盛达金属资源股份有限公司
2019年年度报告
二〇二〇年三月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人朱胜利、主管会计工作负责人黄锦亮及会计机构负责人(会计主管人员)周阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司的主营业务为有色金属矿采选业，公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述，敬请广大投资者关注。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以689,969,346股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 56
第七节 优先股相关情况 ...... 62
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 63
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 64
第十节 公司治理 ...... 70
第十一节 公司债券相关情况 ...... 76
第十二节 财务报告 ...... 77
第十三节 备查文件目录 ...... 192
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、上市公司、盛达资源 | 指 | 盛达金属资源股份有限公司 |
| 银都矿业 | 指 | 内蒙古银都矿业有限责任公司 |
| 金山矿业 | 指 | 内蒙古金山矿业有限公司 |
| 金业环保 | 指 | 湖南金业环保科技有限公司 |
| 光大矿业 | 指 | 内蒙古光大矿业有限责任公司 |
| 赤峰金都 | 指 | 赤峰金都矿业有限公司 |
| 德运矿业 | 指 | 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 |
| 东晟矿业 | 指 | 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 |
| 国金国银 | 指 | 甘肃盛世国金国银有限公司 |
| 盛达光彩 | 指 | 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 |
| 控股股东、盛达集团 | 指 | 甘肃盛达集团股份有限公司 |
| 三河华冠 | 指 | 三河华冠资源技术有限公司 |
| 兰州银行 | 指 | 兰州银行股份有限公司 |
| 中民投 | 指 | 中国民生投资股份有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国结算深圳分公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 盛达资源 | 股票代码 | 000603 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 盛达金属资源股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 盛达资源 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shengda Resources Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SDR | ||
| 公司的法定代表人 | 朱胜利 | ||
| 注册地址 | 北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100076 | ||
| 办公地址 | 北京市丰台区南方庄158号盛达大厦 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100079 | ||
| 公司网址 | http://www.sdkygf.com | ||
| 电子信箱 | sdky603@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张开彦 | 段文新 |
| 联系地址 | 北京市丰台区南方庄158号盛达大厦 | 北京市丰台区南方庄158号盛达大厦 |
| 电话 | 010-56933771 | 010-56933771 |
| 传真 | 010-56933779 | 010-56933779 |
| 电子信箱 | yanyan7367@163.com | duanwx007@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 911100002311243934 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 报告期内无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 报告期内无变更。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 |
| 签字会计师姓名 | 朴仁花、赵金 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 长城证券股份有限公司 | 深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层 | 陈坤、林长华 | 2019年1月30日至2020年12月31日 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 2,900,686,684.46 | 2,401,820,094.78 | 20.77% | 1,334,145,906.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 448,436,292.55 | 411,755,333.63 | 8.91% | 322,885,556.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 376,216,426.51 | 305,057,764.08 | 23.33% | 258,641,840.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 597,693,409.65 | 789,897,761.17 | -24.33% | 168,028,873.86 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.65 | 0.60 | 8.91% | 0.47 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.65 | 0.60 | 8.91% | 0.47 |
| 加权平均净资产收益率 | 22.13% | 25.56% | -3.43% | 11.32% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 4,347,903,781.43 | 3,708,934,437.11 | 17.23% | 4,219,268,871.07 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,250,764,558.48 | 1,816,922,588.25 | 23.88% | 2,652,569,884.28 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 565,244,848.65 | 592,102,096.24 | 799,905,073.09 | 943,434,666.48 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 97,289,387.71 | 114,959,179.50 | 128,003,127.29 | 108,184,598.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 93,169,541.84 | 31,549,990.70 | 128,569,506.48 | 122,927,387.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -225,409,714.55 | 147,216,683.86 | 321,529,219.83 | 354,357,220.51 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -816,319.74 | 4,710.33 | -1,385,838.79 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 947,108.64 | 720,902.88 | 151,500.00 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 596,943.22 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | 4,162.25 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 519,631.71 | 467,508.68 | 83,806.14 |
| 债务重组损益 | 7,948,468.89 | 0.00 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 81,412,336.70 | 39,741,792.28 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 72,718,946.14 | 18,066,652.38 | 25,607,301.92 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 145,631.07 | 48,543.69 | 48,543.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,924,598.32 | -2,263,015.29 | -428,479.14 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,017.99 | |||
| 减：所得税影响额 | 244,372.69 | 27,208.55 | 14,718.26 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -222,878.02 | -318,669.84 | -435,645.93 | |
| 合计 | 72,219,866.04 | 106,697,569.55 | 64,243,716.02 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
（一）主要业务
公司主要业务为有色金属矿采选。2019年9月，公司完成对德运矿业54%股权的收购，公司下属矿业子公司增至6家。其中在产矿山4家，包括银都矿业拥有的拜仁达坝银多金属矿、金山矿业拥有的新巴尔虎右旗额仁陶勒盖银矿以及光大矿业、赤峰金都拥有的克什克腾旗大地、十地银铅锌矿。尚未投产的矿山2家，其中东晟矿业拥有的克什克腾旗巴彦乌拉矿区银多金属矿，已于2019年12月取得生产规模为25万吨/年的《采矿许可证》，其他投产前的相关工作正在积极开展，该矿区将作为银都矿业的分采区，进一步提升银都矿业的供矿能力；德运矿业拥有的阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格区铅锌多金属矿目前正在办理探转采的相关手续。此外，公司下属子公司盛达光彩主营金属商品贸易，主要为客户提供购销渠道、贸易融资等服务。
（二）主要产品及用途
公司主要产品为银锭（国标1#、2#）、可回收伴生金以及含银铅精粉（银单独计价）、锌精粉。其中，银都矿业、光大矿业和赤峰金都主要产品为含银铅精粉（银单独计价）、锌精粉；金山矿业主要产品为银锭（国标1#、2#）以及可回收伴生金，其中银锭（国标1#、2#）、可回收伴生金为金山矿业全资子公司国金国银精炼后的最终产品。
白银质软、有良好的柔韧性和延展性，是导电和导热性能最好的金属，同时也是传统的贵金属材料。银在地壳中含量很少，属微量元素，仅比金高20-30倍。目前全球白银消费的40%用于珠宝、银币银条和银器，剩下的60%是工业应用。在工业应用中，电子行业占比最高，近几年新兴的光伏产业增长最快。
黄金是全球最重要的贵金属元素，是世界主要投资品种之一和金融避险工具，也是各经济体国际储备的重要组成部分。除此以外，黄金还广泛用于首饰、器皿、建筑装饰材料以及工业与科学技术等。
铅目前最大的用途为各种电池产品（例如汽车启动电池、电动汽车动力电池、电动车动力电池、其它电池等）、合金、电力材料等。在颜料和油漆中，铅白是一种普遍使用的白色染料；在玻璃中加入铅可制成铅玻璃，同时由于铅有很好的光学性能，可以制造各种光学仪器；铅还被用作制造医用防护衣以及建设核动力发电站的防护设施。
锌是自然界分布较广的金属元素，主要以硫化物、氧化物状态存在，锌具有良好的压延性、抗腐性和耐磨性，目前在有色金属的消费中仅次于铜和铝，广泛应用于有色、冶金、建材、轻工、机电、化工、汽车、军工、煤炭和石油等行业和部门。
金山矿业生产过程中产生的锰银混合精矿将作为公司正在建设中的一水硫酸锰生产线的原料。高纯硫酸锰主要用于制备新能源电池正极三元材料（镍钴锰酸锂）的前驱体；工业级一水硫酸锰则是重要的微量元素肥料之一，在畜牧业和饲料业中作饲料添加剂。
（三）产品生产工艺
银都矿业采用地下开采方式，开采方案为竖井－斜井－平硐联合开拓，采矿方法为浅孔房柱法；选矿工艺采用优先浮选工艺流程，三段一闭路破碎，一段一闭路磨矿，优先浮选法，优先选铅（含银），再选锌；分别采用一次粗选和二次扫选、四次精选，二段压滤脱水。为提高回收率采用铅粗选精矿一段一闭路再磨流程。
金山矿业采用地下开采方式，开采使用浅孔留矿法、留矿全面法和一般全面法采矿方法。对于倾角大于45°的倾斜矿体采用浅孔留矿法采矿，对于倾角小于45°大于35°的矿体采用留矿全面法采矿，对于倾角小于35°的缓矿体采用一般全面法采矿。选矿工艺采用目前国内先进的超强磁选技术，将2.5%以下的锰富集到18%以上，并回收利用形成产品；具体采用粗碎+半自磨+磁选+两段闭路磨矿+浸出+联合洗涤+锌粉置换的工艺流程，精炼方面采用湿法电解提纯工艺。
光大矿业大地矿区采用平硐加竖井联合开拓，采矿方法为浅孔留矿法；选矿采用“优先选铅（含银）再选锌”的先进浮选工艺流程。赤峰金都十地银铅锌矿采用平硐-竖井-斜井联合开拓系统，采矿方法为浅孔留矿法、垂直深孔阶段崩落法；选矿采用“优先选铅（含银）再选锌”的工艺流程。
（四）主要经营模式
公司生产所需主要原料是自采矿石，生产模式是按计划流水线生产。公司产品的销售渠道主要是冶炼厂和金属材料加工企业，也有向贸易商销售，再由贸易商向冶炼厂销售。销售价格参考上海有色金属网、上海华通网的金属价格。
（五）公司所处行业地位
公司目前控股银都矿业、金山矿业、光大矿业、赤峰金都、东晟矿业、德运矿业等6家矿业子公司，白银资源储量近万吨，年采选能力近200万吨，多年的行业经验和得天独厚的地域条件，使得公司矿产资源有着雄厚的优势。公司主力矿山银都矿业拥有的拜仁达坝银多金属矿，资源品位高、储量丰富、服务年限长，是国内上市公司中毛利率最高的矿山之一，一直维持在80%左右；按单一元素计量，该矿山银、锌的金属储量均达到大型标准，铅的金属储量达到中型标准。控股子公司金山矿业拥有的新巴尔虎右旗额仁陶勒盖银矿是国内单体银矿储量最大、生产规模最大的独立大型银矿山，资源开发前景广阔，特别是银、锰资源储量丰富。另外，公司人才和技术优势突出，拥有一支专业技术过硬的人才队伍，工艺设备配置均采用行业领先的一流设备，并采用先进实用的自动化控制技术；公司在地质、采选等方面居行业较高地位，采选技术科技含量在同规模矿山企业中处于领先地位。
（六）报告期内的矿产勘探活动及资源储量情况
公司2019年度开展了相关勘探工作，投入勘探资金610万元，全部为资本化金额。报告期内，子公司德运矿业完成钻探工程量39180.01米，金山矿业完成钻探工程量3636.75米。
截至2019年末，公司下属各矿山资源储量情况如下：
银都矿业拜仁达坝银多金属矿保有矿石量(111b+122b+333)997.034万吨，保有银金属量2278.03吨，银平均品位228.42克/吨,铅金属量212129.61吨，铅平均品位为2.13％，锌金属量446512.18吨，锌平均品位为4.48％。银都矿业控股的东晟矿业巴彦乌拉矿区累计查明矿石量（121b+122b+333）267.70万吨，银金属量566.55吨，铅13324吨，锌46136吨。
金山矿业额仁陶勒盖矿区保有资源量:(121b+122b+333)矿石量1668.71万吨，银金属量3443.90吨，平均品位206.38克/吨；金金属量10129.30公斤，平均品位0.607克/吨；锰金属量384991.20吨，平均品位2.307%。
光大矿业大地矿区采矿许可证范围内保有资源量(331+332+333)：主矿产：铅锌矿，矿石量533.10万吨，铅金属量87439.95吨，铅平均品位1.64%，锌金属量184313.55吨，锌平均品位3.46%。共生矿产：银，矿石量300.06万吨，银金属量500.96吨，银平均品位166.95克/吨。伴生矿产：银矿，矿石量251.03万吨，银金属量81.29吨，银平均品位32.38克/吨。
赤峰金都十地矿区银铅锌矿采矿许可证范围内保有银铅锌矿资源储量(331+332+333)：主矿产：铅锌矿，矿石量693.16万吨，铅金属量115725.80吨，铅平均品位1.67%；锌金属量115657.58吨，锌平均品位1.67%。共生矿产：银矿，矿石量257.56万吨，银金属量681.37吨，银平均品位264.55克/吨。伴生矿产：铜矿，矿石量693.16万吨，铜金属量7596.19吨，铜平均品位
0.11%。伴生矿产：银矿，矿石量435.62万吨，银金属量69.75吨，银平均品位16.01克/吨。
德运矿业持有的巴彦包勒格区银多金属矿探矿权勘查区资源储量：银矿体（332+333）矿石量5005578吨，银金属量945.97吨，平均品位189.0克/吨。共生矿产资源量（金属量）：铅16930.47吨，品位1.88%；锌9540.95吨，品位2.10%。伴生矿产资源量（金属量）：铅16520.46吨，品位0.50%；锌30432.04吨，品位0.70%。锌矿体（332+333）矿石量11354,251吨，锌金属量312450.40吨，平均品位2.75%。伴生矿产资源量（金属量）：银397.26吨，品位35.0克/吨；铅15575.49吨，品位0.37%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 新增对万心文化产业基金投资9000万元。 |
| 固定资产 | 主要是子公司充填站完工转固，井巷工程增加转固所致。 |
| 无形资产 | 主要是下属控股孙公司东晟矿业取得采矿权以及收购德运矿业新增的探矿权所致。 |
| 在建工程 | 本期收购德运矿业增加的在建工程所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（一）矿产资源优势
公司目前拥有银都矿业、金山矿业、光大矿业、赤峰金都、东晟矿业、德运矿业6家矿业子公司，公司所拥有的矿产资源地质储量规模大且品位高，特别是白银资源储量已近万吨，资源优势明显。截止2019年末，公司下属各矿山保有矿石量近7000万吨。
（二）选矿能力优势
提高选矿能力对提升已有矿山生产能力、盈利能力具有重要意义。多年来公司重视引进专业技术人才，重视工艺技术革新，使铅、锌、银、金等选矿技术水平逐步提高，尤其对银锰、铅锌难分离矿等难选矿积累了丰富的经验和技术。
（三）盈利能力优势
受益于较高的矿石品位和较低的采选成本，公司有色金属矿采选的销售毛利率保持在60%以上的较高水平，在产矿山较强的盈利能力使公司抵御有色金属价格波动，抗击经济和市场风险的能力更强。
（四）资金优势
公司的较强盈利能力和产销模式，决定了公司的经营活动现金流量比较充沛。近年来，资产负债率一直保持较低水平，具有较强的融资能力。公司将会根据战略需要，扩大和深化对重点银行的合作，适时启动上市公司再融资，开辟权益性融资和直接融资渠道，保持稳健的资产负债结构，保证公司在资源类市场上做大做强。
（五）专业人才优势
公司通过多年经营有色金属矿采选，积累了丰富经验，拥有一批素质较高，专业结构合理、管理经验丰富、能力较强的管理人员，在矿产勘查、采选、企业管理等方面拥有丰富的经验。核心管理层拥有十年以上的行业经验，对行业的发展趋势、内蒙古地区的矿产资源分布情况、矿山企业的建设和运营有深入的了解。技术人员在地质勘查、矿山开采、选矿方面所拥有丰富的地质勘查、矿山建设经验，为公司未来增加资源储量、提高产能、增加收益提供支持。同时，公司也凝聚了一批从业经验丰富的金融投资人才，为公司通过项目投资，培育新的利润增长点，实现外延式发展，创造了条件。
（六）控股股东资源优势
公司控股股东盛达集团是位居甘肃民营企业百强榜首的大型实业集团，拥有大量以及稀缺资源矿权，在行业内具备明显的竞争优势。盛达集团是兰州银行第二大股东，并控股甘肃省首家地方性混合所有制金融资产管理公司。盛达集团金融领域广泛布局，以其自身资源优势，长效发挥与实业协同效应。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，国内外经济形势复杂多变，对公司终端产品价格的影响不尽相同。作为贵金属的白银，避险需求主导了全年价格走势。其年初开于15.48美元/盎司，上半年走势平稳，6月后中国和美国贸易冲突升级，引发避险情绪快速推升白银价格，触及2017年以来高位19.64美元/盎司，随后市场担忧情绪有所消退，全年涨幅约9%；金银比仍处高位，市场关注度不减。铅锌类工业金属除受国内外经济政策环境影响外，与下游行业景气度关联较大。2019年铅锌矿主产区空气质量改善明显，供应整体受环保冲击减弱，国内铅锌产量均小幅增加。需求端受燃油汽车及相关铅酸蓄电池等行业疲软影响，低位徘徊。与此同时，新能源汽车展现出强大市场竞争力，在2019地方补贴取消的情况下，依然实现连续两年产量突破百万辆，也极大扩展了镍、钴、锂、铜等金属材料的应用空间。新能源汽车的全生命周期总持有成本平价在B端已经实现，在C端有望在3年内实现，购置平价5年内实现，这必将引发新一轮的金属材料革命。
报告期内，公司密切关注市场动态，紧紧围绕董事会确定的全年经营目标，一方面对现有矿山精细化管理、探储挖潜；推进以白银为代表的优质原生矿产资源的收购整合。另一方面紧盯新能源金属材料革命带来的市场机会，开拓城市矿山业务，实现资源储备多元化。在外部环境复杂多变的情况下，公司主营业务保持稳中有升的良好发展态势，实现营业收入与净利润双增长，营业成果创新高。
一、经营指标情况
报告期内，公司实现营业收入290,068.67万元，同比增长20.77%；营业利润70,539.76万元，同比增长13.39%；归属于上市公司股东的净利润44,843.63万元，同比增长8.91%。本年度营业收入、利润同比增长，主要是报告期内公司产销规模较上年同期稳步提升、白银价格上涨等原因所致。
二、主要工作开展情况
（一）主要矿业子公司生产经营工作
报告期内，下属各矿业子公司严格按照公司年初确定的2019年度采、掘、选作业的生产任务和经营指标，紧紧围绕“重安全、保生产、精筹划、细管理”的指导方针，注重矿山技术改造，加快矿山生产建设，合理控制经营成本，全面落实了年度生产计划确定的各项工作及相关指标。
报告期内，各个矿山积极推动井下采空区充填站建设，为今后灵活应用包括充填采矿法在内的多种适用的采矿方法创造条件，金山矿业、光大矿业、赤峰金都充填站建设基本完成，均能够在2020年投入运行。同时灵活地将“多级基站”技术应用到临时通风系统中，优化了光大矿业、赤峰金都竖井二期开拓通风系统。2019年12月，子公司东晟矿业取得生产规模为25万吨/年的《采矿许可证》，为后续矿山建设及达产工作奠定了良好基础。金山矿业年产3.5万吨一水硫酸锰项目已经完成了基础设施建设，主要设备已经到货，预计在2020年上半年调试并投入生产。
在做好生产的同时，公司进一步强化各矿山管理团队对于探矿增储矿业工作重要性的认识，结合各矿山实际情况，积极开展多层次沟通、研究和论证，持续加大探矿工作投入力度，并取得了较好的效果。
另外，在绿色矿山的建设道路上，公司也取得了不斐的成绩。子公司光大矿业于2019年8月纳入自治区级绿色矿山后，同年9月又被自治区自然能源资源绿色矿山建设小组推荐纳入国家级绿色矿山名录，并已通过现场查验；2019年11月，子公司金山矿业被纳入内蒙古自治区级绿色矿山名录。此次金山矿业荣登榜单，为盛达资源在绿色通道上接力“绿色标杆”。公司始终以保护生态环境、降低资源消耗、追求可循环经济为目标，将绿色生态的理念与实践贯穿于对矿产资源开发利用的全过程，这也必将是未来矿山坚定不移的发展方向！
（二）原生矿产收购
不断增厚原生矿产资源储量是公司可持续发展的根本保障。按照董事会制定的每年至少并购一个优质项目的目标，报告期内公司组织人员广泛搜集项目信息，深入研究项目资料，实地考察论证项目，为公司储备了较为丰富的并购标的。
2019年9月，公司收购了德运矿业54%的股权。本次收购完成后，公司白银储量接近万吨。
德运矿业目前拥有1项探矿权，即内蒙古自治区阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格区铅锌多金属矿。该探矿权勘查面积为48.1平
方公里，富含银、铅、锌三种金属。根据内蒙古赤峰地质矿产勘查开发院编制的《内蒙古自治区阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格矿区银多金属矿详查中间报告》，该金属矿银矿体（332+333）矿石量5005578吨，银金属量945.97吨，平均品位189.0克/吨。共生矿产资源量（金属量）：铅16930.47吨，品位1.88%；锌9540.95吨，品位2.10%。伴生矿产资源量（金属量）：铅16520.46吨，品位0.50%；锌30432.04吨，品位0.70%。锌矿体（332+333）矿石量11354,251吨，锌金属量312450.40吨，平均品位2.75%。伴生矿产资源量（金属量）：银397.26吨，品位35.0克/吨；铅15575.49吨，品位0.37%。
（三）城市矿山投资
中国已成为全世界最大的新能源汽车产销国，但镍钴锂相关金属资源，主要分布于南美、非洲等地区，海外拓展虽然收益可观，但风险也不小。盛达资源则将目光转向上述金属资源的再利用。作为全球工业化发展最迅猛的国家，中国既是资源消耗大国，又产生大量富含镍钴锂资源的“废料”，从上述工业化废料中回收再利用相关金属，既产生经济效益，又可以摆脱矿业类上市公司对不可再生的原生矿山资源的依赖。
2019年10月，公司将企业名称由盛达矿业更名为盛达资源，践行“资源，让地球更美好”的企业愿景。同年12月，盛达资源投资金业环保，成为其第一大股东，正式进军新能源金属资源行业。金业环保项目建成后，将具备年处置20万吨含镍危废的能力，年产1万吨电解镍，以及铜粉、碳酸钴等材料。
报告期内，公司在做好产业投资的同时，对兰州银行、华龙证券、中民投、百合网、津膜科技、羽时基金等已投项目积极开展投后管理，充分掌握项目发展情况和研判退出时机。百合网已在本报告期出售完毕，获得了较为可观的投资收益。
（四）市值管理工作
报告期内，公司坚持以提升内在价值为基础、聚焦公司核心定位为手段的市值管理理念，将公司的经营现状、未来战略及时、准确、立体化的传递给投资者。公司证券部通过反路演、电话会、接受特定机构调研等形式，积极开展与机构投资人、行业分析师的沟通，准确传递公司经营信息和战略方向，并根据沟通反馈情况，以及其他优秀上市公司的做法，有针对性的在定期报告等文件中细化相关行业及公司信息。同时公司加大了对企业的宣传力度，加强了与媒体良好的互动。公司一贯重视与中小投资者保持良好的沟通，争取各级投资者对公司工作的理解和支持；及时回复“互动易”等平台上的投资者提问。公司及时履行上市公司信息披露义务，确保信息披露工作的准确、及时、完整，切实维护全体股东利益。报告期内，公司不仅在产业发展上不断突破，同时也积极履行市值管理主体责任，为投资者创造了更多价值。
三、规范运作情况
报告期内，公司依据证监会《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司《内控手册》，不断优化管控体系，完善内部管理制度、流程，加强公司及子公司内控制度和流程的落实，严控经营成本和各项风险，不断加强信息披露工作，完善公司法人治理结构，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确，公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保公司安全、稳定、健康、持续的发展。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
（一）宏观经济走势及下游需求
2019年，国内外经济形势复杂多变，对公司终端产品价格的影响不尽相同。作为贵金属的白银，避险需求主导了全年价格走势。其年初开于15.48美元/盎司，上半年走势平稳，6月后中国和美国贸易冲突升级，引发避险情绪快速推升白银价格，触及2017年以来高位19.64美元/盎司，随后市场担忧情绪有所消退，全年涨幅约9%；金银比仍处高位，市场关注度不减。铅锌类工业金属除受国内外经济政策环境影响外，与下游行业景气度关联较大。2019年铅锌矿主产区空气质量改善明显，供应整体受环保冲击减弱，国内铅锌产量均小幅增加。需求端受燃油汽车及相关铅酸蓄电池等行业疲软影响，低位徘徊。与此同时，新能源汽车展现出强大市场竞争力，在2019地方补贴取消的情况下，依然实现连续两年产量突破百万辆，也极大扩展了镍、钴、锂、铜等金属材料的应用空间。新能源汽车的全生命周期总持有成本平价在B端已经实现，在C端有望在3年内实现，购置平价5年内实现，这必将引发新一轮的金属材料革命。
（二）税费制度改革
报告期内，根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。增值税改革有利于降低公司税负。
（三）限产转型政策以及新兴运营模式
近年来，国内矿山环保治理全面加强，环保限产力度趋严。公司始终坚持以保护生态环境、降低资源消耗、追求可循环经济为目标，将绿色生态的理念与实践贯穿于对矿产资源开发利用的全过程。公司下属矿山银都矿业、金山矿业、光大矿业已先后被纳入国家级或内蒙古自治区级绿色矿山名录，赤峰金都的绿色矿山创建工作也在积极开展。公司未受到环保限产等政策的影响。
报告期内，公司从自身实际出发，积极探索有利于公司发展的运营模式，切实推进董事会确定的“原生矿产资源+城市矿山资源”的发展战略。一方面对现有矿山精细化管理、探储挖潜；推进以白银为代表的优质原生矿产资源的收购整合。另一方面紧盯新能源金属材料革命带来的市场机会，开拓城市矿山业务，实现资源储备多元化。
面对国内外经济形势的波动性，公司根据自身发展实际，积极进行产业结构调整，优化资源配置，逐步提升产业技术水平，扩大资源储备，以上措施的实施大大提高了公司抵御风险的能力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,900,686,684.46 | 100% | 2,401,820,094.78 | 100% | 20.77% |
| 分行业 | |||||
| 有色金属采选 | 1,334,372,573.51 | 46.00% | 1,268,273,819.13 | 52.80% | 5.21% |
| 有色金属贸易 | 1,566,024,282.31 | 53.99% | 1,133,361,681.31 | 47.19% | 38.18% |
| 其他 | 289,828.64 | 0.01% | 184,594.34 | 0.01% | 57.01% |
| 分产品 | |||||
| 铅精粉（含银） | 737,223,021.91 | 25.42% | 409,481,176.60 | 17.05% | 80.04% |
| 锌精粉（含银） | 310,527,293.88 | 10.71% | 361,585,368.09 | 15.05% | -14.12% |
| 银锭 | 206,145,104.60 | 7.11% | 337,723,480.88 | 14.06% | -38.96% |
| 黄金 | 77,861,054.20 | 2.68% | 150,343,337.90 | 6.26% | -48.21% |
| 有色金属贸易 | 1,566,024,282.31 | 53.99% | 1,133,361,681.31 | 47.19% | 38.18% |
| 其他 | 2,905,927.56 | 0.10% | 9,325,050.00 | 0.39% | -68.84% |
| 分地区 | |||||
| 内蒙古自治区内 | 761,431,819.74 | 26.25% | 568,919,549.87 | 23.69% | 33.84% |
| 内蒙古自治区外 | 2,139,254,864.72 | 73.75% | 1,832,900,544.91 | 76.31% | 16.71% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 有色金属采选 | 1,334,372,573.51 | 447,802,428.32 | 66.44% | 5.21% | 0.15% | 1.69% |
| 有色金属贸易 | 1,566,024,282.31 | 1,549,828,904.25 | 1.03% | 38.18% | 37.99% | 0.13% |
| 分产品 | ||||||
| 铅精粉（含银） | 737,223,021.91 | 134,315,442.55 | 81.78% | 80.04% | 132.45% | -4.11% |
| 锌精粉（含银） | 310,527,293.88 | 163,299,602.14 | 47.41% | -14.12% | 45.22% | -21.49% |
| 银锭 | 206,145,104.60 | 113,360,621.81 | 45.01% | -38.96% | -44.40% | 5.38% |
| 黄金 | 77,861,054.20 | 34,972,627.52 | 55.08% | -48.21% | -50.83% | 2.39% |
| 有色金属贸易 | 1,566,024,282.31 | 1,549,828,904.25 | 1.03% | 38.18% | 37.99% | 0.13% |
| 分地区 | ||||||
| 内蒙古自治区内 | 761,431,819.74 | 442,404,654.52 | 41.90% | 33.88% | 35.10% | -0.52% |
| 内蒙古自治区外 | 2,139,254,864.72 | 1,555,226,678.05 | 27.30% | 16.71% | 25.14% | -4.90% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 有色金属矿采选业（Pb铅） | 销售量 | 金属吨 | 20,710.87 | 12,828.75 | 61.44% |
| 生产量 | 金属吨 | 19,289.44 | 15,124.69 | 27.54% | |
| 库存量 | 金属吨 | 890.96 | 2,312.38 | -61.47% | |
| 有色金属矿采选业（Zn锌） | 销售量 | 金属吨 | 32,174.70 | 22,525.78 | 42.84% |
| 生产量 | 金属吨 | 29,983.31 | 25,842.34 | 16.02% | |
| 库存量 | 金属吨 | 1,145.75 | 3,337.14 | -65.67% | |
| 有色金属矿采选业（Ag银） | 销售量 | 金属吨 | 237.45 | 224.81 | 5.62% |
| 生产量 | 金属吨 | 214.57 | 171.76 | 24.92% | |
| 库存量 | 金属吨 | 2.19 | 25.07 | -91.27% | |
| 有色金属矿采选业 | 销售量 | 金属千克 | 234.71 | 553.09 | -57.56% |
| （Au金） | 生产量 | 金属千克 | 234.42 | 162.45 | 44.30% |
| 库存量 | 金属千克 | 0.00 | 0.29 | 不适用 |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、铅、锌销量较上年同期分别增加61.44%以及42.84%，系本期子公司产量释放以及去库存的影响；
2、铅、锌库存较上年同期分别减少61.47%以及65.67%，系去库存的影响；
3、银库存较上期减少91.27%，系库存消耗的影响；
4、金生产量较上期增加44.3%，系矿石入选品位增加所致；
5、金销售量较上期减少57.56%，系2018年销售中含以前金存货所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 有色金属采选 | 直接材料 | 213,540,716.28 | 10.69% | 248,855,892.06 | 15.85% | -14.19% |
| 有色金属采选 | 直接人工 | 102,652,523.47 | 5.14% | 103,279,039.98 | 6.58% | -0.61% |
| 有色金属采选 | 燃料动力费 | 46,873,306.68 | 2.35% | 66,825,397.50 | 4.26% | -29.86% |
| 有色金属采选 | 折旧 | 45,826,139.69 | 2.29% | 56,397,260.31 | 3.59% | -18.74% |
| 有色金属采选 | 其他 | 38,909,742.20 | 1.95% | 22,569,118.10 | 1.44% | 72.40% |
| 有色金属贸易 | 直接材料 | 1,549,828,904.25 | 77.58% | 1,072,312,974.64 | 68.29% | 44.53% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 铅精粉（含银） | 营业成本 | 134,315,442.55 | 6.72% | 57,781,518.77 | 3.68% | 132.45% |
| 锌精粉（含银） | 营业成本 | 163,299,602.14 | 8.17% | 112,449,739.11 | 7.16% | 45.22% |
| 银锭 | 营业成本 | 113,360,621.81 | 5.67% | 203,875,851.47 | 12.98% | -44.40% |
| 黄金 | 营业成本 | 34,972,627.52 | 1.75% | 71,127,344.40 | 4.53% | -50.83% |
| 有色金属贸易 | 营业成本 | 1,549,828,904.25 | 77.58% | 1,123,129,935.11 | 71.53% | 37.99% |
| 其他 | 营业成本 | 1,854,134.30 | 0.09% | 1,875,293.72 | 0.12% | -1.13% |
说明：无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，包括：
| 名称 | 变更原因 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 股权收购 |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 新设成立 |
| 天津德信贸易有限公司 | 新设成立 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,853,227,878.59 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 63.90% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 广东金台金属材料有限公司 | 674,953,917.97 | 23.27% |
| 2 | 海城诚信有色金属有限公司 | 550,741,938.41 | 18.99% |
| 3 | 赤峰山金银铅有限公司 | 258,611,560.80 | 8.92% |
| 4 | 内蒙古兴安银铅冶炼有限公司 | 221,338,663.44 | 7.63% |
| 5 | 北京豫阳之路投资有限公司 | 147,581,797.97 | 5.09% |
| 合计 | -- | 1,853,227,878.59 | 63.90% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,126,736,094.06 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 52.26% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 上海宾竣经贸有限公司 | 362,354,823.42 | 16.81% |
| 2 | 上海贯凯实业有限公司 | 359,368,988.37 | 16.67% |
| 3 | 大连金多利贸易有限公司 | 163,808,331.27 | 7.60% |
| 4 | 中铁资源集团商贸有限公司 | 154,969,083.58 | 7.19% |
| 5 | 扎兰屯市国森矿业有限责任公司 | 86,234,867.42 | 4.00% |
| 合计 | -- | 1,126,736,094.06 | 52.26% |
主要供应商其他情况说明：无
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 2,485,888.74 | 2,787,144.52 | -10.81% | |
| 管理费用 | 151,603,570.25 | 134,931,225.94 | 12.36% | |
| 财务费用 | 48,456,698.36 | 8,562,656.35 | 465.91% | 2018年底金山矿业注入公司，新增并购贷款利息所致。 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,144,800,025.78 | 3,373,282,543.35 | -6.77% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,547,106,616.13 | 2,583,384,782.18 | -1.40% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 597,693,409.65 | 789,897,761.17 | -24.33% |
| 投资活动现金流入小计 | 206,222,232.49 | 353,862,990.44 | -41.72% |
| 投资活动现金流出小计 | 697,520,275.86 | 995,497,199.07 | -29.93% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -491,298,043.37 | -641,634,208.63 | -23.43% |
| 筹资活动现金流入小计 | 944,545,000.00 | 275,077,976.67 | 243.37% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,103,459,524.40 | 911,621,152.07 | 21.04% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -158,914,524.40 | -636,543,175.40 | -75.03% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -52,519,158.12 | -488,279,622.86 | -89.24% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
