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金科股份:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-31

金科地产集团股份有限公司

2023年半年度报告

2023年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人周达先生、主管会计工作负责人宋柯先生及会计机构负责人(会计主管人员)梁忠太先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司已在本半年度报告管理层讨论与分析一节中,详细描述所存在主要风险,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境和社会责任 ...... 30

第六节 重要事项 ...... 32

第七节 股份变动及股东情况 ...... 75

第八节 优先股相关情况 ...... 79

第九节 债券相关情况 ...... 80

第十节 财务报告 ...... 97

备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、载有法定代表人签名的半年度报告全文。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、金科股份金科地产集团股份有限公司
原金科集团原重庆市金科实业(集团)有限公司
金科投资或金科控股重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司
金科智慧服务或金科服务金科智慧服务集团股份有限公司
红星家具集团红星家具集团有限公司
广东弘敏广东弘敏企业管理咨询有限公司
财聚投资重庆财聚投资有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
《深交所上市规则》《深圳证券交易所股票上市规则》
《规范运作指引》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》
《公司章程》《金科地产集团股份有限公司章程》
报告期2023年1月1日至2023年6月30日
本报告本公司2023年半年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称金科股份股票代码000656
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称金科地产集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)金科股份
公司的外文名称(如有)JINKE PROPERTY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JINKE PROPERTY
公司的法定代表人周达

二、联系人和联系方式

董事会秘书
姓名张强
联系地址重庆市两江新区龙韵路1号金科中心
电话023-63023656
传真023-63023656
电子信箱ir@jinke.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)26,075,013,626.2531,322,184,135.44-16.75%
归属于上市公司股东的净利润(元)-1,939,746,596.38-1,436,910,819.70-34.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-1,076,613,385.55-1,825,546,793.1541.03%
经营活动产生的现金流量净额(元)-443,196,988.388,729,743,855.71-105.08%
基本每股收益(元/股)-0.37-0.30-23.33%
稀释每股收益(元/股)-0.37-0.30-23.33%
加权平均净资产收益率-16.91%-4.63%下降12.28个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)275,108,710,989.96299,535,783,787.79-8.15%
归属于上市公司股东的净资产(元)10,513,382,521.1712,450,144,110.57-15.56%

[注]上表中上年同期基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标均考虑了永续债的影响。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-71,266,343.32
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)46,779,898.85
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益2,571,098.23
委托他人投资或管理资产的损益-700,251.65
债务重组损益100,232,693.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资-534,749,757.14

收益

收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-2,217,630.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-725,802,317.48
减:所得税影响额-306,781,771.19
少数股东权益影响额(税后)-15,237,627.90
合计-863,133,210.83--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用2023年1-6月,公司按合资合作协议约定向联营、合营企业提供股东借款支持其投资开发而收取的资金利息收入7,466.71万元,向公司控股项目公司的其他合作方收取调用富余资金产生的资金利息收入2,337.13万元,该利息收入与公司日常经营活动密切相关,属于房地产行业合资合作开发的惯用模式,其发生具有经常性和持续性,故不界定为非经常性损益项目。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司成立于1998年,经20余年发展,已经具备强大的综合竞争力,是中国城市发展进程中领先的“美好生活服务商”。公司拥有房地产开发壹级资质、建筑工程施工总承包壹级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、物业管理壹级资质、建筑行业(建筑工程)设计甲级资质及建筑装修装饰工程专业承包壹级资质。公司持续推动“四位一体、生态协同”的高质量发展战略落地实施,在精耕地产主业的同时,系统性打造“地产+”竞争能力,着力塑造智慧服务领先行业的科技赋能能力、大力强化科技产业投资运营能力、构建商旅康养IP打造能力,培育新的业务增长点,形成地产与“地产+”业务的协同发展与双向赋能。

地产主业以国家城市群发展战略为导向,不断改善战略布局,坚定收缩战线,紧密围绕“三圈一带”、“八大城市群”回归都市圈、城市群核心城市进行布局,业务分布于全国23个省、直辖市、自治区,主要集中在重庆、成都、南京、宁波、苏州、贵阳、长沙等重点城市。

科技产业秉承“以产促城,以城兴产,产城融合”的发展理念,围绕智能制造、数字科技、健康科技、总部经济、医康养等产业方向,构建产业综合运营服务体系。通过建设、运营高标准、高质量的产城项目,助推区域产业结构升级。同时,通过“轻重并举”积极开展轻资产服务输出,快速扩大产业园区在管面积,链接与服务更多企业。在此基础上,进一步聚焦主题特色产业园区的培育,积极合作开展产业类城市更新、存量租赁服务。

商业方面公司抓住商业和文旅融合的趋势,构建文、商、旅结合的新商业模式,提升体验式综合服务。积极探索新发展模式:一是把握社区商业发展的大趋势转型智能社区商业;二是通过产商融合参与城市更新综合业务;三是依托金科商业运营全链条优势和地产开发经验,拓展商业轻资产、代建业务。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求

(一)公司所属行业发展情况

2023年上半年,全球经济整体增长乏力,国际环境复杂严峻;我国坚持稳中求进工作总基调,宏观政策协同发力,经济运行呈现恢复向好态势。房地产行业持续深度调整,市场在年初小幅反弹后迅速回落,行业风险长期积压,民营房企经营发展依然挑战重重。行业发展模式面临重大调整、竞争格局发生重大变化。多数主流民营房企依旧深陷流动性困局,房企降价促销、房价预期走弱,导致购房者观望情绪增加,置业周期延长。

房地产政策方面,政策预期持续改善,政策落地持续推进。2023年上半年,行业政策方面,中央政治局会议提出“要切实防范化解重点领域风险,适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱,更好满足居民刚性和改善性住房需求,促进房地产市场平稳健康发展”。政策方面,降低贷款利率、推动金融机构融资继续展期、鼓励上市公司再融资等化解房地产企业风险措施发挥了积极作用,而基于“一城一策”的对“限购、限售、限贷、限价”等政策调整继续推进落地。

房地产销售方面,市场下行压力持续,销售表现依旧低迷。2023年上半年,新房市场整体处于弱复苏阶段,全国商品房销售面积59,515万平方米,同比下降5.3%,其中住宅销售面积下降2.8%;全国商品房销售额63,092亿元,增长1.1%,其中住宅销售额增长3.7%;居民收入改善不明显,购房意愿持续保持理性谨慎态度,市场观望情绪明显提升。

房地产投资方面,土地市场整体规模下滑,市场分化加剧。2023年上半年,受预供地制度、行业信心仍在低位等因素影响,全国土地市场成交量同比显著下滑;全国300城共推出住宅用地规划建筑面积18,986万㎡,同比下降34.03%;成交规划建筑面积13,537万㎡,同比下降32.12%。成交楼面均价为7,032元/㎡,同比上涨17.28%;平均溢价率为6.67%,较去年同期增长2.4个百分点;住宅用地出让金9,519亿元,同比下降20.39%。尽管部分核心城市土拍市场热度较高,但受低能级城市拖累,全国土拍市场总体热度仍低迷。

房地产融资方面,融资规模仍处低位,到位资金持续下滑。2023年上半年,房企融资支持政策边际改善,房企融资出现回稳迹象。房地产开发企业到位资金68,797亿元,同比下降9.8%。其中,国内贷款8,691亿元,同比下降11.1%;利用外资28亿元,同比下降49.1%;自筹资金20,561亿元,同比下降

23.4%;定金及预收款24,275亿元,同比下降0.9%;个人按揭贷款12,429亿元,同比增长2.7%。

(二)报告期公司经营情况总结

1、报告期公司主要经营情况总结与分析

报告期内,面对复杂严峻的内外部环境,公司核心管理层及业务骨干团队保持稳定,始终坚决贯彻落实“一稳、二降、三提升”的经营发展策略,坚持开展“三保一促”重点工作,沉着应对风险挑战,积极履行企业社会责任,把保交楼作为第一要务,全面落实提升经营质效工作,加快推动司法重整化解存量债务,加速推进战略投资者引入,多措并举改善公司持续经营能力,并取得以下几方面经营成果:

(1)履职尽责,全力保障交楼义务

报告期内,公司把“保交楼、稳民生”作为首要经营任务,保障购房业主合法权益,有序推进项目复工复产,差异化铺排复工方案,建立复工复产监控机制。公司全力争取保交楼专项借款和纾困资金,

依法合规用好预售监管资金,专款专用保交付。上半年公司及所投资的公司

累计交付项目128个、交付批次184个、交付住宅及商业6.6万套、交付面积917万平米,同比增长45%。截至本报告披露日,公司各区域公司已累计获批国家及地方政府专项借款额度超37亿元,其中超33亿元可用资金已拨付至项目公司,一定程度上缓解了项目层面的短期资金流动性压力,有力保障了项目公司保交楼工作。

(2)统筹规划,有序推进司法重整

报告期内,公司收到债权人向重庆市第五中级人民法院申请对公司进行司法重整的告知函。为避免公司债务风险及经营风险的进一步恶化,实现重整战略投资者引进,优化公司治理结构,帮助公司尽快恢复盈利能力,重回可持续发展的轨道,维护广大职工、债权人、投资者的合法权益,公司已经成立专项工作小组,积极支持、强力推动相关司法重整工作,化解公司存量债务风险。截至本报告披露日,公司已分别召开董事会、监事会及股东大会审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》,公司将依法向法院提交重整及预重整的正式申请。

与此同时,公司已与长城国富置业有限公司(以下简称“长城国富”)签订《战略投资框架协议》。长城国富有意向独立或与其他合作方组成投资联合体,作为重整投资人参与公司的预重整程序。公司将积极支持、推动相关司法重整和引进战略投资者的工作,化解存量债务及流动性风险,提升持续经营能力,改善经营业绩,保护全体债权人和投资人的合法权益。

公司的司法重整工作得到了市委、市政府及各级部门的大力支持,并已聘请中国国际金融股份有限公司担任专项顾问,积极与债权人、法院、政府及监管部门沟通,推动战略投资者引入工作,与各方共同论证债务化解方案,加快重整方案的制定。

截至本报告披露日,上述工作均在有序推进过程中。

(3)轻重并举,积极谋划转型升级

发行股份购买优质资产:为促进公司战略重组和转型升级,持续推动“四位一体,生态协同”的高质量发展战略落地实施,公司拟以发行股份的方式购买控股股东金科控股的控股子公司持有的重庆恒昇大业建筑科技集团有限公司20%的股权。该公司系一家专注于新型建筑技术研发、创新与实践的建筑科技公司。截至本报告披露日,涉及本次交易尚在进行中。

轻资产运营业务持续发力:报告期内,公司轻资产业务发展模式稳中向好。产业运营方面,产业招商新增入园企业47家,金科山西智慧科技城获得中国产业园区·商办地产金梧桐奖综合实力10强;代建运营方面,获取代建项目1个,代建储备面积约234亩。截至本报告披露日,公司新增轻资产项目9个,

“公司及所投资的公司”为依照地产行业惯例使用的全口径概念,统计范围包括公司自身、全资子公司、公司并表范围内的合资公司及非并表的参股合资公司;

轻资产业务已布局重庆、上海、深圳、南京、无锡、长沙、大连等城市,累计获取轻资产项目60个。轻资产项目涵盖全委管理服务、全周期服务、招商代理、销售代理等,其中一二线城市项目占比78%。

(4)分类施策,系统提升营销质效

报告期内,公司持续提升营销能力,实施项目分级分类管理,保资金项目提流速、促回款,保交楼项目以支定收,保资产项目控速提价。不断强化营销策略的针对性,坚定不移盘活资产、持续挖掘沉淀资产潜力,释放可售资源,公司及所投资的公司实现销售金额约175亿元。另外,公司代建项目实现销售金额约3亿元。同时,公司开展体系化的现金流管理工作,提升销售回款质效,精准节流压降各类费用支出。报告期内销售回款稳健高效,公司及所投资的公司实现销售回款209亿元。

(5)多措并举,化解存量债务风险

报告期内,公司一方面与各金融机构合作积极化解各类债务风险,争取新增融资投放置换部分存量融资;另一方面积极开展债务展期工作,协商调整存量融资的还款节奏和期限,保留现金流支持项目良性循环。截至本报告披露日,公司累计完成约357亿元有息负债的期限调整工作。

报告期内,公司在深交所发行的存续期公司债券及资产证券化产品分别召开了持有人会议,审议通过了关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的相关议案,相关展期议案均获持有人会议表决通过,涉及债务本金金额为111.97亿元。

(6)经营稳定,结算业绩阶段承压

报告期内,受自身现金流及新增投资大幅减少影响,公司及所投资的公司所开发房地产开发项目新开工面积约24万平方米,较上年同期大幅减少;但公司始终保持生产经营稳定,实现竣工面积约741万平方米,期末在建项目327个,期末在建面积约4,277万平方米。

同时,报告期内,受房地产市场持续低迷等影响,公司在售房地产项目的销售规模及销售毛利率仍有下滑趋势,存量房地产开发项目逐步竣工导致符合利息资本化的项目及对应的金额减少,相关有息负债利息费用化增加。公司结算面积约340万平方米,同比下降约14%;营业收入260.75亿元,同比下降约17%;净利润为-13.64亿元,归属于上市公司股东的净利润为-19.40亿元。

2、报告期内公司房地产项目经营与发展情况

(1)公司累计土地储备情况

公司围绕“三圈一带、八大城市群”进行投资布局,坚持省域深耕策略,截至本报告期末,公司及所投资的公司累计土地储备的区域分布情况如下:

(2)公司可售资源情况

截至本报告期末,公司及所投资的公司总可售资源面积约5,274万平方米,具体情况如下:

[注]剩余可开发计容建筑面积指公司尚未开发的项目计容建筑面积。

所属地区可售资源面积(万平方米)可售资源面积占比
重庆地区1,272.4924.13%
西南地区(不含重庆)1,071.0920.31%
华北地区370.347.02%
华东地区875.3516.60%
华南地区396.117.51%
华中地区994.9318.87%
其他地区293.275.56%
合计5,273.58100.00%

[注]上述可售资源面积可能因规划调整、部分项目股权出售等原因导致数据发生变化。

所属地区总土地面积 (万平方米)土地面积 占比总计容建筑面积 (万平方米)计容建筑面积占比剩余可开发计容建筑面积(万平方米)[注]剩余可开发计容建筑面积占比
重庆地区1,885.8232.64%4,520.2533.98%405.9321.92%
华东地区1,434.4724.83%2,817.6221.18%232.3912.55%
西南地区(不含重庆)839.9514.54%2,098.5815.78%451.1924.36%
华中地区755.0913.07%1,848.8013.90%340.5018.39%
华北地区360.646.24%671.295.05%162.998.80%
华南地区274.934.76%820.176.17%123.176.65%
其他地区226.323.92%525.603.95%135.707.33%
总计5,777.23100.00%13,302.32100.00%1,851.86100.00%

(3)公司主要房地产项目开发情况

截至报告期末,公司及所投资的公司期末在建项目327个,期末在建面积约4,277万平方米,上半年新开工面积约24万平方米,竣工面积约741万平方米。公司主要房地产项目开发情况见下表:

序号披露名称所在城市业态权益比例开工时间 (年)项目进度占地面积 (万㎡)计容建筑面积 (万㎡)总建筑面积(万㎡)当年竣工面积 (万㎡)累计竣工面积 (万㎡)剩余在建面积 (万㎡)预计总投资金额 (亿元)累计已投资金额(亿元)
1金科?集美江山重庆市住宅50.94%2018在建27.6492.92120.410.0028.4412.5137.3413.85
2咸阳?金科集美嘉悦陕西咸阳市住宅100.00%2020在建22.3278.08102.050.000.0073.2457.5728.62
3万州?观天下重庆市住宅100.00%2016在建31.8672.8998.181.3885.711.0538.1813.11
4金科?好运城山西运城市产业70.00%2022在建32.1578.7691.700.000.007.1232.924.96
5贵阳?花溪凤鸣贵州贵阳市住宅60.00%2021在建29.6268.1292.290.000.0017.7757.7331.21
6重庆荣昌?礼悦东方重庆市住宅55.00%2018在建26.3859.6984.8612.4983.491.3734.2533.96
7沈阳?星空之城辽宁沈阳市住宅100.00%2020在建29.1164.3279.060.000.0022.3732.514.16
8华远金科?空港国际城湖南长沙市产业+住宅49.00%2021在建29.9756.9578.730.000.0031.2829.3816.81
9金科银基?长岛ONE河南郑州市住宅51.00%2020在建36.8758.4577.510.000.0023.6432.0910.25
10金科旭辉?未来壹号贵州贵阳市住宅49.00%2020在建10.6233.6372.620.000.006.7143.1720.54
11贵阳?东方天悦(一期)贵州安顺市住宅60.00%2019在建12.7335.5771.700.0015.5131.159.867.55
12遵义?集美东方贵州遵义市住宅100.00%2019在建29.4753.0570.993.2115.882.6931.0216.95
13桂林?集美东方一期广西桂林市住宅60.00%2019在建16.3753.2068.900.009.9610.2714.434.88
14徐州?汉王小镇江苏徐州市住宅100.00%2021在建40.4142.8965.670.000.0025.2242.4223.76
15宜宾?金科城四川宜宾市住宅60.00%2020在建18.4646.1562.1817.4817.4827.2229.6020.57
16铜梁?集美东方重庆市住宅100.00%2019在建18.9544.5960.320.0047.9312.2012.8012.79
17合川?中泰上境重庆市住宅50.01%2019在建22.1644.1460.280.009.6515.3429.7218.45
18武汉?镜湖里湖北武汉市住宅51.00%2021在建17.0442.3066.500.000.0066.5038.0114.83
19中建金科?向山的岛云南昆明市住宅34.00%2021在建16.4141.0358.120.000.0058.1256.5652.54
20洛阳大都会河南洛阳市住宅22.21%2018竣工11.7342.5657.894.8057.890.0034.9334.93
21碧桂园金科?凤凰湾河南驻马店市住宅49.00%2019在建15.1045.2956.9111.7419.7337.1820.6116.34
22金科?千江府重庆市住宅33.00%2018竣工17.9641.8456.8915.3556.890.0039.8339.21

序号

序号披露名称所在城市业态权益比例开工时间 (年)项目进度占地面积 (万㎡)计容建筑面积 (万㎡)总建筑面积(万㎡)当年竣工面积 (万㎡)累计竣工面积 (万㎡)剩余在建面积 (万㎡)预计总投资金额 (亿元)累计已投资金额(亿元)
23盐城?集美望湖公馆B区江苏盐城市住宅100.00%2021在建17.3846.0256.560.000.0013.1225.5712.86
24云阳?集美江悦重庆市住宅99.85%2018在建16.5140.2556.217.2843.0913.1218.1617.36
25重庆?金科朗廷雅筑重庆市住宅50.96%2019在建20.0638.2155.586.2724.257.7436.5831.28
26金科?桃湖美镇湖北武汉市住宅100.00%2021在建18.5241.4855.410.000.0012.4032.1516.57
27金科?琼华未来广西南宁市住宅100.00%2021在建12.2938.8654.810.000.0029.2038.373.95
28金科?集美东方重庆市住宅65.00%2019在建17.4043.4954.650.0011.397.4220.1711.17
29江津?集美城重庆市住宅100.00%2020在建15.7140.3153.700.0014.7217.8719.5611.99
30枣庄?金科恒信集美天宸山东枣庄市住宅100.00%2020在建15.4547.0253.700.000.0020.7030.8014.53
31重庆巫山?金科城(二期)重庆市住宅100.00%2018在建12.5747.1952.120.0010.3317.8115.198.50
32重庆?两江健康科技新城重庆市产业+住宅100.00%2016在建32.6739.8151.990.0048.740.0025.8121.92
33北京?岭秀北京市住宅50.98%2018在建23.3540.9151.760.0012.750.0068.7750.23
34阜阳?一方城安徽阜阳市住宅51.00%2019在建18.5739.5050.570.009.5114.7423.5815.92
35金科?清泉城山西太原市住宅51.00%2021在建14.2838.9749.770.000.0018.4419.318.63
36淮安?观天下江苏淮安市住宅51.00%2021在建14.9137.2848.990.0018.1226.4924.302.84
37金科?博园府广西贵港市住宅100.00%2019在建12.1536.6648.8312.2612.2625.4720.2815.12
38重庆?棠悦府重庆市住宅70.00%2019在建12.6435.5748.170.0029.5718.5020.4018.23
39山西?智慧科技城山西晋中市产业90.00%2018在建37.8542.2047.990.0039.272.7519.3417.61
40西安?博翠天宸陕西西安市住宅100.00%2019在建11.7537.3447.6015.3115.3132.2936.6227.35
41金州?集美郡辽宁大连市住宅48.86%2019在建18.6137.2247.460.0035.8211.6523.2917.82
42宿迁?和樾花园江苏宿迁市住宅40.00%2020在建13.9934.9946.480.000.0046.4823.8317.18
43贵阳?中泰天境贵州贵阳市住宅51.00%2019在建7.1634.7646.197.7915.948.6116.7711.52
44佛山?金科城广东佛山市住宅100.00%2020在建11.8737.4345.780.000.0036.8530.8723.26
45汨罗?金科集美览秀湖南岳阳市住宅100.00%2020在建14.6338.4045.575.5212.190.2516.967.81
46南宁?金科城广西南宁市住宅65.00%2020在建9.2432.3245.070.000.0045.0725.1715.39
47金科?凌云峰重庆市住宅33.96%2018在建11.3434.1844.850.0042.632.2229.9628.83
48金科?美院四川泸州市住宅100.00%2021在建13.2833.2044.040.000.0026.2523.8114.82

