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-47,370,000.00-47,370,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他4,465,987.914,465,987.914,465,987.91
四、本期期末余额1,644,636,426.003,776,552,436.7312,426,283.00138,246,139.79-651,152,543.804,920,708,741.72801,161,413.285,721,870,155.00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,644,636,426.003,755,333,565.36138,246,139.79981,844,732.506,520,060,863.65
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,644,636,426.003,755,333,565.36138,246,139.79981,844,732.506,520,060,863.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,233,614.12128,102,527.04142,336,141.16
(一)综合收益总额142,336,141.16142,336,141.16
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,233,614.12-14,233,614.12
1.提取盈余公积14,233,614.12-14,233,614.12
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,644,636,426.003,755,333,565.36152,479,753.911,109,947,259.546,662,397,004.81

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,644,636,426.003,755,333,565.36127,895,615.98888,690,018.216,416,555,625.55
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,644,636,426.003,755,333,565.36127,895,615.98888,690,018.216,416,555,625.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,350,523.8193,154,714.29103,505,238.10
(一)综合收益总额103,505,238.10103,505,238.10
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,350,523.81-10,350,523.81
1.提取盈余公积10,350,523.81-10,350,523.81
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,644,636,426.003,755,333,565.36138,246,139.79981,844,732.506,520,060,863.65

三、公司基本情况

海马汽车股份有限公司(原名海南金盘实业股份有限公司、海马投资集团股份有限公司、海马汽车集团股份有限公司<

以下简称“公司”或“本公司”>)系于1993年1月26日经海南省股份制试点领导小组办公室琼办字(1993)1号文批准、在原海口市工业建设开发总公司基础上成立的股份有限公司。1994年4月25日经中国证监会证监发审字(1994)19号文批准,公司以竞价发行方式公开发行。同年8月8日经深圳证券交易所深证字(1994)18号文批复在深圳证券交易所挂牌交易,证券代码:

000572。所属行业为汽车制造类。截至2020年12月31日止,本公司累计发行股本总数1,644,636,426股,注册资本为1,644,636,426元,公司的企业法人统一社会信用代码:9146000028407924XP。注册地:海口市金盘工业区金盘路12-8号;本公司经营范围:汽车产业投资、实业投资、证券投资、高科技项目投资、房地产投资、房地产开发经营、汽车及零配件的销售及售后服务,汽车租赁,仓储(危险品除外),机械产品、建筑材料、电子产品、仪器仪表、化工产品(专营及危险品除外)、家用电器、农副土特产品的销售。

主要产品:7X、8S、6P、小鹏等系列产品。提供的主要劳务:金融服务、物业服务等。本公司的母公司为海马(上海)投资有限公司,本公司的实际控制人为景柱。本财务报表业经公司董事会于2021年4月23日批准报出。

截至2020年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
一汽海马汽车有限公司
海马汽车有限公司
海马汽车销售有限公司
海马新能源汽车有限公司
海南金盘实业有限公司
海南金盘饮料有限公司
海南金盘物业管理有限公司
海南金盘物流有限公司
海马财务有限公司
海南海马汽车国际贸易有限公司
海马汽车俄罗斯有限责任公司
深圳海马新能源汽车销售有限责任公司
郑州海马新能源汽车销售有限公司
青雁新能源科技有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月,将根据正常的经营方针和既定的经营目标持续经营,不会停业,也不会大规模削减业务,不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

②处置子公司

——一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

——分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、19长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,先算出每月的平均汇率(每月首尾两天汇率的平均),然后再平均的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

业务模式是以收取合同现金流量为目标,且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

- 且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时确定是否将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外的,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;-金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

①对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称确认组合依据
应收账款组合1合并范围内关联方往来
应收账款组合2其他风险组合往来

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

②对于其他应收款,自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,确定组合的依据如下:

组合名称确认组合依据
其他应收款组合1合并范围内关联方往来
其他应收款组合2其他风险组合往来

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

③对于发放贷款,除已发生信用减值的金融资产以外,根据信用风险是否发生显著増加以及是否已发生信用减值,本公司分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率、违约损失率及违约风险敞口三个关键参数的乘积的结果。

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以内部模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下的债务人时点违约概率;违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据业务产品以及担保品等因素的不同,违约损失率也有所不同;违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额,敞口大小考虑了本金、利息、表外信用风险转换系数等因素,不同类型的产品有所不同。

④对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

11、应收票据

对于应收票据的预期信用损失,本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高,不存在重大的信用风险,因此不计提损失准备。若有客观证据表明该应收票据已发生信用减值如该金融机构已发生重大违约事实等,公司对该应收票据转为应收账款,参照应收款项预期信用损失的计量方法确认损失准备。

12、应收账款

详见本章节附注“10、金融工具”。

13、应收款项融资

反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法详见本章节附注“10、金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

详见本章节附注“10、金融工具”。

15、存货

(1)存货的分类和成本

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、开发成本、开发商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达

到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货

的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制 。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法;

②包装物采用一次转销法。

16、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融工具”。

17、合同成本

自2020年1月1日起的会计政策

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

19、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转。其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的

其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-3549.6-2.74
交通运输工具年限平均法1049.6
专用设备年限平均法1049.6
办公、电子、其他设备年限平均法5419.2

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;③租赁期占所租赁资产使

用寿命的大部分;④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

22、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

23、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

--公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

--后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权土地使用年限土地使用权证或出让合同规定使用年限
软件5-10年最佳预期经济利益实现年限
非专利技术及其他5-10年最佳预期经济利益实现年限

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至本报告期末,本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

25、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

26、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限
装修费用受益期内平均摊销三年

27、合同负债

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

28、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司无设定受益计划。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

29、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。30、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

自2020年1月1日起的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,公司不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。

③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

(1)销售商品收入确认的一般原则:

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入本公司;

⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)具体原则

①本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:本公司销售商品收入主要是乘用车销售收入,其收入确认标准及收入确认时间的具体判断标准如下:

本公司乘用车产品由全资子公司海马汽车有限公司、全资子公司之子公司海马新能源汽车有限公司及控股子公司一汽海马汽车有限公司生产,分别由全资子公司的子公司海马汽车销售有限公司、全资子公司的孙公司郑州海马新能源汽车销售有限公司、合营企业海南一汽海马汽车销售有限公司、广州小鹏汽车科技有限公司负责对外销售。主要采取先款后货,即预收货款的方式进行。销售的乘用车以货物已发出、收到货款或收到结算凭据作为风险、报酬转移的时点确认收入,其中通过合营企业海南一汽海马汽车销售有限公司对外的销售,以海南一汽海马汽车销售有限公司对外销售完成后与本公司控股子公司一汽海马汽车有限公司进行结算,确认为本公司销售收入的实现,海南一汽海马汽车销售有限公司一般无乘用车库存。

②利息收入

根据权责发生制原则,按照实际所占用货币资金的时间和实际利率计算确认利息收入金额。

对贷款本金或利息逾期90天的贷款,其应收利息不再计入当期损益。

特定贷款、呆账贷款的利息收入在实际收到款项时予以确认。

③手续费及佣金收入

以提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时,按照权责发生制原则确认。

④房地产销售收入

转让销售商品房,在签订销售合同后,将商品房移交给业主,并经业主验收并签署验收证明,且符合前述“销售商品收入的确认一般原则”时,确认营业收入的实现。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

31、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:公司取得的、用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:用于补充公司已经发生的或以后期间发生的相关费用和损失的政府补助。

(2)确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

?商誉的初始确认;

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时

性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

33、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

34、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

资产证券化业务

本公司将部分信贷资产 (“信托财产”)证券化,将信托财产委托给信托公司,由信托公司设立的特定目的信托向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为贷款服务机构,代为管理、运用、处分入池资产,并提供贷后服务。信托财产在支付信托税金和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认;同时,本公司对特定目的信托具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。

在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该特定目的信托行使控制权的程度:

(1)当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司终止确认该金融资产;

(2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

(3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产,并相应确认有关负债。

分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

35、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
将应付返利款重分类至合同负债董事会合并报表"其他应付款"减少 95,089,307.71元,"合同负债"增加95,089,307.71元;母公司无影响
将保养费用重分类至合同负债董事会合并报表"预计负债"减少 1,491,663.72 元,"合同负债"增加 1,491,663.72 元;母公司无影响
将预收款项重分类至合同负债及其他流动负债董事会合并报表"预收款项"减少48,486,177.01 元,“合同负债"增加 43,163,726.63 元,"其他流动负债"增加5,322,450.38元;母公司"预收款项"减少904,208.21元,“合同负债"增加 861,150.68元,"其他流动负债"增加43,057.53元

①执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(以下简称“新收入准则”)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整

当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,比较财务报表不做调整。本公司执行上述规定对财务报表年初数的主要影响如上表。

②执行《企业会计准则解释第13号》

财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》(财会〔2019〕21号,以下简称“解释第13号”),自2020年1月1日起施行,不要求追溯调整。——关联方的认定解释第13号明确了以下情形构成关联方:企业与其所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外,解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方,并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司,合营企业包括合营企业及其子公司。——业务的定义解释第13号完善了业务构成的三个要素,细化了构成业务的判断条件,同时引入“集中度测试”选择,以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号,比较财务报表不做调整,执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

③执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》

财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》(财会[2019]22号),适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业(以下简称重点排放企业)。该规定自2020年1月1日起施行,重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定,比较财务报表不做调整,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

④执行财会〔2020〕10号会计处理规定

财政部于2020年6月19日发布了财会〔2020〕10号会计处理规定,自2020年6月19日起施行,允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定,对于满足条件的由疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让,企业可以选择采用简化方法进行会计处理。执行上述规定对本公司业务无影响。

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注
合并范围内公司不计提坏账董事会2020年04月24日对合并报表无影响;母公司“应收账款”增加34,815,000.00元,“信用减值损失减少”34,815,000.00元,“净利润”增加34,815,000.00元