主要影响因素：
1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少24.33%，系销售商品收到的现金减少所致。2）投资活动现金流入小计较上年同期减少41.72%，系收到其他与投资活动有关的现金减少所致。3）投资活动现金流出小计较上年同期减少29.93%，主要系本期收购子公司德运矿业所致。
4）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少23.43%，主要系收到其他与投资活动有关的现金减少以及本期收购子公司德运矿业所致。5）筹资活动现金流入小计较上年同期增加243.37%，系2018年收购的金山矿业并购贷款于本年放款所致。6）筹资活动现金流出小计较上年同期增加21.04%，系子公司金山矿业偿还银行借款所致。7）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少75.03%，主要系子公司金山矿业偿还银行借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 10,227,700.27 | 1.45% | 主要系处置百合网产生的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 63,382,065.20 | 9.01% | 主要系交易性金融资产公允价值变动产生 | 否 |
| 资产减值 | 0.00 | 0.00% | ||
| 营业外收入 | 343,593.66 | 0.05% | 否 | |
| 营业外支出 | 2,268,191.98 | 0.32% | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产 比例 | |||
| 货币资金 | 325,806,033.61 | 7.49% | 381,390,430.99 | 10.28% | -2.79% | |
| 应收账款 | 46,078,852.53 | 1.06% | 13,802,872.59 | 0.37% | 0.69% | |
| 存货 | 183,528,168.05 | 4.22% | 148,218,486.81 | 4.00% | 0.22% | |
| 长期股权投资 | 160,694,613.56 | 3.70% | 70,013,183.54 | 1.89% | 1.81% | |
| 固定资产 | 1,013,679,003.62 | 23.31% | 865,462,793.67 | 23.33% | -0.02% | |
| 在建工程 | 621,561,773.46 | 14.30% | 440,111,757.65 | 11.86% | 2.44% | |
| 短期借款 | 130,187,291.67 | 2.99% | 200,172,791.67 | 5.40% | -2.41% | |
| 长期借款 | 690,288,043.75 | 15.88% | 451,507,000.00 | 12.17% | 3.71% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 449,956,471.71 | 21,507,265.20 | 7,070,511.00 | -99,000,000.00 | 372,463,736.91 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 297,500,000.00 | -14,563,303.42 | 282,936,696.58 | |||||
| 金融资产小计 | 747,456,471.71 | 21,507,265.20 | -7,492,792.42 | 0.00 | 0.00 | -99,000,000.00 | 0.00 | 655,400,433.49 |
| 其他非流动金融资产 | 459,547,200.00 | 41,874,800.00 | 41,874,800.00 | 501,422,000.00 | ||||
| 上述合计 | 1,207,003,671.71 | 63,382,065.20 | 34,382,007.58 | 0.00 | 0.00 | -99,000,000.00 | 0.00 | 1,156,822,433.49 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止2019年12月31日受限制的资产明细如下：
| 项目 | 期末余额（元） | 期初余额（元） |
| 期货保证金 | 100.00 | 100.00 |
| 无形资产 | 72,110,038.90 | 36,754,128.88 |
| 长期股权投资 | 1,004,911,100.39 | 754,976,923.18 |
| 银行承兑汇票保证金 | 2,000,000.00 | |
| 信用证保证金 | 1,065,239.26 |
| 合计 | 1,077,021,239.29 | 794,796,391.32 |
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 269,171,001.75 | 1,318,117,121.54 | -79.58% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 采矿业 | 收购 | 134,327,115.11 | 54.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权 | 已完成工商变更登记 | 0.00 | -1,186,136.72 | 否 | 2019年09月05日 | 巨潮资讯网上披露的《关于进一步收购德运矿业股权暨持股达到 54% 的进展公告》 |
| 湖南金业环保科技有限公司 | 废弃资源综合利用 | 收购 | 180,000,000.00 | 49.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权 | 已完成增资5000万元 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2019年12月31日 | 巨潮资讯网上披露的《关于增资湖南金业环保科技有限公司的对外投资公告》 |
| 合计 | -- | -- | 314,327,115.11 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -1,186,136.72 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 300334 | 津膜科技 | 27,720,000.00 | 公允价值计量 | 13,283,245.80 | -1,562,734.80 | -15,999,489.00 | 0 | 0 | -1,562,734.80 | 11,720,511.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 834214 | 百合网 | 80,000,000.00 | 公允价值计量 | 80,000,000.00 | 9,336,880.94 | 9,336,880.94 | 0.00 | 89,336,880.94 | 9,336,880.94 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 合计 | 107,720,000.00 | -- | 93,283,245.80 | 7,774,146.14 | -6,662,608.06 | 0.00 | 89,336,880.94 | 7,774,146.14 | 11,720,511.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2016年09月24日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2016年 | 非公开发行股票 | 121,834.80 | 101,869.25 | 9,248.39 | 21,328.84 | 17.51% | 0.03 | 报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中，部分账户已销户转出。 | 0 | |
| 合计 | -- | 121,834.80 | 101,869.25 | 9,248.39 | 21,328.84 | 17.51% | 0.03 | -- | 0 | |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2019年募集资金专户累计利息收入扣手续费净额0.03万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 赤峰金都十地矿30万吨采选项目 | 否 | 13,230 | 13,230 | 0 | 14,222.28 | 107.50% | 2018年10月01日 | 9,768.65 | 是 | 否 |
| 赤峰金都66KV变电站新建项目 | 否 | 2,150 | 2,150 | 0 | 2,150 | 100.00% | 2018年08月01日 | 不适用 | 是 | 否 |
| 支付后续勘查支出及探转采费用（赤峰金都） | 是 | 15,050 | 5,801.61 | 0 | 5,801.61 | 100.00% | 2018年12月01日 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 补充流动资金（赤峰金都） | 否 | 2,490 | 2,490 | 0 | 2,490 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 光大矿业大地矿30万吨采选项目 | 否 | 13,960 | 13,960 | 0 | 14,332.1 | 102.67% | 2017年12月01日 | 6,823.47 | 是 | 否 |
| 光大矿业66KV变电站新建工程项目 | 否 | 1,938 | 1,938 | 0 | 1,938 | 100.00% | 2017年12月01日 | 不适用 | 是 | 否 |
| 支付后续勘查支出及探转采费用（光大矿业） | 是 | 2,200 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 补充流动资金（光大矿业） | 否 | 2,950 | 2,950 | 0 | 2,950 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 银都矿业银多金属矿尾矿综合利用项目 | 是 | 9,880.45 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 上市公司偿还银行借款 | 否 | 20,000 | 20,000 | 0 | 20,000 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 上市公司整合标的公司及补充流动资金 | 否 | 35,000 | 35,000 | 0 | 35,000 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 支付中介机构及信息披露费用 | 否 | 2,986.35 | 2,986.35 | 0 | 2,985.26 | 99.96% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 121,834.8 | 100,505.96 | 101,869.25 | -- | -- | 16,592.12 | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 121,834.8 | 100,505.96 | 0 | 101,869.25 | -- | -- | 16,592.12 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2017年1月，因内蒙古自治区政府政策调整原因，光大矿业老盘道背后探矿权被划入自然保护区，无法继续开发利用。为避免重组注入资产无法产生利润对公司经营业绩的不利影响，切实维护公司及中小股东利益，公司分别于2017年11月13日、11月30日召开八届三十八次董事会和2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，由原重组交易对方三河华冠以其持有的公司32,655,877股为对价回购老盘道背后探矿权，该对价股份公司已于2018年1月3日完成注销。鉴于该项目已发生重大变化且无法继续实施，公司决定终止该项目。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2016 年 8 月 8 日，公司召开八届二十一次董事会、八届八次监事会，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华核字 [2016]003761 号鉴证报告，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，同意公司用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 567.16 万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2018年9月28日，公司九届六次董事会决议，审议通过《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的规定，为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低运营成本，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的前提下，赤峰金都使用人民币5,000万元闲置募集资金暂时用于补充其各自生产经营所需的流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过6个月。2019年3月27日，赤峰金都已将暂时补充流动资金的募集资金5,000.00万元归还至募集资金专户，未超期使用。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。未使用的募集资金待有符合条件的项目时，根据相关规定和公司《募集资金管理制度》，履行相关审批程序，变更募集资金用途。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 支付后续勘查支出及探转采费用（光大矿业） | 2,200 | 0 | 2,200 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 永久补充流动资金 | 银都矿业银多金属矿尾矿综合利用项目 | 9,880.45 | 0 | 9,880.45 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 永久补充流动资金 | 支付后续勘查支出及探转采费用（赤峰金都） | 9,248.39 | 9,248.39 | 9,248.39 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 21,328.84 | 9,248.39 | 21,328.84 | -- | -- | 不适用 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | （1）2017年1月，因内蒙古自治区政府政策调整原因，光大矿业老盘道背后探矿权被划入自然保护区，无法继续开发利用。为避免重组注入资产无法产生利润对公司经营业绩的不利影响，切实维护公司及中小股东利益，公司分别于2017年11月13日、11月30日召开八届三十八次董事会和2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，由原重组交易对方三河华冠以其持有的公司32,655,877股为对价回购老盘道背后探矿权，该对价股份公司已于2018年1月3日完成注销。鉴于该项目已发生重大变化且无法继续实施，公司决定终止该项目。 （2）2016年8月8日，公司根据发行方案规定的募集资金用途以及与银都矿业签订的《借款协议》，将该募投项目资金9,880.45万元转入银都矿业募集资金专户。之后随着银都矿业自身经营现金流逐渐充裕，在该募投项目实施过程中银都矿业实际并未使用募集资金，全部使用了自有资金，募集资金一直存储在银都矿业募集资金专户中。截止2018年4月23日，银都尾矿综合利用项目募集资金9,880.45万元及利息收入已从银都矿业募集资金专户转入公司募集资金专户。公司分别于2018年9月28日、12月6日召开九届三次董事会和2018年度第三次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事及独立财务顾问对此发表同意的意见。 （3）基于探矿工作的特殊性，在官地地区探矿权勘探项目的实施过程中，其募集资金的投入是根据实际探矿进度及需要逐年分配，而非一次性投入。在该项目后续实施过程中，受地表覆盖层厚、矿体埋藏相对较深等地质因素影响，该探矿区勘探难度较预期大，勘探进度较为缓慢。为提高募集资金使用效率，降低公司财务费用及资金成本，更好地满足公司发展战略及实际生产经营需要，切实维护公司股东利益，公司变更原募投项目“官地地区探矿权勘探项目”未投入使用的募集资金9,248.39万元及其利息收入用于永久性补充流动资金。2019年3月15日、4月1日，公司分别召开九届十次董事会和2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司独立董事及独立财务顾问对此发表了同意的意见。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 子公司 | 有色金属采、选 | 108,000,000.00 | 642,854,542.31 | 256,706,304.30 | 465,695,677.43 | 263,503,964.54 | 222,653,805.63 |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 子公司 | 有色金属采、选 | 500,000,000.00 | 751,631,998.29 | 522,557,424.05 | 283,991,351.84 | 93,315,610.13 | 81,522,725.61 |
| 赤峰金都矿业有限公司 | 子公司 | 有色金属采、选 | 480,000,000.00 | 796,663,142.45 | 685,736,581.57 | 256,276,953.74 | 131,135,281.36 | 97,686,499.75 |
| 内蒙古光大矿业有限公司 | 子公司 | 有色金属采、选 | 261,000,000.00 | 567,581,414.16 | 403,397,598.98 | 186,844,203.10 | 90,892,835.59 | 68,234,748.33 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 股权收购 | 本次收购有助于公司进一步获取优质矿产资源，扩大资源储量，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极影。 |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 新设成立 | 本次投资有助于进一步优化公司产业布局，丰富公司投资业务平台，扩大公司在有色金属产业链上下游的矿产品原料、金属产品等购销服务业务，提升营业收入和市场竞争力，对公司未来财务状况和经营成果具有积极影响。 |
| 天津德信贸易有限公司 | 新设成立 | 本次投资有助于进一步优化公司产业布局，丰富公司投资业务平台，扩大公司在有色金属产业链上下游的矿产品原料、金属产品等购销服务业务，提升营业收入和市场竞争力，对公司未来财务状况和经营成果具有积极影响。 |
主要控股参股公司情况说明：无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
有色金属工业是国民经济重要的基础原材料产业，应用领域广泛，在经济社会发展以及国防科技工业建设等方面发挥着重要作用。近年来，国家对有色金属行业加大了产业扶持力度，优化行业布局，建立和完善了矿产资源储备与规划体系，大幅度提高了矿产资源勘探和合理开发利用效率，强化矿业资源开发的深度和广度，严格控制盲目扩张，淘汰落后产能，推动有色金属行业生产和利用方式的转变。国家出台了各项有利于行业发展的政策，鼓励行业内兼并重组，促进产业结构调整与升级，有利于有色金属行业的长期稳定发展。同时，随着经济发展方式的转变和全民环保要求的提高，金属资源的循环利用，也成为行业的发展方向之一。
作为基础原材料行业，从需求端看，有色金属行业与下游产业发展和国际国内经济形势密不可分。就工业属性而言，下游产业的勃发与衰退，直接影响相关金属品种的价格与用量。从供给端看，则受产业政策、行业政策以及环保政策影响较大，如近年来各地强化环保要求，小型矿企在环保投入上力不从心，给盛达资源这样的企业提供了收购兼并的机会。除工业属性外，金银等贵金属还具有较强的金融属性，除了受下游相关产业及消费需求影响外，又受到主要经济体经济走势、利率水平、美元指数等金融变量的影响。这要求我们在制定公司发展战略时，要站在全产业链的角度关注下游产业、尤其是具有较强确定性可持续增长的新产业发展，带动有色金属产业发展的机会。也正因为如此，公司积极关注新能源产业发展，报告期内已投资主营镍金属回收的金业环保，未来仍将继续深耕新能源金属资源产业链。
总体上看，无论是从国际环境还是国内趋势来看，宏观经济形势正面临着诸多不稳定因素。2020年，对工业金属而言，预计积极的财政政策在拉动投资的同时，也将提振工业金属需求。对贵金属而言，全球经济不确定性带来的避险需求，有望使金银价格持续稳定并走高。
（二）公司发展战略
随着2018年、2019年相继完成对金山矿业、德运矿业的收购，公司已拥有银都矿业、金山矿业、光大矿业、金都矿业、东晟矿业、德运矿业等6座高品质矿山以及丰富的银、金、铅锌、锰金属资源，年采选能力近200万吨，其中控制的白银储量近万吨，公司已成为A股白银龙头企业。公司优质的资源禀赋、稳健的财务状况、充裕的现金流以及稳定成熟的经营管理体系，为公司横向及纵向的产业拓展及规模扩张打下了坚实的基础。
未来几年，公司将继续深耕矿产主业，实践“原生矿产资源+城市矿山资源”的发展路径，将公司打造成为具有特色品种与核心竞争力的金属资源提供商，实现“资源，让地球更美好”的发展愿景。
原生矿产资源是公司的立根之本。公司将在现有金属矿山资源的基础上，利用资金、技术、管理等优势，通过国内外并购、探矿增储等方式加大矿产资源获取力度，进一步扩充资源储量。在品种选择上，将着重关注贵金属、以及镍、钴、锰、锂等新能源材料相关金属资源，增加稀贵金属矿业企业的属性，成为具有规模优势、特色品种的大型稀贵金属矿企。 城市矿山业务是公司另一个战略重点。新能源产业革命已经全面铺开，作为上游核心原材料的镍、钴、锂等金属将长期受益。2020年，公司将由单纯的矿山采选业务，升级为集原生矿山采选、城市矿山开发为一体的资源企业。公司将继续拓展新能源相关城市矿山业务，形成完整产业链，并强化技术投入，建立技术壁垒，成为国内主流的金属资源循环利用供应商。
（三）2020年重点工作
1、强化目标管理，全面完成公司2020年业绩目标
2020年，公司要进一步强化目标管理，严格以计划指导生产，确保全面完成2020生产经营指标。其中金山矿业要在圆满完成2019年业绩承诺的基础上，稳扎稳打，为今明两年业绩增长打好基础。东晟矿业已取得采矿权，要抓紧基建工作，争取尽快达产。德运矿业要完成详勘工作及相关采矿权申报材料编制，尽快启动矿山建设。金业环保要建设完成10万吨含镍污泥生产线建设，并实现“当年取证、当年运转、当年盈利”。
2、围绕公司战略规划，持续推进优质项目的并购工作
去年，公司在落实“原生矿产资源+城市矿山资源”发展战略的工作上取得了较好的成效，今年的并购工作要继续围绕战
略展开，加快公司资源向战略目标集中。2020年，公司要继续加大行业并购力度，按照既定的发展战略，争取完成一个原生矿山项目以及两个战略性拓展项目的并购工作。
3、加大探矿增储工作力度，为矿山持续稳定生产提供资源保障
今年，公司各下属矿山要科学、有效地推进探矿增储工作，力争在现有生产作业区域最大程度控制已知矿体、探寻可能存在的未知矿体，努力增加可供利用的地质储量，争取在短期内探矿增储方面有更大的突破，为矿山持续稳定生产提供资源保障。
4、强化安全环保工作，严控经营风险
公司要紧紧围绕“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针和矿山环境保护相关要求，结合各矿山生产实际，全面落实安全环保责任制度，防止各类安全环保事故的发生，确保各矿山安全环保工作总体形势的稳定。同时，公司将进一步建立和完善合同管理制度、招投标制度、财务管理制度和内部审计制度，加强对合同履行过程中的控制和监督，定期开展内部审计，降低经营成本，确保资金安全。
5、拓宽融资渠道，保证资金需求
公司将根据实际经营状况及发展战略，在合理利用现有资金的基础上，研究制定多种渠道的资金筹措和资金使用计划，努力提高资金使用效率，降低资金成本，打造安全、稳定的资金链条，满足公司生产经营和项目建设的资金需求。
6、强化内部管理，持续提升公司经营水平
2020年，公司将继续按照管理科学、权责对等、职能清晰、控制有力、运转高效的原则，以战略为导向，以制度为依据，以强化执行为基础，全面抓好下属公司的生产经营和流程管理，不断强化运营能力，持续提升公司经营水平。
7、进一步推进绩效文化建设，促进效率提升
绩效文化是实现战略目标的强有力的保障。公司今年要在去年绩效实施的基础上，总结经验并进一步优化考核机制，促进效率提升；完善与工作完成情况、工作质量和效率相匹配的绩效考核制度，科学评价不同岗位员工的实际工作能力，切实做到收入能增能减和奖惩分明，使绩效落到实处，充分调动员工的积极性。
（四）可能面临的风险及应对措施
1、行业周期性风险
公司的经营状况、盈利能力和发展前景与相关行业周期之间存在很大关联度。公司将研判不断发展变化的内外部环境，实时分析有色金属行业的市场变化，及时调整产销节奏和并购策略，以降低行业周期性风险给公司业绩带来的波动。
2、有色金属价格波动风险
公司主要产品价格是参照国内和国际市场价格确定，其价格受全球经济、中国经济的影响较大。公司将通过强管理、降成本，同时根据公司专业人员对产品价格的跟踪和研判，尽可能在产品价格相对高位实现销售等措施降低因价格波动给公司财务状况和经营业绩带来的影响。
3、安全生产风险
公司属于有色金属矿采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都可能形成安全隐患。公司将加强日常生产经营管理，加大安全设备、设施投入，完善各项安全生产措施，强化安全生产责任制度落实，防范安全生产风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年06月10日 | 实地调研 | 机构 | 了解公司经营及发展情况，未提供书面资料。 |
| 2019年11月28日 | 实地调研 | 机构 | 了解公司经营及发展情况，未提供书面资料。 |
| 2019年1月1日至2019年12月31日 | 电话沟通 | 个人 | 了解公司经营及发展情况，未提供书面资料。 |
| 接待次数 | 2 |
| 接待机构数量 | 15 |
| 接待个人数量 | 27 |
| 接待其他对象数量 | 0 |
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更，公司现金分红方案符合《公司章程》中关于现金分红政策的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责并发表了独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年度、2018年度公司未进行利润分配，也未以公积金转增股本。
2019年度，公司利润分配预案：公司拟以总股本689,969,346股为基数，每10股派1.00元（含税）现金红利，共派现68,996,934.60元，剩余未分配利润结转下一年度，公司2019年度不以资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 68,996,934.60 | 448,436,292.55 | 15.39% | 0.00 | 0.00% | 68,996,934.60 | 15.39% |
| 2018年 | 0.00 | 411,755,333.63 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 322,885,556.07 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 689,969,346 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 68,996,934.60 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 68,996,934.60 |
| 可分配利润（元） | 927,671,057.50 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司2019年度利润分配预案：公司拟以总股本689,969,346股为基数，每10股派1.00元（含税）现金红利，共派现68,996,934.60元，剩余未分配利润结转下一年度，公司2019年度不以资本公积金转增股本。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 盛达集团 | 股改承诺 | 1、股改承诺期满后通过深圳证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量，占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。 2、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达公司股份总数1%时，其将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 | 2006年06月12日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人严格履行承诺。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 |
| 资产重组时所作承诺 | 盛达集团、赵满堂 | 关于避免同业竞争的承诺 | 本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市公司在银矿、铅锌矿的采选业务方面的同业竞争；若发展或投资新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利。 | 2014年05月24日 | 长期有效 | 截至目前承诺人严格履行承诺。 |
| 盛达集团 | 关于股份锁定的承诺 | 本公司在本次交易中以发行股份购买资产的方式取得的上市公司股份自发行上市之日起48个月内不得转让；自新增股份上市之日起48个月后，如标的公司在业绩承诺期内不能完成达产所需的相关审批程序，则盛达集团的股份锁定期延长12个月，即标的公司在业绩承诺期结束后如未完成达产所需的相关审批程序，盛达集团在本次交易中以发行股份购买资产的方式取得的上市公司股份自发行上市之日起60个月内不得转让,60个月后股份转让不再受限；若上市公司在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，或上市公司在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，本公司因本次交易所认购并持有的上市公司股票的锁定期将自动延长至少6个月。 | 2016年07月18日 | 2020年07月18日止 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 | |
| 三河华冠 | 关于股份锁定的承诺 | 因本次交易获得的上市公司股份自新增股份上市之日起36个月内不得转让；自新增股份上市之日起36个月至48个月之间，可转让股份比列不超过其通过本次交易获得上市公司股份的65.00%；自新增股份上市之日起48个月后，股份转让不再受限；若上市公司在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，或上市公司在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，本公司因本次交易所认购并持有的上市公司股票的锁定期将自动延长至少6个月。 | 2016年07月18日 | 2020年07月18日止 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 赵庆 | 关于股份锁定的承诺 | 因本次交易获得的上市公司股份自新增股份上市之日起36个月内不得转让；自新增股份上市之日起36个月至48个月之间，可转让股份比列不超过其通过本次交易获得上市公司股份的65.00%；自新增股份上市之日起48个月后，股份转让不再受限；若上市公司在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，或上市公司在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于上市公司本次交易的发行价格，本公司/本人因本次交易所认购并持有的上市公司股票的锁定期将自动延长至少6个月。 | 2016年07月18日 | 2020年07月18日止 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团 | 关于股份锁定的承诺 | 本公司在本次交易中认购上市公司募集配套资金取得的股份自发行上市之日起36个月内不以任何方式转让。若上述股份由于上市公司送红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦应遵照上述股份锁定期进行锁定。 | 2015年12月13日 | 2019年07月28日止 | 截至目前，该承诺已履行完毕，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团、三河华冠、赵庆 | 关于光大矿业、赤峰金都未来三年业绩的承诺 | 根据上市公司与交易对方盛达集团、三河华冠、赵庆签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议，三河华冠承诺：光大矿业2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资光大矿业产生的效益后实现的净利润应分别不低于 5,758.18万元、5,715.76万元及5,715.76万元。盛达集团、赵庆承诺：赤峰金都2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资赤峰金都产生的效益后实现的净利润应分别不低于8,696.30万元、8,670.85万元及8,670.85万元。在业绩承诺期间，三河华冠、盛达集团及赵庆承诺：若其各自持有的标的资产在业绩承诺期间各年度末累积实际净利润合计数不足累积承诺净利润合计数的，上市公司以总价人民币1.00元向三河华冠、盛达集团及赵庆回购其持有的一定数量的上市公司股份，回购股份数量的上限为本次交易中三河华冠、盛达集团及赵庆认购的上市公司股份数。在业绩承诺期届满时，上市公司对标的资产进行减值测试，如果标的资产期末减值额>承担业绩承诺补偿责任股东补偿期限内已补偿股份总数×本次重组发行股份购买资产之股份发行价格，则承担业绩承诺补偿责任股东另行对上市公司进行股份补偿。 | 2015年12月13日 | 2019年12月31日止 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团、赵满堂 | 关于金山矿业未来三年业绩的承诺 | 1、根据上市公司与盛达集团、赵满堂签订的《业绩承诺补偿协议》，盛达集团及其实际控制人赵满堂先生承诺：金山矿业2019年度扣除非经常性损益后净利润不低于7,805.14万元，2019年度和2020年度扣除非经常性损益后净利润累计不低于22,572.07万元，2019年度、2020年度及2021年度扣除非经常性损益后净利润累计不低于46,832.49万元。2、本次重组实施完毕后，上市公司在2019年度、2020年度、2021年度的每个会计年度结束时，聘请具有证券期货业务资格的审计机构对金山矿业出具专项审核意见。如根据专项审核意见，金山矿业截至当期期末实际净利润数低于截至当期期末预测净利润数的，则盛达集团及其实际控制人赵满堂先生应于前述每个年度专项审核意见出具之日起十个工作日内，以现金方式对上市公司进行连带足额补偿。当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实现 净利润数）÷承诺期内各年的承诺净利润数总和×本次交易作价-累计已补偿金额利润补偿的上限为乙方一在本次交易中取得的转让价款总额。 3、在业绩承诺期届满时，上市公司将聘请具有证券期货业务资格的审计机构和评估机构对金山矿业进行资产减值测试，并出具资产减值测试报告。若标的资产期末减值额高于业绩承诺期内盛达集团及其实际控制人赵满堂先生的补偿额，则盛达集团及其实际控制人赵满堂先生应在资产减值测试报告出具后十个工作日内将已补偿金额与减值额的差额部分以现金方式补偿给上市公司。 现金补偿金额=标的资产期末减值额-承诺期限内已补偿金额。 | 2018年09月29日 | 2021年12月31日止 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华冠、王小荣 | 关于一致行动人关系的承诺 | 上市公司的实际控制人为赵满堂，其与赵庆系父子关系，为一致行动人。赵满堂与赵庆通过北京盛达实业集团股份有限公司控制三河华冠资源技术有限公司；赵满堂通过天水金都矿业有限责任公司等主体控制盛达集团；同时，根据证监会的处罚决定，上市公司对股东王小荣作为盛达集团和赵满堂的一致行动人进行披露。赵庆、三河华冠、盛达集团、王小荣以及赵满堂（以下合称"全体一致行动人"）承诺： 1、全体一致行动人确认，除本承诺已披露的一致行动人外，不存在其他未披露的一致行动人，也不存在其他未披露影响本次交易的情形；不存在为他人或为其他一致行动人代持的情况 2、在遵守相关法律法规和公司章程的前提下，全体一致行动人作为上市公司的股东期间（无论持股数量多少），将在行使上市公司的股东大会的各项决议表决权时与赵满堂保持一致，并且在行使股东权利的其他方面也与赵满堂采取一致行动，本承诺自签署之日起生效，并且不可撤销。 | 2018年08月03日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华冠、王小荣 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 1、本次交易完成后，上市公司的控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及三河华冠资源技术有限公司、王小荣、赵庆（以下合称"全体一致行动人"）将尽可能的避免和减少与上市公司及其合并报告范围内各级控股公司发生的关联交易。 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件。全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业不通过关联关系向上市公司及其合并报告范围内各级控股公司谋求特殊的利益，不会与上市公司及其合并报告范围内各级控股公司发生任何有损上市公司及其合并报告范围内各级控股公司和上市公司其他股东（特别是中小股东）及其合并报表范围内的各级控股公司股东利益的关联交易。 3、全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业将不以任何方式违法违规占用上市公司及其合并报告范围内各级控股公司的资金、资产，亦不要求上市公司及其合并报告范围内各级控股公司为全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业进行违规担保。 4、全体一致行动人不会利用实际控制人的一致行动人地位及影响谋求与上市公司及其合并报告范围内各级控股公司在业务合作等方面给予全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业优于市场第三方的权利；不利用实际控制人的一致行动人地位及影响谋求与上市公司及其合并报告范围内各级控股公司达成交易的优先权利。 5、如违反上述承诺给上市公司及其股东造成损失的，全体一致行动人将承担一切损害赔偿责任。 | 2018年08月03日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华冠、王小荣 | 关于保持上市公司独立性的承诺 | 本次交易完成后，上市公司的控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及三河华冠资源技术有限公司、王小荣、赵庆（以下合称"全体一致行动人"）将保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面与全体一致行动人控制（包括直接控制和间接控制）的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性。 | 2018年08月03日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 三河华冠 | 关于与上市公司进行重大资产重组交易的承诺 | 一、本公司系在中华人民共和国境内设立的有限责任公司（中外合作），本公司拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格。 二、光大矿业系依法设立并有效存续的有限公司，不存在依法或依公司章程应当终止的情形。 三、本公司不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本公司作为光大矿业股东时所应当承担的义务及责任的行为。 四、本公司所持有的光大矿业股权归属及演变清晰，不存在任何权属纠纷，不存在委托持股、信托持股以及其他安排，亦不存在质押以及其他担保或被有权机关依法予以冻结等使本公司行使该等股权权益受到限制的情形。本公司保证持有的该等股权在股权转让时不存在任何法律障碍。 五、本公司保证不存在任何正在进行或潜在的影响本公司转让光大矿业股权的诉讼、仲裁或纠纷。 六、本公司将严格遵守证券法规规定的禁止内部知情人利用内幕信息进行证券交易的相关规定，并采取必要措施对本公司向上市公司转让股权所涉及的资料和信息严格保密。七、本承诺函一经出具，本公司将认真信守所有承诺，否则，本公司将承担相应法律责任。 | 2015年12月13日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
三河华冠
关于重大资产重组标的资产完整性、合法性的承诺
本公司已依法履行本公司对本次重组的审议程序，审议通过了同意本公司实施本次重组的相关决议。本公司保证本公司用以认购上市公司股票的本公司持有100%股权的光大矿业所经营业务合法，拥有的资产权利完整：
