吉林敖东药业集团股份有限公司2014年第一季度报告全文

                吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
吉林敖东药业集团股份有限公司
    2014 年第一季度报告
    2014 年 04 月
                                    吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主
管人员李强先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                          吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                          本报告期               上年同期          本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元）                          523,815,761.10         389,296,784.32               34.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）        230,899,857.80         193,141,489.24               19.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                        239,617,670.69         192,287,591.71               24.61%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）        -36,499,241.13         -44,342,983.15               17.69%
基本每股收益（元/股）                             0.26                      0.22            18.18%
稀释每股收益（元/股）                             0.26                      0.22            18.18%
加权平均净资产收益率（%）                       2.16%                   1.97%                0.19%
                                         本报告期末              上年度末          本报告期末比上年度末增减(%)
总资产（元）                         12,373,777,356.26      12,106,377,304.80                2.21%
归属于上市公司股东的净资产（元）     10,776,908,149.23      10,575,361,767.53                1.91%
    非经常性损益项目和金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：元
                        项   目                           年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）           29,584.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                              3,192,209.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                            -11,807,783.60
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             67,570.02
减：所得税影响额                                                 38,825.54
    少数股东权益影响额（税后）                                  160,567.94
                        合   计                              -8,717,812.89                     --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
    二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                       单位：股
                                                              吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
报告期末股东总数                                                                                             103,751
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                                 持有有限售条   质押或冻结情况
            股东名称                 股东性质      持股比例（%）    持股数量
                                                                                 件的股份数量 股份状态    数量
敦化市金诚实业有限责任公司        境内非国有法人      24.09%       215,514,397   121,394,621      冻结    164,620,000
广发证券股份有限公司              境内非国有法人       3.66%        32,758,183
延边国有资产经营总公司            国有法人             1.54%        13,767,000
安邦人寿保险股份有限公司－保守
                                  境内非国有法人       1.28%        11,411,313
型投资组合
中国银行－易方达深证 100 交易型
                                  境内非国有法人       0.98%        8,778,399
开放式指数证券投资基金
中国民生银行－银华深证 100 指数
                                  境内非国有法人           0.9%     8,034,427
分级证券投资基金
中国工商银行－融通深证 100 指数
                                  境内非国有法人       0.69%        6,140,734
证券投资基金
中国银行－嘉实沪深 300 交易型开
                                  境内非国有法人       0.38%        3,416,323
放式指数证券投资基金
中国工商银行－国投瑞银瑞福深证
                                  境内非国有法人       0.35%        3,164,636
100 指数分级证券投资基金
全国社保基金零二零组合            境内非国有法人       0.35%        3,131,935
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
                   股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类              数量
敦化市金诚实业有限责任公司                                   94,119,776              人民币普通股         94,119,776
广发证券股份有限公司                                         32,758,183              人民币普通股         32,758,183
延边国有资产经营总公司                                       13,767,000              人民币普通股         13,767,000
安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合                     11,411,313              人民币普通股         11,411,313
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投
                                                              8,778,399              人民币普通股         8,778,399
资基金
中国民生银行－银华深证 100 指数分级证券投资基金               8,034,427              人民币普通股         8,034,427
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金                   6,140,734              人民币普通股         6,140,734
中国银行－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资
                                                              3,416,323              人民币普通股         3,416,323
基金
中国工商银行－国投瑞银瑞福深证 100 指数分级证券
                                                              3,164,636              人民币普通股         3,164,636
投资基金