序号

序号披露名称所在城市业态权益比例开工时间 (年)项目进度占地面积 (万㎡)计容建筑面积 (万㎡)总建筑面积(万㎡)当年竣工面积 (万㎡)累计竣工面积 (万㎡)剩余在建面积 (万㎡)预计总投资金额 (亿元)累计已投资金额(亿元)
49宁波?天虹铭著府浙江宁波市住宅23.00%2020竣工14.7830.4443.4143.4143.410.0045.4544.38
50广汉?金科集美水岸四川广汉市住宅100.00%2019在建11.0433.1042.887.9725.7117.0719.3417.94
51重庆?天壹府重庆市住宅80.00%2018在建16.6833.7042.602.8336.905.7016.2916.06
52攀枝花?金科集美阳光四川攀枝花市住宅99.91%2019在建21.0335.3542.310.0017.7511.1621.9917.10
53美的金科?檀樾湖南衡阳市住宅100.00%2019在建8.4334.2742.310.0026.0212.0419.0316.55
54荣盛金科?雅苑河北邯郸市住宅49.00%2019在建13.0134.3742.120.000.0042.1224.1127.46
55重庆铜梁?原乡溪岸重庆市住宅55.00%2021在建15.6832.9041.0210.7610.7615.0422.4515.26
56昭通?集美星海云南昭通市住宅51.00%2020在建10.4531.2240.900.000.0013.0915.572.26
57宜宾?集美江山四川宜宾市住宅100.00%2020在建11.9029.7540.470.000.0020.7121.7916.10

[注]上表中涉及权益比例、面积指标、投资金额等的相关数据可能会根据项目具体开发情况进行动态调整。

(4)公司主要房地产项目销售情况

报告期内,公司及所投资的公司实现销售金额约175亿元,主要房地产项目销售情况见下表:

序号项目名称城市业态权益比例(%)项目进度计容建筑面积(万㎡)总建筑面积(万㎡)总可售面积(万㎡)当期销售建筑面积(万㎡)当期销售金额(亿元)累计销售面积(万㎡)本期结算面积(万㎡)本期结算金额(亿元)
1宁波?天虹铭著府浙江宁波市住宅23.00%竣工30.4443.4128.6617.2032.3328.6611.4714.83
2璀璨平江如苑江苏苏州市住宅30.00%在建17.2124.4621.151.243.8214.830.000.00
3金吉·华冠苑江苏淮安市住宅51.00%在建37.2848.9944.414.223.6932.820.760.41
4金科碧桂园·樾千山重庆市住宅19.99%在建19.9426.9924.692.493.0319.872.142.41
5玖樾印象江苏南京市住宅34.00%在建5.738.037.480.622.882.220.000.00
6商丘·悦珑府河南商丘市住宅22.00%在建24.8331.7031.114.212.8223.806.844.24
7金科旭辉·上河之城浙江绍兴市住宅51.00%在建28.3036.7134.811.532.8013.940.000.00
8亳州·金科府安徽亳州市住宅100.00%在建20.4825.7621.053.532.2713.310.000.00
9金科·博翠山四川成都市住宅51.00%在建16.3822.3820.161.332.1114.770.000.00
10文锦云庭江苏苏州市住宅33.00%在建11.2114.9313.501.522.117.110.000.00
11世茂·壹号湖邸安徽阜阳市住宅49.00%在建19.4124.0820.333.511.8613.652.241.35
12金科·蠡湖一号江苏无锡市住宅100.00%在建30.7438.1732.720.741.8130.98-0.01-0.01
13金科美的·原上重庆市住宅50.00%在建13.6819.0318.660.851.7713.504.047.31
14周口·天玺湾河南周口市住宅35.00%在建61.3473.6859.103.201.7647.226.002.29

序号

序号项目名称城市业态权益比例(%)项目进度计容建筑面积(万㎡)总建筑面积(万㎡)总可售面积(万㎡)当期销售建筑面积(万㎡)当期销售金额(亿元)累计销售面积(万㎡)本期结算面积(万㎡)本期结算金额(亿元)
15上饶·槠溪府江西上饶市住宅17.50%在建9.2212.1912.192.881.757.730.000.00
16南京·熹樾花园江苏南京市住宅34.00%在建15.3919.5018.181.421.729.510.000.00
17金科·美院四川泸州市住宅100.00%在建33.2044.0440.622.371.687.480.000.00
18金科华都.学林府山东青岛市住宅70.00%在建20.3928.5128.552.281.645.820.000.00
19长沙·集美天辰湖南长沙市住宅99.96%在建42.3352.3548.352.021.6227.040.000.00
20宜宾·金科城四川宜宾市住宅60.00%在建46.1562.1857.312.041.5420.529.716.80
21万州·雍江上境重庆市住宅33.00%在建25.3536.2332.632.121.536.680.000.00
22开州·四季丰泰重庆市住宅33.00%在建22.6830.0028.142.331.4819.0312.878.90
23金科连城·博翠明湖山东济南市住宅61.00%在建21.0526.2124.420.821.479.110.000.00
24德信金科·泊岸江宸轩浙江杭州市住宅43.00%在建13.3118.2717.260.751.4311.300.000.00
25金科·浅棠水岸江苏苏州市住宅49.00%在建8.8212.4010.930.961.365.990.000.00
26华远金科·空港国际城湖南长沙市住宅49.00%在建56.9578.7371.671.991.3412.210.000.00
27金科中梁·美院四川成都市住宅60.00%在建18.9228.1323.070.911.3215.600.000.00
28贵阳·九华粼云贵州贵阳市住宅50.05%在建19.6326.0624.411.631.327.712.641.99
29宿迁·和樾花园江苏宿迁市住宅40.00%在建34.9946.4840.071.521.3122.700.000.00
30金科·博园府广西贵港市住宅100.00%在建36.6648.8348.482.841.3126.0310.195.76
31上饶·金科桃李郡江西上饶市住宅34.00%在建13.4021.4920.611.611.3114.500.000.00
32金科中梁·博翠江樾湖北荆州市住宅50.10%在建11.9614.8614.701.901.288.170.000.00
33南宁·金科城广西南宁市住宅65.00%在建32.3245.0740.541.371.2514.680.000.00
34重庆·博翠园重庆市住宅34.97%在建36.2147.5940.001.011.2530.960.000.00
35彰泰金科·博翠漓江广西桂林市住宅49.00%在建18.6625.0224.071.861.215.270.000.00
36玉溪·玖璋云南玉溪市住宅24.50%在建19.1924.7722.521.571.188.350.000.00
37济南·集美天悦山东济南市住宅70.00%在建15.2520.7520.520.561.1612.973.456.24
38遂宁·桃李郡四川遂宁市住宅33.00%在建9.5812.4411.411.641.106.760.000.00
39绿都金科·观天下河南南阳市住宅49.00%在建18.0125.1323.971.551.076.340.000.00
40金科·集美天悦四川广安市住宅100.00%在建19.6226.1625.201.591.0419.81-0.36-0.23
41苏州·湖畔春晓花园江苏苏州市住宅33.00%在建13.5718.0815.910.691.046.540.000.00
42金科·博翠拾光云南玉溪市住宅49.00%在建9.9312.8911.941.411.038.105.024.31
43金科通银·玖璋府江苏常州市住宅55.00%在建8.0710.699.550.901.034.710.000.00
44金科·云玺台湖北宜昌市住宅100.00%在建24.9831.7830.800.470.3512.032.611.89
45金科·御景江湾重庆市住宅100.00%在建39.2250.3248.600.960.3439.272.030.58

序号

序号项目名称城市业态权益比例(%)项目进度计容建筑面积(万㎡)总建筑面积(万㎡)总可售面积(万㎡)当期销售建筑面积(万㎡)当期销售金额(亿元)累计销售面积(万㎡)本期结算面积(万㎡)本期结算金额(亿元)
46金科.博瀚天元贵州贵阳市住宅60.00%在建68.1292.2984.000.390.331.030.000.00
47金科·美苑湖南长沙市住宅100.00%在建28.8634.9533.120.740.3317.293.101.42
48西安·博翠天宸陕西西安市住宅100.00%在建37.3447.6045.310.030.0436.7014.1115.44
49金科·博翠未来重庆市住宅100.00%在建20.4329.1927.820.250.327.917.4710.08
50金科·新天宸重庆市住宅100.00%竣工11.6014.9213.830.010.0010.515.196.75
51合肥·金科郡安徽合肥市住宅100.00%在建23.5530.4925.740.160.1825.385.356.71

[注]上表中涉及权益比例、面积指标、结算等的相关数据可能会根据项目具体开发情况进行动态调整。

(5)公司主要出租项目情况表

序号项目业态地区权益比例建筑面积(㎡)出租率
1昆明商业综合体项目-购物中心商铺昆明市100.00%155,547.1198%
2重庆金科乐方商业重庆市100.00%47,318.7598%
3慈溪商业综合体项目-购物中心商铺宁波市100.00%111,006.5494%
4重庆金科悦FUN商业重庆市100.00%26,122.8694%
5涪陵金科美邻广场商业重庆市100.00%94,089.7373%
6金科天宸荟公寓及商业公寓及商业北京市100.00%44,427.3294%

(6)公司融资情况表

序号项目期末余额(亿元)融资成本区间期限结构
1银行贷款306.863.65%-9.98%1-10年
2非银行金融机构贷款188.467.8%-13.00%0.5-6年
3债券类(含摊销)173.675.00%-8.00%1.5-6.96年
合计669.00--

(7)向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

截至本报告期末,公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的阶段性担保余额为416.03亿元,本报告期,公司不存在因承担阶段性担保责任而支付的金额占公司最近一期经审计净利润10%以上的情形。

二、核心竞争力分析

公司在报告期内的核心竞争力相较2022年未发生重大变化。虽然房地产行业面临前所未有挑战,但公司继续围绕“投资力、产品力、服务力”三大核心竞争力,持续提升经营质效,确保公司持续经营和稳健发展。

(一)投资力

公司不断改善战略布局,坚定收缩战线,回归都市圈、城市群核心城市的投资策略,形成重点突出的全国化布局结构。公司坚持投资力为“经营高质效的火车头,高质量发展的基石”的角色定位,系统提升“价值研究能力、多元投拓能力、卓越经营能力、科学决策能力、投后保障能力”。

(二)产品力

公司坚持以客户价值创造为导向,通过比较优势、产品创新和差异化竞争,着力打造高颜值、高体验、高附加值的“三高”产品,获得客户与市场对金科产品的认可;牢固树立产品引领理念,持续强化标杆引领意识、极致思维意识、差异化竞争意识、客户体验意识、产品创新意识。

(三)服务力

公司坚持构建“客户满意第一”的服务文化,整合全生命周期(准业主期、磨合期、稳定期、老业主期)客户服务内容,不断提升客户满意度、忠诚度。坚持服务力转型突破,强调管理与协同并重,创

新与赋能并行。坚持强化客户全生命周期管理,刷新项目基础服务品质,客户满意度维持高水平,服务力逐年提升。除此之外,报告期内,公司积极顺应行业调控政策变化,在坚持构建核心竞争力的同时,采取一系列措施提升持续经营能力,并保障公司整体平稳健康发展,具体内容详见本报告第三节“报告期公司经营情况总结”。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入26,075,013,626.2531,322,184,135.44-16.75%
营业成本22,561,656,571.2029,371,143,522.47-23.18%
销售费用545,058,992.641,215,861,760.54-55.17%主要系销售规模下降所致
管理费用632,569,476.241,372,842,250.83-53.92%主要系公司持续推进提质增效,严控费用支出所致
财务费用1,117,013,490.75749,637,695.3049.01%主要系借款利息费用化增加所致
所得税费用297,785,829.10-495,548,489.07160.09%主要系本期部分项目结转利润率增加所致
研发投入6,344,098.9322,596,467.59-71.92%
经营活动产生的现金流量净额-443,196,988.388,729,743,855.71-105.08%主要系销售规模下滑所致
投资活动产生的现金流量净额17,305,551.36-1,009,810,776.96101.71%主要系减少对外投资所致
筹资活动产生的现金流量净额-1,500,703,828.57-15,429,732,017.4990.27%主要系新增融资及归还借款均减少所致
现金及现金等价物净增加额-1,926,586,563.28-7,683,331,117.6374.93%
税金及附加522,789,451.70398,367,025.6131.23%主要系本期部分项目结转毛利润上升导致土增税税负率上升所致
投资收益410,319,190.42123,440,681.17232.40%主要系联营合营企业投资收益增加所致
公允价值变动收益-536,967,387.55-3,533,117.50-15,098.12%主要系交易性金融负债的公允价值变动所致
资产减值损失-954,627,677.84-182,662,400.14-422.62%主要系根据项目情况本期计提存货跌价准备所致
营业外支出753,705,936.8661,177,044.421,132.01%主要系根据诉讼进展情况及协议约定预提了相应的违约金、罚息等所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位:万元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,607,501.36100%3,132,218.41100%-16.75%
分行业
房地产销售及运营2,552,566.8597.89%2,818,375.0789.98%-9.43%
生活服务--194,794.636.22%-100.00%
其他54,934.512.11%119,048.713.80%-53.86%
分产品
房地产销售及运营2,552,566.8597.89%2,818,375.0789.98%-9.43%
生活服务--194,794.636.22%-100.00%
其他54,934.512.11%119,048.713.80%-53.86%
分地区
西南地区1,102,220.5142.27%1,258,332.0340.17%-12.41%
华东地区1,042,809.5739.99%1,235,196.8839.44%-15.58%
华中地区219,652.248.42%309,401.629.88%-29.01%
其他242,819.049.32%329,287.8810.51%-26.26%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位:万元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
房地产销售及运营2,552,566.852,209,381.3213.44%-9.43%-18.02%上升9.06个百分点
分产品
房地产销售及运营2,552,566.852,209,381.3213.44%-9.43%-18.02%上升9.06个百分点
分地区
西南地区1,102,220.51980,291.9611.06%-12.41%-16.31%上升4.15个百分点
华东地区1,042,809.57888,462.8614.80%-15.58%-25.43%上升11.25个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

□适用 ?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:万元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,003,796.553.65%1,195,846.253.99%-0.34%-

应收账款

应收账款83,791.020.30%95,559.980.32%-0.02%-
合同资产86,350.270.31%89,212.070.30%0.01%-
存货16,399,850.9159.61%18,484,332.0261.71%-2.10%-
投资性房地产1,357,057.234.93%1,363,595.064.55%0.38%-
长期股权投资2,356,732.948.57%2,458,264.798.21%0.36%-
固定资产250,375.570.91%260,892.500.87%0.04%-
在建工程1,524.210.01%1,436.420.00%0.01%-
使用权资产4,597.960.02%8,832.360.03%-0.01%-
短期借款694,314.542.52%723,431.142.42%0.10%-
合同负债8,014,592.4629.13%10,346,344.7034.54%-5.41%-
长期借款1,798,238.386.54%1,908,045.706.37%0.17%-
租赁负债3,544.190.01%7,772.670.03%-0.02%-

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:万元

项目期初数本期公允价值变动损益本期计入权益的公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资95,555.53-47.5795,507.96
5.其他非流动金融资产1,200.001,200.00
金融资产小计96,755.53-47.5796,707.96
投资性房地产1,363,595.061,778.03-4,759.801,357,057.23
上述合计1,460,350.59-47.571,778.03-4,759.801,453,765.19
金融负债179,313.9553,474.98232,788.93

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:万元

项 目期末账面价值期初账面价值受限原因
货币资金183,817.29183,208.33司法冻结、保证金存款、质押
存货4,982,677.515,637,709.67抵押借款
长期股权投资540,784.45483,240.05股权质押、股权冻结
固定资产42,141.0444,967.05抵押借款

投资性房地产

投资性房地产1,107,539.98754,815.62抵押借款
其他权益工具投资22,609.4922,609.49质押借款
其他非流动资产5,007.65股权冻结
合 计6,884,577.417,126,550.22

注:上述所有权或使用权受限制资产的金额存在因司法信息未及时传递与反映的因素影响

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(万元)上年同期投资额(万元)变动幅度
40,086.20229,377.80-82.52%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

?适用 □不适用

单位:万元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益本期计入权益的公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票9668.HK渤海银行401.19公允价值计量146.420-47.5800098.84其他权益工具投资自有资金
合计401.19--146.420-47.5800098.84----

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:万元

公司名称公司 类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
金科智慧服务集团股份有限公司参股公司房地产业 (物业服务)65,129.13860,800.27557,126.93246,484.0627,180.3621,608.37

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
衡阳市鼎衡房地产开发有限公司股权受让无重大影响
常德市鼎业房地产开发有限公司股权受让无重大影响
宁波金澜企业管理合伙企业(有限合伙)股权受让无重大影响
重庆金晨宇房地产开发有限公司股权转让无重大影响
重庆金悦宇房地产开发有限公司股权转让无重大影响
重庆康慈房地产经纪有限公司股权转让无重大影响
重庆璟程科技有限公司股权转让无重大影响
重庆渝弘佳企业管理有限公司新设子公司无重大影响
重庆金骏宸企业管理有限公司新设子公司无重大影响
重庆金熹锦市场营销策划有限公司新设子公司无重大影响
重庆金钰辉企业管理有限公司新设子公司无重大影响
重庆金如全企业管理有限公司新设子公司无重大影响
句容科兴建筑工程有限公司新设子公司无重大影响
河南洛康企业管理咨询有限公司新设子公司无重大影响
广州金泽信房地产开发有限公司新设子公司无重大影响
重庆金骐鼎商贸有限公司新设子公司无重大影响
重庆千园金物资有限公司新设子公司无重大影响
重庆誉科建筑工程有限公司新设子公司无重大影响

公司名称

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
陕西启航瑞达房地产开发有限公司新设子公司无重大影响
陕西金誉宏港实业有限公司新设子公司无重大影响
南宁环宇商务咨询有限公司新设子公司无重大影响
重庆康慈房地产经纪有限公司新设子公司无重大影响
重庆璟程科技有限公司新设子公司无重大影响
重庆金科新能源科技发展有限公司新设子公司无重大影响
佛山金科房地产开发有限公司因进入破产清算司法程序并向管理人移交经营决策权,导致丧失控制权无重大影响
济南金科骏耀房地产开发有限公司因进入破产重整司法程序并向管理人移交经营决策权,导致丧失控制权无重大影响
重庆万弘久企业管理有限公司及其全资子公司相关补充约定丧失绝对控制权无重大影响
济南金科西城房地产开发有限公司及其全资子公司相关补充约定丧失绝对控制权无重大影响
山西运恒房地产开发有限公司合作方行使更多管控权利导致丧失控制权无重大影响
云南金祥房地产开发有限公司注销无重大影响
荆州金纬房地产开发有限公司注销无重大影响

主要控股参股公司情况说明无

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)公司面临的风险分析

1、政策风险

房地产行业受国家宏观调控政策影响较大,为引导和促进房地产业持续、稳定、健康的发展,坚持“房住不炒”,政府采取了包括货币、财政、税收和产业等一系列宏观调控措施对房地产市场进行调控。若未来国家持续对房地产行业进行调控,而公司的经营不能适应宏观调控政策的变化,公司业务经营将面临一定的风险。

2、市场风险

房地产行业具有明显的地域属性。随着我国房地产行业日益成熟,部分城市和地区房地产市场进入调整期;尤其是报告期内,受现金流趋紧影响,国内房地产市场出现分化。不同区域、不同城市以及不同公司之间的市场分化现象加剧,对房地产项目的销售带来一定的不确定性。公司能否保持在品牌、资金、产品、规模上的领先优势,能否被市场认可,进而对公司业务和经营业绩产生影响。

3、开发风险

房地产项目开发系一项复杂的系统工程,具有周期长、投资大、涉及行业多、有较强的地域性的特征,且接受规划、国土、建设、房管、物价和消防等多个政府部门的审批和监管。如某一个环节发生问

题,都有可能影响到项目的进展。另外,房地产项目的实施过程中还存在原材料价格的波动、开发周期加长、预售监管资金管控更严、金融机构要求提前偿还贷款等风险,可能对项目的收入和盈利水平产生不利影响。公司在经营中若不能妥善应对上述情况,可能会对公司的经营业绩产生一定的影响。

4、管理风险

公司作为一家专业化经营的大型房地产开发企业,具备成熟的房地产项目开发、运营模式和管理制度。随着公司经营规模的持续扩大,将对公司的管理能力提出更高要求。尤其是在公司跨区域经营发展过程中,如果内部的管理体系、项目管理制度、人力资源储备、纾困政策落实等方面不能满足公司发展的要求,公司将面临一定的管理风险。

5、债务逾期风险

房地产开发行业属于资金密集型行业,房地产开发项目一般投资周期较长,投资规模较大。总体来看,公司债务融资规模较大,资产负债水平较高。受宏观经济环境、行业环境、融资环境影响,公司及下属部分子公司流动性出现阶段性紧张,导致部分债务未能如期偿还,可能对公司的生产经营产生不利影响。

6、产品交付风险

受行业调控和市场信心等因素影响,房地产市场销售端表现持续低迷。如销售端持续低迷,购房者持续观望,将造成销售不及预期的情况,从而导致公司项目运营资金持续收紧,触发项目停工、交付逾期等无法保障交付的风险。

7、诉讼仲裁风险

截至报告期末,公司诉讼、仲裁的案件涉及金额较大。如未能妥善解决,则公司被诉案件涉及相关资产可能存在被动处置的风险,从而对公司财务状况、经营利润产生较大影响。

8、账户冻结风险

因涉诉事项已造成公司及控股子公司部分银行账户被司法冻结,并对公司资金周转和日常经营活动造成一定影响。如公司及子公司持续未能就涉诉纠纷与对方协商一致并有效解决,则不排除后续公司及子公司存在更多银行账户被司法冻结的情形。

9、控制权变更风险

公司控股股东、实际控制人所持有公司的大部分股份存在质押、冻结情形,当债务违约时,如上述股东无法与相关方妥善解决纠纷,则可能存在股东所持股份被动减持或被强制处置的情形,进而发生控制权变更的风险。