1、光大矿业根据中国法律有权经营其正
在经营的资产和业务。光大矿业已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照，且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍。光大矿业的矿业权（大地采矿权、老盘道背后探矿权）涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批情形的，已按照相关进度取得相应的许可证书和有关主管部门的批复文件。报告期内，光大矿业在业务经营过程中严格履行环境保护、安全作业相关法律法规，不存在违反环保、安全等法律法规情况，未发生安全事故或环境污染事故，不存在违反环境保护、安全作业或其他法律法规而受到行政处罚的情形。
2、除已向上市公司披露的以外，光大矿
业的资产（包括大地采矿权、老盘道背后探矿权等）不存在已被质押、抵押或被限制转让的情形，不涉及诉讼、仲裁或其它形式的纠纷；光大矿业的矿业权、土地、房产等资产均合法取得或依法办理取得手续，光大矿业对其矿业权、土地、房产等全部资产拥有合法、完整的所有权或使用权、处分权。
3、光大矿业拥有的矿业权均为自有资金
探获，不涉及矿业权价款处置问题；光大矿业矿业权若被有权机关要求补缴矿业权价款，本公司愿全额补偿上市公司。
4、光大矿业的经营中不存在因侵犯任何
第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形。
5、光大矿业未签署任何非正常商务条件
的经营合同或安排并因此对光大矿业财务或资产状况产生重大不利影响。
6、除已向上市公司披露的以外，光大矿
业不存在对任何人的股权或类似于股权的投资或投资承诺。
7、除已向上市公司披露的以外，光大矿
业不存在任何未偿还的借款、或有事项
2015年12月13日
长期有效
截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
| 盛达集团、赵庆、朱胜利 | 关于与上市公司进行重大资产重组交易的承诺 | 一、本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力的自然人。本人拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格。（本公司系依法在中国境内设立的有限责任公司，本单位拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格）。 二、赤峰金都系依法设立并有效存续的有限公司，不存在依法或依公司章程应当终止的情形。 三、本人/本公司不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人/本公司作为赤峰金都股东时所应当承担的义务及责任的行为。 四、本人/本公司所持有的赤峰金都股权归属及演变清晰，不存在任何权属纠纷，不存在委托持股、信托持股以及其他安排，亦不存在质押以及其他担保或被有权机关依法予以冻结等使本人/本公司行使该等股权权益受到限制的情形。本人/本公司保证持有的该等股权在股权转让时不存在任何法律障碍。 五、本人/本公司保证不存在任何正在进行或潜在的影响本人/本公司转让赤峰金都股权的诉讼、仲裁或纠纷。 六、本人/本公司将严格遵守证券法规规定的禁止内部知情人利用内幕信息进行证券交易的相关规定，并采取必要措施对本人/本公司向上市公司转让股权所涉及的资料和信息严格保密。 七、本承诺函一经出具，本人/本公司将认真信守所有承诺，否则，本人/本公司将承担相应法律责任。 | 2015年12月13日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
盛达集团、赵庆、朱胜利
关于重大资产重组标的资产完整性、合法性的承诺
本公司已依法履行本公司对本次重组的审议程序，审议通过了同意本公司实施本次重组的相关决议。本公司保证本公司用以认购上市公司股票的本公司持有68%股权的赤峰金都所经营业务合法，拥有的资产权利完整。本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力的自然人，本人拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格，本人同意实施本次重组。本人保证本人用以认购上市公司股票的本人持有股权的赤峰金都所经营业务合法，拥有的资产权利完整。1、赤峰金都根据中国法律有权经营其正在经营的资产和业务。赤峰金都已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照，且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍。赤峰金都的矿业权（白音查干采矿权、十地外围探矿权、十地采矿权、官地探矿权）涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批情形的，已按照相关进度取得相应的许可证书和有关主管部门的批复文件。
2、除已向上市公司披露的以外，赤峰金
都的资产（包括白音查干采矿权、十地外围探矿权、十地采矿权、官地探矿权等）不存在已被质押、抵押或被限制转让的情形，不涉及诉讼、仲裁或其它形式的纠纷；赤峰金都的矿业权、土地、房产等资产均合法取得或依法办理取得手续，赤峰金都对其矿业权、土地、房产等全部资产拥有合法、完整的所有权或使用权、处分权。
3、赤峰金都拥有的矿业权可能涉及的矿
业权价款已经缴纳完毕；日后上述矿业权若被有权机关要求补缴价款，本公司承诺以补缴价款等额的现金补偿给上市公司。
4、赤峰金都的经营中不存在因侵犯任何
第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形。
5、赤峰金都未签署任何非正常商务条件
的经营合同或安排并因此对赤峰金都财务或资产状况产生重大不利影响。
6、除已向上市公司披露的以外，赤峰金
都不存在对任何人的股权或类似于股权
2015年12月13日
长期有效
截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
| 盛达集团 | 关于金山矿业股权清晰完整的承诺 | 1、承诺人就金山矿业股权拥有合法的所有权，已履行了全部出资义务，且出资来源合法，不存在出资不实以及其他影响金山矿业合法存续的情况； 2、承诺人持有的金山矿业股权权属清晰，但存在质押情况，2017年6月21日，盛达集团与恒丰银行股份有限公司济南分行签订《综合授信额度合同》，盛达集团以所持有的金山矿业91%的股权提供担保；交易对方承诺，将于发出审议关于本次交易相关事项的股东大会通知之前解除质押，保证本次交易的标的资产不存在质押或权利受限制的情形、标的资产的过户或转移不存在法律障碍。承诺人不存在以信托、委托他人或接受他人委托等方式持有金山矿业股权的情形； 3、承诺人持有的金山矿业股权除上述的质押情况外，承诺人持有的金山矿业股权不存在查封、冻结或其他限制或禁止转让的情形，不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等争议；承诺人持有的金山矿业股权不存在任何纠纷或潜在纠纷； 4、承诺人合法拥有金山矿业股权的占有、使用、收益及处分权，股权质押解除后，金山矿业股权的过户或者转移不存在任何法律障碍； 5、如违反上述承诺，承诺人将承担相应赔偿等法律责任。 | 2018年08月03日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 |
| 上市公司全体董事及高级管理人员 | 关于填补每股收益回报措施的承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对承诺人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与承诺人履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩。 5、承诺人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，承诺人同意按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等证券监管机构制定的有关规定，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2018年08月03日 | 长期有效 | 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | 7,805.14 | 8,219.73 | 不适用 | 2018年09月29日 | 巨潮资讯网上披露的《公司与甘肃盛达集团股份有限公司关于收购内蒙古金山矿业有限公司股权的业绩承诺补偿协议》 |
| 内蒙古光大矿业有限责任公司 | 2017年01月01日 | 2019年12月31日 | 5,715.76 | 6,216.64 | 不适用 | 2017年11月14日 | 巨潮资讯网上披露的《业绩承诺补偿协议之补充协议》 |
| 赤峰金都矿业有限公司 | 2017年01月01日 | 2019年12月31日 | 8,670.85 | 9,066.63 | 不适用 | 2015年12月16日 | 巨潮资讯网上披露的《业绩承诺补偿协议》 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
（1）根据2018年9月28日上市公司与交易对方盛达集团及其实际控制人赵满堂签订的《业绩承诺补偿协议》，盛达集团及赵满堂承诺：金山矿业2019年度扣除非经常性损益后净利润不低于7,805.14万元。 （2）根据2015年12月13日、2017年11月13日上市公司与交易对方盛达集团、三河华冠、赵庆签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议，三河华冠承诺：光大矿业2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资光大矿业产生的效益后实现的净利润应不低于 5,715.76万元；盛达集团、赵庆承诺：赤峰金都2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资赤峰金都产生的效益后实现的净利润应不低于8,670.85万元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 金山矿业2019年度经大华会计师事务所审计的扣除非经常性损益后净利润为8,219.73万元；光大矿业、赤峰金都2019年度经大华会计师事务所审计的净利润扣除非经常性损益以及本次交易配套募集资金影响后的净利润分别为6,216.64万元和9,066.63万元。上述3家公司均完成了业绩承诺。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（一）2017年3月31日，财政部发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则，相关会计政策变更已经本公司第九届董事会第十一次会议批准。 （二）2019年04月30日，财政部颁布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕 6号），于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8号），于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第9号——债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号）。上述相关会计政策变更已经本公司第九届董事会第十五次会议批准。 （三）2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会〔2019〕16号），修订了合并财务报表格式。相关会计政策变更已经本公司第九届董事会第十六次会议批准。 （四）财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14 号——收入〉的通知》(财会[2017]22 号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应变更。相关会计政策变更已经本公司第九届董事会第十八次会议批准。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 变更原因 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 54.00 | 股权收购 |
| 天津德信贸易有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 新设 |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 新设 |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 朴仁花、赵金 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 5 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司因内部控制审计事项，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，期间共支付审计费用20万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017 年 5 月 17 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司<2017 年员工持股计划（草案）>及摘要》，同意公司实施 2017 年员工持股计划；2017 年 6 月 5 日，公司八届三十四次董事会审议通过了《公司<2017 年员工持股计划方案（修订稿）>及摘要》。本次员工持股计划设立后委托西藏信托有限公司管理，并全额认购其设立的“西藏信托-莱沃 42 号集合资金信托计划”的次级份额，该信托计划通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有上市公司股票。本次员工持股计划存续期为 24 个月，自股东大会审议通过员工持股计划之日起算，即自 2017 年 5 月 19 日至 2019 年
5 月 19 日。截至2017年7月17日，本次员工持股计划通过二级市场买入方式累计购入公司股票6,284,965股，占公司原总股本（722,625,223股）的0.87%，占最新总股本（689,969,346股）的0.91%，成交均价13.28元/股。本次员工持股计划所购买股票的锁定期为2017年7月18日至2018年7月18日。2019年3月15日，公司召开了九届十次董事会，审议通过了《关于公司2017年员工持股计划存续期展期的议案》，同意公司2017年员工持股计划存续期延长一年，即存续期展期至2020年5月17日。
2019年8月31日，公司披露了《关于2017年员工持股计划股票出售完毕暨终止的公告》，截至本公告日，公司 2017 年员工持股计划持有的公司股票6,284,965 股已全部出售完毕。
上述具体内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 赤峰中色锌业有限公司 | 关联企业的控股子公司 | 向关联人销售商品 | 锌精粉销售 | 市场定价 | 随市场变动的区间价格 | 11,630.67 | 8.72% | 14,000 | 否 | 银行汇票或电汇付款，先款后货 | 参考上海有色金属网一号锌锭价格 | 2019年04月23日 | 巨潮资讯网披露的2019-018号公告 |
| 合计 | -- | -- | 11,630.67 | -- | 14,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司分别于2019年6月28日、2019年7月16日召开的九届十三次董事会和2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于控股子公司拟签署建设工程施工合同暨关联交易的议案》，同意子公司金山矿业与关联方甘肃华夏建设集团股份有限公司签署一水硫酸锰项目建设工程施工合同，由甘肃华夏建设集团股份有限公司承建该项目建筑工程部分，工程预算总价为人民币7,900万元（最终以有资质的第三方工程造价咨询机构的决算价格为准）。
（2）2019年8月22日，公司九届十五次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，为满足公司日常办公需要，同意公司与控股股东盛达集团签署《房屋租赁合同》，继续租用其拥有的位于兰州市城关区盛达金融大厦31层作为办公场所，租赁面积1186平方米，租赁期限自2019年7月1日至2021年6月30日，两年租金合计421.07万元，物业管理费、公共能耗费、水电费及其他与使用该房屋有关的费用由公司另行承担，预计两年共36万元，具体以实际发生额为准。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于控股子公司拟签署建设工程施工合同暨关联交易的议案》 | 2019年06月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 《关于房屋租赁暨关联交易的公告》 | 2019年08月23日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/） |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
2016年7月，公司实施重大资产重组完成对控股股东盛达集团持有的光大矿业100%股权和赤峰金都100%股权的收购。本次交易完成后，公司控股股东盛达集团与实际控制人赵满堂及其一致行动人控制的其他企业中仅三河华冠一家公司仍从事银、铅、锌矿采选业务，与上市公司仍存在同业竞争。而三河华冠拥有的矿权目前未达到合格开采或处置条件，尚不具备注入上市公司或转让给非关联第三方的经济价值，待时机成熟后注入上市公司或转让给非关联第三方。2016年6月30日，公司与三河华冠控股股东北京盛达实业集团股份有限公司签订了《资产托管经营协议》，三河华冠继续由上市公司托管。
2018年12月，公司实施重大资产重组完成对控股股东盛达集团持有的金山矿业67%股权的收购。本次交易完成后，公司并未取得金山矿业的全部股权，盛达集团仍持有标的公司24%的股权，自然人股东赵继仓、赵志强合计持有金山矿业9%的股权，上述情况的存在产生了潜在的同业竞争。为避免同业竞争和确保上市公司对金山矿业的实际控制与运营，盛达集团、赵继仓、赵志强在本次交易股权交割时将所持金山矿业合计33%股权托管至上市公司，并与上市公司签署了《股权托管协议》。
报告期内，协议各方均严格履行上述托管协议的相关约定。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司因经营需要，分别租赁新余明城矿业有限公司和盛达集团所属房屋作为公司北京和兰州日常办公场所。2018年4月3日，公司八届四十四次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，同意公司与新余明城矿业有限公司续签《房屋租赁合同》，向其租赁位于北京市丰台区南方庄158号盛达大厦二层，租赁面积1205.52平方米，租赁期限自2018年3月1日至2020年3月1日，租金按220元/平方米·月计算，年租金318.26万元，两年共计636.52万元。 2018年11月18日，公司九届八次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，同意公司与新余明城签署《房屋租赁合同》，向其租赁位于北京市丰台区南方庄158号盛达大厦一层和三层，租赁面积共2411.04平方米，租赁期限自2018年10月1日至2020年9月30日，租金按220元/平方米·月计算，年租金636.51万元，两年共计1,273.02万元。
2019年8月22日，公司九届十五次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，为满足公司日常办公需要，同意公司与控股股东盛达集团签署《房屋租赁合同》，继续租用其拥有的位于兰州市城关区盛达金融大厦31层作为办公场所，租赁面积1186平方米，租赁期限自2019年7月1日至2021年6月30日，两年租金合计421.07万元，物业管理费、公共能耗费、水电费及其他与使用该房屋有关的费用由公司另行承担，预计两年共36万元，具体以实际发生额为准。报告期内，上述房屋租赁合同仍在履行当中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 杭州陇鑫投资合伙企业（有限合伙） | 2017年04月27日 | 12,800 | 2017年06月29日 | 12,800 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 12,800 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 12,800 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 12,800 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 2018年12月08日 | 8,000 | 2018年12月08日 | 8,000 | 连带责任保证 | 1年 | 是 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 8,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 20,800 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 12,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 12,800 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.69% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 铜、锌、铅 | 有组织 | 1 | 尾矿库1座 | 80% | 《土壤环境质量标准》（GB15618-1995）二级标准 | 47.3万 吨/年 | 2293 万吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况：已按照设计要求和环评要求建设尾矿库，运行正常。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：已通过环境评价及验收。突发环境事件应急预案：已制定应急预案，并通过备案。环境自行监测方案：委托第三方资质单位监测。
其他应当公开的环境信息：无其他环保相关信息：无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 226,722,469 | 32.86% | -115,557,838 | -115,557,838 | 111,164,631 | 16.11% | |||
| 3、其他内资持股 | 226,722,469 | 32.86% | -115,557,838 | -115,557,838 | 111,164,631 | 16.11% | |||
| 其中：境内法人持股 | 207,451,819 | 30.07% | -110,740,175 | -110,740,175 | 96,711,644 | 14.02% | |||
| 境内自然人持股 | 19,270,650 | 2.79% | -4,817,663 | -4,817,663 | 14,452,987 | 2.09% | |||
| 二、无限售条件股份 | 463,246,877 | 67.14% | 115,557,838 | 115,557,838 | 578,804,715 | 83.89% | |||
| 1、人民币普通股 | 463,246,877 | 67.14% | 115,557,838 | 115,557,838 | 578,804,715 | 83.89% | |||
| 三、股份总数 | 689,969,346 | 100.00% | 689,969,346 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年8月7日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于部分非公开发行限售股份上市流通的提示性公告》，公司股东盛达集团、三河华冠、赵庆先生持有的部分限售股份解除限售并于2019年8月8日上市流通，本次解除限售股份合计123,266,097股。赵庆先生共持有公司股份19,270,650股，本次解除限售12,525,922股，因赵庆先生同时担任公司董事职务，根据相关规定，其本次解除限售股份中的7,708,259股随即按照高管锁定股进行限售。故报告期内，上述股东解除限售并上市流通的股份合计为115,557,838股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 135,839,596 | 92,159,456 | 43,680,140 | 非公开发行股票（公司向盛达集团发行股份购买资产） | 2020年7月18日 | |
| 三河华冠资源技术有限公司 | 28,585,723 | 18,580,719 | 10,005,004 | 非公开发行股票（公司向三河华冠发行股份购买资产） | 2020年7月18日 | |
| 赵庆 | 19,270,650 | 7,708,259 | 12,525,922 | 14,452,987 | 非公开发行股票（公司向赵庆发行股份购买资产）、高管锁定股 | 其中通过非公开发行取得的6,744,728股限售股份解除限售日期为2020年7月18日；解除限售后，其所持公司股份按照高管持股的相关规定执行。 |
| 天津祥龙企业管理有限公司 | 13,700,000 | 13,700,000 | 股改限售 | 申请并办理解除限售手续后 | ||
| 赣州希桥置业发展有限公司 | 13,526,500 | 13,526,500 | 股改限售 | 申请并办理解除限售手续后 | ||
| 深圳市安远控股集团有限公司 | 7,000,000 | 7,000,000 | 股改限售 | 申请并办理解除限售手续后 | ||
| 深圳市中连安投资发展有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | 股改限售 | 申请并办理解除限售手续后 | ||
| 中国新技术创电投资公司 | 3,800,000 | 3,800,000 | 股改限售 | 申请并办理解除限售手续后 | ||
| 合计 | 226,722,469 | 7,708,259 | 123,266,097 | 111,164,631 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,583 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 39,583 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 31.30% | 215,939,596 | 43,680,140 | 172,259,456 | 质押 | 215,585,596 | ||||||||
| 赵满堂 | 境内自然人 | 7.35% | 50,735,300 | -19,264,700 | 50,735,300 | 质押 | 47,500,000 | ||||||||
| 三河华冠资源技术有限公司 | 境内非国有法人 | 4.14% | 28,585,723 | 10,005,004 | 18,580,719 | ||||||||||
| 王小荣 | 境内自然人 | 3.13% | 21,600,000 | 21,600,000 | 质押 | 21,600,000 | |||||||||
| 赤峰红烨投资有限公司 | 国有法人 | 3.09% | 21,298,758 | 21,298,758 | |||||||||||
| 赵庆 | 境内自然人 | 2.79% | 19,270,650 | 14,452,987 | 4,817,663 | 质押 | 19,270,650 | ||||||||
| 天津祥龙企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.99% | 13,700,000 | 13,700,000 | 冻结 | 13,700,000 | |||||||||
| 赣州希桥置业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.96% | 13,526,500 | 13,526,500 | 冻结 | 13,526,500 | |||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.62% | 11,181,900 | 11,181,900 | ||||
| 王伟 | 境内自然人 | 1.19% | 8,197,345 | -756,000 | 8,197,345 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东赵满堂系上市公司及其控股股东盛达集团、股东三河华冠的实际控制人，与股东赵庆系父子关系；上述股东中盛达集团、赵满堂、三河华冠、赵庆、王小荣为一致行动人。除上述情况外，公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 172,259,456 | 人民币普通股 | 172,259,456 | |||||
| 赵满堂 | 50,735,300 | 人民币普通股 | 50,735,300 | |||||
| 王小荣 | 21,600,000 | 人民币普通股 | 21,600,000 | |||||
| 赤峰红烨投资有限公司 | 21,298,758 | 人民币普通股 | 21,298,758 | |||||
| 三河华冠资源技术有限公司 | 18,580,719 | 人民币普通股 | 18,580,719 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 11,181,900 | 人民币普通股 | 11,181,900 | |||||
| 王伟 | 8,197,345 | 人民币普通股 | 8,197,345 | |||||
| 华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 5,791,544 | 人民币普通股 | 5,791,544 | |||||
| 赵庆 | 4,817,663 | 人民币普通股 | 4,817,663 | |||||
| 前海开源基金－民生银行－前海开源事件驱动集合资产管理计划 | 4,790,470 | 人民币普通股 | 4,790,470 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东赵满堂系上市公司及其控股股东盛达集团、股东三河华冠的实际控制人，与股东赵庆系父子关系；上述股东中盛达集团、赵满堂、三河华冠、赵庆、王小荣为一致行动人关系。除上述情况外，公司未知其他前10名无限售条件股东之间以及与其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 赵海峰 | 1998年01月23日 | 91620000710201843W | 矿产品加工及批发零售(不含特定品种);黄金、白银的零售;化工产品的研究开发、批发零售(不含危险品),橡胶制品、金属材料、建筑材料、装饰材料、普通机械、电子产品及通信设备(不含地面卫星接收设施)的批发零售;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的出口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务;动产和不动产租赁业务;信息技术服务、文化创意服务;商务辅助服务;知识产权服务,科技中介服务。(依法须经批准的项目,经有关部门批准后方可经营)。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内，除盛达资源外，盛达集团及其一致行动人甘肃西部资产管理股份有限公司拥有境内上市公司甘肃皇台酒业股份有限公司（000995.SZ）19.90%的股份权益，盛达集团为皇台酒业控股股东。 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 赵满堂 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 赵满堂，男，汉族，1960年11月出生。先后荣获“全国五一劳动奖章”、“全国光彩事业奖章”和“中国十大杰出青年”、“全国劳动模范”、全国“优秀中国特色社会主义事业建设者”等称号。曾担任全国人大代表、全国政协委员、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业联合会会长、甘肃省光彩事业促进会副会长、兰州银行董事、盛达资源董事等职务。现任盛达集团董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 报告期内，赵满堂先生为上市公司盛达资源、甘肃皇台酒业股份有限公司（000995.SZ）的实际控制人。除此之外，赵满堂先生不存在过去10年控股其他境内外上市公司的情况。 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始 日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 朱胜利 | 董事长 | 现任 | 男 | 50 | 2018年12月06日 | 2021年04月23日 | |||||
| 王学武 | 董事兼总裁 | 现任 | 男 | 57 | 2016年12月08日 | 2021年04月23日 | |||||
| 马晓东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年12月06日 | 2021年04月23日 | |||||
| 宫新勇 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2012年02月16日 | 2021年04月23日 | |||||
| 赵庆 | 董事 | 现任 | 男 | 36 | 2012年02月16日 | 2021年04月23日 | 19,270,650 | 0 | 0 | 0 | 19,270,650 |
| 赵元丽 | 独立董事 | 现任 | 女 | 61 | 2015年04月15日 | 2021年04月23日 | |||||
| 高玉洁 | 独立董事 | 现任 | 女 | 39 | 2018年04月23日 | 2021年04月23日 | |||||
| 赵敏 | 董事 | 现任 | 女 | 34 | 2018年04月23日 | 2021年04月23日 | |||||
| 王佳哲 | 董事 | 现任 | 女 | 35 | 2015年12月21日 | 2021年04月23日 | |||||
| 高国栋 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 58 | 2008年12月29日 | 2021年04月23日 | |||||
| 李清云 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2016年10月28日 | 2021年04月23日 | |||||
| 张亮亮 | 职工监事 | 现任 | 男 | 42 | 2012年02月16日 | 2021年04月23日 | |||||
| 蒋永国 | 高级副总裁 | 现任 | 男 | 49 | 2018年11月18日 | 2021年04月23日 | |||||
| 张开彦 | 副总裁兼董事会秘书 | 现任 | 男 | 38 | 2018年09月28日 | 2021年04月23日 | |||||
| 黄锦亮 | 副总裁兼财务总监 | 现任 | 男 | 40 | 2018年09月28日 | 2021年04月23日 |
| 张彩青 | 总工程师 | 现任 | 男 | 56 | 2018年04月23日 | 2021年04月23日 | |||||
| 王维福 | 副总裁 | 离任 | 男 | 45 | 2018年12月06日 | 2019年08月22日 | |||||
| 张占升 | 副总裁 | 离任 | 男 | 51 | 2018年04月23日 | 2019年10月18日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 19,270,650 | 0 | 0 | 0 | 19,270,650 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王维福 | 副总裁 | 离任 | 2019年08月22日 | 个人原因 |
| 张占升 | 副总裁 | 离任 | 2019年10月18日 | 个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
朱胜利，男，1970年出生，北京大学工商管理硕士。曾任兰州三毛实业股份有限公司（000779.SZ）总经理，甘肃纺织协会副会长， 盛达金属资源股份有限公司(000603.SZ)总经理、董事长，甘肃股权交易中心监事，东旭集团有限公司执行副总裁，东旭蓝天新能源股份有限公司（000040.SZ）董事长兼总裁。现任本公司董事长。
王学武，男，满族，1963年出生，在职研究生学历。曾任赤峰红花沟金矿党委副书记、副矿长、矿长，赤峰华泰矿业有限公司总经理，赤峰金鑫矿业有限公司总经理、副董事长，中钢集团赤峰金鑫矿业有限公司董事，赤峰万泉矿业有限公司执行董事、总经理，盛达集团股份有限公司副总裁。现任本公司董事兼总裁。
马晓东，男，1966年出生，清华大学工商管理硕士。曾任银海新技术有限公司副总经理，GOMATECH有限公司市场总监、副总裁，DEBAL信息系统有限公司总经理，华夏幸福基业股份有限公司（600340.SH）董事、常务副总裁，东旭集团有限公司产业发展集团董事长兼总裁。现任本公司独立董事。
宫新勇，男，汉族，1962年出生，山东莱阳人，大学本科学历，高级会计师。历任中国有色金属建设股份有限公司财务部副经理、经理，北京博硕新技术有限公司财务部经理、泰中国际有限公司财务经理、泰国代表处总代表、珠海鑫光股份有限公司财务总监，中国有色金属建设股份有限公司（000758.SZ）财务总监、副总经理。现任本公司董事。
赵庆，男，汉族，1984年出生，曾就读于英国埃塞克斯大学、英国约克大学，研究生学历。现任盛达集团股份有限公司副总裁、甘肃盛世国金国银股份有限公司董事长、本公司董事。
赵元丽，女，1959年出生，中共党员，注册会计师、高级会计师。曾任兰州大学财务处科长、副处长、处长。先后合作出版21世纪管理类核心教程《财务会计学》，承担科研项目两项，核心期刊发表论文两篇。现任本公司独立董事。
高玉洁，女，1981年出生，西北政法大学法学学士，执业律师资格。曾深度参与大禹节水、兰石重装、庄园乳业等多家上市公司的企业股改、重组、首发工作以及裕隆气体新三板挂牌工作。受聘兰石重装、大禹节水、裕隆气体、中车置业（兰州）公司、甘肃沃百德教育咨询有限公司、兰州电影制片厂等多家公司的常年法律顾问。现任甘肃正天合律师事务所金融证券部合伙人、PPP业务小组组长，海默科技(集团)股份有限公司（300084.SZ）独立董事，本公司独立董事。
赵敏，女，汉族，1986年出生，曾就读于美国丹佛大学金融专业，研究生学历。曾任美国布朗兄弟哈里曼银行基金分析师、华龙证券投资银行部项目经理。现任盛达集团股份有限公司投融资总监，天津中新盛达投资管理有限公司执行董事，本
公司董事。王佳哲，女，蒙古族，1985年出生，北京大学工商管理硕士。曾就读于中国人民大学、英国埃克塞特大学，研究生学历。曾任巴林左旗辽都酒业有限责任公司销售部副经理、巴林左旗辽都矿业有限责任公司董事长助理、本公司证券部经理。现任本公司董事。高国栋，男、汉族，1962年出生，大学本科学历，高级工程师。曾任甘肃省定西双象车辆有限公司(甘肃省定西车辆厂改制)董事长、总经理、党委副书记，公司第六届监事会监事、第七届、第八届监事会主席。现任盛达集团股份有限公司副总裁，内蒙古矿业联合会副会长，内蒙古银都矿业有限责任公司董事、董事会秘书，内蒙古天成矿业有限公司董事、董事会秘书，本公司监事会主席。李清云，男，汉族，1974年出生，研究生学历。曾任北京原昌皮革有限责任公司财务部长、鲁洲生物科技集团股份有限公司财务经理、北京鑫方盛五金交电集团有限公司财务总监。现任北京盛达实业集团股份有限公司财务总监、本公司监事。
张亮亮，男，汉族，1978年出生，注册财税师。曾任陇南有色矿业有限公司出纳、财务科长、厂长、内蒙古银都矿业有限责任公司财务与经营管理部副部长。现任内蒙古银都矿业有限责任公司副总经理、本公司职工监事。
蒋永国，男，1971年出生，毕业于中国人民大学工商管理专业， 硕士学位。曾就职于化学工业部国际合作司、毕博管理咨询、昶源股权投资基金管理公司等，曾任东旭集团有限公司新能源实业群总裁助理、东旭蓝天新能源股份有限公司（000040.SZ）副总经理。现任本公司高级副总裁。
张开彦，男，1982年出生，北京大学法律硕士，法律职业资格，通过保荐代表人胜任能力考试。历任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理，申万宏源证券承销保荐公司融资部副总裁，东旭集团有限公司投资决策中心总经理，上海嘉麟杰纺织品股份有限公司（002486.SZ）董事兼董事会秘书。现任本公司副总裁兼董事会秘书。
黄锦亮，男，1980年出生，财政部财政科学研究所会计学专业毕业，管理学博士，高级会计师，财政部全国会计领军(后备) 人才，中国人民大学会计硕士（MPAcc）实践导师。历任中国航天科技集团航天通信中心主任助理兼财务处处长，绿旗科技集团有限公司财务总监兼寰慧科技集团有限公司财务总监，东旭光电科技股份有限公司（000413.SZ）财务总监兼财务中心总经理。现任本公司副总裁兼财务总监。
张彩青，男，汉族，1964年出生，毕业于沈阳黄金学院，专科学历，采矿高级工程师。曾任山东省招远市河西矿业公司总经理助理，嵩县前河矿业责任有限公司总经理。现任本公司总工程师。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 赵庆 | 盛达集团股份有限公司 | 副总裁 | 2017年01月16日 | 是 | |
| 赵敏 | 盛达集团股份有限公司 | 投融资总监 | 2017年01月16日 | 是 | |
| 高国栋 | 盛达集团股份有限公司 | 副总裁 | 2013年10月01日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 宫新勇 | 中国有色金属建设股份有限公司 | 副总经理 | 2017年11月06日 | 2019年06月12日 | 是 |
| 赵敏 | 天津中新盛达投资管理有限公司 | 执行董事 | 2018年02月08日 | 否 |
| 高玉洁 | 甘肃正天合律师事务所 | 合伙人 | 2018年01月01日 | 是 | |
| 高玉洁 | 海默科技(集团)股份有限公司 | 独立董事 | 2018年05月30日 | 是 | |
| 高国栋 | 内蒙古矿业联合会 | 副会长 | 2019年03月01日 | 否 | |