2020年4月24日,经董事会决议通过《会计制度》【海马汽车股份〔2020〕36号文件】,文件第二章第四十七条规定“除客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值外,合并报表范围内全资或控股子公司之间的应收账款不计提损失准备;对于其他应收款,公司参照应收账款的组合分类及预期信用损失率计提预期信用损失准备。” 执行上述会计估计对合并报表无影响,对母公司本期财务报表的影响如上表。

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,359,890,717.671,359,890,717.67
结算备付金
拆出资金427,048,724.96427,048,724.96
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款455,941,873.77455,941,873.77
应收款项融资49,321,312.7449,321,312.74
预付款项46,177,679.0646,177,679.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款24,045,760.9224,045,760.92
其中:应收利息291,804.42291,804.42
应收股利
买入返售金融资产
存货570,776,296.74570,776,296.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产250,556,405.47250,556,405.47
流动资产合计3,183,758,771.333,183,758,771.33
非流动资产:
发放贷款和垫款1,126,567,225.621,126,567,225.62
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产375,470,700.00375,470,700.00
投资性房地产84,393,275.4484,393,275.44
固定资产3,013,036,543.573,013,036,543.57
在建工程191,765,801.45191,765,801.45
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,319,904,275.171,319,904,275.17
开发支出926,194,027.94926,194,027.94
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产507,849,713.15507,849,713.15
其他非流动资产
非流动资产合计7,545,181,562.347,545,181,562.34
资产总计10,728,940,333.6710,728,940,333.67
流动负债:
短期借款470,000,000.00470,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,143,452,948.441,143,452,948.44
应付账款1,264,850,711.791,264,850,711.79
预收款项48,486,177.01-48,486,177.01
合同负债139,744,698.06139,744,698.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放636,900,106.11636,900,106.11
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬86,644,608.6086,644,608.60
应交税费35,349,203.2135,349,203.21
其他应付款1,140,022,926.761,044,933,619.05-95,089,307.71
其中:应付利息
应付股利456,994.89456,994.89
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,959,485.407,281,935.785,322,450.38
流动负债合计4,827,666,167.324,829,157,831.041,491,663.72
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债57,855,093.8056,363,430.08-1,491,663.72
递延收益119,432,608.07119,432,608.07
递延所得税负债2,116,309.482,116,309.48
其他非流动负债
非流动负债合计179,404,011.35177,912,347.63-1,491,663.72
负债合计5,007,070,178.675,007,070,178.670.00
所有者权益:
股本1,644,636,426.001,644,636,426.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,776,552,436.733,776,552,436.73
减:库存股
其他综合收益12,426,283.0012,426,283.00
专项储备
盈余公积138,246,139.79138,246,139.79
一般风险准备
未分配利润-651,152,543.80-651,152,543.80
归属于母公司所有者权益合计4,920,708,741.724,920,708,741.72
少数股东权益801,161,413.28801,161,413.28
所有者权益合计5,721,870,155.005,721,870,155.00
负债和所有者权益总计10,728,940,333.6710,728,940,333.67

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金19,489,164.6319,489,164.63
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款272,140,307.46272,140,307.46
其中:应收利息
应收股利
存货94,521,561.1394,521,561.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,397,285.739,397,285.73
流动资产合计395,548,318.95395,548,318.95
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,085,566,261.146,085,566,261.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产84,393,275.4484,393,275.44
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产10,365.3010,365.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产68,293.5268,293.52
其他非流动资产
非流动资产合计6,170,038,195.406,170,038,195.40
资产总计6,565,586,514.356,565,586,514.35
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款18,906,084.5118,906,084.51
预收款项904,208.21-904,208.21
合同负债861,150.68861,150.68
应付职工薪酬365,842.86365,842.86
应交税费15,850,389.6115,850,389.61
其他应付款9,499,125.519,499,125.51
其中:应付利息
应付股利456,994.89456,994.89
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债43,057.5343,057.53
流动负债合计45,525,650.7045,525,650.70
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计45,525,650.7045,525,650.70
所有者权益:
股本1,644,636,426.001,644,636,426.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,755,333,565.363,755,333,565.36
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积138,246,139.79138,246,139.79
未分配利润981,844,732.50981,844,732.50
所有者权益合计6,520,060,863.656,520,060,863.65
负债和所有者权益总计6,565,586,514.356,565,586,514.35

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

36、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税国内销售收入13%、9%、6%、5%、3%
出口销售收入免、抵、退
消费税应税销售收入3%、5%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
土地增值税房产预售回款和适用税率预缴3%、5%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2%
房产税房产原值扣除30%后的余额或租金收入1.2%、12%
土地使用税应税面积2元/㎡、8元/㎡、9元/㎡、12元/㎡、18元/㎡

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
海马汽车股份有限公司25%
一汽海马汽车有限公司15%
海马财务有限公司25%
海南金盘实业有限公司25%
海南金盘物流有限公司25%
海南金盘物业管理有限公司25%
海南金盘饮料有限公司25%
海南海马汽车国际贸易有限公司25%
海马新能源汽车有限公司15%
海马汽车销售有限公司25%
海马汽车有限公司15%
海马汽车俄罗斯有限责任公司20%
深圳海马新能源汽车销售有限责任公司25%
郑州海马新能源汽车销售有限公司25%
青雁新能源科技有限公司25%

2、税收优惠

(1)海马汽车有限公司于2018年11月29日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR201841000644,有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。

(2)海马新能源汽车有限公司于2020年12月4日取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号:GR202041002432,有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。

(3)一汽海马汽车有限公司于2019年9月取得海南省科学技术厅、海南省财政厅、国家税务总局海南省税务局颁发的高新技术企业批准证书,证书编号GR201946000096,有效期三年。享受所得税税率15%的优惠政策。

(4)海马汽车俄罗斯有限责任公司系在俄罗斯莫斯科注册的境外子公司,享受当地20%的所得税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金2,959.693,800.01
银行存款363,547,457.95997,604,626.57
其他货币资金749,282,202.41362,282,291.09
合计1,112,832,620.051,359,890,717.67
其中:存放在境外的款项总额269,090.63345,491.50
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额788,025,025.68378,339,720.33

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金739,989,943.89353,965,525.80
信用证保证金800,000.0040,942.19
履约保证金13,241,441.7712,540,194.80
用于担保的定期存款或通知存款
放在境外且资金汇回受到限制的款项
司法冻结33,993,640.0211,793,057.54
合计788,025,025.68378,339,720.33

截至2020年12月31日,境外经营实体海马汽车俄罗斯有限责任公司年末货币资金269,090.63元。

2、拆出资金

项目期末余额期初余额
存放同业款项784,471,632.81427,048,724.96
合计784,471,632.81427,048,724.96

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款266,797,715.9771.10%109,998,379.1041.23%156,799,336.87214,111,973.5533.63%142,450,582.8966.53%71,661,390.66
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款108,419,560.7928.90%11,062,692.1010.20%97,356,868.69422,566,565.6066.37%38,286,082.499.06%384,280,483.11
其中:
合计375,217,276.76100.00%121,061,071.20254,156,205.56636,678,539.15100.00%180,736,665.38455,941,873.77

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一177,397,459.4334,701,276.7719.56%预计部分无法收回
客户三32,914,649.9121,342,708.5964.85%资不抵债
客户四16,210,286.6116,210,286.61100.00%已诉讼
客户五5,559,071.355,525,049.1299.39%已诉讼
客户六3,935,674.383,932,674.3899.92%已诉讼
其他客户30,780,574.2928,286,383.6391.91%已诉讼
合计266,797,715.97109,998,379.10----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内13,211,078.70660,553.955.00%
1至2年77,600,137.997,760,013.8010.00%
2至3年17,595,112.762,639,266.9115.00%
3至4年9,008.031,801.6120.00%
4至5年4,223.311,055.8325.00%
5年以上
合计108,419,560.7911,062,692.10--

确定该组合依据的说明:

公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)203,742,546.88
1至2年78,993,956.43
2至3年83,463,187.23
3年以上9,017,586.22
3至4年1,127,528.33
4至5年7,868,057.89
5年以上22,000.00
合计375,217,276.76

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备142,450,582.89-15,635,727.6812,448,264.644,368,211.47109,998,379.10
按组合计提坏账准备38,286,082.49-27,223,390.3911,062,692.10
合计180,736,665.38-42,859,118.0712,448,264.644,368,211.47121,061,071.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
客户一12,448,264.64冲抵应付账款
合计12,448,264.64--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
本期实际核销的应收账款4,368,211.47

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一177,397,459.4347.28%34,701,276.77
客户二94,600,483.0025.21%10,334,514.45
客户三32,914,649.918.77%21,342,708.59
客户四16,210,286.614.32%16,210,286.61
客户五5,559,071.351.48%5,525,049.12
合计326,681,950.3087.06%

4、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据778,040.0049,321,312.74
合计778,040.0049,321,312.74

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据49,321,312.741,037,732,119.971,086,275,392.71778,040.00
合计49,321,312.741,037,732,119.971,086,275,392.71778,040.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

本公司根据日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,故将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于2020年12月31日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行违约而产生重大损失,因此未计提坏账准备。

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票631,087,349.41
商业承兑汇票
合计631,087,349.41

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内365,599,708.0098.72%44,068,703.9295.43%
1至2年3,902,134.271.05%1,915,218.474.15%
2至3年671,860.120.18%103,003.750.22%
3年以上193,756.670.05%90,752.920.20%
合计370,367,459.06--46,177,679.06--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商一312,487,611.3884.37
供应商二19,775,000.005.34
供应商三15,103,751.734.08
供应商四2,740,032.050.74
供应商五2,135,446.410.58
合 计352,241,841.5795.11

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息179,247.82291,804.42
其他应收款15,795,102.8423,753,956.50
合计15,974,350.6624,045,760.92

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
发放贷款179,247.82291,804.42
合计179,247.82291,804.42

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
各类保证金6,219,264.857,301,390.46
暂收暂付款项9,541,530.9015,066,210.41
其他往来2,146,254.353,526,417.73
合计17,907,050.1025,894,018.60

