河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
二○一七年度报告
2018 年 3 月
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人米大斌、主管会计工作负责人徐贵林及会计机构负责人(会计主管人员)
曹芸声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除董事李连平先生、张彦启先生因其他公务分别委托米大斌先生、徐贵林先生出席
会议外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,791,626,376 为基数，向全体
股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................... 12
第五节 重要事项 .............................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................... 40
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................... 46
第九节 公司治理 .............................................................................................................. 56
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................. 63
第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 64
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................ 107
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日
公司、本公司 指 河北建投能源投资股份有限公司
建投集团 指 河北建设投资集团有限责任公司，系公司控股股东
西电公司 指 河北西柏坡发电有限责任公司，系公司控股公司
西二公司 指 河北西柏坡第二发电有限责任公司，系公司控股公司
国泰公司 指 邢台国泰发电有限责任公司，系公司控股公司
沙河公司 指 河北建投沙河发电有限责任公司，系公司控股公司
任丘公司 指 河北建投任丘热电有限责任公司，系公司控股公司
宣化热电 指 河北建投宣化热电有限责任公司，系公司控股公司
邢台热电 指 建投邢台热电有限责任公司，系公司控股公司
承德热电 指 建投承德热电有限责任公司，系公司控股公司
恒兴公司 指 衡水恒兴发电有限责任公司，系公司控股公司
遵化热电 指 建投遵化热电有限责任公司，系公司控股公司
定州热力 指 建投能源定州热力有限责任公司，系公司控股公司
建能燃料公司 指 河北建投建能电力燃料物资有限公司，系公司控股公司
售电公司 指 河北建投电力销售有限公司，系公司控股公司
热力公司 指 建投河北热力有限公司，系公司控股公司
宣化建投供热 指 张家口宣化建投供热有限责任公司，系公司控股公司宣化热电子公司
任华供热 指 河北任华供热有限责任公司，系公司控股公司任丘公司子公司
建投国融 指 河北建投国融能源服务有限公司，系建投集团全资子公司
衡丰公司 指 河北衡丰发电有限责任公司，系公司参股公司
邯峰公司 指 河北邯峰发电有限责任公司，系公司参股公司
沧东发电 指 河北国华沧东发电有限责任公司，系公司参股公司
三河发电 指 三河发电有限责任公司，系公司参股公司
王滩发电 指 河北大唐国际王滩发电有限责任公司，系公司参股公司
龙山发电 指 国电河北龙山发电有限责任公司，系公司参股公司
国电承德热电 指 国电承德热电有限公司，系公司参股公司
龙新热力 指 承德龙新热力有限责任公司，系公司参股公司
建投海上风电 指 河北建投海上风电有限公司，系公司参股公司
河北核电公司 指 中核华电河北核电有限公司，系公司参股公司
山西裕光煤电 指 山西国际能源裕光煤电有限责任公司，系公司参股公司
河北银行 指 河北银行股份有限公司，系公司参股公司
财务公司 指 河北建投集团财务有限公司，系公司参股公司
汇海公司 指 汇海融资租赁有限公司，系公司参股公司
海外基础设施投资公司 指 中国海外基础设施开发投资有限公司，系公司参股公司
兴泰公司 指 河北兴泰发电有限责任公司，系控股股东建投集团的子公司，由本公司托管
秦热公司 指 秦皇岛秦热发电有限责任公司，系控股股东建投集团的子公司，由本公司托管
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 建投能源 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 河北建投能源投资股份有限公司
公司的中文简称 建投能源
公司的外文名称 Jointo Energy Investment Co., ltd. Hebei.
公司的外文名称缩写 JEI
公司的法定代表人 米大斌
注册地址 石家庄市裕华西路 9 号
注册地址的邮政编码
办公地址 河北省石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层
办公地址的邮政编码
公司网址 www.jei.com.cn
电子信箱 jei@jei.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孙原 郭嘉
联系地址 河北省石家庄市裕华西路 9 号裕园广场 A 座 17 层
电话 0311-85518633
传真 0311-85518601
电子信箱 jei@jei.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、注册变更情况
统一社会信用代码 91130100236018805C
经 2004 年 4 月 27 日召开的公司 2003 年年度股东大会批准，公司主营业务由酒
公司上市以来主营业务的变化情况 店商贸业变更为\"投资建设、经营管理以电力生产为主的能源项目\"。公司于 2004
年 5 月完成经营范围工商变更登记。
历次控股股东的变更情况 2001 年 9 月，河北省建设投资公司（现\"河北建设投资集团有限责任公司\"）完成
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对石家庄国大集团有限责任公司所持公司股份的收购，成为公司第一大股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号
签字会计师姓名 曹忠志、王海英
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本年比上
2016 年 2015 年
2017 年 年增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 10,537,678,442.57 9,387,052,998.15 9,453,135,968.09 11.47% 9,625,906,980.43 9,713,803,983.21
归属于上市公司股东
168,388,319.57 1,453,136,587.35 1,452,358,093.69 -88.41% 2,044,419,252.11 2,044,421,971.48
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 159,572,193.70 1,440,610,482.08 1,439,663,321.57 -88.92% 2,068,723,453.41 2,068,726,172.78
的净利润（元）
经营活动产生的现金
1,257,742,563.52 2,851,355,229.31 2,851,658,658.83 -55.89% 3,488,206,311.38 3,452,528,061.25
流量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.094 0.811 0.811 -88.41% 1.14 1.14
稀释每股收益（元/股） 0.094 0.811 0.811 -88.41% 1.14 1.14
降低 11.84
加权平均净资产收益率 1.54% 13.41% 13.38% 20.89% 20.85%
个百分点
本年末比上
2016 年末 2015 年末
2017 年末 年末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 31,164,755,902.10 29,239,949,797.25 29,293,721,327.72 6.39% 25,845,237,036.23 25,896,746,987.04
归属于上市公司股东
10,673,417,892.91 11,228,798,652.78 11,245,109,707.49 -5.08% 10,583,663,470.60 10,600,753,018.97
的净资产（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异
情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异
情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 2,800,261,307.69 2,013,335,746.78 2,426,009,926.31 3,298,071,461.79
归属于上市公司股东的净利润 225,614,615.93 8,283,972.35 3,333,461.48 -68,843,730.20
归属于上市公司股东的扣除非
220,489,926.57 -4,975,756.93 1,362,383.01 -57,304,358.95
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -262,352,284.14 578,912,392.75 657,322,712.20 283,859,742.71
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重
大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-42,382,504.67 -11,300,934.08 -92,104,647.67
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
26,588,249.68 23,554,317.43 14,908,112.89
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
-1,880,998.73
当期净损益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
3,335,976.12
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 5,371,514.63 3,478,736.42 1,541,457.37
受托经营取得的托管费收入 1,745,282.97 1,553,398.06 1,900,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,455,545.22 535,294.67 3,983,634.54
减：所得税影响额 -4,558,933.20 4,868,543.75 -20,967,256.65
少数股东权益影响额（税后） -10,024,127.45 257,496.63 -24,499,984.92
合计 8,816,125.87 12,694,772.12 -24,304,201.30
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司从事的主要业务
公司是河北省的能源投资主体，主营业务为投资、建设、运营管理以电力生产为主
的能源项目，公司电力业务以燃煤火力发电和供热为主，同时涉及核电、风电、水电等
新能源项目投资。目前拥有控股发电公司 10 家、售电公司 1 家，参股发电公司 11 家；
截至 2017 年末，公司控制运营装机容量 780 万千瓦，控制在建装机容量 70 万千瓦，权
益运营装机容量 832 万千瓦。公司拥有控股供热公司 4 家，参股供热公司 1 家。
2、公司所属行业基本情况
电力行业是我国具有先行性的重要基础产业，与国民经济的发展息息相关。随着国
民经济持续稳中向好，电力需求稳步增长，电源结构及布局持续优化，电力行业进入新
的发展时期。
根据中国电力企业联合会发布的《2017-2018 年度全国电力供需形势分析预测报告》
及相关统计快报显示，2017 年全社会用电量 63,077 亿千瓦时，同比增长 6.6%，增速同
比提高 1.6 个百分点。其中，第一产业用电量 1,155 亿千瓦时，同比增长 7.3%；第二产
业用电量 44,413 亿千瓦时，同比增长 5.5%；第三产业用电量 8,814 亿千瓦时，同比增
长 10.7%；城乡居民生活用电量 8,695 亿千瓦时，同比增长 7.8%。工业用电量比重略有
下降，占全社会用电量的比重的 69.6%，仍占据主导地位，随着服务业持续快速发展，
第三产业用电比重逐年提升，2017 年提高至 14.2%，电力消费结构持续优化。电力供给
方面，发电装机结构清洁化趋势明显。全国新增发电装机容量 13,372 万千瓦，其中，新
增非化石能源发电装机 8,988 万千瓦，创历年新高。截至 2017 年底，全国全口径发电装
机容量 177,703 万千瓦，其中全国火电装机容量 110,604 万千瓦，占总装机容量的 62.24%。
全国全口径发电量 64,179 亿千瓦时，其中火电机组发电量 45,513 亿千瓦时，占比保持
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在 70%以上，火力发电仍为目前我国最主要的发电形式。
未来，我国电力行业将继续积极适应经济新常态，深入推进供给侧结构性改革，加
快电力行业转型升级，深化电力市场化改革，释放需求增长潜能，构建清洁低碳、安全
高效的现代电力工业体系，为国民经济发展和人民生活提供坚实支撑和保障。
3、公司所处行业地位
公司是河北省最大的独立发电公司，参控股发电机组为区域电网的重要电源支撑。
目前公司控股发电机组主要集中于河北南部电网，控制装机容量占河北南部电网 22.70%，
占河北省总装机容量的 12.04%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期末比期初减少 51.43%，主要是遵化热电基建工程进度增加以及承德热电基建工程完工转
在建工程
固定资产共同影响
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司治理。公司拥有健全的治理结构，建立了由股东大会、董事会、监事会以
及经理层组成的治理结构，形成了决策、执行、监督之间相互制衡、运转协调的运行机
制，保障了公司规范、高效运作。
2、区位优势。公司参控股发电公司主要集中于京津冀地区，靠近煤炭资源丰富地
区和电力负荷中心区域，有利于稳定煤炭供给，控制采购成本，保持较高的机组利用率。
同时，公司管理半径小，有利于提高管理效率，节约管理费用。
3、人才优势。公司培养了一支高素质、专业化的管理团队，具有较强的专业知识、
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领导能力、敬业精神和卓越视野。同时公司积累了大批专业技术人才，具有能源项目开
发、企业运营管理方面的成功经验，能够为公司的专业化、市场化、国际化发展提供人
才和技术支持。
4、设备优势。公司拥有的发电机组均为 30 万千瓦以上机组，具有容量大、效率高
的特点，且全部发电机组的氮氧化物、二氧化硫、烟尘排放均达到超低排放限值要求，
实现了清洁绿色发电，节能减排优势明显。公司 30 万千瓦级机组均为热电联产机组，
随着国民经济平稳发展、城镇化建设快速推进、京津冀一体化战略的实施和雄安经济特
区的建设，集中供热需求的不断增长为公司开拓热力市场提供了巨大的发展空间。
5、规模优势。公司在区域电力市场拥有较高的市场占有率，对省内能源项目开发
具有优先参与能力，并形成了一批能源项目储备。截至 2017 年末，公司控股发电公司
发电量占河北全省发电量的 14.88%，占河北南网发电量的 22.44%，规模优势较为明显。
目前公司生产经营稳定，财务状况良好，市场信誉和融资能力优异，项目开发有序推进，
具有较大的发展潜力。
6、股东支持。公司控股股东建投集团是河北省属资产规模最大的国有资本投资运
营公司。作为建投集团在国内证券市场唯一资本运作平台，公司的发展得到了控股股东
的大力支持。多年来建投集团将优质火电资产持续注入公司，并在项目开发、政策争取
等方面给予公司大力支持。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017 年，我国经济继续稳中向好的发展态势，全社会用电量保持较快增长，发电装
机结构进一步优化。受煤炭行业去产能叠加安全、环保等多方面因素影响，全年煤炭价
格高位运行，火电行业成本压力加剧。电力体制改革持续深化，市场竞争格局重构，促
使行业运行效率提升。面对经营环境的压力和机遇，公司坚持以提高发展质量和效益为
中心，以顺应供给侧结构性改革为主线，以提升竞争力为总抓手，进一步强化对标管理，
着力推进科技创新，充分把握发展机遇，优化调整业务结构，多措并举，实现了全年稳
定发展。2017 年公司实现营业收入 105.38 亿元，实现净利润 1.68 亿元。
二、主营业务分析
1、概述
（1）火电业务生产经营情况
2017 年公司安全生产形势平稳，全年未发生人身伤亡、重大设备损坏、环境污
染等事故。公司持续强化设备管理，优化机组运行方式，机组可靠性大幅提升。
公司持续强化电力营销，积极争取发电量指标。9 家控股运营发电公司共完成发
电量 356.19 亿千瓦时，完成上网电量 325.85 亿千瓦时，分别提高 6.64%和 4.83%。控股
发电公司发电机组平均利用小时为 4,946 小时。
公司积极参与区域大用户直供电交易，争取市场电量。2017 年，公司控股发电公司
共完成交易电量 75.07 亿千瓦时，占河北区域（包括河北南网、冀北电网）交易电量的
20.87%。公司控股子公司售电公司报告期内首次参与河北南网直接交易，代理 28 家购
电用户，完成交易电量 10.16 亿千瓦时，为区域内代理用户数目、代理交易电量最多的
售电公司。
公司各参控股发电公司 2017 年电量完成情况如下：
装机容量 发电量（亿千瓦时） 上网电量（亿千瓦时）
公司名称 持股比例%
（万千万） 2017年 2016年 2017年 2016年
西电公司 132 60 72.16 64.54 66.72 59.81
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西二公司 120 51 56.88 62.59 53.77 59.25
国泰公司 66 51 35.95 34.30 33.36 31.74
任丘公司 70 81.65 38.78 38.80 36.03 36.12
沙河公司 120 89.79 58.48 66.74 54.54 62.16
宣化热电 66 100 30.17 31.83 28.01 29.61
邢台热电 70 100 21.73 1.49 20.51 1.41
恒兴公司 66 35 36.03 33.72 32.91 30.75
承德热电 70 100 6.01 —— —— ——
控股子公司合计 780 - 356.19 334.01 325.85 310.85
衡丰公司 66 35 35.5 33.87 32.90 31.45
邯峰公司 132 20 69.43 71.42 65.23 67.19
沧东发电 252 40 140.22 138.97 133.62 132.44
三河发电 130 15 65.55 63.31 60.93 58.88
王滩发电 120 30 60.40 55.68 56.53 52.08
龙山发电 120 29.43 67.29 68.94 61.37 62.94
国电承德热电 66 35 30.57 29.49 27.43 26.70
供热业务发展较快，2017 年，公司共完成售热量 2,389 万吉焦，同比增长 17.98%；
实现供热面积 8,927 万平米，同比增加 59.07%。
持续开展燃料精细化管理，加强燃料政策信息研究与市场形势预判，深化与国
有大型煤企合作，提高长协煤到货量，积极开拓新煤源，优化燃煤结构，加大经济煤种
掺烧力度，在严峻的市场形势下保证了煤炭的稳定供应，并有效地控制了燃料成本。2017
年，公司控股发电公司平均标煤单价 625 元/吨。
持续推进节能降耗工作，按照《2016-2018 年能效指标对标规划》，2017 年公司
控股发电公司重点实施了通流改造、烟气余热利用改造、尖峰冷却改造和热网循环泵节
能改造等节能技改工作，机组能效指标得到进一步优化，控股发电公司平均供电煤耗同
比下降 2.55 克/千瓦时。
积极履行社会责任，加强对大气污染物排放指标的监控管理，保持环保设施稳
定、高效运行。2017 年，公司所属发电企业氮氧化物、二氧化硫、烟尘平均排放浓度分
别为 31.21mg/Nm3、14.9mg/Nm3、2.33mg/Nm3，优于国家超低排放标准。在确保大气
污染物达标的同时，积极实施了煤场全封闭改造、废水综合治理等环保治理工作，不断
推进绿色电厂建设。
推进科技创新，加大研发投入。2017 年公司在火电机组节能降耗、环保设施经
济运行、供热挖潜和灵活性改造等方面开展技术研究，其中自主研发的功热小汽轮机技
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改技术路线在宣化热电成功应用的基础上正逐步在系统内发电企业进行推广。
（2）项目开发及优化发展情况
公司紧抓京津冀协同发展、雄安新区和“一带一路”建设等重大历史机遇，在继续做
优做强火电主业同时，积极优化调整产业结构，不断提升核心竞争力和可持续发展能力。
承德热电项目两台热电联产机组分别于 2017 年 9 月和 11 月建成投产；遵化热
电项目工程进展顺利，计划 2018 年投产；辛集、泊头、任丘二期等省内储备热电项目
前期工作扎实推进，已列入河北省“十三五”电力发展规划；公司参股项目山西盂县
2×1,000MW 项目已开工建设；同时，公司积极推进陕西、内蒙、山西等富煤地区煤电
基地项目和输电通道项目。
继续加大供热项目的开发力度。一是对公司存量纯凝机组进行供热改造，公司
控股子公司西电公司、西二公司 2~6 号机组已于 2017 年冬季向石家庄市区供热，公司
整体供热能力大幅提升；二是有序推进现有热电联产项目配套热网项目的开发，拓展下
游供热市场，任丘热电开发区热网项目、邢台热电工业热网项目均已开工建设；三是紧
跟国家产业政策，结合京津冀治霾措施的实施，在区域内采用电、燃气、煤粉炉等不同
供热方式，积极抢占市场，发展清洁能源集中供热。
公司参股的沧州海兴核电项目前期工作稳步推进，同时，公司积极把握核电领
域发展机遇，分别与中国核电、中核技术、神华集团、浙能电力共同发起设立了中核行
波堆投资（天津）有限公司和中核河北核电有限公司，共同推进行波堆核电技术的研发
及示范项目的投资建设。
落实“走出去”战略，继续与具有丰富海外投资经验的央企搭建合作平台，共同
寻找境外投资机会，储备项目资源，稳步推进境外项目开发工作。2017 年，公司与中国
葛洲坝集团国际工程有限公司签署了战略合作协议。
积极参与电力体制改革，以大用户直供电、配售电业务为切入点，努力培育大
客户，拓展售电市场份额，广泛储备增量配网项目资源，积极参与增量配电业务改革试
点项目，同时布局微电网、储能、数据中心、充电桩、用能服务等业务领域。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 10,537,678,442.57 100% 9,453,135,968.09 100% 11.47%
分行业
发电业 10,096,782,012.13 95.82% 9,071,134,751.13 95.96% 11.31%
酒店业 127,939,569.94 1.21% 121,124,951.88 1.28% 5.63%
居民供暖 129,515,388.40 1.23% 76,458,818.92 0.81% 69.39%
商贸流通 111,176,174.65 1.06% 117,401,052.81 1.24% -5.30%
售电服务 2,944,819.69 0.03% 0.00% 0.00% 0.00%
其他 69,320,477.76 0.66% 67,016,393.35 0.71% 3.44%
分产品
供电 9,297,863,725.48 88.23% 8,438,228,031.53 89.26% 10.19%
供热 798,918,286.65 7.58% 632,906,719.60 6.70% 26.23%
餐饮住宿服务 127,939,569.94 1.21% 121,124,951.88 1.28% 5.63%
居民供暖 129,515,388.40 1.23% 76,458,818.92 0.81% 69.39%
商贸流通 111,176,174.65 1.06% 117,401,052.81 1.24% -5.30%
售电服务 2,944,819.69 0.03% 0.00% 0.00% 0.00%
其他 69,320,477.76 0.66% 67,016,393.35 0.71% 3.44%
分地区
河北省内 10,537,678,442.57 100.00% 9,453,135,968.09 100.00% 11.47%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比上年同期增减
年同期增减 年同期增减
分行业
发电业 10,096,782,012.13 8,647,070,315.57 14.36% 11.31% 37.88% 降低 16.50 个百分点
分产品
电量 9,297,863,725.48 7,812,134,187.35 15.98% 10.19% 37.20% 降低 16.54 个百分点
热量 798,918,286.65 834,936,128.22 -4.51% 26.23% 44.56% 降低 13.25 个百分点
分地区
河北省 10,096,782,012.13 8,647,070,315.57 14.36% 11.31% 37.88% 降低 16.50 个百分点
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径
调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
发电量 亿千瓦时 356.19 334.01 6.64%
电力行业
上网电量 亿千瓦时 325.85 310.85 4.83%
热力行业 售热量 万吉焦 2389.27 2025.23 17.98%
注：公司电力、热力数据均按可比口径调整计算
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
燃料 6,458,869,662.83 72.42% 4,047,658,089.83 62.23% 10.19%
水电费 80,261,209.73 0.90% 77,534,570.48 1.19% -0.29%
材料费 187,592,286.01 2.10% 143,707,923.94 2.21% -0.11%
发电业
职工薪酬 451,586,710.01 5.06% 679,165,356.79 10.44% -5.38%
折旧 1,235,400,743.58 13.85% 1,133,356,125.00 17.43% -3.58%
其他成本 233,359,703.41 2.62% 189,987,249.53 2.92% -0.30%
酒店业 材料成本 46,543,972.19 0.52% 45,952,121.50 0.71% -0.18%
直接材料 1,783,479.38 0.02% 518,081.79 0.01% 0.01%
职工薪酬 6,065,192.08 0.07% 5,734,335.21 0.09% -0.02%
水电费 7,449,867.25 0.08% 4,462,737.57 0.07% 0.01%
居民供暖
购入热费 52,659,638.50 0.59% 32,532,369.00 0.50% 0.09%
折旧费 23,252,834.94 0.26% 17,435,195.02 0.27% -0.01%
其他成本 8,788,956.62 0.10% 3,077,124.33 0.05% 0.06%
商贸流通 材料成本 110,896,141.93 1.24% 116,754,462.29 1.80% -0.56%
其他业务成本 其他成本 14,718,377.98 0.17% 6,289,299.29 0.10% 0.07%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
详见本报告第十一节“财务报告第六、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 10,160,905,889.47
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 96.42%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.64%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户 A 8,842,620,015.05 83.91%
2 客户 B 1,057,574,717.58 10.04%
3 客户 C 129,959,124.95 1.23%
4 客户 D 66,994,380.33 0.64%
5 客户 E 63,757,651.56 0.61%
合计 -- 10,160,905,889.47 96.42%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 3,057,226,962.64
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.12%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商 A 2,048,209,829.70 30.90%
2 供应商 B 410,515,503.02 6.19%
3 供应商 C 316,510,192.67 4.77%
4 供应商 D 160,293,220.62 2.42%
5 供应商 E 121,698,216.63 1.84%
合计 -- 3,057,226,962.64 46.12%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减
销售费用 55,648,698.10 55,139,455.75 0.92%
管理费用 657,889,802.31 558,925,570.99 17.71%
财务费用 465,347,473.65 381,764,025.91 21.89%
报告期，公司费用无重大变动。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 11,439,994,545.03 10,789,010,383.16 6.03%
经营活动现金流出小计 10,182,251,981.51 7,937,351,724.33 28.28%
经营活动产生的现金流量净额 1,257,742,563.52 2,851,658,658.83 -55.89%
投资活动现金流入小计 603,031,433.16 686,081,859.10 -12.11%
投资活动现金流出小计 2,170,834,016.88 2,579,143,141.47 -15.83%
投资活动产生的现金流量净额 -1,567,802,583.72 -1,893,061,282.37 -17.18%
筹资活动现金流入小计 9,555,092,734.00 7,673,799,699.56 24.52%
筹资活动现金流出小计 9,327,585,112.73 7,790,116,369.55 19.74%
筹资活动产生的现金流量净额 227,507,621.27 -116,316,669.99 -295.59%
现金及现金等价物净增加额 -82,552,398.93 842,280,706.47 -109.80%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
公司 2017 年全年现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 92,483.31 万元，其中：
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 159,391.61 万元，主要为煤炭价格上涨，
支付价款增加和支付税费同比减少共同影响；投资活动产生的现金流量净额较上年同期
增加 32,525.87 万元，主要为子公司基建支出同比减少影响；筹资活动产生的现金流量
净额较上年同期增加 34,382.43 万元，主要为对外借款增加以及分配股利减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,738,862,608.08 5.58% 1,821,390,068.78 6.22% -0.64%
应收账款 1,750,752,150.56 5.62% 1,103,975,629.00 3.77% 1.85%
存货 383,394,586.09 1.23% 496,376,920.17 1.69% -0.46%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 4,095,680,498.22 13.14% 4,365,050,592.20 14.90% -1.76%
固定资产 18,532,718,527.95 59.45% 16,358,778,665.84 55.84% 3.61%
在建工程 948,085,912.20 3.04% 1,952,086,497.95 6.66% -3.62%
短期借款 4,311,000,000.00 13.83% 2,978,649,290.72 10.17% 3.66%
长期借款 6,581,157,055.50 21.12% 6,219,634,498.50 21.23% -0.11%
报告期末，公司资产构成未发生重大变动。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购买
项目 期初数 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值 金额
金融资产
1、以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产（不含衍生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 4,193,664.85 334,330.30 2,663,714.69 0.00 0.00 4,527,995.15 0.00
金融资产小计 4,193,664.85 334,330.30 2,663,714.69 0.00 0.00 4,527,995.15 0.00
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 4,193,664.85 334,330.30 2,663,714.69 0.00 0.00 4,527,995.15 0.00
金融负债
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结等情况。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
614,518,700.00 1,113,034,459.00 -44.79%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 截至资产负
主要 投资 投资 持股 资金 投资 产品 预计 本期投 是否 披露日期 披露索引
公司 合作方 债表日的进
业务 方式 金额 比例 来源 期限 类型 收益 资盈亏 涉诉 （如有） （如有）
名称 展情况
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
电力、热 new/disclosure/s
遵化 139,469,700 遵化市北方矿业 2016 年 07 zse_main/bulleti
力 生 产 增资 51.00% 热电 基建期 否
热电 .00 集团有限公司 月 09 日 n_detail/true/120
与销售 2462699?annou
nceTime=2016-0
7-09
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
new/disclosure/s
热力 40,000,000. 293,621 2016 年 07 zse_main/bulleti
供热 增资 100.00% 无 供热 正常运营 否
公司 00 .71 月 28 日 n_detail/true/120
2511260?announ
ceTime=2016-07
-28
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
new/disclosure/s
售电 电 力 销 40,000,000. -333,24 2016 年 07 zse_main/bulleti
增资 100.00% 自有 无 售电 正常运营 否
公司 售 00 6.75 月 16 日 n_detail/true/120
资金 长期 2476984?annou
nceTime=2016-0
7-16
中国核能电力股 http://www.cninf
电 力 生
河北核 1,049,000.0 份有限公司、华 2014 年 08 o.com.cn/finalpa
产 与 销 增资 10.00% 核电 前期 否
电公司 0 电国际电力股份 月 30 日 ge/2014-08-30/1
售 200189709.PDF
有限公司
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
new/disclosure/s
建能燃 电 煤 销 30,000,000. 物资 11,173, 2015 年 04 zse_main/bulleti
增资 100.00% 无 正常运营 否
料公司 售 00 销售 872.05 月 15 日 n_detail/true/120
0834327?annou
nceTime=2015-0
4-15
http://www.cninf
建投集团、新天 o.com.cn/cninfo-
乐亭海 84,000,000. 2016 年 03 new/disclosure/s
风电 新设 45.00% 绿色能源股份有 风电 基建期 否
上风能 00 月 24 日 zse_main/bulleti
限公司
n_detail/true/120
2076613?annou
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
nceTime=2016-0
3-25
燕山国际投资有
限公司、深圳新 http://www.cninf
天绿色能源投资 o.com.cn/cninfo-
电力、热 有限公司、茂天 new/disclosure/s
汇海 200,000,000 融资 2,620,0 2017 年 04 zse_main/bulleti
力 生 产 新设 30.77% 资本有限责任公 正常运营 否
公司 .00 租赁 34.11 月 12 日 n_detail/true/120
与销售 司、建投集团、 3290940?annou
新天绿色能源 nceTime=2017-0
（香港）有限公 4-13
司
格盟国际能源有
http://www.cninf
限公司、北京能 o.com.cn/cninfo-
源投资有限责任 new/disclosure/s
电力、煤
山西裕 80,000,000. 公司、山西晋盂 2015 年 08 zse_main/bulleti
生 产 与 新设 20.00% 火电 基建期 否
光煤电 00 煤业（集团）有 月 27 日 n_detail/true/120
销售 1500961?annou
限公司、山西国
际能源集团有限 nceTime=2015-0
8-27
公司
614,518,700 13,754,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
.00 281.12
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益
本期公允
最初投资 会计计量 期初账面 的累计公 本期购买 本期出售 报告期损 期末账面 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 价值变动 资金来源
成本 模式 价值 允价值变 金额 金额 益 价值 科目
损益
动
境内外 1,087,819 公允价值 4,193,664 334,330.3 2,663,714 4,527,995 3,335,976 可供出售
601328 交通银行 0.00 自有
股票 .00 计量 .85 0 .69 .15 .12 金融资产
361,024,6 成本法 361,024,6 22,442,92 361,024,6 可供出售
其他 河北银行 自有
28.03 计量 28.03 3.28 28.03 金融资产
362,112,4 365,218,2 334,330.3 2,663,714 4,527,995 25,778,89 361,024,6
合计 -- 0.00 -- --
47.03 92.88 0 .69 .15 9.40 28.03
证券投资审批董事会公告披露
不适用
日期
证券投资审批股东会公告披露
不适用
日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
电力、热力生产与
西电公司 子公司 1,027,176,591.65 2,059,885,640.65 1,424,420,492.88 2,185,523,723.27 210,618,134.99 168,713,314.43
销售
西二公司 子公司 电力生产与销售 880,000,000.00 2,942,697,218.04 1,213,570,081.18 1,684,512,417.30 110,424,583.28 76,185,668.22
电力、热力生产与
国泰公司 子公司 400,000,000.00 1,592,381,478.33 566,731,076.21 1,131,231,981.50 73,215,746.69 54,965,899.35
销售
沙河公司 子公司 电力生产与销售 801,160,000.00 3,876,551,881.36 892,256,905.47 1,670,609,359.43 -37,572,857.78 -30,867,929.77
电力、热力生产与
任丘公司 子公司 398,850,000.00 3,618,511,762.07 479,490,164.54 1,384,368,158.91 15,734,926.13 2,427,264.59
销售
电力、热力生产与
宣化热电 子公司 505,000,000.00 2,656,465,529.35 653,170,511.62 1,143,422,934.63 132,197,776.68 105,417,674.00
销售
电力、热力生产与
邢台热电 子公司 115,000,000.00 2,704,151,813.57 445,121,303.61 651,176,650.13 -83,066,131.88 -85,760,415.92
销售
电力、热力生产与
承德热电 子公司 185,000,000.00 2,668,816,401.03 552,151,449.65 167,174,422.93 -46,685,876.01 -46,685,876.01
销售
电力、热力生产与
遵化热电 子公司 640,000,000.00 1,108,863,067.99 391,469,700.00 0.00 0.00 0.00
销售
电力、热力生产和
恒兴发电 子公司 475,000,000.00 1,330,657,467.73 626,096,606.87 1,166,482,904.57 64,192,722.53 61,535,413.01
供应
定州热力 子公司 热力生产和供应 40,000,000.00 666,733,659.35 38,375,863.61 137,943,521.25 18,939,182.98 19,224,294.28
建能燃料
子公司 批发零售、服务 50,000,000.00 403,755,983.77 59,995,738.13 717,640,923.66 14,318,191.21 11,173,872.05
公司
热力公司 子公司 热力生产和供应 200,000,000.00 167,736,670.33 77,538,707.35 4,353,877.23 93,621.71 293,621.71
售电公司 子公司 电力销售 200,000,000.00 65,679,736.57 63,750,429.58 5,769,047.92 -333,246.75 -333,246.75
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
邯峰公司 参股公司 电力生产与销售 1,975,000,000.00 2,896,635,168.68 2,046,324,040.28 2,191,540,656.87 99,041,516.00 68,428,747.57
衡丰公司 参股公司 电力生产与销售 777,000,000.00 1,467,680,277.58 885,175,837.92 1,154,100,853.81 79,415,589.52 62,369,233.14
沧东发电 参股公司 电力生产与销售 1,833,518,000.00 6,586,557,637.95 2,711,351,278.62 4,145,996,162.68 470,580,098.98 357,768,081.44
王滩发电 参股公司 电力生产与销售 450,000,000.00 2,539,784,172.00 570,890,633.04 1,827,928,586.58 1,306,078.79 532,079.49
龙山发电 参股公司 电力生产与销售 506,490,000.00 3,235,406,051.51 1,245,950,468.78 1,943,214,668.42 34,778,056.19 17,145,526.80
国电承德 电力、热力生产与
参股公司 113,040,000.00 1,717,627,593.72 538,335,061.28 1,005,239,882.01 -63,386,574.37 -66,593,388.84
热电 销售
汇海公司 参股公司 融资租赁 650,000,000.00 1,279,455,987.96 662,704,702.91 44,309,933.32 14,709,981.56 11,014,139.06
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
河北神源实业有限公司 收购 有助于公司整合物资采购资源
建投热力高邑清洁供热有限公司
投资设立 有助于公司整合、扩大区域供热业务规模
建投遵化供热有限责任公司
主要控股参股公司情况说明
不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及市场竞争格局
（1）2017 年 7 月 26 日，国家发改委、工信部等 16 部委联合发布《关于推进供给
侧结构性改革防范化解煤电产能过剩风险的意见》，提出在“十三五”期间，全国停建
和缓建煤电产能 1.5 亿千瓦，淘汰落后产能 0.2 亿千瓦以上。未来我国煤电新增投资增
速将逐步放缓，装机规模占比逐步下降，发电装机结构将继续优化。
（2）为稳步推进大气污染防治工作，国家环保部、发改委等 16 部委联合发布《京
津冀及周边地区 2017-2018 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案》，该方案对“2+26”
城市的大气污染制定了专门治理方案，提出了质量改善目标。火电行业在全面完成超低
排放改造后，将针对无组织排放污染源进行管控。
（3）受煤炭行业去产能叠加安全、环保等多方面因素影响，2017 年，煤炭市场价
格维持高位运行，火电行业成本压力趋紧。未来随着大型现代化煤矿陆续投入生产，优
质产能得以释放，以及进口煤炭供应增加，我国煤炭市场供给总体上将逐步向宽松方向
转变。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
（4）随着电力体制改革的深入，将对发电企业的经营理念、发展空间、商业模式
产生重大影响，新技术的应用将使跨区域用电、结算成为现实。从长远看，发电行业将
出现盈亏分化、优胜劣汰、兼并重组的局面，发电企业能否在协商电价、市场定价中占
据优势将直接影响企业的生存。
2、公司发展思路及2018年经营计划