全国社保基金零二零组合                                        3,131,935              人民币普通股         3,131,935
                                               报告期内，本公司有限售条件股东与无限售条件股东之间不存在关联
                                               关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
上述股东关联关系或一致行动的说明               的一致行动人。未知以上其他无限售条件股东之间是否存在关联关
                                               系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信
                                               息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                               公司股东广发证券股份有限公司除通过普通证券账户持有
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 32,758,183 股外，还通过中国证券金融股份有限公司转融通担保证券
                                               账户持有 430,000 股，实际合计持有 33,188,183 股。
    公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □ 是 √ 否
                                                  吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                     第三节 重要事项
       一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
   1、资产负债表项目：
   （1）应收账款期末余额较年初余额增长 61.77%，主要系本期增加应收医药货款所致；
   （2）预付款项期末余额较年初余额增长 79.89%，主要系本期预付原材料款增加所致；
   （3）应收利息期末余额较年初余额下降 34.90%，主要系本期定期银行存款利息到期收回所致；
   （4）其他非流动资产期末余额较年初余额增长 145.02%，主要系本期预付工程、设备款增加所致；
   （5）短期借款期末余额较年初余额增长 124.03%，主要系本期子公司增加短期借款所致；
   （6）预收款项期末余额较年初余额下降 46.67%，主要系部分前期预收的医药货款，本期发出商品所
致；
   （7）其他应付款期末余额较年初余额增长 30.02%，主要系本期应付的其他业务往来款增加所致；
   （8）其他流动负债期末余额较年初余额增加 40,000,000.00 元，主要系本期子公司收到科技创新扶
持资金所致。
       2、利润表项目：
   （1）营业收入本期较上年同期增长 34.55%，主要系本期医药产品营业收入增加所致；
   （2）营业成本本期较上年同期增长 30.51%，主要系本期医药产品营业收入增加，医药营业成本相应
增加所致；
   （3）营业税金及附加本期较上年同期增长 53.14%，主要系本期医药产品营业收入增加,计提的营业税
金及附加相应增加所致；
   （4）销售费用本期较上年同期增长 37.74%，主要系本期增加对医药市场开发费用的投入所致；
   （5）财务费用本期较上年同期下降 203.22%，主要系本期计入财务费用的银行存款利息较上年同期增
加所致；
   （6）资产减值损失本期较上年同期增长 206.83%，主要系本期应收款项和固定资产计提的资产减值损
失增加所致；
   （7）公允价值变动收益本期较上年同期下降 200.63%，主要系本期公司所持有的基金、股票等交易性
金融资产市值变动影响所致；
   （8）其他综合收益本期较上年同期下降 160.34%，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司其他综
合收益减少，本公司按权益法调减所致。
   3、现金流量表项目：
   （1）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 108.48%，主要系本期投资支付的现金较上年
同期减少所致；
                                                                  吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
         （2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 70.58%，主要系本期子公司增加短期借款所
     致。
            二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
         2013 年 12 月 4 日，公司第七届董事会第十九次会议审议通过《关于出售广发证券员工股权激励计划
     之股权储备集合财产信托之受益权等事宜的议案》。2013 年 12 月 20 日，该议案经公司召开的 2013 年第二
     次临时股东大会审议通过。同日公司与四川信托有限公司签定《粤财信托广发证券员工股权激励计划之
     股权储备集合财产信托合同》的信托受益权转让合同，以 354,998,912.76 元的价款转让给四川信托有限
     公司，并于 2013 年 12 月 20 日办理了信托受益权转让登记。截至 2014 年 3 月 31 日公司共收到信托受益
     权转让价款 127,799,608.59 元，合同中约定四川信托有限公司于 2014 年 6 月 30 日前支付完毕全部转让
     价款。
                   重要事项概述                            披露日期                    临时报告披露网站查询索引
     关于出售广发证券员工股权激励计划之
                                                       2013 年 12 月 05 日          巨潮资讯网、公告编号：2013-043
     股权储备集合财产信托之受益权事宜
            三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
      承诺事项          承诺方                             承诺内容                           承诺时间   承诺期限 履行情况
                                  ①关于股权分置改革后金诚公司所持股份的减持承诺金诚公司目
                                  前所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内
                                  不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，如果减持，每年通过证
                                  券交易所挂牌出售其目前所持有股份的数量不超过吉林敖东总股
                                  本的 2%，减持价格不低于 7.5 元。②关于股权方案实施后公司增
                                  持股份的计划为了保证吉林敖东药业集团股份有限公司长期、稳健
                                                                                                         自股权分
                                  的发展，稳定市场预期，减少股权分置对二级市场的扩容压力，积
                       敦化市                                                                            置改革实
                                  极稳妥推进股权分置改革，在吉林敖东股权分置改革方案实施后
                       金诚实                                                                            施日 2005
                                  12 个月之内，金诚公司将通过证券交易所增持吉林敖东股份，增 2005 年 07             严格履行
      股改承诺         业有限                                                                            年8月3
                                  持比例不低于吉林敖东公司总股本的 5%，改革方案实施后 36 个月 月 15 日             承诺
                       责任公                                                                            日起至
                                  内，持股比例达到吉林敖东总股本的 25%。金诚公司于 2006 年 11
                       司                                                                                2020 年 8
                                  月 3 日已履行完成全部增持计划。针对上述增持计划，金诚公司做
                                                                                                         月4日
                                  如下承诺：ⅰ.金诚公司增持的吉林敖东股份，在增持计划实施期
                                  间，及增持计划完成后 36 个月内不上市交易或转让。ⅱ.在增持计