| 李清云 | 北京盛达实业集团股份有限公司 | 财务总监 | 2014年05月28日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的董事及高级管理人员薪酬，由公司董事会薪酬与考核委员会提出，经公司董事会审议决定；独立董事津贴由公司董事会薪酬与考核委员会提出，经公司董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司任职的董事、监事及高级管理人员，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的报酬，不在公司任职的董事不在公司领取报酬。公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据企业所在地总体收入水平、公司经营业绩等客观情况确定；在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员均执行公司制定的工资制度，按照公司效益完成的情况，按月发放薪酬。2019年度支付董事、监事和高级管理人员薪酬及津贴等共572万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 朱胜利 | 董事长 | 男 | 50 | 现任 | 107 | 否 |
| 王学武 | 董事兼总裁 | 男 | 57 | 现任 | 89 | 否 |
| 马晓东 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 8 | 否 |
| 宫新勇 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 赵庆 | 董事 | 男 | 36 | 现任 | 2 | 是 |
| 赵元丽 | 独立董事 | 女 | 61 | 现任 | 8 | 否 |
| 高玉洁 | 独立董事 | 女 | 39 | 现任 | 8 | 否 |
| 赵敏 | 董事 | 女 | 34 | 现任 | 2 | 是 |
| 王佳哲 | 董事 | 女 | 35 | 现任 | 2 | 否 |
| 高国栋 | 监事会主席 | 男 | 58 | 现任 | 1 | 否 |
| 李清云 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 1 | 是 |
| 张亮亮 | 职工监事 | 男 | 42 | 现任 | 1 | 否 |
| 蒋永国 | 高级副总裁 | 男 | 49 | 现任 | 76 | 否 |
| 张开彦 | 副总裁兼董事会秘书 | 男 | 38 | 现任 | 79 | 否 |
| 黄锦亮 | 副总裁兼财务总监 | 男 | 40 | 现任 | 79 | 否 |
| 张彩青 | 总工程师 | 男 | 56 | 现任 | 45 | 否 |
| 王维福 | 副总裁 | 男 | 45 | 离任 | 38 | 否 |
| 张占升 | 副总裁 | 男 | 51 | 离任 | 26 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 572 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 26 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,354 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,380 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,380 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,005 |
| 销售人员 | 31 |
| 技术人员 | 166 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 139 |
| 合计 | 1,380 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 14 |
| 本科 | 86 |
| 大专及以下 | 1,280 |
| 合计 | 1,380 |
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策的总体原则为：对外具有吸引力，保持人才的市场竞争力，对内具有公正性和一致性。外部劳动力市场的薪酬水平、社会平均工资水平及政府部门颁布的工资指导性是确定公司薪酬标准的重要参考依据；根据不同岗位及职位
特点，确定不同的薪酬等级，以最大限度地激励员工的积极性；报酬分配时，遵循效率优先兼顾公平的原则，反对平均主义，给予优秀的、创造价值大的员工以优厚的薪酬，适度向关键人才，市场供给短缺人才倾斜；公司的最低工资不低于所在地最低工资标准。
3、培训计划
公司一直十分重视员工的培训与发展工作，结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责以及发展需求，公司制定了一系列的培训计划，多层次、多渠道、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高公司在职员工的整体素质，实现公司与员工的双赢共进。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司坚持规范运作并完善法人治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》的要求，不断健全公司治理结构，完善内控制度、进一步强化内部控制管理、提升公司治理水平。
公司股东大会、董事会、监事会等机构运作规范，在不断完善公司治理结构的基础上，合理设置了管理职能部门，制定了系统的内部控制制度，建立了比较完善的内部控制体系。公司内部控制组织架构由股东会、董事会及其四个委员会、监事会、经理层共同构成。公司明确界定了公司内部控制架构内各机构的职责和权力，能够相互协调、相互制衡。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符，公司治理现状符合相关法律、法规要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司具备完整的业务体系、管理体系和独立经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立、严格分开，各自独立核算、独立承担责任和经营风险。
1、业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面对市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于控股股东，公司对现有无法避免的关联交易本着“公平、公正、公开”的原则定价，并对关联交易不断进行规范。
2、人员方面：公司经理层全部为专职管理人员，均在本公司领取薪酬，公司拥有独立的劳动和人事管理部门，独立决定公司各层级职工的聘用或解聘，独立决定员工工资和奖金的分配办法，员工社会保障、工薪报酬等依据国家相关法律法规独立管理。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司资产权属清晰，不存在资金、资产及其他资源被控股股东占用或使用的情况。
4、机构方面：公司拥有完整的生产经营和行政管理组织机构，完全独立于控股股东，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预；控股股东及其职能部门与本公司及其公司及职能部门、生产经营场所和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算，自负盈亏。公司拥有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
| 问题类型 | 控股股东名称 | 控股股东性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 甘肃盛达集团股份有限公司 | 其他 | 1、2016年7月，公司实施完成重大资产重组，将控股股东控制的光大矿业、赤峰金都注入上市公司，其与上市公司之间的同业竞争得以解决。本次交易完成后，公司控股股东盛达集团与实际控制人赵满堂及其一致行动人控制的其他企业中仅三河华冠一家公司仍从事银、铅、锌矿采选业务，与上市公司仍存在同业竞争。 2、2018年12月，公司实施完成重大资产重组，收购盛达集团持有的67%股权。 本次交易完成后，公司并未取得金山矿业的全部股权，盛达集团仍持有标的公司24%的股权，自然人股东赵继仓、赵志强合计持有金山矿业9%的股权，上述情况的存在产生了潜在的同业竞争。 | 1、控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及其一致行动人就三河华冠下属的三个探矿权（"内蒙古自治区克什克腾旗敖包吐沟脑铅锌多金属矿勘探"、"内蒙古自治区克什克腾旗十地东沟铅锌多金属矿勘探"、"内蒙古自治区克什克腾旗转心湖铜银多金属矿勘探"）作出承诺：在上述资产满足注入条件时（探明具有开采经济价值的资源储量并取得采矿许可证）即启动相关程序，将三河华冠下属三个探矿权注入上市公司或转让给非关联第三方（上市公司在同等条件下有优先购买权）。公司已与相关方续签了《资产托管经营协议》。 2、为避免同业竞争和确保上市公司对金山矿业的实际控制与运营，盛达集团、赵继仓、赵志强将在本次交易股权交割时将所持金山矿业合计33%股权托管至上市公司，并与上市公司签署《股权托管协议》。 | 截止目前，公司控股股东盛达集团与实际控制人赵满堂及其一致行动人控制的三河华冠仍不具备注入上市公司条件，继续由上市公司进行托管，待满足注入条件后启动相关程序。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.55% | 2019年04月01日 | 2019年04月02日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2019年第一次临时股东大会决议公告》（2019-013号） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.24% | 2019年05月15日 | 2019年05月16日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2018年年度股东大会决议公告》（2019-026号） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 8.20% | 2019年07月16日 | 2019年07月17日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2019年第二次临时股东大会决议公告》（2019-034号） |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 42.65% | 2019年09月09日 | 2019年09月10日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2019年第三次临时股东大会决议公告》（2019-053号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 马晓东 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 赵元丽 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 高玉洁 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董事制度》等相关法律、法规和制度的规定，认真独立履行职责，就公司重大事项进行审核，从各自专业角度提出了较多有价值的意见和建议，并出具了独立董事意见，且均被公司采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会下设各专门委员会按照各自工作实施细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极作用。其中，董事会战略委员会对公司发展战略、产业发展布局以及资本运营投资项目等提出诸多建设性的意见和建议；董事会提名委员会在公司董事、高管任选过程中，对提名程序及候选人任职资格及独立性的要求认真审查；董事会审计委员会在公司内部审计和内部控制建设过程中，与公司及年度审计机构进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的年度履职情况以及薪酬考核进行了有效监督。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会依据年初下达的经营目标和管理目标，对高级管理人员进行考评，重点考评高级管理人员的决策管理活动、工作业绩和创新能力。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年03月17日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 公告名称：盛达金属资源股份有限公司2019年内部控制自我评价报告 披露网站：巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷包括：董事、监事和高级管理人员舞弊；已公布的财务报告存在重大错报，影响其真实性、完整性、公允性，公司予以更正；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷包括：控制环境无效；公司制定的会计政策违反了企业会计准则；公司应用的会计政策不符合公司会计核算制度；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 | 重大缺陷包括：重大事项缺乏合法决策程序；缺乏决策程序或决策程序不规范,导致出现重大失误；违犯国家法律、法规、规章或规范性文件，受到刑事处罚或责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照行政处罚；内部控制重大缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 重要缺陷包括：决策程序存在但不够完善；决策程序不规范导致出现较大失误；违犯国家法律、法规、规章或规范性文件,受到除责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销以外的行政处罚；重要业务制度或系统存在重要缺陷；内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 定量标准 | 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于合并报表资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过合并报表资产总额的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过合并报表资产总额的 1%,则认定为重大缺陷。 | 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致直接财产损失金额小于合并报表资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果直接财产损失金额超过合并报表资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果直接财产损失金额超过合并报表资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，盛达资源于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年03月17日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 公告名称：盛达金属资源股份有限公司2019年内部控制审计报告； 披露网站：巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年03月16日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2020]002611号 |
| 注册会计师姓名 | 朴仁花、赵金 |
审计报告正文
审计报告
大华审字[2020]002611号
盛达金属资源股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了盛达金属资源股份有限公司(以下简称盛达资源)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛达资源2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盛达资源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1、有色金属贸易收入。
2、金融工具公允价值的确定。
（一）有色金属贸易收入确认
1、事项描述
盛达资源收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报告附注五、28及附注七、注释35，2019年度，盛达资源实现营业收入290,068.67万元，同比增长20.77%，收入增长主要来源于有色金属贸易收入，有色金属贸易收入占合并报表营业收入总额的53.99%。由于有色金属贸易收入占合并报表营业收入的比重较高，且毛利率较低，因此，我们将有色金属贸易收入的确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对于有色金属贸易收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）对盛达资源高级管理人员进行访谈，了解盛达资源从事有色金属贸易业务的商业目的；
（2）了解和评估与收入确认相关的内部控制设计，并测试关键内部控制运行的有效性； （3）审阅销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价盛达资源的收入确认时点是否符合企业会计准则的相关规定； （4）采用抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性文件，核对发票、销售合同、过磅单、签收单、化验单及结算单等，以评价收入确认的真实性和准确性；
（5）对主要客户本期的交易金额、期末余额实施函证程序；
（6）对盛达资源在资产负债表日前后确认的收入执行截止性测试，关注盛达资源收入是否计入恰当的会计期间；
基于已执行的审计工作，我们认为盛达资源有色金属贸易收入确认符合盛达资源的会计政策。
（二）金融工具公允价值的确定
1、事项描述
盛达资源金融工具相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注五、（10）及附注七、注释3、注释11、注释12和附注十一所述。截至2019年12月31日止，盛达资源交易性金融资产、其他权益工具投资和其他非流动金融资产账面余额分别为37,246.37万元、28,293.67万元和50,142.20万元。
公允价值为9,774.32万元的交易性金融资产、公允价值为28,293.67万元的其他权益工具投资和公允价值为3,150.00万元的其他非流动金融资产适用的估值技术使用的输入值分类为第三层次；公允价值为26,300.00万元的交易性金融资产和公允价值为46,992.20万元的其他非流动金融资产的估值技术使用的输入值分类为第二层次，其余为第一层次。
由于盛达资源金融工具的估值是基于市场数据与估值模型的结合，通常需要输入较多的变量。在这些输入值当中，大部分输入值均取自于流动市场的现有数据。如对于第三层次的金融工具而言，可观察的市场数据无法使用，会涉及重大判断及估计。
由于盛达资源以公允价值计量的金融资产金额较大，且鉴于评估特定金融工具的价值所涉及的复杂程度以及管理层在确定估值方法所采用的输入值时所运用判断的依赖程度，我们将金融工具公允价值的确定识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对金融工具公允价值的确定执行的审计程序包括：
（1）了解并评估管理层用于识别、计量和管理金融工具估值风险相关的内部控制流程的有效性；
（2）评估盛达资源运用的估值方法及所依赖的假设的适当性，并与同类或类似行业进行比较；
（3）对于第一层次非衍生金融工具的估值，我们独立获取可观察市场资料，并通过审计抽样的方式与盛达资源使用的
估值价格进行比较；
（4）对于分类为第二层次的金融工具的估值，我们对估值模型的适用性进行评价，并对估值过程中用到的基础数据的
真实性、准确性进行复核，并从Wind等其他途径独立获取市场数据，对估值结果进行重算；
（5）对于分类为第三层次的金融工具的估值，我们独立获取相关资产管理人提供的资产净值，并通过审计抽样的方式
与盛达资源使用的估值价格进行比较。
基于已执行的审计工作，我们认为，盛达资源管理层在对金融工具公允价值的确定过程中采用的判断和方法是可接受的。
四、其他信息
盛达资源管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
盛达资源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，盛达资源管理层负责评估盛达资源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛达资源、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督盛达资源的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盛达资源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛达资源不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6、就盛达资源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：朴仁花 |
| 中国·北京 | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：赵金 | |
| 二〇二〇年三月十六日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：盛达金属资源股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 325,806,033.61 | 381,390,430.99 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 372,463,736.91 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,283,245.80 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 54,160,347.86 | 32,270,000.00 |
| 应收账款 | 46,078,852.53 | 13,802,872.59 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 103,540,803.45 | 144,335,843.48 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,682,433.28 | 29,446,207.31 |
| 其中：应收利息 | 2,713,767.80 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 183,528,168.05 | 148,218,486.81 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,567,524.05 | 46,378,279.16 |
| 流动资产合计 | 1,104,827,899.74 | 809,125,366.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,161,743,225.91 |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 160,694,613.56 | 70,013,183.54 |
| 其他权益工具投资 | 282,936,696.58 | |
| 其他非流动金融资产 | 501,422,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,013,679,003.62 | 865,462,793.67 |
| 在建工程 | 621,561,773.46 | 440,111,757.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 476,441,204.88 | 287,125,541.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 42,087,821.56 | 11,859,430.45 |
| 递延所得税资产 | 4,394,323.09 | 37,372,598.40 |
| 其他非流动资产 | 139,858,444.94 | 26,120,539.46 |
| 非流动资产合计 | 3,243,075,881.69 | 2,899,809,070.97 |
| 资产总计 | 4,347,903,781.43 | 3,708,934,437.11 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 130,187,291.67 | 200,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 257,120,909.01 | 150,722,034.08 |
| 预收款项 | 192,292,552.41 | 282,579,574.52 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 |
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,406,025.44 | 17,138,064.85 |
| 应交税费 | 193,557,395.91 | 163,848,459.71 |
| 其他应付款 | 141,817,138.28 | 87,407,076.02 |
| 其中：应付利息 | 1,679,791.67 | |
| 应付股利 | 23,796,673.30 | 48,042,723.30 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,372,200.00 | 190,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 980,753,512.72 | 1,096,695,209.18 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 690,288,043.75 | 450,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 |
| 递延收益 | 4,712,291.67 | 5,239,791.67 |
| 递延所得税负债 | 6,634,814.00 | 6,246,818.56 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 704,327,149.42 | 464,178,610.23 |
| 负债合计 | 1,685,080,662.14 | 1,560,873,819.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 128,674,022.00 | 128,674,022.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 452,139,815.51 | 452,139,815.51 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -14,563,303.42 | |
| 专项储备 | 368,026.93 | 1,376,245.83 |
| 盈余公积 | ||
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,684,145,997.46 | 1,234,732,504.91 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,250,764,558.48 | 1,816,922,588.25 |
| 少数股东权益 | 412,058,560.81 | 331,138,029.45 |
| 所有者权益合计 | 2,662,823,119.29 | 2,148,060,617.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,347,903,781.43 | 3,708,934,437.11 |
法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：黄锦亮 会计机构负责人：周阳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 126,133,911.75 | 105,941,349.27 |
| 交易性金融资产 | 360,463,736.91 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,283,245.80 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 245,067,281.65 | 10,039,258.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 116,880,000.00 | |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 530,433.31 | 530,433.33 |
| 流动资产合计 | 732,195,363.62 | 129,794,286.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 1,161,743,225.91 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,806,438,043.21 | 1,649,783,829.43 |
| 其他权益工具投资 | 282,936,696.58 | |
| 其他非流动金融资产 | 501,422,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 823,368.67 | 976,178.36 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 50,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,641,620,108.46 | 2,812,503,233.70 |
| 资产总计 | 3,373,815,472.08 | 2,942,297,520.14 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 130,187,291.67 | 100,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,122,671.00 | |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,601,254.30 | 3,693,640.29 |
| 应交税费 | 1,650,282.31 | 1,741,169.98 |
| 其他应付款 | 281,118,334.98 | 818,860,114.27 |
| 其中：应付利息 | 172,791.67 | |
| 应付股利 | 8,673.30 | 48,042,723.30 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 49,372,200.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 467,052,034.26 | 924,294,924.54 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 690,288,043.75 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 692,980,043.75 | 2,692,000.00 |
| 负债合计 | 1,160,032,078.01 | 926,986,924.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 689,969,346.00 | 689,969,346.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 360,587,272.66 | 360,587,272.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -14,563,303.42 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 250,119,021.33 | 228,913,131.14 |
| 未分配利润 | 927,671,057.50 | 735,840,845.80 |
| 所有者权益合计 | 2,213,783,394.07 | 2,015,310,595.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,373,815,472.08 | 2,942,297,520.14 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 2,900,686,684.46 | 2,401,820,094.78 |
| 其中：营业收入 | 2,900,686,684.46 | 2,401,820,094.78 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,275,093,118.98 | 1,799,067,244.46 |
| 其中：营业成本 | 1,997,631,332.57 | 1,570,239,682.59 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 74,915,629.06 | 82,546,535.06 |
| 销售费用 | 2,485,888.74 | 2,787,144.52 |
| 管理费用 | 151,603,570.25 | 134,931,225.94 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 48,456,698.36 | 8,562,656.35 |
| 其中：利息费用 | 56,539,218.15 | 59,615,173.81 |
| 利息收入 | 8,211,631.43 | 51,263,165.87 |
| 加：其他收益 | 1,001,126.63 | 1,255,029.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,227,700.27 | 30,203,111.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 371,187.62 | 13,183.54 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 63,382,065.20 | -11,651,056.12 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,009,437.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -90,446.93 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -816,319.74 | -359,233.14 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 705,397,575.10 | 622,110,255.08 |
| 加：营业外收入 | 343,593.66 | 8,103,174.12 |
| 减：营业外支出 | 2,268,191.98 | 2,748,947.51 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 703,472,976.78 | 627,464,481.69 |
| 减：所得税费用 | 143,449,075.72 | 69,980,214.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 560,023,901.06 | 557,484,266.80 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 560,023,901.06 | 557,484,266.80 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 448,436,292.55 | 411,755,333.63 |
| 2.少数股东损益 | 111,587,608.51 | 145,728,933.17 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -14,563,303.42 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -14,563,303.42 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,563,303.42 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -14,563,303.42 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 545,460,597.64 | 557,484,266.80 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 433,872,989.13 | 411,755,333.63 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 111,587,608.51 | 145,728,933.17 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.65 | 0.60 |
| （二）稀释每股收益 | 0.65 | 0.60 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：黄锦亮 会计机构负责人：周阳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 145,631.07 | 48,543.69 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 436.92 | 1,020.00 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 37,223,255.34 | 30,336,795.14 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 54,749,690.57 | -322,862.90 |
| 其中：利息费用 | 56,001,946.25 | 2,905,254.55 |
| 利息收入 | 1,271,415.76 | 3,246,294.30 |
| 加：其他收益 | 595,894.84 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 240,612,880.94 | 272,905,708.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 63,382,065.20 | -11,651,056.12 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -108,292.49 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -38,571.24 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 212,058,901.89 | 231,845,567.43 |
| 加：营业外收入 | 7,948,468.89 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 212,058,901.89 | 239,794,036.32 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 212,058,901.89 | 239,794,036.32 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 212,058,901.89 | 239,794,036.32 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -14,563,303.42 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,563,303.42 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -14,563,303.42 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 197,495,598.47 | 239,794,036.32 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,102,258,020.95 | 3,247,784,243.86 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,542,004.83 | 125,498,299.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,144,800,025.78 | 3,373,282,543.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,111,471,339.11 | 2,023,641,230.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 132,817,407.74 | 85,878,129.57 |