(二)公司应对措施

公司将密切关注政策动向,加强对宏观经济政策的解读,抓住有利政策机会,充分利用地产“三支箭”、“金融十六条”等一系列支持工具,高效统筹公司资源,稳妥优化存量债务,突破引进增量资金;持续保持公司总体稳定,从稳定各方预期、提振发展信心、激发队伍活力入手,全力以赴确保生产经营持续稳定运行;同时将坚定不移地推进组织体系和工作机制变革,切实提高管理效率、增强组织活力;

持续强化风险防控与化解,牢牢守住不发生重大风险和系统性风险的底线。

2023年,公司将多项措施并举,力争全面完成公司全年的各项经营目标、任务。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会5.59%2023年01月30日2023年01月31日《关于2023年第一次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2023-009号)刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第二次临时股东大会临时股东大会3.11%2023年03月23日2023年03月24日《关于2023年第二次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2023-028号)刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第三次临时股东大会临时股东大会3.02%2023年04月17日2023年04月18日《关于2023年第三次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2023-039号)刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2022年年度股东大会年度股东大会12.06%2023年05月22日2023年05月23日《关于2022年年度股东大会决议的公告》(公告编号:2023-058号)刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2023年第四次临时股东大会临时股东大会0.65%2023年06月26日2023年06月27日《关于2023年第四次临时股东大会决议的公告》(公告编号:2023-093号)刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王洪飞副董事长、职工代表董事离任2023年04月20日因已临近退休年龄,且根据公司的工作安排,申请辞去职工代表董事及副董事长职务。
刘静董事离任2023年04月20日因个人原因,申请辞去董事职务
韩翀职工代表监事离任2023年04月20日因个人工作需求已从公司离职,申请辞去职工代表监事职务。
方明富副总裁离任2023年04月20日根据公司组织架构调整及工作安排需要,申请辞去公司副总裁职务。
陈星宏职工代表董事被选举2023年04月20日经职工代表大会选举
骆瑞锋职工代表监事被选举2023年04月20日经职工代表大会选举

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

□适用 ?不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工持股计划员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
一期员工持股计划与公司及下属子公司签署劳动合同的员工约2,000人106,812,5142.00%合法薪酬、自筹资金及其他通过合法合规方式获得的资金等
三期员工持股计划约1,900人5,055,4000.10%按照公司2020年度经审计的归属于母公司净利润总额3.5%提取的专项基金

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
周达董事长1,517,2291,093,1110.02%
杨程钧董事、总裁2,461,2831,773,2690.03%
陈星宏职工董事324,960242,9130.00%
陈刚职工董事438,311315,7880.01%
刘忠海监事会主席1,348,648971,6550.02%
梁忠太监事809,189582,9930.01%
骆瑞锋职工监事16,24812,1460.00%
罗利成联席总裁1,685,8101,214,5680.02%
王伟联席总裁000.00%
张强副总裁兼董事会秘书1,348,648971,6550.02%
宋柯副总裁、财务负责人000.00%
黄中强副总裁1,011,486728,7410.01%

[注]上表为员工持股计划之一期持股计划及三期持股计划董事、监事、高级管理人员的持股数,由各董事、监事、高级管理人员出资额(含融资部分)除以一期员工持股计划和三期员工持股计划平均持股成本得出,本报告期持股数量减少系一期员工持股被证券机构强制平仓导致。

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用

受房地产行业调整及融资环境改变等因素影响,导致公司股价大幅下跌;且公司一期员工持股计划通过融资融券业务办理了融资,股价的大幅下跌导致券商进行强制平仓,以降低融资规模,维持员工持股计划的存续。报告期内,一期员工持股计划被动减持股份数量为4,470.35万股,减持后尚持有公司股份10,681.2514万股,约占公司总股本的2.00%,目前一期员工持股计划仍处于存续期内。报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化?适用 ?不适用

根据《金科地产集团股份有限公司卓越共赢计划暨2019至2023年员工持股计划》相关规定,公司董事、监事、高级管理人员承诺不担任员工计划管理委员会任何职务,报告期内,管理委员会委员陈星宏,经公司职工代表大会被选举为职工代表董事,现已向员工持股管理委员会提交辞职申请,管理委员会委员陈星宏辞职不会导致管理委员会人数低于法定最低人数。员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用 ?不适用

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明:无

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

二、社会责任情况

报告期内,公司积极履行社会责任,立足职能定位,紧跟时事要事,坚持党建引领,坚持“三爱”工作主线,坚持诚信经营和依法纳税,认真履行对社会、股东、员工等各方应尽的责任和义务,并努力为社会公益事业及和谐社会做出力所能及的贡献。

1、规范运作股东大会,加强投资者关系管理

(1)规范运作股东大会

报告期内,公司严格按照相关规则召集、召开股东大会,律师出席并见证,通过提供现场投票与网络投票相结合的方式,最大限度保护中小投资者利益。

(2)投资者关系管理

公司严格按照相关规则规定,切实履行信息披露义务,加强投资者关系管理,与投资者之间搭建通畅的沟通渠道,加强与投资者及潜在投资者之间的沟通,增进投资者对上市公司的了解和认同,以提升上市公司治理水平和企业整体价值,进一步维护广大投资者的利益。公司设有专门的投资者热线,由专人负责在互动易和公开邮箱等平台回复投资者咨询,积极组织投资者、媒体通过年度股东大会等形式对上市公司实地调研,关注投资者的合理诉求,切实加强与广大投资者之间的沟通交流。

2、努力维护员工权益,塑造员工终身就业能力

公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,严格执行国家用工制度,持续健全人力资源管理体系,实施人力资源三支柱模式,规范有序运营,提升运营效率和员工满意度。为有效支撑公司“四位一体、生态协同”的高质量发展战略,秉承“人才是金科第一资源”的理念,持续打造以人才培养为基础的管理研究、业务赋能、人才发展、文化建设、智慧沉淀等职能为主要内容的运营体系,形成具有金科特色文化的学习型组织。

3、积极推进保交楼工作,履行社会责任

公司积极主动履行企业主体责任,把“保交楼、稳民生”作为首要经营任务,有序推进项目复工复产,全力争取保交楼专项借款和纾困资金,依法合规用好预售监管资金,上半年累计交付项目128个、交付住宅及商业6.6万套、批次184个,交付面积917万平米。

4、依法合规经营,诚信纳税

公司严格实行依法合规经营、依法诚信纳税,2023年上半年,公司经营带动税收贡献约8亿元,积极支持国家财政税收和地方经济建设。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

?适用 ?不适用公司董事会认为,天健会计师事务所对公司2022年度财务报告出具的无保留意见(附持续经营重大不确定性段落)的审计报告充分揭示了公司在持续经营方面的风险。公司充分尊重天健会计师事务所出具的审计意见。公司已经深刻认识到在持续发展方面的风险。为改善公司持续经营能力、保障股权债权投资者利益、保障购房消费者合法权益、维护公司员工队伍稳定,公司董事会和管理层将继续坚持“一稳二降三提升”的经营发展策略,努力推进“保交楼、保生产、保稳定、促转型升级”工作,切实履行企业主体责任,推进公司加快实现良性循环。公司制定了一系列具体举措,化解流动性风险,提升公司持续经营能力,具体措施包括以下几个方面:

1.履职尽责,全力保障交楼义务

公司将“保交楼、稳民生”作为首要经营任务,有序推进项目复工复产,差异化铺排复工方案,建立复工复产监控机制,全力争取保交楼专项借款和纾困资金,依法合规用好预售监管资金,专款专用保交付,千方百计推动保交楼风险化解。上半年累计交付项目128个、交付住宅及商业6.6万套、批次184个,交付面积917万平米。截至本报告披露日,公司各区域公司已累计获批国家及地方政府专项借款资金额度超37亿元,其中超33亿元可用资金已拨付至项目公司,一定程度上缓解了项目层面的短期资金流动性压力。

2.分类施策,系统提升营销质效

公司持续提升营销能力,实施项目分级分类管理,保资金项目提流速、促回款;保交楼项目以支定收;保资产项目控速提价。不断强化营销策略的针对性,坚定不移盘活资产、持续挖掘沉淀资产潜力,释放可售资源,公司及所投资的公司实现销售金额约174.63亿元。另外,公司代建项目实现销售金额

2.77亿元。同时,公司开展体系化的现金流管理工作,提升销售回款质效,精准节流压降各类费用支出。报告期内销售回款稳健高效,公司及所投资的公司 实现销售回款209亿元,回款率超120%。

3.统筹规划,有序推进司法重整

报告期内,公司收到债权人向重庆市第五中级人民法院申请对公司进行司法重整的告知函。为避免公司债务风险及经营风险的进一步恶化,实现重整战略投资者引进,优化公司治理结构,帮助公司尽快恢复盈利能力,重回可持续发展的轨道,维护广大职工、债权人、投资者的合法权益,公司已经成立专项工作小组,积极支持、强力推动相关司法重整工作,化解公司存量债务风险。截止本报告披露日,公司已分别召开董事会、监事会及股东大会审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》。公司将在股东大会审议通过上述事项后依法向法院提交重整及预重整的正式申请。

4.主动作为,签订战投框架协议

报告期内,公司已与长城国富置业有限公司(以下简称长城国富)签订《战略投资框架协议》。长城国富有意向独立或与其他合作方组成投资联合体,作为重整投资人参与公司的预重整程序。公司将继续积极推动引进战略投资者的工作。

5.多措并举,化解存量债务风险

报告期内,公司一方面与各金融机构合作积极化解各类债务风险,争取新增融资投放置换部分存量融资;另一方面积极开展债务展期工作,协商调整存量融资的还款节奏和期限,保留现金流支持项目良性循环。截至本报告披露日,公司累计完成约357亿元有息负债的期限调整工作。

6. 轻重并举,积极谋划转型升级

公司将在聚焦主业的同时,加大轻资产业务(包括代建、产业和商业等)拓展力度和运营能力构建。结合战略投资者引进,研究与国家战略方向一致的新赛道。

今年以来,中央政治局会议提出“要切实防范化解重点领域风险,适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱,更好满足居民刚性和改善性住房需求,促进房地产市场平稳健康发展”。因此,结合外部环境改善和自身经营努力,采取上述切实计划与措施,本公司管理层认为公司于2023年6月30日后12个月内能够持续经营。因此,本公司认

为采用持续经营基础编制2023年半年度财务报表是恰当的。今年以来,中央政治局会议提出“要切实防范化解重点领域风险,适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱,更好满足居民刚性和改善性住房需求,促进房地产市场平稳健康发展”。因此,结合外部环境改善和自身经营努力,采取上述切实计划与措施,本公司管理层认为公司于2023年6月30日后12个月内能够持续经营。因此,本公司认为采用持续经营基础编制2023年半年度财务报表是恰当的。

七、破产重整相关事项

?适用 □不适用本报告期内,公司于2023年5月22日收到重庆端恒建筑工程有限公司(以下简称“端恒建筑”)发来的《告知函》。端恒建筑认为公司虽不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力,但作为上市公司,金科股份仍有一定的重生价值和挽救的可能,故向重庆市第五中级人民法院(以下简称“五中院”)申请对公司进行司法重整。公司已经成立专项工作小组,积极支持、强力推动相关司法重整工作,既化解公司存量债务风险,也保护全体债权人和出资人的合法权益。根据《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》中关于支持上市公司通过重整方式出清风险之规定,同时,依据《重庆市第五中级人民法院预重整工作指引(试行)》(2023年6月16日修订)相关规定,公司分别于2023年7月31日、2023年8月17日召开第十一届董事会第三十六次会议、第十一届监事会第十三次会议及2023年第五次临时股东大会审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》。公司认为通过重整及预重整能够有效避免公司债务风险及经营风险的进一步恶化,实现重整战略投资者引进,优化公司治理结构,帮助公司尽快恢复盈利能力,重回可持续发展的轨道,有利于维护广大职工、债权人、投资者的合法权益,故公司拟向有管辖权的人民法院申请重整及预重整,积极通过重整程序依法化解公司债务、经营危机以及证券合规问题,引入重整投资人注入流动性以使公司重获新生。公司将在股东大会审议通过上述事项后依法向法院提交重整及预重整的正式申请。根据相关司法实践,公司向法院提交正式申请后,还可能会经历法院决定公司进行预重整、指定预重整辅助机构、裁定公司进入重整、指定重整管理人、批准公司重整计划等程序。除上述情形外,截至本报告披露日,公司控股子公司济南金科骏耀房地产开发有限公司进入破产重整程序;佛山金科房地产开发有限公司、平湖悦泽房地产开发有限公司进入破产清算程序。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用公司于2023年5月29日收到重庆市第一中级人民法院(以下简称“重庆一中院”)的诉讼材料,获悉原告金科智慧服务集团股份有限公司起诉公司及内江金科弘峻房地产开发有限公司、郴州金科凯天房地产开发有限公司等控股子公司关于借款合同纠纷一案已被法院受理。原告金科智慧服务要求公司立即

偿还借款本金15亿元、截至2023年3月20日的利息3,233万元及3月21日起至清偿日的利息;请求公司控股子公司承担担保责任。公司已于2023年5月31日就该案件披露了《重大诉讼事项的公告》(公告编号2023-73号)。该案件发生后,公司与原告积极沟通以和解方式解决该案件,降低潜在风险及损失,相关文件已提交法院审理。重庆一中院于近期对该案件进行第一次开庭审理,截至本报告出具日,尚未作出生效判决。

其他诉讼事项?适用 ?不适用

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定,对公司及控股子公司连续十二个月内累计诉讼、仲裁情况进行了统计,并根据相关诉讼、仲裁事项的进展履行了信息披露义务,具体内容详见2022 年年度报告及2022-161号、2022-183号、2023-14号、2023-26号、2023-50号、2023-57号、2023-73号、2023-95号、2023-107号临时公告。截至2023年8月末,公司及公司控股子公司连续十二个月内累计收到的诉讼、仲裁案件金额合计393.64亿元(上述诉讼、仲裁的案件涉及建设工程施工合同纠纷、商品房销售合同纠纷、合资合作合同纠纷、劳动争议纠纷等类型),占公司最近一期经审计净资产的316.18%。其中,公司及控股子公司作为原告起诉的案件涉及金额19.66亿元,占公司最近一期经审计净资产的15.79%;公司及控股子公司作为被告被诉的案件涉及金额373.98亿元,占公司最近一期经审计净资产的300.39%。

公司及公司控股子公司正通过努力谈判,积极应诉等方式推动上述被诉纠纷的解决;同时,公司作为原告方的案件中,也正通过法律措施加强经营活动中相关款项的回收工作,积极维护自身合法权益。公司将密切关注案件进展情况,敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。

截至本报告披露日,公司及公司控股子公司已进入执行阶段的重大案件进展如下:

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
公司及公司控股子公司作为申请执行人的重大案件
1郑州金科百俊房地产开发有限公司诉河南力上置业有限公司、新郑市森华物资贸易有限责任公司、刘涛、王浩剑合同纠纷案12,760.30执行阶段执行中,公司子公司正申请追加查封对方财产,全力维护公司的利益不受损失执行中2022-10-292022-161号
2重庆金科房地产开发有限公司诉重庆文然电子商务有限公司、重庆申金实业有限公司、重庆康仕达生物制药有限公司、重庆美德核心生物科技有限责任公司、蒋波、郭素芳、黄2,000.00执行阶段执行中,对公司财务状况、本期利润及期后利润的影响暂时无法准确估计执行中2022-10-292022-161号

序号

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
建武、郭婧、师展合同纠纷案
公司及公司控股子公司作为被执行人的重大案件
1百瑞信托有限责任公司诉金科地产集团股份有限公司、佛山市顺德区金瀚房地产开发有限公司、广州鑫锐昌恒房地产开发有限公司、广州鑫泽昌瑞房地产开发有限责任公司融资纠纷案142,700.00执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-12-172022-183号
2百瑞信托有限责任公司诉金科地产集团股份有限公司、杭州金唐房地产开发有限公司、浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司、徐州硕立房地产开发有限公司、贵州金科新光房地产开发有限公司、广州鑫锐昌恒房地产开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司司融资纠纷案121,863.00执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
3中信证券股份有限公司诉金科地产集团股份有限公司、重庆汉熙界商业管理有限公司、北京金科纳帕置业有限公司融资纠纷案79,541.75执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
4百瑞信托有限责任公司诉金科地产集团股份有限公司、重庆金科德元实业有限公司、贵州金科新光房地产开发有限公司、重庆市金科星聚置业有限公司融资纠纷案69,775.00执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
5交银国际信托有限公司诉金科地产集团股份有限公司融资纠纷案51,631.39执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
6济南市钢城小额贷款股份有限公司诉慈溪鑫璨商业广场开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司融资纠纷案49,000.00执行阶段已和解,公司已根据实际情况计提预计负债执行和解2023-3-112023-26号
7西藏信托有限公司诉重庆金科企业管理集团有限公司、金科地产集团股份有限公司、襄阳金珏房地产开发有限公司、重庆金兆47,300.00执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-3-112023-26号

序号

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
锦实业发展有限公司、宜昌金宏房地产开发有限公司、重庆市璧山区金科众玺置业有限公司、重庆品松商业管理有限公司融资纠纷案
8华夏银行股份有限公司诉北京金科展昊置业有限公司借款合同纠纷案44,023.00执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-4-292023-50号
9重庆中讯金通投资(集团)有限公司诉金科地产集团股份有限公司、重庆金科房地产开发有限公司融资纠纷案23,000.00执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,公司逾期利息列示在应付利息中执行中2023-8-312023-130号
10天津自贸试验区凯瑞鑫商业管理有限公司诉金科地产集团股份有限公司、重庆金客多房地产经纪有限公司、重庆市金科实业集团弘景房地产开发有限公司合同纠纷案22,077.97执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
11上海二三四五商业保理有限公司诉重庆庆科商贸有限公司合同纠纷案20,664.44执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-8-312023-130号
12中融国际信托有限公司诉盐城百俊房地产开发有限公司、阜阳金骏房地产开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司融资纠纷案7,515.75执行阶段已和解,公司已根据实际情况计提预计负债执行和解2023-3-102023-26号
13南通伟创建设工程有限公司诉句容亿丰房地产开发有限公司借款合同纠纷案5,544.66执行阶段执行终本,存在再次启动执行的可能性,公司已根据实际情况计提预计负债执行终本2023-8-312023-130号
14中国建筑第二工程局有限公司诉陕西昊乐府房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案5,278.24执行阶段正在执行中,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行中2023-8-312023-130号
15远大洪雨(唐山)防水材料有限公司诉河北金科天3,241.79执行阶段正在执行中,公司逾执行中2023-8-312023-130号

序号

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
翼房地产开发有限公司合同纠纷案期利息列示在应付利息中
16中兴建设诉重庆金科中俊房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案2,544.01执行阶段正在执行中,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行中2023-8-312023-130号
17重庆市商信宝商业保理有限公司诉重庆凯尔辛基园林有限公司融资纠纷案1,980.00执行阶段正在执行中,公司正在争取和解,已根据实际情况计提预计负债执行中2022-10-292022-161号
18上海柏创智诚建筑设计有限公司诉重庆金科房地产开发有限公司合同纠纷案1,510.00执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-8-312023-130号
19颍上县恒昌混凝土有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,300.00执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2022-10-292022-161号
20枣庄东旗商品混凝土有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,193.31执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2022-10-292022-161号
21贵州宏科建设工程有限责任公司诉仁怀市首创房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案1,192.80执行阶段执行终本,存在再次启动执行的可能性,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行终本2023-8-302023-130号
22泸县第二建筑工程有限公司诉仁怀市首创房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案1,091.91执行阶段正在执行中,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行中2022-10-292022-161号

序号

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
23河南君国建筑工程有限公司诉河南国丰园置业有限公司建设工程施工合同纠纷案1,003.79执行阶段正在执行中,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行终本2022-10-292022-161号
24中国华融资产管理股份有限公司天津市分公司诉重庆市御临建筑工程有限公司、金科产业投资发展集团有限公司、重庆金科德元实业有限公司、沈阳金科骏景房地产开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司、固安金科产业园开发有限公司、临沂金科城投产业发展有限公司合同纠纷案9,210.52执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-8-312023-130号
25大连金骏房地产开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司与济南市钢城小额贷款股份有限公司借款合同纠纷案228,599.00执行阶段执行终本,对公司财务状况、本期利润及期后利润的影响暂时无法准确估计执行终本2022-10-292022-161号
26颍上继红混凝土有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,004.29执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
27南京新星港混凝土有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,036.54执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
28龙岩市龙地贸易有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,337.62执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
29贵州省千吉泰鼎建材有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,025.18执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号

序号

序号诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期公告编号
30玉溪城投商务有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,284.22执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
31天津乐杰建材有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案2,120.99执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
32辽宁志恒钢铁贸易有限公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,724.12执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2023-8-312023-130号
33安徽三建诉赣州金晨房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷案3,293.10执行阶段正在执行中,公司已按照工程产值进度列示欠付工程款情况执行中2023-8-312023-130号
34国海建设有限公司诉江西金科房地产开发有限公司、南昌金坚房地产开发有限公司、重庆金科房地产开发有限公司合同纠纷案1,296.11执行阶段执行终本,逾期利息已计入应付利息执行终本2023-8-312023-130号
35喻亮诉重庆市金科骏耀房地产开发有限公司合同纠纷案1,822.75执行阶段执行终本,逾期利息已计入应付利息执行终本2023-8-312023-130号
36阜阳晶宫绿建节能建筑有限责任公司诉重庆市御临建筑工程有限公司买卖合同纠纷案1,058.15执行阶段正在执行中,公司欠付材料款已在应付账款中列示执行中2022-10-292022-161号
37佛山市高明贝斯特陶瓷有限公司诉重庆金科房地产开发有限公司合同纠纷案10,640.27执行阶段正在执行中,公司逾期利息列示在应付利息中执行中2023-8-312023-130号
38深圳锦黎投资合伙企业(有限合伙)诉金科地产集团股份有限公司、长沙金科房地产开发有限公司、常德市宏韵房地产开发有限公司合同纠纷案9,061.50执行阶段正在执行中,公司已根据实际情况计提预计负债执行中2023-8-312023-130号