2018 年，公司将紧抓京津冀一体化、雄安新区建设的重要战略机遇期，顺应“调结
构、转方式”的总体要求，强化市场化、专业化、国际化发展理念，以科技创新和精细
化管理推动成本领先战略实施，持续提升火电业务核心竞争力，进一步加快优化发展步
伐。
（1）继续优化调整业务结构，加大供热业务开发力度，积极拓展省内外供热市场；
努力推进省内热电、气电、外电送冀项目前期工作；积极发展可再生能源；稳定推进境
外项目开发，争取项目落地。
（2）持续强化对标管理，促进存量资产提质增效。强化市场营销观念，系统研究
制订营销策略，积极争取各类电量；强化燃料成本管控，进一步优化来煤结构，积极拓
展煤源渠道，加大经济煤种掺烧力度，有效控制燃料成本；进一步完善电量和标煤单价
考核机制，充分发挥考核的导向和激励作用；深挖节能降耗潜力，积极推广成功经验，
实现节能增效。
（3）构建科学管理体系，积极推进科技创新。整合系统内部技术资源，全面加强
与科研院所和高等院校的合作，超前谋划一批技术领先的节能降耗项目，加快科研成果
的转化与推广，将重点推进电厂功热小汽轮机、灵活性调峰、废水零排放等新技术的研
发与应用。
（4）基建项目按期完成既定目标。遵化热电项目计划 2018 年底前实现双机投产。
（5）加强金融市场的研究分析，积极探索多元化的低成本融资模式，加强资金内
部管控力度，提高资金使用效率，严控资金风险；统筹考虑公司资本运作，积极推进可
转换公司债券发行工作，进一步优化资本结构和股东结构。
3、面临的风险和应对措施
（1）煤炭市场风险：受煤炭行业去产能等因素影响，2017 年以来，煤炭市场价格
维持高位运行，火电行业成本压力趋紧。国家能源局在全国能源工作会议指出，2018
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
年煤炭行业将继续深入推进供给侧结构性改革，年度去产能目标为 1.5 亿吨左右。煤炭
行业淘汰落后产能政策的延续将对其价格形成一定支持，预计年内煤炭价格仍将高位运
行。对此，公司将密切跟踪政策和市场变化，继续强化燃料管理，灵活制定采购策略，
稳定燃料价格，控制燃料成本。
（2）电力市场风险：电力体制改革加速推进，促使发电企业不断降低生产成本，
提高运行效率。同时随着直接交易电量规模的扩大，发电企业基础合同电量将被缩减，
在售电侧日益激烈的竞争形势下，发电企业平均上网电价被摊薄，盈利空间被挤压。对
此，公司将不断提升专业化管理水平，有效控制成本，提高市场竞争力能力；同时加强
电力市场营销，大力开拓售电市场，发展电力用户，积极争取发电量指标。
（3）环保政策风险：公司发电业务主要集中在河北区域，为改善区域环境质量，
国家及地方政府相继出台秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案，对“2+26”城市的无组
织排放污染源管理提出更严格的要求，同时环保监管及执法力度不断加强。目前，公司
控股运营发电机组均已达到超低排放标准，公司将在确保主要大气污染物达标排放的基
础上，不断改进环保系统的运行性能，提升环保设备的可靠性和经济性。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 02 月 09 日 实地调研 机构 http://irm.cninfo.com.cn/ssessgs/S000600/index.html
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方
案（预案）情况
1、2015 年度利润分配方案：以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 1,791,626,376 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4.50 元（含税）。
2、2016 年度利润分配方案：以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 1,791,626,376 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 4.00 元（含税）。
3、2017 年度利润分配预案：以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 1,791,626,376 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
现金分红金额 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
（含税） 分红的金额 分红的比例
股股东的净利润 的净利润的比率
2017 年 143,330,110.08 168,388,319.57 85.12% 0.00 0.00%
2016 年 716,650,550.40 1,452,358,093.69 49.34% 0.00 0.00%
2015 年 806,231,869.20 2,043,640,758.45 39.44% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分
配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税） 0.80
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股） 1,791,626,376
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
现金分红总额（元）（含税） 143,330,110.08
可分配利润（元） 3,277,387,083.46
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达
到 40％。
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据公司的财务状况、经营成果和现金流量的实际情况，2017 年度利润分配预案如下：以公司 2017 年 12 月 31 日总
股本 1,791,626,376 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.80 元（含税），共分配利润 143,330,110.08 元。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
根据上述承诺，建投集
1．建投集团出具避免同业竞争的承诺和具体措施， 团已将其持有的业绩状
承诺将全力支持建投能源在火力发电领域的发展， 况良好且符合注入条件
未来在境内的新建火电项目及火电业务相关的资 的河北大唐国际王滩发
产运作、并购等机会优先提供给建投能源；对于盈 电有限责任公司 30%股
利较好但暂不具备注入条件的火电资产，建投集团 2013 年 11 月 1 日 资产重组完成后 权、国电河北龙山发电
力争在本次交易完成后三年内使之符合上市条件 2013 年 12 月 4 日 三年和五年内 有限责任公司 29.43%
并注入建投能源；对于盈利能力较差且短期内难以 股权、国电承德热电有
改善的火电资产，建投集团后续将通过整改，力争 限公司 35%股权、承德
在本次交易完成后五年使之符合上市条件并注入 龙新热力有限责任公司
建投能源。 35% 股 权 转 让 予 本 公
司。
2．建投集团出具减少和规范关联交易的承诺，承
诺将尽力减少与本公司的关联交易。对于无法避免 该承诺正在严格履行
2013 年 11 月 1 日 长期
的业务往来或交易均按照公平、公允和等价有偿的 中。
原则进行。
资产重组时所
建投集团 3．建投集团出具关于财务公司与建投能源业务往 该承诺正在严格履行
作承诺 来的承诺，承诺保证建投能源与财务公司业务往来 2013 年 11 月 01 日 长期
中。
的独立性与公允性。
4．建投集团承诺在本次发行股份购买资产中所取 自 2014 年 4 月
该承诺仍在严格履行
得的建投能源股票自新增股份上市之日起三十六 2013 年 09 月 25 日 23 日起 36 个月
中。
个月不进行转让。 内
5．建投集团承诺本次发行股份购买资产完成后，
该承诺正在严格履行
将按照相关法律法规的要求，使公司在业务、资产、2013 年 11 月 01 日 长期
中。
财务、人员、机构等方面保持独立性。
6．建投集团出具关于标的公司土地房屋情况的承
截至 2013 年 12 月 31
诺，承诺将促使宣化热电在 2013 年 12 月 31 日前
日，宣化热电未办理完
解决并完善相应土地权属瑕疵问题，如因土所所有
成相关瑕疵土地的权属
权属瑕疵问题导致建投能源或宣化热电受到损失，
2013 年 11 月 01 日 长期 证明，建投集团已履行
建投集团将进行全额现金补偿；对于沧东发电以及
承诺，向宣化热电支付
三河发电的土地、房产的权属瑕疵问题，如因此问
土地补偿金共计
题导致建投能源或相关标的公司受到损失，将对建
1,812.25 万元。
投能源或相关标的公司进行补偿。
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
不适用
当详细说明未
完成履行的具
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
体原因及下一
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第十一节“财务报告第三、重要会计政策及会计估计”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见本报告第十一节“财务报告第六、合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名 曹忠志、王海英
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请利安达会计师事务所（特殊普通合伙）实施 2017 年度内部控制审计。公司聘
请中信证券股份有限公司为公司公开发行可转换公司债券的保荐人。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016 年 4 月，经 2016 年第二次临时股东大会审议批准，公司设立了第一期员工持
股计划。本期员工持股计划的参与对象为公司董事、监事、高级管理人员、公司及下属
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
子公司的员工，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金及其他合法合规方式获得的资金，
本计划筹集资金总额不超过 6,200 万元，委托兴证证券资产管理有限公司设立的“鑫众—
建投能源 1 号定向资产管理计划”进行管理。2016 年 4 月 19-21 日，本期员工持股计划
完成了公司股票购买，累计买入 6,453,932 股，占公司总股本的 0.36%。本次员工持股计
划股票锁定期为 12 个月。截至 2017 年 4 月 26 日，公司第一期员工持股计划所持公司
股票全部出售完毕，该持股计划同时终止。关于本期员工持股计划的实施情况详见公司
于 2017 年 4 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的《关于第一
期 员 工 持 股 计 划 股 票 出 售 完 毕 及 计 划 终 止 的 公 告 》
（ http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/12034044
71?announceTime=2017-04-27）。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易 占同类交 获批的交 可获得的
关联交 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 是否超过 关联交易 披露
关联关系 金额（万 易金额的 易额度 同类交易 披露日期
易方 类型 内容 定价原则 价格 获批额度 结算方式 索引
元） 比例 （万元） 市价
2017 年
建投铁 受同一股东 接受燃料 无同类交
运杂费 协商定价 协商定价 2,926.57 100% 3,087 否 合同约定 03 月 29
路公司 控制 运输服务 易市价
日
合同能源 按约定比 按约定比 2017 年http://ww
国融 受同一股东 综合能源 无同类交 w.cninfo.
管理 例分享节 例分享节 2,085.34 100% 2,309 否 合同约定 03 月 29
公司 控制 服务 易市价 com.cn/c
（EMC） 能效益 能效益 日 ninfo-ne
2017 年 w/disclos
国融 受同一股东 综合能源 无同类交
技术服务 协商定价 协商定价 3,028.53 92.612% 1,812 否 合同约定 03 月 29 ure/szse_
公司 控制 服务 易市价 main/bull
日
etin_deta
河北建 il/true/12
投水务 化水系统 2017 年 0321773
受同一股东 化水系统 无同类交
环境工 运行和设 公开招标 招标价格 343.36 100% 500 否 合同约定 03 月 29 7?announ
控制 服务 易市价 ceTime=
程有限 备维护 日
2017-03-
公司
2017 年
兴泰 受同一股东 河北南网
销售商品 电量销售 上网电价 上网电价 72.69 0.01% 140 否 合同约定 03 月 29
公司 控制 标杆电价
日
http://ww
w.cninfo.
com.cn/c
ninfo-ne
w/disclos
不低于同 2017 年 ure/szse_
兴泰 受同一股东 main/bull
销售商品 替代发电 协商定价 协商定价 6,626.75 0.71% 6,625 是 合同约定 类交易价 08 月 26
公司 控制 etin_deta
格 日 il/true/12
5?announ
ceTime=
2017-08-
大额销货退回的详细情况 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
不适用
（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司控股子公司建能燃料公司收购了关联方河北建投电力燃料管理有限
公司持有的河北神源实业有限公司 55%股权，支付价款 2,099.15 万元。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
经公司第七届董事会第十九次临时会议审议批准，公司以 7,875.00 万元购买了深圳
新天绿色能源投资有限公司持有的汇海公司 26.25%的股权。在此次股权购买事项完成
后，公司与建投集团、燕山国际投资有限公司、茂天资本有限责任公司共同对汇海公司
进行增资，公司总计认缴出资 20,000.00 万元，占汇海公司的股权比例为 30.769%。截
至报告期末，公司已完成股权购买和增资事项。该事项详见公司于 2017 年 4 月 13 日在
中国证券报、证券时报和巨潮资讯网披露的《关于购买深圳新天汇海融资租赁有限公司
股 权 并 继 续 增 资 的 关 联 交 易 暨 对 外 投 资 公 告 》
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/120329094
0?announceTime=2017-04-13）。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
资金占用
为集团内
受同一股 部成员单 银行同期
财务公司 否 155,594.86 2,676,591.17 2,672,842.39 1,497.59 159,343.64
东控制 位提供金 利率
融服务
关联债权对公司经营
关联债权对公司经营成果及财务状况无重大影响
成果及财务状况的影
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
响
应付关联方债务
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
受同一股 为集团内部成员单位 银行同
财务公司 141,500.00 501,150.00 447,650.00 6,589.92 195,000.00
东控制 提供金融服务 期利率
收购西电公司股权以
前建投集团为其提供 银行同
建投集团 控股股东 264.80 66.20 3.98 198.60
的委托贷款，股权收购 期利率
后形成关联债务
关联债务对公司经营成
关联债务对公司经营成果及财务状况无重大影响
果及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
经公司第八届董事会第一次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过，公司与
汇海公司签署了《金融服务框架协议》。汇海公司将向公司及公司控股子公司以及公司
托管公司提供融资租赁等金融服务，其中提供的融资租赁余额不高于人民币 20 亿元。
该事项详见公司于 2017 年 8 月 26 日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网披露的《关
于与汇海融资租赁有限公司签订<金融服务框架协议>的关联交易公告》
（http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/120387196
6?announceTime=2017-08-26）。
截至报告期末，公司控股子公司遵化热电与汇海公司发生融资租赁业务涉及金额
17,945.30万元。
公司其他关联交易情况见本报告第十一节“财务报告”之“财务报表附注”的相关
内容。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
报告期，公司继续受托管理控股股东建投集团持有的 8 家发电公司的股权，报告期
内新增托管 3 家公司的股权，具体内容详见下表：
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
托管
受托人 受托管理事项 受托管理费用
期限
河北兴泰发电有限责任公司55.3%股权 30万元/年
秦皇岛秦热发电有限责任公司40%股权 100万元/年
中节能（沧州）环保能源有限公司19%股权
中节能（保定）环保能源有限公司19%股权
中节能（石家庄）环保能源有限公司19%股权
合计30万元/年
建投集团 中节能（秦皇岛）环保能源有限公司19%股权 1年
承德环能热电有限责任公司14%股权
中节能河北生物质能发电有限公司19%股权
河北建投电力燃料管理有限公司100%股权 5万元/年
河北国华定州发电有限责任公司40.5%股权 10万元/年
秦皇岛发电有限责任公司50%股权 10万元/年
注：上表内有部分企业名称进行了工商变更。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在金额重大的承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在金额重大的租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额
2,472.10 自有资金 11,562.70
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
单位：万元
报告期 未来是
报告期 计提减 是否经
贷款 贷款对 贷款 贷款 资金 起始 终止 预期 损益实 否还有
实际损 值准备 过法定
对象 象类型 利率 金额 来源 日期 日期 收益 际收回 委托贷
益金额 金额 程序
情况 款计划
2014 年 11 2017 年 11
6.15% 2,472.10 123.11 123.11 123.11
月7日 月6日
2015 年 12 2018 年 12
4.75% 4,042.30 自有 183.15 183.15 183.15
河北核 参股 月 30 日 月 29 日
资金 是 是
电公司 公司 2016 年 12 2019 年 12
4.75% 5,048.30 228.73 228.73 228.73
月 25 日 月 25 日
2017 年 12 2022 年 12
4.75% 2,472.10 2.15 2.15 2.15
月 25 日 月 24 日
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1204078493?announ
ceTime=2017-10-27
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1202462695?announ
ceTime=2016-07-09
事项概述及相关查询索引
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1200834326?announ
ceTime=2015-04-15
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1200356716?announ
ceTime=2014-10-31
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司以服务我国的经济建设、社会发展和为人民生活提供优质能源为己任，切实履
行社会责任，追求公司与社会、自然环境的和谐统一、可持续发展，努力创造资源节约
型和环境友好型企业。
（1）公司作为河北省主要发电企业，坚持以市场为导向，以保障区域用电需求，
促进区域经济发展，维护全体股东利益为宗旨。2017 年公司控股发电公司实现全年安全
稳定运行，有效保障了区域电力和热力需求，促进了全省经济、社会持续健康发展。
（2）公司一贯坚持规范运作，不断完善法人治理体系。一是健全和完善各级治理
机构，制订、完善相关制度性文件，规范三会运作，充分维护股东权益；二是信息披露
严格按照监管机构和公司内部制度的规定进行，严格遵循公平信息披露的原则，确保信
息披露的真实、准确、完整、及时、公平；三是重视投资者关系管理，以公司与股东价
值最大化为出发点，通过各种渠道向投资者展示公司的内在价值，并广泛听取投资者的
意见与建议，实现公司与投资者间的良性互动。
（3）连续实施现金分红，积极回报股东。公司始终将全体股东的利益作为公司运
营的出发点和最终归宿。自 2004 年主业转型后，公司连年实施现金分红，近三年
（2015-2017 年度）平均分红比例达 36.14 %。
（4）公司坚持“以人为本、和谐发展”的企业理念，严格遵守国家法律法规，推
行民主管理，建立人性化的人力资源管理制度和公平公正的员工薪酬福利体系，通过科
学有效的绩效考核激励机制和系统的全员培训规划，为员工提供良好的工作学习氛围和
职业生涯发展空间，营造和谐的人文环境，充分发挥员工的能动性和创造性。
（5）公司始终坚持节能环保与企业发展并重的原则，坚持贯彻落实环境保护政策
法规和标准，自觉遵守建设项目环境影响评价和“三同时”规定，主动接受环境现场执
法检查和监督管理，做到无环境污染事故发生，确保环境质量改善。公司加强污染设施
的运行管理，主动淘汰落后的生产设备和工艺，积极实施清洁生产，减少污染物的排放。
制定科学可行的突发环境事件应急预案，确保环境安全。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
2017 年，公司深入贯彻落实中央、省委、省政府和省国资委关于精准扶贫精准脱贫
的部署和要求，以系统规划为引领，立足当地资源，在宜农则农，宜工则工的基础上，
引导当地发展经济，改善当地基础设施，通过深入走访，结合扶贫工作的安排，制定实
际可行的规划，确保实现贫困人口全面发展，打好精准扶贫工作攻坚战。
（2）年度精准扶贫概要
公司及控股子公司宣化热电、西电公司分别负责对张家口市赤城县的大海陀乡窑子
沟村、杨家窑村和云州乡中窑子沟村共三个贫困村进行精准扶贫、结对帮扶，并派出了
三支 9 人的驻村工作队。
驻村工作队自进驻以来，一直将改善贫困地区的生产生活条件为己任，按照年度扶
贫计划不断推进精准扶贫、精准脱贫各项工作。一是完善当地的基础设施建设。包括修
建桥梁、绿化道路，增建垃圾处理池及冲水卫生设施、增设医疗室、图书室等项工作，
建成 300 千瓦光伏项目，改善当地群众的基础生活条件；二是促进当地经营发展。新建
机井两眼，高位蓄水池 1 座，改造低产田 250 亩，改良农作物种植结构，种植耐旱、高
产的土豆、谷子等作物良种，433 亩优质张杂谷子已播种完成，利用荒坡地种植山杏、
毛桃，并发展肉牛养殖产业，提高当地群众的经济收入；三是加快美丽乡村建设，发展
特色产业，打造生态文明示范村；四是建立健全“三会一课”制度，做到对村民和党员
的教育管理工作制度化、经常化，积极发挥党组织作用，凝心聚力、推进和谐村建。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 54.6
2.物资折款 万元 1.5
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫
人
数
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个
9.2.投入金额 万元 54.6
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫
人
数
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司将根据年度扶贫计划继续推行精准扶贫工作，使广大贫困群众真正走向富裕之
路。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
氮氧化物 2 烟囱 18.7mg/m3 50mg/m3 393t 1453t 无
西电公司 二氧化硫 2 烟囱 5.9mg/m3 35mg/m3 128t 1018t 无
烟尘 2 烟囱 2.9 mg/m3 10mg/m3 13t 291t 无
氮氧化物 1 烟囱 21.6mg/m3 50mg/m3 218t 1200t 无
西二公司 二氧化硫 1 烟囱 7.8mg/m3 35mg/m3 90t 800t 无
烟尘 1 烟囱 1.6 mg/m3 10mg/m3 9t 240t 无
氮氧化物 1 烟囱 38.9mg/m3 50mg/m3 341.5709t 697.5t 无
国泰公司 二氧化硫 1 烟囱 29.58mg/m3 35mg/m3 259.18t 497.528t 无
烟尘 有组织排 1 烟囱 1.573mg/m3 10mg/m3 14.05t 164.018t 无
氮氧化物 放 1 烟囱 37.5 mg/m3 50mg/m3 530t 1197t 无
沙河公司 二氧化硫 1 烟囱 25.15mg/m3 35mg/m3 326t 837.9t 无
烟尘 1 烟囱 0.59 mg/m3 10mg/m3 8.37t 240t 无
氮氧化物 2 烟塔排放 35.88mg/m3 50mg/m3 252.79t 849.75t 无
任丘公司 二氧化硫 2 烟塔排放 10.34mg/m3 35mg/m3 85.29t 594.82t 无
烟尘 2 烟塔排放 3.16mg/m3 10mg/m3 24.52t 188.636t 无
氮氧化物 1 烟囱 33.70mg/m3 50mg/m3 221.933t 831.226t 无
宣化热电 二氧化硫 1 烟囱 15.81mg/m3 35mg/m3 106.444t 581.858t 无
烟尘 1 烟囱 2.60 mg/m3 10mg/m3 17.043t 184.715t 无
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
氮氧化物 1 烟囱 24.77mg/m3 50mg/m3 96.26t 799.092t 无
邢台热电 二氧化硫 1 烟囱 12.51mg/m3 35mg/m3 46.36t 559.364t 无
烟尘 1 烟囱 2.5 mg/m3 10mg/m3 9t 182.65t 无
氮氧化物 1 烟囱 24.77mg/m3 50mg/m3 96.26t 799.092t 无
承德热电 二氧化硫 1 烟囱 12.51mg/m3 35mg/m3 46.36t 559.364t 无
烟尘 1 烟囱 2.5 mg/m3 10mg/m3 9t 182.65t 无
防治污染设施的建设和运行情况
目前，公司控股运营发电机组全部为燃煤火电机组，主要污染物为氮氧化物、二氧
化硫、烟尘，均通过烟囱排放，两台机组设一个排放口，排放浓度执行火电厂大气污染
物超低排放限值标准，目前公司全部控股发电机组均实现了大气污染物超低排放。脱硝、
脱硫、除尘设备全部运行正常，氮氧化物、二氧化硫、烟尘全年平均排放浓度均优于国
家超低排放标准。2017 年，公司控股发电公司氮氧化物排放量 5,417 吨，同比减少 103
吨；二氧化硫排放量 2,194 吨，同比减少 585 吨；烟尘排放量 458 吨，同比减少 826 吨。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格按照建设项目环境影响法的有关要求，在建设项目开工前，均按有关要求
编制了环境影响报告书、环境影响报告表或者环境影响登记表。
突发环境事件应急预案
根据《中华人民共和国突发事件应对法》、《国家突发公共事件总体应急预案》、《国
家突发环境事件应急预案》及环保部《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的有关规
定，公司各子公司均按要求编制了本单位的突发环境事件应急预案，并按要求进行了评
审和备案工作。
环境自行监测方案
公司各控股发电公司严格按照《火电行业排污单位自行监测技术指南》和《火电行
业排污许可证申请与核发技术规范》的要求，编制了排污自行监测方案并严格落实，并
按《固定污染源烟气排放连续监测技术规范》（HJ∕T75）、《固定污染源排放烟气连续监
测系统技术要求及检测方法》（HJ∕T76）、《水污染源在线监测系统安装技术规范》
（HJ/T353）、《水污染源在线监测系统验收技术规范》（HJ/T354）和《水污染源在线监
测系统运行与考核技术规范（试行）》（HJ/T355）建设了大气污染物排放和废水排放在
线监测系统，排污数据实时传输至环境保护部门进行实时监管。
其他应当公开的环境信息
不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
其他环保相关信息
2017 年，公司聘请了第三方机构对各控股发电公司的环境保护工作和突发环境事件
应急预案进行了审核评估，各控股发电公司的环保工作处于正常运行状态。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2011 年 8 月 29 日，公司发行了 4.5 亿元公司债券，利息 6.2%，债券期限六
年，附第三年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。2017 年 8 月 29 日，
公司向投资者兑付了本期债券本金及 2016 年 8 月 29 日至 2017 年 8 月 28 日期间的利息。
关于本次公司债券兑付情况详见公司于 2017 年 8 月 22 日在《中国证券报》、《证券时
报》和巨潮资讯网刊登的《“11 建能债”2017 年兑付兑息及摘牌公告》。
（2）2017 年 12 月 5 日，公司召开第八届董事会第四次临时会议审议通过了公开发
行可转换公司债券的相关事项，公司拟发行不超过人民币 20 亿元可转换公司债券，用
于河北建投遵化 2×350MW 超临界热电联产工程、唐山乐亭菩提岛海上风电场 300MW
示范工程的项目建设及偿还公司银行贷款。12 月 18 日，公司取得河北省国资委批复；
12 月 25 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了本次可转换公司债券发行事项。
目前公司本次发行申报工作正在有序推进。
（3）2017 年 12 月 25 日，公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《河北建投
能源投资股份有限公司未来三年股东回报规划（2018 年-2020 年）》。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 701,582,250 39.16% 701,582,250 39.16%
1、国家持股
2、国有法人持股 701,495,667 39.15% 701,495,667 39.15%
3、其他内资持股 86,583 0.00% 86,583 0.00%
其中：境内法人持股 79,833 0.00% 79,833 0.00%
境内自然人持股 6,750 0.00% 6,750 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 1,090,044,126 60.84% 1,090,044,126 60.84%
1、人民币普通股 1,090,044,126 60.84% 1,090,044,126 60.84%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,791,626,376 100.00% 1,791,626,376 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 售股数 售股数
河北建设投资集团 发行股份购买资产 达到解除限售
701,495,667 0 0 701,495,667
有限责任公司 新增股份 相关条件后
建行石市中心支行 偿还其他股东
26,611 0 0 26,611 股权分置改革形成
机关工会 对价后
石家庄市新华区美 偿还其他股东
26,611 0 0 26,611 股权分置改革形成
思达装饰公司 对价后
偿还其他股东
石家庄市胶印厂 26,611 0 0 26,611 股权分置改革形成
对价后
本人离职 6 个
刘红 6,750 0 0 6,750 高管持股
月后
合计 701,582,250 0 0 701,582,250 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前
报告期末普 年度报告披露日前
报告期末表决权恢复的优先 上一月末表决权恢
通股股东总 90,955 上一月末普通股股 92,369 0
股股东总数（如有） 复的优先股股东总
数 东总数
数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
持股 报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质
比例 股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
河北建设投资集团 1,175,905,95
国有法人 65.63% -30,000,000 701,495,667 474,410,283
有限责任公司
中国证券金融股份 境内非国
1.78% 31,868,115 -9,696,165 31,868,115
有限公司 有法人
中央汇金资产管理
国有法人 1.34% 24,028,300 24,028,300
有限责任公司
香港中央结算有限
境外法人 1.03% 18,463,083 17,767,334 18,463,083
公司
华能国际电力开发
国有法人 1.01% 18,161,948 -35,483,400 18,161,948
公司
境内
陈钢 0.29% 5,250,389 5,250,389 5,250,389
自然人
华夏基金－农业银
境内非国
行－华夏中证金融 0.18% 3,306,900 -909,000 3,306,900
有法人
资产管理计划
境内
王永胜 0.18% 3,202,200 3,202,200 3,202,200
自然人
三星资产运用株式
会社－三星中国中 境外法人 0.17% 3,113,300 3,113,300 3,113,300
小型股精选母基金
中国农业银行股份
有限公司－中证 500 境内非国
0.17% 3,107,866 218,400 3,107,866
交易型开放式指数 有法人
证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）
上述股东关联关系或一致行动 上述股东之间不存在关联关系，且不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
的说明 人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河北建设投资集团有限责任公
474,410,283 人民币普通股 474,410,283
司
中国证券金融股份有限公司 31,868,115 人民币普通股 31,868,115
中央汇金资产管理有限责任公
24,028,300 人民币普通股 24,028,300
司
香港中央结算有限公司 18,463,083 人民币普通股 18,463,083
华能国际电力开发公司 18,161,948 人民币普通股 18,161,948
陈钢 5,250,389 人民币普通股 5,250,389
华夏基金－农业银行－华夏中
3,306,900 人民币普通股 3,306,900
证金融资产管理计划
王永胜 3,202,200 人民币普通股 3,202,200
三星资产运用株式会社－三星
3,113,300 人民币普通股 3,113,300
中国中小型股精选母基金
中国农业银行股份有限公司－ 3,107,866 人民币普通股 3,107,866
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
中证 500 交易型开放式指数证
券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通股 上述股东之间不存在关联关系，且不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
股东和前 10 名股东之间关联 人。
关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
截至报告期末，公司股东陈钢通过信用担保账户持有公司股票 5,250,389 股。
融券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
负责人
对能源、交通、水务、农
河北建设投资集团有限责 业、旅游业、服务业、房
李连平 1990 年 03 月 21 日 91130000104321511R
任公司 地产、工业、商业的投资
及管理。
上市公司简称 持有股份数（万股） 比例（%）
新天绿色能源 187,615.60 50.50
控股股东报告期内控股和
华能国际 52,754.89 3.47
参股的其他境内外上市公
大唐发电 128,187.29 9.63
司的股权情况
中信银行 3,103.44 0.06
交通银行 9,280.32 0.12
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
公司实际控制人为河北省政府国有资产监督管理委员会。
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
实际控制人报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
河北省政府国有资产监督管理委员会
100%
河北建设投资集团有限责任公司
65.63%
河北建投能源投资股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
状态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
2017 年 2020 年
米大斌 董事长 现任 男 50 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
副董事
秦 刚 现任 男 43 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
长
日 日
2017 年
副董事 2020 年
07 月 18
徐贵林 长/总经 现任 男 57 07 月 17 0 0 0 0 0
日/7 月
理 日
28 日
2017 年 2020 年
李连平 董事 现任 男 56 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2017 年
2020 年
董事/副 07 月 18
王剑峰 现任 男 50 07 月 17 0 0 0 0 0
总经理 日/7 月
日
28 日
2017 年 2020 年
张彦启 董事 现任 男 57 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
独立
赵 强 现任 男 55 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
董事
日 日
2017 年 2020 年
独立
安连锁 现任 男 62 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
董事
日 日
2017 年 2020 年
独立
曾 鸣 现任 男 61 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
董事
日 日
2017 年 2020 年
监事会
王春东 现任 男 53 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
主席
日 日
2017 年 2020 年
刘俊平 监事 现任 男 55 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
日 日
2017 年 2020 年
孙敏 监事 现任 女 51 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
日 日
职工 2017 年 2020 年
李新浩 现任 男 56 0 0 0 0 0
监事 07 月 18 07 月 17
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日 日
2017 年 2020 年
职工
李永强 现任 男 40 07 月 18 07 月 17 0 0 0 0 0
监事
日 日
2017 年 2020 年
副总
闫英辉 现任 男 49 07 月 28 07 月 17 0 0 0 0 0
经理
日 日
2017 年 2020 年
副总
孙 原 现任 男 50 07 月 28 07 月 17 0 0 0 0 0
经理
日 日
2017 年 2020 年
副总
白志军 现任 男 51 07 月 28 07 月 17 0 0 0 0 0
经理
日 日
2017 年 2020 年
副总
刘 红 现任 女 50 07 月 28 07 月 17 9,000 0 0 0 9,000
经理
日 日
2017 年 2020 年
财务负
曹 芸 现任 女 49 07 月 28 07 月 17 0 0 0 0 0
责人
日 日
2017 年 2020 年
董事会
孙 原 现任 男 50 10 月 17 07 月 17 0 0 0 0 0
秘书
日 日
2013 年 2017 年
副董事
王廷良 离任 男 55 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
长
日 日
2013 年 2017 年
副董事
韩国照 离任 男 56 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
长
日 日
2015 年 2017 年
李 中 董事 离任 男 62 06 月 25 07 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2017 年
蔡树文 董事 离任 男 55 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2017 年
监事会
杨洪池 离任 男 62 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
召集人
日 日
2013 年 2017 年
陈 平 监事 离任 男 56 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
日 日
2013 年 2017 年
职工
王玉宏 离任 男 49 07 月 30 07 月 18 0 0 0 0 0
监事
日 日
2013 年 2017 年
董事会
谢少鹏 离任 男 36 10 月 21 07 月 18 0 0 0 0 0
秘书
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 9,000 0 0 9,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
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姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王廷良 副董事长
韩国照 副董事长
李 中 董事
蔡树文 董事
任期满离任 2017 年 07 月 18 日 换届离任
杨洪池 监事会主席
陈 平 监事
王玉宏 职工监事
谢少鹏 董事会秘书
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责
米大斌，2009 年 10 月起，在河北建设投资集团有限责任公司工作，2010 年 5 月至
2014 年 1 月，任河北建设投资集团有限公司党委常委；2014 年 2 月至 2016 年 11 月任
河北建设投资集团有限责任公司副总经理；2016 年 12 月起任河北建设投资集团有限责
任公司党委常委、副总经理，2016 年 12 月 16 日至 2017 年 7 月 27 日期间，代为行使公
司总经理职权。曾任河北建投能源投资股份有限公司第七届董事会董事长。
秦刚，1997 年 7 月起在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）
工作，先后担任财务管理部经理助理、副经理；2009 年 10 月至 2015 年 4 月先后任河北
建投投资集团有限责任公司资本运营部副部长、部长、总经理、燕山发展（燕山国际投
资）有限公司常务副总经理；2015 年 4 月起兼任河北建设投资集团有限责任公司总经理
助理。现为河北建设投资集团有限责任公司总经理助理兼资本运营部总经理、香港燕山
发展（燕山国际投资）有限公司常务副总经理、茂天资本有限责任公司总经理。
徐贵林，1993 年 11 月起，历任西柏坡发电厂检修公司副总经理、西柏坡发电厂副
厂长、河北西柏坡发电有限责任公司总经理、河北西柏坡第二发电有限责任公司总经理。
2007 年 10 月至 2013 年 5 月任河北建投能源投资股份有限公司副总经理兼河北西柏坡发
电有限责任公司总经理、河北西柏坡第二发电有限责任公司总经理（其间，2012 年 5
月至 1 月兼任西柏坡发电党委书记）；2013 年 5 月至 2017 年 7 月任河北建投能源投资
股份有限公司党委书记、副总经理。2017 年 7 月起任河北建投能源投资股份有限公司党
委书记、总经理。
李连平，2006 至 2009 年先后担任邯钢集团公司总经理、副董事长、党委副书记，
河北钢铁集团有限公司董事、副总经理、党委常委。现任河北建设投资集团有限责任公
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司董事长、党委书记；2009 年 10 月至 2012 年 10 月，任河北建设投资集团有限责任公
司党委书记、董事长；2012 年 10 至 2015 年 9 月，任河北省人民政府国有资产监督管理
委员会党委副书记、副主任；2015 年 9 月起任河北建设投资集团有限责任公司党委书记、
董事长。曾任河北建投能源投资股份有限公司第六届董事会董事长，第七届董事会董事。
王剑峰，2004 年 2 月至 2007 年 3 月就任河北省建投投资公司（现河北建设投资集
团有限责任公司）能源事业一部兼任河北西柏坡发电有限责任公司副总经理（其间，2005
年 3 月至 2007 年 3 月兼任河北西柏坡 第二发电有限责任公司副总经理）；2007 年 3
月至 2013 年 12 月任国电建投内蒙古能源有限公司副总经理（其间，2007 年 3 月至 2013
年 3 月先后兼任河北建设投资集团有限责任公司冀蒙煤电项目部副部长、部长，河北西
柏坡第二发电有限责任公司副总经理）；2013 年 12 月至 2015 年 5 月任河北建投小额贷
款股份有限公司党支部书记；2014 年 9 月起任建投邢台热电有限责任公司总经理。
张彦启，1993 年 3 月至 2006 年 3 年 3 月先后在鹤岗发电厂（现华能鹤岗发电有限
公司）任总工程师、厂长兼建设处主任、总经理、党委书记；2006 年 3 月至 2007 年 9
月任华能营口电厂厂长、党委书记；2007 年 9 月至 2015 年 12 月先后任华能黑龙江发电
有限公司执行董事、总经理、党组书记（其间，2011 年 11 月至 2015 年 12 月任党组副
书记）；2015 年 12 月起任华能国际电力开发公司党组成员、副总经理；2016 年 12 月
起任华能国际电力开发公司党委委员、副总经理。
赵强，2001 年 1 月起，就职中瑞华会计师事务所，任评估部高级经理、副总经理；
2007 年起任北京中同华资产评估有限公司高级合伙人。曾任河北建投能源投资股份有限
公司第七届董事会独立董事。
安连锁，1982 年 1 月起，在华北电力大学工作，1998 年 9 月至 2016 年 11 月期间