| 支付的各项税费 | 245,378,296.04 | 285,631,240.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,439,573.24 | 188,234,182.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,547,106,616.13 | 2,583,384,782.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 597,693,409.65 | 789,897,761.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 115,362,000.00 | 79,064,773.26 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,856,512.65 | 30,185,217.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 80,973,119.84 | 244,613,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 206,222,232.49 | 353,862,990.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 351,281,515.16 | 385,341,423.99 |
| 投资支付的现金 | 153,683,803.17 | 101,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 112,554,957.53 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | 509,155,775.08 |
| 投资活动现金流出小计 | 697,520,275.86 | 995,497,199.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -491,298,043.37 | -641,634,208.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 24,700,000.00 | 100,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 24,700,000.00 | 100,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 908,000,000.00 | 264,151,666.67 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,845,000.00 | 10,826,310.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 944,545,000.00 | 275,077,976.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 880,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 220,459,524.40 | 201,621,152.07 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 111,536,000.00 | 149,030,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 570,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,103,459,524.40 | 911,621,152.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -158,914,524.40 | -636,543,175.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -52,519,158.12 | -488,279,622.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 378,325,091.73 | 866,604,714.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 325,805,933.61 | 378,325,091.73 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 150,000.00 | 50,000.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 654,900,003.61 | 1,083,134,429.76 |
| 经营活动现金流入小计 | 655,050,003.61 | 1,083,184,429.76 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,759,989.02 | 5,936,848.63 |
| 支付的各项税费 | 1,456.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 622,321,506.87 | 899,689,760.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 637,081,495.89 | 905,628,065.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,968,507.72 | 177,556,364.48 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 87,000,000.00 | 59,064,773.26 |
| 取得投资收益收到的现金 | 123,732,880.94 | 400,067,708.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 210,732,880.94 | 459,132,481.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 54,150.00 | 411,081.00 |
| 投资支付的现金 | 842,182,131.42 | 642,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,807,692.26 | |
| 投资活动现金流出小计 | 873,043,973.68 | 642,411,081.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -662,311,092.74 | -183,278,599.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 908,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 908,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 103,464,852.50 | 2,127,874.98 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 243,464,852.50 | 52,127,874.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 664,535,147.50 | 47,872,125.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 20,192,562.48 | 42,149,890.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 105,941,349.27 | 63,791,459.01 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 126,133,911.75 | 105,941,349.27 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,674,022.00 | 452,139,815.51 | 1,376,245.83 | 1,234,732,504.91 | 1,816,922,588.25 | 331,138,029.45 | 2,148,060,617.70 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 977,200.00 | 977,200.00 | 977,200.00 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,674,022.00 | 452,139,815.51 | 1,376,245.83 | 1,235,709,704.91 | 1,817,899,788.25 | 331,138,029.45 | 2,149,037,817.70 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,563,303.42 | -1,008,218.90 | 448,436,292.55 | 432,864,770.23 | 80,920,531.36 | 513,785,301.59 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,563,303.42 | 448,436,292.55 | 433,872,989.13 | 111,587,608.51 | 545,460,597.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,700,000.00 | 21,700,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,700,000.00 | 21,700,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -135,324,000.00 | -135,324,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -135,324,000.00 | -135,324,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,008,218.90 | -1,008,218.90 | 0.00 | -1,008,218.90 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 14,133,762.91 | 14,133,762.91 | 4,187,509.77 | 18,321,272.68 | |||||||||||
| 2．本期使用 | -15,141,981.81 | -15,141,981.81 | -4,187,509.77 | -19,329,491.58 | |||||||||||
| （六）其他 | 82,956,922.85 | 82,956,922.85 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,674,022.00 | 452,139,815.51 | 0.00 | -14,563,303.42 | 368,026.93 | 1,684,145,997.46 | 2,250,764,558.48 | 412,058,560.81 | 2,662,823,119.29 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 128,674,022.00 | 1,700,249,815.51 | 668,875.49 | 822,977,171.28 | 2,652,569,884.28 | 278,779,096.28 | 2,931,348,980.56 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 128,674,022.00 | 1,700,249,815.51 | 668,875.49 | 822,977,171.28 | 2,652,569,884.28 | 278,779,096.28 | 2,931,348,980.56 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,248,110,000.00 | 707,370.34 | 411,755,333.63 | -835,647,296.03 | 52,358,933.17 | -783,288,362.86 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 411,755,333.63 | 411,755,333.63 | 145,728,933.17 | 557,484,266.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,248,110,000.00 | -1,248,110,000.00 | 100,000.00 | -1,248,010,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,248,110,000.00 | -1,248,110,000.00 | 100,000.00 | -1,248,010,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -93,470,000.00 | -93,470,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -93,470,000.00 | -93,470,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 707,370.34 | 707,370.34 | 707,370.34 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 9,869,421.60 | 9,869,421.60 | 9,869,421.60 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -9,162,051.26 | -9,162,051.26 | -9,162,051.26 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 128,674,022.00 | 452,139,815.51 | 1,376,245.83 | 1,234,732,504.91 | 1,816,922,588.25 | 331,138,029.45 | 2,148,060,617.70 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 689,969,346.00 | 360,587,272.66 | 228,913,131.14 | 735,840,845.80 | 2,015,310,595.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 977,200.00 | 977,200.00 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 689,969,346.00 | 360,587,272.66 | 228,913,131.14 | 736,818,045.80 | 2,016,287,795.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,563,303.42 | 21,205,890.19 | 190,853,011.70 | 197,495,598.47 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,563,303.42 | 212,058,901.89 | 197,495,598.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 21,205,890.19 | -21,205,890.19 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,205,890.19 | -21,205,890.19 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 689,969,346.00 | 360,587,272.66 | -14,563,303.42 | 250,119,021.33 | 927,671,057.50 | 2,213,783,394.07 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 689,969,346.00 | 1,313,204,024.71 | 204,933,727.51 | 520,026,213.11 | 2,728,133,311.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 689,969,346.00 | 1,313,204,024.71 | 204,933,727.51 | 520,026,213.11 | 2,728,133,311.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -952,616,752.05 | 23,979,403.63 | 215,814,632.69 | -712,822,715.73 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 239,794,036.32 | 239,794,036.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -952,616,752.05 | -952,616,752.05 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -952,616,752.05 | -952,616,752.05 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 23,979,403.63 | -23,979,403.63 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 23,979,403.63 | -23,979,403.63 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 689,969,346.00 | 360,587,272.66 | 228,913,131.14 | 735,840,845.80 | 2,015,310,595.60 |
三、公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
盛达金属资源股份有限公司（原“盛达矿业股份有限公司”，以下简称“公司”或“本公司”）经广东省体改委粤股审[1994]110号文件批准设立。公司初始股本总额4,500万股，其中国有法人股3,000万股，定向募集法人股1,387.50万股，内部职工股112.50万股。1996年8月11日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行1,387.50万股，发行价每股7.38元。1996年8月23日，本公司新发行的1,387.50万股社会公众股和112.50万股内部职工股在深圳证券交易所上市交易。发行后本公司股本总额增至5,887.50万股，其中国有法人股3,000万股，定向募集法人股1,387.50万股，社会公众股1,500万股。
1997年1月19日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金和未分配利润向全体股东每10股转增9股的转增和分红方案。转增后本公司股本总额增至11,186.25万股。
2006年6月12日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金向全体流通股股东每10股转增10股的股权分置改革实施方案。转增后本公司股本总额增至14,036.25万股。
2008年9月1日，甘肃盛达集团股份有限公司（以下简称“盛达集团”）受让了江西生物制品研究所持有本公司3,273.60万股股份，并于2008年11月27日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户手续。本次股权转让完成后，盛达集团持有本公司3,273.60万股，持股比例为23.32%，成为公司第一大股东。
2009年3月11日，经重庆市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为重庆市渝中区中山三路168号14-5号；营业执照注册号为500000000000897；法定代表人为朱胜利。
2011年9月29日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1570号《关于核准威达医用科技股份有限公司重大资产重组及向北京盛达振兴实业有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准本公司以全部构成业务的资产（以下简称“置出资产”）与北京盛达振兴实业有限公司（以下简称“北京盛达”）、赤峰红烨投资有限公司（以下简称“红烨投资”）、王彦峰、王伟合计持有内蒙古银都矿业有限责任公司（以下简称“银都矿业”）62.96%股权（以下简称“置入资产”）进行置换，置入资产价值超过置出资产价值的差额部分，由本公司以向北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟发行364,626,167股股份的方式支付。其中：向北京盛达发行230,497,482股、向红烨投资发行53,628,308股、向王彦峰发行42,914,230股、向王伟发行37,586,147股。
2011年10月18日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增股份的登记手续。本次发行后公司股本总额为504,988,667股，其中北京盛达持有本公司230,497,482股股份，持股比例为45.64%，成为公司第一大股东。
2011年11月8日，经重庆市工商行政管理局批准，本公司更名为盛达矿业股份有限公司。经深圳证券交易所核准，自2011年11月11日起本公司证券简称变更为“ST盛达”，证券代码000603。经深圳证券交易所审核批准，2012年5月8日起公司股票简称由“ST盛达”变更为“盛达矿业”，证券代码仍为“000603”。
2015年5月4日，公司控股股东北京盛达名称变更为明城矿业有限公司（以下简称“明城矿业”）。
2015年6月19日，明城矿业分别与盛达集团、赵满堂签署了《股份转让协议》，并于2015年7月28日签署了《补充协议》，明城矿业向盛达集团转让其持有的公司7,236.40万股股份（占公司股份总数14.33%）、向赵满堂转让其持有的公司7,000.00万股股份（占公司股份总数13.86%）。本次股权转让完成后，公司控股股东由明城矿业变更为盛达集团，盛达集团持有上市公司15.86%股权，成为公司第一大股东，公司的实际控制人仍为赵满堂。
2016年6月20日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]1339号《关于核准盛达矿业股份有限公司向三河华冠资源技术有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向三河华冠资源技术有限公司发行61,241,600股股份、向甘肃盛达集团股份有限公司发行43,680,140股股份、向赵庆发行19,270,650股股份、向朱胜利发行1,284,710股股份购买相关资产，同时非公开发行不超过93,682,639股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。经本次发行后，公司总股本由504,988,667股增加至722,625,223股。
2017年11月30日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，根据议案相关内容，公司回购三河华冠资源技术有限公司所持公司32,655,877股股份，该部分股份由公司予以注销。经本次注销股份后，公司总股本由722,625,223股减少至689,969,346股。
2019年10月15日，经北京市工商行政管理局大兴分局批准，本公司更名为盛达金属资源股份有限公司。经公司申请，并经深圳证券交易所核准，公司证券简称自2019年10月29日起由“盛达矿业”变更为“盛达资源”，公司证券代码不变，仍为“000603”。
截至2019年12月31日止，本公司累计股本总数689,969,346股，注册资本为689,969,346万元，注册地址：北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号，母公司为甘肃盛达集团股份有限公司，实际控制人为赵满堂。
（二）公司业务性质和主要经营活动
经营范围：销售矿产品、化工产品；矿山工程技术咨询、技术开发；投资及资产管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本公司属有色金属采选行业，主要产品和服务为含银铅精粉、锌精粉、黄金、白银以及有色金属贸易销售。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年3月16日批准报出。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共12户，具体包括主要包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 62.96 | 62.96 |
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | 控股孙公司 | 三级 | 70.00 | 70.00 |
| 兰州万都投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 赤峰金都矿业有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 天津德信贸易有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
| 内蒙古光大矿业有限责任公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 全资孙公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 70.00 | 70.00 |
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 85.00 | 85.00 |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 67.00 | 100.00 |
| 甘肃盛世国金国银有限公司 | 控股孙公司 | 三级 | 67.00 | 100.00 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 54.00 | 54.00 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
| 天津德信贸易有限公司 | 新设成立 |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 新设成立 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 非同一控制下企业合并 |
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认时点，具体会计政策参见附注五/18、
固定资产，附注五/21、无形资产和附注五/28、收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；
不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
(1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
(1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1、融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该
金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2、金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
(2)其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3)不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2)该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
(1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
(2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
(3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1)未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2)保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2)终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
(1)如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(2)如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
(3)如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
(1)信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
(2)已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1)发行方或债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人类型等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
(4)减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按类似信用风险特征（账龄）进行组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并范围内关联方组合 | 本公司将合并范围内公司划分为合并范围内关联方组合 | 不计提坏账 |
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提的相关标准如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 0.50 |
| 1－2年 | 5.00 |
| 2－3年 | 20.00 |
| 3－4年 | 30.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按类似信用风险特征（账龄）进行组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并范围内关联方组合 | 本公司将合并范围内公司划分为合并范围内关联方组合 | 不计提坏账 |
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提的相关标准如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 0.50 |
| 1－2年 | 5.00 |
| 2－3年 | 20.00 |
| 3－4年 | 30.00 |
| 4－5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
14、 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2、存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法；
(2)包装物采用一次转销法。
15、持有待售资产
1、划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2、持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
16、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五／10、6.金融工具减值。
17、长期股权投资
1、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3、长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5、共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产按成本进行初始计量。
（1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
（4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20~40 | 5.00 | 2.375~4.75 |
| 矿山构筑物 | 直线法 | 20 | 5.00 | 4.75 |
| 机器设备 | 直线法 | 5~10 | 5.00 | 9.50~19.00 |
| 运输设备 | 直线法 | 4~10 | 5.00 | 9.50~23.75 |
| 办公设备 | 直线法 | 3~5 | 5.00 | 19.00~31.67 |
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
1、在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。20、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、采矿权、软件。
1、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
(1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 采矿权 | [注] | 受益期 |
| 土地使用权 | 20-50年 | 权属证书 |
| 软件 | 10年 | 受益期 |
注：本公司以预计可利用的资源储量为基数，按各期开采量占预计总储量的比例对采矿权进行摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
22、 勘探开发支出
勘探开发支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。
本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化；如果确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探开发支出进行资本化。
如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益：（1）该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；（2）进一步的勘探活动
已在实施中或已有明确计划并即将实施。
23、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
24、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，
确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、股份支付
1、股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3、确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4、会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
28、收入
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
1、售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
矿产品收入确认原则：
在下列条件均能满足时予以确认：
① 已与购买方签订了销售合同，对货物质量及定价原则等主要条款做了约定；
② 公司已按合同要求将产品检验并将产品发出；
③ 购买方已收到货物并进行了检验，双方对检验结果达成了一致意见；
④ 双方已按定价原则确定销售金额，相应销售发票已经开据并交与购货单位；
⑤ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑥ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
4、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折
旧方法详见本附注五／18、固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、 终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
33、其他重要的会计政策和会计估计
1、安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2、财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 列报变更前金额 | 影响金额 | 列报变更后金额 | 备注 |
| 应收票据 | 32,270,000.00 | 32,270,000.00 | ||
| 应收账款 | 13,802,872.59 | 13,802,872.59 | ||
| 应收票据及应收账款 | 46,072,872.59 | -46,072,872.59 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 150,722,034.08 | 150,722,034.08 | ||
| 应付票据及应付账款 | 155,722,034.08 | -155,722,034.08 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
34、 安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目
完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注五。
（2）本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于2019年1月1日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。
①执行新金融工具准则对本公司的影响
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和计量影响 | 金融资产减值影响 | 小计 | |||
| 交易性金融资产 | 449,956,471.71 | 449,956,471.71 | 449,956,471.71 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,283,245.80 | -13,283,245.80 | -13,283,245.80 | ||
| 其他流动资产 | 46,378,279.16 | -31,000,000.00 | -31,000,000.00 | 15,378,279.16 |
| 可供出售金融资产 | 1,161,743,225.91 | -1,161,743,225.91 | -1,161,743,225.91 | ||
| 其他权益工具投资 | 297,500,000.00 | 297,500,000.00 | 297,500,000.00 | ||
| 其他非流动金融资产 | 459,547,200.00 | 459,547,200.00 | 459,547,200.00 | ||
| 资产合计 | 1,221,404,750.87 | 977,200.00 | 977,200.00 | 1,222,381,950.87 | |
| 未分配利润 | 1,234,732,504.91 | 977,200.00 | 977,200.00 | 1,235,709,704.91 | |
| 少数股东权益 | 331,138,029.45 | 331,138,029.45 | |||
| 所有者权益合计 | 1,565,870,534.36 | 977,200.00 | 977,200.00 | 1,566,847,734.36 |
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 381,390,430.99 | 381,390,430.99 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 449,956,471.71 | 449,956,471.71 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,283,245.80 | -13,283,245.80 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 32,270,000.00 | 32,270,000.00 | |
| 应收账款 | 13,802,872.59 | 13,802,872.59 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 144,335,843.48 | 144,335,843.48 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,446,207.31 | 29,446,207.31 | |