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额2,140,062.102,140,062.10
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-585.33585.33
--转入第三阶段-11,299.6511,299.65
本期计提-25,404.228,589.0375,645.3358,830.14
本期核销86,944.9886,944.98
2020年12月31日余额2,102,772.909,174.362,111,947.26

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)7,243,282.95
1至2年6,016,658.13
2至3年618,975.10
3年以上4,028,133.92
3至4年1,601,061.31
4至5年30,600.00
5年以上2,396,472.61
合计17,907,050.10

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备96,119.3486,944.989,174.36
按组合计提坏账准备2,140,062.10-37,289.202,102,772.90
合计2,140,062.1058,830.1486,944.982,111,947.26

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项86,944.98

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一保证金3,250,839.851-2年18.15%325,083.99
单位二保证金2,226,325.001-2年,5年以上12.43%600,687.50
单位三暂收暂付款项1,872,218.551年以内10.46%93,610.93
单位四暂收暂付款项1,086,083.001-2年6.07%108,608.30
单位五暂收暂付款项696,666.661年以内3.89%34,833.33
合计--9,132,133.06--51.00%1,162,824.05

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
海口市科学技术工业信息化局新能源汽车补贴款358,650.001-2年、2-3年2021年-2022年

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料377,225,145.04221,711,174.34155,513,970.70471,657,265.98265,844,308.88205,812,957.10
在产品71,950,441.8571,950,441.8589,484,296.9889,484,296.98
库存商品110,067,747.828,358,896.64101,708,851.18133,961,335.1813,321,552.21120,639,782.97
发出商品17,907,652.6217,907,652.6278,553.7278,553.72
在途物资33,559,854.8919,073,126.6714,486,728.2248,762,953.168,749,670.7340,013,282.43
委托加工物资1,867,935.141,867,935.14
房地产存货98,220,123.5898,220,123.5894,521,561.1394,521,561.13
低值易耗品17,316,563.7217,316,563.7218,357,927.2718,357,927.27
合计726,247,529.52249,143,197.65477,104,331.87858,691,828.56287,915,531.82570,776,296.74

(2)房地产存货

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
开发成本89,149,071.4389,149,071.4358,308,294.0958,308,294.09
开发产品2,264,248.992,264,248.9927,591,235.3327,591,235.33
拟开发土地6,806,803.166,806,803.168,622,031.718,622,031.71
合计98,220,123.5898,220,123.5894,521,561.1394,521,561.13

①开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额期初余额
金盘花园二期2019年4月2021年12月2.3亿88,726,141.2555,133,193.79
金盘其他土地422,930.183,175,100.30
合计89,149,071.4358,308,294.09

②开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
金盘花园2017年27,591,235.3325,326,986.342,264,248.99
合计27,591,235.3325,326,986.342,264,248.99

③拟开发土地

项目预计开工时间期末余额期初余额
石山渡假村土地暂未确定6,210,754.786,210,754.78
永桂开发区土地暂未确定596,048.38596,048.38
美国工业村土地暂未确定1,815,228.55
合计6,806,803.168,622,031.71

(3)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料265,844,308.8843,408,198.2787,541,332.81221,711,174.34
库存商品13,321,552.217,517,549.1312,480,204.708,358,896.64
在途物资8,749,670.7317,012,633.306,689,177.3619,073,126.67
合计287,915,531.8267,938,380.70106,710,714.87249,143,197.65

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
合同取得成本21,755,285.02
应收利息878,187.214,347,575.62
换地权益证书6,000,000.006,000,000.00
可抵减税费185,563,598.78240,208,829.85
合计214,197,071.01250,556,405.47

9、发放贷款与垫款

项 目期末余额期初余额
(1)以摊余成本计量
个人贷款和垫款375,737,116.85757,280,157.65
-信用卡
-住房抵押贷款
-其他375,737,116.85757,280,157.65
企业贷款和垫款11,737,377.36254,265,141.73
-贷款11,737,377.36254,265,141.73
-贴现
-其他
以摊余成本计量的贷款和垫款总额387,474,494.211,011,545,299.38
减:贷款损失准备8,617,299.9025,163,028.43
其中:单项计提数
组合计提数8,617,299.9025,163,028.43
以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值378,857,194.31986,382,270.95
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
个人贷款和垫款
-信用卡
-住房抵押贷款
-其他
企业贷款和垫款7,473,195.21140,184,954.67
-贷款
-贴现7,473,195.21140,184,954.67
-其他
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额7,473,195.21140,184,954.67
减:贷款损失准备
其中:单项计提数
组合计提数
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷7,473,195.21140,184,954.67

款和垫款账面价值贷款和垫款账面价值

贷款和垫款账面价值386,330,389.521,126,567,225.62

(1)发放贷款按行业分布情况

行业分布期末余额比例(%)期初余额比例(%)
批发和零售业10,992,670.002.78232,723,108.0420.21
制造业7,861,795.211.99160,000,000.0013.89
其他行业356,107.360.091,726,988.360.15
个人消费贷款375,737,116.8595.14757,280,157.6565.75
贷款和垫款总额394,947,689.421001,151,730,254.05100
减:贷款损失准备8,617,299.9025,163,028.43
其中:单项计提数
组合计提数8,617,299.9025,163,028.43
贷款和垫款账面价值386,330,389.521,126,567,225.62

(2)贷款和垫款按担保方式分布情况

项 目期末余额期初余额
信用贷款16,495,913.23311,493,767.60
保证贷款11,381,270.00
附担保物贷款367,070,506.19840,236,486.45
其中:抵押贷款367,070,506.19748,011,492.45
质押贷款92,224,994.00
贷款和垫款总额394,947,689.421,151,730,254.05
减:贷款损失准备8,617,299.9025,163,028.43
其中:单项计提数
组合计提数8,617,299.9025,163,028.43
贷款和垫款账面价值386,330,389.521,126,567,225.62

(3)逾期贷款

项目期末余额期初余额
逾期1天至90天(含90天)逾期90天至360天(含360天)逾期360天至3年(含3年)逾期3年以上合计逾期1天至90天(含90天)逾期90天至360天(含360天)逾期360天至3年(含3年)合计
信用贷款90,556.1790,556.17147,914.6927,597.50175,512.19
保证贷款94,900.0094,900.00
附担保物贷款6,310,811.432,618,019.738,928,831.1612,990,529.124,541,307.3017,531,836.42
其中:抵押贷款6,220,255.262,618,019.738,838,274.9912,990,529.124,541,307.3017,531,836.42
合计6,496,267.602,618,019.739,114,287.3313,138,443.814,568,904.8017,707,348.61

(4) 贷款损失准备

项目本期金额上期金额
单项组合单项组合
年初余额25,163,028.4320,530,503.81
本期计提-8,277,852.6024,984,295.73
本期转出
本期核销12,710,609.0426,169,402.02
本期转回:4,442,733.115,817,630.91
—收回原转销贷款和垫款导致的转回4,442,733.115,817,630.91
—贷款和垫款因折现价值上升导致转回
—其他因素导致的转回
期末余额8,617,299.9025,163,028.43

10、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产421,784,100.00375,470,700.00
合计421,784,100.00375,470,700.00

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额149,986,723.47149,986,723.47
2.本期增加金额32,775,603.387,902,324.4440,677,927.82
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入32,775,603.387,902,324.4440,677,927.82
(3)企业合并增加
3.本期减少金额6,012,759.316,012,759.31
(1)处置6,012,759.316,012,759.31
(2)其他转出
4.期末余额176,749,567.547,902,324.44184,651,891.98
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额43,949,589.2543,949,589.25
2.本期增加金额9,081,872.301,750,045.7410,831,918.04
(1)计提或摊销3,716,251.267,501.363,723,752.62
(2)其他增加5,365,621.041,742,544.387,108,165.42
3.本期减少金额1,370,488.671,370,488.67
(1)处置1,370,488.671,370,488.67
(2)其他转出
4.期末余额51,660,972.881,750,045.7453,411,018.62
三、减值准备
1.期初余额21,643,858.7821,643,858.78
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额2,387,900.042,387,900.04
(1)处置2,387,900.042,387,900.04
(2)其他转出
4.期末余额19,255,958.7419,255,958.74
四、账面价值
1.期末账面价值105,832,635.926,152,278.70111,984,914.62
2.期初账面价值84,393,275.4484,393,275.44

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋建筑物68,683,458.41由于土地性质等原因尚未办妥

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,704,299,367.203,013,036,543.57
合计2,704,299,367.203,013,036,543.57

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,876,640,735.005,747,296,968.6027,273,019.79461,559,104.408,112,769,827.79
2.本期增加金额10,531,564.76356,679,892.122,029,685.1130,777,769.00400,018,910.99
(1)购置421,606.22421,606.22
(2)在建工程转入10,531,564.76356,679,892.122,029,685.1130,356,162.78399,597,304.77
(3)企业合并增加
3.本期减少金额19,857,593.36462,475,907.704,985,625.479,731,338.33497,050,464.86
(1)处置或报废2,439,538.80462,475,907.704,985,625.479,731,338.33479,632,410.30
(2)其他减少17,418,054.5617,418,054.56
4.期末余额1,867,314,706.405,641,500,953.0224,317,079.43482,605,535.078,015,738,273.92
二、累计折旧
1.期初余额757,676,669.673,373,777,537.4811,901,559.90292,439,333.434,435,795,100.48
2.本期增加金额87,026,656.14290,394,055.432,370,290.5348,794,811.76428,585,813.86
(1)计提87,026,656.14290,394,055.432,370,290.5348,794,811.76428,585,813.86
3.本期减少金额11,332,826.96249,557,047.023,431,903.808,185,998.84272,507,776.62
(1)处置或报废1,628,075.92249,557,047.023,431,903.808,185,998.84262,803,025.58
(2)其他减少9,704,751.049,704,751.04
4.期末余额833,370,498.853,414,614,545.8910,839,946.63333,048,146.354,591,873,137.72
三、减值准备
1.期初余额1,870,533.10656,108,036.701,903.965,957,709.98663,938,183.74
2.本期增加金额239,333,856.6677,769.5611,026,642.36250,438,268.58
(1)计提237,050,755.9677,769.5610,527,620.81247,656,146.33
(2)其他增加2,283,100.70499,021.552,782,122.25
3.本期减少金额194,318,881.041,903.96489,898.32194,810,683.32
(1)处置或报废194,318,881.041,903.96489,898.32194,810,683.32
4.期末余额1,870,533.10701,123,012.3277,769.5616,494,454.02719,565,769.00
四、账面价值
1.期末账面价值1,032,073,674.451,525,763,394.8113,399,363.24133,062,934.702,704,299,367.20
2.期初账面价值1,117,093,532.231,717,411,394.4215,369,555.93163,162,060.993,013,036,543.57