任华北电力大学副校长，现为华北电力大学能源与动力工程学院教授，博士生导师。
曾鸣，1998 年 9 月至今，在华北电力大学“电力技术经济及管理”博士点从事该领域
的科研和教学工作；2000 年起担任博士生导师。曾任河北建投能源投资股份有限公司第
七届董事会独立董事。
王春东，2001 年 5 月至 2004 年 1 月任河北省企业纪律检查工作委员会（省监察厅
驻企业监察室）综合室 副处级主任；2004 年 1 月至 2013 年 2 月先后任省政府国资委纪
委委员，省政府国资委纪委（省监察厅驻省国资委监察专员办公室）综合室主任、河北
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
省国资委纪委副书记兼综合室主任；2013 年 2 月至 2016 年 10 月先后任河北钢铁集团唐
钢公司党委副书记、纪委书记、监事会主席；2016 年 10 月起任河北建设投资集团有限
责任公司党委常委、纪委书记。
刘俊平，1994 年起，在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）
工作，先后任党群工作部主任助理、副主任、工会办公室主任、工会副主席兼党群工作
部（企业文化部）主任、审计管理部总经理、纪检监察部主任兼审计管理部总经理，2015
年 4 月起任纪检监察部主任。曾任河北建投能源投资股份有限公司第七届监事会监事。
孙敏，1989 年 7 月起，在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）
工作，先后任能源项目处、能交项目部、能源分公司项目经理、经理助理；2004 年 2
月至 2009 年 10 月任河北省建设投资公司投资发展部副经理；2009 年 10 月至 2013 年 3
月任河北建设投资集团有限责任公司投资发展部副部长；2013 年 3 月起任河北建设投资
集团有限责任公司考核评价部总经理。
李新浩，1998 年 6 月起，在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公
司）工作，先后任人事教育部主任助理、副主任、人力资源部副经理；2007 年 3 月至
2013 年 3 月，任本公司党委副书记、工会主席、纪委书记兼综合管理部经理。现任本公
司党委副书记兼纪委书记、工会主席。曾任河北建投能源投资股份有限公司第五届、第
六届、第七届监事会职工监事。
李永强，1997 年 7 月至 2016 年 12 月在兴泰（国泰、沙河）发电有限责任公司工作，
先后担任办公室主任秘书、副主任、主任和人力资源部主任；2017 年 1 月至今任河北建
投能源投资股份有限公司办公室主任。
闫英辉，1999 年起在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）工
作，历任人力资源部经理助理、副经理。2009 年 10 月-2014 年 6 月任河北建设投资集
团有限责任公司人力资源部（党委组织部）副部长。2013 年 7 月起任本公司副总经理。
孙原，1996 年 7 月起在河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）
工作，历任公用事业一部经理助理、河北建投水务投资有限公司总工程师、沧州供排水
集团公司副总经理。2009 年 10 月至 2013 年 3 月任河北建设投资集团有限责任公司资本
运营部副部长。2013 年 7 月起任河北建投能源投资股份有限公司副总经理，2017 年 7
月起代行董事会秘书职责，2017 年 10 月起兼任董事会秘书。
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白志军，2004 年 10 月起任翔泰实业有限公司副总经理兼星禾煤炭有限公司经理、
兴泰公司燃料公司副总经理。2008 年 1 月至 2013 年 6 月，任河北建投电力燃料管理有
限公司副总经理。2013 年 7 月起任本公司副总经理。
刘红，2004 年 1 月任河北省建设投资公司能源事业一部项目经理；2007 年 4 月至
2015 年 5 月任河北建投电力燃料管理有限公司副总经理。2015 年 5 月起任公司全资子
公司河北建投建能电力燃料物资有限公司董事、副总经理。2015 年 8 月起任本公司副总
经理。
曹芸，2004 年 6 月起到河北省建设投资公司（现河北建设投资集团有限责任公司）
工作，任能源事业一部项目经理。2007 年 3 月至 2011 年 12 月，在本公司工作，任综合
部经理。2011 年 12 月至 2013 年 6 月，在河北建设投资集团有限责任公司工作，任资本
运营部资本运作处处长。2013 年 7 月起任本公司财务负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的 任期终 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
职务 止日期 领取报酬津贴
李连平 董事长、党委书记 2015 年 09 月 是
米大斌 党委常委、副总经理 2016 年 12 月 是
总经理助理兼资本
秦刚 河北建设投资集团 2015 年 04 月 是
运营部总经理
有限责任公司
王春东 党委常委、纪委书记 2016 年 10 月 是
刘俊平 纪检监察部主任 2015 年 04 月 是
孙敏 考核评价部总经理 2013 年 03 月 是
张彦启 华能国际电力开发公司 副总经理 2015 年 12 月 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
在其他单位担 任期终
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
任的职务 止日期
贴
燕山发展（燕山国际投资）有限公司 董事长 2015 年 10 月 否
新天绿色能源股份有限公司 董事 2016 年 01 月 否
李连平 河北建投集团财务有限公司 董事 2016 年 01 月 否
河北建投城镇化建设开发有限公司 董事 2016 年 01 月 否
茂天资本有限责任公司 董事 2016 年 09 月 否
河北兴泰发电有限责任公司 董事长 2013 年 09 月 否
米大斌
汇海融资租赁股份有限公司 董事长 2017 年 07 月 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
华能国际电力股份有限公司 董事 2014 年 03 月 否
河北沿海开发产业投资基金管理有限公司 董事长 2017 年 04 月 否
茂天资本有限责任公司 董事、总经理 2016 年 09 月 否
燕山发展（燕山国际投资）有限公司 常务副总经理 2013 年 03 月 否
燕山发展（燕山国际投资）有限公司 董事 2013 年 05 月 否
秦 刚
新天绿色能源股份有限公司 非执行董事 2014 年 07 月 否
河北建投水务投资有限公司 董事 2016 年 08 月 否
建投东南亚投资有限公司 董事 2016 年 10 月 否
河北建投老挝通联矿业有限公司 董事 2013 年 12 月 否
王春东 新天绿色能源股份有限公司 监事会主席 2017 年 08 月 否
建投东南亚投资有限公司 监事会主席 2016 年 10 月 否
刘俊平
老挝通联矿业有限公司 监事会主席 2016 年 09 月 否
河北建投明佳荣创房地产开发有限公司 副董事长 2015 年 01 月 否
新天绿色能源股份有限公司 董事 2014 年 11 月 否
孙 敏
茂天资本有限责任公司 董事 2016 年 09 月 否
国电建投内蒙古能源有限公司 董事 2016 年 10 月 否
张彦启 华能国际电力开发公司 副总经理 2015 年 12 月 否
国电河北龙山发电有限责任公司 副董事长 2016 年 12 月 否
徐贵林
河北大唐国际王滩发电有限责任公司 副董事长 2015 年 07 月 否
李新浩 国电河北龙山发电有限责任公司 监事会主席 2016 年 12 月 否
秦皇岛秦热发电有限责任公司 副董事长 2015 年 05 月 否
闫英辉 秦皇岛发电有限责任公司 副董事长 2017 年 07 月 否
国电建投内蒙古能源有限公司 董事 2017 年 12 月 否
河北国华沧东发电有限责任公司 副董事长 2015 年 06 月 否
三河发电有限责任公司 副董事长 2017 年 12 月 否
河北建投海上风电有限公司 副董事长 2016 年 10 月 否
河北衡丰发电有限责任公司 副董事长 2015 年 10 月 否
孙 原
河北邯峰发电有限责任公司 董事 2016 年 10 月 否
中核华电河北核电有限公司 董事 2014 年 07 月 否
中核行波堆科技投资（天津）有限公司 董事 2017 年 09 月 否
中核河北核电有限公司 董事 2017 年 09 月 否
承德龙新热力有限责任公司 副董事长 2016 年 06 月 否
白志军 国电承德热电有限公司 副董事长 2017 年 08 月 否
山西国际能源裕光煤电有限责任公司 董事 2017 年 02 月 否
河北国华沧东发电有限责任公司 监事会主席 2015 年 06 月 否
山西国际能源裕光煤电有限责任公司 监事会主席 2017 年 02 月 否
汇海融资租赁股份有限公司 董事 2017 年 07 月 否
河北银行股份有限公司 董事 2017 年 12 月 否
曹 芸
河北建投集团财务有限公司 董事 2017 年 11 月 否
中核华电河北核电有限公司 监事 2017 年 09 月 否
中核行波堆投资（天津）有限公司 监事 2017 年 09 月 否
中核河北核电有限公司 监事 2017 年 11 月 否
在其他单位任 不适用
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职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事（独立董事除外）、监事不因其担任的董事、监事职务在本公司领取薪酬。
在公司担任管理职务的，根据其担任的职务按公司工资制度获得薪酬。
公司 2014 年第一次临时股东大会审议批准独立董事津贴标准每人每年 10 万元（含
税），从其到任之日起，按日历月份计算，每季度末支付一次。除上述津贴外，无其他
报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
米大斌 董事长 男 50 现任 0 是
秦 刚 副董事长 男 43 现任 0 是
副董事长/总经
徐贵林 男 57 现任 75.83 否
理
李连平 董事 男 56 现任 0 是
王剑峰 董事 男 50 现任 61.17 否
张彦启 董事 男 57 现任 0 否
赵 强 独立董事 男 55 现任 10 否
安连锁 独立董事 男 62 现任 10 否
曾 鸣 独立董事 男 61 现任 10 否
王春东 监事会主席 男 53 现任 0 是
刘俊平 监事 男 55 现任 0 是
孙 敏 监事 女 51 现任 0 是
李新浩 职工监事 男 56 现任 66.26 否
李永强 职工监事 男 40 现任 46.32 否
闫英辉 副总经理 男 49 现任 66.26 否
孙 原 副总经理 男 50 现任 66.26 否
白志军 副总经理 男 51 现任 68.47 否
刘 红 副总经理 女 50 现任 58.90 否
曹 芸 财务负责人 女 49 现任 58.90 否
王廷良 副董事长 男 55 离任 0 是
韩国照 副董事长 男 56 离任 31.33 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
蔡树文 董事 男 55 离任 58.35 是
李 中 董事 男 62 离任 0 否
杨洪池 监事会召集人 男 62 离任 0 否
陈 平 监事 男 56 离任 0 是
王玉宏 职工监事 男 49 离任 46.47 否
谢少鹏 董事会秘书 男 36 离任 58.90 否
合计 -- -- -- -- 799.42 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人） 4,038
在职员工的数量合计（人） 4,726
当期领取薪酬员工总人数（人） 4,726
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,958
销售人员
技术人员 1,167
财务人员
行政人员
合计 4,726
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上
大学本科 1,475
专科 1,609
中专及以下 1,312
合计 4,726
2、薪酬政策
公司实行劳动合同制，按照《劳动合同法》和有关法律法规的规定，严格执行国家
用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保险制度。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
3、培训计划
根据公司年度培训目标，结合公司发展战略目标，合理制定公司年度培训计划。目
前，公司已建立起完善的培训体系，培训机构由公司管理层统筹，在人力资源部设置专
业岗位，协助开展员工的培训，确保培训的效果。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关公司治理规
范性文件，坚持规范运作，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平，公司管理
状况与法律法规及规范性文件不存在差异。
股东与股东大会：公司平等对待所有股东，确保所有股东能够公平行使权利。公司
严格按照《上市公司股东大会规则》和本公司《公司章程》、《股东大会议事规则》的规
定，召集、召开股东大会，并聘请律师进行法律见证。公司还通过网络投票方式为股东
参加股东大会提供便利，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权。
公司与关联方的交易行为严格遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，无损害公司利
益的情形。公司资产完整安全，无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情形，亦不存在公司违规对外担保。
控股股东与公司：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面各自独立。
公司控股股东无滥用股东权利、支配地位损害公司及其他股东利益的行为。
董事与董事会：公司董事会构成符合有关法律、法规的要求，董事成员具备履行职
务所必需的知识、技能和素质，忠实勤勉、尽职尽责。公司建立了独立董事制度，独立
董事比例符合相关规定。董事会下设战略、审计、薪酬与考核委员会。董事会和各专门
委员会权责清晰，会议召集、召开和表决程序合法合规。
监事与监事会：公司监事会构成符合法律、法规的要求，监事成员具有相应的专业
知识和工作经验，忠实勤勉、尽职尽责。监事会会议召集、召开程序合法合规，能独立
有效地行使对董事、高管、公司财务和重大事项的监督和检查。
信息披露与透明度：公司严格按照法律规定真实、准确、完整、及时地披露信息。
公司的投资者关系活动按照公平、公正、公开的原则开展，确保股东知情权平等。公司
重视内幕信息管理工作，杜绝内幕交易。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大
差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东为河北建设投资集团有限责任公司，公司与建投集团已做到人员独立、
资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。
1、人员独立
（1）本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员不在
建投集团、建投集团的全资附属企业或建投集团的控股公司之间双重任职；
（2）本公司的劳动、人事及工资管理与建投集团之间完全独立。
2、资产独立完整
（1）本公司具有独立完整的资产；
（2）本公司不存在资金、资产被建投集团占用的情形。
3、财务独立
（1）本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；
（2）本公司具有规范、独立的财务会计制度和对分、子公司的财务管理制度；
（3）本公司独立在银行开户，不与建投集团共用一个银行账户；
（4）本公司的财务人员不在建投集团兼职；
（5）本公司依法独立纳税；
（6）本公司能够独立做出财务决策，建投集团不干预本公司的资金使用。
4、机构独立
本公司拥有独立、完整的组织机构，与建投集团的机构完全分开。
5、业务独立
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，本公司具有面向市场自
主经营的能力。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
问题 控股股东 控股股东
问题成因 解决措施 工作进度及后续计划
类型 名称 性质
2013 年，建投集团在公司重大资产重组时就
根据此承诺，建投集团于
解决与本公司在发电业务方面的同业竞争出
2014 年将其持有的业绩
具了承诺和具体措施，承诺将全力支持建投
公司控股股东建 状况良好且符合注入条
能源在火力发电领域的发展，未来在境内的
投集团持有除公 件的王滩发电 30%股权、
新建火电项目及火电业务相关的资产运作、
司以外其他电力 龙山发电 29.43%股权、
同业 并购等机会优先提供给建投能源；对于盈利
建投集团 国有控股 企业的股权，在 承德热电 35%股权、龙
竞争 较好但暂不具备注入条件的火电资产，建投
发电业务上与公 新热力 35%股权转让予
集团力争在本次交易完成后三年内使之符合
司存在同业竞 本公司。后续建投集团将
上市条件并注入建投能源；对于盈利能力较
争。 继续履行承诺，将符合条
差且短期内难以改善的火电资产，建投集团
件的火电资产注入本公
后续将通过整改，力争在本次交易完成后五
司。
年使之符合上市条件并注入建投能源。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne
w/disclosure/szse_main/bulletin_deta
2016 年度股东大会 年度股东大会 70.44% 2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 21 日
il/true/1203343242?announceTime=
2017-04-21
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne
2017 年第一次临时 w/disclosure/szse_main/bulletin_deta
临时股东大会 67.83% 2017 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 19 日
股东大会 il/true/1203713311?announceTime=
2017-07-19
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne
2017 年第二次临时 w/disclosure/szse_main/bulletin_deta
临时股东大会 2.14% 2017 年 09 月 12 日 2017 年 09 月 13 日
股东大会 il/true/1203968193?announceTime=
2017-09-13
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne
2017 年第三次临时 w/disclosure/szse_main/bulletin_deta
临时股东大会 66.88% 2017 年 11 月 14 日 2017 年 11 月 15 日
股东大会 il/true/1204139294?announceTime=
2017-11-15
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-ne
2017 年第四次临时 w/disclosure/szse_main/bulletin_deta
临时股东大会 66.77% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日
股东大会 il/true/1204254275?announceTime=
2017-12-26
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事 本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事会 是否连续两次未亲 出席股东大
姓名 加董事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 次数 自参加董事会会议 会次数
赵强 9 1 8 0 0 否
安连锁 6 1 5 0 0 否
曾鸣 9 0 9 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及公司《章程》，关注
公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的
专业性建议，对报告期内公司发生的聘请年报审计机构、关联交易事项及其他需要独立
董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股
东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会履行职责情况：报告期内，公司董事会审计委员会按照中国
证监会公告（[2008]48 号）和公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，认真履行职
责。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
公司董事会审计委员会在董事会审议定期报告之前召开工作会议，审核公司定期报
告和财务报告，并将审核意见提交董事会作为决策参考。报告期内，董事会审计委员会
就公司定期报告等事项共召开工作会议 4 次，经审核认为公司的各期财务报告符合《企
业会计准则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营成果和现金流量
情况，公司年度内部控制评价报告总体符合有关法规和规范性文件的要求，真实客观地
反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行与监督的实际情况，同时向董事会提
出续聘审计机构建议。
在本次年度报告审计工作开始前，董事会审计委员会会同公司独立董事与年审会计
师事务所就总体审计计划、审计小组人员构成，风险判断、风险及舞弊的测试和评价方
法、年度审计重点等事项进行了沟通；对公司未审财务报表进行审阅，督促年审会计师
事务所按约定时间提交审计报告；在年审注册会计师出具初步审计意见后，会同公司独
立董事召开现场会议再次审阅财务报表，并与会计师沟通意见；在董事会召开会议审议
本年度报告前，召开审计委员会会议，对年度财务报告、内部控制的自我评价报告和续
聘会计师事务所事项进行审核，出具审核意见并提交公司董事会审议。
2、董事会薪酬与考核委员会履行职责情况：报告期内，公司董事会薪酬与考核委
员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》认真履行职责，对公司高管人员 2016
年度年薪兑现方案进行了审核，并对公司年度报告披露的高管人员所薪酬事项进行了审
核。
3、董事会战略委员会履行职责情况：报告期内，公司董事会战略委员会按照《董
事会战略委员会工作细则》认真履行职责，共召开 2 次会议，对公司“十三五”发展战略
修订情况提出意见和建议，审核了公司公开发行可转换公司债券方案及相关议题、公司
未来三年股东回报规划（2018 年-2020 年）。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会依据年初下达的经营目标和管理目标，对高级管理人员进行考评，重点
考评高级管理人员的决策管理活动、工作业绩和创新能力，同时高级管理人员还接受职
工民主监督，主要考核方式为高级管理人员述职，然后进行民主评议，董事会根据民主
评议等情况提出最后的综合考评意见。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 28 日
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告名称：《河北建投能源投资股份有限公司
内部控制评价报告全文披露索引
2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
85.86%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
97.15%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：
1、公司缺乏民主决策程序；
2、重要业务缺乏制度控制或制度系统
性失效；
3、违反国家法律、法规，受到省级以
重大缺陷： 上政府部门处罚或对公司定期报告披
1、董事、监事和高级管理人员舞弊； 露造成负面影响；
2、公司更正已公布的财务报告； 4、企业核心技术人才流失严重，导致
3、监管机构发现当期财务报告存在重大错 公司业务陷入停顿；
报，而内部控制在运行过程中未能发现该 5、内部控制评价的结果，特别是重大
错报； 缺陷或重要缺陷在合理时间内未得到
4、公司审计委员会和内部审计机构对内部 整改。
定性标准 控制的监督无效。 重要缺陷：
重要缺陷：对公司按照公认会计准则生成、1、公司民主决策程序存在但不够完善
授权、记录、处理和对外报告财务数据的 或公司决策程序导致出现一般失误；
能力产生较大负面影响，该影响虽然未达 2、重要业务制度或系统存在缺陷；
到重大缺陷标准，但仍应引起董事会和管 3、违反国家法律、法规，受到省级(含
理层重视。 省级)以下政府部门处罚但未对公司定
一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的 期报告披露造成负面影响；
内部控制缺陷，认定为一般缺陷。 4、关键岗位业务人员流失严重，影响
公司业务正常开展；
5、内部控制重要或一般缺陷在合理时
间内未得到整改。
一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷
的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
重大 一般 重大 重要 一般
重要缺陷
缺陷 缺陷 缺陷 缺陷 缺陷
定量标准
营业收入的 直接财产损 直接财产损
潜在错报≧ 潜在错报<营 直接财产损
0.2%≦潜在 失 100-1000 失 100 万元
营业收入的 业收入的 失 1000 万元
错报<营业收 万元（含 以下（含 100
0.5% 0.2% 以上
入的 0.5% 1000 万元） 万元）
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，建投能源于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日
2018 年 03 月 28 日
期
内部控制审计报告全文披露索
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告名称：《内部控制审计报告》
引
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未
能全额兑付的公司债券
否
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 03 月 27 日
审计机构名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 利安达审字[2018]第 2147 号
注册会计师姓名 曹忠志、王海英
审计报告
利安达审字[2018]第 2147 号
河北建投能源投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了河北建投能源投资股份有限公司（以下简称“建投能源公司”）财务报
表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了建投能源公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司
的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册
会计师职业道德守则，我们独立于建投能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单
独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）燃煤成本
1、事项描述
贵公司主要业务为火力发电及供热，燃煤成本是公司的主要成本项目，燃煤价格的
变动和标煤单耗的高低对财务报表具有重要影响，因此我们将燃煤成本识别为关键审计
事项。
相关信息披露详见财务报表附注三、11 及五、8、40。
2、审计应对
与评价燃煤成本相关的审计程序中包括以下程序：
（1）了解、评估和测试与燃煤成本相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）通过检查合同、出入库单据、生产台账与财务记录进行核对，确保数据准确；
（3）通过与行业数据对比，分析公司燃煤采购价格和标煤单耗的合理性；
（4）对期末燃煤进行监盘，并对盘点日至报告日之间燃煤的出入库进行分析核对；
（5）函证采购燃煤形成的应付、预付账款；
（6）对期后付款情况进行比对，以核实期末燃煤暂估入库的准确性。
（二）关联方交易
1、事项描述
2017 年度建投能源公司与关联方之间存在不同交易类别且金额较为重大的关联方
交易，关联方交易披露以及关联方交易定价公允性对于财务报表具有重要性，因此我们
将关联方交易识别为关键审计事项。
详细信息披露详见财务报表附注十、关联方及关联方交易
2、审计应对
与关联方交易的确认相关的审计程序中包括以下程序：
（1）评价关联方交易相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（2）根据财务记录、合同协议、相关董事会决议等资料，结合公开渠道查询信息
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
复核管理层提供的关联方关系清单及关联方交易金额准确性；
（3）复核重大关联交易定价依据，并与非关联交易价格进行比较，评价关联交易
定价公允性；
（4）对关联方交易发生额及余额进行函证确认。
四、其他信息
建投能源公司管理层对其他信息负责。其他信息包括建投能源公司 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形
式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他
信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在
重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
建投能源公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估建投能源公司的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算建投能源公司、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督建投能源公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，
如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同
时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于
舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于
舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对建投能源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况
可能导致建投能源公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项。
（六）就建投能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，
以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全
部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通
可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因
而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这
些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
利安达会计师事务所 中国注册会计师： 曹 忠 志
（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王海英
中国北京 二〇一八年三月二十七日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河北建投能源投资股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,738,862,608.08 1,821,390,068.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 417,737,370.43 158,477,363.96
应收账款 1,750,752,150.56 1,103,975,629.00
预付款项 570,561,341.88 468,857,884.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 142,778.00 145,090.08
应收股利 186,122,673.82 223,560,297.76
其他应收款 64,545,636.62 35,931,241.60
买入返售金融资产
存货 383,394,586.09 496,376,920.17
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 40,423,000.00 24,721,000.00
其他流动资产 554,199,888.08 520,570,925.27
流动资产合计 5,706,742,033.56 4,854,006,420.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 910,547,899.75 913,692,564.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,095,680,498.22 4,365,050,592.20
投资性房地产
固定资产 18,528,568,218.55 16,358,778,665.84
在建工程 948,085,912.20 1,952,086,497.95
工程物资 12,918,936.36 12,891,117.56
固定资产清理 4,708,908.40 2,288,130.97
生产性生物资产
油气资产
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
无形资产 814,209,807.72 682,412,560.31
开发支出 225,544.27
商誉
长期待摊费用 1,443,480.84 2,252,758.37
递延所得税资产 66,420,662.23 59,356,019.08
其他非流动资产 75,204,000.00 90,906,000.00
非流动资产合计 25,458,013,868.54 24,439,714,906.88
资产总计 31,164,755,902.10 29,293,721,327.72
流动负债：
短期借款 4,311,000,000.00 2,978,649,290.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 49,650,253.95 739,384,276.00
应付账款 2,217,617,526.28 2,084,550,091.65
预收款项 460,270,738.39 360,761,925.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 164,988,430.46 360,340,317.53
应交税费 71,106,286.48 58,248,768.89
应付利息 28,283,138.55 35,223,176.29
应付股利 278,552,310.72 27,555,838.54
其他应付款 706,259,513.38 607,060,359.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,823,285,523.19 1,543,893,065.52
其他流动负债
流动负债合计 10,111,013,721.40 8,795,667,110.30
非流动负债：
长期借款 6,581,157,055.50 6,219,634,498.50
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 439,524,603.71 62,516,394.63
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,038,893,428.51 913,114,570.78
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
递延所得税负债 137,648.10 961,841.00
其他非流动负债
非流动负债合计 8,059,712,735.82 7,196,227,304.91
负债合计 18,170,726,457.22 15,991,894,415.21
所有者权益：
股本 1,791,626,376.00 1,791,626,376.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,403,471,572.45 4,414,471,572.45
减：库存股
其他综合收益 1,832,000.00 4,161,384.39
专项储备
盈余公积 688,905,539.98 601,190,409.41
一般风险准备
未分配利润 3,787,582,404.48 4,433,659,965.24
归属于母公司所有者权益合计 10,673,417,892.91 11,245,109,707.49
少数股东权益 2,320,611,551.97 2,056,717,205.02
所有者权益合计 12,994,029,444.88 13,301,826,912.51
负债和所有者权益总计 31,164,755,902.10 29,293,721,327.72
法定代表人：米大斌 主管会计工作负责人：徐贵林 会计机构负责人：曹芸
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 341,355,719.56 925,952,440.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,802,308.17 4,357,229.79
预付款项 1,952,028.32 924,333.23
应收利息 142,778.00 145,090.08
应收股利 911,806,795.42 694,056,191.66
其他应收款 3,380,495.57 3,560,604.40
存货 970,507.24 1,501,314.84
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 40,423,000.00 24,721,000.00
其他流动资产 2,052,382.34 1,883,338.00
流动资产合计 1,307,886,014.62 1,657,101,542.58
非流动资产：
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
可供出售金融资产 910,547,899.75 913,692,564.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,842,762,378.42 8,781,857,602.34
投资性房地产
固定资产 41,133,504.75 46,122,144.57
在建工程 1,015,835.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,021,846.17 2,409,750.00
开发支出 225,544.27
商誉
长期待摊费用 619,388.49 1,239,700.27
递延所得税资产
其他非流动资产 75,204,000.00 90,906,000.00
非流动资产合计 9,874,530,397.51 9,836,227,761.78
资产总计 11,182,416,412.13 11,493,329,304.36
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 12,383,471.15 16,081,956.10
预收款项 44,791,223.20 36,366,296.89
应付职工薪酬 22,010,932.73 29,646,565.77
应交税费 414,947.59 763,099.05
应付利息 12,354,111.12 21,655,403.13
应付股利 111,766.20 79,833.00
其他应付款 10,480,168.52 15,263,268.29
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 800,000,000.00 449,998,000.00
其他流动负债
流动负债合计 902,546,620.51 569,854,422.23
非流动负债：
长期借款 29,000,000.00 830,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
预计负债
递延收益
递延所得税负债 776,461.46
其他非流动负债
非流动负债合计 29,000,000.00 830,776,461.46
负债合计 931,546,620.51 1,400,630,883.69
所有者权益：
股本 1,791,626,376.00 1,791,626,376.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,491,118,792.18 4,491,118,792.18
减：库存股
其他综合收益 1,832,000.00 4,161,384.39
专项储备
盈余公积 687,934,197.24 601,190,409.41
未分配利润 3,278,358,426.20 3,204,601,458.69
所有者权益合计 10,250,869,791.62 10,092,698,420.67
负债和所有者权益总计 11,182,416,412.13 11,493,329,304.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 10,537,678,442.57 9,453,135,968.09
其中：营业收入 10,537,678,442.57 9,453,135,968.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,244,882,630.24 7,625,746,149.83
其中：营业成本 8,919,228,776.44 6,504,165,041.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 94,441,114.44 110,977,725.45
销售费用 55,648,698.10 55,139,455.75
管理费用 657,889,802.31 558,925,570.99
财务费用 465,347,473.65 381,764,025.91
资产减值损失 52,326,765.30 14,774,330.16
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加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 112,381,083.01 617,778,394.07
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 76,450,615.67 559,378,766.22
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 26,588,249.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 431,765,145.02 2,445,168,212.33
加：营业外收入 7,154,019.89 28,768,058.64
减：营业外支出 8,527,012.51 3,541,570.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 430,392,152.40 2,470,394,700.72
减：所得税费用 118,078,849.62 526,730,005.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 312,313,302.78 1,943,664,694.75
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 312,313,302.78 1,943,664,694.75
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 168,388,319.57 1,452,358,093.69
少数股东损益 143,924,983.21 491,306,601.06
六、其他综合收益的税后净额 -2,329,384.39 -365,219.51
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,329,384.39 -365,219.51
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,329,384.39 -365,219.51
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,329,384.39 -365,219.51
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 309,983,918.39 1,943,299,475.24
归属于母公司所有者的综合收益总额 166,058,935.18 1,451,992,874.18
归属于少数股东的综合收益总额 143,924,983.21 491,306,601.06
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.094 0.811
（二）稀释每股收益 0.094 0.811
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1880,998.73 元，上期被合并方实现的净利润
为：-1415443.02 元。
法定代表人：米大斌 主管会计工作负责人：徐贵林 会计机构负责人：曹芸
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 129,687,301.63 122,759,765.98
减：营业成本 46,543,972.19 45,952,121.50
税金及附加 1,718,518.86 4,355,168.31
销售费用 51,959,273.91 46,403,871.65
管理费用 65,641,727.96 60,925,228.59
财务费用 57,376,228.86 69,277,198.29
资产减值损失 1,168.16 6,345.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 966,808,356.64 1,827,789,003.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 71,219,015.01 559,378,766.22
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 3,800.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 873,258,568.33 1,723,628,835.60