| 其中：应收利息 | 2,713,767.80 | 2,713,767.80 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 148,218,486.81 | 148,218,486.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 46,378,279.16 | 15,378,279.16 | -31,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 809,125,366.14 | 1,214,798,592.05 | 405,673,225.91 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | 1,161,743,225.91 | -1,161,743,225.91 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 70,013,183.54 | 70,013,183.54 | |
| 其他权益工具投资 | 297,500,000.00 | 297,500,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 459,547,200.00 | 459,547,200.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 865,462,793.67 | 865,462,793.67 | |
| 在建工程 | 440,111,757.65 | 440,111,757.65 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 287,125,541.89 | 287,125,541.89 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 11,859,430.45 | 11,859,430.45 | |
| 递延所得税资产 | 37,372,598.40 | 37,372,598.40 | |
| 其他非流动资产 | 26,120,539.46 | 26,120,539.46 | |
| 非流动资产合计 | 2,899,809,070.97 | 2,495,113,045.06 | -404,696,025.91 |
| 资产总计 | 3,708,934,437.11 | 3,709,911,637.11 | 977,200.00 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 200,000,000.00 | 200,172,791.67 | 172,791.67 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 150,722,034.08 | 150,722,034.08 | |
| 预收款项 | 282,579,574.52 | 282,579,574.52 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,138,064.85 | 17,138,064.85 | |
| 应交税费 | 163,848,459.71 | 163,848,459.71 | |
| 其他应付款 | 87,407,076.02 | 85,727,284.35 | -1,679,791.67 |
| 其中：应付利息 | 1,679,791.67 | -1,679,791.67 | |
| 应付股利 | 48,042,723.30 | 48,042,723.30 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,096,695,209.18 | 1,095,188,209.18 | -1,507,000.00 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 450,000,000.00 | 451,507,000.00 | 1,507,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 | |
| 递延收益 | 5,239,791.67 | 5,239,791.67 | |
| 递延所得税负债 | 6,246,818.56 | 6,246,818.56 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 464,178,610.23 | 465,685,610.23 | 1,507,000.00 |
| 负债合计 | 1,560,873,819.41 | 1,560,873,819.41 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 128,674,022.00 | 128,674,022.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 452,139,815.51 | 452,139,815.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 1,376,245.83 | 1,376,245.83 | |
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,234,732,504.91 | 1,235,709,704.91 | 977,200.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,816,922,588.25 | 1,817,899,788.25 | 977,200.00 |
| 少数股东权益 | 331,138,029.45 | 331,138,029.45 | |
| 所有者权益合计 | 2,148,060,617.70 | 2,149,037,817.70 | 977,200.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,708,934,437.11 | 3,709,911,637.11 | 977,200.00 |
调整情况说明
公司自2019年1月1日起适用新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》的规定调整财务报表列报科目，具体调整情况如下：
1、将2018年12月31日“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”作为“交易性金融资产”直接列报；
2、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的华龙证券股份有限公司投资、百合佳缘网络集团股份有限公司、羽时互联网1号证券投资基金、光大金控汉鼎亚太先锋成长投资基金，根据管理金融资产的业务模式和其各自的流动性特征，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将其列报为“交易性金融资产”；
3、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的兰州银行股份有限公司、甘肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合伙），根据管理金融资产的业务模式和其各自的流动性特征，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将其列报为“其他非流动金融资产”。
4、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的对其他公司的投资作为“其他权益工具投资”直接列报。
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 105,941,349.27 | 105,941,349.27 | |
| 交易性金融资产 | 418,956,471.71 | 418,956,471.71 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 13,283,245.80 | -13,283,245.80 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 |
| 其他应收款 | 10,039,258.04 | 10,039,258.04 | ||||
| 其中：应收利息 | ||||||
| 应收股利 | ||||||
| 存货 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 持有待售资产 | ||||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||||
| 其他流动资产 | 530,433.33 | 530,433.33 | ||||
| 流动资产合计 | 129,794,286.44 | 535,467,512.35 | 405,673,225.91 | |||
| 非流动资产： | ||||||
| 债权投资 | ||||||
| 可供出售金融资产 | 1,161,743,225.91 | -1,161,743,225.91 | ||||
| 其他债权投资 | ||||||
| 持有至到期投资 | ||||||
| 长期应收款 | ||||||
| 长期股权投资 | 1,649,783,829.43 | 1,649,783,829.43 | ||||
| 其他权益工具投资 | 297,500,000.00 | 297,500,000.00 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 459,547,200.00 | 459,547,200.00 | ||||
| 投资性房地产 | ||||||
| 固定资产 | 976,178.36 | 976,178.36 | ||||
| 在建工程 | ||||||
| 生产性生物资产 | ||||||
| 油气资产 | ||||||
| 使用权资产 | ||||||
| 无形资产 | ||||||
| 开发支出 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | ||||||
| 递延所得税资产 | ||||||
| 其他非流动资产 | ||||||
| 非流动资产合计 | 2,812,503,233.70 | 2,407,807,207.79 | -404,696,025.91 | |||
| 资产总计 | 2,942,297,520.14 | 2,943,274,720.14 | 977,200.00 | |||
| 流动负债： | ||||||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 100,172,791.67 | 172,791.67 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,693,640.29 | 3,693,640.29 | |
| 应交税费 | 1,741,169.98 | 1,741,169.98 | |
| 其他应付款 | 818,860,114.27 | 818,687,322.60 | -172,791.67 |
| 其中：应付利息 | 172,791.67 | -172,791.67 | |
| 应付股利 | 48,042,723.30 | 48,042,723.30 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 924,294,924.54 | 924,294,924.54 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 | |
| 负债合计 | 926,986,924.54 | 926,986,924.54 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 689,969,346.00 | 689,969,346.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 360,587,272.66 | 360,587,272.66 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 228,913,131.14 | 228,913,131.14 | |
| 未分配利润 | 735,840,845.80 | 736,818,045.80 | 977,200.00 |
| 所有者权益合计 | 2,015,310,595.60 | 2,016,287,795.60 | 977,200.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,942,297,520.14 | 2,943,274,720.14 | 977,200.00 |
调整情况说明
公司自2019年1月1日起适用新金融工具准则，以及根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》的规定调整财务报表列报科目，具体调整情况如下：
1、将2018年12月31日“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”作为“交易性金融资产”直接列报；
2、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的华龙证券股份有限公司投资、百合佳缘网络集团股份有限公司、羽时互联网1号证券投资基金、光大金控汉鼎亚太先锋成长投资基金，根据管理金融资产的业务模式和其各自的流动性特征，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将其列报为“交易性金融资产”；
3、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的兰州银行股份有限公司、甘肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合伙），根据管理金融资产的业务模式和其各自的流动性特征，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，将其列报为“其他非流动金融资产”。
4、将2018年12月31日原在“可供出售金融资产”中核算的对其他公司的投资作为“其他权益工具投资”直接列报。
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
36、 财务报表列报项目变更说明
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 列报变更前金额 | 影响金额 | 列报变更后金额 | 备注 |
| 应收票据 | 32,270,000.00 | 32,270,000.00 | ||
| 应收账款 | 13,802,872.59 | 13,802,872.59 | ||
| 应收票据及应收账款 | 46,072,872.59 | -46,072,872.59 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 应付账款 | 150,722,034.08 | 150,722,034.08 | ||
| 应付票据及应付账款 | 155,722,034.08 | -155,722,034.08 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 | 6%、13%、16% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 1%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 矿产资源税 | 应税收入 | 铅、锌6%；银5% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 水利建设基金 | 应税收入 | 0.1% |
注：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 兰州万都投资有限公司 | 25% |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 15% |
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | 25% |
| 赤峰金都矿业有限公司 | 25% |
| 天津德信贸易有限公司 | 25% |
| 内蒙古光大矿业有限责任公司 | 25% |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 25% |
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 25% |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 25% |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 15% |
| 甘肃盛世国金国银有限公司 | 25% |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 25% |
2、税收优惠
依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，本公司之子公司内蒙古银都矿业有限责任公司以及内蒙古金山矿业有限公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定，所得税享受15%优惠税率。
依据《关于黄金税收政策问题的通知》（财政部、国家税务总局财税[2002]142号）“黄金生产和经营单位销售黄金（不包括以下品种：成色为AU9999、AU9995、AU999、AU995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金）和黄金矿砂（含伴生金），免征增值税”。本公司之子公司内蒙古金山矿业有限公司自2017年12月9日开始享受该政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 602,419.76 | 617,214.86 |
| 银行存款 | 325,203,513.85 | 377,707,876.87 |
| 其他货币资金 | 100.00 | 3,065,339.26 |
| 合计 | 325,806,033.61 | 381,390,430.99 |
其他说明：截止2019年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 2,000,000.00 | |
| 信用证保证金 | 1,065,239.26 | |
| 其他 | 100.00 | 100.00 |
| 合计 | 100.00 | 3,065,339.26 |
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 项目 | 上期期末余额 |
| 交易性金融资产小计 | 13,283,245.80 |
| 债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | 13,283,245.80 |
| 衍生金融资产 | |
| 合计 | 13,283,245.80 |
3、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 372,463,736.91 | 449,956,471.71 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 360,463,736.91 | 418,956,471.71 |
| 理财产品 | 12,000,000.00 | 31,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 372,463,736.91 | 449,956,471.71 |
其他说明：无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 54,160,347.86 | 32,270,000.00 |
| 合计 | 54,160,347.86 | 32,270,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 4,700,000.00 | |
| 合计 | 4,700,000.00 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 46,311,429.17 | 100.00% | 232,576.64 | 0.50% | 46,078,852.53 | 13,872,233.76 | 100.00% | 69,361.17 | 0.50% | 13,802,872.59 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 46,311,429.17 | 100.00% | 232,576.64 | 0.50% | 46,078,852.53 | 13,872,233.76 | 100.00% | 69,361.17 | 0.50% | 13,802,872.59 |
| 合计 | 46,311,429.17 | 100.00% | 232,576.64 | 0.50% | 46,078,852.53 | 13,872,233.76 | 100.00% | 69,361.17 | 0.50% | 13,802,872.59 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 46,288,773.48 | 231,443.86 | 0.50% |
| 1－2年 | 22,655.69 | 1,132.78 | 5.00% |
| 合计 | 46,311,429.17 | 232,576.64 | |
确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 69,361.17 | 69,361.17 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 163,215.47 | 163,215.47 | ||
| 本期转回 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 232,576.64 | 232,576.64 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,288,773.48 |
| 1至2年 | 22,655.69 |
| 合计 | 46,311,429.17 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 69,361.17 | 163,215.47 | 232,576.64 | ||
| 其中：账龄组合 | 69,361.17 | 163,215.47 | 232,576.64 | ||
| 合计 | 69,361.17 | 163,215.47 | 232,576.64 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 46,053,385.29 | 99.44% | 230,266.91 |
| 合计 | 46,053,385.29 | 99.44% |
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 103,226,996.22 | 99.70% | 135,921,697.24 | 94.17% |
| 1至2年 | 252,626.02 | 0.24% | 8,186,229.61 | 5.67% |
| 2至3年 | 60,306.97 | 0.06% | 227,916.63 | 0.16% |
| 3年以上 | 874.24 | |||
| 合计 | 103,540,803.45 | -- | 144,335,843.48 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例（%） |
| 期末余额前五名预付账款汇总 | 84,189,857.45 | 81.31 |
其他说明：无
7、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,713,767.80 | |
| 其他应收款 | 9,682,433.28 | 26,732,439.51 |
| 合计 | 9,682,433.28 | 29,446,207.31 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 2,713,767.80 | |
| 合计 | 2,713,767.80 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 4,362,000.00 | |
| 备用金 | 1,937,499.23 | 4,681,505.81 |
| 押金及保证金 | 2,763,735.71 | 10,291,703.94 |
| 托管费 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 往来款项 | 5,618,224.20 | 13,746,135.12 |
| 其他 | 133,297.90 | 590,700.48 |
| 合计 | 10,502,757.04 | 33,722,045.35 |
2） 按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 10,502,757.04 | 100.00 | 820,323.76 | 7.81 | 9,682,433.28 |
| 其中：账龄组合 | 10,502,757.04 | 100.00 | 820,323.76 | 7.81 | 9,682,433.28 |
| 合计 | 10,502,757.04 | 100.00 | 820,323.76 | 7.81 | 9,682,433.28 |
续：
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 33,722,045.35 | 100.00 | 6,989,605.84 | 20.73 | 26,732,439.51 |
| 其中：账龄组合 | 33,722,045.35 | 100.00 | 6,989,605.84 | 20.73 | 26,732,439.51 |
| 合计 | 33,722,045.35 | 100.00 | 6,989,605.84 | 20.73 | 26,732,439.51 |
3）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 6,989,605.84 | 6,989,605.84 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 6,172,652.73 | 6,172,652.73 | ||
| 其他变动 | 3,370.65 | 3,370.65 | ||
| 2019年12月31日余额 | 820,323.76 | 820,323.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,617,052.07 |
| 1年内小计 | 7,617,052.07 |
| 1至2年 | 1,467,416.69 |
| 2至3年 | 451,188.28 |
| 3年以上 | 967,100.00 |
| 3至4年 | 422,500.00 |
| 4至5年 | 263,600.00 |
| 5年以上 | 281,000.00 |
| 合计 | 10,502,757.04 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,989,605.84 | 3,370.65 | 6,172,652.73 | 0.00 | 820,323.76 |
| 其中：账龄组合 | 6,989,605.84 | 3,370.65 | 6,172,652.73 | 0.00 | 820,323.76 |
| 合计 | 6,989,605.84 | 3,370.65 | 6,172,652.73 | 0.00 | 820,323.76 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 克什克腾旗国土资源局 | 2,943,850.00 | 收回保证金 |
| 克什克腾旗自然资源局 | 2,546,029.92 | 收回保证金 |
| 合计 | 5,489,879.92 | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名其他应收款汇总 | 7,818,748.15 | 74.44% | 260,492.06 | ||
| 合计 | -- | 7,818,748.15 | -- | 74.44% | 260,492.06 |
8、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 46,749,495.90 | 46,749,495.90 | 40,074,619.78 | 40,074,619.78 | ||
| 在产品 | 37,237,317.87 | 37,237,317.87 | 48,203,837.36 | 48,203,837.36 | ||
| 库存商品 | 8,703,002.23 | 8,703,002.23 | 41,613,392.26 | 41,613,392.26 | ||
| 发出商品 | 90,838,352.05 | 90,838,352.05 | 18,326,637.41 | 18,326,637.41 | ||
| 合计 | 183,528,168.05 | 183,528,168.05 | 148,218,486.81 | 148,218,486.81 |
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 8,444,928.17 | 13,528,538.94 |
| 待摊费用 | 1,122,595.88 | 1,849,740.22 |
| 合计 | 9,567,524.05 | 15,378,279.16 |
其他说明：无10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙） | 70,013,183.54 | 90,310,242.40 | 371,187.62 | 160,694,613.56 | |||||||
| 小计 | 70,013,183.54 | 90,310,242.40 | 371,187.62 | 160,694,613.56 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 70,013,183.54 | 90,310,242.40 | 371,187.62 | 160,694,613.56 | |||||||
其他说明：无
11、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国民生投资股份有限公司 | 282,936,696.58 | 297,500,000.00 |
| 合计 | 282,936,696.58 | 297,500,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中国民生投资股份有限公司 | 战略投资，拟长期持有 | |||||
| 合计 |
其他说明：无
12、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 501,422,000.00 | 459,547,200.00 |
| 合计 | 501,422,000.00 | 459,547,200.00 |
其他说明：无
13、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,013,679,003.62 | 865,462,793.67 |
| 合计 | 1,013,679,003.62 | 865,462,793.67 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 矿山构筑物 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 344,862,984.11 | 447,082,029.57 | 398,110,681.38 | 15,057,183.29 | 20,296,775.82 | 1,225,409,654.17 |
| 2.本期增加金额 | 22,035,401.96 | 86,740,162.64 | 113,270,309.45 | 2,775,852.08 | 1,343,895.89 | 226,165,622.02 |
| （1）购置 | 2,086,199.23 | 15,126,807.77 | 2,315,802.08 | 2,592,766.08 | 1,030,856.13 | 23,152,431.29 |
| （2）在建工程转入 | 19,949,202.73 | 71,613,354.87 | 110,954,507.37 | 52,234.76 | 202,569,299.73 | |
| （3）企业合并增加 | 183,086.00 | 260,805.00 | 443,891.00 | |||
| 3.本期减少金额 | 168,963.16 | 3,665,777.10 | 384,168.00 | 4,218,908.26 | ||
| （1）处置或报废 | 168,963.16 | 3,665,777.10 | 384,168.00 | 4,218,908.26 | ||
| 4.期末余额 | 366,729,422.91 | 530,156,415.11 | 511,380,990.83 | 17,448,867.37 | 21,640,671.71 | 1,447,356,367.93 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 84,258,158.69 | 194,241,158.50 | 61,693,479.66 | 9,960,198.84 | 9,793,864.81 | 359,946,860.50 |
| 2.本期增加金额 | 16,254,742.17 | 33,004,421.81 | 23,922,469.22 | 1,341,811.09 | 2,579,910.18 | 77,103,354.47 |
| （1）计提 | 16,254,742.17 | 33,004,421.81 | 23,922,469.22 | 1,339,999.30 | 2,562,954.26 | 77,084,586.76 |
| （2）企业合并增加 | 1,811.79 | 16,955.92 | 18,767.71 | |||
| 3.本期减少金额 | 105,105.62 | 2,902,785.14 | 364,959.90 | 3,372,850.66 | ||
| （1）处置或报废 | 105,105.62 | 2,902,785.14 | 364,959.90 | 3,372,850.66 | ||
| 4.期末余额 | 100,407,795.24 | 224,342,795.17 | 85,615,948.88 | 10,937,050.03 | 12,373,774.99 | 433,677,364.31 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 266,321,627.67 | 305,813,619.94 | 425,765,041.95 | 6,511,817.34 | 9,266,896.72 | 1,013,679,003.62 |
| 2.期初账面价值 | 260,604,825.42 | 252,840,871.07 | 336,417,201.72 | 5,096,984.45 | 10,502,911.01 | 865,462,793.67 |
（2） 期末未办妥产权证书的固定资产
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 161,814,276.73 | 正在办理中 |
14、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 621,561,773.46 | 440,111,757.65 |
| 合计 | 621,561,773.46 | 440,111,757.65 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 额仁陶勒盖矿区项目 | 216,857,277.60 | 216,857,277.60 | 129,103,499.11 | 129,103,499.11 | ||
| 大地矿区项目 | 28,771,154.65 | 28,771,154.65 | 73,938,525.91 | 73,938,525.91 | ||
| 老盘道矿区项目 | 9,107,015.00 | 9,107,015.00 | 9,107,015.00 | 9,107,015.00 | ||
| 尾矿综合利用项目 | 49,378,802.67 | 49,378,802.67 | ||||
| 十地矿区项目 | 66,872,370.71 | 66,872,370.71 | 39,453,130.30 | 39,453,130.30 | ||
| 巴彦乌拉矿区项目 | 112,325,365.98 | 112,325,365.98 | ||||
| 乌尼克吐矿区项目 | 31,560,680.00 | 31,560,680.00 | 31,560,680.00 | 31,560,680.00 | ||
| 其他项目 | 192,525.46 | 192,525.46 | 4,351,753.68 | 4,351,753.68 | ||
| 内蒙古自治区阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格区铅锌多金属矿详查探矿权 | 277,307,765.04 | 277,307,765.04 | ||||
| 合计 | 630,668,788.46 | 9,107,015.00 | 621,561,773.46 | 449,218,772.65 | 9,107,015.00 | 440,111,757.65 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 工程项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入固定资产 | 本期其他减少 | 期末余额 |
| 一水硫酸锰建设项目 | 2,388,183.96 | 63,288,237.07 | 65,676,421.03 | ||
| 主提升井建设项目 | 7,412,625.51 | 4,140,734.00 | 7,504.42 | 11,545,855.09 | |
| 绿色矿山建设项目 | 23,750,485.63 | 232,751.07 | 23,517,734.56 | ||
| 井下采矿开拓工程项目 | 6,912,859.30 | 14,181,095.15 | 7,203,519.94 | 13,890,434.51 | |
| 探矿工程 | 97,513,502.53 | 80,532.53 | 97,594,035.06 | ||
| 尾矿综合利用项目 | 49,378,802.67 | 6,251,818.28 | 55,630,620.95 | ||
| 巴彦乌拉矿区项目 | 112,325,365.98 | 230,075.09 | 112,555,441.07 | ||
| 阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格区铅锌多金属矿区项目 | 277,307,765.04 | 277,307,765.04 | |||
| 大地矿区采矿项目 | 73,448,962.28 | 36,303,576.65 | 84,578,027.36 | 25,174,511.57 | |
| 大地矿区选矿项目 | 489,563.63 | 3,135,479.04 | 1,587,004.68 | 2,038,037.99 | |
| 十地井建探矿项目 | 18,701,200.51 | 31,639,495.41 | 15,742,021.23 | 34,598,674.69 | |
| 十地选厂建设项目 | 2,261,216.24 | 21,372,930.92 | 8,942,110.20 | 14,606,029.58 | 86,007.38 |
| 合计 | 370,832,282.61 | 481,682,224.81 | 173,923,559.85 | 129,199,508.64 | 549,391,438.93 |
续：
单位：元
| 工程项目名称 | 预算数 | 工程投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 一水硫酸锰建设项目 | 150,000,000.00 | 82.81 | 82.81 | 自有资金 | |||
| 主提升井建设项目 | 75,000,000.00 | 15.80 | 15.80 | 自有资金 | |||
| 绿色矿山建设项目 | 35,000,000.00 | 67.86 | 67.86 | 自有资金 | |||
| 井下采矿开拓工程项目 | 30,000,000.00 | 84.78 | 84.78 | 自有资金 | |||
| 探矿工程 | 110,000,000.00 | 89.18 | 89.18 | 自有资金 | |||
| 尾矿综合利用项目 | 98,804,500.00 | 75.10 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 巴彦乌拉矿区项目 | 345,901,200.00 | 8.39 | 8.39 | 自有资金 | |||
| 阿鲁科尔沁旗巴彦包勒格区铅锌多金属矿区项目 | 350,900,000.00 | 28.21 | 28.21 | 自有资金 | |||
| 大地矿区采矿项目 | 139,345,558.39 | 100.00 | 100.00 | 募集及自有资金 | |||
| 大地矿区选矿项目 | 159,540,867.40 | 100.00 | 100.0 | 募集及自有 |
| 0 | 资金 | ||||||
| 十地井建探矿项目 | 176,000,419.73 | 100.00 | 100.00 | 募集及自有资金 | |||
| 十地选厂建设项目 | 161,986,919.24 | 100.00 | 100.00 | 募集及自有资金 | |||