九、处罚及整改情况

?适用 □不适用

1、未按期完成回购计划的监管处罚及整改情况

2021年7月12日,公司召开第十一届董事会第九次会议审议通过《关于公司以集中竞价方式回购部分社会公众股份的议案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司部分股份,回购股份价格不超过人民币7.90元/股,回购股份的资金总额不低于人民币5亿元(含5亿元),不超过人民币10亿元(含10亿元),回购实施期限为自董事会审议通过回购股份方案之日起12个月内。2022年7月12日,公司发布《关于终止回购部分社会公众股份的公告》,公司在回购期限内累计回购股份4,269.79万股,交易总金额189,976.868.40元。鉴于公司未完成上述股份回购计划,且未及时充分披露不能按计划实施股份回购的信息,中国证监会重庆监管局下达了行政监管措施决定书《关于对金科地产集团股份有限公司及周达、杨程钧、张强采取出具警示函行政监管措施的决定》(〔2022〕25号),决定对公司及周达、杨程钧、张强采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

收到上述《警示函》后,公司及相关人员高度重视《警示函》中指出的问题,并将充分汲取教训,持续加强证券法律法规学习,强化信息披露事务管理,提高规范运作意识;切实勤勉尽责,促使公司规范运作,保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平,维护公司及全体股东的利益,促进公司健康、稳定、持续发展。

具体情况详见公司于2022年8月6日在信息披露媒体刊载的《关于公司及相关人员收到中国证监会重庆监管局警示函的公告》(公告编号:2022-122号)。

2、实际控制人、控股股东及其一致行动人违规减持股份的监管处罚情况

公司控股股东金科控股融资融券信用交易担保证券账户所持有的部分金科股份股票被券商强制平仓,且金科控股未能按照深交所《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》第十三条的规定在首次减持金科股份股票的15个交易日前预先披露减持计划;公司控股股东金科控股、实际控制人黄红云先生及一致行动人广东弘敏企业管理咨询有限公司(以下简称“广东弘敏”)通过集中竞价交易及大宗交易方式减持金科股份股票,未能按照《上市公司收购管理办法(2020年修订)》第七十四条的规定,在收购完成后18个月内不转让其持有的金科股份股票。

鉴于上述违规事项,深圳证券交易所于2022年8月31日出具了《关于对黄红云、重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司、广东弘敏企业管理咨询有限公司给予通报批评处分的决定》,决定对黄红云、金科控股、广东弘敏予以通报批评的处分,并记入上市公司诚信档案,且向社会公开。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用

受宏观经济环境、行业环境及信用环境等因素影响,公司流动性出现阶段性紧张;为缓解流动性风险,促进公司有序经营,保证项目复工复产,公司正积极协调各方资源解决当前问题。在地方政府和金

融监管机构的支持下,公司积极协调并完成了多项债务展期事宜,后续公司将一如既往,坚持多措并举,压实主体责任,保证公司的持续稳定经营。公司到期未清偿债务情况参见本报告报表附注二财务报表的编制基础项下持续经营能力评价章节。

截至本报告披露日,下列案件因存在公司未按法律文书指定的期限履行相关义务,导致公司被纳入失信被执行人名单:

序号执行依据文号案由涉案金额(万元)执行法院
1(2022)湘0702民初5662号合同纠纷71.40常德市武陵区人民法院
2(2022)豫9001民初6723号票据追索权纠纷20.71济源市人民法院
3(2022)桂0821民初2900号票据付款请求权纠纷40.00平南县人民法院
4(2022)浙1081民初8997号票据追索权纠纷100.69温岭市人民法院
5(2022)浙1081民初9003号票据追索权纠纷73.95温岭市人民法院
6(2023)豫0102民初1739号票据追索权纠纷10.22郑州市中原区人民法院
7(2023)豫01民终4592号票据追索权纠纷30.00郑州市管城回族区人民法院
8(2023)皖0121民初2253号票据追索权纠纷11.98长丰县人民法院
9(2022)皖0121民初6123号票据追索权纠纷1,600.00长丰县人民法院
10(2022)赣0121民初4894号票据追索权纠纷50.00南昌县人民法院
11(2022)沪0120民初14465号票据追索权纠纷103.91上海市奉贤区人民法院
12(2022)鲁0104民初4757号票据追索权纠纷30.06济南市槐荫区人民法院
13(2022)浙1081民初10386号票据追索权纠纷3.86温岭市人民法院
14(2022)浙1081民初6474号票据追索权纠纷25.58温岭市人民法院
15(2022)浙1081民初6809号票据追索权纠纷94.17温岭市人民法院
16(2022)川0117民初2967号票据追索权纠纷54.38成都市郫都区人民法院
17(2022)桂0803民初1296号票据追索权纠纷143.25贵港市港南区人民法院
18(2022)浙1081民初11818号票据追索权纠纷51.49温岭市人民法院
19(2022)赣0704民初1682号票据付款请求权纠纷59.14赣县人民法院
20(2022)沪0116民初5118号票据追索权纠纷10.31上海市金山区人民法院
21(2022)桂0204民初3902号票据追索权纠纷93.90柳州市柳南区人民法院

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
金科公司向关购买产品市场市场17.250.027%1,900现金-2023巨潮资讯

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权

关联方关联关系形成是否存在期初余额本期新增本期收回利率本期利息期末余额

服务

服务监事任职董事的公司联人采购商品年04月29日网刊载的 《关于2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-045号)
向关联人采购商品购买软件系统及设备市场价市场价1,583.612.905%12,200现金-
向关联人出租物业出租酒店物业市场价市场价389.154.900%1,030现金-
接受关联人提供的劳务提供酒店管理、综合餐饮及相关服务市场价市场价754.981.385%3,100现金-
接受关联人提供的劳务提供营销服务市场价市场价2,172.933.987%120,000现金-
接受关联人提供的劳务提供物业管理服务市场价市场价3,729.546.842%80,000现金-
合计----8,647.46--218,230----------
大额销货退回的详细情况未发生大额销货退回的情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2023年度上半年发生的各类日常关联交易符合公司实际生产经营情况,交易根据市场原则定价。公司与关联方日常关联交易的实际发生总金额未超过预计总金额。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

原因

原因非经营性资金占用(万元)金额(万元)金额(万元)(万元)(万元)
黄帅钧实际控制人之直系亲属购买商品房9,301.10-9,301.10--0.00
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响对公司经营成果、财务状况无重大影响。

[注]系黄帅钧购买公司金科·时代中心5号楼购房尾款,公司在报告期内已经全额收回上述尾款。应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
红星美凯龙控股集团有限公司[注1]公司股东红星家具集团的实际控制人所控制的公司往来款18,251.23----18,251.23
上海爱琴海商业集团股份有限公司[注1]往来款1,547.669,457.11424.30--10,580.47
金科智慧服务集团股份有限公司[注2]公司监事任职董事的公司拆借款[注3]150,402.44--8.6%6,485.83156,888.27
往来款141,059.378,731.2214,653.24--135,137.35
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响对公司经营成果、财务状况无重大影响。

[注1]公司于2020年3月31日与上海爱琴海商业集团股份有限公司(以下简称“上海爱琴海”)、红星美凯龙控股集团有限公司(以下简称“美凯龙控股”)及其子公司签订协议,公司通过全资子公司分别收购美凯龙控股、上海爱琴海旗下的“昆明爱琴海购物公园”、“重庆爱琴海购物公园”、“慈溪爱琴海购物公园”三个经营性物业项目的项目公司及负责项目经营的商业管理公司,交易各方针对上述三个经营性业务项目设置了EBITDA业绩承诺安排,截至本报告期末,尚处于EBITDA承诺期限内;[注2]系金科服务及其控股子公司合并数据;[注3]具体内容详见本章节八、诉讼事项。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

(1)报告期内,公司董事长周达、副董事长王洪飞之配偶俞跃临、副总裁黄中强、监事梁忠太之配偶季小林等因个

人需求,分别购买公司对外销售的商品房。上述事项已经公司第十一届董事会第二十九次会议、第三十二次会议审议通过。

(2)报告期内,公司召开第十一届董事会第三十五次会议审议通过了关于发行股份购买资产暨关联交易事项,公司拟以发行股份的方式购买控股股东金科控股的控股子公司持有重庆恒昇大业建筑科技集团有限公司20%股权。公司及相关各方积极推进本次交易的各项工作。截至本报告披露日,本次交易涉及的审计、评估等工作尚未完成。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于关联自然人向公司购买商品房的关联交易公告2023年01月14日巨潮资讯网
关于关联自然人向公司购买商品房的关联交易公告2023年04月01日巨潮资讯网
金科股份发行股份购买资产暨关联交易预案2023年06月21日巨潮资讯网
关于发行股份购买资产暨关联交易事项进展情况及风险提示暨公司股票复牌的提示性公告2023年06月21日巨潮资讯网

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明报告期内,公司实现租赁收入10,669.45万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担担保是否逾期逾期金额

重庆银海融资租赁有限公司2018年11月01日25,5002018年11月01日20,570连带责任担保8年-
大连弘坤实业有限公司2019年05月14日120,0002019年05月14日70,000连带责任担保4.6年-
茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司2022年11月14日10,0002022年10月26日8,884.3连带责任担保、抵押2年-
重庆金悦汇房地产开发有限责任公司2022年12月26日7,593.52022年12月30日6,525连带责任担保、抵押1.3年-
重庆金南盛唐房地产开发有限公司2023年06月26日12,0002023年06月09日880抵押、连带责任担保1.5年-
巩义市金耀百世置业有限公司2020年06月01日17,1502020年06月10日5,803.21连带责任担保5年-
沈阳梁铭房地产开发有限公司2020年06月29日18,0002020年06月30日9,899.4连带责任担保、抵押、质押3年9,899.40
重庆科世金置业有限公司2020年06月01日18,1502020年06月18日4,336.53连带责任担保、抵押4年-
重庆美宸房地产开发有限公司2023年06月26日9,9162023年06月29日9,765.43连带责任担保、抵押1年-
宜都交投金纬房地产开发有限公司2023年04月17日13,5002023年05月26日3,555连带责任担保、抵押1.5年-
宿迁市通金弘置业有限公司2022年01月28日25,0002022年12月27日2,976连带责任担保、抵押2年-
苏州骁竣房地产开发有限公2020年0741,2502020年0719,608.6连带责任3年19,608.60

月16日月30日担保、抵押
襄阳金纶房地产开发有限公司2020年07月16日40,0002020年08月29日9,400连带责任担保、抵押3年3,400.00
杭州德信朝阳置业有限公司2023年06月26日23,6502023年06月27日23,564抵押、连带责任担保1.7年-
苏州正诺房地产开发有限公司2020年08月19日23,2002020年08月30日5,384.8连带责任担保、抵押3年-
合肥德源房地产开发有限公司2020年08月19日36,7502020年08月21日24,419.29连带责任担保、抵押4年8,186.55
襄阳金纶房地产开发有限公司2020年09月14日40,0002020年09月15日8,990连带责任担保、抵押、质押3年1,850.00
沈阳骏瀚房地产开发有限公司2020年08月19日32,0002020年09月18日10,000连带责任担保、抵押4.5年-
重庆中梁永昇房地产开发有限公司2020年09月14日10,0002020年09月28日1,122.73连带责任担保、抵押3年-
南昌金骏房地产开发有限公司2020年09月30日18,6202020年10月09日6,017.2连带责任担保、抵押3年818.30
苏州卓竣房地产开发有限公司2020年06月29日34,3002020年10月29日18,130连带责任担保、抵押5年-
南京金俊房地产开发有限公司2022年01月28日25,0002022年11月14日23,417连带责任担保、抵押2年-
南宁晴洲房地产开发有限公2020年1113,2002020年1110,230连带责任3年-

月16日月27日担保、抵押
张家港东峻房地产开发有限公司2020年06月29日26,4002020年11月16日12,045连带责任担保、抵押4年2,685.21
温州荣耀置业有限公司2020年11月16日34,8002020年11月23日3,840抵押、连带责任担保3年-
武汉业硕房地产开发有限公司2020年11月16日26,4002020年12月18日8,728.17连带责任担保、抵押、质押3年2,798.40
重庆金美圆房地产开发有限公司2022年10月10日8,7212022年09月28日3,366抵押、连带责任担保、质押1年-
重庆金煜辉房地产开发有限公司2019年07月23日25,0002020年01月19日4,054.93抵押、连带责任担保3年4,054.93
长沙景科置业有限公司2023年06月26日80,0002023年06月15日72,586连带责任担保、抵押、质押1.5年-
株洲景科置业有限公司2020年03月25日50,0002020年08月06日34,820连带责任担保、抵押3年-
金科置信集团有限公司2020年06月01日9,040.492020年07月01日974连带责任担保3年-
南阳中梁城通置业有限公司2023年05月22日2,152.82023年06月28日2,152.8质押1年-
重庆润田房地产开发有限公司2020年07月16日31,468.52020年07月16日23,664.9连带责任担保7年-
武汉市藩秀房202029,940202012,445.06连带3年-

地产开发有限公司

地产开发有限公司年11月16日年12月24日责任担保、抵押
温州景容置业有限公司2020年06月29日24,5002020年09月25日24,485.3连带责任担保、抵押、质押3年7,350.00
玉溪彰泰房地产开发有限公司2021年02月25日8,5752021年02月25日5,463.5连带责任担保2年5,463.50
重庆金宇洋房地产开发有限公司2021年01月14日8,2502021年03月08日4,191连带责任担保3年561.00
广州景誉房地产开发有限公司2021年04月02日49,0002021年12月03日30,076.2连带责任担保2年-
昆明梁辉置业有限公司2021年01月14日16,8302021年04月09日14,520连带责任担保3年4,620.00
宜兴百俊房地产开发有限公司2021年04月02日23,1002021年04月04日7,887连带责任担保3年-
重庆金煜辉房地产开发有限公司2021年04月02日14,5002021年04月03日6,948.5连带责任担保、抵押1年6,948.50
苏州平泰置业有限公司2021年01月14日60,0002021年04月28日8,925连带责任担保3年-
重庆景焕金置业有限公司2021年04月02日21,0702021年05月11日9,479.95连带责任担保3年-
孝感宸辉房地产开发有限公司2021年05月10日6,835.52021年05月12日2,232连带责任担保、质押3年-
大连金科九里房地产开发有限公司2021年05月10日20,0002021年05月19日16,150连带责任担保3年-
宁波市旭拓商务管理有限公司2020年12月16日13,1102021年12月17日13,110连带责任担保2年-

新密首利置业有限公司

新密首利置业有限公司2021年06月16日25,0002021年06月25日23,149.29连带责任担保2年23,149.29
河北国控蓝城房地产开发有限公司2020年12月16日11,0002021年04月27日1,902.1连带责任担保3年-
南阳金耀恒都置业有限公司2021年06月16日19,6002021年06月21日9,279.38连带责任担保3年-
云南金嘉房地产开发有限公司2021年05月10日95,2002021年06月29日18,700连带责任担保3年-
重庆晶御陵商业管理有限公司2021年07月15日60,0002021年07月16日46,500连带责任担保、质押2年-
重庆金煜辉房地产开发有限公司2023年06月26日6,0002021年07月07日5,968.43连带责任担保3年-
新疆华冉东方新能源有限公司[注1]2015年04月20日50,0002016年01月22日23,500连带责任担保12年-
哈密华冉东方景峡风力发电有限公司[注1]2016年04月18日50,0002016年07月07日32,250连带责任担保14年-
哈密华冉东方景峡风力发电有限公司[注1]2017年06月30日20,0002017年09月28日14,600连带责任担保14年-
大连金骏房地产开发有限公司2021年07月15日34,0002021年08月04日28,030连带责任担保、质押0.75年28,030.00
长沙航开房地产开发有限公司2021年06月16日29,4002021年08月12日8,232连带责任担保3年-
南宁金鸿祥辉房地产开发有限公司2021年06月16日7,0202021年09月24日4,006.6连带责任担保3年-
长沙航立实业有限公司2021年06月16日9,3102021年09月15日8,575连带责任担保8.5年-
沈阳富禹天下房地产开发有限公司2022年01月1925,0002021年12月288,800连带责任担保3年1,800.00

湖南金科景朝产业发展有限公司2021年05月11日13,0002021年11月19日8,923.24连带责任担保3年-
重庆威斯勒建设有限公司2022年01月19日29,256.792022年01月19日29,256.79连带责任担保、质押2年6,256.79
大连金恒耀辉房地产开发有限公司2022年01月19日55,0002022年02月22日23,722连带责任担保、抵押、质押2年-
桂林盈盛房地产开发有限公司2021年10月08日13,7202021年09月07日5,323.36连带责任担保5年-
长沙航开房地产开发有限公司2022年09月15日14,7002022年09月07日10,600.33连带责任担保、质押3年-
长沙航开房地产开发有限公司2022年09月15日14,7002022年11月18日13,965连带责任担保、质押3年-
重庆金悦宇房地产开发有限公司[注1]2021年01月29日31,0002021年09月18日16,000连带责任担保2年4,000.00
大连弘坤实业有限公司2022年07月14日10,0302023年02月27日1,433连带责任担保3年-
济南金科西城房地产开发有限公司2022年01月29日34,6822022年08月01日34,682连带责任担保、抵押1.5年34,682.00
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)33,566报告期内对外担保实际发生额合计(A2)113,936.23
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)2,008,260.96报告期末实际对外担保余额合计(A4)1,003,022.30
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完是否为关联担保是否逾期逾期金额

日期

日期方担保
北京金科展昊置业有限公司2018年01月25日70,0002018年12月13日44,023连带责任担保5年44,023.00
攀枝花金信瑞房地产开发有限公司2022年01月28日11,076.732022年04月28日10,776.73连带责任担保1.5年300.00
重庆金科企业管理集团有限公司2021年01月29日100,246.942021年12月15日100,246.94质押1年100,246.94
重庆金科中俊房地产开发有限公司2022年01月28日120,0002022年02月17日120,000连带责任担保、抵押、质押10年-
重庆汉熙界商业管理有限公司2021年01月29日80,4152022年01月25日80,415质押-
重庆庆科商贸有限公司2022年01月28日30,0002022年05月12日12,680.26连带责任担保、质押、抵押1年12,680.26
重庆庆宇建筑材料有限公司2022年01月28日2,9002022年06月28日2,900连带责任担保、抵押1年2,900.00
重庆金科房地产开发有限公司2022年01月28日2,5002021年04月30日2,500连带责任担保1年2,500.00
重庆金科房地产开发有限公司2022年01月28日10,0002021年10月15日10,000连带责任担保0.5年10,000.00
重庆金科房地产开发有限公司2022年01月28日5,0002022年01月14日5,000连带责任担保1年5,000.00
重庆庆科商贸有限公司2022年01月28日5,0002022年01月05日5,000连带责任担保0.9年5,000.00
重庆金科企业管理集团有限公司2022年01月285,0002022年01月055,000连带责任担保0.9年5,000.00

南京市兴翔房地产开发有限公司2022年01月28日51,9812022年05月17日44,199.91质押44,199.91
重庆渝驰科商业管理有限公司2022年01月28日24,0002022年08月23日24,000连带责任担保、质押3年-
重庆庆科商贸有限公司2022年01月28日5,5692022年07月16日5,569连带责任担保0.5年5,569.00
攀枝花金信瑞房地产开发有限公司2023年01月30日2,8002023年03月16日2,800连带责任担保2年-
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)2,800报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)2,800
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)536,488.67报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)475,110.84
子公司对子公司的担保情况(含子公司对公司的担保情况)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保担保是否逾期逾期金额
重庆金达科畅房地产开发有限公司2023年01月30日13,2002023年06月30日13,200连带责任担保1.5年13,200.00
资阳金泓瑞房地产开发有限公司2022年01月28日14,1002022年06月03日12,700连带责任担保、质押1年12,700.00
山西金科产业发展有限公司2022年01月28日9,7462022年09月23日9,723.5连带责任担保0.5年9,723.50
重庆金达润房地产开发有限公司2023年01月30日26,082.082023年06月15日25,944.48连带责任担保、抵押0.7年-
南京金嘉润房地产开发有限公司2019年08月12日27,0002019年08月23日13,000连带责任担保、抵3年13,000.00

押、质押

押、质押
成都金昱诚房地产开发有限公司2019年08月12日50,0002019年08月26日8,724.33连带责任担保、抵押、质押4年-
重庆文乾房地产开发有限公司2022年01月28日40,0002022年09月16日12,940连带责任担保、抵押1年-
天津雍鑫金科房地产开发有限公司2019年06月28日51,0002019年09月19日4,411.5连带责任担保、抵押、质押3年4,411.50
广州金驰房地产开发经营有限责任公司2019年06月28日90,0002019年09月05日6,895.65连带责任担保、抵押3年6,895.65
淄博嘉慧置业有限公司2022年01月28日6,6702022年09月30日6,670连带责任担保、抵押1年-
南宁金盛泓房地产开发有限公司2022年01月28日21,997.52022年09月25日17,953.1连带责任担保、抵押2年-
南昌金坚房地产开发有限公司2019年06月28日80,0002019年09月09日28,500连带责任担保、质押4年-
南充金科弘泰房地产开发有限公司2019年08月12日40,0002019年10月23日889.83连带责任担保、抵押3年889.83
广州金瑞房地产开发有限公司2022年01月28日44,4342022年10月27日39,990.6连带责任担保、抵押1.5年-
永州润泽房地产开发有限公司2022年01月28日15,5002022年11月02日14,805.6连带责任担保、抵押2年-
荥阳金科房地202313,500202213,500连带1年-