                                  划完成 36 个月后，如果金诚公司减持吉林敖东股份，则每年通过
                                  证券交易所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部分和增持
                                  部分），不超过吉林敖东总股本的 2%,减持价格不低于 7.5 元，并
                                  履行相关的信息披露义务。
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资
时所作承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行       是
未完成履行的具体原因   公司股改承诺每年解除限售股份不超过公司总股本的 2%，公司大股东限售股份需至 2020 年 8 月 4 日能够全部
及下一步计划（如有）   流通，完成股改承诺。
            四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
         预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
     原因说明
                                                                                                   吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                      □ 适用 √ 不适用
                      五、证券投资情况
证券                                          最初投资成      期初持股数        期初持股        期末持股数     期末持股                                                     股份
     证券代码             证券简称                                                                                       期末账面值（元）报告期损益（元） 会计核算科目
品种                                            本（元）      量（股）          比例（%）         量（股）     比例（%）                                                    来源
股票     600030       中信证券                63,542,880.20     4,485,600            0.04%        4,823,900         0.04%    50,795,667.00 -10,097,206.12 交易性金融资产 购买
基金     270008       广发核心精选             2,891,322.71 3,304,808.45             0.16% 3,304,808.45             0.23%    5,846,206.15     -888,993.47 交易性金融资产 购买
基金     270006       广发策略优选             1,500,000.00 3,418,709.61             0.06% 3,418,709.61             0.07%    4,254,242.24     -339,135.99 交易性金融资产 购买
                      广发理财３号集合
其他     871003                                5,000,000.00 4,969,594.26             0.23% 4,969,594.26             0.25%    4,249,003.09       19,381.42 交易性金融资产 购买
                      资产管理计划
                      广发金管家弘利债
其他     870007                                3,530,000.00   3,531,501.2            0.58%      3,531,501.2         0.77%    3,637,799.38       81,577.66 交易性金融资产 购买
                      券集合计划
基金     270022       广发内需增长             4,500,000.00 4,464,285.71             0.22% 4,464,285.71             0.31%    2,549,107.14     -441,964.29 交易性金融资产 购买
基金     270021       广发聚瑞股票             1,587,301.59 1,587,301.59             0.07% 1,587,301.59             0.06%    2,458,730.16      182,539.68 交易性金融资产 购买
基金     070027       嘉实周期优选股票         1,980,099.51 1,980,099.51             0.73% 1,980,099.51             0.65%    2,251,373.14      -69,303.49 交易性金融资产 购买
基金     159919       嘉实沪深 300ETF          2,000,000.00         764,491          0.01%          764,491         0.01%    1,676,375.86     -144,488.80 交易性金融资产 购买
基金     270025       广发行业领先             1,000,000.00    992,063.49            0.05%       992,063.49         0.07%      969,246.03      -33,730.16 交易性金融资产 购买
期末持有的其他证券投资                         2,960,259.92 2,421,959.34             --        2,421,959.34         --       2,577,472.85      -48,306.46         --            --
                 合     计                    90,491,863.93 31,920,414.16            --        32,258,714.16        --       81,265,223.04 -11,779,630.02         --            --
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期
（如有)
                      持有其他上市公司股权情况的说明
                      √ 适用 □ 不适用
             公司                                       期初持股                     期末持股
  公司名称         最初投资成本（元）期初持股数量（股）           期末持股数量（股）           期末账面值（元） 报告期损益（元）会计核算科目 股份来源
             类别                                       比例（%）                    比例（%）
广发证券股份 证 券                                                                                                                           发 起 设
                     517,501,995.38    1,244,652,926.00   21.03%    1,244,652,926.00   21.03% 7,430,350,610.96 173,733,431.27 长期股权投资
有限公司     公司                                                                                                                            立、收购
       合        计          517,501,995.38      1,244,652,926.00          --         1,244,652,926.00         --        7,430,350,610.96 173,733,431.27     --            --
                      1）此表填列的是本公司在长期股权投资中核算的持有其他上市公司股权的情况；
                      2）报告期内对广发证券的持股比例未发生变化，产生的投资收益为 173,733,431.27 元。
                      六、衍生品投资情况
                                                                                                                                            单位：万元
    衍生品投资 关联 是否关 衍生品投 衍生品投资初 起始 终止                                       期初投 计提减值准备 期末投 期末投资金额占公司报 报告期实际
    操作方名称 关系 联交易 资类型   始投资金额 日期 日期                                         资金额 金额（如有） 资金额 告期末净资产比例（%） 损益金额
            无
                         合       计                            0               --        --        0               0           0               0%