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物5,791,194.803,736,478.031,870,532.70184,184.07
机器设备1,607,478,875.88982,826,512.86581,627,448.7143,024,914.31
其他设备85,180,240.7771,507,513.5112,781,641.17891,086.09
运输设备629,059.82538,420.5577,769.5612,869.71
合计1,699,079,371.271,058,608,924.95596,357,392.1444,113,054.18

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物701,904,655.28正在办理中

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程41,320,060.89191,765,801.45
合计41,320,060.89191,765,801.45

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
十五万辆整车技改项目13,345,935.2513,345,935.25
生产线设备项目35,695,016.9335,695,016.93132,361,643.592,798,853.65129,562,789.94
其他工程5,625,043.965,625,043.9649,605,489.05748,412.7948,857,076.26
合计41,320,060.8941,320,060.89195,313,067.893,547,266.44191,765,801.45

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
生产线设备项目132,361,643.5949,244,065.42134,891,506.9411,019,185.1435,695,016.9395.00%其他
合计132,361,643.5949,244,065.42134,891,506.9411,019,185.1435,695,016.93------

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额851,049,441.642,600,576,985.41196,251,430.4725,913.003,647,903,770.52
2.本期增加金额676,833,124.0431,275,656.13708,108,780.17
(1)购置31,275,656.1331,275,656.13
(2)内部研发676,833,124.04676,833,124.04
(3)企业合并增加
3.本期减少金额375,067.8436,435,557.6436,810,625.48
(1)处置36,435,557.6436,435,557.64
(2)其他减少375,067.84375,067.84
4.期末余额850,674,373.803,277,410,109.45191,091,528.9625,913.004,319,201,925.21
二、累计摊销
1.期初余额205,617,474.701,425,388,135.0795,358,113.9815,547.701,726,379,271.45
2.本期增加金额16,344,943.20150,706,588.7717,168,216.362,591.28184,222,339.61
(1)计提16,344,943.20150,706,588.7717,168,216.362,591.28184,222,339.61
3.本期减少金额100,018.0920,724,644.5320,824,662.62
(1)处置20,724,644.5320,724,644.53
(2)其他减少100,018.09100,018.09
4.期末余额221,862,399.811,576,094,723.8491,801,685.8118,138.981,889,776,948.44
三、减值准备
1.期初余额601,620,223.90601,620,223.90
2.本期增加金额333,229,463.11333,229,463.11
(1)计提333,229,463.11333,229,463.11
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额934,849,687.01934,849,687.01
四、账面价值
1.期末账面价值628,811,973.99766,465,698.6099,289,843.157,774.021,494,575,289.76
2.期初账面价值645,431,966.94573,568,626.44100,893,316.4910,365.301,319,904,275.17

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例51.28%。

15、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益确认为固定资产
汽车项目开发项目402,290,457.36147,889,697.50320,104,000.9067,964,924.8665,525,846.5696,585,382.54
发动机开发项目275,545,213.3683,184,130.44356,729,123.142,000,220.66
变速箱项目248,358,357.2224,041,788.72272,400,145.94
合计926,194,027.94255,115,616.66676,833,124.0467,964,924.8667,526,067.22368,985,528.48

16、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费4,652,170.88344,612.614,307,558.27
合计4,652,170.88344,612.614,307,558.27

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备1,085,334,806.45162,800,220.97748,192,486.20112,243,862.86
可抵扣亏损1,458,181,734.93218,940,795.921,402,210,128.24251,096,954.13
信用减值损失50,629,553.6311,590,698.97185,494,040.7338,332,765.66
预计负债2,720,698.42454,175.4635,034,334.088,394,917.29
预提费用、返利1,747,619.35436,904.8499,053,144.5724,763,286.15
应付职工薪酬15,183,430.272,403,344.8120,095,672.133,310,070.01
无形资产摊销178,741,555.7326,811,233.36243,982,413.2336,597,361.98
公允价值变动85,708,400.0021,427,100.00132,441,980.2833,110,495.07
合计2,878,247,798.78444,864,474.332,866,504,199.46507,849,713.15

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
应收未收利息1,243,560.47310,890.124,449,586.401,112,396.60
固定资产加速折旧2,456,020.69614,005.172,863,951.52715,987.88
公允价值变动损益2,392,500.00358,875.001,919,500.00287,925.00
合计6,092,081.161,283,770.299,233,037.922,116,309.48

(3)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异977,964,588.12944,844,327.09
可抵扣亏损2,791,906,293.802,300,191,192.28
合计3,769,870,881.923,245,035,519.37

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020313,428,270.67
2021574,993,953.78576,539,903.99
2022811,633,560.04661,386,537.46
2023712,153,573.97544,458,962.06
2024532,463,561.45204,377,518.10
2025160,661,644.56
合计2,791,906,293.802,300,191,192.28--

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款424,968,360.02470,000,000.00
信用证贴现54,709,447.22
票据贴现139,719,846.01
合计619,397,653.25470,000,000.00

短期借款分类的说明:

19、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票62,381,772.74527,209,207.94
银行承兑汇票730,872,224.38616,243,740.50
合计793,253,997.121,143,452,948.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。20、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内625,734,560.381,103,526,054.11
1-2年156,541,053.05132,645,303.59
2-3年54,183,154.3816,921,496.98
3年以上19,792,832.1811,757,857.11
合计856,251,599.991,264,850,711.79

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商六60,457,166.78未结算
合计60,457,166.78--

其他说明:

21、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)564,783,933.63130,543,139.76
1-2年(含2年)5,569,681.164,446,495.88
2-3年(含3年)2,430,382.191,857,477.88
3年以上3,977,873.842,897,584.54
合计576,761,870.82139,744,698.06

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
合同负债437,017,172.76主要系金盘花园二期房地产开发项目预收房款所致
合计437,017,172.76——
22、 吸收存款及同业存放
项目期末余额年初余额
活期存款414,650,582.09335,918,669.12
其中:公司414,650,582.09335,918,669.12
个人
定期存款(含通知存款)86,500,000.00248,500,000.00
其中:公司86,500,000.00248,500,000.00
个人
其他存款25,897,757.5252,481,436.99
其中:存入保证金25,897,757.5252,481,436.99
合计527,048,339.61636,900,106.11

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬86,644,608.60292,706,953.05303,615,812.7975,735,748.86
二、离职后福利-设定提存计划10,618,296.0110,614,404.923,891.09
三、辞退福利-1,045.77-1,045.77
合计86,644,608.60303,324,203.29314,229,171.9475,739,639.95

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴41,630,961.03234,570,806.36250,283,945.3225,917,822.07
2、职工福利费12,475,929.1812,475,929.18
3、社会保险费17,064,980.9017,064,980.90
其中:医疗保险费15,803,832.5715,803,832.57
工伤保险费222,887.62222,887.62
生育保险费1,038,260.711,038,260.71
4、住房公积金12,375,917.0012,375,917.00
5、工会经费和职工教育经费45,013,647.578,496,376.223,692,097.0049,817,926.79
6、其他短期薪酬7,722,943.397,722,943.39
合计86,644,608.60292,706,953.05303,615,812.7975,735,748.86

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险10,169,243.6110,165,581.453,662.16
2、失业保险费449,052.40448,823.47228.93
合计10,618,296.0110,614,404.923,891.09

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税663,866.001,153,219.28
消费税4,440,685.144,323,830.39
企业所得税6,520,334.4316,756,270.27
个人所得税223,292.60461,987.68
城市维护建设税349,136.85414,011.06
营业税928,516.60
房产税4,266,209.064,083,615.08
土地增值税2,802,911.39
教育费附加253,717.18311,293.11
资源税13,719.8617,389.98
土地使用税3,759,332.003,790,324.20
印花税273,604.70296,400.66
环境保护税23,983.539,433.51
合计20,787,881.3535,349,203.21

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利456,994.89456,994.89
其他应付款951,863,608.531,044,476,624.16
合计952,320,603.421,044,933,619.05

(1)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利456,994.89456,994.89
合计456,994.89456,994.89

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

根据本公司2006年度、2007年度、2016年度股东大会决议,分别以2006年12月31日、2007年12月31日、2015年12月31日总股本为基数,向全体股东每10股派送0.50元(含税)现金股息,截止2020年12月31日尚有456,994.89元由于账户不明等原因尚未支付。

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
建店保证金、商标使用费43,719,845.2552,833,750.69
应付工程、项目款657,941,995.17622,347,314.44
应付押金、保证金36,945,915.2264,127,169.46
应付广告宣传费20,066,904.5770,726,610.35
其他往来193,188,948.32234,441,779.22
合计951,863,608.531,044,476,624.16

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
重要往来单位一35,874,955.81未结算
重要往来单位二33,829,967.33未结算
重要往来单位三28,660,360.44未结算
重要往来单位四15,976,948.71未结算
重要往来单位五10,850,000.00未结算
合计125,192,232.29--

26、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
按照权责发生制计提的利息1,022,983.361,718,733.72
待转销项税额53,186,599.265,563,202.06
合计54,209,582.627,281,935.78