产开发有限公司

产开发有限公司年01月30日年12月26日责任担保、质押
无锡恒远地产有限公司2022年01月28日27,0722019年12月23日26,068.35连带责任担保、抵押4.5年-
柳州金集柳房地产开发有限公司2022年01月28日8,9002022年12月28日8,900连带责任担保、抵押1年1,000.00
重庆市金科汇宜房地产开发有限公司2022年01月28日31,9002022年12月19日31,900连带责任担保、抵押1.5年-
重庆市金顺盛房地产开发有限公司2020年01月07日60,0002020年01月15日6,600连带责任担保、抵押3年6,600.00
成都金瑞盛房地产开发有限公司2023年01月30日26,928.52023年02月08日26,928.5连带责任担保、抵押1年-
西安科润房地产开发有限公司2020年01月21日135,0002020年02月24日24,995连带责任担保、抵押3年24,995.00
济南金泉房地产开发有限公司2022年01月28日140,0002022年12月21日33,660连带责任担保、抵押2年-
河南国丰园置业有限公司2020年04月23日325,0002020年04月27日221,400连带责任担保、质押5年70,000.00
南宁金盛坤房地产开发有限公司2019年10月14日43,9952019年10月24日32,420连带责任担保、抵押、质押5年-
合肥金俊宸房地产开发有限公司2019年10月14日40,0002020年03月20日10,484.42连带责任担保、抵押3年10,484.42
重庆金开睿腾202035,000202010,478.91连带5.5-

房地产开发有限公司

房地产开发有限公司年03月25日年03月26日责任担保、抵押
南阳金启盛世房地产开发有限公司2020年03月25日30,0002020年03月26日3,000连带责任担保、抵押3年3,000.00
益阳鼎益房地产开发有限公司2023年01月30日9,0002023年01月30日9,000连带责任担保1.4年500.00
重庆市金云凌房地产开发有限公司2020年03月25日60,0002020年04月03日47,950连带责任担保、抵押3年47,950.00
沈阳金科骏强房地产开发有限公司2020年04月03日60,0002020年04月23日45,000连带责任担保、抵押5年-
安顺金科澳维房地产开发有限公司2020年01月21日20,0002020年03月25日6,030连带责任担保、抵押、质押3年6,030.00
合肥金科百俊房地产开发有限公司2023年01月30日5,9482023年06月19日5,948连带责任担保、抵押、质押1年-
重庆金科德元实业有限公司2023年01月30日47,5002023年05月13日47,498连带责任担保、抵押1.5年-
潍坊金科建设投资有限公司2020年05月06日32,0002020年05月18日9,000连带责任担保、抵押3年9,000.00
重庆金蒙晟玥置业有限公司2023年01月30日15,2002020年06月01日15,200连带责任担保、抵押4年-
贵州鑫久恒房地产开发有限公司2023年01月30日6,332.592023年06月16日6,332.59连带责任担保、抵押1年-

益阳鼎益房地产开发有限公司

益阳鼎益房地产开发有限公司2023年01月30日20,0002023年01月30日20,000连带责任担保1.5年500.00
玉林市金凯瑞房地产开发有限责任公司2023年01月30日5,6302020年06月05日5,580连带责任担保、抵押、质押4.5年-
山西金科产业发展有限公司2020年05月06日30,0002020年06月29日10,600连带责任担保、抵押3年10,600.00
潍坊金科建设投资有限公司2020年06月22日50,0002020年07月06日20,442.49连带责任担保、抵押3年20,442.49
泰安海大房地产开发有限公司2020年07月16日2,0002020年07月31日600连带责任担保、抵押3年-
长沙嘉玺房地产开发有限公司2020年03月25日40,0002021年07月26日15,924连带责任担保2年-
南阳金郡房地产开发有限公司2022年01月29日10,935.412022年12月31日10,835.41连带责任担保、抵押0.6年10,835.41
成都金泰荣房地产开发有限公司2020年08月04日61,2002020年08月13日28,203连带责任担保、抵押3年28,203.00
金科地产集团股份有限公司/贵州金科新光房地产开发有限公司/广州鑫锐昌恒房地产开发有限公司2022年01月28日150,0002022年03月03日121,863抵押、质押121,863.00
安康景宜置业有限公司2020年05月06日40,0002020年07月30日31,210连带责任担保、抵押、质押2年31,210.00
成都金启盛泽房地产开发有2022年0178,0002022年1129,559连带责任3年-

限公司

限公司月29日月20日担保、抵押
四川天昊房地产开发有限公司2020年07月16日80,0002020年07月27日15,500连带责任担保、抵押3年15,500.00
金科集团苏州房地产开发有限公司2020年07月03日65,0002020年09月24日58,100连带责任担保、抵押10年-
重庆金科骏宏房地产开发有限公司2020年08月04日50,0002020年08月26日21,981.43连带责任担保、抵押3年3,981.43
温州金瑶置业有限公司2020年09月25日39,0002020年09月25日16,100连带责任担保、抵押3年16,100.00
重庆金荣和盛房地产开发有限公司2020年07月03日20,0002020年09月27日13,610抵押、连带责任担保3年390.00
阜阳百俊房地产开发有限公司2020年05月06日50,0002020年07月28日3,380连带责任担保、抵押、质押2.5年3,380.00
赣州金通房地产开发有限公司2023年01月30日34,8002023年06月29日20,729.4连带责任担保、抵押1.5年-
泸州金润房地产开发有限公司2020年05月06日80,0002020年05月29日14,400抵押3年14,400.00
重庆金帛藏房地产开发有限公司2023年01月30日9,861.112023年06月28日9,861.11连带责任担保、抵押、质押1.5年-
金科集团苏州房地产开发有限公司2020年07月03日19,0002020年09月18日13,000连带责任担保、质押2年13,000.00
山西金科产业202035,000202024,949连带3年749.00

发展有限公司

发展有限公司年08月04日年10月22日责任担保、抵押
金科地产集团股份有限公司2020年09月25日60,0002020年09月28日42,650抵押、质押5年42,650.00
佛山市顺德区金硕房地产开发有限公司2020年05月06日20,0002020年10月22日4,742.19连带责任担保、抵押、质押3年-
济宁金科城投产业发展有限公司2020年08月18日35,0002020年10月20日22,600连带责任担保、抵押3年-
重庆通融实业有限公司2020年07月03日30,6002020年08月18日5,508连带责任担保、抵押3年-
宜宾金彦房地产开发有限公司2020年08月31日70,0002020年11月03日47,000抵押、连带责任担保2年47,000.00
重庆凯尔辛基园林有限公司2020年09月25日30,0002020年11月02日27,000连带责任担保3年-
重庆展弘园林有限公司2020年09月25日25,0002020年11月02日23,000连带责任担保3年-
浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司2020年08月31日39,4002020年11月24日34,296连带责任担保、抵押、质押3年-
苏州宸竣房地产开发有限公司2020年08月04日61,2002020年11月20日18,687.25连带责任担保、抵押3年-
孝感金泽置业有限公司2022年01月28日20,0002022年05月26日6,050连带责任担保、质押0.8年6,050.00
泰兴百俊房地产开发有限公2020年0336,0002020年114,200连带责任2.5年4,200.00

月25日月27日担保、抵押
金科地产集团股份有限公司2020年11月23日200,0002020年12月02日51,357抵押2年51,357.00
长沙金科房地产开发有限公司2020年10月28日44,5002020年10月28日4,000连带责任担保1.7年4,000.00
南京科俊房地产开发有限公司2020年08月04日22,4402020年11月25日7,714.6连带责任担保、抵押5年-
金科地产集团股份有限公司2020年08月04日120,0002020年12月11日69,775抵押、质押69,775.00
南京科俊房地产开发有限公司2020年08月18日17,0002020年12月23日11,055.78连带责任担保、抵押3年-
重庆金科德元实业有限公司2021年01月29日10,0002021年02月25日10,000连带责任担保、抵押2年10,000.00
重庆金辰房地产开发有限公司2023年01月30日13,3002023年06月20日13,300连带责任担保、抵押1年-
重庆金科中俊房地产开发有限公司2020年09月25日150,0002020年10月21日44,695.5连带责任担保、抵押3年9,802.36
重庆金睿源房地产开发有限公司2023年01月30日27,6202021年01月04日27,620连带责任担保、抵押4.5年-
重庆东钰金房地产开发有限公司2023年01月30日7,728.332023年06月27日7,728.33连带责任担保、抵押2年3,820.53
重庆金裕宸房地产开发有限公司2023年01月30日29,7002023年06月20日29,700连带责任担保、抵押1年-
南宁市新晟金泓房地产开发2021年01135,0002021年01137,250连带责任4年-

有限公司

有限公司月29日月29日担保、抵押
重庆庆科商贸有限公司2020年08月18日40,0002021年02月05日36,000连带责任担保3年-
巩义市金上百世置业有限公司2023年01月30日4,8592023年02月24日4,859连带责任担保2年-
河南国丰园置业有限公司2021年01月29日65,0002021年02月03日59,999连带责任担保3年15,000.00
汨罗市润城房地产开发有限责任公司2020年07月03日30,0002020年11月23日2,070连带责任担保、质押1.8年2,070.00
昭通金宸房地产开发有限公司2021年01月29日24,0002021年02月24日20,250连带责任担保1.25年20,250.00
廊坊市金骏房地产开发有限公司2020年08月31日40,0002020年12月24日17,050连带责任担保3年-
潍坊金科建设投资有限公司2021年01月29日17,5002021年02月18日16,150连带责任担保、抵押2.08年16,150.00
青岛百俊房地产开发有限公司2021年01月29日65,0002021年03月09日30,438.2连带责任担保4年-
重庆庆科商贸有限公司2021年01月29日50,0002021年02月24日24,320连带责任担保、抵押、质押3年23,920.00
日照百俊房地产开发有限公司2021年01月29日20,0002021年03月17日8,790连带责任担保3年-
内江祥澳置业有限公司2021年01月29日29,0002021年03月08日26,589.11连带责任担保1.25年26,589.11
德阳昊越房地产开发有限公司2021年01月29日70,0002021年01月29日31,890.95连带责任担保3年5,640.95
重庆市御临建20219,00020217,830连带2年7,830.00

筑工程有限公司

筑工程有限公司年01月29日年03月16日责任担保、抵押
重庆市御临建筑工程有限公司2021年01月29日5,0002021年03月26日4,500抵押2年4,500.00
雅安金凯房地产开发有限公司2021年01月29日22,7002021年03月17日20,497连带责任担保2年20,497.00
沈阳金科骏景房地产开发有限公司2022年01月28日2,219.372022年05月10日1,311.33连带责任担保、抵押0.5年1,311.33
陕西金润达房地产开发有限公司2022年01月28日1,599.342022年05月10日1,599.34连带责任担保、抵押0.5年1,599.34
西安科润房地产开发有限公司2022年01月28日1,327.172022年05月10日1,327.17连带责任担保、抵押0.5年1,327.17
重庆金科骏宏房地产开发有限公司2022年01月28日262.162022年05月10日262.16连带责任担保、抵押0.5年262.16
日照亿鼎房地产开发有限公司2021年01月29日20,0002021年03月31日1,170连带责任担保1.5年1,170.00
徐州硕立房地产开发有限公司2023年01月30日55,0002023年06月30日55,000连带责任担保2年-
佛山金御房地产开发有限公司2021年01月29日11,1302021年04月25日713.75连带责任担保1年713.75
雅安金凯房地产开发有限公司2023年01月30日27,0002023年04月26日4,132连带责任担保1.5年-
杭州科玥商务咨询有限公司2022年01月28日38,5002022年12月23日10,755.34连带责任担保1.2年-
荆州祥锦置业有限公司2021年01月29日16,5332021年02月26日3,507连带责任担保3年-
金科地产集团2021142,7002021142,700质押142,700.00

股份有限公司

股份有限公司年01月29日年04月21日
金科地产集团武汉有限公司2022年01月28日1,552.022022年05月10日1,133.02抵押、连带责任担保0.5年1,133.02
河南国丰园置业有限公司2022年01月28日855.932022年05月10日855.93连带责任担保、抵押0.5年855.93
河南远威置业有限公司2021年01月14日125,0002021年03月21日109,500连带责任担保、质押3.25年30,000.00
绍兴金翎置业有限公司2021年01月29日99,4502021年04月22日1,440.29连带责任担保3年-
佛山市顺德区金瀚房地产开发有限公司2021年01月29日120,0002021年03月16日55,965连带责任担保4年39,990.60
重庆金科骏宏房地产开发有限公司2022年01月28日1,485.222022年05月10日1,343.15连带责任担保、抵押0.5年1,343.15
重庆市金云凌房地产开发有限公司2022年01月28日803.352022年05月10日803.35连带责任担保、抵押0.5年803.35
重庆市厚康房地产开发有限公司2021年01月29日30,0002021年05月11日17,180连带责任担保3年11,180.00
贵阳清镇市金科房地产开发有限公司2021年01月29日15,0002021年05月13日7,780连带责任担保2年7,780.00
重庆金兆禧实业发展有限公司2021年01月29日32,5002021年04月27日32,340连带责任担保、抵押、质押2年32,340.00
金科地产集团股份有限公司/金科产业投资发展集团有限公司2022年01月28日159,0002021年04月15日16,590质押2年16,590.00
潍坊金科建设202160,00020214,600连带1.54,600.00

投资有限公司

投资有限公司年01月29日年05月10日责任担保
无锡金科嘉润房地产开发有限公司等控股子公司供应链融资2022年01月28日20,201.572022年05月26日18,751.52连带责任担保0.6年18,751.52
常州梁悦置业有限公司2020年02月19日38,5002020年03月05日7,175连带责任担保、抵押、质押5年743.75
遵义茂骏房地产开发有限公司2021年01月29日22,6002021年04月27日10,000连带责任担保2年10,000.00
宜宾金垚企业管理有限公司2021年01月29日48,0002021年06月11日31,840连带责任担保、质押1年4,776.00
慈溪鑫璨商业广场开发有限公司2021年01月29日49,0002021年06月23日49,000连带责任担保5年49,000.00
重庆骐鼎建设工程管理有限公司2021年01月29日5,0002021年06月17日4,216.89连带责任担保1年4,216.89
临沂金佩元房地产开发有限公司2021年01月29日30,0002021年06月14日16,400连带责任担保3年-
韶关市金烁房地产开发有限公司2022年01月29日11,9002022年12月28日10,592连带责任担保、质押1年2,922.00
达州金科房地产开发有限公司2022年01月28日23,6502021年06月29日23,650连带责任担保、质押2年23,650.00
重庆金科景绎房地产开发有限公司2021年01月29日22,0002021年05月11日17,930连带责任担保、抵押3年-
湖南金科房地产开发有限公司2023年01月30日75,0002020年05月12日67,947连带责任担保、质押5.4年-
泸州金泓房地20212,847.820212,847.8连带1年2,847.80

产开发有限公司

产开发有限公司年01月29日年06月29日责任担保
成都金辰圣嘉酒店管理有限公司2021年01月29日9002021年04月23日810连带责任担保3年-
重庆庆科商贸有限公司2021年01月29日58,0002021年06月24日17,600连带责任担保、抵押2年17,600.00
沈阳澳源房地产开发有限公司2021年01月29日55,0002021年06月16日30,906.38连带责任担保3年30,906.38
宜兴科润房地产开发有限公司2021年01月29日35,0002021年06月17日30,900连带责任担保3年-
齐河金科产业发展有限公司2021年01月29日16,5002021年07月09日900连带责任担保、抵押1年900.00
陕西金盛源房地产开发有限公司/金科地产集团股份有限公司2021年01月29日291,3602021年06月28日35,000质押1.5年35,000.00
常州常骏房地产开发有限公司2021年01月29日40,0002021年07月07日26,920连带责任担保3年-
潍坊金科建设投资有限公司2021年01月29日36,0002021年06月04日35,800连带责任担保、抵押1.5年35,800.00
咸阳金嘉润房地产开发有限公司2023年01月30日61,6002023年03月20日54,467.56连带责任担保1.9年-
唐山金梁昱房地产开发有限公司2021年01月29日8,119.412021年07月23日7,830.15连带责任担保3年4,262.29
唐山金梁昱房地产开发有限公司2021年01月29日22,835.842021年07月23日22,797.78连带责任担保3年-
郴州弘景房地产开发有限公司2021年01月29日20,0002021年04月25日19,000连带责任担保3年-
金科地产集团股份有限公司2021年0165,047.52021年0714,340抵押、1.5年14,340.00

/重庆金科汇茂房地产开发有限公司

/重庆金科汇茂房地产开发有限公司月29日月08日质押
湖州东渡房地产开发有限公司2021年01月29日45,5002021年08月11日30,500连带责任担保3年6,000.00
天津滨奥置业有限公司2021年01月29日24,8002021年06月22日15,840连带责任担保、抵押2年15,840.00
宜宾市金北房地产开发有限公司2021年01月29日26,0002021年07月29日7,317.96连带责任担保3年-
宜宾市金北房地产开发有限公司2021年01月29日35,0002021年07月29日9,000连带责任担保3年-
句容亿丰房地产开发有限公司2021年01月29日26,0002021年08月19日25,910连带责任担保1.58年25,910.00
郴州弘景房地产开发有限公司2021年01月29日20,0002021年08月12日15,000连带责任担保3年-
重庆金科中俊房地产开发有限公司2021年01月29日30,0002021年08月30日27,400连带责任担保、抵押3年-
盐城百俊房地产开发有限公司2023年01月30日5,900.652023年05月17日4,577.53连带责任担保、抵押、质押1年4,577.53
成都金科展宏房地产开发有限公司2021年01月29日40,0002021年09月02日40,000连带责任担保、质押1年40,000.00
绍兴金翎置业有限公司2021年01月29日32,6402021年08月30日16,727.49连带责任担保3年3,263.49
河南远威置业有限公司2021年01月29日55,0002021年09月16日39,999连带责任担保3年-
重庆金蒙晟玥置业有限公司2021年01月29日12,0002021年09月01日5,000连带责任担保3年1,500.00

重庆市御临建筑工程有限公司

重庆市御临建筑工程有限公司2021年01月29日35,0002021年10月27日4,700连带责任担保2年-
南京常俊房地产开发有限公司2021年01月29日23,5252021年04月14日9,442.63质押2.5年1,628.63
济南俊通房地产开发有限公司2021年01月29日110,0002021年11月15日43,549连带责任担保、质押3年-
武汉金锦昭房地产开发有限公司2021年01月29日100,0002021年11月16日24,300连带责任担保3年-
重庆庆科商贸有限公司2021年01月29日4,0002021年11月29日4,000连带责任担保、抵押1.5年4,000.00
渠县金泓盛房地产开发有限公司2021年01月29日843.312021年10月28日554.11连带责任担保1年554.11
泸州金南房地产开发有限公司2021年01月29日462.722021年10月28日286.68连带责任担保1年286.68
内江祥澳置业有限公司2021年01月29日2,144.162021年10月28日42.91连带责任担保1年42.91
攀枝花金信瑞房地产开发有限公司2021年01月29日1,305.032021年09月27日513.06连带责任担保1年513.06
南充金科弘鑫房地产开发有限公司2021年01月29日1,384.232021年09月27日445连带责任担保1年445.00
山东爱丽舍置业有限公司2023年01月30日75,4002023年05月16日74,400连带责任担保3年-
重庆庆科商贸有限公司2021年01月29日20,0002021年12月20日20,000连带责任担保、质押1.5年20,000.00
常州常骏房地产开发有限公司2022年01月28日8,0302021年12月27日6,026.54连带责任担保1.3年6,026.54
德阳昊越房地产开发有限公2021年012,3002021年112,300连带责任0.75年2300.00

月29日月25日担保
重庆庆科商贸有限公司2021年01月29日1,995.782021年12月15日1,995.78连带责任担保、抵押0.5年1,995.78
重庆金科中俊房地产开发有限公司2021年01月29日150,0002021年11月25日15,584连带责任担保2年-
重庆凯尔辛基园林有限公司2021年01月29日1,9802022年01月19日1,980连带责任担保0.5年1,980.00
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日60,0002022年02月18日21,366.72抵押、质押1.2年21,366.72
重庆金科企业管理集团有限公司2022年01月28日47,8002022年03月29日47,300抵押、质押1年47,300.00
云南金科宏图置业有限公司/金科地产集团股份有限公司2022年01月28日73,2002021年04月23日64,550质押2年64,550.00
陕西科骏房地产开发有限公司2022年01月28日104,0002021年04月16日54,020质押1.7年54,020.00
重庆金科房地产开发有限公司2021年01月29日5,0002021年12月17日5,000质押2年-
金科地产集团股份有限公司2023年01月30日22,974.82022年04月28日22,974.8质押3.5年-
盐城百俊房地产开发有限公司2022年01月28日15,0002022年04月28日14,990连带责任担保、质押2年-
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日64,8002022年07月04日55,780质押3.5年-
广州金瑞房地产开发有限公司、佛山金御房地产开发有限公司、贵阳花溪金科房地产开发有限公司2022年01月28日78,0952022年04月21日23,596.92质押23,596.92

重庆金科星聚置业有限公司

重庆金科星聚置业有限公司2022年01月28日55,8402021年07月30日19,430抵押、质押19,430.00
太原金科展辰房地产开发有限责任公司2022年01月28日10,0002022年05月28日8,000连带责任担保0.5年8,000.00
常德市宏韵房地产开发有限公司2022年01月28日14,0002021年03月26日7,975质押1年7,975.00
南宁金晟铭房地产开发有限公司2022年01月28日130,0002021年06月01日101,390连带责任担保101,390.00
南京金祥房地产开发有限公司2022年01月28日28,0002022年08月12日23,400连带责任担保、质押3年-
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日125,0002022年06月02日100,000质押4年-
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日69,6152022年07月08日62,653.85质押3.5年-
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日100,0002022年08月15日100,000质押3.5年-
宜昌金宏房地产开发有限公司(湖南等9个公司)2022年01月28日7,990.52022年10月19日7,990.5连带责任担保0.75年-
重庆市搏展房地产开发有限责任公司2022年01月28日10,9002022年12月20日10,900连带责任担保2年-
重庆金科房地产开发有限公司2022年01月28日28,8002022年12月30日24,100抵押、质押1年-
成都金科房地产开发有限公司2022年01月28日217.582022年12月15日217.58抵押0.5年217.58
焦作金上百世房地产开发有限公司2022年01月28日7002023年01月09日576连带责任担保1年-
句容科兴建筑工程有限公司2022年01月28日2,2882023年01月17日1,000抵押1年-