| 合计 | 1,832,479,464.76 |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 144,777,280.84 | 269,542,983.05 | 64,857.80 | 414,385,121.69 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,321,813.00 | 203,015,099.55 | 34,540.00 | 204,371,452.55 | ||
| （1）购置 | 1,321,813.00 | 90,459,658.48 | 91,781,471.48 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 34,540.00 | 34,540.00 | ||||
| （4）其他原因增加 | 112,555,441.07 | 112,555,441.07 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 146,099,093.84 | 472,558,082.60 | 99,397.80 | 618,756,574.24 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,441,743.35 | 107,740,448.89 | 6,730.57 | 122,188,922.81 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,586,729.86 | 9,460,298.50 | 8,761.20 | 15,055,789.56 | ||
| （1）计提 | 5,586,729.86 | 9,460,298.50 | 8,473.37 | 15,055,501.73 | ||
| （2）企业合并增加 | 287.83 | 287.83 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,028,473.21 | 117,200,747.39 | 15,491.77 | 137,244,712.37 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,070,656.99 | 5,070,656.99 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 5,070,656.99 | 5,070,656.99 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 120,999,963.64 | 355,357,335.21 | 83,906.03 | 476,441,204.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 125,264,880.50 | 161,802,534.16 | 58,127.23 | 287,125,541.89 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 征地补偿款 | 5,988,722.13 | 1,486,500.05 | 1,536,410.27 | 5,938,811.91 | |
| 矿区内道路修建 | 3,057,794.58 | 7,507,613.22 | 1,615,515.81 | 8,949,891.99 | |
| 矿区外公路 | 25,543,309.49 | 851,443.64 | 24,691,865.85 | ||
| 其他 | 2,812,913.74 | 79,912.29 | 385,574.22 | 2,507,251.81 | |
| 合计 | 11,859,430.45 | 34,617,335.05 | 4,388,943.94 | 42,087,821.56 |
其他说明：无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 861,623.05 | 178,059.97 | 6,954,372.15 | 1,311,193.00 |
| 内部交易未实现利润 | 133,983,586.00 | 33,495,896.51 | ||
| 可抵扣亏损 | 16,936,804.68 | 4,234,201.18 | 11,885,769.56 | 2,971,442.39 |
| 合计 | 17,798,427.73 | 4,412,261.15 | 152,823,727.71 | 37,778,531.90 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 摊销大于税法规定的无形资产 | 44,351,680.39 | 6,652,752.06 | 44,351,680.39 | 6,652,752.06 |
| 合计 | 44,351,680.39 | 6,652,752.06 | 44,351,680.39 | 6,652,752.06 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 17,938.06 | 4,394,323.09 | 405,933.50 | 37,372,598.40 |
| 递延所得税负债 | 17,938.06 | 6,634,814.00 | 405,933.50 | 6,246,818.56 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 135,406,045.65 | 49,811,393.25 |
| 资产减值准备 | 190,927.35 | 104,594.86 |
| 合计 | 135,596,973.00 | 49,915,988.11 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年度 | 15,873,358.41 | 15,873,358.41 | |
| 2021年度 | 9,868,154.65 | 9,868,154.65 |
| 2022年度 | 14,554,225.15 | 14,554,225.15 | |
| 2023年度 | 9,515,655.04 | 9,515,655.04 | |
| 2024年度 | 85,594,652.40 | ||
| 合计 | 135,406,045.65 | 49,811,393.25 | -- |
其他说明：无
18、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付购置长期资产款项 | 139,858,444.94 | 26,120,539.46 |
| 合计 | 139,858,444.94 | 26,120,539.46 |
其他说明：无
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 100,000,000.00 | |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 187,291.67 | 172,791.67 |
| 合计 | 130,187,291.67 | 200,172,791.67 |
短期借款分类的说明：
（1）质押借款：公司将其持有子公司内蒙古光大矿业有限责任公司100%股权提供质押担保，同时将子公司内蒙古光大矿业有限责任公司拥有的采矿权作为抵押物，并由子公司内蒙古金山矿业有限公司提供保证担保；
（2）保证借款：由公司实际控制人赵满堂提供保证担保。
20、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 121,239,825.57 | 105,642,569.99 |
| 应付设备款 | 16,934,241.75 | 14,829,414.83 |
| 应付材料款 | 41,486,041.45 | 29,222,839.76 |
| 应付编制费 | 879,750.00 | 84,000.00 |
| 其他 | 4,581,050.24 | 943,209.50 |
| 矿产资源权益金 | 72,000,000.00 | |
| 合计 | 257,120,909.01 | 150,722,034.08 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 内蒙古赤峰地质矿产勘查开发有限责任公司 | 8,509,462.25 | 未到结算期 |
| 阿旗天山矿业有限公司 | 1,919,750.00 | 未到结算期 |
| 克什克腾旗经棚镇鑫兴施工队 | 1,372,983.90 | 未到结算期 |
| 湖南风格科技有限公司 | 1,112,110.01 | 未到结算期 |
| 长沙矿山研究院有限责任公司 | 1,112,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 14,026,306.16 | -- |
其他说明：无
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 192,292,552.41 | 282,579,574.52 |
| 合计 | 192,292,552.41 | 282,579,574.52 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,135,854.35 | 119,649,870.92 | 120,381,910.33 | 16,403,814.94 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,210.50 | 15,932,741.27 | 15,932,741.27 | 2,210.50 |
| 合计 | 17,138,064.85 | 135,582,612.19 | 136,314,651.60 | 16,406,025.44 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,968,139.11 | 103,475,889.54 | 104,429,931.90 | 15,014,096.75 |
| 2、职工福利费 | 7,907.14 | 6,663,919.53 | 6,671,826.67 | |
| 3、社会保险费 | 15,802.50 | 5,928,075.54 | 5,928,075.54 | 15,802.50 |
| 其中：医疗保险费 | 15,050.00 | 4,259,155.23 | 4,259,155.23 | 15,050.00 |
| 工伤保险费 | 752.50 | 1,100,925.41 | 1,100,925.41 | 752.50 |
| 生育保险费 | 567,994.90 | 567,994.90 | ||
| 4、住房公积金 | 18,060.00 | 1,635,112.12 | 1,480,918.12 | 172,254.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,125,945.60 | 1,946,874.19 | 1,871,158.10 | 1,201,661.69 |
| 合计 | 17,135,854.35 | 119,649,870.92 | 120,381,910.33 | 16,403,814.94 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 705.50 | 15,511,214.78 | 15,511,214.78 | 705.50 |
| 2、失业保险费 | 1,505.00 | 421,526.49 | 421,526.49 | 1,505.00 |
| 合计 | 2,210.50 | 15,932,741.27 | 15,932,741.27 | 2,210.50 |
其他说明：无
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 38,947,907.33 | 54,742,863.44 |
| 企业所得税 | 104,156,565.93 | 80,277,471.67 |
| 个人所得税 | 782,629.75 | 913,044.81 |
| 城市维护建设税 | 700,857.32 | 1,099,360.52 |
| 房产税 | 384,573.93 | 767,721.15 |
| 土地使用税 | 475,404.00 | |
| 资源税 | 46,324,691.81 | 25,554,873.31 |
| 教育费附加 | 516,025.94 | 103,711.00 |
| 地方教育费附加 | 308,198.75 | 33,322.11 |
| 其他 | 960,541.15 | 356,091.70 |
| 合计 | 193,557,395.91 | 163,848,459.71 |
其他说明：无
25、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 23,796,673.30 | 48,042,723.30 |
| 其他应付款 | 118,020,464.98 | 37,684,561.05 |
| 合计 | 141,817,138.28 | 85,727,284.35 |
（1）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 8,673.30 | 48,042,723.30 |
| 应付子公司少数股东 | 23,788,000.00 | |
| 合计 | 23,796,673.30 | 48,042,723.30 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金 | 8,587.91 | |
| 押金及保证金 | 4,486,059.62 | 4,259,429.48 |
| 往来款项 | 88,037,853.42 | 26,016,182.11 |
| 重组遗留历史问题 | 2,498,749.69 | 2,690,909.69 |
| 未支付股利款 | 960,000.00 | 960,000.00 |
| 应付股权收购款 | 19,532,152.20 | |
| 其他 | 2,505,650.05 | 3,749,451.86 |
| 合计 | 118,020,464.98 | 37,684,561.05 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 内蒙古赤峰地质矿产勘查开发有限责任公司 | 40,492,225.34 | 少数股东借款 |
| 赵树权 | 31,147,773.33 | 少数股东借款 |
| 三河华冠资源技术有限公司 | 10,895,262.60 | |
| 北京国金国银股份有限公司 | 3,032,592.15 | |
| 温州兴安矿山建设有限公司驻银都项目部 | 1,150,000.00 | |
| 以前年度结转超过五年其他应付款 | 1,591,112.25 | |
| 合计 | 88,308,965.67 | -- |
其他说明：无
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 49,372,200.00 | 190,000,000.00 |
| 合计 | 49,372,200.00 | 190,000,000.00 |
其他说明：无
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 738,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 保证借款 | 500,000,000.00 | |
| 未到期应付利息 | 1,660,243.75 | 1,507,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 49,372,200.00 | 190,000,000.00 |
| 合计 | 690,288,043.75 | 451,507,000.00 |
长期借款分类的说明：
抵押借款：由公司、甘肃盛达集团股份有限公司、赵继仓和赵志强将各自持有内蒙古金山矿业有限公司的股权以及公司将持有赤峰金都矿业有限公司的股权提供质押担保；由子公司内蒙古金山矿业有限公司、赤峰金都矿业有限公司分别拥有的采矿权作为抵押物；并由公司实际控制人赵满堂提供保证担保。
其他说明，包括利率区间：无
28、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 | 详见附注十三、承诺及或有事项 |
| 合计 | 2,692,000.00 | 2,692,000.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：详见附注十三、承诺及或有事项。
29、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,239,791.67 | 527,500.00 | 4,712,291.67 | ||
| 合计 | 5,239,791.67 | 527,500.00 | 4,712,291.67 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 排污费环境保护治理项目 | 2,749,791.67 | 167,500.00 | 2,582,291.67 | 与资产相关 |
| 大气污染防治项目 | 2,490,000.00 | 360,000.00 | 2,130,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 5,239,791.67 | 527,500.00 | 4,712,291.67 |
其他说明：无30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 689,969,346 | 689,969,346 | |||||
其他说明：
以金额列示如下：
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 128,674,022.00 | 128,674,022.00 | |||||
股本变动情况说明：
说明：根据《企业会计准则讲解》（2010）对反向购买合并报表编制的规定，本公司合并报表中股本的金额反映银都矿业参与反向购买的相关股东合并前持有银都矿业的股份面值以及假定在确定反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具的金额，并将未参与反向购买的股东享有银都矿业的权益份额在合并报表中作为少数股东权益列示。银都矿业参与反向购买的相关股东合并前持有银都矿业的股权金额为68,000,000.00元，反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具金额为26,176,536.00元，合计股本94,176,536.00元。公司2016年发行股份购买资产新增股份发生同一控制下企业合并，模拟发行股本金额为40,587,558.00元，发行后合计股本总金额为134,764,094.00元。
2017年11月30日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，根据议案相关内容，公司回购三河华冠资源技术有限公司所持公司32,655,877股股份，该部分股份由公司予以注销。经本次注销股份后，公司总股本由722,625,223股减少至689,969,346股。模拟注销股本金额为6,090,072.00元，注销股份后合计股本总金额为128,674,022.00元。
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 448,275,852.94 | 448,275,852.94 | ||
| 其他资本公积 | 3,863,962.57 | 3,863,962.57 | ||
| 合计 | 452,139,815.51 | 452,139,815.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
32、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 | |||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 | |||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 | -14,563,303.42 |
注：期初余额、期末余额对应资产负债表中的其他综合收益项目。期初余额+税后归属于母公司的其他综合收益=期末余额。本期发生额对应利润表中的其他综合收益项目，本期所得税前发生额-前期计入其他综合收益当期转入损益-所得税费用=税后归属于母公司的其他综合收益+税后归属于少数股东的其他综合收益。其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
33、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 1,376,245.83 | 18,321,272.68 | 19,329,491.58 | 368,026.93 |
| 合计 | 1,376,245.83 | 18,321,272.68 | 19,329,491.58 | 368,026.93 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,234,732,504.91 | 822,977,171.28 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 977,200.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,235,709,704.91 | 822,977,171.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 448,436,292.55 | 411,755,333.63 |
| 期末未分配利润 | 1,683,145,997.46 | 1,234,732,504.91 |
调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润977,200.00元。
3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,900,396,855.82 | 1,997,631,332.57 | 2,401,635,500.44 | 1,570,239,682.59 |
| 其他业务 | 289,828.64 | 184,594.34 | ||
| 合计 | 2,900,686,684.46 | 1,997,631,332.57 | 2,401,820,094.78 | 1,570,239,682.59 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
主营业务收入前五名
| 客户名称 | 金额 | 占公司营业收入总额的比例（%） |
| 前五名客户营业收入汇总 | 1,853,227,878.59 | 63.90 |
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,142,837.40 | 3,047,043.82 |
| 教育费附加 | 2,490,283.26 | 3,473,399.72 |
| 资源税 | 60,167,604.75 | 66,059,818.53 |
| 房产税 | 2,500,097.99 | 2,835,978.28 |
| 土地使用税 | 1,718,650.64 | 2,518,478.80 |
| 车船使用税 | 313,585.09 | 94,916.58 |
| 印花税 | 1,136,510.52 | 1,331,875.64 |
| 地方教育费附加 | 1,660,188.87 | 2,316,619.80 |
| 水利建设基金 | 2,721,477.79 | 831,049.16 |
| 其他 | 64,392.75 | 37,354.73 |
| 合计 | 74,915,629.06 | 82,546,535.06 |
其他说明：无
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,430,758.09 | 1,137,390.29 |
| 检验费 | 72,558.51 | 770,020.30 |
| 运输费/运输装卸费 | 622,723.10 | 626,174.28 |
| 差旅费 | 1,276.90 | 12,754.50 |
| 业务招待费 | 271,103.00 | 10,177.00 |
| 其他 | 87,469.14 | 230,628.15 |
| 合计 | 2,485,888.74 | 2,787,144.52 |
其他说明：无
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 1,176,378.67 | 2,210,125.72 |
| 材料费用 | 757,892.80 | 1,127,211.90 |
| 财产保险费 | 117,341.24 | 574,923.71 |
| 差旅费及交通费 | 8,187,936.00 | 5,144,265.71 |
| 中介机构服务费 | 4,305,932.59 | 14,868,892.75 |
| 职工薪酬 | 68,832,522.48 | 43,209,289.89 |
| 会议费 | 11,373.03 | 263,482.98 |
| 排污费 | 27,398.00 | |
| 水土保持及耕地补偿费 | 2,300,575.70 | 2,832,776.69 |
| 通讯费 | 525,935.91 | 362,583.14 |
| 维修费 | 1,443,180.09 | 572,480.41 |
| 修理费 | 234,029.18 | 272,388.17 |
| 业务招待费 | 2,725,595.11 | 3,233,158.58 |
| 折旧与摊销费 | 35,720,999.57 | 34,941,195.16 |
| 信息服务费 | 996,100.00 | 812,591.00 |
| 租赁费 | 11,805,733.17 | 5,903,121.07 |
| 其他 | 12,462,044.71 | 11,341,952.49 |
| 诉讼费 | 104,508.00 | |
| 税费 | 7,128,880.57 | |
| 合计 | 151,603,570.25 | 134,931,225.94 |
其他说明：无
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 56,539,218.15 | 59,615,173.81 |
| 减：利息收入 | 8,211,631.43 | 51,263,165.87 |
| 汇兑损益 | -1,683.56 | |
| 银行手续费及其他 | 129,111.64 | 212,331.97 |
| 合计 | 48,456,698.36 | 8,562,656.35 |
其他说明：无
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 419,608.64 | 116,300.00 |
| 递延收益摊销 | 527,500.00 | 527,500.00 |
| 个人所得税手续费返还 | 54,017.99 | 611,229.90 |
| 合计 | 1,001,126.63 | 1,255,029.90 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 371,187.62 | 13,183.54 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,710.33 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 9,336,880.94 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 2,000,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 27,717,708.50 | |
| 理财产品收益 | 519,631.71 | 467,508.68 |
| 合计 | 10,227,700.27 | 30,203,111.05 |
其他说明：无
42、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 21,507,265.20 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -11,651,056.12 | |
| 其他 | 41,874,800.00 | |
| 合计 | 63,382,065.20 | -11,651,056.12 |
其他说明：无
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 6,009,437.26 |
| 合计 | 6,009,437.26 |
其他说明：无
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -90,446.93 | |
| 合计 | -90,446.93 |
其他说明：无
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -816,319.74 | -359,233.14 |
| 合计 | -816,319.74 | -359,233.14 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | 7,948,468.89 | ||
| 其他 | 343,593.66 | 154,705.23 | 343,593.66 |
| 合计 | 343,593.66 | 8,103,174.12 | 343,593.66 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：无
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 846,700.00 | 399,781.67 | 846,700.00 |
| 滞纳金及罚款 | 844,573.50 | 1,591,228.99 | 844,573.50 |
| 赔偿金、违约金 | 346,097.12 | 346,097.12 | |
| 其他 | 230,821.36 | 757,936.85 | 230,821.36 |
| 合计 | 2,268,191.98 | 2,748,947.51 | 2,268,191.98 |
其他说明：无
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 109,687,249.23 | 59,670,503.56 |
| 递延所得税费用 | 33,761,826.49 | 10,309,711.33 |
| 合计 | 143,449,075.72 | 69,980,214.89 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 703,472,976.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 175,868,244.20 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -36,036,215.61 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,015,560.01 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 361,727.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -89,347.53 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,574,817.42 |
| 其他 | -214,590.20 |
| 所得税费用 | 143,449,075.72 |
其他说明：无
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 5,801,318.37 | 21,231,282.89 |
| 备用金还款等 | 5,891,611.48 | 3,944,879.84 |
| 保证金 | 13,845,549.18 | 1,800,000.00 |
| 往来款项 | 16,280,867.28 | 98,020,386.87 |
| 政府补助 | 419,608.64 | 116,300.00 |
| 其他 | 303,049.88 | 385,449.89 |
| 合计 | 42,542,004.83 | 125,498,299.49 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 39,519,801.57 | 37,046,918.62 |
| 备用金支出 | 6,326,220.32 | 11,625,095.90 |
| 往来款项 | 7,406,367.15 | 133,942,742.70 |
| 保证金 | 2,802,539.71 | 4,290,339.26 |
| 对外捐赠 | 846,700.00 | 399,781.67 |
| 其他 | 537,944.49 | 929,304.18 |
| 合计 | 57,439,573.24 | 188,234,182.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 80,973,119.84 | 244,613,000.00 |
| 合计 | 80,973,119.84 | 244,613,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权延期付款利息 | 755,693.92 | |
| 往来款项 | 80,000,000.00 | 508,400,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 81.16 | |
| 合计 | 80,000,000.00 | 509,155,775.08 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 11,845,000.00 | |
| 用于质押的定期存款 | 10,826,310.00 | |
| 合计 | 11,845,000.00 | 10,826,310.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权收购款 | 570,000,000.00 | |
| 盛达光彩少数股东减资款项 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 | 570,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 560,023,901.06 | 557,484,266.80 |
| 加：信用减值损失 | -6,009,437.26 | |
| 加：资产减值准备 | 90,446.93 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 77,084,586.76 | 55,415,359.57 |
| 无形资产摊销 | 15,055,501.73 | 14,530,940.33 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,388,943.94 | 2,740,970.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 816,319.74 | 359,233.14 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -63,382,065.20 | 11,651,056.12 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 56,042,309.15 | 19,127,455.03 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,227,700.27 | -30,203,111.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 33,373,831.05 | 14,539,538.88 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 387,995.44 | -4,229,702.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -35,309,681.24 | 116,408,312.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -74,788,111.28 | 116,259,104.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 40,237,016.03 | -84,276,109.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 597,693,409.65 | 789,897,761.17 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 325,805,933.61 | 378,325,091.73 |
| 减：现金的期初余额 | 378,325,091.73 | 866,604,714.59 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -52,519,158.12 | -488,279,622.86 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 114,794,962.91 |
| 其中： | -- |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 114,794,962.91 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,240,005.38 |
| 其中： | -- |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 2,240,005.38 |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 112,554,957.53 |
其他说明：无
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 325,805,933.61 | 378,325,091.73 |
| 其中：库存现金 | 602,419.76 | 617,214.86 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 325,203,513.85 | 377,707,876.87 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 325,805,933.61 | 378,325,091.73 |
其他说明：无
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 100.00 | 保证金 |
| 无形资产 | 72,110,038.90 | 抵押担保 |
| 长期股权投资 | 1,004,911,100.39 | 质押担保 |
| 合计 | 1,077,021,239.29 | -- |
其他说明：详见附注十三、1、重要承诺事项。
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 527,500.00 | 递延收益 | 527,500.00 |
| 计入其他收益的政府补助 | 419,608.64 | 其他收益 | 419,608.64 |
| 合计 | 947,108.64 | 947,108.64 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 2019年09月05日 | 97,384,213.78 | 54.00% | 股权转让 | 2019年09月05日 | 完成工商变更并实际控制 | 0.00 | -1,186,136.72 |
其他说明：无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 |
| --现金 | 97,384,213.78 |
| 合并成本合计 | 97,384,213.78 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 97,384,213.78 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 项目 | 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 2,240,005.38 | 2,240,005.38 |
| 固定资产 | 425,123.29 | 425,123.29 |
| 预付账款 | 117,000.00 | 117,000.00 |
| 其他应收款 | 670,760.01 | 670,760.01 |
| 在建工程 | 277,307,765.04 | 98,983,830.85 |
| 无形资产 | 34,252.17 | 34,252.17 |
| 递延所得税资产 | 395,555.74 | 395,555.74 |
| 应付款项 | 2,670,500.00 | 2,670,500.00 |
| 应付职工薪酬 | 36,640.00 | 36,640.00 |
| 应交税费 | 285.00 | 285.00 |
| 其他应付款 | 98,141,900.00 | 98,141,900.00 |
| 净资产 | 180,341,136.63 | 2,017,202.44 |
| 减：少数股东权益 | 82,956,922.85 | 927,913.12 |
| 取得的净资产 | 97,384,213.78 | 1,089,289.32 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无
（4）其他说明
本期新设增加全资孙子公司2户，即：天津德信贸易有限公司和天津兴盛金属材料有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 克什克腾旗 | 克什克腾旗 | 采矿业 | 62.96% | 非同一控制下企业合并 | |