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

27、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼4,264,884.75
产品质量保证39,272,658.2851,787,522.86
停产损失139,857,835.94
预计开票信用损失5,000.00311,022.47
合计179,135,494.2256,363,430.08--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

(1)预计负债产品质量保证主要系根据公司三包政策预计的车辆理赔费。本公司下属公司根据公司汽车销售政策对相关的保修费用进行了合理预计;

(2)预计负债停产损失系本公司郑州生产基地,根据公司品类战略以及受车市环境的影响停产部分车型,导致合作商部分投资未收回及零部件待处理等遗留问题,公司考虑后续业务开展而预计的停产损失。

28、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助119,432,608.077,796,992.0012,051,538.14115,178,061.93
合计119,432,608.077,796,992.0012,051,538.14115,178,061.93--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
高新技术产业发展专项资金55,104.0047,232.007,872.00与资产相关
汽车研发中心建设项目投资款8,114,507.23999,904.947,114,602.29与资产相关
发动机零部件技术改造项目投资款2,330,955.002,330,955.00与资产相关
新型学徒培养补贴资金1,876,800.001,876,800.00与收益相关
1.5T发动机产业化项目11,877,650.004,597,800.007,279,850.00与资产相关
A00级纯电动轿车产业化开发项目333,333.33200,000.00133,333.33与资产相关
双离合器自动变速器(DCT)研制项目5,000,000.005,000,000.00与资产相关
节能与新能源汽车机电耦合驱动系统项目68,745,000.00572,875.0068,172,125.00与资产相关
职业技能提升培训专项补贴472,500.00472,500.00与收益相关
生产和技术设备投资补贴8,916,666.71999,999.967,916,666.75与资产相关
10万台高效增压直喷汽7,930,500.00933,000.006,997,500.00与资产相关
油发动机技术改造项目
技术改造——试验车间与研发楼建设1,298,558.9668,646.241,229,912.72与资产相关
智能网联汽车数据平台投资补贴1,370,000.00267,678.361,102,321.64与资产相关
机器换人示范项目补贴资金2,940,000.00201,764.712,738,235.29与资产相关
2020年第7批职业技能提升"项目制"培训补贴60,900.0060,900.00与收益相关
新能源汽车整车控制器研发项目1,618,487.39181,512.601,436,974.79与资产相关
进口设备贴息资金2,739,345.451,249,292.00616,524.453,372,113.00与资产相关
VOCs自动监控系统建设项目300,000.0033,644.88266,355.12与资产相关
合计119,432,608.077,796,992.0012,051,538.14115,178,061.93

29、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,644,636,426.001,644,636,426.00

30、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,715,207,857.703,715,207,857.70
其他资本公积61,344,579.0361,344,579.03
合计3,776,552,436.733,776,552,436.73

31、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、将重分类进损益的其他综合收益12,426,283.00-2,223,330.84-203,344.53-1,099,340.57-920,645.7411,326,942.43
其他债权投资公允价值变动352,571.17-813,378.15-203,344.53-321,070.33-288,963.2931,500.84
其他债权投资信用减值准备741,447.54-1,333,551.82-701,869.37-631,682.4539,578.17
外币财务报表折算差额11,332,264.29-76,400.87-76,400.8711,255,863.42
其他综合收益合计12,426,283.00-2,223,330.84-203,344.53-1,099,340.57-920,645.7411,326,942.43

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

32、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积138,246,139.7914,233,614.12152,479,753.91
合计138,246,139.7914,233,614.12152,479,753.91

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

33、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-651,152,543.80-682,506,448.19
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-47,957,721.29
调整后期初未分配利润-651,152,543.80-730,464,169.48
加:本期归属于母公司所有者的净利润-1,335,103,939.2285,196,161.58
减:提取法定盈余公积14,233,614.1210,350,523.81
加:其他转入4,465,987.91
期末未分配利润-2,000,490,097.14-651,152,543.80

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,222,823,988.051,048,887,087.014,471,064,508.084,302,802,810.53
其他业务225,394,679.9569,657,437.06361,140,693.55165,325,024.11
合计1,448,218,668.001,118,544,524.074,832,205,201.634,468,127,834.64

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目2020年2019年备注
营业收入1,375,093,247.264,690,972,421.39扣除前营业收入,不包含金融业务收入
营业收入扣除项目225,394,679.95361,140,693.55扣除项目合计
其中:
与主营业务无关的业务收入小计225,394,679.95361,140,693.55扣除材料、索赔、旧房处置、技术服务收入、废料收入等其他业务收入
不具备商业实质的收入小计0.000.00
营业收入扣除后金额1,149,698,567.004,329,831,727.84扣除后营业收入

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2华中地区华南地区合计
商品类型575,574,193.57872,644,474.431,448,218,668.00
其中:
整车收入406,591,995.38112,307,044.59518,899,039.97
配件收入43,147,891.00543,469,379.30586,617,270.30
提供其他商品及劳务收入44,182,257.0444,182,257.04
金融服务收入73,125,420.7473,125,420.74
其他业务收入125,834,307.1999,560,372.76225,394,679.95
按经营地区分类575,574,193.57872,644,474.431,448,218,668.00
其中:
华中地区575,574,193.57575,574,193.57
华南地区872,644,474.43872,644,474.43
其中:
合同类型575,574,193.57872,644,474.431,448,218,668.00
其中:
销售商品545,250,212.35769,665,326.981,314,915,539.33
提供劳务30,323,981.22102,979,147.45133,303,128.67
按商品转让的时间分类575,574,193.57872,644,474.431,448,218,668.00
其中:
在某一时点确认收入545,250,212.35769,665,326.981,314,915,539.33
在某一时段内确认收入30,323,981.22102,979,147.45133,303,128.67

与履约义务相关的信息:无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为576,761,870.82元,其中,576,761,870.82元预计将于2021年度确认收入。其他说明公司的合同剩余履约义务为在合同安排中收取客户对价,而负有向客户转让商品的剩余义务。公司在相关商品控制权转移给客户时确认收入。

35、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
消费税19,906,288.9334,543,934.63
城市维护建设税1,747,480.413,199,426.53
教育费附加1,341,423.432,441,463.93
资源税134,462.89167,998.82
房产税15,025,491.4516,247,846.77
土地使用税11,900,309.1012,923,284.71
车船使用税29,888.8837,277.00
印花税1,698,864.543,215,061.59
土地增值税-3,704,643.967,047,103.13
其他68,824.6491,114.34
合计48,148,390.3179,914,511.45

其他说明:无

36、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,537,368.3532,872,355.78
广告及推广费15,304,256.21148,514,859.78
仓储运杂费3,973,964.7633,066,180.82
理赔12,652,415.4114,260,862.82
其他费用5,110,140.587,910,147.74
营销费用1,735,750.7224,152,505.33
合计58,313,896.03260,776,912.27

其他说明:无

37、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬136,971,834.73194,446,309.33
折旧及摊销254,332,826.63195,175,427.43
水电物业等消耗费30,112,105.5621,478,983.74
差旅费5,803,486.1614,277,313.85
修理费6,320,021.5416,685,721.81
法律审计咨询费4,998,126.5310,559,308.01
办公通讯等费用6,910,802.8711,717,505.06
产品停产损失206,456,225.26
其他费用40,050,799.7859,114,989.17
合计691,956,229.06523,455,558.40

其他说明:

产品停产损失206,456,225.26元,系本公司郑州生产基地,根据公司品类战略以及受车市环境的影响停产部分车型,导致合作商部分投资未收回及零部件待处理等遗留问题,公司考虑后续业务开展而计提的停产损失。

38、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
汽车研发项目费用化支出115,482,107.99113,125,425.26
汽车研发项目非专利技术摊销150,706,588.7789,930,708.86
合计266,188,696.76203,056,134.12

其他说明:无

39、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用31,544,692.2919,974,568.40
减:利息收入9,627,594.472,893,695.44
汇兑损益802,169.10-1,737,094.01
手续费1,417,933.802,421,166.04
合计24,137,200.7217,764,944.99

其他说明:无

40、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助77,000,762.6695,607,409.37
进项税加计抵减82,929.41190,603.25
代扣个人所得税手续费195,772.49137,216.72
债务重组收益2,590,154.89
其他7.433,500.02
合计79,869,626.8895,938,729.36

41、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,158,110.51
处置长期股权投资产生的投资收益18,540.97667,747,811.28
交易性金融资产在持有期间的投资收益177,491.25
处置交易性金融资产取得的投资收益6,940,509.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益7,629,867.31110,000.00
合计7,648,408.28673,817,701.91

其他说明:无

42、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-3,963,971.25
其他非流动金融资产46,313,400.0026,909,900.00
合计46,313,400.0022,945,928.75

其他说明:无

43、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-58,830.14-875,773.14
其他债权投资减值损失1,333,551.82-710,200.77
应收账款坏账损失55,307,382.7196,670,897.49
贷款减值损失8,277,852.60-24,984,295.73
开票信用减值损失306,022.47480,242.60
合计65,165,979.4670,580,870.45

其他说明:无

44、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-67,938,380.70-59,687,637.35
二、固定资产减值损失-247,656,146.33-29,691,870.67
三、无形资产减值损失-333,229,463.11-27,149,053.25
合计-648,823,990.14-116,528,561.27

其他说明:无

45、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得24,016,070.7061,644,662.82
其他长期资产处置收益85,548.99
合计24,016,070.7061,730,211.81

46、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
核销无需要支付的往来8,553,991.346,308,913.288,553,991.34
违约赔偿收入4,017,322.2310,096,481.314,017,322.23
其他8,508,782.132,558,834.668,508,782.13
合计21,080,095.7318,964,229.2521,080,095.73

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

47、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠950,194.16110,957.37950,194.16
非常损失5,676,149.12650,430.255,676,149.12
非流动资产毁损报废损失16,421,738.23999,649.3316,421,738.23
其他2,582,784.871,851,044.092,582,784.87
合计25,630,866.383,612,081.0425,630,866.38