无锡金科嘉润房地产开发有限公司

无锡金科嘉润房地产开发有限公司2022年01月28日1,0002022年10月12日303.77连带责任担保0.17年303.77
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日150,0002022年12月26日150,000抵押、质押2年150,000.00
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日85,0002022年11月07日85,000质押0.7年15,000.00
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日90,0002022年12月10日90,000质押0.7年20,000.00
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日80,0002022年09月01日80,000质押0.8年80,000.00
金科地产集团股份有限公司2022年01月28日105,0002022年12月01日99,750质押0.7年-
南宁金盛坤房地产开发有限公司2023年01月30日3,5002023年03月16日3,500抵押2.5年-
南宁金盛坤房地产开发有限公司2023年01月30日4,0002023年03月16日4,000抵押2.5年-
重庆金嘉美房地产开发有限公司2023年01月30日3,7002023年02月06日3,700抵押3年-
重庆金睿源房地产开发有限公司2023年01月30日3,6002023年02月06日3,600抵押3年-
山西建业康居房地产开发有限公司2023年01月30日2702023年04月27日87.12连带责任担保、抵押3年-
重庆庆科商贸有限公司2023年01月30日45,588.042023年06月14日45,588.04抵押3年-
重庆中讯物业发展有限公司2019年12月01日76,9002019年12月20日76,900连带责任担保、质押16,900.00
重庆市御临建筑工程有限公司2023年01月304,8002022年08月294,800抵押2年-

济南金科骏耀房地产开发有限公司[注2]2020年03月25日32,0002022年03月28日31,600连带责任担保1年31,600.00
济南金科骏耀房地产开发有限公司[注2]2020年03月05日18,0002022年03月28日12,980连带责任担保1年12,980.00
济南金科骏耀房地产开发有限公司[注2]2020年08月04日26,2802020年08月18日19,069连带责任担保、抵押2年19,069.00
济南金科骏耀房地产开发有限公司[注2]2021年01月29日49,0002021年06月16日14,800连带责任担保2年14,800.00
济南金科骏耀房地产开发有限公司[注2]2021年01月29日30,0002021年12月06日17,820连带责任担保3年17,820.00
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)692,323.11报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)506,493.08
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)9,306,578.24报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)5,323,965
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)728,689.11报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)623,229.31
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)11,851,327.86报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)6,802,098.15
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例646.99%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)6,802,098.15
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)6,802,098.15
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)受宏观经济环境、行业环境、融资环境影响,公司及下属部分子公司出现流动性紧张,导致部分债务未能如期偿还,公司及控股子公司所担保债务部分逾期,详见上表担保逾期情况。
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

[注1]上述担保中,新疆华冉东方新能源有限公司(以下简称“新疆华冉”)、哈密华冉东方景峡风力发电有限公司(以下简称“哈密华冉”)、重庆金悦宇房地产开发有限公司(以下简称“重庆金悦宇”)原为公司控股子公司,公司及控股子公司对上述三家公司融资提供的担保已履行完毕相应的审批程序。公司已将新疆华冉、哈密华冉、重庆金悦宇的股权及债权全部转让给第三方,转让完成后,公司不再持有新疆华冉、哈密华冉、重庆金悦宇的股权(工商变更手续已完成),交易过程中涉及上述三家公司在金融机构的融资及担保变更手续尚在办理过程中。

[注2]上述担保中,济南金科骏耀房地产开发有限公司(以下简称“济南金科骏耀”)原为公司控股子公司,公司及控股子公司对济南金科骏耀融资提供的担保已履行完毕相应的审批程序。报告期内,济南金科骏耀被债权人提出破产重整申请,相关法院已于2023年6月30日前裁定受理并指定第三方担任管理人,济南金科骏耀相关经营活动的决策权已移交给管理人,公司及控股子公司为其提供的担保余额为9.63亿元,存在被债权人追偿担保责任的风险。采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、公司控股股东增持公司股份事宜

报告期内,公司控股股东金科控股基于对公司基本面和管理层的信心,计划以自有资金通过二级市场集中竞价方式增持公司股份。自增持计划披露之日起六个月(法律法规及深圳证券交易所业务规则等有关规定不允许增持的期间除外)内拟增持金额人民币不低于5千万元,且不超过1亿元,增持价格不高于1.5元/股。截至报告期末,金科控股股指定的增持主体财聚投资已累计增持公司股份21,679,100股,占公司总股本的0.4060%,成交金额合计19,268,526元。

(上述事宜详见公司在巨潮资讯网上刊载的相关公告)

2、部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干增持公司股份事宜

报告期内,公司部分董事、监事、高级管理人员及核心骨干共计18人基于对公司未来发展前景的信心以及价值的高度认可,自愿增持公司股份。计划自股份增持计划披露之日起6个月内以自有资金通过二级市场集中竞价方式增持公司股份,拟增持金额合计人民币不低于500万元,且不超过1,000万元。截至报告期末,上述人员已通过二级市场集中竞价交易方式累计增持公司股份1,442,700股,占公司总股本的

0.0270%,合计增持金额为142.04万元。

(上述事宜详见公司在巨潮资讯网上刊载的相关公告)

3、筹划非公开发行股票事宜

本报告期内,经公司管理层研究,为实现公司“四位一体、生态协同”的高质量发展战略布局,提高公司的整体资产质量和核心竞争力,优化资本结构,缓解流动性困难,稳定公司财务状况,公司拟向

不超过35名特定投资者非公开发行股票;募集资金拟用于公司“保交楼、保民生”相关的房地产项目开发、棚户区改造或旧城改造项目开发建设,偿还部分债务本息、以及符合上市公司再融资政策要求的补充流动资金等。本次非公开发行拟发行的股票数量不超过本次发行前公司总股本的30%,最终发行数量以中国证监会核准的发行数量为准。截至目前,公司筹划的非公开发行股票事项,尚处于初期筹划阶段。

4、公司被申请重整相关事宜

报告期内,公司收到重庆端恒建筑工程有限公司(以下简称“端恒建筑”)发来的《告知函》。端恒建筑认为公司虽不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力,但作为上市公司,金科股份仍有一定的重生价值和挽救的可能,故向重庆市第五中级人民法院申请对公司进行重整。截至本报告披露日,公司尚未收到法院的通知。如法院裁定受理对公司的重整申请,公司将依法依规积极配合法院及有关机构开展重整相关工作,积极推进重整进展。(上述事宜详见公司在巨潮资讯网上刊载的相关公告)

5、公司发行股份购买资产暨关联交易事宜

为促进公司战略重组和转型升级,持续推动“四位一体,生态协同”的高质量发展战略落地实施,公司拟以发行股份的方式购买控股股东金科控股的控股子公司持有的重庆恒昇大业建筑科技集团有限公司20%的股权。上述事项已经公司第十一届董事会第三十五次会议审议通过。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号——重大资产重组》等相关规范性文件的要求,本次交易尚需深圳证券交易所审核。截至本报告披露日,涉及本次交易的相关审计、评估等工作尚在进行中,公司将在相关审计、评估工作完成后另行召开董事会会议审议本次交易具体方案及相关事项,并将另行发布召开股东大会的通知,提请股东大会审议本次交易方案及相关议案。

(上述事宜详见公司在巨潮资讯网上刊载的相关公告)

6、控股股东之一致行动人股东权益变动事宜

报告期内,上海金融法院就关于申请执行人五矿国际信托有限公司与被执行人公司股东广东弘敏等执行案件,对被执行人广东弘敏所持有的金科股份480,581,582股股票进行处置,并分三笔分别为159,094,477股、162,392,627股及159,094,478股在“京东网”(www.jd.com)上进行公开网络司法拍卖。截至报告期末,上述股份已全部完成司法拍卖并完成过户,广东弘敏不再持有公司股份。上述股东股份被司法拍卖暂不会导致公司控股股东及实际控制人发生变更,亦暂不会对公司治理、持续经营产生重大不利影响。

(上述事宜详见公司在巨潮资讯网上刊载的相关公告)

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份29,114,3990.55%2,225,40031,339,7990.59%
3、其他内资持股29,114,3990.55%2,225,40031,339,7990.59%
其中:境内法人持股29,114,3990.55%2,225,40031,339,7990.59%
二、无限售条件股份5,310,601,41799.45%-2,225,4005,308,376,01799.41%
1、人民币普通股5,310,601,41799.45%-2,225,4005,308,376,01799.41%
三、股份总数5,339,715,816100.00%05,339,715,816100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、本报告期,部分高管离职,所持有的股份在本报告期全部锁定。

2、本报告期,公司部分董事及高级管理人员增持公司股份,其增持股份数额的75%作为限售股锁定。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
周达1,141,8751,141,875高管锁定、股权激励限售股按任职期内高管股份管理锁定规定及股权激励规同上定执行
杨程钧837,750837,750
罗利成7,303,432114,8257,418,257
王伟130,492112,500242,992
刘忠海[注]2,437,5002,437,500
黄中强13,875113,700127,575
陈星宏076,50076,500
陈刚573,750573,750
宋柯288,750113,700402,450
梁忠太233,625233,625
张强291,450291,450
王洪飞2,362,500787,5003,150,000
方明富4,536,9001,512,3006,049,200
其它人员8,356,8758,356,875股权激励限售股
合计28,508,77402,831,02531,339,799----

[注]上表中刘忠海于2019年3月13日经股东大会选举为公司监事,并经同日召开的监事会选举为监事会主席。根据公司《限制性股票激励计划》的相关规定,刘忠海先生已不符合限制性股票激励对象要求,公司将对其所持175万股未解锁限制性股票予以回购注销,相关事项已经公司第十届董事会第五十二次会议审议通过。

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数214,621报告期末表决权恢复的优先股股东总数0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份 状态数量
黄红云境内自然人8.78%468,779,97900468,779,979质押348,175,076
冻结459,779,979
重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司境内非国有法人4.55%242,860,86500242,860,865质押89,840,430
冻结127,354,830
阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品其他2.58%137,500,00000137,500,000
阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品其他2.40%128,020,00000128,020,000
金科地产集其他2.00%106,812,514-44,703,5000106,812,514

团股份有限公司-第一期员工持股计划

团股份有限公司-第一期员工持股计划
和谐健康保险股份有限公司-万能产品其他1.53%81,528,1050081,528,105
重庆国际信托股份有限公司国有法人1.00%53,490,20034,999,902053,490,200
香港中央结算有限公司境外法人0.92%49,336,507-262,328,328049,336,507
金科地产集团股份有限公司回购专用证券账户境内非国有法人0.69%37,060,000-5,637,900037,060,000冻结37,060,000
国联证券-和谐健康保险股份有限公司-国联汇睿12号单一资产管理计划其他0.64%34,121,3670034,121,367
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明截至本报告期末,上述股东中,黄红云为公司实际控制人,黄红云、重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司为一致行动人;阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品与阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品同属于阳光人寿保险股份有限公司持有的账户。除此之外,公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注11)不适用
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
黄红云468,779,979人民币普通股468,779,979
重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司242,860,865人民币普通股242,860,865
阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品137,500,000人民币普通股137,500,000
阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品128,020,000人民币普通股128,020,000
金科地产集团股份有限公司-第一期员工持股计划106,812,514人民币普通股106,812,514
和谐健康保险股份有限公司-万能产品81,528,105人民币普通股81,528,105
重庆国际信托股份有限公司53,490,200人民币普通股53,490,200
香港中央结算有限公司49,336,507人民币普通股49,336,507
金科地产集团股份有限公司回购专用证券37,060,000人民币普通股37,060,000

账户

账户
国联证券-和谐健康保险股份有限公司-国联汇睿12号单一资产管理计划34,121,367人民币普通股34,121,367
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明截至本报告期末,上述股东中,黄红云为公司实际控制人,黄红云、重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司为一致行动人;阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品与阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品同属于阳光人寿保险股份有限公司持有的账户。除此之外,公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)股东重庆市金科投资控股(集团)有限责任公司通过普通账户持有本公司股份127,354,930股,通过信用证券账户持有本公司股份115,505,935股;股东黄红云通过普通账户持有本公司股份459,779,979股,通过信用证券账户持有本公司股份9,000,000股;股东金科地产集团股份有限公司-第一期员工持股计划通过信用证券账户持有本公司股份106,812,514股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
陈星宏职工董事现任0102,0000102,000000
罗利成联席总裁现任9,737,909153,10009,891,009000
王伟联席总裁现任173,989150,0000323,989000
宋柯副总裁、财务负责人现任385,000151,6000536,600000
黄中强副总裁现任18,500151,6000170,100000
合计----10,315,398708,300011,023,698000

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

?适用 □不适用

1、公司债券基本信息

单位:万元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
2020年公开发行公司债券(第二期)(品种一)H0金科031491292020年05月26日2020年05月28日2026年01月31日100,0005.00%1、截至2023年1月31日(以下简称“基准日”)(不含)每张债券全部应计未付利息计入债券本金,与截至基准日每张债券的面值之和为每张债券的兑付基数(以下简称“每张债券单价”); 2、每张债券单价乘以本期债券存续张数等于本期债券本金偿付的兑付基数(以下简称“本金兑付金额”)分期兑付,利随本清; 3、基准日后新增利息将以本金兑付金额为基数计息,每年的1月31日设置为付息日。 4、自2024年10月起,本期债券的本金兑付金额开始分期兑付:2024年10月31日兑付深圳证券交易所

10%;2025年1月31日兑付10%;2025年4月30日兑付10%;2025年7月31日兑付20%;2025年10月31日兑付20%;2026年1月31日兑付30%

10%;2025年1月31日兑付10%;2025年4月30日兑付10%;2025年7月31日兑付20%;2025年10月31日兑付20%;2026年1月31日兑付30%
2019年公开发行公司债券(第二期)H9金科031129242019年07月04日2019年07月08日2026年01月31日62,653.856.00%1、截至2023年1月31日(以下简称“基准日”)(不含)每张债券全部应计未付利息计入债券本金,与截至基准日每张债券的面值之和为每张债券的兑付基数(以下简称“每张债券单价”); 2、每张债券单价乘以本期债券存续张数等于本期债券本金偿付的兑付基数(以下简称“本金兑付金额”)分期兑付,利随本清; 3、基准日后新增利息将以本金兑付金额为基数计息,每年的1月31日设置为付息日。深圳证券交易所
2020年公开发行公司债券(第一期)(品种二)H0金科021490382020年02月18日2020年02月20日2026年12月31日40,0006.30%
2020年公开发行公司债券(第二期)(品种二)H0金科041491302020年05月26日2020年05月28日2026年12月31日45,0005.60%
2021年公开发行公司债券(第一期)H1金科011493712021年01月26日2021年01月28日2026年12月31日75,0006.20%
2021年公开发行公司债券(第二期)H1金科031493882021年03月02日2021年03月04日2026年12月31日220,0006.30%
2021年公开发行公司债券(第三期)H1金科041494952021年06月23日2021年06月24日2026年12月31日100,0006.30%
2022年公开发行公司债券(第一期)H2金科011498032022年02月16日2022年02月17日2026年12月31日150,0008.00%
投资者适当性安排(如有)H9金科03、H0金科02、H0金科03、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01:根据公司于2022年5月19日披露的《关于公司债券投资者适当性管理安排调整的公告》,自2022年5月20日起债券调整为仅限专业投资者中的机构投资者买入,原持有债券的专业投资者中的个人投资者可以选择继续持有到期或选择卖出债券。
适用的交易机制作为特定债券转让
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□适用 ?不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

?适用 □不适用

H9金科03/19金科03:发行人有权决定是否在“19金科03”存续期的第2年末调整“19金科03”的票面利率。发行人已于“19金科03”存续期的第2年末前的第25个交易日向债券持有人披露关于是否调整“19金科03”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,“19金科03”债券存续期后1年的票面利率调整为6.00%。发行人发出关于是否调整“19金科03”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“19金科03”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“19金科03”的回售登记期为2021年6月9日至2021年6月16日。2021年7月5日金科股份发布《金科地产集团股份有限公司关于“19金科03”回售结果公告》,“19金科03”部分持有人选择在回售登记期内回售,回售行权日为2021年7月8日,回售数量8,838,461张,回售金额883,846,100.00元。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约。由于根据2022年6月23日发布的《关于召开“19金科03”2022年第一次债券持有人会议的通知》和2022年6月23日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“19金科03”2022年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,因此公司境外债券未按时兑付应付利息,未触发H9金科03的违约情形。

H0金科02/20金科02:发行人有权决定是否在“20金科02”存续期的第3年末调整“20金科02”的票面利率。发行人已于“20金科02”存续期的第3年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“H0金科02”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,发行人决定不调整票面利率,“H0金科02”债券存续期后2年的票面利率为6.30%。发行人发出关于是否调整“H0金科02”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“H0金科02”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“H0金科02”的回售登记期为2023年1月16日至2023年1月20日(仅限交易日)。

2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发H0金科02的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议的通知》、于2023年1月18日发布《关于召开“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议的补充通知》和于2023年2月10日发布《关于召开“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议的第二次补充通知》,“H0金科02”于2023年1月5日至2023年2月20日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年2月20日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情

形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排,已行使回售选择权的债券持有人回售申报作废。H0金科03/20金科03:发行人有权决定是否在“20金科03”存续期的第2年末调整“20金科03”的票面利率。发行人已于“20金科03”存续期的第2年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“20金科03”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,发行人决定不调整票面利率,“H0金科03”债券存续期后2年的票面利率为5.00%。发行人发出关于是否调整“H0金科03”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“H0金科03”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“H0金科03”的回售登记期为2022年4月27日至2022年5月6日(仅限交易日)。

根据《金科地产集团股份有限公司关于“20金科03”撤销回售安排的公告》,已在2022年4月27日至2022年5月6日期间对“20金科03”申报回售的债券,持有人可在2022年12月9日至2022年12月13日期间(仅限交易日)通过深圳证券交易所系统撤销回售申报,撤销回售的债券份额应不高于原申报回售份额。

2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约。由于“20金科03”2022年第一次债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,因此公司境外债券未按时兑付应付利息,未触发H0金科03的违约情形。

公司于2023年1月3日发布《关于召开“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》、于2023年1月18日发布《关于召开“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议的补充通知》、于2023年2月10日发布《关于召开“H0 金科 03”2023年第一次债券持有人会议的第二次补充通知》、于2023年2月28日发布《关于召开“H0金科 03”2023 年第一次债券持有人会议的第三次补充通知》、于2023年3月20日发布《关于召开“H0 金科 03”2023 年第一次债券持有人会议的第四次补充通知》、于2023年3月31日发布《关于召开“H0 金科 03”2023 年第一次债券持有人会议的第五次补充通知》、于2023年4月12日发布《关于召开“H0 金科 03”2023 年第一次债券持有人会议的第六次补充通知》和于2023年5月26日发布《关于召开“H0 金科 03”2023 年第一次债券持有人会议的第七次补充通知》,“H0金科03”于2023年1月5日至2023年6月30日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年6月30日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了《关于豁免持有人会议相关期限的议案》和《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。

H0金科04/20金科04:发行人有权决定是否在“20金科04”存续期的第3年末调整“20金科04”的票面利率。发行人将于“20金科04”存续期的第3年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“20金科04”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整“20金

科04”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“20金科04”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发H0金科04的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》、于2023年1月18日发布《关于召开“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议的补充通知》和于2023年2月10日发布《关于召开“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议的第二次补充通知》,“H0金科04”于2023年1月5日至2023年2月28日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年3月1日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。H1金科01/21金科01:发行人有权决定是否在“21金科01”存续期的第2年末调整“21金科01”的票面利率。发行人已于“21金科01”存续期的第2年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“21金科01”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,发行人决定不调整票面利率,“H1金科01”债券存续期后2年的票面利率为6.20%。发行人发出关于是否调整“H1金科01”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“H1金科01”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“H1金科01”的回售登记期为2022年12月23日至2022年12月29日(仅限交易日)。

2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发H1金科01的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》、于2023年1月18日发布《关于召开“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议的补充通知》,“H1金科01”于2023年1月5日至2023年1月20日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年1月20日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排,已行使回售选择权的债券持有人回售申报作废。H1金科03/21金科03:发行人有权决定是否在“21金科03”存续期的第2年末调整“21金科03”的票面利率。发行人将于“21金科03”存续期的第2年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“21金科03”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整“21金科03”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“21金科03”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整。

2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发H1金科03的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H1金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》,“H1金科03”于2023年1月5日至2023年1月18日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年1月19日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H1金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。H1金科04/21金科04:发行人有权决定是否在“21金科04”存续期的第2年末调整“21金科04”的票面利率。发行人将于“21金科04”存续期的第2年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“21金科04”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整“21金科04”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“21金科04”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发H1金科04的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H1金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》,“H1金科04”于2023年1月5日至2023年1月18日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年1月19日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H1金科04”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。H2金科01/22金科01:发行人有权决定是否在“22金科01”存续期的第2年末调整“22金科01”的票面利率。发行人将于“22金科01”存续期的第2年末前的第20个交易日向债券持有人披露关于是否调整“22金科01”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整“22金科01”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“22金科01”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发“H2金科01”的交叉保护条款,随即公司于2023年1月3日发布《关于召开“H2金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》,“H2金科01”于2023年1月5日至2023年1月18日召开2023年第一次债券持有人会议。根据公司于2023年1月19日发布的《关于金科地产集团股份有限公司“H2金科01”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“本期债券违约情形”、“交叉保护条款触发情形”,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。