| 兰州万都投资有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 赤峰金都矿业有限公司 | 克什克腾旗 | 克什克腾旗 | 采矿业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 天津德信贸易有限公司 | 天津市 | 天津市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 内蒙古光大矿业有限责任公司 | 克什克腾旗 | 克什克腾旗 | 采矿业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 天津兴盛金属材料有限公司 | 天津市 | 天津市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 赤峰市 | 赤峰市 | 贸易 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | 克什克腾旗 | 克什克腾旗 | 采矿业 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化产业 | 85.00% | 设立 | |
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 呼伦贝尔市 | 呼伦贝尔市 | 采矿业 | 67.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 甘肃盛世国金国银有限公司 | 兰州市 | 兰州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 阿鲁科尔沁旗 | 阿鲁科尔沁旗 | 采矿业 | 54.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：为避免同业竞争，甘肃盛达集团股份有限公司、赵继仓及赵志强将合计持有的内蒙古金山矿业有限公司33%的股权对应的表决权托管至本公司，因此本公司对内蒙古金山矿业有限公司持有100%表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 其他变动 | 期末少数股东权益余额 |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 37.04% | 82,610,519.97 | 133,344,000.00 | 80,400,823.48 | |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 30.00% | 3,089,623.14 | 1,980,000.00 | -3,000,000.00 | 12,466,655.63 |
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | 30.00% | -376,755.84 | 39,628,487.12 | ||
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 33.00% | 26,902,499.45 | 172,443,949.94 | ||
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 46.00% | -545,622.89 | 82,411,299.96 | ||
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 15.00% | -92,655.32 | 24,700,000.00 | 24,707,344.68 | |
| 合计 | 111,587,608.51 | 135,324,000.00 | 21,700,000.00 | 412,058,560.81 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：为避免同业竞争，甘肃盛达集团股份有限公司、赵继仓及赵志强将合计持有的内蒙古金山矿业有限公司33%的股权对应的表决权托管至本公司，因此本公司对内蒙古金山矿业有限公司持有100%表决权。其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 146,672,195.74 | 378,423,927.26 | 525,096,123.00 | 298,632,023.70 | 6,652,752.06 | 305,284,775.76 | 327,193,125.36 | 361,408,741.73 | 688,601,867.09 | 326,047,426.22 | 6,652,752.06 | 332,700,178.28 |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 240,918,467.95 | 498,617.00 | 241,417,084.95 | 199,861,566.21 | 199,861,566.21 | 347,404,442.95 | 638,448.85 | 348,042,891.80 | 300,186,116.81 | 300,186,116.81 | ||
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | 6,696,826.79 | 130,577,924.17 | 137,274,750.96 | 116,958,705.93 | 116,958,705.93 | 85,522,793.61 | 40,358,833.06 | 125,881,626.67 | 104,309,728.84 | 104,309,728.84 | ||
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 135,067,495.83 | 616,564,502.46 | 751,631,998.29 | 224,362,282.57 | 4,712,291.67 | 229,074,574.24 | 660,801,397.33 | 470,367,259.46 | 1,131,168,656.79 | 234,894,166.68 | 455,239,791.67 | 690,133,958.35 |
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 1,518,945.41 | 160,694,613.56 | 162,213,558.97 | 97,146.13 | 97,146.13 | 1,783,268.74 | 70,013,183.54 | 71,796,452.28 | 32,337.30 | 32,337.30 | ||
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 3,643,700.47 | 110,270,188.87 | 113,913,889.34 | 113,082,823.62 | 113,082,823.62 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 465,695,677.43 | 223,909,658.43 | 223,909,658.43 | 240,873,234.14 | 441,054,223.47 | 281,089,679.22 | 281,089,679.22 | 192,396,203.19 |
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 2,007,769,187.19 | 10,298,743.75 | 10,298,743.75 | -3,979,204.48 | 1,460,593,903.04 | 6,851,044.84 | 6,851,044.84 | -2,366,875.35 |
| 克什克腾旗东晟矿业有限责任公司 | -1,255,852.80 | -1,255,852.80 | 211,241.33 | -966,619.67 | -966,619.67 | -820,731.24 | ||
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 283,991,351.84 | 81,522,725.61 | 81,522,725.61 | 219,647,975.62 | 488,220,081.71 | 121,510,950.30 | 121,510,950.30 | 375,242,491.74 |
| 北京盛达文化旅游有限公司 | -617,702.14 | -617,702.14 | -376,080.93 | -335,885.02 | -335,885.02 | -2,016,731.26 | ||
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | -1,186,136.72 | -1,186,136.72 | -1,442,903.55 |
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙） | 北京市 | 北京市 | 股权投资 | 35.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 458,165,494.73 | 190,037,667.26 |
| 其中：现金和现金等价物 | 3,636,230.73 | 80,200,467.26 |
| 资产合计 | 458,165,494.73 | 190,037,667.26 |
| 归属于母公司股东权益 | 458,165,494.73 | 190,037,667.26 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 160,694,613.56 | 70,013,183.54 |
| 财务费用 | -153,103.47 | -188,887.26 |
| 净利润 | 1,060,536.07 | 37,667.26 |
| 综合收益总额 | 1,060,536.07 | 37,667.26 |
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、交易性金融资产、其他非流动金融资产等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十三、1、所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2019年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收票据 | 54,160,347.86 | |
| 应收账款 | 46,311,429.17 | 232,576.64 |
| 其他应收款 | 10,502,757.04 | 820,323.76 |
| 交易性金融资产 | 372,463,736.91 | |
| 其他权益工具投资 | 282,936,696.58 | |
| 其他非流动金融资产 | 501,422,000.00 | |
| 合计 | 1,267,796,967.56 | 1,052,900.40 |
截至2019年12月31日止，本公司对外提供财务担保的金额为12,800.00万元，财务担保合同的具体情况参见附注十二、5、
（4）。2019年1月1日，本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。2019年度，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
2、流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止2019年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 130,187,291.67 | 130,187,291.67 | |||
| 应付账款 | 257,120,909.01 | 257,120,909.01 | |||
| 其他应付款 | 118,020,464.98 | 118,020,464.98 | |||
| 长期借款 | 51,032,443.75 | 688,627,800.00 | 739,660,243.75 | ||
| 合计 | 556,361,109.41 | 688,627,800.00 | 1,244,988,909.41 | ||
3、市场风险
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止2019年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为73,800.00万元，详见附注
七、注释26及注释27。
（3）敏感性分析：
截止2019年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约369.00万元（2018年度约320.00万元）。
（2）价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2019年12月31日，本公司因归类为可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于可供出售权益工具投资，该影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
| 年度 | 权益工具投资账面价值 | 净损益增加（减少） | 其他综合收益的税后净额增加（减少） | 股东权益合计增加（减少） |
| 2019年 | 1,156,822,433.49 | 32,770,715.13 | 10,610,126.12 | 43,380,841.26 |
| 2018年 | 1,207,003,671.71 | 34,106,387.69 | 11,156,250.00 | 45,262,637.69 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,720,511.00 | 263,000,000.00 | 97,743,225.91 | 372,463,736.91 |
| （2）权益工具投资 | 11,720,511.00 | 263,000,000.00 | 85,743,225.91 | 360,463,736.91 |
| （三）其他权益工具投资 | 282,936,696.58 | 282,936,696.58 | ||
| 其他非流动金融资产 | 469,922,000.00 | 31,500,000.00 | 501,422,000.00 | |
| 理财产品 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 11,720,511.00 | 732,922,000.00 | 412,179,922.49 | 1,156,822,433.49 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 兰州市 | 投资管理 | 100,000.00 | 31.30% | 31.30% |
本企业的母公司情况的说明天水金都矿业有限责任公司持有甘肃盛达集团股份有限公司65%的股权，赵满堂持有天水金都矿业有限责任公司70.73%的股权，为甘肃盛达集团股份有限公司的实际控制人。
本企业最终控制方是赵满堂。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九2、在合营安排中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 赵继仓 | 子公司之少数股东 |
| 赵志强 | 子公司之少数股东 |
| 赵庆 | 实际控制人之子 |
| 赵敏 | 实际控制人之女 |
| 崔小琴 | 实际控制人之妻 |
| 刘兵 | 子公司之财务总监 |
| 崔彦虎 | 子公司之高级管理人员 |
| 甘肃陇原实业集团股份有限公司 | 子公司少数股东控制企业 |
| 甘肃华夏建设集团股份有限公司 | 子公司少数股东控制企业 |
| 天水金都商城有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 天水金都矿业有限责任公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 兰州金城旅游宾馆有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 桃江县显贵矿业有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 北京国金国银股份有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 北京盛达实业集团股份有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 兰州银行股份有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 赤峰中色锌业有限公司 | 中色股份之高级管理人员 |
| 甘肃华夏物业管理有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 新余明城矿业有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 北京盛世南宫影视文化股份有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 华夏盛达投资股份有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 三河华冠资源技术有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 甘肃日新皇台酒销售有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 甘肃陇盛皇台酒业有限公司 | 同为同一最终控制方控制企业 |
| 湖南金业环保科技有限公司 | 拟控股公司 |
| 陆海艳 | 子公司之少数股东 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 甘肃华夏建设集团股份有限公司 | 工程款 | 43,042,489.93 | 否 | 102,952,927.55 | |
| 甘肃华夏物业管理有限公司 | 物业管理 | 84,388.36 | 否 | 195,343.60 | |
| 北京盛世南宫影视文化股份有限公司 | 会议服务 | 否 | 174,998.00 | ||
| 甘肃日新皇台酒销售有限公司 | 采购商品 | 147,876.00 | 否 | ||
| 甘肃陇盛皇台酒业有限公司 | 采购商品 | 30,504.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赤峰中色锌业有限公司 | 锌精粉 | 116,306,690.77 | 114,094,677.12 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 北京盛达实业集团股份有限公司 | 本公司 | 股权托管 | 2016年06月30日 | 受托资产处置承诺履行完毕 | 按托管资产净利润（不低于5万元） | 48,543.69 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司、赵继仓、赵志强 | 本公司 | 股权托管 | 2018年12月31日 | 委托方不再拥有托管资产或金山矿业的业务类型不再与本公司经营同类业务为止 | 固定金额（10万元） | 97,087.38 |
关联托管/承包情况说明
①按托管协议约定由北京盛达实业集团股份有限公司于托管次年的3月31日前向本公司支付上年的托管费，本期收到上年度托管费50,000.00元；
②按托管协议约定由甘肃盛达集团股份有限公司于托管次年的3月31日前向本公司支付金山矿业33%股权上年的托管费，本期收到本年度托管费100,000.00元。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司 | 土地使用权 | 139,785.71 | 132,229.73 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 新余明城矿业有限公司 | 房产租赁 | 9,548,975.02 | 4,723,833.36 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 房产租赁 | 1,977,038.28 | 941,446.80 |
| 陆海艳 | 房屋租赁 | 55,238.09 | 58,000.00 |
关联租赁情况说明：无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杭州陇鑫投资合伙企业（有限合伙） | 128,000,000.00 | 2017年06月29日 | 2021年06月29日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 赵满堂 | 30,000,000.00 | 2019年08月28日 | 2020年08月28日 | 否 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 748,000,000.00 | 2018年12月20日 | 2023年12月19日 | 否 |
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方存款及利息收入
1）借款余额
| 关联方 | 关联交易内容 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兰州银行股份有限公司 | 借款 | 640,000,000.00 |
2）存款余额
| 关联方 | 关联交易内容 | 期末余额 | 期初余额 |
| 兰州银行股份有限公司 | 存款 | 15,265,153.51 | 13,133,796.22 |
3）利息收入
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兰州银行股份有限公司 | 利息收入 | 1,201,300.26 | 2,392,581.17 |
4）利息支出
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兰州银行股份有限公司 | 利息支出 | 4,921,400.00 | 51,387,800.00 |
（7）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 甘肃盛达集团股份有限公司 | 转让银川盛达昌盛投资股份有限公司90%股权 | 39,258,000.00 | |
| 赵庆 | 转让银川盛达昌盛投资股份有限公司10%股权 | 4,362,000.00 |
（8）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,725,825.13 | 4,286,357.53 |
（9）其他关联交易
| 交易类型 | 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | 定价方式及决策程序 |
| 股权投资 | 湖南金业环保科技有限公司 | 50,000,000.00 | 市场价，董事会决议 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司 | 223,022.30 | 2,134.61 | 72,655.69 | 363.28 |
| 预付账款 | 甘肃华夏建设集团股份有限公司 | 22,162,377.88 | 4,129,512.82 | ||
| 其他应收款 | 赵庆 | 4,362,000.00 | 21,810.00 | ||
| 其他应收款 | 北京盛达实业集团股份有限公司 | 50,000.00 | 250.00 | 50,000.00 | 250.00 |
| 其他应收款 | 银川盛达昌盛投资股份有限公司 | 17,861.60 | 3,542.32 | 17,861.60 | 884.08 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 甘肃华夏建设集团股份有限公司 | 3,565,174.30 | 21,481,855.82 |
| 应付账款 | 新余明城矿业有限公司 | 723,875.00 | |
| 其他应付款 | 北京国金国银股份有限公司 | 3,032,592.15 | 3,032,592.15 |
| 其他应付款 | 北京盛达实业集团股份有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 其他应付款 | 甘肃盛达集团股份有限公司 | 810,000.00 | 7,797,027.36 |
| 其他应付款 | 甘肃盛世教育科技股份有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳鑫盛达珠宝有限公司 | 990,000.00 | 990,000.00 |
| 其他应付款 | 三河华冠资源技术有限公司 | 10,895,262.60 | 13,526,562.60 |
| 其他应付款 | 赵庆 | 180,000.00 | 180,000.00 |
7、关联方承诺
2016年6月20日，中国证监会出具《关于核准公司向三河华冠资源技术有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1399号），作为本次交易对方，各方承诺如下：
三河华冠承诺：光大矿业2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资光大矿业产生的效益后实现的净利润应分别不低于7,444.55万元、12,317.60万元及12,269.71万元。
盛达集团、赵庆承诺：赤峰金都2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资赤峰金都产生的效益后实现的净利润应分别不低于8,696.30万元、8,670.85万元及8,670.85万元。
2017年11月3日，公司与盛达集团、赵庆以及三河华冠签订业绩承诺补偿协议之补充协议，调整后光大矿业2017年度、2018年度及2019年度扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资光大矿业产生的效益后实现的净利润应分别不低于5,758.18万元、5,715.76万元及5,715.76万元。
2018年12月6日，公司召开2018年度第三次临时股东大会，审议通过了《公司重大资产购买暨关联交易报告书（修订稿）》及本次交易的相关议案，根据该关联交易报告书，公司通过支付现金和承担债务方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的金山矿业67%股权，作为本次交易对方，承诺如下：
盛达集团及其实际控制人赵满堂承诺：金山矿业2019年度净利润不低于7,805.14万元，2019年度和2020年度净利润累计不低于22,572.07万元，2019年度、2020年度及2021年度净利润累计不低于46,832.49万元。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2018年12月20日，公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的编号为 “公借贷字第1800000139980号”《并购贷款借款合同》，公司将持有的内蒙古金山矿业有限公司67%股权、赤峰金都矿业有限公司100%股权、内蒙古金山矿业有限公司采矿权以及赤峰金都矿业有限公司十地项目采矿权为上述借款提供担保，担保期限为2018年12月20日至2023年12月19日。
2019年12月20日，公司与中国进出口银行甘肃省分行签订的编号为“2270015022019114538”的《借款合同》，公司将持有的内蒙古光大矿业有限公司100%股权、内蒙古光大矿业有限公司采矿权为上述借款提供担保，担保期限为2019年12月20日至2020年12月20日。
除存在上述承诺事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响公司于1997年12月以自有房屋（粤房字第1330442号）及电梯（位于公司检测中心1－19层内）为原母公司广东威达医疗器械集团公司（以下简称“威达集团公司”）借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万元借款在公司提供担保抵押物价值范围内负清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任，为
此公司计提了269.20万元的预计负债。截至2019年12月31日止，上述债务仍未如期清偿。
2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响为关联方提供提保详见“附注十二、关联方交易之5、（4）”关联方担保情况。除存在上述或有事项外，截止2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 重要的对外投资 | 公司为落实董事会确定的聚焦金属资源产业链、推动“原生矿产资源+城市矿山资源”的发展战略，拟以人民币18,000万元对湖南金业环保科技有限公司（以下简称“金业环保”）进行增资。本次增资完成后，公司将持有金业环保49%的股权，成为其第一大股东。2019年12月30日，公司与交易各方签署了《投资合作协议》。截至2019年12月31日止，本公司已认缴5,000.00万元，金业环保已于2020年1月19日完成工商变更登记手续。 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 68,996,934.60 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 68,996,934.60 |
3、其他资产负债表日后事项说明
公司之控股子公司内蒙古盛达光彩金属材料有限公司于2020年2月11日新设全资子公司辽宁泓鑫金属贸易有限责任公司，截至财务报表批准报出日止，公司尚未实缴出资。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 有色金属采选 | 有色金属贸易 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 119,295.38 | 200,776.92 | -30,003.63 | 290,068.67 |
| 其中：对外交易收入 | 89,291.75 | 200,776.92 | 290,068.67 | |
| 分部间交易收入 | 30,003.63 | -30,003.63 | ||
| 二.营业费用 | 71,467.86 | 199,443.44 | -43,401.99 | 227,509.31 |
| 其中：折旧费和摊销费 | 9,637.73 | 15.17 | 9,652.90 | |
| 三.对联营和合营企业的投资收益 | 37.12 | 37.12 | ||
| 四.信用减值损失 | 631.81 | -1.75 | -29.12 | 600.94 |
| 五.资产减值损失 | ||||
| 六.利润总额 | 78,721.90 | 1,383.75 | -9,758.35 | 70,347.30 |
| 七.所得税费用 | 10,648.72 | 353.88 | 3,342.31 | 14,344.91 |
| 八.净利润 | 68,073.18 | 1,029.87 | -13,100.66 | 56,002.39 |
| 九.资产总额 | 642,749.32 | 24,141.71 | -230,644.32 | 436,246.71 |
| 十.负债总额 | 216,354.82 | 19,986.16 | -67,832.91 | 168,508.07 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）甘肃盛达集团股份有限公司作为出质人股份质押情况
| 质权人名称 | 质押日期 | 截止2019年12月31日质押股数（股） |
| 华龙证券股份有限公司 | 2016年8月4日 | 92,159,456.00 |
| 交通银行股份有限公司甘肃省分行 | 2018年1月23日 | 2,336,000.00 |
| 交通银行股份有限公司甘肃分行 | 2018年4月26日 | 3,400,000.00 |
| 中国银行股份有限公司兰州市城关中心支行 | 2018年6月11日 | 12,100,000.00 |
| 浙商银行股份有限公司兰州分行 | 2018年8月1日 | 22,000,000.00 |
| 浙商银行股份有限公司兰州分行 | 2018年8月23日 | 3,680,140.00 |
| 浙商银行股份有限公司兰州分行 | 2018年9月6日 | 40,000,000.00 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司兰州分行 | 2018年10月9日 | 14,500,000.00 |
| 中国工商银行股份有限公司兰州城关支行 | 2018年12月18日 | 13,730,000.00 |
| 中国农业银行股份有限公司兰州分行 | 2019年3月28日 | 11,680,000.00 |
| 合计 | 215,585,596.00 |
截至2019年12月31日止，甘肃盛达集团股份有限公司持有本公司股份总数为215,939,596（含限售）股，占本公司总股份数的31.297%，其中用于质押的股份累计为215,585,596股，质押股份占其持有本公司总股份数的99.836%。
（2）赵满堂作为出质人股份质押情况
| 质权人名称 | 质押日期 | 截止2019年12月31日质押股数（股） |
| 中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司 | 2016年11月15日 | 4,500,000.00 |
| 中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司 | 2016年11月15日 | 17,500,000.00 |
| 中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司 | 2017年5月25日 | 5,000,000.00 |
| 浙商银行股份有限公司兰州分行 | 2019年3月13日 | 6,000,000.00 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司兰州分行 | 2019年11月11日 | 14,500,000.00 |
| 合计 | 47,500,000.00 |
截至2019年12月31日止，赵满堂持有本公司股份总数为50,735,300股，占本公司总股份数的7.353%，其中用于质押股份累计为47,500,000股，质押股份占其持有本公司股份总数的93.623%。
（3）赵庆作为出质人股份质押情况
| 质权人名称 | 质押日期 | 截止2019年12月31日质押股数（股） |
| 浙商银行股份有限公司兰州分行 | 2019年3月13日 | 9,619,860.00 |
| 甘肃银行股份有限公司兰州市兴陇支行 | 2019年12月19日 | 9,650,790.00 |
| 合计 | 19,270,650.00 |
截至2019年12月31日止，赵庆持有本公司股份总数为19,270,650股（含限售），占本公司总股份数的2.793%，其中用于质押股份累计为19,270,650股，质押股份占其持有本公司股份总数的100.00%。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 116,880,000.00 | |
| 其他应收款 | 128,187,281.65 | 10,039,258.04 |
| 合计 | 245,067,281.65 | 10,039,258.04 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 116,880,000.00 | |
| 合计 | 116,880,000.00 |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 457,485.06 | 3,484,257.50 |
| 押金及保证金 | 500.00 | |
| 托管费 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 往来款项 | 127,865,231.60 | 6,587,635.40 |
| 其他 | 4,992.34 | |
| 合计 | 128,378,209.00 | 10,121,892.90 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 82,634.86 | 82,634.86 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 108,292.49 | 108,292.49 | ||
| 2019年12月31日余额 | 190,927.35 | 190,927.35 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 122,285,371.46 |
| 1至2年 | 5,837,853.84 |
| 2至3年 | 41,383.70 |
| 3年以上 | 213,600.00 |
| 4至5年 | 213,600.00 |
| 合计 | 128,378,209.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 82,634.86 | 108,292.49 | 190,927.35 | ||
| 其中：账龄组合 | 82,634.86 | 108,292.49 | 190,927.35 | ||
| 合计 | 82,634.86 | 108,292.49 | 190,927.35 | ||
本期计提坏账准备金额108292.49元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 期末余额前五名其他应收款汇总 | 127,847,370.00 | 99.59% | 168,000.00 | ||
| 合计 | -- | 127,847,370.00 | -- | 99.59% | 168,000.00 |
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,806,438,043.21 | 1,806,438,043.21 | 1,649,783,829.43 | 1,649,783,829.43 | ||
| 合计 | 1,806,438,043.21 | 1,806,438,043.21 | 1,649,783,829.43 | 1,649,783,829.43 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 内蒙古银都矿业有限责任公司 | 539,372,729.04 | 539,372,729.04 | |||||
| 兰州万都投资有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |||||
| 赤峰金都矿业有限公司 | 459,483,675.23 | 459,483,675.23 | |||||
| 内蒙古光大矿业有限责任公司 | 249,934,177.21 | 249,934,177.21 | |||||
| 内蒙古盛达光彩金属材料有限公司 | 28,000,000.00 | 7,000,000.00 | 21,000,000.00 | ||||
| 内蒙古金山矿业有限公司 | 295,493,247.95 | 295,493,247.95 | |||||
| 北京盛达文化旅游有限公司 | 72,000,000.00 | 66,270,000.00 | 138,270,000.00 | ||||
| 阿鲁科尔沁旗德运矿业有限责任公司 | 97,384,213.78 | 97,384,213.78 | |||||
| 合计 | 1,649,783,829.43 | 163,654,213.78 | 7,000,000.00 | 1,806,438,043.21 | |||
3、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 145,631.07 | 48,543.69 | ||
| 合计 | 145,631.07 | 48,543.69 | ||
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
4、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 231,276,000.00 | 244,430,000.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,242,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 9,336,880.94 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 2,000,000.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 27,717,708.50 | |
| 合计 | 240,612,880.94 | 272,905,708.50 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -816,319.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 947,108.64 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 596,943.22 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 519,631.71 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 72,718,946.14 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 145,631.07 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,924,598.32 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 54,017.99 | |
| 减：所得税影响额 | 244,372.69 | |
| 少数股东权益影响额 | -222,878.02 | |
| 合计 | 72,219,866.04 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.13% | 0.65 | 0.65 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 18.56% | 0.55 | 0.55 |
第十三节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
盛达金属资源股份有限公司董事会
董事长：朱胜利
二○二〇年三月十六日