其他说明:无

48、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用30,487,046.1625,120,813.17
递延所得税费用62,356,044.16-19,789,792.65
合计92,843,090.325,331,020.52

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-1,189,431,544.42
按法定/适用税率计算的所得税费用-297,357,886.11
子公司适用不同税率的影响133,983,635.70
调整以前期间所得税的影响210,814,442.27
非应税收入的影响-11,531,050.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响34,276,297.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-391,415.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响23,049,065.56
所得税费用92,843,090.32

其他说明:无

49、其他综合收益

详见附注七、31。

50、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到利息收入5,501,528.072,272,369.16
收到政府补贴73,081,388.4474,591,584.89
收到押金、保证金57,467,278.2322,087,038.23
收到其他往来29,592,646.2644,347,897.41
合计165,642,841.00143,298,889.69

收到的其他与经营活动有关的现金说明:无

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付银行手续费支出1,116,752.30980,210.33
支付营业费用209,919,393.31193,053,913.48
支付押金、保证金35,808,349.3638,991,009.11
支付代收款项5,903,235.361,899,545.89
支付其他往来1,471,308.135,896,836.93
合计254,219,038.46240,821,515.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到福费廷贴现55,000,000.00
收到其他往来178,483,680.00
票据贴现140,000,000.00
合计195,000,000.00178,483,680.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付ABS业务相关费用15,323.77
信用证保证金55,000,000.00
支付票据保证金133,000,000.00
贴现费用8,643,611.41
注销清算款592,093.46
合计197,235,704.8715,323.77

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无

51、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-1,282,274,634.7497,615,314.46
加:资产减值准备648,823,990.14116,528,561.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧428,585,813.86310,325,002.75
使用权资产折旧
无形资产摊销184,222,339.61268,487,943.82
长期待摊费用摊销344,612.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-24,016,070.70-61,730,211.81
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)16,421,738.23817,542.94
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-46,313,400.00-22,945,928.75
财务费用(收益以“-”号填列)24,137,200.7217,764,944.99
投资损失(收益以“-”号填列)-7,648,408.28-673,817,701.91
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)62,985,238.82-12,591,669.72
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-832,539.19-2,093,648.34
存货的减少(增加以“-”号填列)93,671,964.87130,120,032.33
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)287,959,934.051,689,563,623.80
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-211,100,155.28-1,845,726,701.36
信用减值损失-65,165,979.46-70,580,870.45
经营活动产生的现金流量净额109,801,645.26-58,263,765.98
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,108,979,227.181,408,299,722.30
减:现金的期初余额1,408,299,722.30580,186,494.14
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-299,320,495.12828,113,228.16

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,108,979,227.181,408,299,722.30
其中:库存现金2,959.693,800.01
可随时用于支付的银行存款323,912,376.16980,871,374.23
可随时用于支付的其他货币资金892,258.52675,823.10
存放同业款项784,171,632.81426,748,724.96
二、期末现金及现金等价物余额1,108,979,227.181,408,299,722.30
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物788,325,025.68378,639,720.33

其他说明:无

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金788,025,025.68保证金及担保存单
应收票据78,040.00质押票据
拆出资金300,000.00业务保证金
合计788,403,065.68--

其他说明:无

53、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元2,300,321.876.524915,009,370.18
欧元151,652.078.02501,217,007.86
港币
卢布3,068,308.210.0877269,090.63
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
预付账款
其中:美元4,510.006.524929,427.30
其他应付款
其中:美元15,081.856.524998,407.56
合同负债
其中:美元492,090.106.52493,210,838.69

其他说明:无

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司于2012年在俄罗斯莫斯科并购成立全资子公司海马汽车俄罗斯有限责任公司,主要经营公司生产的海马汽车及零配件,公司采用当地货币卢布为记账本位币。该公司已于2019年9月12日工商登记注销,因疫情影响,目前结算余款尚未收回。

54、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
高新技术产业发展专项资金7,872.00递延收益47,232.00
汽车研发中心建设项目投资款7,114,602.29递延收益999,904.94
发动机零部件技术改造项目投资款递延收益2,330,955.00
1.5T发动机产业化项目7,279,850.00递延收益4,597,800.00
A00级纯电动轿车产业化开发项目133,333.33递延收益200,000.00
双离合器自动变速器(DCT)研制项目5,000,000.00递延收益
节能与新能源汽车机电耦合驱动系统项目68,172,125.00递延收益572,875.00
生产和技术设备投资补贴7,916,666.75递延收益999,999.96
10万台高效增压直喷汽油发动机技术改造项目6,997,500.00递延收益933,000.00
技术改造——试验车间与研发楼建设1,229,912.72递延收益68,646.24
智能网联汽车数据平台投资补贴1,102,321.64递延收益267,678.36
机器换人示范项目补贴资金2,738,235.29递延收益201,764.71
新能源汽车整车控制器研发项目1,436,974.79递延收益181,512.60
进口设备贴息资金3,372,113.00递延收益616,524.45
VOCs自动监控系统建设项目266,355.12递延收益33,644.88
财政补贴或补助64,239,224.52其他收益64,239,224.52
政府奖励710,000.00其他收益710,000.00
新型学徒培养补贴资金1,876,800.00递延收益
财政专户DSF补贴款472,500.00递延收益
职业技能提升"项目制"培训补贴60,900.00递延收益

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

郑州海马庞大新能源汽车租赁有限公司于2020年1月9日注销,相关的债权债务已转入海马新能源销售,本期不再纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
一汽海马海南海口海南海口制造业51.00%企业合并
海马汽车有限公司河南郑州河南郑州制造业100.00%投资设立
海马新能源河南郑州河南郑州制造业100.00%企业合并
金盘实业海南海口海南海口服务业100.00%投资设立
金盘饮料海南海口海南海口饮食加工业100.00%投资设立
金盘物业海南海口海南海口服务业100.00%投资设立
金盘物流海南海口海南海口运输业100.00%投资设立
海马财务海南海口海南海口金融业47.37%5.26%投资设立
海马销售河南郑州河南郑州商业100.00%投资设立
海马国际海南海口海南海口商业100.00%投资设立
深圳海马新能源汽车销售有限责任公司广东深圳广东深圳商业100.00%投资设立
海马新能源销售河南郑州河南郑州商业100.00%投资设立
青雁科技河南郑州河南郑州服务业51.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
一汽海马49.00%7,074,292.51260,892,301.84
海马财务47.37%44,826,996.87591,567,184.50

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
一汽海马463,188,283.541,181,373,853.981,644,562,137.52920,782,885.43191,345,982.981,112,128,868.41463,551,342.641,123,143,154.451,586,694,497.09900,180,151.12168,518,408.521,068,698,559.64
海马财务848,328,892.131,003,477,135.531,851,806,027.66601,555,510.811,385,602.23602,941,113.04520,850,467.001,690,548,480.912,211,398,947.911,050,121,098.447,048,564.521,057,169,662.96

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
一汽海马717,836,917.2814,437,331.6614,437,331.66-130,387,699.61385,339,630.73-60,230,597.47-60,230,597.47-153,010,790.37
海马财务92,873,010.1396,579,215.1194,635,629.67324,546,372.48156,667,963.0389,828,591.5789,709,658.78140,401,783.54

其他说明:无

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
一汽海马销售海南海口海南海口商业50.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
一汽海马销售一汽海马销售
流动资产58,970,992.2287,055,478.00
其中:现金和现金等价物1,834,090.8922,423,042.47
资产合计58,970,992.2287,055,478.00
流动负债165,829,253.19212,286,381.17
非流动负债1,951,563.546,236,538.95
负债合计167,780,816.73218,522,920.12
归属于母公司股东权益-108,809,824.51-131,467,442.12
按持股比例计算的净资产份额-54,404,912.26-65,733,721.06
营业收入164,944,035.12162,485,172.43
财务费用256,787.00-549,895.63
净利润22,657,617.61-12,914,905.43
综合收益总额22,657,617.61-12,914,905.43

(3)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
一汽海马销售65,733,721.06-11,328,808.8054,404,912.26

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 。本公司面临的利率风险主要来源于应付债券。

截至本报告期末,本公司无应付债券余额。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

(3)其他价格风险

截至2020年12月31日,本公司未持有其他上市公司的权益投资。

3、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
应收款项融资778,040.00778,040.00
其他非流动金融资产421,784,100.00421,784,100.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产421,784,100.00421,784,100.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资421,784,100.00421,784,100.00
(3)衍生金融资产
(4)其他
持续以公允价值计量的资产总额422,562,140.00422,562,140.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司持续第三层次公允价值计量项目,为持有的非上市银行海南银行股份有限公司股权和三亚亚龙湾开发股份有限公司股权。其中对持有的非上市银行海南银行股份有限公司股权公允价值采用市场法--上市公司比较法进行估值确定;对三亚亚龙湾开发股份有限公司股权采用其期末净资产基础法确定其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的母公司对本企业的
持股比例表决权比例
海马(上海)投资有限公司上海市实业投资、汽车产业投资等34,000.00万元28.80%28.80%

本企业的母公司情况的说明公司原第一大股东海南汽车有限公司(以下简称“海南汽车”)于2013年6月5日与其控股股上海海马投资签署吸收合并协议,约定上海海马投资吸收合并海南汽车。吸收合并后海南汽车解散并注销,其全部资产(包括但不限于对外投资形成的股权等)、负债以及人员、业务等均由上海海马投资承继。本次吸收合并前,海南汽车持有公司473,600,000 股,占公司总股本28.80%;上海海马投资未直接持有公司股份,其通过海南汽车间接持有公司473,600,000股。本次吸收合并完成后,海南汽车不再持有公司股份,上海海马投资直接持有公司473,600,000股,占公司总股本 28.80%。本企业最终控制方是景柱。其他说明:无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
一汽海马销售合营