3、报告期内信用评级结果调整情况

?适用 □不适用根据公司6月28日发布的《金科地产集团股份有限公司关于公司存续债券及债券融资工具相关事项的公告》,公司因自身需求和业务实际情况,经与中诚信国际、联合资信友好协商,决定不再委托中诚信国际、联合资信对公司主体及相关债项进行信用评级。中诚信国际终止对金科股份主体信用评级及“H9金科03”、“H0金科02”、“H0金科03”、“H0金科04”、“H1金科01”、 “H1金科03”、“H2金科01”、“20金科地产MTN001”和“20金科地产MTN002”的债项信用评级,并将不再更新其信用评级结果。联合资信终止对公司主体及“20金科地产MTN002”、“21金科地产MTN001”的信用评级,并将不再更新其信用评级结果。以上债项终止前的评级结论如下:根据中诚信国际2022年5月11日跟踪评级结果,公司主体长期信用评级为 AAA, 相关债项信用评级为 AAA,评级展望稳定。 根据联合资信2022年6月29日跟踪评级结果,公司主体长期信用评级为 AAA,相关债项信用评级为 AAA,评级展望稳定。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响?适用 □不适用H9金科03:根据《关于金科地产集团股份有限公司“19金科03”2022年第一次持有人会议决议的公告》,由南宁金泓耀房地产开发有限公司将其持有的贵港市碧享房地产开发有限公司39%股权质押给“19金科03”,前述股权及前述股权对应的全部收益用于“19金科03”债券的质押增信。同时,根据《关于召开“H9金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“H9金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“天津博翠湾项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权提供质押担保(以下简称“新增增信资产”)。新增增信资产将同时为“H9金科03”和“H0金科03”提供增信,债券持有人在权利实现时属于同一顺位。后续兑付方案详见《关于召开“H9金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。H0金科02:根据《关于召开“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或

间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。

后续兑付方案详见《关于召开“H0金科02”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。H0金科03:根据《关于召开“20金科03”2022年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“20金科03”2022年第一次持有人会议决议的公告》,发行人将“天津天湖南苑及天湖广场项目”的项目公司天津滨奥置业有限公司(发行人全资子公司)70%的股权、“长沙金科集美天辰项目”的项目公司湖南金科房地产开发有限公司(发行人全资子公司)30%的股权及前述股权对应的全部收益用于“H0金科03”债券的质押增信。同时,根据《关于召开“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“天津博翠湾项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权提供质押担保(以下简称“新增增信资产”)。新增增信资产将同时为“H9金科03”和“H0金科03”提供增信,债券持有人在权利实现时属于同一顺位。

后续兑付方案详见《关于召开“H0金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于调整债券本息兑付安排及增加增信措施的议案》。

H0金科04:根据《关于召开“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。

后续兑付方案详见《关于召开“H0金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。

H1金科01:根据《关于召开“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或

间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。后续兑付方案详见《关于召开“H1金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。H1金科03:根据《关于召开“H1金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司”H1金科03“2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。

后续兑付方案详见《关于召开“H1金科03”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。H1金科04:根据《关于召开“H1金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司”H1金科04“2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和“石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。

后续兑付方案详见《关于召开“H1金科04”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。

H2金科01:根据《关于召开“H2金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》和《关于金科地产集团股份有限公司”H2金科01“2023年第一次债券持有人会议决议的公告》,发行人将“北京平谷岭秀项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后51%的股权收益权、“顺德金科城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“福州嘉迪广场”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后50%的股权收益权、“天津金科集美天城”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“乌当旭辉金科·未来壹号”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权和石家庄正定悦府项目”所属项目公司(或项目公司直接或

间接股东)穿透后65%股权对应的收益权向H0金科02、H0金科04、H1金科01、H1金科03、H1金科04和H2金科01同时提供质押担保的增信。

后续兑付方案详见《关于召开“H2金科01”2023年第一次债券持有人会议的通知》中的《关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的议案》。

三、非金融企业债务融资工具

?适用 □不适用

1、非金融企业债务融资工具基本信息

单位:万元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据20金科地产MTN001102001441.IB2020年07月28日2020年07月30日2023年07月30日85,0005.58%本期债券不计复利,存续期前两年(含)每年付息一次,自第三年初开始分期还本,分期还本对应的利息随本金一起支付。全国银行间债券市场
金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据20金科地产MTN002102001614.IB2020年08月21日2020年08月25日2023年08月25日90,0005.48%本期债券不计复利,存续期前两年(含)每年付息一次,自第三年初开始分期还本,分期还本对应的利息随本金一起支付。
金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据21金科地产MTN001102100601.IB2021年03月30日2021年03月31日2026年03月01日50,0006.30%1、截至2023年2月1日(以下简称“基准日”)(不含)每张债券全部应计未付利息计入债券本金,与截至基准日每张债券的面值之和为每张债券的兑付基数(以下简称“每张债券单价”);2、每张债券单价乘以本期债券存续张数等于本

期债券本金偿付的兑付基数(以下简称“本金兑付金额”)分期兑付,利随本清;3、基准日后新增利息将以本金兑付金额为基数计息,采用“按年付息”加“利随本清”相结合的方式,2024年9月1日、2025年3月1日、2026年3月1日设置为付息日。

期债券本金偿付的兑付基数(以下简称“本金兑付金额”)分期兑付,利随本清;3、基准日后新增利息将以本金兑付金额为基数计息,采用“按年付息”加“利随本清”相结合的方式,2024年9月1日、2025年3月1日、2026年3月1日设置为付息日。
金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券21金科地产SCP003012103505.IB2021年09月22日2021年09月23日2026年03月01日100,0006.80%1、截至2023年2月1日(以下简称“基准日”)(不含)每张债券全部应计未付利息计入债券本金,与截至基准日每张债券的面值之和为每张债券的兑付基数(以下简称“每张债券单价”);2、每张债券单价乘以本期债券存续张数等于本期债券本金偿付的兑付基数(以下简称“本金兑付金额”)分期兑付,利随本清;3、基准日后新增利息将以本金兑付金额为基数计息,采用“按年付息”加“利随本清”相结合的方式,2024年9月1日、2025年3月1日、2026年3月1日设置为付息日。

金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券

金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券21金科地产SCP004012105496.IB2021年12月22日2021年12月23日2023年06月16日80,0006.80%本期债券不计复利,存续期间本息于2023年6月16日支付,利随本清。
投资者适当性安排(如有)仅限于全国银行间债券市场的机构投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)
适用的交易机制在全国银行间债券市场流通转让
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券?适用 □不适用

债券名称未偿还余额(万元)未按期偿还的原因处置进展
20金科地产MTN00185,000因宏观经济环境、行业环境及融资环境三重因素叠加影响,公司流动性面临较大困境,存在较大的刚性兑付压力,经公司多方筹措资金,公司未能按期足额兑付本期公司债应付本息。自本期中期票据未按期足额偿付应付本息以来,公司积极履行主体责任,与持有人就后续处置方案保持密切沟通,积极听取持有人诉求,寻求债务风险化解方案,保护债券持有人合法权益;目前,本期中期票据关于展期方案的持有人会议正在召开过程中,截至本报告出具日,关于本期中期票据展期的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。
20金科地产MTN00290,000自本期中期票据未按期足额偿付应付本息以来,公司积极履行主体责任,与持有人就后续处置方案保持密切沟通,积极听取持有人诉求,寻求债务风险化解方案,保护债券持有人合法权益;目前,本期中期票据关于展期方案的持有人会议正在召开过程中,截至本报告出具日,关于本期中期票据展期的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。
21金科地产SCP00480,000自本期超短期融资券未按期足额偿付应付本息以来,公司积极履行主体责任,与持有人就后续处置方案保持密切沟通,积极听取持有人诉求,寻求债务风险化解方案,保护债券持有人合法权益;目前,本期超短期融资券关于展期方案的持有人会议正在召开过程中,截至本报告出具日,关于本期超短期融资券展期的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

?适用 □不适用20金科地产MTN001:发行人有权决定是否在“20金科地产MTN001”存续期的第2年末调整“20金科地产MTN001”的票面利率。发行人已于“20金科地产MTN001”存续期的第2年末前的第20个工作日向债券持有人披露关于是否调整“20金科地产MTN001”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,发行人决定不调整票面利率,“20金科地产MTN001”债券存续期后2年的票面利率为5.58%。发行人发出关于是否调整“20金科地产MTN001”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“20金科地产MTN001”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券

按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“20金科地产MTN001”的回售登记期为2022年7月6日至2022年7月12日(仅限工作日)。根据召集人于2022年7月19日发布的《关于召开金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据2022年第一次持有人会议的公告》和2022年7月27日发布的《金科地产集团股份有限公司 2020年度第一期中期票据 2022 年第一次持有人会议决议公告》,“20金科地产MTN001”于2022年7月22日至2022年7月26日召开2022年第一次债券持有人会议,会议审议通过了《关于豁免本次持有人会议召集、召开、表决程序的相关时限要求的议案》、《关于变更“20 金科地产 MTN001”发行条款的议案》。根据“20金科地产MTN001”2022年第一次持有人会议表决结果,本期债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,进而触发“20金科地产MTN001”交叉违约条款;且因宏观经济环境、行业环境及融资环境三重因素叠加影响,公司流动性面临较大困境,存在较大的刚性兑付压力,经公司多方筹措资金,公司未能按期足额兑付“20金科地产MTN001”分期应付本息。截至本报告出具日,关于“20金科地产MTN001”展期及豁免交叉违约条款的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。

20金科地产MTN002:发行人有权决定是否在“20金科地产MTN002”存续期的第2年末调整“20金科地产MTN002”的票面利率。发行人已于“20金科地产MTN002”存续期的第2年末前的第20个工作日向债券持有人披露关于是否调整“20金科地产MTN002”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告,发行人决定不调整票面利率,“20金科地产MTN002”债券存续期后2年的票面利率为5.48%。发行人发出关于是否调整“20金科地产MTN002”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“20金科地产MTN002”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整,“20金科地产MTN002”的回售登记期为2022年8月1日至2022年8月5日(仅限工作日)。

根据召集人于2022年8月12日发布的《关于召开金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据2022年第一次持有人会议的公告》和2022年8月22日发布的《金科地产集团股份有限公司 2020年度第二期中期票据 2022 年第一次持有人会议决议公告》,“20金科地产MTN002”于2022年8月17日至2022年8月19日召开2022年第一次债券持有人会议,会议审议通过了《关于豁免本次持有人会议召集、召开、表决程序的相关时限要求的议案》、《关于变更“20 金科地产 MTN002”发行条款的议案》。根据“20金科地产MTN002”2022年第一次持有人会议表决结果,本期债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,进而触发“20金科地产MTN002”交叉违约条款;且因宏观经济环境、行业环境及融资环境三重因素叠加影响,公司流动性面临

较大困境,存在较大的刚性兑付压力,经公司多方筹措资金,公司未能按期足额兑付“20金科地产MTN002”分期应付本息。截至本报告出具日,关于“20金科地产MTN002”展期及豁免交叉违约条款的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。

21金科地产MTN001:发行人有权决定是否在“21金科地产MTN001”存续期的第2年末调整“21金科地产MTN001”的票面利率。发行人将于“21金科地产MTN001”存续期的第2年末前的第20个工作日向债券持有人披露关于是否调整“21金科地产MTN001”票面利率以及调整幅度的公告和投资者回售的提示性公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。发行人发出关于是否调整“22金科01”票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在“22金科01”的投资者回售登记期内进行登记,将持有的全部或部分本期债券按面值回售给发行人,或选择继续持有本期债券并接受上述调整。2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发“21金科地产MTN001”的交叉保护条款,随即公司于2022年12月30日发布《关于召开金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的公告》,“21金科地产MTN001”于2023年1月28日至2023年3月20日召开2023年第一次债券持有人会议。根据召集人于2023年3月22日发布的《关于金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议的决议公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“交叉保护条款”的议案,债券持有人同意放弃行使回售选择权,同意继续持有本期债券并接受议案约定的本息兑付安排。21金科地产SCP003:2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发“21金科地产SCP003”的交叉保护条款,随即公司于2022年12月30日发布《关于召开金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议的公告》,“21金科地产SCP003”于2023年1月28日至2023年3月20日召开2023年第一次债券持有人会议。根据召集人于2023年3月20日发布的《关于金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议的决议公告》,债券持有人会议已审议通过了关于豁免发行人“交叉保护条款”的议案,并接受议案约定的本息兑付安排。

21金科地产SCP004:2022年12月28日,公司发布《金科地产集团股份有限公司关于公司境外债券相关事项的公告》,公司未能按期兑付JINKE PPT N2405优先票据应付利息,已构成违约,触发“21金科地产SCP004”的交叉保护条款,且因宏观经济环境、行业环境及融资环境三重因素叠加影响,公司流动性面临较大困境,存在较大的刚性兑付压力,经公司多方筹措资金,公司未能按期足额兑付“21金科地产SCP004”到期应付本息。截至本报告出具日,关于“21金科地产SCP004”展期及豁免交叉违约条款的持有人会议仍在表决过程中,公司正在就展期事宜与持有人持续沟通,并将在持有人会议表决结束后及时披露相关事项。

3、报告期内信用评级结果调整情况

?适用 □不适用

根据公司6月28日发布的《金科地产集团股份有限公司关于公司存续债券及债券融资工具相关事项的公告》,公司因自身需求和业务实际情况,经与中诚信国际、联合资信友好协商,决定不再委托中诚信国际、联合资信对公司主体及相关债项进行信用评级。中诚信国际终止对金科股份主体信用评级及“H9金科03”、“H0金科02”、“H0金科03”、“H0金科04”、“H1金科01”、 “H1金科03”、“H2金科01”、“20金科地产MTN001”和“20金科地产MTN002”的债项信用评级,并将不再更新其信用评级结果。联合资信终止对公司主体及“20金科地产MTN002”、“21金科地产MTN001”的信用评级,并将不再更新其信用评级结果。以上债项终止前的评级结论如下:根据中诚信国际2022年5月11日跟踪评级结果,公司主体长期信用评级为 AAA, 相关债项信用评级为 AAA,评级展望稳定。 根据联合资信2022年6月29日跟踪评级结果,公司主体长期信用评级为 AAA,相关债项信用评级为 AAA,评级展望稳定。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

?适用 □不适用

20金科地产MTN001:根据《金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据2022年第一次持有人会议决议公告》,由武汉金科长信置业有限公司将其持有的宜昌金宏房地产开发有限公司49%股权及南昌华翔环境工程有限公司持有的江西中农房投资置业有限公司33%股权质押给“20金科地产MTN001”,前述股权及前述股权对应的全部收益用于“20金科地产MTN001”债券的质押增信。后续兑付方案详见《金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据2022年第一次持有人会议议案概要》中的《关于变更“20 金科地产 MTN001”发行条款的议案》。

20金科地产MTN002:根据《金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据2022年第一次持有人会议决议公告》,由武汉金科长信置业有限公司将其持有的宜昌金宏房地产开发有限公司49%股权及南昌华翔环境工程有限公司持有的江西中农房投资置业有限公司33%股权质押给“20金科地产MTN001”,前述股权及前述股权对应的全部收益用于“20金科地产MTN001”债券的质押增信。

后续兑付方案详见《金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据2022年第一次持有人会议议案概要》中的《关于变更“20 金科地产 MTN002”发行条款的议案》。

21金科地产MTN001:根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议决议公告》,发行人将“成都金科中梁美院项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后60%的股权收益权向21金科地产MTN001提供质押担保。

后续兑付方案详见《金科地产集团股份有限公司2021年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》中的《关于变更“21 金科地产 MTN001”发行条款的议案》。

21金科地产SCP003:根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2022年第一次持有人会议决议公告》,由南宁金泓耀房地产开发有限公司将持有的贵港市碧享房地产开发有限公司60%股权质押给“21金科地产SCP003”,前述股权及前述股权对应的全部收益用于“21金科地产SCP003”债券的质押增信。根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议决议公告》,发行人将“武汉桃湖美镇项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权、“广州花都博悦湾项目”所属项目公司(或项目公司直接或间接股东)穿透后100%的股权收益权向21金科地产SCP003提供质押担保。同时,根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议议案概要》、《金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券2023年第一次持有人会议议案概要》、《金科地产集团股份有限公司2020年度第一期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》和《金科地产集团股份有限公司2020年度第二期中期票据2023年第一次持有人会议议案概要》约定,若“20金科地产MTN001”、“20金科地产MTN002”、“21金科地产SCP004”及“21金科地产SCP003”本次持有人会议决议表决通过,“武汉桃湖美镇项目”、“广州花都博悦湾项目”对应的上述股权收益权将同时为“20金科地产MTN001”、“20金科地产MTN002”、“21金科地产SCP004”及“21金科地产SCP003”提供质押担保增信。截至本报告出具之日,“20金科地产MTN001”、“20金科地产MTN002”、“21金科地产SCP004”持有人会议表决程序尚未结束,以上项目公司的股权收益权将视“20金科地产MTN001”、“20金科地产MTN002”、“21金科地产SCP004”本次持有人会议最终表决情况确定后续担保增信事宜。

后续兑付方案详见《金科地产集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券2023年第一次持有人会议议案概要》中的《关于变更“21 金科地产 SCP003”发行条款的议案》。

21金科地产SCP004:根据《金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券2022年第一次持有人会议决议公告》,由遵义金科房地产开发有限公司 将其持有的遵义葳骏房地产开发有限公司60%股权质押给“21金科地产SCP004”,前述股权及前述股权对应的全部收益用于“21金科地产SCP004”债券的质押增信。

后续兑付方案详见《金科地产集团股份有限公司2021年度第四期超短期融资券2022年第一次持有人会议议案概要》中的《关于变更“21金科地产SCP004”发行条款的议案》。

四、可转换公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率108.97%107.24%1.61%
资产负债率87.63%87.02%0.61%
速动比率29.79%28.28%5.34%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润-48,537.04-166,159.39-70.79%
EBITDA全部债务比2.73%1.82%0.91%
利息保障倍数0.600.4050.00%
现金利息保障倍数0.484.74-89.87%
EBITDA利息保障倍数0.640.4639.13%
贷款偿还率4.79%99.06%-94.27%
利息偿付率11.41%96.98%-85.57%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:金科地产集团股份有限公司

2023年06月30日

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金10,037,965,529.7111,958,462,537.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据817,704.73
应收账款837,910,208.73955,599,821.59
应收款项融资
预付款项8,536,051,298.958,617,011,305.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款36,073,872,465.8936,681,820,455.00
其中:应收利息
应收股利220,157,071.7811,397,071.78
买入返售金融资产
存货163,998,509,142.09184,843,320,163.42
合同资产863,502,698.77892,120,650.80
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,550,984,912.828,304,329,266.11
流动资产合计226,898,796,256.96252,253,481,904.58
非流动资产:

发放贷款和垫款

发放贷款和垫款
债权投资158,071,127.90147,339,827.90
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资23,567,329,442.0124,582,647,943.70
其他权益工具投资955,079,580.74955,555,321.72
其他非流动金融资产12,000,000.0012,000,000.00
投资性房地产13,570,572,266.5313,635,950,600.00
固定资产2,503,755,693.622,608,925,009.80
在建工程15,242,118.5814,364,208.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产45,979,619.6788,323,611.38
无形资产184,511,346.73196,141,136.97
开发支出
商誉2,639,186.682,639,186.68
长期待摊费用54,007,497.4637,718,223.98
递延所得税资产5,334,643,653.084,995,696,812.43
其他非流动资产1,806,083,200.005,000,000.00
非流动资产合计48,209,914,733.0047,282,301,883.21
资产总计275,108,710,989.96299,535,783,787.79
流动负债:
短期借款6,943,145,378.887,234,311,398.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债2,327,889,262.821,793,139,505.68
衍生金融负债
应付票据9,164,419.57157,453,900.34
应付账款29,715,115,497.1831,199,133,118.42
预收款项79,050,547.5470,464,656.21
合同负债80,145,924,567.61103,463,446,991.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬934,015,037.481,121,587,140.03
应交税费4,723,388,263.144,676,588,117.25
其他应付款46,441,868,243.6840,373,705,338.53
其中:应付利息4,120,762,375.002,058,352,616.01
应付股利87,229,913.3487,334,663.95
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债

持有待售负债
一年内到期的非流动负债32,458,811,257.9139,960,430,560.17
其他流动负债4,440,441,561.995,180,694,236.81
流动负债合计208,218,814,037.80235,230,954,963.24
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款17,982,383,801.4719,080,457,016.84
应付债券9,913,478,908.323,271,988,470.50
其中:优先股
永续债
租赁负债35,441,896.8477,726,732.27
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债1,261,468,082.81655,737,473.52
递延收益254,480,715.44262,174,350.20
递延所得税负债1,967,333,425.962,070,439,462.78
其他非流动负债1,446,996,207.36
非流动负债合计32,861,583,038.2025,418,523,506.11
负债合计241,080,397,076.00260,649,478,469.35
所有者权益:
股本5,339,715,816.005,339,715,816.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,921,020,489.256,912,607,206.42
减:库存股188,262,821.63188,262,821.63
其他综合收益1,572,063,952.281,577,492,228.13
专项储备
盈余公积2,493,398,991.792,493,398,991.79
一般风险准备
未分配利润-5,624,553,906.52-3,684,807,310.14
归属于母公司所有者权益合计10,513,382,521.1712,450,144,110.57
少数股东权益23,514,931,392.7926,436,161,207.87
所有者权益合计34,028,313,913.9638,886,305,318.44
负债和所有者权益总计275,108,710,989.96299,535,783,787.79

法定代表人:周达 主管会计工作负责人:宋柯 会计机构负责人:梁忠太

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金37,896,191.8438,468,601.21
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据