加：营业外收入 3,921,866.85 215,590.33
减：营业外支出 29,129.44 214,914.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 877,151,305.74 1,723,629,511.06
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 877,151,305.74 1,723,629,511.06
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 877,151,305.74 1,723,629,511.06
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,329,384.39 -365,219.51
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,329,384.39 -365,219.51
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,329,384.39 -365,219.51
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 874,821,921.35 1,723,264,291.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,312,074,880.57 10,697,437,791.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 208,131.73 403,233.82
收到其他与经营活动有关的现金 127,711,532.73 91,169,358.13
经营活动现金流入小计 11,439,994,545.03 10,789,010,383.16
购买商品、接受劳务支付的现金 8,361,193,585.32 5,328,704,506.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 915,516,574.37 912,870,763.04
支付的各项税费 637,179,120.32 1,475,209,848.05
支付其他与经营活动有关的现金 268,362,701.50 220,566,606.90
经营活动现金流出小计 10,182,251,981.51 7,937,351,724.33
经营活动产生的现金流量净额 1,257,742,563.52 2,851,658,658.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,144,795.12
取得投资收益收到的现金 568,718,745.00 685,081,971.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,261,987.68 999,887.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,905,905.36
投资活动现金流入小计 603,031,433.16 686,081,859.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,829,620,823.10 2,386,325,682.47
投资支付的现金 389,770,000.00 192,817,459.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -48,556,806.22
支付其他与投资活动有关的现金
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
投资活动现金流出小计 2,170,834,016.88 2,579,143,141.47
投资活动产生的现金流量净额 -1,567,802,583.72 -1,893,061,282.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 52,000,000.00 98,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,000,000.00 98,000,000.00
取得借款收到的现金 9,503,092,734.00 7,575,799,290.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 408.84
筹资活动现金流入小计 9,555,092,734.00 7,673,799,699.56
偿还债务支付的现金 7,805,260,402.22 5,956,207,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,498,896,855.00 1,801,789,390.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 305,027,285.14 506,724,855.96
支付其他与筹资活动有关的现金 23,427,855.51 32,119,979.52
筹资活动现金流出小计 9,327,585,112.73 7,790,116,369.55
筹资活动产生的现金流量净额 227,507,621.27 -116,316,669.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -82,552,398.93 842,280,706.47
加：期初现金及现金等价物余额 1,811,437,296.98 969,156,590.51
六、期末现金及现金等价物余额 1,728,884,898.05 1,811,437,296.98
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 144,586,472.06 130,237,567.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,382,368.91 12,177,385.21
经营活动现金流入小计 157,968,840.97 142,414,952.93
购买商品、接受劳务支付的现金 55,758,338.60 50,308,889.81
支付给职工以及为职工支付的现金 77,329,464.43 62,602,890.38
支付的各项税费 2,569,315.93 10,093,524.64
支付其他与经营活动有关的现金 52,269,064.95 55,939,434.69
经营活动现金流出小计 187,926,183.91 178,944,739.52
经营活动产生的现金流量净额 -29,957,342.94 -36,529,786.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 29,144,795.12 1,280,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,298,611,303.70 1,426,744,518.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,758.00 1,340.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,327,774,856.82 2,706,745,858.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,405,302.53 3,284,680.21
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
投资支付的现金 639,239,700.00 1,151,817,459.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 642,645,002.53 1,155,102,139.21
投资活动产生的现金流量净额 685,129,854.29 1,551,643,718.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 408.84
筹资活动现金流入小计 408.84
偿还债务支付的现金 450,998,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 788,771,232.37 878,461,820.33
支付其他与筹资活动有关的现金 911,118.97
筹资活动现金流出小计 1,239,769,232.37 879,372,939.30
筹资活动产生的现金流量净额 -1,239,769,232.37 -879,372,530.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -584,596,721.02 635,741,401.93
加：期初现金及现金等价物余额 925,952,440.58 290,211,038.65
六、期末现金及现金等价物余额 341,355,719.56 925,952,440.58
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,791,626,376.00 4,414,471,572.45 4,161,384.39 601,190,409.41 4,433,659,965.24 2,056,717,205.02 13,301,826,912.51
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 1,791,626,376.00 4,414,471,572.45 4,161,384.39 601,190,409.41 4,433,659,965.24 2,056,717,205.02 13,301,826,912.51
三、本期增减变动金额
-11,000,000.00 -2,329,384.39 87,715,130.57 -646,077,560.76 263,894,346.95 -307,797,467.63
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,329,384.39 168,388,319.57 143,924,983.21 309,983,918.39
（二）所有者投入和减
-11,000,000.00 -9,991,547.07 555,157,447.16 534,165,900.09
少资本
1．股东投入的普通股 52,000,000.00 52,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -11,000,000.00 -9,991,547.07 503,157,447.16 482,165,900.09
（三）利润分配 87,715,130.57 -804,474,333.26 -435,188,083.42 -1,151,947,286.11
1．提取盈余公积 87,715,130.57 -87,715,130.57
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-716,650,550.40 -434,986,300.58 -1,151,636,850.98
的分配
4．其他 -108,652.29 -201,782.84 -310,435.13
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,791,626,376.00 4,403,471,572.45 1,832,000.00 688,905,539.98 3,787,582,404.48 2,320,611,551.97 12,994,029,444.88
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 其他综合收 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润
其他 存股 益 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 1,791,626,376.00 4,404,875,888.93 4,526,603.90 428,827,458.30 3,953,807,143.47 1,986,224,382.38 12,569,887,852.98
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
11,000,000.00 6,089,548.37 13,982,357.76 31,071,906.13
企业合并
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
其他
二、本年期初余额 1,791,626,376.00 4,415,875,888.93 4,526,603.90 428,827,458.30 3,959,896,691.84 2,000,206,740.14 12,600,959,759.11
三、本期增减变动金额
-1,404,316.48 -365,219.51 172,362,951.11 473,763,273.40 56,510,464.88 700,867,153.40
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -365,219.51 1,452,358,093.69 491,306,601.06 1,943,299,475.24
（二）所有者投入和减
-1,404,316.48 99,404,725.32 98,000,408.84
少资本
1．股东投入的普通股 98,000,000.00 98,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -1,404,316.48 1,404,725.32 408.84
（三）利润分配 172,362,951.11 -978,594,820.29 -534,200,861.50 -1,340,432,730.68
1．提取盈余公积 172,362,951.11 -172,362,951.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-806,231,869.18 -534,200,861.50 -1,340,432,730.68
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额 1,791,626,376.00 4,414,471,572.45 4,161,384.39 601,190,409.41 4,433,659,965.24 2,056,717,205.02 13,301,826,912.51
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 1,791,626,376.00 4,491,118,792.18 4,161,384.39 601,190,409.41 3,204,601,458.69 10,092,698,420.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,791,626,376.00 4,491,118,792.18 4,161,384.39 601,190,409.41 3,204,601,458.69 10,092,698,420.67
三、本期增减变动金额
-2,329,384.39 87,715,130.57 72,785,624.77 158,171,370.95
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,329,384.39 877,151,305.74 874,821,921.35
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 87,715,130.57 -804,365,680.97 -716,650,550.40
1．提取盈余公积 87,715,130.57 -87,715,130.57
2．对所有者（或股东） -716,650,550.40 -716,650,550.40
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,791,626,376.00 4,491,118,792.18 1,832,000.00 688,905,539.98 3,277,387,083.46 10,250,869,791.62
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 1,791,626,376.00 4,491,118,383.34 4,526,603.90 428,827,458.30 2,459,566,767.92 9,175,665,589.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,791,626,376.00 4,491,118,383.34 4,526,603.90 428,827,458.30 2,459,566,767.92 9,175,665,589.46
三、本期增减变动金额
408.84 -365,219.51 172,362,951.11 745,034,690.77 917,032,831.21
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -365,219.51 1,723,629,511.06 1,723,264,291.55
（二）所有者投入和减少 408.84 408.84
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 408.84 408.84
（三）利润分配 172,362,951.11 -978,594,820.29 -806,231,869.18
1．提取盈余公积 172,362,951.11 -172,362,951.11
2．对所有者（或股东）
-806,231,869.18 -806,231,869.18
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,791,626,376.00 4,491,118,792.18 4,161,384.39 601,190,409.41 3,204,601,458.69 10,092,698,420.67
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投能源投资股份有限公司
财务报表附注
截止 2017 年 12 月 31 日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、公司基本情况
1、历史沿革
河北建投能源投资股份有限公司（原名为石家庄国际大厦<集团>股份有限公司，简称“公
司”或“本公司”）是经河北省经济体制改革委员会以“冀体改委股字[1993]第 59 号”文件批准，
由原石家庄国际酒店公司（现石家庄国大集团有限责任公司，简称“国大集团”）等联合发起成
立的定向募集股份有限公司。设立时总股本为 4,528.6 万股。公司于 1996 年以冀证[1996]19 号文
获得 1,500 万 A 股发行额度并以证监发字[1996]57 号文批准发行股票成功，同年 6 月 6 日在深交
所挂牌上市，发行后总股本为 5,915.6 万股。
1997 年 1 月 10 日，经临时股东大会决议通过资本公积转增股本公告，向全体股东以 10：8
的比例转增股本 4,732.48 万股；1997 年 4 月 27 日，股东大会决议通过 1996 年年末股本总额为
基数，按 10：2.8 的比例分配红股，共送股 2,981.46 万股，后经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监上字[1997]52 号文批准实施配股，共配售 1,743.80 万股，配售价格 5.80
元/股，配股后公司注册资本为 153,733,407 元。
2001 年 4 月 25 日，国大集团与河北省建设投资公司（现改制并更名为“河北建设投资集团
有限责任公司”，以下简称“河北建投集团”）签署股份转让协议，将其持有的公司法人股
41,924,090 股（占公司总股份的 27.27%）转让给河北建投集团。本次股份转让完成后，河北建
投集团共计持有公司股份 43,784,437 股，占总股本的 28.48%，成为公司第一大股东。2001 年至
2003 年河北建投集团经批准陆续受让河北开元房地产开发股份有限公司和河北省纺织品（集团）
公司所持有本公司 30,456,792 股股份，收购后占公司总股本的 48.30%。
2003 年 11 月，公司收购了河北建投集团拥有的河北西柏坡发电有限责任公司（以下简称“西
一发电”）60%的股权，主营业务转型为发电。
2004 年 6 月，公司更名为河北建投能源投资股份有限公司。
经公司 2004 年度股东大会决议通过，于 2005 年 5 月以 2004 年末总股本 153,733,407 股为基
数，向全体股东每 10 股送 1.5 股红股并用资本公积金转增 3.5 股，共增加公司股本 76,866,703
股，公司注册资本增至 230,600,110 元。
经中国证监会以证监发行字[2007]39 号文批准，公司于 2007 年 3 月 7 日以非公开发行方式
发行股票 600,000,000 股，增发价为 3.76 元/股，公司注册资本增至 830,600,110 元。新发行股份
中，河北建投集团认购 333,000,000 股。增发后，河北建投集团持有公司股份 456,551,530 股，占
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
公司总股本的 54.97%，为本公司第一大股东。
经公司 2008 年第一次临时股东大会决议，公司于 2008 年 10 月 22 日实施了 2008 年度中期
利润分配方案，以公司总股本 830,600,110 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，送红股后
总股本增至 913,660,121 股，公司注册资本增至 913,660,121.00 元。送股后第一大股东河北建投
集团持有公司股份 502,206,683 股，占公司总股本的 54.97%。
2008 年 10 月 31 日，河北建投集团通过深圳证券交易所交易系统增持本公司股份 383,600
股，占公司总股本的 0.04%，此次增持后，河北建投集团持有公司股份增至 502,590,283 股，占
公司总股本的 55.01%。
经中国证券监督管理委员会《关于核准河北建投能源投资股份有限公司向河北建设投资集团
有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2014】224 号）核准，本
公司以 3.92 元/股的发行价格向控股股东河北建投集团发行 701,495,667 股股份，河北建投集团以
其持有的河北宣化热电有限责任公司 100%股权、河北国华沧东发电有限责任公司 40%股权和三
河发电有限责任公司 15%股权认购本次发行股份，公司本次向河北建投集团发行的 701,495,667
股股份已于 2014 年 4 月 23 日上市。公司于 2014 年 7 月 11 日非公开发行股票 176,470,588
股（每股面值 1 元），增加注册资本人民币 176,470,588.00 元。此次增发后，公司累计股本
1,791,626,376.00 股，河北建投集团持有公司股份 1,204,085,950 股，占公司总股本的 67.21%。
河北建投集团于2016年5月6日通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式增持本公司股份
1,820,000股，占公司总股本的0.10%。增持计划实施后，河北建投集团持有公司股份增至
1,205,905,950股，占公司总股本的67.31%。
河北建投集团于2017年5月25日通过深圳证券交易所以大宗交易方式减持了其所持有的本公
司股份30,000,000股，占公司总股本的1.67%。减持后，河北建投集团持有本公司股份1,175,905,950
股，占公司总股本的65.63%。
公司于2017年11月13日换领了石家庄市行政审批局颁发的91130100236018805C号企业法人
营业执照。公司总部注册地址：石家庄市裕华西路9号；法定代表人：米大斌；注册资本：
1,791,626,376.00元。
截至 2017 年 12 月 31 日止，河北建投集团持有公司股份 1,175,905,950 股，占公司总股本的
65.63%，为公司第一大股东。
本公司的母公司为河北建设投资集团有限责任公司，系河北省国有资产监督管理委员会控制
的国有独资有限责任公司。
2、所处行业
公司所属行业为火力发电行业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：投资、建设，经营管理以电力生产为主的能源项目；自有房屋租
赁；（以下限分支机构经营范围）：住宿、中西餐、食品、烟（零售）、酒（零售）、日用百货、五
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
金交电、工艺美术品、钢材、服装、针织品、文化用品的批发、零售；仓储、清洁洗涤服务；摄
影、复印；歌舞。
4、主要产品（或提供的劳务等）
公司主要产品是电力、热力和供暖，主要提供的服务是餐饮住宿。
5、财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 3 月 27 日决议批准报出。
6、合并财务报表范围
子公司全称 子公司类型 注册资本 经营范围
河北西柏坡发电有限责任公司（以下简
控股子公司 1,027,176,000.00 电力、热力生产与销售
称：西一发电）
河北西柏坡第二发电有限责任公司（以
控股子公司 880,000,000.00 电力、热力生产与销售
下简称：西二发电）
邢台国泰发电有限责任公司（以下简
控股子公司 400,000,000.00 电力、热力生产及销售
称：国泰发电）
河北建投沙河发电有限责任公司（以下
控股子公司 801,160,000.00 电力生产与销售
简称：沙河发电）
河北建投任丘热电有限责任公司（以下
控股子公司 433,540,000.00 电力、热力生产与销售
简称：任丘热电）
河北建投宣化热电有限责任公司（以下
控股子公司 505,000,000.00 电力、热力生产与销售
简称：宣化热电）
建投承德热电有限责任公司（以下简
控股子公司 616,000,000.00 电力、热力生产与销售
称：承德热电）
建投邢台热电有限责任公司（以下简
控股子公司 576,000,000.00 电力、热力生产与销售
称：邢台热电）
建投能源定州热力有限责任公司（以下
控股子公司 40,000,000.00 热力生产和供应
简称：定州热力）
河北建投建能电力燃料物资有限公司
控股子公司 50,000,000.00 批发零售及服务
（以下简称：建能燃料）
建投遵化热电有限责任公司（以下简
控股子公司 640,000,000.00 电力、热力生产与销售
称：遵化热电）
建投河北热力有限公司（以下简称：河
控股子公司 200,000,000.00 电力、热力生产与销售
北热力）
河北建投电力销售有限公司（以下简
控股子公司 200,000,000.00 电力供应销售
称：电力销售）
衡水恒兴发电有限责任公司（以下简
控股子公司 475,000,000.00 电力、热力生产与销售
称：恒兴发电）
河北任华供热有限责任公司（以下简
控股子公司的子公司 83,770,000.00 集中供热
称：任华供热）
张家口建投宣化供热有限公司（以下简
控股子公司的子公司 37,777,000.00 集中供热
称：宣化供热）
建投遵化供热有限责任公司（以下简
控股子公司的子公司 120,000,000.00 集中供热
称：遵化供热）
建投热力高邑清洁供热有限公司（以下
控股子公司的子公司 10,000,000.00 集中供热
简称：高邑供热）
石家庄联丰工贸有限公司（以下简称：
控股子公司的子公司 5,000,000.00 煤炭购销
联丰工贸）
河北神源实业有限公司（以下简称：神
控股子公司的子公司 20,000,000.00 建材、煤炭销售
源实业）
子公司情况详见本附注七、“在其他主体中的权益”。
公司本年度新增控股子公司 1 个，控股子公司的子公司 4 个详见本附注六、“合并范围的变
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更” 。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称\"企业会计准则\"），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金
额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关
规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对持续经营能力评估后认为自报告期末起 12 个月不存在可能导致持续能力发
生重大疑惑的事项。本公司财务报表以持续经营假设为基础。
三、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
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的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子
交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
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6、合并财务报表编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少
数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股
东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子
公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13“长期股权投资”或本附注三、9
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、
13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
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适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、13（2）②“权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
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①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本
公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融
资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊
销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
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他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
其中“严重下跌”是期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 20%；“非暂时性
下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为连续下跌或在下跌
趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
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报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金
额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
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互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生
减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款 （如偿付利息
或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④ 其他表明应收款项发
生减值的客观依据。
（2）坏账准备计提方法
公司采用备抵法核算坏帐损失。
①单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司将单个欠款单位的欠款金额占所属应收款项科目余额的 30%，或是单个欠款单位的欠
款金额在人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司于资产负债表日，将单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
中进行减值测试。
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大，但账龄在 3 年以上应收款项，采用个别认定法单独进行减值测试，有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 收回可能性较小
坏账准备的计提方法 全额计提
对单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试。单独测试未发生减
值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
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减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
③按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
本公司对不属于上述①、②的应收款项以及上述①、②的应收款项经单独测试后未发生减值
的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分组。这些信用风险通常反映债
务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算
相关。按组合方式实施减值测试时，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具
有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计
提的比例。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
按信用风险特征组合 计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备：
账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 0
1 至 2 年（含 2 年） 10
2 至 3 年（含 3 年） 20
3 至 4 年（含 4 年） 50
4 至 5 年（含 5 年） 50
5 年以上 100
11、存货
（1）存货类别
本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货采用计划成本法或实际成本法，采用计划成本法的材料成本差异的结转采用期初材料成
本差异率；酒店库存商品按售价金额核算；其他公司发出存货采用移动加权平均法；低值易耗品
在领用时根据实际情况采用一次摊销法；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工
的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和
相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
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②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提
取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司除燃煤、燃油采用定期盘存制以外，其它存货采用永续盘存制。
12、持有待售
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商
誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加
其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、
9“金融工具”。
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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制
下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金
融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资而支付对价的公允价值之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
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的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如
存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
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入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法详见附注三、19“长期资产减值”。
14、投资性房地产
（1）投资性房地产种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的
土地使用权。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。
（2）采用成本模式的折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部
分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊
销，具体核算政策与无形资产部分相同。
15、固定资产
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他等。
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定
的年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 8-50 0-5 1.90-12.50
机器设备 5-30 0-5 3.17-20.00
电子（办公）设备 4-10 0-5 9.50-25.00
运输设备 5-12 0-5 7.92-20.00
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其他 5-30 0-5 3.17-20.00
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的
原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工
决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
② 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
③ 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资
产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权
不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才
能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
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16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产
品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
17、借款费用资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时
计入当期损益。
（3）资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超
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过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实
际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生
产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情
况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在
的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支
付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊
销。
（3）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
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每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）内部研究、开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
19、长期资产减值
（1）长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本
模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理
方法：
①公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行
减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不得转回。
②存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对公司产生不利影响。
C 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为
依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业
务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，
各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
（3）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是
否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
（4）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以
使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤
保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短
期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业为获得职工提
供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞
退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励
职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、
辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
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A 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
B 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受
益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
C 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受
益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权
益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
D 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处
理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福
利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
22、应付债券
本公司发行的非可转换公司债券，按照实际收到的金额（扣除相关交易费用），作为负债处
理；债券发行实际收到的金额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间
内按实际利率于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
本公司发行的可转换公司债券，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，分别进行处理。
首先确认负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，其次按照该可转换公司债券整体发行
价格（扣除相关交易费用）扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，
最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
收入确认原则和计量方法：
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司属电力、热力生产企业，其特点是产销同时完成，产品不能储存，因此，月终在按规定
完成抄表后即确认收入实现。
公司销售的电力、热力产品的销售价格由政府价格主管部门批准，直供电收入与用电企业约
定，采用上网电价结算；其上网电量即为销售量，发电量扣除厂用电量等电量后即为上网电量。
上网电量与上网电价（不含增值税）的乘积即为销售收入。热力销售的确认和计量与电力销售类
似。
（2）提供劳务
①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
A 收入的金额能够可靠地计量；
B 相关的经济利益很可能流入企业；
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C 交易的完工进度能够可靠地确定；
D 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；