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
海马投资集团有限公司持有本公司5%以上股权的股东
海南海马会馆有限公司同一实际控制人控制的公司
海南海马建设有限公司同一实际控制人控制的公司
开封海马房地产有限公司同一实际控制人控制的公司
海马(郑州)房地产有限公司同一实际控制人控制的公司
海马(郑州)商务会馆有限公司同一实际控制人控制的公司
海马万利(武汉)房地产有限公司同一实际控制人控制的公司
老管家(河南)物业服务有限公司同一实际控制人控制的公司
青风置业有限公司同一实际控制人控制的公司
郑州河海置业有限公司同一实际控制人控制的公司
海南海田小额贷款有限公司同一实际控制人控制的公司
青风商业(海南)有限公司同一实际控制人控制的公司
郑州安海置业有限公司同一实际控制人控制的公司
郑州海汇商业管理有限公司同一实际控制人控制的公司
海马(深圳)金融控股有限公司同一实际控制人控制的公司
开封海马公馆置业有限公司同一实际控制人控制的公司
海南海马房地产有限公司同一实际控制人控制的公司
海南海马小明新能源科技有限公司同一实际控制人控制的公司
上海海马汽车研发有限公司同一实际控制人控制的公司
海田投资咨询服务有限公司同一实际控制人控制的公司
河南海马物业服务有限公司同一实际控制人控制的公司
海保人寿保险股份有限公司同一实际控制人重大影响的联营公司
覃铭董事,高管
肖丹原董事
刘锐董事会秘书,高管
陈勇监事
卢国纲董事,高管
胡建监事
陈高潮董事,高管

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
海南一汽海马汽车销售有限公司购买配件18,163,030.8226,062,287.95
海南一汽海马汽车销售有限公司接受服务198,950.00
海南一汽海马汽车销售有限公司存款利息支出65,943.16324,367.31
海保人寿保险股份有限公司购买保险161,523.58565,531.15
海南海马建设有限公司存款利息支出4,150.5613,095.19
海马投资集团有限公司存款利息支出757,855.402,682,761.29
海马(郑州)房地存款利息支出194,122.801,566,320.90
产有限公司
海南海马会馆有限公司存款利息支出28,429.91407,718.47
开封海马房地产有限公司存款利息支出26,495.18251,070.53
海马(郑州)商务会馆有限公司存款利息支出36,734.4151,973.15
海马万利(武汉)房地产有限公司存款利息支出80,507.9467,227.21
海马(上海)投资有限公司存款利息支出124,924.38692,287.24
青风置业有限公司存款利息支出32,447.57304,552.52
郑州河海置业有限公司存款利息支出1,329,851.84777,935.53
老管家(河南)物业服务有限公司存款利息支出139,660.45280,988.78
郑州安海置业有限公司存款利息支出259,943.79115,706.05
海南海田小额贷款有限公司存款利息支出101,082.1515,988.71
郑州海汇商业管理有限公司存款利息支出49,814.78348,380.78
海马(深圳)金融控股有限公司存款利息支出1,273,916.401,744,239.26
开封海马公馆置业有限公司存款利息支出15,817.74592,130.77
海田投资咨询服务有限公司存款利息支出13,816.306,851.26
河南海马物业服务有限公司存款利息支出57,120.9213,047.92
海南海马小明新能源科技有限公司存款利息支出1,907.06258.53
上海海马汽车研发有限公司存款利息支出87,007.38125,022.24
青风商业(海南)有限公司存款利息支出22.63

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
海南一汽海马汽车销售有限公司出售商品提供劳务129,730,244.75131,364,553.35
海南海马小明新能源科技有限公司销售商品657,439.9535,017.78
海马(郑州)房地产有限公司出售商品提供劳务70,796.4632,196.82
开封海马房地产有限公司出售商品提供劳务226.93
海马投资集团有限公司贷款利息收入59,747.882,981,447.05
海南海马小明新能源科技有限公司贷款利息收入5,519.32
海南海田小额贷款有限公司出售商品提供劳务82,378.6882,378.68
郑州河海置业有限公司出售商品提供劳务9,823.01
海南海马会馆有限公司出售商品提供劳务27,360.4948,498.55
海南海马房地产有限公司出售商品提供劳务4,910.40
河南建业海马置业有限公司销售商品8,689.66
覃铭贷款利息收入2,234.20
覃铭销售商品66,371.6818,000.00
肖丹贷款利息收入567.71
肖丹销售商品104,070.80
刘锐贷款利息收入2,131.51
刘锐销售商品70,796.46
殷莹销售商品101,858.41
胡建销售商品70,796.46
卢国纲销售商品71,238.94
陈勇销售商品71,238.94
陈高潮销售商品145,575.22
胡建贷款利息收入1,586.76
陈高潮贷款利息收入1,531.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
本公司海南海马会馆有限公司房地产项目2019年01月30日2021年12月31日定价遵循市场化原则,以市场价格为基础,经双23,625,961.48

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

方协商一致确定委托方/出包方名

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
老管家(河南)物业服务有限公司投资性房地产460,342.86

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬4,017,000.004,538,000.00

(5)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款海南一汽海马汽车销售有限公司32,914,649.9121,342,708.5964,079,292.5438,550,102.40
应收账款海南海马小明新能源科技有限公司1,929.5096.48
应收款项融资海南一汽海马汽车销售有限公司200,000.00
其他应收款海南一汽海马汽车销售有限公司14,147.049,174.3611,706.52585.33
发放贷款及垫款海马投资集团有限公司160,000,000.001,600,000.00
发放贷款及垫款胡建52,727.91527.28
发放贷款及垫款肖丹57,493.38574.9388,853.34888.53
其他流动资产—应收利息海马投资集团有限公司3,160,333.87

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款海南海马会馆有限公司10,840,407.363,000,000.00
应付账款海南一汽海马汽车销售有限公司9,087.04
应付票据海南一汽海马汽车销售有限公司10,000,000.001,000,000.00
其他应付款上海海马汽车研发有限公司160,560.40
其他应付款海南海田小额贷款有限公司10,850,000.0011,050,000.00
预计负债海南一汽海马汽车销售有限公司309,022.47
预计负债开封海马房地产有限公司1,000.00
预计负债郑州安海置业有限公司2,000.001,000.00
预计负债海马(郑州)商务会馆有限公司3,000.00
吸收存款海南一汽海马汽车销售有限公司77,298.9321,028,901.38
吸收存款海马(上海)投资有限公司9,208,890.169,449,491.22
吸收存款海马投资集团有限公司206,829,451.89237,897,522.75
吸收存款海南海马建设有限公司483,032.90234,676.61
吸收存款郑州河海置业有限公司115,294,263.2627,176,760.62
吸收存款青风置业有限公司3,390,124.333,243,890.91
吸收存款海马(郑州)房地产有限公司24,492,279.433,512,844.19
吸收存款海马(郑州)商务会馆有限公司5,112,566.155,487,927.14
吸收存款海南海马会馆有限公司8,193,917.791,939,251.20
吸收存款开封海马房地产有限公司3,054,335.8026,248,368.06
吸收存款海马万利(武汉)房地产有限公司7,752,128.978,671,025.65
吸收存款老管家(河南)物业服务有限公司9,614,806.8135,585,223.00
吸收存款郑州安海置业有限公司34,527,436.538,446,301.96
吸收存款郑州海汇商业管理有限公司2,239,668.2233,420,134.99
吸收存款海马(深圳)金融控股有限公司562,299.05144,288,078.61
吸收存款海南海田小额贷款有限公司54,705,246.9610,298,692.49
吸收存款开封海马公馆置业有限公司95,926.8114,076,750.62
吸收存款海田投资咨询服务有限公司8,658,125.184,366,784.28
吸收存款河南海马物业服务有限公司6,702,329.583,318,323.88
吸收存款上海海马汽车研发有限公司20,970,544.776,866,290.18
吸收存款海南海马小明新能源科技有限公司6,496.41921,640.76
吸收存款青风商业(海南)有限公司12,073.11
其他流动负债—应付利息海南一汽海马汽车销售有限公司7.2060,613.12
其他流动负债—应付利息海马(上海)投资有限公司154,954.8731,502.09
其他流动负债—应付利息海马投资集团有限公司29,386.6553,202.85
其他流动负债—应付利息海南海马建设有限公司126.1850.26
其他流动负债—应付利息郑州河海置业有限公司88,872.667,268.43
其他流动负债—应付利息青风置业有限公司1,003.71969.26
其他流动负债—应付利息海马(郑州)房地产有限公司7,379.091,418.75
其他流动负债—应付利息海马(郑州)商务会馆有限公司1,745.79969.88
其他流动负债—应付利息海南海马会馆有限公司3,084.61636.30
其他流动负债—应付利息开封海马房地产有限公司326.8196,500.86
其他流动负债—应付利息海马万利(武汉)房地产有限公司2,347.302,626.84
其他流动负债—应付利息老管家(河南)物业服务有限公司20,998.78103,494.21
其他流动负债—应付利息郑州安海置业有限公司7,209.211,183.76
其他流动负债—应付利息郑州海汇商业管理有限公司586.4395,599.40
其他流动负债—应付利息海马(深圳)金融控股有限公司12,650.38362,954.42
其他流动负债—应付利息海南海田小额贷款有限公司1,570.42953.40
其他流动负债—应付利息开封海马公馆置业有限公司8.804,279.66
其他流动负债—应付利息海田投资咨询服务有限公司427.38408.51
其他流动负债—应付利息河南海马物业服务有限公司4,594.6311,400.77
其他流动负债—应付利息上海海马汽车研发有限公司5,210.4717,061.41
其他流动负债—应付利息海南海马小明新能源科技有限公司10.9394.71
其他流动负债—应付利息青风商业(海南)有限公司1.10
合同负债海南海马小明新能源科技有限公司501,742.00

7、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)截至2020年12月31日,本公司已经背书或贴现其他方但尚未到期的银行承兑票据金额631,087,349.41元。

(2)公司开发的“海马金盘花园”已开始销售,根据《担保法》及贷款管理办法的相关规定,公司将为购买本项目的合格按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保,预计担保总额不超过人民币2亿元。