   衍生品投资资金来源                                  不适用
   涉诉情况（如适用）                                  不适用
   衍生品投资审批董事会公告披露日期
   （如有)
   衍生品投资审批股东会公告披露日期
   （如有)
                      七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                             接待时间                          接待地点               接待方式          接待对象类型          接待对象      谈论的主要内容及提供的资料
       2014 年 01 月 01 日至 2014 年 3 月 31 日                     公司              电话沟通                 个人            投资者                生产经营情况
                                                      吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                         第四节 财务报表
    一、财务报表
    1、合并资产负债表
编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司                                                           单位：元
                 项目                         期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                              1,294,914,138.35                    1,307,544,205.45
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                          81,265,223.04                        93,073,614.07
    应收票据                                318,269,711.97                      313,936,733.53
    应收账款                                353,777,058.48                      218,690,183.20
    预付款项                                41,468,384.23                        23,052,343.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                  4,461,052.34                        6,853,106.40
    应收股利                                          0.00
    其他应收款                              226,501,176.55                      282,695,583.88
    买入返售金融资产
    存货                                    355,304,029.10                      333,508,898.86
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                            12,323,943.04                        12,874,770.54
流动资产合计                              2,688,284,717.10                    2,592,229,439.32
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                          1,002,000.00                        1,002,400.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          7,784,133,845.10                    7,638,273,373.94
    投资性房地产                              4,563,534.57                        4,652,836.86
    固定资产                              1,271,520,145.19                    1,294,385,279.07
    在建工程                                313,345,946.37                      286,066,042.56
    工程物资
    固定资产清理                                      0.00
    生产性生物资产                            1,458,659.15                        1,430,908.05
    油气资产
                                          吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    无形资产                    224,444,601.45                      227,052,531.21
    开发支出                    32,835,229.42                        32,339,177.57
    商誉                                  0.00
    长期待摊费用                  4,075,686.57                        4,110,334.60
    递延所得税资产              10,758,641.09                         9,589,517.62
    其他非流动资产              37,354,350.25                        15,245,464.00
非流动资产合计                9,685,492,639.16                    9,514,147,865.48
资产总计                     12,373,777,356.26                   12,106,377,304.80
流动负债：
    短期借款                    26,480,000.00                        11,820,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                    165,291,493.00                      170,490,012.69
    预收款项                    38,839,774.71                        72,831,160.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                85,895,388.66                       110,599,928.15
    应交税费                    61,139,674.64                        52,160,780.03
    应付利息
    应付股利                      1,381,886.44                        1,381,886.44
    其他应付款                  360,841,813.05                      277,526,066.85
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                40,000,000.00
流动负债合计                    779,870,030.50                      696,809,834.24
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                  22,550,000.00                        22,550,000.00
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债              445,648,992.45                      445,804,942.25
    其他非流动负债              268,718,399.74                      285,539,998.00
                                                          吉林敖东药业集团股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
非流动负债合计                                 736,917,392.19                       753,894,940.25
负债合计                                     1,516,787,422.69                     1,450,704,774.49
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                         894,438,433.00                       894,438,433.00
    资本