B 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳
务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
25、政府补助
（1）政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况
处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金
额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，
必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
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同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相
关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得
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足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原
确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况
应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价
值可以恢复。
27、租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性
租赁与融资性租赁两种方式。
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，采用出
租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为
依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或
有租金在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）会计政策变更
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
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终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；
对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般
企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
列示持续经营净利润本年金额
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净
312,313,302.78 元；列示终止经营净利润
利润”。比较数据相应调整。
本年金额 0.00 元。
（2）满足持有待售条件的非流动资产或处置组划分为持有待售
持有待售资产： 0 元。
资产。比较数据不调整。
（ 3）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不
其他收益：26,588,249.68 元。
再计入营业外收入。比较数据不调整。
（2）会计估计变更
无
29、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而这些估计的不确定性所导致的实
际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金
额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计
的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行
判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
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本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进
行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例
如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将
全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再
将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资
产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证
据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例
如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对
该项投资预计未来现金流的影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类
似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少
每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现
值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产
生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
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（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
电力、煤炭按销售收入的 17%计算
销项税额，热力按销售收入的 11%计算
增值税 销售货物或提供应税劳务 销项税额，购煤服务费、客房、餐饮按
6%计算销项税额，托管收益按 6%计算
销项税额，其他按 5%简易征收
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
热力收入原税率为 13%，2017 根据财税[2017]37 号文，税率变更为 11%；本公司委托管理
收入的纳税主体原为小规模纳税人，税率为 3%，自 2017 年 1 月起变更为一般纳税人，税率为
6%，另有零星其它业务收入采用简易征收办法征收。
2、税收优惠
（1）根据财税[2016]94 号文件规定：自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年供暖期结束，对供热企
业向居民个人(以下统称居民)供热而取得的采暖费收入免征增值税。自 2016 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日，对向居民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房
产税、城镇土地使用税；对供热企业其他厂房及土地，应当按规定征收房产税、城镇土地使用税。
（2）根据财政部、国家税务总局关于执行环境保护专用设备企业所得税优惠目录、节能节
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水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税
[2008]48 号）自 2008 年 1 月 1 日起购置并实际使用列入《环境保护专用设备企业所得税优惠目
录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》范
围内的环境保护、节能节水、安全生产专用设备，可以按专用设备投资额的 10%抵免当年企业
所得税应纳税额；当年不足抵免的，可以在以后 5 个纳税年度内结转抵免。
（3）根据财税[2008]47 号文规定“企业自 2008 年 1 月 1 日起以《目录》中所列资源为主要
原材料，生产《目录》内符合国家或行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时，
减按 90%计入当年收入总额。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2017 年 1 月 1 日，“期末”
指 2017 年 12 月 31 日，“上期”指 2016 年度，“本期”指 2017 年度。
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金 80,270.72 29,537.36
银行存款 1,728,804,465.78 1,811,407,759.62
其他货币资金 9,977,871.58 9,952,771.80
合 计 1,738,862,608.08 1,821,390,068.78
注：其他货币资金中包含：任丘热电融资租赁保证金 6,450,000.00 元，西一发电存放在住房
资金管理中心的福利分房售房款 3,527,710.03 元，本部证券股票资金 161.55 元，任丘热电融资租
赁保证金和西一发电存放在住房资金管理中心的福利分房售房款为使用受限资产。
因非同一控制下企业合并期末增加货币资金 80,546,900.52 元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 417,737,370.43 158,477,363.96
商业承兑汇票
合 计 417,737,370.43 158,477,363.96
注：应收票据期末较期初增加 259,260,006.47 元，增加比例为 163.59 %，主要原因是省电力
公司本期较多使用银行承兑汇票结算电费。
因非同一控制下企业合并期末增加应收票据 63,000,000.00 元。
（2）期末公司已质押的应收票据
项 目 期末已质押金额
银行承兑汇票 3,000,000.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
商业承兑汇票
合 计 3,000,000.00
（3）年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑票据 239,207,429.21
商业承兑票据
合计 239,207,429.21
（4）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提
5,803,456.18 0.33 5,107,041.44 88.00 696,414.74
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
1,754,330,101.78 99.67 4,274,365.96 0.24 1,750,055,735.82
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合 计 1,760,133,557.96 100.00 9,381,407.40 1,750,752,150.56
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
1,104,728,923.59 100.00 753,294.59 0.07 1,103,975,629.00
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合 计 1,104,728,923.59 100.00 753,294.59 1,103,975,629.00
注： 1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
项 目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
单位正在破产清
张家口市启圣房地产开发有限
5,803,456.18 5,107,041.44 88.00 算，根据可收回金
公司
额确认
合 计 5,803,456.18 5,107,041.44
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末余额 期初余额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
账面余额 坏账准备 计提比例 % 账面余额 坏账准备 计提比例 %
1 年以内 1,726,849,737.90 1,099,069,326.14
1至2年 23,388,389.97 2,338,839.00 10.00 4,132,759.10 413,275.91 10.00
2至3年 368,200.00 73,640.00 20.00 1,411,335.00 282,267.00 20.00
3至4年 3,608,270.56 1,804,135.28 50.00 115,503.35 57,751.68 50.00
4至5年 115,503.35 57,751.68 50.00
5 年以上
合 计 1,754,330,101.78 4,274,365.96 1,104,728,923.59 753,294.59
3）因非同一控制下企业合并期末增加应收账款 145,144,621.88 元。
4）期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 8,520,502.47 元，本期因非同一控制下企业合并增加坏账准备
635,631.14 元；本期收回或转回坏账准备 528,020.80 元。
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
与本公司关 占应收账款总
单位名称 金额 账龄 业务内容
系 额的比例(%)
国网河北省电力有限公司 非关联方 1,328,498,469.53 1 年以内 75.48 电费
国网冀北电力有限公司 非关联方 220,113,160.24 1 年以内 12.51 电费
1 年以内，1-2
平山县城镇供热有限公司 非关联方 87,685,087.81 4.98 热费
年
宣化区政府 非关联方 49,344,251.63 1 年以内 2.80 入网费、热费
张家口市启圣房地产开发
非关联方 5,803,456.18 1 年以内 0.33 入网费
有限公司
合 计 1,691,444,425.39 96.10
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
项 目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 418,546,864.40 73.36 377,278,180.78 80.47
1 至 2 年（含 2 年） 73,786,350.50 12.93 29,700,877.11 6.33
2 至 3 年（含 3 年） 29,335,225.90 5.14 1,134,926.21 0.24
3 年以上 48,892,901.08 8.57 60,743,900.12 12.96
合 计 570,561,341.88 100.00 468,857,884.22 100.00
注：因非同一控制下企业合并期末增加预付款项 383,163.65 元。
（2）账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
占预付款项期
单位名称 与本公司关系 期末余额 末余额合 计 未结算原因
数的比例(%)
遵化市国土资源局土地开发整
非关联方 44,889,750.00 7.87 预付土地款，尚未办结
理中心
南和县财政局集中支付 非关联方 28,784,750.40 5.05 预付土地款，尚未办结
邢台经济开发区财政局 非关联方 20,853,024.00 3.65 预付土地款，尚未办结
张家口市国土资源局宣化分局 非关联方 14,000,000.00 2.45 预付土地款，尚未办结
北京铁路局邯郸枢纽改造与邯
非关联方 6,337,268.96 1.11 尚未完工
长铁路复线工程建设指挥部
合计 114,864,793.36 20.13
（3）预付款项年末余额前五名单位情况：
占预付款 业务内容
与本公司 项期末余
单位名称 期末余额
关系 额合计数
的比例(%)
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司 非关联方 57,133,999.60 10.01 设备款
遵化市国土资源局土地开发整理中心 非关联方 44,889,750.00 7.87 土地款
遵化市财政性投资清欠回收办公室 非关联方 39,359,861.00 6.90 土地款
中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司 非关联方 34,789,740.00 6.10 工程款
阳泉煤业集团昔阳煤炭销售有限公司 非关联方 30,000,000.00 5.26 燃料款
合计 206,173,350.60 36.14
5、应收利息
（1）应收利息分类：
项 目 期末余额 期初余额
委托贷款 142,778.00 145,090.08
合 计 142,778.00 145,090.08
（2）期末无逾期应收利息。
6、应收股利
（1）应收股利分类：
项 目 期末余额 期初余额
衡水恒兴发电有限责任公司 60,608,590.53
河北大唐国际王滩发电有限责任公司 45,000,000.00
国电河北龙山发电有限责任公司 99,347,929.48 117,951,707.23
河北衡丰发电有限责任公司 65,047,324.31
国电承德热电有限公司 17,563,201.66
承德龙新热力有限责任你公司 4,164,218.37
合 计 186,122,673.82 223,560,297.76
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
（2）期末无账龄超过一年的应收股利。
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
111,923,059.46 99.75 47,377,422.84 42.33 64,545,636.62
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
275,020.00 0.25 275,020.00 100.00
坏账准备的其他应收款
合 计 112,198,079.46 100.00 47,652,442.84 64,545,636.62
续
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
79,690,226.23 99.74 43,758,984.63 54.91 35,931,241.60
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
205,020.00 0.26 205,020.00 100.00
账准备的其他应收款
合 计 79,895,246.23 100.00 43,964,004.63 35,931,241.60
1）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款；
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 43,786,030.32 28,985,375.00
1至2年 17,858,373.86 1,785,837.39 10.00 3,708,146.13 370,814.62 10.00
2至3年 3,358,146.13 671,629.22 20.00 1,266,467.03 253,293.40 20.00
3至4年 1,266,467.03 633,233.52 50.00 2,743,425.77 1,371,712.89 50.00
4至5年 2,734,638.82 1,367,319.41 50.00 2,447,297.16 1,223,648.58 50.00
5 年以上 42,919,403.30 42,919,403.30 100.00 40,539,515.14 40,539,515.14 100.00
合 计 111,923,059.46 47,377,422.84 79,690,226.23 43,758,984.63
3）因非同一控制下企业合并期末增加其他应收款 232,138.22 元。
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
4）期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款：
项 目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
平山县工商局 200,000.00 200,000.00 100.00 收回可能性较小
付发印 70,000.00 70,000.00 100.00 收回可能性较小
IC 卡电话机押金 5,000.00 5,000.00 100.00 收回可能性较小
月票 IC 卡押金 20.00 20.00 100.00 收回可能性较小
合 计 275,020.00 275,020.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,686,522.69 元；本期因非同一控制下合并增加坏账准备 70,000.00 元 ；
本期收回或转回坏账准备 68,084.48 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款项 97,669,785.99 65,135,154.31
押金 2,710,141.52 3,282,409.92
托管费 1,850,244.98 1,686,301.00
其他 9,967,906.97 9,791,381.00
合 计 112,198,079.46 79,895,246.23
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合
末余额
计数的比例(%)
宣化区财政局 代垫款项 35,000,000.00 5 年以上 31.20 35,000,000.00
任丘热电二期 代垫款项 10,495,159.05 1 年以内，1-3 年 9.35 922,252.00
1 年以内，1-5 年
宣化热电二期项目 代垫款项 8,933,673.18 7.96 2,206,617.29
以上
西一辛集供热项目 代垫款项 6,715,539.15 1 年以内，1-3 年 5.99 670,192.03
西二四期前期 代垫款项 5,030,882.63 3-5 年以上 4.48 4,995,181.21
合计 66,175,254.01 58.98 43,794,242.53
8、存货
（1）存货分类:
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 394,148,212.21 14,512,385.02 379,635,827.19 502,047,052.66 13,444,952.82 488,602,099.84
低值易耗
2,850,464.89 958,799.56 1,891,665.33 2,671,525.54 613,671.97 2,057,853.57
品
发出商品 1,750,733.17 1,750,733.17 5,675,541.69 5,675,541.69
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
库存商品 214,916.24 214,916.24 62,648.70 62,648.70
商品进销
-98,555.84 -98,555.84 -21,223.63 -21,223.63
差价
合 计 398,865,770.67 15,471,184.58 383,394,586.09 510,435,544.96 14,058,624.79 496,376,920.17
注：非同一控制下企业合并期末增加存货 20,333,706.28 元。
（2）存货跌价准备：
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项 目 期初余额
计提 其他 转回 转销 其他
原材料 13,444,952.82 1,158,307.53 90,875.33 14,512,385.02
低值易耗品 613,671.97 347,069.85 1,942.26 958,799.56
合 计 14,058,624.79 1,505,377.38 92,817.59 15,471,184.58
注: 本年因领用以前年度已减值的存货，结转相应减值准备。
9、一年内到期的非流动资产
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托贷款 40,423,000.00 24,721,000.00
合 计 40,423,000.00 24,721,000.00
10、其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣增值税进项税 466,934,532.04 464,253,537.05
预缴所得税 87,265,356.04 56,119,091.35
预缴其他税金 198,296.87
合 计 554,199,888.08 520,570,925.27
注：非同一控制下企业合并期末增加其他流动资产 12,134,653.14 元。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况：
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务
工具：
可供出售权益
910,547,899.75 910,547,899.75 913,692,564.60 913,692,564.60
工具：
按公允价值
4,193,664.85 4,193,664.85
计量的
按成本计量
910,547,899.75 910,547,899.75 909,498,899.75 909,498,899.75
的
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
合 计 910,547,899.75 910,547,899.75 913,692,564.60 913,692,564.60
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：
账面余额 在被投资
减值 本期现金红
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 准备 利
比例(%)
河北建投集团财务
100,000,000.00 100,000,000.00 10 2,298,985.21
有限公司
河北银行股份有限
361,024,628.03 361,024,628.03 6.67 22,442,923.28
公司
三河发电有限责任
282,149,812.72 282,149,812.72
公司
中核华电河北核电
28,907,000.00 1,049,000.00 29,956,000.00
有限公司
中国海外基础设施
65,930,000.00 65,930,000.00
开发投资有限公司
四川华能东西关水
71,487,459.00 71,487,459.00 6 2,824,566.89
电股份有限公司
合计 909,498,899.75 1,049,000.00 910,547,899.75 27,566,475.38
12、长期股权投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 其他综
权益法下确认
追加投资 减少投资 合收益
的投资损益
调整
联营企业
衡水恒兴发电有限责任公司 322,936,369.45 270,508,490.11 12,728,941.03
河北邯峰发电有限责任公司 485,275,258.61 9,511,472.00
河北衡丰发电有限责任公司 421,855,196.95 12,847,656.26
河北国华沧东发电有限责任
1,860,060,458.27 69,099,364.74
公司
河北大唐国际王滩发电有限
342,388,518.21 -13,983,996.51
责任公司
国电河北龙山发电有限责任
578,682,437.55 2,813,137.26
公司
国电承德热电有限公司 281,822,688.79 -28,463,192.81
承德龙新热力有限责任你公
72,029,664.37 4,045,598.93
司
河北建投海上风电有限公司 84,000,000.00
汇海融资租赁股份有限公司 200,000,000.00 2,620,034.11
山西国际能源裕光煤电有限
80,000,000.00
责任公司
衡水恒通热力有限责任公司 5,231,600.66
合计 4,365,050,592.20 364,000,000.00 270,508,490.11 76,450,615.67
续表：
被投资单位 本期增减变动（续） 期末余额 减值准
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
其他权 宣告发放现金股利 计提减 备期末
企业合并增加
益变动 或利润 值准备 余额
联营企业
衡水恒兴发电有限责任公司 65,156,820.37
河北邯峰发电有限责任公司 63,849,000.00 430,937,730.61
河北衡丰发电有限责任公司 65,047,324.31 369,655,528.90
河北国华沧东发电有限责任
241,762,701.51 1,687,397,121.50
公司
河北大唐国际王滩发电有限
66,892,743.23 261,511,778.47
责任公司
国电河北龙山发电有限责任
99,347,929.48 482,147,645.33
公司
国电承德热电有限公司 17,563,201.66 235,796,294.32
承德龙新热力有限责任你公
4,164,218.37 71,911,044.93
司
河北建投海上风电有限公司 84,000,000.00
汇海融资租赁股份有限公司 202,620,034.11
山西国际能源裕光煤电有限
80,000,000.00
责任公司
衡水恒通热力有限责任公司 184,471,719.39 189,703,320.05
合计 - 623,783,938.93 184,471,719.39 4,095,680,498.22
注：非同一控制下企业合并期末增加长期股权投资 189,703,320.05 元。
本期减少投资具体情况见附注六、1。
13、固定资产
（1）固定资产情况：
项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其 他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,564,665,930.74 19,683,820,441.47 730,146,523.39 105,140,705.39 194,983,221.80 27,278,756,822.79
2.本期增加金额 1,001,721,751.43 4,594,951,448.53 34,051,365.81 20,516,508.02 4,731,212.65 5,655,972,286.44
（1）购置 2,157,447.00 31,457,185.62 3,468,656.76 5,615,147.80 2,836,017.35 45,534,454.53
（2）在建工程转入 604,172,085.17 2,858,813,079.17 30,582,709.05 829,397.99 1,270,905.46 3,495,668,176.84
（3）企业合并增加 395,392,219.26 1,704,681,183.74 14,071,962.23 624,289.84 2,114,769,655.07
3.本期减少金额 43,776,138.28 1,794,191,978.93 35,348,652.09 320,978.32 1,873,637,747.62
（1）处置或报废 1,119,287.37 106,018,418.39 3,516,156.16 320,978.32 110,974,840.24
（2）处置子公司
（3）技改转入在建工程 1,459,934,374.34 31,832,495.93 1,491,766,870.27
（4）其他 42,656,850.91 228,239,186.20 270,896,037.11
4.期末余额 7,522,611,543.89 22,484,579,911.07 728,849,237.11 125,657,213.41 199,393,456.13 31,061,091,361.61
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
二、累计折旧
1.期初余额 2,336,809,347.44 7,879,733,993.09 603,482,712.89 74,762,684.01 25,189,419.52 10,919,978,156.95
2.本期增加金额 402,009,806.35 2,059,566,796.15 26,845,481.36 21,378,860.66 4,597,329.00 2,514,398,273.52
（1）计提 265,831,701.21 974,869,167.49 26,845,481.36 8,429,586.07 4,252,762.77 1,280,228,698.90
（2）企业合并增加 136,178,105.14 1,084,697,628.66 12,949,274.59 344,566.23 1,234,169,574.62
3.本期减少金额 549,073.57 873,222,092.33 27,777,192.32 304,929.19 901,853,287.41
（1）处置或报废 549,073.57 61,014,299.04 2,835,256.59 304,929.19 64,703,558.39
（2）处置子公司
（3）技改转入在建工程 812,207,793.29 24,941,935.73 837,149,729.02
4.期末余额 2,738,270,080.22 9,066,078,696.91 602,551,001.93 96,141,544.67 29,481,819.33 12,532,523,143.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额 39,210,468.04 39,210,468.04
（1）计提 39,210,468.04 39,210,468.04
3.本期减少金额 39,210,468.04 39,210,468.04
（1）处置或报废 39,210,468.04 39,210,468.04
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,784,341,463.67 13,418,501,214.16 126,298,235.18 29,515,668.74 169,911,636.80 18,528,568,218.55
2.期初账面价值 4,227,856,583.30 11,804,086,448.38 126,663,810.50 30,378,021.38 169,793,802.28 16,358,778,665.84
注：本期计提的累计折旧中 990,929.04 元计入在建工程。
本期固定资产的其他减少为电厂根据工程竣工决算结果调整暂估固定资产。
非同一控制下企业合并期末增加固定资产 905,400,592.26 元。
（2）本期西二电厂技改报废资产计提了 36,670,305.80 元减值准备，恒兴电厂技改报废资产
计提了 2,540,162.24 元减值准备，本期转入固定资产清理。
（3）通过售后回租融资租赁租入的固定资产情况：
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备-任丘热电 156,153,846.15 33,781,797.40 122,372,048.75
注：2014 年 2 月 20 日，本公司控股子公司任丘热电与交银金融租赁有限责任公司（下称：
交银租赁）签订融资租赁合同，任丘热电将 1#锅炉以售后回租方式向交银租赁融资。
（4）未办妥产权证书的固定资产情况：
未办妥产权证书的
项目 账面原值 账面价值
原因
西二电厂房屋 336,132,397.74 178,804,486.48 正在办理中
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
沙河电厂房屋 254,217,098.95 195,546,454.05 正在办理中
邢台热电房屋 768,192,726.07 731,703,571.58 未办理竣工决算
任丘热电房屋 319,536,474.79 272,836,546.99 未办理竣工决算
任华供热房屋 12,896,361.26 11,594,949.31 正在办理中
宣化热电房屋 8,784,397.63 7,877,463.79 正在办理中
宣化供热房屋 32,504,014.26 25,595,640.68 正在办理中
建能燃料房屋 2,389,300.00 2,389,300.00 正在办理中
恒兴电厂房屋 165,904,135.55 77,406,105.30 正在办理中
承德热电房屋 557,301,556.46 554,480,467.18 未办理竣工决算
合 计 2,457,858,462.71 2,058,234,985.36
14、在建工程
（1）在建工程情况：
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基建工程 915,637,469.15 915,637,469.15 1,817,772,527.63 1,817,772,527.63
技改工程 32,448,443.05 32,448,443.05 134,313,970.32 134,313,970.32
合 计 948,085,912.20 948,085,912.20 1,952,086,497.95 1,952,086,497.95
注：非同一控制下企业合并期末增加在建工程 30,674,657.24 元。
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（2）重要在建工程项目本期变动情况：
工程累计 本期利
本期转入固定资 本期其他减少 工程进 利息资本化累 其中：本期利
项 目名称 预算数（万元） 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 息资本 资金来源
产金额 金额 度 计金额 息资本化金额
算比例 化率(%)
邢台电厂 2*350MW 项
29,289.32 85,576,822.65 62,927,944.73 22,648,877.92 29.22% 12.33% 自筹资金
目-铁路线
股东投资及金
承德热电工程 308,034.00 1,711,264,883.29 407,111,231.48 2,098,661,071.10 19,715,043.67 72.00% 72% 87,381,358.80 39,694,639.11 4.39
融机构贷款
股东投资及金
遵化热电基建工程 334,029.00 11,703,855.66 723,203,460.55 734,907,316.21 22.00% 21% 11,145,522.36 11,069,495.73 4.63
融机构贷款
沙河电厂基本建设工 股东投资及金
449,601.20 70,725,631.05 22,304,141.72 93,029,772.77 56.00% 56.00%
程 融机构贷款
西二电厂#5 机组提效
17,540.00 30,449,650.01 437,934,724.16 467,058,064.61 1,326,309.56 94.23% 95% 自筹资金
增容改造
西二电厂#6 机组提效
17,540.00 30,460,546.73 431,303,409.33 460,858,467.01 905,489.05 89.12% 95% 自筹资金
增容改造
西二电厂#5 机组 DCS
900.00 15,571.23 8,106,457.64 8,122,028.87 90.24% 100% 自筹资金
系统改造
西二电厂#6 机组 DCS
900.00 15,571.22 6,165,593.92 6,181,165.14 68.68% 100% 自筹资金
系统改造
国泰电厂#10 机组烟气
1,699.00 5,163,670.82 3,235,217.58 8,398,888.40 49.43% 100% 自筹资金
余热利用改造
国泰电厂#11 机组烟气
1,699.00 35,735.96 8,352,233.62 8,387,969.58 49.37% 100% 自筹资金
余热利用改造
国泰电厂新增斗轮机 948.00 5,946,361.79 5,946,361.79 62.73% 100% 自筹资金
沙河电厂#1、#2 机组
6,846.00 6,298,596.55 34,808,304.90 41,106,901.45 68.00% 100% 自筹资金
空冷岛尖峰冷却改造
任丘热电雁翎工业园
780.00 178,162.34 4,865,387.85 5,043,550.19 64.66% 80% 自筹资金
供汽汽源改造
其他零星工程 85,774,623.09 312,754,243.90 328,019,314.16 70,509,552.83
合计 1,952,086,497.95 2,491,667,591.09 3,495,668,176.84 - 948,085,912.20 98,526,881.16 50,764,134.84
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（3）期末在建工程无减值迹象，未计提在建工程减值准备。
（4）本期因融资租赁形成在建工程 335,866,379.62 元。
15、工程物资
项 目 期末余额 期初余额
专用设备及材料 12,747,996.21 12,720,177.41
工具用具 170,940.15 170,940.15
合 计 12,918,936.36 12,891,117.56
16、固定资产清理
项 目 期末余额 期初余额
技改拆除资产报废清理 4,708,908.40 2,288,130.97
合 计 4,708,908.40 2,288,130.97
注：技改项目拆除固定资产已报废，尚未处置完毕。
非同一控制下企业合并期末增加固定资产清理 1,226,875.40 元。
17、无形资产
（1）无形资产情况：
项 目 土地使用权 非专有技术 铁路使用权 软件 合 计
一、账面原值
1.期初余额 776,175,156.58 12,098,800.00 17,645,152.55 805,919,109.13
2.本期增加金额 136,450,494.52 26,835,890.00 1,785,604.13 165,071,988.65
(1)购置 119,644,844.00 1,717,484.47 121,362,328.47
(2)企业合并增加 16,805,650.52 26,835,890.00 68,119.66 43,709,660.18
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 912,625,651.10 26,835,890.00 12,098,800.00 19,430,756.68 970,991,097.78
二、累计摊销
1.期初余额 107,844,966.85 6,150,223.40 9,511,358.57 123,506,548.82
2.本期增加金额 17,995,842.29 13,023,171.03 604,940.04 1,650,787.88 33,274,741.24
（1）计提 16,646,005.76 84,678.52 604,940.04 1,605,111.23 18,940,735.55
（2）企业合并增加 1,349,836.53 12,938,492.51 45,676.65 14,334,005.69
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
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4.期末余额 125,840,809.14 13,023,171.03 6,755,163.44 11,162,146.45 156,781,290.06
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 786,784,841.96 13,812,718.97 5,343,636.56 8,268,610.23 814,209,807.72
2.期初账面价值 668,330,189.73 5,948,576.60 8,133,793.98 682,412,560.31
注：本期计提的累计摊销额中 2,549,232.08 元计入在建工程。
非同一控制下企业合并期末增加无形资产 29,253,018.24 元。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：
项目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书的原因
任丘热电土地使用权 14,466,600.00 14,418,378.00 正在办理
任华供热土地使用权 13,592,800.00 12,488,385.11 正在办理
承德热电土地使用权 16,981,744.00 16,811,926.56 正在办理
合 计 45,041,144.00 43,718,689.67
18、开发支出
本年增加金额 本年减少金额
项目 年初余额 内部开发 确认为无形 转入当期损 年末余额
其他 其他
支出 资产 益
燃料管理系统 225,544.27 225,544.27
合计 225,544.27 225,544.27
注：本公司 2017 年 7 月与北京兴竹同智信息技术股份有限公司签定燃料管理系统技术开发合
同，本期开发支出增加金额为依据研发进度支付的合同款。
19、长期待摊费用
项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
软件服务费 244,800.00 91,800.00 153,000.00
热力集资 505,555.17 39,166.68 466,388.49
装修费 830,679.28 179,420.26 842,707.18 167,392.36
房屋租赁费 16,027.50 493,861.07 328,048.52 181,840.05
土地租赁费 900,496.42 393,380.00 819,016.48 474,859.94
合 计 2,252,758.37 1,311,461.33 2,120,738.86 1,443,480.84
注：长期待摊费用摊销额中 328,048.52 元计入在建工程。
20、递延所得税资产及递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
期末余额 期初余额
项 目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 55,485,905.45 13,871,476.39 44,263,820.71 11,065,955.18
存货跌价准备 15,471,184.58 3,867,796.14 14,058,624.79 3,514,656.20
固定资产减值准备 104,641,993.96 26,160,498.50 88,906,776.13 22,226,694.04
其他 90,083,564.82 22,520,891.20 90,194,854.65 22,548,713.66
合 计 265,682,648.81 66,420,662.23 237,424,076.28 59,356,019.08
注：非同一控制下企业合并期末增加递延所得税资产 2,054,849.15 元。
（2）未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项 目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 3,105,845.84 776,461.46
固定资产折旧 550,592.38 137,648.10 736,372.15 184,093.04
其它 5,146.00 1,286.50
合计 550,592.38 137,648.10 3,847,363.99 961,841.00
（3）未确认递延所得税资产明细：