(3)公司开发的“海马金盘花园二期(A区)”已开始预售,根据《担保法》及贷款管理办法的相关规定,公司为购买本项目的合格按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保,预计担保总额不超过人民币3.4亿元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

①本公司控股子公司一汽海马汽车有限公司与广东肇庆动力金属股份有限公司合同纠纷一案,2019年11月18日,法院依广东肇庆动力金属股份有限公司申请执行(2018)琼0106民初4079号民事判决书,冻结了一汽海马账户资金1,300,141.68元,后一汽海马申请解除部分款项冻结,获得法院支持,解冻金额499,144.95元,资产负债表日冻结资金800,996.73元。2020年12月25日根据(2020)琼民再40号民事判决书,判决一汽海马支付广东肇庆动力金属股份有限公司466,450.22元。一汽海马于2021年1月14日已支付466,450.22元并结案。

②本公司控股子公司一汽海马与里卡多科技咨询(上海)有限公司技术委托合同纠纷一案,依里卡多科技咨询(上海)有限公司申请冻结一汽海马账户资金2,892,391.00元,海南省海口市中级人民法院(2020)琼01民初305号裁定书裁定冻结一汽海马账户资金2,892,391.00元。一汽海马提起上诉,二审已于2021年3月30日开庭审理,目前该案仍在审理中,审理结果具有不确定性。

③本公司控股子公司一汽海马与海南华业木森木制品有限公司合同纠纷一案, 2020年12月28日,法院依据海南华业木森木制品有限公司申请和(2020)琼0106民初13022号民事判决书,冻结了一汽海马账户资金880,000.00元。2021年1月21日双方签订(FHM)QT-2021-008和解协议,2021年1月25日一汽海马向海南华业木森木制品有限公司支付款项728,096.79元,截止报告日冻结资金已全部解除。

④本公司全资子公司海马汽车有限公司与PPG涂料(天津)有限公司合同纠纷一案,2020年1月6日,PPG涂料(天津)有限公司申请法院保全冻结海马汽车有限公司账户资金950,000.00元,截止资产负债表日实际冻结资金1,148,617.19元。海马汽车有限公司于2021年1月11日向法院申请解除上述保全措施,2021年1月20日,(2020)豫0191民初12313号判决书裁定解除对海马汽车有限公司名下交通银行金额为198,617.19元及光大银行账户金额为950,000.00元的银行存款的冻结。目前该案已结案并执行完毕。

⑤本公司全资子公司海马汽车有限公司与河南省第一建筑工程集团有限责任公司建设工程施工合同纠纷一案,法院依据河南省第一建筑工程集团有限责任公司申请保全冻结海马汽车账户资金15,894,697.60元,2020年5月26日,经河南省郑州市中级人民法院(2020)豫01民终4073号判决书终审裁决,海马汽车有限公司应向河南省第一建筑工程集团有限责任公司支付工程款10,580,612.4元及利息(以10,580,612.4元为基数按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算自2019年11月28日起予以支持),截至2020年12月31日,法院已强制执行扣款12,079,657.44元。

⑥本公司全资子公司海马汽车有限公司与河南省第一建筑工程集团有限责任公司建设工程施工费用损失纠纷一案, 于2020年11月30日,经河南省郑州高新技术开发区人民法院(2020)豫0191民初9297号判决书判决,并于2021年1月28日经河南省郑州市中级人民法院(2021)豫01民终993号终审裁决,海马汽车有限公司应向河南省第一建筑工程集团有限责任公司支付1,552,853.60元及利息(以1,552,853.6元为基数按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算自2020年7月7日起至实际履行完毕之日止)。2021年4月13日,法院已强制执行扣款1,640,521.60元。

⑦本公司全资子公司海马汽车有限公司与尼玛克焊接技术(北京)有限公司合同纠纷一案,2020年7月,法院依据尼玛克焊接技术(北京)有限公司申请保全冻结了海马汽车有限公司账户资金4,989,453.79元。2020年12月15日,法院(2020)京0112民初14606号判决书判决海马汽车有限公司应向尼玛克焊接技术(北京)有限公司支付款项4,942,017.09元,海马汽车有限公司不服一审判决结果提起上诉,二审法院裁定一审判决事实认定不清,发回原审法院重审。目前该案仍在审理中。

⑧本公司全资子公司海马汽车有限公司与郑州市正岩建设集团有限公司建设工程施工合同纠纷一案,于2020年9月,河南省郑州高新技术开发区人民法院依据郑州市正岩建设集团有限公司申请保全冻结了海马汽车有限公司账户资金450万元。2020年9月30日,河南省郑州高新技术开发区人民法院(2020)豫0191民初9072号判决书判决海马汽车有限公司应向郑州市正岩建设集团有限公司支付剩余工程款(含质保金)4,628,844.71元及逾期付款利息(以4,628,844.71元为基数自2020年1月20日起按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算至实际清偿之日止),并于2021年2月2日经河南省郑州市中级人民法院(2020)豫01民终16153号判决书终审判决维持原判,2021年2月,法院已强制执行扣款450万元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(3)汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息

采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上

□ 适用 √ 不适用

公司对经销商的担保情况

□ 适用√ 不适用

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
其他本公司全资子公司海马汽车有限公司与天津博顿电子有限公司因合同纠纷,于2021年1月,经天津博顿电子有限公司申请法院保全冻结了海马汽车有限公司账户资金2,803,041.11元。目前该案正在审理中。0.00
其他全资孙公司海马汽车俄罗斯有限责任公司已于2019年办理完工商、税务注销手续。因疫情影响,目前结算余款尚未收回。0.00

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了2个报告分部,分别为:海南分部、郑州分部。本公司的各个报告分部分别在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目海南分部郑州分部分部间抵销合计
资产总额10,849,663,742.245,632,906,042.947,274,236,391.099,208,333,394.09
负债总额2,209,887,830.863,624,613,161.121,063,132,497.414,771,368,494.57
营业收入915,059,680.94614,237,300.2481,078,313.181,448,218,668.00
营业成本634,320,515.26541,741,807.6457,517,798.831,118,544,524.07
利润总额317,895,764.13-1,354,283,468.82153,043,839.73-1,189,431,544.42

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款250,000.00100.00%12,500.005.00%237,500.00
合计250,000.00100.00%12,500.005.00%237,500.00

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内250,000.0012,500.005.00%
合计250,000.0012,500.00--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)250,000.00
合计250,000.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备12,500.0012,500.00
合计12,500.0012,500.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
创业新村客户贷款金250,000.00100.00%12,500.00
合计250,000.00100.00%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款700,257,950.57272,140,307.46
合计700,257,950.57272,140,307.46

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金4,336,922.854,358,420.53
暂收暂付款项57,600.001,105,061.00
内部往来696,300,000.00281,000,000.00
合计700,694,522.85286,463,481.53

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额14,323,174.0714,323,174.07
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-13,886,601.79-13,886,601.79
2020年12月31日余额436,572.28436,572.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)696,357,600.00
1至2年4,336,922.85
合计700,694,522.85

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备14,323,174.07-13,886,601.79436,572.28
合计14,323,174.07-13,886,601.79436,572.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
往来单位一内部往来596,300,000.001年以内85.10%
往来单位二内部往来100,000,000.001年以内14.27%
往来单位三各类保证金3,250,839.851-2年0.46%325,083.98
往来单位四各类保证金1,086,083.001-2年0.16%108,608.30
往来单位五暂收暂付款项57,600.001年以内0.01%2,880.00
合计--700,694,522.85--100.00%436,572.28

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资6,163,054,231.646,163,054,231.646,085,566,261.146,085,566,261.14
合计6,163,054,231.646,163,054,231.646,085,566,261.146,085,566,261.14

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
一汽海马1,137,516,069.031,137,516,069.03
金盘实业150,000,000.0077,487,970.50227,487,970.50
海马汽车有限公司4,338,038,806.054,338,038,806.05
海马新能源
海马财务450,000,000.00450,000,000.00
海马国际10,000,000.0010,000,000.00
海马俄罗斯11,386.0611,386.06
合计6,085,566,261.1477,487,970.506,163,054,231.64

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,976,190.495,449,510.4415,181,080.0010,166,064.79
其他业务45,840,566.316,741,118.4793,862,933.319,001,868.54
合计48,816,756.8012,190,628.91109,044,013.3119,167,933.33

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2华南地区合计
商品类型48,816,756.8048,816,756.80
其中:
商铺1,790,476.191,790,476.19
车库1,185,714.301,185,714.30
投资性房地产40,399,167.2740,399,167.27
其他5,441,399.045,441,399.04
按经营地区分类48,816,756.8048,816,756.80
其中:
华南地区48,816,756.8048,816,756.80
其中:
合同类型48,816,756.8048,816,756.80
其中:
销售商品43,700,782.6443,700,782.64
提供服务5,115,974.165,115,974.16
按商品转让的时间分类48,816,756.8048,816,756.80
其中:
在某一时点确认收入43,700,782.6443,700,782.64
在某一时段内确认收入5,115,974.165,115,974.16

与履约义务相关的信息:无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为380,986,103.51元,其中,380,986,103.51元预计将于2021年度确认收入。其他说明:

公司的合同剩余履约义务为在合同安排中收取客户对价,而负有向客户转让商品的剩余义务。公司在相关商品控制权转移给客户时确认收入。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益126,500,000.0047,370,000.00
合计126,500,000.0047,370,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益50,647,376.92
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)77,000,762.66
债务重组损益2,590,154.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益53,943,267.31
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回12,448,264.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出11,870,967.58
减:所得税影响额25,382,681.21
少数股东权益影响额57,594,351.33
合计125,523,761.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-31.39%-0.8118-0.8118
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-34.35%-0.8881-0.8881

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

1、载有法定代表人签名盖章的公司2020年度报告原件;

2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务主管盖章的会计报表;

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件;

4、公司章程;

5、本报告期内在指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。


  附件:公告原文
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