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 611,644,691.81 433,048,099.41
可抵扣暂时性差异 1,277,735.04 448,458.58
合 计 612,922,426.85 433,496,557.99
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
年 份 期末金额 期初金额
2017 年 66,940,127.84
2018 年 81,381,491.90 86,844,233.58
2019 年 77,312,437.13 85,520,317.23
2020 年 66,675,570.43 84,245,073.92
2021 年 130,052,346.39 109,498,346.84
2022 年 256,222,845.96
合计 611,644,691.81 433,048,099.41
21、其他非流动资产
项 目 期末余额 期初余额
发放长期委托贷款 75,204,000.00 90,906,000.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
合 计 75,204,000.00 90,906,000.00
注：发放的长期贷款为向中核华电河北核电有限公司委托贷款 75,204,000.00 元。
22、短期借款
（1）短期借款分类：
项 目 期末余额 期初余额
信用借款 4,311,000,000.00 2,978,649,290.72
抵押借款
保证借款
质押借款
合 计 4,311,000,000.00 2,978,649,290.72
注：非同一控制下企业合并期末增加短期借款 278,000,000.00 元。
（2）期末无逾期短期借款。
23、应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 49,573,253.95 707,123,436.55
商业承兑汇票 77,000.00 32,260,839.45
合 计 49,650,253.95 739,384,276.00
注：（1）应付票据期末较期初减少 689,734,022.05 元，主要原因为承兑到期结算支付。
（2）期末无已到期未支付的应付票据。
（3）非同一控制下企业合并期末增加应付票据 6,668,000.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示：
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,802,909,695.13 1,950,418,459.87
1至2年 320,611,080.67 101,970,946.53
2至3年 47,702,142.12 7,817,611.18
3 年以上 46,394,608.36 24,343,074.07
合 计 2,217,617,526.28 2,084,550,091.65
非同一控制下企业合并期末增加应付账款 158,368,858.20 元。
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款：
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北建投邢台热电联产工程 EPC 总承包项目部 166,972,241.40 未结算
河北建投铁路有限公司 29,736,579.70 未结算
北京电力建设公司 13,976,569.00 未结算
天河（保定）环境工程有限公司 5,847,000.00 未结算
东方电气集团东方锅炉股份有限公司 4,686,000.00 未结算
合 计 221,218,390.10
25、预收款项
（1）预收款项列示：
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 441,383,745.04 347,841,513.34
1至2年 14,343,807.80 8,724,483.10
2至3年 4,543,185.55 4,195,928.80
3 年以上
合 计 460,270,738.39 360,761,925.24
注：非同一控制下企业合并期末增加预收款项 2,426,493.20 元。
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项：
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 款项性质
餐饮储值卡 15,444,149.30 待消费 预存储值
河北盛腾化工有限公司 3,243,243.24 工程未完工 预收入网费
合计 18,687,392.54
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 359,038,398.91 632,753,246.42 850,726,443.55 141,065,201.78
二、离职后福利-设定提存
1,301,918.62 167,459,429.69 144,838,119.63 23,923,228.68
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 360,340,317.53 800,212,676.11 995,564,563.18 164,988,430.46
注：非同一控制下企业合并期末增加应付职工薪酬 44,676,782.14 元。
（2）短期薪酬列示：
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补
329,024,185.30 370,485,620.05 626,134,959.09 73,374,846.26
贴
2、职工福利费 62,106,565.26 62,106,565.26
3、社会保险费 149,150.13 76,195,699.36 75,428,747.43 916,102.06
其中： 医疗保险费 166,240.88 66,979,298.40 66,216,642.99 928,896.29
工伤保险费 3,747.09 7,042,467.14 7,016,610.67 29,603.56
生育保险费 -20,837.84 2,173,933.82 2,195,493.77 -42,397.79
4、住房公积金 439,439.84 66,661,309.61 66,609,177.93 491,571.52
5、工会经费和职工教育经 29,425,623.64 11,204,736.43 18,766,635.35 21,863,724.72
费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
8、其他 46,099,315.71 1,680,358.49 44,418,957.22
合计 359,038,398.91 632,753,246.42 850,726,443.55 141,065,201.78
（3）设定提存计划列示：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 979,630.63 125,264,404.88 125,575,712.82 668,322.69
2、失业保险费 322,287.99 4,243,179.95 4,297,740.05 267,727.89
3、企业年金缴费 37,951,844.86 14,964,666.76 22,987,178.10
合 计 1,301,918.62 167,459,429.69 144,838,119.63 23,923,228.68
27、应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 35,508,339.40 28,890,159.28
水资源税 1,719,347.80 2,515,561.70
企业所得税 18,137,696.68 163,325.65
城市维护建设税 3,422,872.75 5,473,791.79
房产税 24,546.28 34,951.29
土地使用税 981,187.35
个人所得税 5,192,371.57 12,791,441.71
教育费附加 2,914,188.88 5,096,781.10
其他税费 3,205,735.77 3,282,756.37
合 计 71,106,286.48 58,248,768.89
注：非同一控制下企业合并期末增加应交税费 1,679,693.98 元。
28、应付利息
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
项 目 期末余额 期初余额
长期借款应付利息 10,223,156.21 8,690,142.07
融资租赁应付利息 333,838.72 471,521.58
公司债券应付利息 9,299,958.68
保险债权计划应付利息 12,344,444.45 12,344,444.45
短期借款应付利息 5,381,699.17 4,417,109.51
合 计 28,283,138.55 35,223,176.29
注：非同一控制下企业合并期末增加应付利息 362,197.92 元。
29、应付股利
（1）应付股利：
股东单位 期末余额 期初余额
普通股股利 111,766.20 79,833.00
河北华峰投资有限公司 50,913,394.21 27,476,005.54
深圳能源集团股份有限公司 56,994,333.56
河北兴泰发电有限责任公司 21,785,499.43
沧州建投能源投资有限公司 3,492,291.21
河北华瑞能源集团有限公司 42,865,736.96
河北峰源实业有限公司 37,232,468.78
华润电力投资有限公司 46,540,585.98
河北衡冠电力开发有限公司 18,616,234.39
合 计 278,552,310.72 27,555,838.54
注：非同一控制下企业合并期末增加应付股利 186,162,343.91 元。
除普通股股利外，其余为子公司宣告未发放的少数股东股利。
（2）超过 1 年未支付的应付股利：
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
建行石市中心支行机关工会 26,611.00 14,636.05 股东登记资料不完整
石家庄市新华区美思达装饰公司 26,611.00 14,636.05 股东登记资料不完整
石家庄市胶印厂 26,611.00 14,636.05 股东登记资料不完整
合 计 79,833.00 43,908.15
30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
质保金和保证金 615,949,377.01 543,509,050.75
代扣代付款项 38,022,259.56 5,811,356.98
其他 52,287,876.81 57,739,952.19
合 计 706,259,513.38 607,060,359.92
注：非同一控制下企业合并期末增加其他应付款 15,595,442.17 元。
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
河北建设投资集团有限责任公司 40,000,000.00 出资款尚未签订投资协议
北京巴布科克威尔科克斯有限公司 8,246,800.00 质保期内
河北省电力建设第一工程公司 7,996,850.85 质保期内
浙江菲达环保科技股份有限公司 6,355,200.00 质保期内
华电重工股份有限公司 4,998,380.00 质保期内
合计 67,597,230.85
31、一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,794,632,147.50 1,062,675,082.00
一年内到期的应付债券 449,998,000.00
一年内到期的长期应付款 28,653,375.69 31,219,983.52
合 计 1,823,285,523.19 1,543,893,065.52
32、长期借款
（1）长期借款分类
项 目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 800,000,000.00
信用借款 6,581,157,055.50 5,419,634,498.50
合 计 6,581,157,055.50 6,219,634,498.50
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 起始日 终止日 币种 利率 期末数 期初数
国家开发银行河北省分行 2012/11/15 2023/5/19 人民币 4.41% 240,000,000.00 240,000,000.00
中国工商南和支行 2016/9/26 2031/7/31 人民币 4.41% 211,200,000.00 220,000,000.00
中国银行任丘支行 2012/12/13 2026/2/12 人民币 4.41% 150,000,000.00 150,000,000.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
中国建设银行沙河支行 2011/6/17 2019/6/16 人民币 4.41% 100,000,000.00 100,000,000.00
中国建设银行沙河支行 2012/11/20 2022/10/19 人民币 4.41% 100,000,000.00 100,000,000.00
合 计 801,200,000.00 810,000,000.00
33、长期应付款
项 目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 439,524,603.71 62,516,394.63
其中：应付融资租赁款 617,520,928.21 101,464,946.44
减：一年内到期的长期应付款 28,653,375.69 31,219,983.52
减：未确认的融资费用 149,342,948.81 7,728,568.29
合 计 439,524,603.71 62,516,394.63
34、递延收益
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 222,788,165.27 19,704,000.00 24,484,449.68 218,007,715.59 政府补助
管网建设费 712,503,279.26 212,934,918.45 83,950,300.24 841,487,897.47 管网建设费
未实现的售
-22,176,873.75 -1,574,689.20 -20,602,184.55 售后回租
后租回损益
合 计 913,114,570.78 232,638,918.45 106,860,060.72 1,038,893,428.51
涉及政府补助的项目：
与资产相
本期新增补 本期计入损 其他
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收益
助金额 益金额 变动
相关
与资产相
西一发电 1#2#机组脱硫项目 21,022,222.25 2,627,777.76 18,394,444.49 关
与资产相
西一发电石膏资源化项目 2,569,444.35 277,777.80 2,291,666.55 关
与资产相
西一发电石膏板项目 83,333.76 8,333.28 75,000.48 关
西一发电 3#4#机组脱硫烟囱防腐及干渣项 与资产相
目 20,013,888.84 1,833,333.35 18,180,555.49 关
与资产相
西一发电 1#电除尘器 6,388,888.85 555,555.59 5,833,333.26 关
与资产相
西一发电 3#4#电除尘器电控节能项目 587,499.93 50,000.03 537,499.90 关
与资产相
西一发电 2#电除尘器改造 5,518,518.45 444,444.47 5,074,073.98 关
与资产相
西一发电 4#炉电除尘器改造项目 1,312,500.09 97,222.21 1,215,277.88 关
西一发电 3#4#热电力系统优化节能改造项 与资产相
目 4,597,499.87 340,555.55 4,256,944.32 关
与资产相
西一发电二单元除灰渣系统改造 553,125.00 112,500.00 440,625.00 关
与资产相
西一发电 3#4#机组烟气在线检测 1,352,083.46 274,999.92 1,077,083.54 关
西一发电#1 机组汽轮机优化节能改造 979,167.03 249,999.96 729,167.07 与资产相
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
关
与资产相
西一发电大气污染防治资金 16,453,540.63 2,123,037.52 14,330,503.11 关
西一发电石家庄市劳动就业局失业保险管 与资产相
理处 2015 年度稳岗补贴 1,052,131.75 1,052,131.75 关
西一发电平山县财政局#1 机组优化节能改 与资产相
造奖励 2,790,625.00 712,500.00 2,078,125.00 关
与资产相
572,538.07 73,492.44
西二发电电力需求管理项目专项资金 499,045.63 关
西二发电#5 机组汽机系统优化节能改造政 与资产相
2,773,737.95 361,791.97
府补贴 2,411,945.98 关
西二发电#5 锅炉脱硝改造项目政府环保以 与资产相
19,475,932.09 2,540,339.07
奖代补专项资金 16,935,593.02 关
西二发电 6#锅炉电除尘器改造项目大气污 与资产相
1,449,152.48 183,050.88
染防治 1,266,101.60 关
西二发电平山县财政局#5、#6 机组超低排放 与资产相
7,377,699.98 776,600.00
升级改造工程项目奖补资金 6,601,099.98 关
与收益相
555,894.77 555,894.77
西二发电稳岗补贴 关
与资产相
国泰发电电力需求侧投资补贴款 225,000.00 150,000.00 75,000.00 关
与资产相
国泰发电 11#机组燃烧系统优化改造 2,550,000.00 150,000.00 2,400,000.00 关
国泰发电#11 机组烟气脱硝和#11 炉电除尘
与资产相
器超低排放改造项目大气污染专项补助资
关
金 18,583,382.95 1,000,000.00 17,583,382.95
国泰发电 2015 年大气污染防治专项资金 与资产相
-#10、11#脱硫、脱硝、电除尘器改造 4,124,250.00 211,500.00 3,912,750.00 关
与资产相
国泰发电 11 号机组通流部分改造项目 1,330,000.00 70,000.00 1,260,000.00 关
与资产相
国泰发电 2014 年大气污染防治专项资金 587,312.88 31,050.00 556,262.88 关
与资产相
国泰发电#10 机组通流改造工程财政补贴款 2,300,000.00 115,000.00 2,185,000.00 关
沙河发电发电机组超低排放升级改造工程 与资产相
项目 10,726,702.75 746,205.36 9,980,497.39 关
任丘热电 015 年机组超低排放升级改造工程 与资产相
项目资金 5,450,925.95 322,222.20 5,128,703.75 关
与资产相
定州市政府管网建设补贴 38,079,166.53 16,000,000.00 4,616,666.91 49,462,499.62 关
与资产相
大气污染防治理项目 2014 年 8,766,666.29 666,666.84 8,099,999.45 关
与资产相
集中供热项目 9,333,333.32 666,666.72 8,666,666.60 关
与资产相
燃煤锅炉节能改造成提升项目补助资金 1,440,000.00 48,000.00 1,392,000.00 关
与资产相
经济开发区集中供热(二期)项目补贴资金 564,000.00 3,133.33 560,866.67 关
与资产相
宣化热电中水回用工程 250,000.00 50,000.00 200,000.00 关
与资产相
宣化热电脱硫设施旁路拆除 640,000.00 80,000.00 560,000.00 关
与资产相
宣化热电燃煤发电机组超低排放 1,760,000.00 220,000.00 1,540,000.00 关
与资产相
宣化供热电力需求侧专项补贴 602,000.00 86,000.00 516,000.00 关
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
与资产相
河北热力燃煤锅炉拆除置换补贴资金 1,700,000.00 1,700,000.00 关
合计 222,788,165.27 19,704,000.00 24,484,449.68 218,007,715.59
35、股本
本次变动增减（+、—）
股份 期初余额 公积金 其 期末余额
发行新股 送股 小计
总数 转股 他
1,791,626,376.00 1,791,626,376.00
36、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 4,386,964,113.83 4,386,964,113.83
其他资本公积 27,507,458.62 11,000,000.00 16,507,458.62
合 计 4,414,471,572.45 11,000,000.00 4,403,471,572.45
注：公司本期发生同一控制下企业合并，根据企业会计准则相关规定，对比较报表进行了调整，
因合并而增加的净资产在比较报表中调整了资本公积，本期已经实际出资，按照准则冲回资本公积。
37、其他综合收益
本期发生额
项 目 期初余额 减：前期计入 税后归 期末余额
本期所得税前 减：所得税费 税后归属于母
其他综合收益 属于少
发生额 用 公司
当期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的
1,832,000.00 1,832,000.00
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中 1,832,000.00 1,832,000.00
享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
2,329,384.39 2,329,384.39
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变
2,329,384.39 2,329,384.39
动损益
持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 4,161,384.39 2,329,384.39 1,832,000.00
38、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
法定盈余公积 601,190,409.41 87,715,130.57 688,905,539.98
合 计 601,190,409.41 87,715,130.57 688,905,539.98
39、未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
调整前上期末未分配利润 4,433,659,965.24 3,953,807,143.47
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 6,089,548.37
调整后期初未分配利润 4,433,659,965.24 3,959,896,691.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 168,388,319.57 1,452,358,093.69
减：提取法定盈余公积 87,715,130.57 172,362,951.11
提取任意盈余公积
提取职工奖福基金 108,652.29
应付普通股股利 716,650,550.40 806,231,869.18
转作股本的普通股股利
其他 9,991,547.07
期末未分配利润 3,787,582,404.48 4,433,659,965.24
注：本公司子公司建能燃料公司同一控制下企业合并神源公司，根据企业会计准则对比较报表
中归属于母公司的留存收益进行调整。
本期未分配利润的其他减少为本公司子公司建能燃料公司同一控制下合并神源公司支付价款
20,991,547.07 元，合并日神源公司归属于建能燃料公司的净资产为 15,276,505.41 元，合并对价大于
合并日归属于母公司的净资产 5,715,041.66 元，调减留存收益 5,715,041.66 元；神源公司合并日前留
存收益中归属于母公司的 4,276,505.41 元，调减留存收益 4,276,505.41 元，合计减少未分配利润
9,991,547.07 元。
40、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
本期金额 上期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 10,468,357,964.81 8,904,510,398.46 9,386,119,574.74 6,497,875,742.28
其他业务 69,320,477.76 14,718,377.98 67,016,393.35 6,289,299.29
合 计 10,537,678,442.57 8,919,228,776.44 9,453,135,968.09 6,504,165,041.57
（2）分行业列示主营业务情况
本期金额 上期金额
行业 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电业 10,096,782,012.13 8,647,070,315.57 9,071,134,751.13 6,271,409,315.57
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
酒店业 127,939,569.94 46,543,972.19 121,124,951.88 45,952,121.50
供暖 129,515,388.40 99,999,968.77 76,458,818.92 63,759,842.92
售电服务 2,944,819.69
商贸流通 111,176,174.65 110,896,141.93 117,401,052.81 116,754,462.29
合计 10,468,357,964.81 8,904,510,398.46 9,386,119,574.74 6,497,875,742.28
（3）收入前五名情况
销售单位 销售金额 占主营业务收入的比例(%)
国网河北省电力有限公司 8,842,620,015.05 84.47
国网冀北电力有限公司 1,057,574,717.58 10.1
邢台市热力公司 129,959,124.95 1.24
河北兴泰发电有限责任公司 66,994,380.33 0.64
平山县城镇供热有限公司 63,757,651.56 0.61
合 计 10,160,905,889.47 97.06
41、税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
营业税 3,270,351.15
城市维护建设税 22,926,579.64 43,698,975.20
教育费附加 19,975,682.09 38,257,762.94
房产税 12,857,608.58 7,786,623.98
土地使用税 16,158,418.54 10,232,989.22
车船使用税 170,453.56 111,167.80
水资源税 14,771,339.94 3,894,037.10
印花税 7,581,032.09 3,476,722.51
其他 249,095.55
合 计 94,441,114.44 110,977,725.45
42、销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,518,047.18 28,222,557.22
折旧费 6,700,864.17 8,420,884.55
能源费 5,602,683.36 5,534,804.48
材料费 3,053,668.25 3,147,506.68
办公费 106,171.06 540,642.85
业务费 684,085.19 686,921.81
修理费 545,767.17 440,068.77
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
长期待摊费用摊销 773,311.78 773,311.68
其他 4,664,099.94 7,372,757.71
合 计 55,648,698.10 55,139,455.75
43、管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 207,059,276.04 240,004,718.92
修理费 240,583,796.44 141,881,582.99
排污费 39,201,805.41 17,026,158.87
折旧费 14,377,930.32 13,387,701.02
无形资产摊销 16,360,055.58 15,872,798.33
运输费 8,601,846.56 6,803,450.00
税费 1,189,268.61 12,953,049.39
办公杂费 18,865,398.81 15,624,406.47
聘请中介机构费用 8,269,544.55 4,330,820.33
劳动保护费 1,599,249.67 1,790,286.24
董事会会费 588,414.05 230,747.75
材料费 1,484,334.33 6,033,522.22
环保支出 4,746,282.21 4,049,997.36
财产保险费 8,525,696.76 11,403,570.32
广告宣传费 810,358.14 704,762.23
其他 85,626,544.83 66,827,998.55
合 计 657,889,802.31 558,925,570.99
44、财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 482,226,248.41 392,607,871.75
减：利息收入 17,862,988.16 13,715,826.07
银行手续费 862,356.23 1,956,975.32
其他 121,857.17 915,004.91
合 计 465,347,473.65 381,764,025.91
45、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,610,919.88 2,255,103.75
二、存货跌价损失 1,505,377.38
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三、固定资产减值损失 39,210,468.04 12,519,226.41
合 计 52,326,765.30 14,774,330.16
46、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 76,450,615.67 559,378,766.22
处置长期股权投资产生的投资收益 -343,498.79
持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,570.66
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,566,475.38 54,919,320.77
可供出售金融资产处置收益 3,335,976.12
委贷利息收入 5,371,514.63 3,478,736.42
合 计 112,381,083.01 617,778,394.07
47、其他收益
计入当年非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
政府补助 26,588,249.68 26,588,249.68
合计 26,588,249.68 26,588,249.68
涉及政府补助的项目：
负债项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
西一发电 1#2#机组脱硫项目 2,627,777.76 与资产相关
西一发电石膏资源化项目 277,777.80 与资产相关
西一发电石膏板项目 8,333.28 与资产相关
西一发电 3#4#机组脱硫烟囱防腐及干渣项目 1,833,333.35 与资产相关
西一发电 1#电除尘器 555,555.59 与资产相关
西一发电 3#4#电除尘器电控节能项目 50,000.03 与资产相关
西一发电 2#电除尘器改造 444,444.47 与资产相关
西一发电 4#炉电除尘器改造项目 97,222.21 与资产相关
西一发电 3#4#热电力系统优化节能改造项目 340,555.55 与资产相关
西一发电二单元除灰渣系统改造 112,500.00 与资产相关
西一发电 3#4#机组烟气在线检测 274,999.92 与资产相关
西一发电#1 机组汽轮机优化节能改造 249,999.96 与资产相关
西一发电大气污染防治资金 2,123,037.52 与资产相关
西一发电石家庄市劳动就业局失业保险管理
1,052,131.75
处 2015 年度稳岗补贴 与资产相关
西一发电平山县财政局#1 机组优化节能改造
712,500.00
奖励 与资产相关
西二发电电力需求管理项目专项资金 73,492.44 与资产相关
西二发电#5 机组汽机系统优化节能改造政府
361,791.97
补贴 与资产相关
西二发电#5 锅炉脱硝改造项目政府环保以奖
2,540,339.07
代补专项资金 与资产相关
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西二发电 6#锅炉电除尘器改造项目大气污染
183,050.88
防治 与资产相关
西二发电平山县财政局#5、#6 机组超低排放
776,600.00
升级改造工程项目奖补资金 与资产相关
西二发电项目建设经费补助 50,000.00 与收益相关
西二发电稳岗补贴 555,894.77 与收益相关
国泰发电电力需求侧投资补贴款 150,000.00 与资产相关
国泰发电 11#机组燃烧系统优化改造 150,000.00 与资产相关
国泰发电#11 机组烟气脱硝和#11 炉电除尘
1,000,000.00
器超低排放改造项目大气污染专项补助资金 与资产相关
国泰发电 2015 年大气污染防治专项资金
211,500.00
-#10、11#脱硫、脱硝、电除尘器改造 与资产相关
国泰发电 11 号机组通流部分改造项目 70,000.00 与资产相关
国泰发电 2014 年大气污染防治专项资金 31,050.00 与资产相关
国泰发电#10 机组通流改造工程财政补贴款 115,000.00 与资产相关
沙河发电发电机组超低排放升级改造工程项
746,205.36
目 与资产相关
任丘热电 015 年机组超低排放升级改造工程
322,222.20
项目资金 与资产相关
任华供热提前供暖政府补贴 2,000,000.00 与收益相关
定州市政府管网建设补贴 4,616,666.91 与资产相关
大气污染防治理项目 2014 年 666,666.84 与资产相关
集中供热项目 666,666.72 与资产相关
燃煤锅炉节能改造成提升项目补助资金 48,000.00 与资产相关
经济开发区集中供热(二期)项目补贴资金 3,133.33 与资产相关
宣化热电中水回用工程 50,000.00 与资产相关
宣化热电脱硫设施旁路拆除 80,000.00 与资产相关
宣化热电燃煤发电机组超低排放 220,000.00 与资产相关
宣化供热电力需求侧专项补贴 86,000.00 与资产相关
宣化供热“八项措施”企业科技创新类等项
50,000.00
目奖励资金 与收益相关
国际大厦商务局监测补贴资金 3,800.00 与收益相关
合计 26,588,249.68
48、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 287,375.59 1,228,502.33 287,375.59
其中：固定资产处置利得 287,375.59 1,228,502.33 287,375.59
无形资产处置利得
政府补助 23,554,317.43
其他 6,866,644.30 3,985,238.88 6,866,644.30
合 计 7,154,019.89 28,768,058.64 7,154,019.89
49、营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
非流动资产处置损失 3,115,913.43 10,210.00 3,115,913.43
其中：固定资产处置损失 3,115,913.43 7,461.75 3,115,913.43
无形资产处置损失 2,748.25
对外捐增 546,000.00 929,800.00 546,000.00
其他 4,865,099.08 2,601,560.25 4,865,099.08
合 计 8,527,012.51 3,541,570.25 8,527,012.51
注：营业外支出—其它中包含罚款 4,773,907.77 元，其中：各电厂付 2017 年环保局考核 2016
年环保电价扣款 810,507.73 元，邢台电厂 2015 年因建设用地问题被南和县国土资源和城乡规划局罚
款 2,733,400.04 元，恒兴发电环保罚款 300,000.00 元，西一电厂环保罚款 730,000.00 元，西二电厂
环保罚款 200,000.00 元。
50、所得税费用
（1）所得税费用表：
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 114,663,605.66 526,653,099.89
递延所得税费用 3,415,243.96 76,906.08
合 计 118,078,849.62 526,730,005.97
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 430,392,152.40
按法定/适用税率计算的所得税费用 107,598,038.10
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 2,768,792.38
非应税收入的影响 -24,541,663.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,519,390.22
使用前期未确认递延所得税资产的项目的影响 -30,603,941.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 63,879,596.30
直接减免的所得税额 -6,541,362.04
所得税费用 118,078,849.62
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 本期发生额 上期发生额
利息收入 17,862,988.16 13,715,826.07
保证金 57,502,977.60 18,796,890.51
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
政府补助 21,757,800.00 43,254,252.28
往来收款 28,511,068.56 9,954,503.99
其他 2,076,698.41 5,447,885.28
合 计 127,711,532.73 91,169,358.13
（2）支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 本期发生额 上期发生额
保险费 11,758,583.95 15,006,749.15
租赁费 15,661,885.83 6,038,811.77
排污费 23,394,023.36 17,123,429.89
往来付款 56,383,518.01 27,163,914.25
能源费 3,470,857.69 6,232,705.82
其他费用类支出 157,693,832.66 138,187,251.03
其他 10,813,744.99
合 计 268,362,701.50 220,566,606.90
（3）收到其他与投资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
代收代付款项 2,905,905.36
合计 2,905,905.36
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金：
项 目 本期发生额 上期发生额
零碎股息 408.84
合 计 408.84
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金：
项 目 本期发生额 上期发生额
票据手续费
担保费 899,996.00
融资租赁资产支付的租金 23,427,855.51 31,219,983.52
合 计 23,427,855.51 32,119,979.52
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
净利润 312,313,302.78 1,943,664,694.75
加: 资产减值准备 52,326,765.30 14,774,330.16
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,279,237,769.86 1,172,526,507.55
无形资产摊销 16,391,503.47 15,888,946.49
长期待摊费用摊销 1,792,690.34 1,738,491.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 27,965.25 -1,042,326.05
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,800,572.59 -175,966.28
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 482,226,248.41 392,607,871.75
投资损失（收益以“-”号填列） -112,381,083.01 -617,778,394.07
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 3,462,975.40 112,063.71
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -47,731.44 -35,157.63
存货的减少（增加以“-”号填列） -8,918,547.83 -254,511,621.07
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,254,965,136.73 -211,957,407.70
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 483,475,269.13 395,846,626.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,257,742,563.52 2,851,658,658.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,728,884,898.05 1,811,437,296.98
减：现金的期初余额 1,811,437,296.98 969,156,590.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -82,552,398.93 842,280,706.47
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
项目 金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 20,991,547.07
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 69,548,353.29
加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -48,556,806.22
注：本期非同一控制下企业合并取得子公司恒兴发电公司本期未支付现金或现金等价物，购买
日恒兴发电公司持有的现金及现金等价物为 69,548,353.29 元；本期同一控制下企业合并取得孙公司
神源公司支付现金或现金等价物 20,991,547.07 元。
（3）现金和现金等价物的构成
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 1,728,884,898.05 1,811,437,296.98
其中：库存现金 80,270.72 29,537.36
可随时用于支付的银行存款 1,728,804,465.78 1,811,407,759.62
可随时用于支付的其他货币资金 161.55
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,728,884,898.05 1,811,437,296.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
53、所有权和使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 9,977,710.03 见附注五、1
应收票据 3,000,000.00 质押
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式
衡水恒兴发电有
2017.12.1 270,508,490.11 35% 购买
限责任公司
续
购买日至期末被购买方 购买日至期末被购买方
购买日 购买日的确定依据
的收入 的净利润
2017.12.1 董事会召开日 150,886,279.49 13,136,681.16
注：本公司于 2007 年 3 月以非公开发行新股的方式购买恒兴发电公司 35%股权，收购金额
277,332,559.71 元，原在长期股权投资中以权益法核算。
2017 年 12 月 1 日恒兴发电公司召开董事会，对章程进行了变更，对董事进行了改选。根据修
改后的章程，在董事会九名成员中建投能源由原来委派三名董事变更为委派五名董事。此外，董事
会纪要中约定由建 投 能 源 公司合并恒兴发电公司财务报表。建 投 能 源 公司为恒兴发电公司第一大
股东，董事长、财务总监由建 投 能 源 公司委派。因 此 ，本 公 司 管 理 层 判 断 已 对 恒 兴 发 电 公
司 形 成 实 质 控 制 ， 自 2017 年 12 月 将 恒 兴 发 电 公 司 纳 入 合 并 范 围 。
恒兴发电公司下设子公司石家庄联丰工贸有限公司，本期一并纳入合并范围。
（2）合并成本及商誉
合并成本 金额
--现金
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 270,164,991.32
--其它
合并成本合计 270,164,991.32
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 270,164,991.32
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
本次企业合并的公允价值由北京中和谊资产评估有限公司出具中和谊评报字（2018）11021 号
评估报告。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
项目 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 69,369,210.35 69,369,210.35
应收款项 265,687,055.65 265,687,055.65
存货 11,044,126.22 11,016,088.54
固定资产 879,575,196.00 866,630,023.05
在建工程 43,912,926.69 43,912,926.69
固定资产清理 719,890.46 444,460.92
无形资产 29,375,654.49 19,130,183.97
长期股权投资 187,790,800.38 53,534,892.72
递延所得税资产 8,843,379.12 10,527,618.55
负债：
借款 278,000,000.00 278,000,000.00
应付款项 260,255,920.25 260,255,920.25
应付股利 186,162,343.91 186,162,343.91
递延收益 9,500,594.66
递延所得税负债
净资产： 771,899,975.20 606,333,601.62
减：少数股东权益
取得的净资产 270,164,991.32 212,216,760.57
注：本次企业合并按照北京中和谊资产评估有限公司出具的中和谊评报字（2018）11021 评估
报告确认可辨认资产、负债的公允价值。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计算产生的损失为 343,498.79 元。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得的 购成同一控制下企
被合并方名称 合并日 合并日的确定依据
权益比例 业合并的依据
同受最终控制方
河北神源实业有
55% 河北建设投资集团 2017.12.29 取得控制权日期
限公司
有限责任公司控制
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
续
合并当期期初至合并日 合并当期期初至合并日 比较期间被合并方的收 比较期间被合并方的净
被合并方的收入 被合并方的净利润 入 利润
80,499,348.12 -1,880,998.73 66,082,969.94 -1,415,443.02
（2）合并成本
合并成本 金额
--现金 20,991,547.07
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
项目 合并日 上期期末
资产：
货币资金 9,457,469.67 705,894.69
应收款项 29,310,909.63 44,375,021.58
存货 2,259,779.32 5,675,541.69
固定资产 905,997.46 1,355,148.11
无形资产 1,614,648.52 1,659,924.40
长期股权投资
负债：
借款
应付款项 15,773,340.22 24,115,067.36
递延所得税负债
净资产： 27,775,464.38 29,656,463.11
减：少数股东权益 12,498,958.97 13,345,408.40
取得的净资产 15,276,505.41 16,311,054.71
3、其他原因的合并范围变动
本期新增两家通过投资设立的孙公司，并纳入合并范围：
1、建投热力高邑清洁供热有限公司，于 2017 年 7 月 31 日注册成立，统一社会信用代码：
91130127MA08UUR79W。住所：河北省石家庄市高邑县太行路侯家庄村北，法定代表人：陆明媚。
注册资本 1,000.00 万元，实收资本 0 元，章程约定注册资本全额由建投河北热力有限公司出资，为
河北热力有限公司全资子公司。公司的经营范围：热力生产和供应；热力生产建筑设施、供应设施
施工及技术咨询、市政道路工程服务（凭资质证施工）；热计量服务；供热设备批发、零售。公司尚
处于筹建阶段。
2、建投遵化供热有限责任公司，于 2017 年 9 月 15 日注册成立，统一社会信用代码：
91130281MA092JJ41L。住所：河北省遵化市新店子镇程庄子村，法定代表人：朱海涛。注册资本
12,000.00 万元，实收资本 100 万元，章程约定注册资本全额由建投遵化热电有限责任公司出资，为
建投遵化热电有限责任公司全资子公司。公司的经营范围：热力、热水生产和销售；中水管线建设、
中水供应、水再生利用。公司尚处于筹建阶段。
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下
西一发电 河北省平山县 石家庄市平山县 火力发电及供热 60
企业合并
同一控制下
西二发电 河北省市 平山县 石家庄市平山县 火力发电及供热 51
企业合并
同一控制下
国泰发电 河北省邢台市 河北省邢台市 火力发电及供热 51
企业合并
沙河市新城镇新章村
沙河发电 河北省沙河市 火力发电 89.79 设立
村南
同一控制下
任丘热电 河北省任丘市 河北省任丘市 火力发电及供热 81.65
企业合并
同一控制下
宣化热电 河北省张家口市 河北省张家口市 火力发电及供热 100
企业合并
承德热电 河北省承德市 河北省承德市 火力发电及供热 100 设立
邢台热电 南和县经济开发区 南和县经济开发区 火力发电及供热 100 设立
定州热力 河北省定州市 河北省定州市 供热 100 设立
建能燃料 河北省石家庄市 河北省石家庄市 批发零售及服务 100 设立
遵化热电 河北省遵化市 河北省遵化市 火力发电及供热 51 设立
电力、热力生产与
河北热力 河北省石家庄市 河北省石家庄市 100 设立
销售
电力销售 河北省石家庄市 河北省石家庄市 电力供应销售 100 设立
非同一控制
恒兴发电 河北省衡水市 河北省衡水市 火力发电及供热 35
下企业合并
任华供热 河北省任丘市 河北省任丘市 供热 74.32 设立
同一控制下
宣化供热 河北省张家口市 河北省张家口市 供热
企业合并
遵化供热 河北省遵化市 河北省遵化市 供热 100 设立
高邑供热 河北省石家庄市 河北省石家庄市 供热 100 设立
非同一控制
联丰工贸 河北省石家庄市 河北省石家庄市 煤炭购销
下企业合并
同一控制下
神源实业 河北省石家庄市 河北省石家庄市 建材、煤炭销售
企业合并
（2）重要的非全资子公司
少数股东持股比 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称
例(%) 损益 告分派的股利 余额
西一发电 40 67,485,325.77 123,994,333.56 569,768,197.15
西二发电 49 37,330,977.43 190,185,921.92 594,649,339.78
国泰发电 49 26,933,290.68 71,278,751.89 277,698,227.35
沙河发电 10.21 -3,151,615.63 21,785,499.43 91,099,430.04
任丘热电（合并） 18.35 445,403.05 27,741,793.78 87,986,445.20
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
遵化热电（合并） 49 150,000,000.00
恒兴发电（合并） 65 8,684,154.30 510,217,355.34
任华供热 25.68 3,813,239.21 21,813,814.36
宣化供热 10 3,454,214.05 3,680,876.72
联丰工贸 30 -223,556.22 1,198,907.06
神源实业 45 -846,449.43 12,498,958.97
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
资产负债情况：
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
西一发电 760,826,434.05 1,299,059,206.60 2,059,885,640.65 559,626,847.70 75,838,300.07 635,465,147.77
西二发电 351,368,141.100 2,591,329,076.94 2,942,697,218.04 1,411,413,350.65 317,713,786.21 1,729,127,136.86
国泰发电 366,382,885.51 1,225,998,592.82 1,592,381,478.33 997,561,094.61 28,089,307.51 1,025,650,402.12
沙河发电 484,329,129.27 3,392,222,752.09 3,876,551,881.36 1,784,111,878.50 1,200,183,097.39 2,984,294,975.89
任丘热电（合并） 592,591,492.64 3,025,920,269.43 3,618,511,762.07 1,613,020,788.75 1,473,768,275.88 3,086,789,064.63
遵化热电（合并） 284,796,056.20 824,067,011.79 1,108,863,067.99 89,498,494.20 627,894,873.79 717,393,367.99
恒兴发电（合并） 321,775,183.69 1,158,313,312.34 1,480,088,496.03 693,939,811.52 693,939,811.52
任华供热 314,639,869.04 305,651,481.51 620,291,350.55 129,612,998.33 405,733,592.26 535,346,590.59
宣化供热 179,099,898.43 353,842,524.24 532,942,422.67 148,172,097.42 347,954,558.11 496,126,655.53
联丰工贸 2,984,646.70 735,960.13 3,720,606.83 -
神源实业 41,028,158.62 2,520,645.98 43,548,804.60 15,773,340.22 15,773,340.22
续：
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
西一发电 494,036,957.54 1,493,184,415.36 1,987,221,372.90 334,267,891.30 87,260,469.26 421,528,360.56
西二发电 289,832,958.14 2,562,762,471.05 2,852,595,429.19 1,054,870,239.86 272,206,241.84 1,327,076,481.70
国泰发电 246,873,078.89 1,301,799,159.53 1,548,672,238.42 861,594,563.07 29,845,657.89 891,440,220.96
沙河发电 560,368,115.35 3,849,016,135.80 4,409,384,251.15 1,832,955,975.79 1,439,929,302.75 3,272,885,278.54
任丘热电（合并） 578,365,762.76 3,160,301,377.81 3,738,667,140.57 1,364,848,451.70 1,702,472,506.95 3,067,320,958.65
遵化热电 268,347,353.00 12,002,828.50 280,350,181.50 80,350,181.50 80,350,181.50
任华供热 284,600,888.16 318,170,726.48 602,771,614.64 144,289,755.40 388,386,161.62 532,675,917.02
宣化供热 129,817,282.36 375,711,100.90 505,528,383.26 168,165,276.76 335,089,479.82 503,254,756.58
神源实业 50,756,457.96 3,015,072.51 53,771,530.47 24,115,067.36 24,115,067.36
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
损益情况：
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
西一发电 2,185,523,723.27 168,713,314.43 168,713,314.43 106,127,852.51
西二发电 1,684,512,417.30 76,185,668.22 76,185,668.22 67,772,400.64
国泰发电 1,131,231,981.50 54,965,899.35 54,965,899.35 121,160,744.97
沙河发电 1,670,609,359.43 -30,867,929.77 -30,867,929.77 145,069,885.19
任丘热电（合并） 1,384,368,158.91 11,557,953.02 11,557,953.02 240,793,482.54
遵化热电（合并）
恒兴发电（合并） 150,886,279.49 13,136,681.16 13,136,681.16 21,994,402.18
任华供热 277,089,040.80 14,849,062.34 14,849,062.34 40,778,416.99
宣化供热 252,119,662.17 34,542,140.46 34,542,140.46 3,968,970.14
联丰工贸 -742,163.94 -742,163.94 1,391,582.53
神源实业 80,499,348.12 -1,880,998.73 -1,880,998.73 8,751,574.98
续：
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
西一发电 1,917,633,438.95 344,428,704.32 344,428,704.32 408,109,920.07
西二发电 1,808,925,526.57 431,260,593.92 431,260,593.92 641,758,655.64
国泰发电 1,070,230,206.77 161,629,822.89 161,629,822.89 246,948,289.94
沙河发电 1,874,670,818.75 237,082,374.86 237,082,374.86 753,935,442.64
任丘热电（合并） 1,381,757,621.75 182,551,409.63 178,012,703.69 363,489,747.49
遵化热电
任华供热 265,792,109.33 14,572,034.63 14,572,034.63 18,665,988.12
宣化供热 199,658,135.76 974,012.77 974,012.77 61,857,206.93
神源实业 66,082,969.94 -1,415,443.02 -1,415,443.02 303,429.52
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
本期未发生
3、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业
主要经 或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计
处理方法
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北邯峰发电有限责任公司 河北省 河北省邯
火力发电及供热 20 权益法
（以下简称：邯峰发电） 邯郸市 郸市
河北衡丰发电有限责任公司 河北省 河北省衡
火力发电及供热 35 权益法
（以下简称：衡丰发电） 衡水市 水市
国电沧东发电有限责任公司 河北省 河北省沧
火力发电 40 权益法
（以下简称：沧东发电） 沧州市 州市
河北大唐国际王滩发电有限责 河北省 河北省唐
火力发电 30 权益法
任公司（以下简称：王滩发电） 唐山市 山市
国电河北龙山发电有限责任公 河北省 河北省邯
火力发电 权益法
司（以下简称：龙山发电） 邯郸市 郸市 29.43
国电承德热电有限公司（以下 河北省 河北省承
火力发电 35 权益法
简称：国电承德热电） 承德市 德市
承德龙新热力有限责任公司 河北省 河北省承
供热 35 权益法
（以下简称：龙新热力） 承德市 德市
河北省 河北省唐
河北建投海上风电有限公司 风力发电 45 权益法
唐山市 山市
汇海融资租赁股份有限公司 深圳市 深圳市 融资租赁 30.769 权益法
山西国际能源裕光煤电有限责 山西省 山西省阳
火力发电 20 权益法
任公司 阳泉市 泉市
河北省 河北省衡
衡水恒通热力有限责任公司 供热 38.05 权益法
衡水市 水市
（2）重要合营企业的主要财务信息
本公司无合营企业
（3）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
邯峰发电 665,773,691.28 2,339,226,090.13 3,004,999,781.41 823,742,793.64 26,568,334.76 850,311,128.40
衡丰发电 175,523,029.81 1,463,140,063.90 1,638,663,093.71 535,214,632.68 47,289,806.98 582,504,439.66
沧东发电 1,029,088,305.32 7,064,610,857.76 8,093,699,163.08 2,786,299,067.66 1,088,907,291.67 3,875,206,359.33
王滩发电 402,377,998.79 2,397,807,209.51 2,800,185,208.30 1,360,853,796.37 567,625,483.65 1,928,479,280.02
龙山发电 508,102,174.25 3,119,639,665.12 3,627,741,839.37 1,506,911,155.62 473,204,440.93 1,980,115,596.55
国电承德热电 199,479,464.67 1,701,775,783.61 1,901,255,248.28 921,646,441.80 305,905,108.42 1,227,551,550.22
龙新热力 236,946,358.42 973,386,147.23 1,210,332,505.65 585,638,087.43 419,234,289.92 1,004,872,377.35
建投海上风电 310,833,728.15 771,009,300.81 1,081,843,028.96 250,843,028.96 611,000,000.00 861,843,028.96
汇海融资租赁 74,406,362.21 1,205,049,625.75 1,279,455,987.96 156,751,285.05 460,000,000.00 616,751,285.05
裕光煤电 658,896,859.05 284,618,997.15 943,515,856.20 538,415,856.20 - 538,415,856.20
恒通热力 820,878,497.56 1,040,394,642.60 1,861,273,140.16 772,941,039.07 589,768,842.08 1,362,709,881.15
续表 1：
公司名称 期末余额/本期发生额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
-以取得投资
时被投资方可
--内部交
少数股东权 归属于母公司股 按持股比例计算 --商 辨认资产和负
调整事项 易未实现 --其他
益 东权益 的净资产份额 誉 债的公允价值
利润
为基础进行调
整
邯峰发电 2,154,688,653.01 430,937,730.61 21,672,922.55 21,672,922.55
衡丰发电 1,056,158,654.05 369,655,528.90 59,843,985.65 59,843,985.65
沧东发电 4,218,492,803.75 1,687,397,121.50 602,856,610.05 602,856,610.05
王滩发电 871,705,928.28 261,511,778.47 90,244,588.57 90,244,588.57
龙山发电 9,339,986.18 1,638,286,256.64 482,147,645.33 115,464,422.37 115,464,422.37
国电承德
673,703,698.06 235,796,294.32 47,379,022.87 64,942,389.65 -17,563,366.78
热电
龙新热力 205,460,128.30 71,911,044.93 29,745,176.51 31,202,652.96 -1,457,476.45
建投海上
220,000,000.00 99,000,000.00
风电
汇海融资
662,704,702.91 202,620,034.11
租赁
裕光煤电 405,100,000.00 81,020,000.00
恒通热力 498,563,259.01 189,703,320.05 125,941,513.93 125,941,513.93
续表 2：
期末余额/本期发生额
存在公开报
终止经 其他 本年度确认的
公司名称 对联营企业权益 价的联营企
营业收入 净利润 营的净 综合 综合收益总额 来自联营企业
投资的账面价值 业权益投资
利润 收益 的股利
的公允价值
邯峰发电 430,937,730.61 2,191,540,656.87 57,430,964.40 57,430,964.40 63,849,000.00
衡丰发电 369,655,528.90 1,154,100,853.81 37,660,663.71 37,660,663.71 65,047,324.31
沧东发电 1,687,397,121.50 4,145,996,162.68 172,748,411.84 172,748,411.84 241,762,701.51
王滩发电 261,511,778.47 1,827,928,586.58 -46,613,321.67 -46,613,321.67 66,892,743.23
龙山发电 482,147,645.33 1,943,214,668.42 9,440,599.72 9,440,599.72 99,347,929.48
国电承德
235,796,294.32 1,005,239,882.01 -81,323,408.04 -81,323,408.04 17,563,201.66
热电
龙新热力 71,911,044.93 156,449,344.93 11,558,854.02 11,558,854.02 4,164,218.37
建投海上
84,000,000.00
风电
汇海融资
202,620,034.11 43,277,132.09 11,014,139.06 11,014,139.06
租赁
裕光煤电 80,000,000.00
恒通热力 189,703,320.05 292,431,424.23 31,327,563.45 31,327,563.45
续表 3：
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
期初余额/上期发生额
公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
邯峰发电 843,458,713.35 2,690,413,922.90 3,533,872,636.25 1,080,278,008.36 27,218,334.80 1,107,496,343.16
恒兴发电 219,010,936.78 1,227,462,644.25 1,446,473,581.03 511,999,355.17 10,363,570.85 522,362,926.02
衡丰发电 297,501,854.04 1,499,462,215.72 1,796,964,069.76 536,590,467.51 55,073,039.52 591,663,507.03
沧东发电 1,233,375,148.28 7,656,375,208.62 8,889,750,356.90 3,210,479,419.55 1,029,119,791.67 4,239,599,211.22
王滩发电 332,483,772.52 2,790,717,541.68 3,123,201,314.20 1,020,237,049.87 961,669,203.61 1,981,906,253.48
龙山发电 225,081,081.70 3,255,619,809.37 3,480,700,891.07 1,377,097,860.90 126,073,919.45 1,503,171,780.35
国电承德热电 171,069,478.14 1,833,931,176.25 2,005,000,654.39 1,178,683,638.69 21,109,333.44 1,199,792,972.13
龙新热力 147,342,008.11 746,545,677.47 893,887,685.58 312,368,115.62 375,720,528.91 688,088,644.53
续表 1：
期初余额/上期发生额
--内 -以取得投资时
部交 被投资方可辨
公司名称 少数股东权 归属于母公司股 按持股比例计算
调整事项 --商誉 易未 认资产和负债 --其他
益 东权益 的净资产份额
实现 的公允价值为
利润 基础进行调整
邯峰发电 2,426,376,293.09 485,275,258.62 23,872,479.18 23,872,479.18
恒兴发电 1,435,313.72 922,675,341.29 322,936,369.45 60,074,478.93 60,074,478.93
衡丰发电 1,205,300,562.73 421,855,196.96 68,491,984.95 68,491,984.95
沧东发电 4,650,151,145.68 1,860,060,458.27 676,864,477.89 676,864,477.89
王滩发电 1,141,295,060.72 342,388,518.22 104,388,208.92 104,388,208.92
龙山发电 11,227,929.77 1,966,301,180.95 578,682,437.55 117,649,946.72 117,649,946.72
国电承德热
805,207,682.26 281,822,688.79 70,097,731.25 70,097,731.25
电
龙新热力 205,799,041.05 72,029,664.37 36,091,550.20 36,091,550.20
续表 2：
期初余额/上期发生额
存在公开
终止
报价的联 其他 本年度确认的
公司名称 对联营企业权益 经营
营企业权 营业收入 净利润 综合 综合收益总额 来自联营企业
投资的账面价值 的净
益投资的 收益 的股利
利润
公允价值
邯峰发电 485,275,258.61 2,198,256,879.82 319,738,999.48 319,738,999.48 87,182,800.00
恒兴发电 322,936,369.45 1,080,200,558.75 177,438,309.22 177,438,309.22 101,014,316.53
衡丰发电 421,855,196.95 1,048,430,720.09 165,906,300.30 165,906,300.30 100,986,383.14
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
沧东发电 1,860,060,458.27 4,018,756,095.77 486,543,390.15 486,543,390.15 297,204,268.94
王滩发电 342,388,518.21 1,732,716,824.50 200,605,499.66 200,605,499.66 105,135,550.84
龙山发电 578,682,437.55 1,959,786,916.07 369,745,901.29 369,745,901.29 117,951,707.23
国电承德
281,822,688.79 955,281,471.37 41,026,176.56 41,026,176.56 37,453,438.34
热电
龙新热力 72,029,664.37 135,698,169.19 3,411,306.97 3,411,306.97 3,368,748.79
注：期末建投海上风电、裕光煤电按持股比例计算的净资产份额与本公司账面权益投资的账面
价值差在差异，原因为：建投海上风电、裕光煤电均为本期新增的在建企业，各方股东陆续出资，
至报告期末各方股东出资到位比例不一致，但均未超出承诺出资时间。
本期国电承德热电、龙新热力其它调整事项为联营企业财务报表上未确认已经股东会审议通过
的股利分配，本公司根据股东会决议对其财务报表进行调整。
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其它
本公司的子公司建投河北热力有限公司本期工商注册两家子公司，分别为建投热力临城清洁供
热有限公司、建投热力承德县有限公司，两家公司均未实际出资，也未发生业务，未建账。其中建
投热力临城清洁供热有限公司正在办理工商注销。
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本
附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、各类风险管理目标与政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降至最低水平，使股东与其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定范围内。
（1）市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
①利率风险
公司面临的利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款等带息债务相关。
截至2017年12月31日，公司采用浮动利率计息的借款余额为13,154,967,182.40元，在其他变量不
变的假设下，利率发生合理的、可能的0.5%基准点变动时，将影响公司利润总额65,774,835.91元。
②价格风险
公司重要控股子公司的主要原材料为燃煤，受到燃煤价格波动的影响。
③汇率风险
无
（2）信用风险
公司的信用风险主要与应收款项相关。为控制该项风险，公司分别采取了以下措施。
① 应收账款、应收票据
本公司的主要产品为电力和热力。电力销售客户为国网河北省电力公司和国网冀北电力有限公
司，期末应收账款余额占总应收账款的 90.74%，虽然客户集中，但国网河北省电力公司和国网冀北
电力有限公司均为国家电网公司的国有大型企业，信用度高，回款及时，不存在坏账风险。热力和
居民供暖的应收账款在采暖期结束后收回。本公司对于应收账款余额进行持续监控，以确保本公司
不致面临重大坏账风险。
②其他应收款
本公司的其他应收款主要为代垫款项、押金、备用金及往来款项等，公司对于此等款项与
相关经济业务一并管理并持续监督，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
（3）流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。为控制该风险，本公司综合运用银
行借款、发行短期融资券等融资手段，并采取长短期融资适当结合、优化融资结构的方法，保
持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已与多家金融机构进行融资磋商，以保持一定的授
信额度，监督流动性风险。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项 目 1 年以内 1至3年 3 年以上 合计
短期借款 4,311,000,000.00 4,311,000,000.00
应付票据 49,650,253.95 49,650,253.95
应付账款 1,802,909,695.13 368,313,222.79 46,394,608.36 2,217,617,526.28
预收款项 441,383,745.04 18,886,993.35 460,270,738.39
其他应付款 229,179,179.60 423,973,065.90 53,107,267.88 706,259,513.38
长期借款 1,794,632,147.50 1,382,212,812.99 5,198,944,242.51 8,375,789,203.00
应付债券
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
长期应付款 28,653,375.69 68,924,863.23 370,599,740.48 468,177,979.40
合 计 8,657,408,396.91 2,262,310,958.26 5,669,045,859.23 16,588,765,214.40
2、金融资产转移
无
3、金融资产与金融负债的抵销
无
九、公允价值的披露
本期末无以公允价值计量的资产和负债。
十、关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
企业名称 注册地 业务性质 与本公司关系 企业类型
对能源、交通、水务、农业、
河北建设投资集团有限责
石家庄市 旅游业、服务业、房地产、 控股股东 国有独资
任公司
工业、商业的投资及管理
续：
母公司对本企业 母公司对本企业
企业名称 法定代表人 注册资本 本企业最终控制方
的持股比例% 的表决权比例%
河北建设投
河北省国有资产监督管
资集团有限 李连平 150 亿元 65.63 65.63
理委员会
责任公司
2、本企业子公司情况
本公司子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益
3、本公司合营和联营企业情况
本公司合营和联营企业情况详见附注七、3、在合营企业或联营企业中的权益
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新天绿色能源股份有限公司 受同一股东控制
河北建投交通投资有限责任公司 受同一股东控制
河北建投水务投资有限公司 受同一股东控制
河北建投电力燃料管理有限公司 受同一股东控制
燕山国际投资有限公司 受同一股东控制
河北建投国融能源服务有限公司 受同一股东控制
河北建投城镇化建设开发有限公司 受同一股东控制
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
秦皇岛秦热发电有限责任公司 受同一股东控制
秦皇岛明佳房地产开发有限责任公司 受同一股东控制
河北建投国际贸易有限责任公司 受同一股东控制
老挝通联矿业有限公司 受同一股东控制
河北建投集团财务有限公司 受同一股东控制
建投华信资本有限公司 受同一股东控制
河北建投小额贷款股份有限公司 受同一股东控制
建投通泰投资有限公司 受同一股东控制
河北兴泰发电有限责任公司 受同一股东控制
河北建投天然气发展有限责任公司 受同一股东控制
秦皇岛发电有限责任公司 受同一股东控制
青岛世贸海悦大酒店有限责任公司 受同一股东控制
茂天资本有限责任公司 受同一股东控制
深圳新天汇海融资租赁有限公司 受同一股东控制
河北建投铁路有限公司 受同一股东控制
河北建投水务环境工程有限公司 受同一股东控制
河北建投海上风电有限公司 受同一股东控制
河北冀研能源科学研究院有限公司 受同一股东控制
建投集团直接或间接控制的其他法人 受同一股东控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品、接受劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河北建投铁路有限公司 运杂费等 29,265,735.19 21,568,073.38
河北建投国融能源服务股份有限公司 服务费 20,853,354.39 20,935,725.62
河北建投融碳资产管理有限公司 服务费 1,019,417.46
河北冀研能源科学技术研究院有限公司 技术服务费 12,859,056.33
河北冀研能源科学技术研究院有限公司 培训费 29,009.44
河北建投水务环境工程有限公司 购买化水运维费 3,433,647.81
热电联产节能改
河北建投国融能源服务股份有限公司 16,377,863.25
造设备
河北建投电力燃料管理有限公司 购买资产 2,973,700.00
河北衡丰发电有限责任公司 购进原材料 2,036,520.71
合计 88,848,304.58 42,503,799.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
②销售商品、提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
衡水恒兴发电有限责任公司 燃料采购服务 1,372,156.98
秦皇岛秦热发电有限责任公司 燃料采购服务 754,716.98 1,377,736.80
河北兴泰发电有限责任公司 销售电力 66,994,380.33 70,251,413.67
河北建投铁路有限公司 铁路专用线使用费 1,296,085.60 2,904,422.50
秦皇岛秦热发电有限责任公司 燃料款 4,194,828.46
河北衡丰发电有限责任公司 销售电力 247,360.64
衡水恒通热力有限责任公司 销售热费 28,595,894.00
衡水恒通热力有限责任公司 水费 67,910.30
非生产用水电费收
河北建投水务环境工程有限公司 8,885.12
入
合计 102,160,061.43 75,905,729.95
（2）关联受托管理情况
受托资 受托终止 本报告期确认的托
委托方名称 受托方名称 受托起始日
产类型 日 管收益
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
283,018.85
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
943,396.22
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
283,018.86
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
47,169.80
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
94,339.62
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
河北建设投资集团有限责 河北建投能源投 股权托 2017 年 1 2017 年 12
94,339.62
任公司 资股份有限公司 管 月1日 月 31 日
合计 1,745,282.97
（3）关联租赁情况
承租方 租赁资
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日 本期发生额 上期发生额
名称 产种类
国泰电 设施使 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
河北兴泰发电有限责任公司 8,753,841.44 8,681,994.00
厂 用费 日 31 日
国泰电 房屋使 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
河北兴泰发电有限责任公司 5,000.00 5,000.00
厂 用费 日 31 日
河北建设投资集团有限责任 建能燃 房屋租 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
1,052,308.00 1,002,198.09
公司 料 赁费 日 31 日
河北建设投资集团有限责任 房屋租 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
本公司 1,324,906.70 1,324,906.70
公司 赁费 日 31 日
恒兴电 土地租 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
河北衡丰发电有限责任公司 456,503.81
厂 赁 日 31 日
恒兴电 公用设 2017 年 1 月 1 2017 年 12 月
河北衡丰发电有限责任公司 1,358,566.00
厂 施 日 31 日
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
合计 12,951,125.95 11,014,098.79
（4）关联方资金拆借及计付利息
①关联方资金拆借
关联方 拆借金额 合同起始日 合同到期日 说明
借入资金
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 55,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 45,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/11/15 2018/5/14 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/12/20 2018/6/19 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/12/20 2018/6/19 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/12/28 2018/12/25 西一发电短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/1/9 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/17 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 85,000,000.00 2017/2/14 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/3/14 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 60,000,000.00 2017/4/13 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/4/20 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/8/21 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/9/28 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/10/23 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/1/20 2018/1/19 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/7/26 2018/7/25 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/10/18 2018/10/17 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/12/15 2018/3/14 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/1/25 2017/1/25 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 48,000,000.00 2016/2/28 2017/2/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 17,000,000.00 2016/3/1 2017/3/1 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 55,000,000.00 2016/3/15 2017/3/15 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2016/3/29 2017/3/29 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/4/28 2017/4/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/5/26 2017/5/26 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/5/27 2017/5/27 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/6/28 2017/6/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 27,000,000.00 2016/6/30 2017/6/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 21,500,000.00 2016/7/28 2017/7/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 53,000,000.00 2016/8/31 2017/8/31 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 13,000,000.00 2016/9/30 2017/9/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 18,000,000.00 2016/9/30 2017/9/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/10/31 2017/10/31 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2016/12/28 2017/12/28 国泰发电-短期借款
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/13 2018/6/12 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/11/29 2018/11/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/12/21 2018/12/20 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/12/26 2018/12/25 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/5/20 2017/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/5/20 2017/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/5/20 2017/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 10,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/4/26 2018/4/25 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 60,000,000.00 2017/4/26 2018/4/25 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/4/26 2018/4/25 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/1/23 2017/12/11 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2017/4/26 2018/4/25 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 110,000,000.00 2017/5/11 2018/5/10 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/7/26 2018/7/25 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/7/1 2018/7/1 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/7/1 2018/7/1 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 25,000,000.00 2017/1/3 2017/1/23 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/1/10 2017/1/23 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/9 2017/2/8 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 25,000,000.00 2017/1/10 2017/2/24 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/28 2018/6/27 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/1 2017/6/30 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/1 2017/6/30 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 65,000,000.00 2017/9/1 2017/9/18 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2017/9/5 2017/9/21 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/9/1 2017/9/20 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/11/15 2017/11/27 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/12/6 2017/12/25 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/9/5 2018/9/4 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2017/9/18 2018/9/17 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/9/1 2018/8/31 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/1/22 2021/1/21 宣化供热-长期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2017/1/23 2017/5/5 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/10 2017/5/16 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/5 2017/6/12 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/6/5 2017/10/24 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/15 2017/9/4 承德热电-短期借款
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/8/25 2017/9/4 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 60,000,000.00 2017/12/11 2018/6/4 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 3,000,000.00 2017/1/5 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 4,000,000.00 2017/1/22 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/1/23 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 6,000,000.00 2017/4/6 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/28 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/25 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2017/2/13 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/2/24 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 17,000,000.00 2017/4/25 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 4,000,000.00 2017/5/5 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 6,000,000.00 2017/5/18 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/5/31 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/6/28 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/7/27 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 45,000,000.00 2017/8/14 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/8/23 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 29,000,000.00 2017/8/25 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 13,000,000.00 2017/11/28 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 32,000,000.00 2017/12/6 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/9/14 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 31,000,000.00 2017/9/19 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 42,000,000.00 2017/9/19 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 7,000,000.00 2017/9/29 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 19,000,000.00 2017/11/6 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 32,000,000.00 2017/1/20 2018/1/19 建能燃料-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/20 2018/1/19 建能燃料-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/1/20 2018/1/19 建能燃料-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/11/1 2018/10/31 建能燃料-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/11/9 2018/5/8 河北热力-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/4/25 2018/4/24 定州热力-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/20 2017/5/3 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/17 2017/5/31 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/1/20 2017/6/4 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/8/9 2017/8/30 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/9 2017/8/31 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 10,000,000.00 2017/10/20 2017/10/31 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/1/20 2018/1/17 恒兴发电-短期借款
合计 5,011,500,000.00
偿还资金
河北建设投资集团有限责任
662,000.00 2012/7/31 2020/8/1 西一发电-长期借款
公司
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 75,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 45,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2016/12/21 2017/12/20 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/12/20 2018/6/19 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/12/28 2018/12/25 西一发电-长期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/6/29 2017/6/28 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/7/25 2017/6/28 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/9/14 2017/6/28 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/11/7 2017/10/31 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/11/11 2017/10/31 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/1/9 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/17 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 85,000,000.00 2017/2/14 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/3/14 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 60,000,000.00 2017/4/13 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/4/20 2017/5/15 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/8/21 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/9/28 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/10/23 2018/5/30 西二发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/11/20 2018/11/14 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/11/30 2017/11/29 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/12/26 2017/12/25 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/12/26 2017/12/25 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/1/25 2017/1/25 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 48,000,000.00 2016/2/28 2017/2/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 17,000,000.00 2016/3/1 2017/3/1 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 55,000,000.00 2016/3/15 2017/3/15 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2016/3/29 2017/3/29 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/4/28 2017/4/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/5/26 2017/5/26 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/5/27 2017/5/27 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2016/6/28 2017/6/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 27,000,000.00 2016/6/30 2017/6/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 21,500,000.00 2016/7/28 2017/7/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 53,000,000.00 2016/8/31 2017/8/31 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 13,000,000.00 2016/9/30 2017/9/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 18,000,000.00 2016/9/30 2017/9/30 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/10/31 2017/10/31 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2016/12/28 2017/12/28 国泰发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2017/5/19 2018/5/18 沙河发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/9/26 2017/9/25 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 60,000,000.00 2016/10/9 2017/4/12 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/12/7 2017/7/14 邢台热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/5/16 2017/5/15 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2016/5/16 2017/5/15 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 110,000,000.00 2016/7/21 2017/7/20 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 100,000,000.00 2016/9/26 2017/9/25 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2016/12/12 2017/12/11 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/1/23 2017/12/11 任丘热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 150,000,000.00 2016/9/14 2017/9/13 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 25,000,000.00 2017/1/3 2017/1/23 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/1/10 2017/1/23 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/9 2017/2/8 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 25,000,000.00 2017/1/10 2017/2/24 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/1 2017/6/30 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/1 2017/6/30 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 65,000,000.00 2017/9/1 2017/9/18 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 70,000,000.00 2017/9/5 2017/9/21 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 80,000,000.00 2017/9/1 2017/9/20 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/11/15 2017/11/27 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/12/6 2017/12/25 宣化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/3/15 2022/3/14 宣化供热-长期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2016/8/8 2017/2/24 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2016/12/26 2017/2/24 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2017/1/23 2017/5/5 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/10 2017/5/16 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/5 2017/6/12 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/6/5 2017/10/24 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/15 2017/9/4 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/8/25 2017/9/4 承德热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 35,000,000.00 2016/12/28 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 45,000,000.00 2016/12/30 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 3,000,000.00 2017/1/5 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 4,000,000.00 2017/1/22 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/1/23 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 6,000,000.00 2017/4/6 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 50,000,000.00 2017/6/28 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/25 2017/9/20 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 15,000,000.00 2017/2/13 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/2/24 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 17,000,000.00 2017/4/25 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 4,000,000.00 2017/5/5 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 6,000,000.00 2017/5/18 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/5/31 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 5,000,000.00 2017/6/28 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/7/27 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
河北建投集团财务有限公司 45,000,000.00 2017/8/14 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 1,000,000.00 2017/8/23 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 29,000,000.00 2017/8/25 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 13,000,000.00 2017/11/28 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 32,000,000.00 2017/12/6 2018/1/19 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2017/9/19 2018/8/31 遵化热电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 32,000,000.00 2017/1/20 2018/1/19 建能燃料-短期借款
河北建投集团财务有限公司 40,000,000.00 2016/7/28 2017/7/27 定州热力-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/1/20 2017/5/3 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/5/17 2017/5/31 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/1/20 2017/6/4 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 30,000,000.00 2017/8/9 2017/8/30 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 20,000,000.00 2017/8/9 2017/8/31 恒兴发电-短期借款
河北建投集团财务有限公司 10,000,000.00 2017/10/20 2017/10/31 恒兴发电-短期借款
合计 4,477,162,000.00
②关联方资金拆借计付利息
交易金额
项 目 公司名称
本期发生额 上期发生额
计付委贷利息 河北建设投资集团有限责任公司 39,786.20 53,605.44
计付利息 河北建投集团财务有限公司 65,899,215.01 46,617,046.82
合 计 65,939,001.21 46,670,652.26
6、关联方应收、应付款项
（1）应收关联方款项
期末余额 期初余额
报表项目 公司名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 秦皇岛秦热发电有限责任公司 800,000.00 4,942,696.00 348,229.50
应收账款 河北衡丰发电有限责任公司 817,665.35
应收股利 衡水恒兴发电有限责任公司 60,608,590.53
应收股利 河北衡丰发电有限责任公司 65,047,324.31
应收股利 河北大唐国际王滩发电有限责任公司 45,000,000.00
应收股利 国电河北龙山发电有限责任公司 99,347,929.48 117,951,707.23
应收股利 国电承德热电有限公司 17,563,201.66
应收股利 承德龙新热力有限责任你公司 4,164,218.37
其他应收款 建投通泰投资有限公司 214,467.43
其他应收款 河北建设投资集团有限责任公司 2,113,077.00 52,615.40 1,949,378.00
其他应收款 河北建投国融能源服务有限公司 1,800.00
其他应收款 国电河北龙山发电有限责任公司 200,000.00 20,000.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
（2）应付关联方款项
报表项目 公司名称 期末余额 期初余额
短期借款 河北建投集团财务有限公司 1,750,000,000.00 1,215,000,000.00
应付账款 河北建投铁路有限公司 29,736,579.70 25,754,579.83
应付账款 河北衡丰发电有限责任公司 2,808,484.59
应付账款 河北建投国融能源服务股份有限公司 19,270,100.00 915,557.20
应付账款 河北建投融碳资产管理有限公司 800,000.00
应付账款 河北冀研能源科学技术研究院有限公司 8,183,820.72
应付账款 河北兴泰发电有限责任公司 9,549,499.53 9,528,205.51
应付账款 河北建投水务环境工程有限公司 436,866.67
应付利息 河北建投集团财务有限公司 2,362,910.71 1,558,775.55
应付利息 河北建设投资集团有限责任公司 15,192.90 23,070.70
应付股利 河北兴泰发电有限责任公司 21,785,499.43
其他应付款 河北冀研能源科学技术研究院有限公司 20,000.00
其他应付款 河北建投水务环境工程有限公司 262,120.00
其他应付款 河北建投国融能源服务有限公司 200,000.00 129,000.00
其他应付款 河北建设投资集团有限责任公司 40,020,515.44 40,000,000.00
长期借款 河北建投集团财务有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
长期借款（含一年内到期） 河北建设投资集团有限责任公司 1,986,000.00 2,648,000.00
长期应付款（含一年内到期） 汇海融资租赁有限公司 179,453,033.62
7、关联方存款
报表项目 公司名称 期末余额 期初余额
货币资金-银行存款 河北建投集团财务有限公司 1,593,436,415.86 1,555,948,617.84
续：
报表项目 公司名称 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 河北建投集团财务有限公司 14,975,874.42 10,931,283.03
8、关联方收购股权交易
出售方 购买方 交易内容 交易价格
河北建投电力燃料管理有限公司 建能燃料 购买神源公司股权 20,991,547.07
合计 20,991,547.07
9、关联承诺事项
无
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
(1)本公司子公司宣化热电的子公司宣化供热公司起诉张家口市大东房地产公司欠付管网建设费
5,369,577.40 元，至报告期末正在进行诉讼，一审宣化供热公司已经胜诉，现在正在进行二审，预计
债权可以全额收回。
(2) 2018 年 1 月 30 日，公司二○一八年第一次临时股东大会审议通过了《关于为参股公司山西
国际能源裕光煤电有限责任公司银行贷款提供担保的议案》，公司按 20%股权比例为山西国际能源裕
光煤电有限责任公司提供银行贷款担保，担保额度不超过 11.52 亿元, 担保方式为连带责任保证担保，
单笔贷款担保期限不超过 18 年。
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
承德热电公司于 2018 年 2 月收到承德市环境保护局的行政处罚决定书，因投产时热电联产工程
煤灰和石膏的临时贮存设施未建成，被处以 100 万元罚款。
承德热电公司于 2018 年 2 月收到河北省环境保护厅的行政处罚决定书，因（1）进煤仓传输带
未采取封闭措施；石灰石子上料仓棚两侧未完全封闭；（2）无排污许可证，非法排污两事项被处以
110 万元罚款。
2、利润分配情况
以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 1,791,626,376 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.80 元（含税），
共分配利润 143,330,110.08 元。
3、其他资产负债表日后事项说明
无
十三、其他重要事项
根据《企业年金试行办法》（2004年劳社会部令第20号）、《河北省企业年金实施意见》（冀
政[2004]144号）、《河北省人民政府国有资产监督管理委员会关于所出资企业试行企业年金制度的
指导意见》等文件精神，经公司职代会审议、河北省国有资产监督管理委员会批准、河北省人力资
源与社会保障厅备案（冀人社函[2017]265号），建投能源本部及系统企业参加了控股股东河北建设
投资集团有限责任公司发起的企业年金计划，凡与公司本部或符合建立年金制度的系统企业签订劳
动合同并试用期满的员工均可自愿申请加入。此次年金所需费用由企业和员工共同缴纳，缴费基数
与职工个人养老保险缴费基数一致，缴费基数每年调整一次，缴费比例暂定为企业4%、个人2％，按
月缴纳。本计划归集的年金资金统一委托平安养老进行托管管理，平安养老委托工商银行作为托管
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
人、中国银行作为账户管理人、泰康（太平）保险作为投资管理人。职工达到国家规定的退休年龄
或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中按月、分次或者一次性领取企业年金，
也可以将本人企业年金个人账户资金全部或者部分购买商业养老保险产品，依据保险合同领取待遇
并享受相应的继承权。出国（境）定居人员的企业年金个人账户资金，可以根据本人要求一次性支
付本人。职工或者退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额可以继承。本计划自2016年1月1日起
实施，涉及相关财税问题，按照国家相关规定执行。
十四、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
5,805,701.72 100.00 3,393.55 0.06 5,802,308.17
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 5,805,701.72 100.00 3,393.55 5,802,308.17
续
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合 计
4,358,779.70 100.00 1,549.91 0.04 4,357,229.79
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合 计 4,358,779.70 100.00 1,549.91 0.04 4,357,229.79
①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 5,771,766.22 4,343,280.60
1至2年 33,935.50 3,393.55 10.00 15,499.10 1,549.91 10.00
2至3年
3至4年
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
4至5年
5 年以上
合 计 5,805,701.72 3,393.55 4,358,779.70 1,549.91
③期末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,843.64 元；本期无收回或转回坏账准备的情况。
（3）本期无实际核销的应收账款情况。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 3,338,386.60 元，占应收账款
期末余额合计数的比例为 57.50%，计提的坏账准备为 2,650.35 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合 计提坏
3,410,613.58 99.85 30,118.01 0.88 3,380,495.57
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
5,020.00 0.15 5,020.00 100.00
账准备的其他应收款
合 计 3,415,633.58 100.00 35,138.01 3,380,495.57
续
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合 计提坏
3,591,397.89 99.86 30,793.49 0.86 3,560,604.40
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
5,020.00 0.14 5,020.00 100.00
账准备的其他应收款
合 计 3,596,417.89 100.00 35,813.49 3,560,604.40
①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末余额 期初余额
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,365,336.53 3,545,556.43
1至2年 8,222.54 822.25 10%
2至3年 3,652.46 730.49 20%
3至4年 3,652.46 1,826.23 50% 20,652.00 10,326.00 50%
4至5年 11,865.05 5,932.53 50% 3,600.00 1,800.00 50%
5 年以上 21,537.00 21,537.00 100% 17,937.00 17,937.00 100%
合 计 3,410,613.58 30,118.01 3,591,397.89 30,793.49
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期无计提坏账准备金额；本期收回或转回坏账准备金额 675.48 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
代垫款项 291,883.72 1,064,176.59
押金 10,120.00 97,173.00
托管费 1,850,244.98 1,686,301.00
其他 1,263,384.88 748,767.30
合 计 3,415,633.58 3,596,417.89
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为 3,016,955.21 元，占其他应
收款期末余额合计数的比例为 88.33%，计提的坏账准备为 17,937.00 元。
3、长期股权投资
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 4,936,785,200.25 4,936,785,200.25 4,416,807,010.14 4,416,807,010.14
对联营、合营企业投资 3,905,977,178.17 3,905,977,178.17 4,365,050,592.20 4,365,050,592.20
合 计 8,842,762,378.42 8,842,762,378.42 8,781,857,602.34 8,781,857,602.34
（1）对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
西一发电 631,048,863.33 631,048,863.33
西二发电 451,310,532.64 451,310,532.64
国泰发电 211,926,896.91 211,926,896.91
沙河发电 719,360,000.00 719,360,000.00
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
任丘热电 354,000,000.00 354,000,000.00
宣化热电 630,160,717.26 630,160,717.26
定州热力 40,000,000.00 40,000,000.00
承德热电 616,000,000.00 616,000,000.00
邢台热电 576,000,000.00 576,000,000.00
遵化热电 102,000,000.00 139,469,700.00 241,469,700.00
河北热力 40,000,000.00 40,000,000.00 80,000,000.00
电力销售 25,000,000.00 40,000,000.00 65,000,000.00
建能燃料 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00
恒兴发电 270,508,490.11 270,508,490.11
合计 4,416,807,010.14 519,978,190.11 4,936,785,200.25
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
被投资单位 期初余额 其他综
权益法下确认
追加投资 减少投资 合收益
的投资损益
调整
联营企业
衡水恒兴发电有限责任
322,936,369.45 270,508,490.11 12,728,941.03
公司
河北邯峰发电有限责任
485,275,258.61 9,511,472.00
公司
河北衡丰发电有限责任
421,855,196.95 12,847,656.26
公司
河北国华沧东发电有限
1,860,060,458.27 69,099,364.74
责任公司
河北大唐国际王滩发电
342,388,518.21 -13,983,996.51
有限责任公司
国电河北龙山发电有限
578,682,437.55 2,813,137.26
责任公司
国电承德热电有限公司 281,822,688.79 -28,463,192.81
承德龙新热力有限责任
72,029,664.37 4,045,598.93
你公司
河北建投海上风电有限
84,000,000.00
公司
汇海融资租赁股份有限
200,000,000.00 2,620,034.11
公司
山西国际能源裕光煤电
80,000,000.00
有限责任公司
合计 4,365,050,592.20 364,000,000.00 270,508,490.11 71,219,015.01
续表：
本期增减变动（续）
减值准备期
被投资单位 其他权益 宣告发放现金股利或 计提减值 其 期末余额
末余额
变动 利润 准备 他
联营企业
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
衡水恒兴发电 有限责任
65,156,820.37
公司
河北邯峰发电 有限责任
63,849,000.00 430,937,730.61
公司
河北衡丰发电 有限责任
65,047,324.31 369,655,528.90
公司
河北国华沧东 发电有限
241,762,701.51 1,687,397,121.50
责任公司
河北大唐国际 王滩发电
66,892,743.23 261,511,778.47
有限责任公司
国电河北龙山 发电有限
99,347,929.48 482,147,645.33
责任公司
国电承德热电有限公司 17,563,201.66 235,796,294.32
承德龙新热力 有限责任
4,164,218.37 71,911,044.93
你公司
河北建投海上 风电有限
84,000,000.00
公司
汇海融资租赁 股份有限
202,620,034.11
公司
山西国际能源 裕光煤电
80,000,000.00
有限责任公司
合计 - 623,783,938.93 3,905,977,178.17
4、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 127,939,569.94 46,543,972.19 121,124,951.88 45,952,121.50
其他业务 1,747,731.69 1,634,814.10
合 计 129,687,301.63 46,543,972.19 122,759,765.98 45,952,121.50
5、投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 859,315,375.50 1,179,996,371.20
权益法核算的长期股权投资收益 71,219,015.01 559,378,766.22
处置长期股权投资产生的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 1,570.66
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,566,475.38 54,919,320.77
可供出售金融资产处置收益 3,335,976.12
委贷利息收入 5,371,514.63 33,492,974.85
合 计 966,808,356.64 1,827,789,003.70
6、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
净利润 877,151,305.74 1,723,629,511.06
加: 资产减值准备 1,168.16 6,345.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,902,878.17 7,755,149.82
无形资产摊销 225,510.66 141,750.00
长期待摊费用摊销 865,111.78 773,311.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 21,327.45 4,914.87
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 62,962,783.99 72,265,876.00
投资损失（收益以“-”号填列） -966,808,356.64 -1,827,789,003.70
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 530,807.60 -266,083.28
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -2,293,832.80 -1,872,976.34
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -9,516,047.05 -11,178,582.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 -29,957,342.94 -36,529,786.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 341,355,719.56 925,952,440.58
减：现金的期初余额 925,952,440.58 290,211,038.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -584,596,721.02 635,741,401.93
十五、补充材料
1、当期非经常性损益表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -42,382,504.67
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
26,588,249.68
或定量享受的政府补助除外）
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,880,998.73
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 3,335,976.12
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 5,371,514.63
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入 1,745,282.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,455,545.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -4,558,933.20
减：少数股东损益（税后） -10,024,127.45
归属于母公司的非经常性损益 8,816,125.87
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 稀释每股收
报告期利润 报表金额 基本每股收益
益率 益
归属于公司普通股股东
168,388,319.57 1.535% 0.094 0.094
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 159,572,193.70 1.455% 0.089 0.089
净利润
（1）基本每股收益和稀释每股收益的计算依据为《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9
号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》；
（2）在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，企业无发行在外普通股或潜在普通股股数发
生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权等。
河北建投能源投资股份有限公司 财务报表附注
财务报表的批准
本财务报表于 2018 年 3 月 27 日由董事会通过及批准发布。
河北建投能源投资股份有限公司 2017 年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网公开披露过的所
有公司文件的正本及公告的原稿。
河北建投能源投资股份有限公司
法定代表人：米大斌
二○一八年三月二十七日| 建投能源：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-03-28 |
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| 附件：公告原文 |
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