应收账款

应收账款1,377,606.111,388,353.70
应收款项融资
预付款项965,573.81965,573.81
其他应收款42,716,972,401.42108,966,302,406.67
其中:应收利息
应收股利221,324,855.252,208,835,455.25
存货15,240,158.3216,357,606.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产128.62128.62
流动资产合计42,772,452,060.12109,023,482,670.06
非流动资产:
债权投资141,360,300.00131,513,400.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资30,836,020,448.0131,317,943,930.13
其他权益工具投资954,091,162.86954,091,162.86
其他非流动金融资产
投资性房地产5,053,051.996,643,936.34
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,865,486.4725,645,381.75
无形资产595,868.641,644,113.67
开发支出
商誉
长期待摊费用4,823,406.564,753,019.49
递延所得税资产1,474,304,789.691,040,313,375.52
其他非流动资产5,000,000.005,000,000.00
非流动资产合计33,424,114,514.2233,487,548,319.76
资产总计76,196,566,574.34142,511,030,989.82
流动负债:
短期借款4,453,592,249.574,450,591,081.70
交易性金融负债2,327,889,262.821,793,139,505.68
衍生金融负债
应付票据
应付账款11,585,602.8912,489,257.38
预收款项61,162.0061,162.00
合同负债3,083,806.253,127,384.48
应付职工薪酬119,385,774.10185,736,626.27

应交税费

应交税费379,905,938.99372,401,818.82
其他应付款26,326,074,174.6692,433,998,814.44
其中:应付利息1,012,334,792.11
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债5,927,900,398.5713,498,573,771.33
其他流动负债5,373,118.75
流动负债合计39,549,478,369.85112,755,492,540.85
非流动负债:
长期借款1,494,308,000.00240,000,000.00
应付债券9,913,478,908.323,271,988,470.50
其中:优先股
永续债
租赁负债26,679,881.43
长期应付款5,263,960.005,334,340.00
长期应付职工薪酬
预计负债283,040,874.25117,256,995.81
递延收益59,374.7159,374.71
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计11,696,151,117.283,661,319,062.45
负债合计51,245,629,487.13116,416,811,603.30
所有者权益:
股本5,339,715,816.005,339,715,816.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积8,093,247,854.128,086,866,068.94
减:库存股188,262,821.63188,262,821.63
其他综合收益-978,358,630.53-978,358,630.53
专项储备
盈余公积2,622,721,346.812,622,721,346.81
未分配利润10,061,873,522.4411,211,537,606.93
所有者权益合计24,950,937,087.2126,094,219,386.52
负债和所有者权益总计76,196,566,574.34142,511,030,989.82

3、合并利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入26,075,013,626.2531,322,184,135.44
其中:营业收入26,075,013,626.2531,322,184,135.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本25,385,432,081.4633,130,448,722.34

其中:营业成本

其中:营业成本22,561,656,571.2029,371,143,522.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加522,789,451.70398,367,025.61
销售费用545,058,992.641,215,861,760.54
管理费用632,569,476.241,372,842,250.83
研发费用6,344,098.9322,596,467.59
财务费用1,117,013,490.75749,637,695.30
其中:利息费用1,100,419,621.89796,706,167.31
利息收入131,063,179.36201,749,709.83
加:其他收益46,779,898.8572,106,777.04
投资收益(损失以“-”号填列)410,319,190.42123,440,681.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收益381,565,591.40-155,153,276.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-536,967,387.55-3,533,117.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,677,698.07-28,089,594.36
资产减值损失(损失以“-”号填列)-954,627,677.84-182,662,400.14
资产处置收益(损失以“-”号填列)-487,500.99-7,247,976.04
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-342,724,234.25-1,834,250,216.73
加:营业外收入30,474,717.61135,275,416.86
减:营业外支出753,705,936.8661,177,044.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-1,065,955,453.50-1,760,151,844.29
减:所得税费用297,785,829.10-495,548,489.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-1,363,741,282.60-1,264,603,355.22
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-1,363,741,282.60-1,264,603,355.22
2.终止经营净利润(净亏损以

“-”号填列)

“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-1,939,746,596.38-1,436,910,819.70
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)576,005,313.78172,307,464.48
六、其他综合收益的税后净额-6,147,120.59177,255,479.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-5,428,275.85177,255,479.12
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-356,805.73178,912,794.28
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-356,805.73178,912,794.28
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-5,071,470.12-1,657,315.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益-1,042,582.76
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他-5,071,470.12-614,732.40
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-718,844.740.00
七、综合收益总额-1,369,888,403.19-1,087,347,876.10
归属于母公司所有者的综合收益总额-1,945,174,872.23-1,259,655,340.58
归属于少数股东的综合收益总额575,286,469.04172,307,464.48
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.37-0.30
(二)稀释每股收益-0.37-0.30

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:周达 主管会计工作负责人:宋柯 会计机构负责人:梁忠太

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入504,885.27163,636,503.67
减:营业成本524,440.1632,182,299.39
税金及附加1,954,914.131,461,758.29
销售费用12,161,796.01
管理费用11,425,976.80158,501,236.18
研发费用

财务费用

财务费用380,361,908.82273,431,633.40
其中:利息费用916,043,015.27809,505,481.50
利息收入637,943,238.48648,882,887.38
加:其他收益31,245.391,615,228.44
投资收益(损失以“-”号填列)-452,842,290.03623,900,229.33
其中:对联营企业和合营企业的投资收益60,694,732.701,919,202.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-534,749,757.14-3,533,117.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,962,795.75640,137.72
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,458,609.98-61,873.57
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,377,901,750.69308,458,384.82
加:营业外收入125,658.53200,617.00
减:营业外支出205,879,406.50123,775.87
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-1,583,655,498.66308,535,225.95
减:所得税费用-433,991,414.17-102,887,791.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-1,149,664,084.49411,423,017.59
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-1,149,664,084.49411,423,017.59
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,657,315.16
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,657,315.16
1.权益法下可转损益的其他综合收益-1,042,582.76
2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他-614,732.40
六、综合收益总额-1,149,664,084.49409,765,702.43
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,835,409,491.7627,629,041,741.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还286,422,044.071,856,648,585.52
收到其他与经营活动有关的现金2,596,158,743.496,513,799,777.90
经营活动现金流入小计11,717,990,279.3235,999,490,105.40
购买商品、接受劳务支付的现金8,159,661,599.7013,175,713,996.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,121,245,219.942,697,024,114.73
支付的各项税费538,330,117.412,302,340,366.33
支付其他与经营活动有关的现金2,341,950,330.659,094,667,772.01
经营活动现金流出小计12,161,187,267.7027,269,746,249.69
经营活动产生的现金流量净额-443,196,988.388,729,743,855.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金224,258,125.25218,175,512.24
取得投资收益收到的现金5,015,048.3522,159,500.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,139,467.831,228,926.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1.00302,878,753.41
收到其他与投资活动有关的现金140,149,125.94274,780,132.53
投资活动现金流入小计370,561,768.37819,222,824.73
购建固定资产、无形资产和其他长817,603.6917,794,430.63

期资产支付的现金

期资产支付的现金
投资支付的现金838,742.90177,523,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额209,792,804.88
支付其他与投资活动有关的现金351,599,870.421,423,922,766.18
投资活动现金流出小计353,256,217.011,829,033,601.69
投资活动产生的现金流量净额17,305,551.36-1,009,810,776.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金46,240,134.62
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金46,240,134.62
取得借款收到的现金97,980,000.003,532,774,212.04
收到其他与筹资活动有关的现金2,250,000.00309,550,615.19
筹资活动现金流入小计100,230,000.003,888,564,961.85
偿还债务支付的现金1,065,491,184.6115,853,142,190.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金507,799,385.852,919,228,679.60
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润865,026.78205,671,225.21
支付其他与筹资活动有关的现金27,643,258.11545,926,109.13
筹资活动现金流出小计1,600,933,828.5719,318,296,979.34
筹资活动产生的现金流量净额-1,500,703,828.57-15,429,732,017.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,702.3126,467,821.11
五、现金及现金等价物净增加额-1,926,586,563.28-7,683,331,117.63
加:期初现金及现金等价物余额10,126,379,193.6127,645,251,432.83
六、期末现金及现金等价物余额8,199,792,630.3319,961,920,315.20

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,476,738.803,503,494.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金39,301,153.424,851,995,565.22
经营活动现金流入小计41,777,892.224,855,499,059.24
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金26,557,852.6030,524,301.32
支付的各项税费2,072,694.48
支付其他与经营活动有关的现金16,154,905.522,375,953,071.05
经营活动现金流出小计42,712,758.122,408,550,066.85
经营活动产生的现金流量净额-934,865.902,446,948,992.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,000.004,350,000.00
取得投资收益收到的现金450.001,041,707.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,450.005,391,707.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

投资支付的现金30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计30,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额1,450.00-24,608,292.19
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金9,550,615.19
筹资活动现金流入小计1,509,550,615.19
偿还债务支付的现金3,342,398,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金609,168,596.84
支付其他与筹资活动有关的现金9,705,500.00
筹资活动现金流出小计3,961,272,096.84
筹资活动产生的现金流量净额-2,451,721,481.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,702.3111,034.13
五、现金及现金等价物净增加额-924,713.59-29,369,747.32
加:期初现金及现金等价物余额1,104,232.3329,585,046.06
六、期末现金及现金等价物余额179,518.74215,298.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,339,715,816.006,912,607,206.42188,262,821.631,577,492,228.132,493,398,991.79-3,684,807,310.1412,450,144,110.5726,436,161,207.8738,886,305,318.44
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,339,715,816.006,912,607,206.42188,262,821.631,577,492,228.132,493,398,991.79-3,684,807,310.1412,450,144,110.5726,436,161,207.8738,886,305,318.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)8,413,282.83-5,428,275.85-1,939,746,596.38-1,936,761,589.40-2,921,229,815.08-4,857,991,404.48
(一)综合收益总额-5,428,275.85-1,939,746,596.38-1,945,174,872.23575,286,469.04-1,369,888,403.19
(二)所有者投入和减少资本8,413,282.838,413,282.83-3,394,096,462.35-3,385,683,179.52
1.所有者投入的普通股-3,394,096,462.35-3,394,096,462.35
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他8,413,282.838,413,282.838,413,282.83

(三)利润分配

(三)利润分配-102,419,821.77-102,419,821.77
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-102,419,821.77-102,419,821.77
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,339,715,816.006,921,020,489.25188,262,821.631,572,063,952.282,493,398,991.79-5,624,553,906.5210,513,382,521.1723,514,931,392.7934,028,313,913.96

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风未分配利润其他小计
优先永续债其他

险准备
一、上年期末余额5,339,715,816.004,148,380,000.006,610,374,577.81211,667,605.802,398,034,787.142,341,506,697.2118,291,284,538.9538,917,628,811.3138,814,630,482.4177,732,259,293.72
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,339,715,816.004,148,380,000.006,610,374,577.81211,667,605.802,398,034,787.142,341,506,697.2118,291,284,538.9538,917,628,811.3138,814,630,482.4177,732,259,293.72
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,148,380,000.00302,232,628.61-23,404,784.17-820,542,559.01151,892,294.58-21,976,091,849.09-26,467,484,700.74-12,378,469,274.54-38,845,953,975.28
(一)综合收益总额-820,542,559.01-21,392,041,770.47-22,212,584,329.48-2,304,113,411.43-24,516,697,740.91
(二)所有者投入和减少资本302,232,628.61-23,404,784.17325,637,412.78-8,714,299,005.64-8,388,661,592.86
1.所有者投入的普通股-8,714,299,005.64-8,714,299,005.64
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,578,163.229,578,163.229,578,163.22
4.其他292,654,465.39-23,404,784.17316,059,249.56316,059,249.56
(三)利润分配113,729,608.93-293,630,316.60-179,900,707.67-1,360,056,857.47-1,539,957,565.14
1.提取盈余公积113,729,608.93-113,729,608.93
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-179,900,707.67-179,900,707.67-1,360,056,857.47-1,539,957,565.14
4.其他

(四)所有者权益内

部结转

(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-4,148,380,000.0038,162,685.65-290,419,762.02-4,400,637,076.37-4,400,637,076.37
四、本期期末余额5,339,715,816.006,912,607,206.42188,262,821.631,577,492,228.132,493,398,991.79-3,684,807,310.1412,450,144,110.5726,436,161,207.8738,886,305,318.44

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,339,715,816.008,086,866,068.94188,262,821.63-978,358,630.532,622,721,346.8111,211,537,606.9326,094,219,386.52
加:会计政策变更
前期差错更

其他
二、本年期初余额5,339,715,816.008,086,866,068.94188,262,821.63-978,358,630.532,622,721,346.8111,211,537,606.9326,094,219,386.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)6,381,785.18-1,149,664,084.49-1,143,282,299.31
(一)综合收益总额-1,149,664,084.49-1,149,664,084.49
(二)所有者投入和减少资本6,381,785.186,381,785.18
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他6,381,785.186,381,785.18
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,339,715,816.008,093,247,854.12188,262,821.63-978,358,630.532,622,721,346.8110,061,873,522.4424,950,937,087.21

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,339,715,816.004,148,380,000.006,371,836,385.49211,667,605.80614,732.402,448,620,817.589,824,533,551.5727,922,033,697.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他1,716,310,478.9360,370,920.30543,338,282.692,320,019,681.92
二、本年期初余额5,339,715,816.004,148,380,000.008,088,146,864.42211,667,605.80614,732.402,508,991,737.8810,367,871,834.2630,242,053,379.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,148,380,000.00-1,280,795.48-23,404,784.17-978,973,362.93113,729,608.93843,665,772.67-4,147,833,992.64
(一)综合收益总额-978,973,362.931,137,296,089.27158,322,726.34
(二)所有者投入和减少资本-1,280,795.48-23,404,784.1722,123,988.69
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持

有者投入资本

有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,578,163.229,578,163.22
4.其他-10,858,958.70-23,404,784.1712,545,825.47
(三)利润分配113,729,608.93-293,630,316.60-179,900,707.67
1.提取盈余公积113,729,608.93-113,729,608.93
2.对所有者(或股东)的分配-179,900,707.67-179,900,707.67
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-4,148,380,000.00-4,148,380,000.00
四、本期期末余额5,339,715,816.008,086,866,068.94188,262,821.63-978,358,630.532,622,721,346.8111,211,537,606.9326,094,219,386.52

金科地产集团股份有限公司

财务报表附注2023年1-6月

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

金科地产集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身为重庆东源产业发展股份有限公司(原名重庆东源钢业股份有限公司),系经重庆市人民政府批准,由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立,于1994年3月29日在重庆市工商行政管理局登记注册,总部位于重庆市两江新区。公司现持有统一社会信用代码为91500000202893468X的营业执照,截至2023年6月30日,注册资本5,339,715,816.00元,股份总数5,339,715,816股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股31,339,799股;无限售条件的流通股份A股5,308,376,017股。本公司属房地产开发行业。主要经营活动为房地产开发、物业管理、机电设备安装;销售建筑、装饰材料和化工产品(不含危险化学品)、五金交电;自有房屋租赁;企业管理咨询服务,货物及技术进出口。本财务报表业经公司2023年8月29日第十一届第三十七次董事会批准对外报出。本公司将重庆金科房地产开发有限公司(以下简称重庆金科)等774家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注六和七之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

自2022年以来,因受宏观经济环境、行业环境、融资环境多重不利因素叠加影响,本公司融资受阻,到期融资无法续期、新增开发贷款和购房客户按揭贷款放缓,公司陷入债务违约的流动性困境。截至2023年6月30日,公司到期未能偿还的有息债务本金合计285.91亿元(其中金融性有息负债246.58亿元、其他应付款拆借款逾期39.33亿元);此外,公司部分经营性应付款项亦存在逾期未偿还情况。包括金融机构、合作方在内的部分债权人通过司法程序向公司相关经营主体和债务主体追偿逾期债务,导致本公司及子公司陷入多起债务诉讼或仲裁(参见本附注十一(二)之相关说明)。截至2023年6月30日,公司货币资金账面余额为100.38亿元,相关负债中,短期借款69.22亿元,一年内到期的非流动负债320.82亿元,其他应付款拆借款和纾困资金96.24亿元,长期借款及应付债券278.96亿元;公司可用于偿还一年内到期有息负债的货币资金严重不足,资金流动性困难。

上述事项或情况均表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。为改善公司持续经营能力、保障股权债权投资者利益、保障购房消费者合法权益、维护公司员工队伍稳定,公

司董事会和管理层将继续坚持“一稳二降三提升”的经营发展策略,努力推进“保交楼、保生产、保稳定、促转型升级”工作,切实履行企业主体责任,推进公司加快实现良性循环。公司制定了一系列具体举措,化解流动性风险,提升公司持续经营能力,具体措施包括以下几个方面:

1. 履职尽责,全力保障交楼义务

公司将“保交楼、稳民生”作为首要经营任务,有序推进项目复工复产,差异化铺排复工方案,建立复工复产监控机制,全力争取保交楼专项借款和纾困资金,依法合规用好预售监管资金,专款专用保交付,千方百计推动保交楼风险化解。上半年累计交付项目128个、交付住宅及商业6.6万套、批次184个,交付面积917万平米。截至本报告披露日,公司各区域公司已累计获批国家及地方政府专项借款资金额度超37亿元,其中超33亿元可用资金已拨付至项目公司,一定程度上缓解了项目层面的短期资金流动性压力。

2. 分类施策,系统提升营销质效

公司持续提升营销能力,实施项目分级分类管理,保资金项目提流速、促回款;保交楼项目以支定收;保资产项目控速提价。不断强化营销策略的针对性,坚定不移盘活资产、持续挖掘沉淀资产潜力,释放可售资源,公司及所投资的公司实现销售金额约174.63亿元。另外,公司代建项目实现销售金额

2.77亿元。同时,公司开展体系化的现金流管理工作,提升销售回款质效,精准节流压降各类费用支出。报告期内销售回款稳健高效,公司及所投资的公司 实现销售回款209亿元。

3. 统筹规划,有序推进司法重整

报告期内,公司收到债权人向重庆市第五中级人民法院申请对公司进行司法重整的告知函。为避免公司债务风险及经营风险的进一步恶化,实现重整战略投资者引进,优化公司治理结构,帮助公司尽快恢复盈利能力,重回可持续发展的轨道,维护广大职工、债权人、投资者的合法权益,公司已经成立专项工作小组,积极支持、强力推动相关司法重整工作,化解公司存量债务风险。截止本报告披露日,公司已分别召开董事会、监事会及股东大会审议通过了《关于拟向法院申请重整及预重整的议案》。公司将在股东大会审议通过上述事项后依法向法院提交重整及预重整的正式申请。

4.主动作为,签订战投框架协议

报告期内,公司已与长城国富置业有限公司(以下简称长城国富)签订《战略投资框架协议》。长城国富有意向独立或与其他合作方组成投资联合体,作为重整投资人参与公司的预重整程序。公司将继续积极推动引进战略投资者的工作。

5. 多措并举,化解存量债务风险

报告期内,公司一方面与各金融机构合作积极化解各类债务风险,争取新增融资投放置换部分存量融资;另一方面积极开展债务展期工作,协商调整存量融资的还款节奏和期限,保留现金流支持项目良性循环。截至本报告披露日,公司累计完成356.54亿元有息负债的期限调整工作。

报告期内,公司在深交所发行的存续期公司债券及资产证券化产品分别召开了持有人会议,审议通过了关于进一步调整债券本息兑付安排及提供增信措施的相关议案,展期议案均获持有人会议表决通过,涉及债券本金金额为111.97亿元。

6. 轻重并举,积极谋划转型升级

公司将在聚焦主业的同时,加大轻资产业务(包括代建、产业和商业等)拓展力度和运营能力构建。结合战略投资者引进,研究与国家战略方向一致的新赛道。今年以来,中央政治局会议提出“要切实防范化解重点领域风险,适应我国房地产市场供求关系发生重大变化的新形势,适时调整优化房地产政策,因城施策用好政策工具箱,更好满足居民刚性和改善性住房需求,促进房地产市场平稳健康发展”。因此,结合外部环境改善和自身经营努力,采取上述切实计划与措施,本公司管理层认为公司于2023年6月30日后12个月内能够持续经营。因此,本公司认为采用持续经营基础编制2023年半年度财务报表是恰当的。

尽管如此,本公司落实上述计划及措施的效果仍存在一定的不确定因素。本公司能否持续经营将取决于:银行借款、应付债券等债务的偿还是否将继续根据原(或计划)约定的时间表执行;本公司能否成功取得相关银行金融债权人及债券债权人等不会就上述逾期偿还及违约事项在将来行使其要求本公司偿还所有剩余借款本金、应付债券等的权利的书面确认;本公司能否及时在银行借款到期时续借或者展期、取得新的融资安排,以偿还到期债务并满足未来营运及资本开支需求,并持续遵守或满足借款协议的所有条款;本公司能否在需要时进行相关资产的处置,并及时回笼现金补充流动资金。如本公司未能持续经营,则须将本公司资产的账面价值调整为其可回收金额,该可能调整的影响并未反映在本财务报表中。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

本公司的主要业务为开发用于出售及出租的房地产产品,其营业周期从房产开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)

金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减

值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——联营、合营企业往来款组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——项目预售监管共管户资金
其他应收款——保证金组合
其他应收款——合作方经营往来款组合
其他应收款——合并范围内关联往来款组合
其他应收款——账龄组合账龄
债权投资——信托业保障基金组合投资性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3) 采用简化计量方法,按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——政府购房款组合债务单位的信用风险特征参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,组合预期信用损失率为1.5%
应收账款——合并范围内关联往来款组合债务单位的信用风险特征参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,组合预期信用损失率为0
应收账款——房屋销售应收款组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——其他业务应收款组合
合同资产——政府工程组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
合同资产——联营、合营企业工程组合
合同资产——保证金

项 目

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
合同资产——其他组合

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、拟开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。其中,拟开发产品是指所购入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。项目整体开发时,拟开发产品全部转入开发成本;项目分期开发时,将分期开发用地部分转入开发成本,后期未开发土地仍保留在拟开发产品。

2. 发出存货的计价方法

(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

(2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 开发产品按建筑面积平均法核算。

(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次转销法进行摊销。

(十二) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2) 因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产

减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交

易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置

股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用公允价值模式进行后续计量。投资性房地产采用公允价值计量的依据:

(1) 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

(2) 公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

公司对投资性房地产不计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。公司将自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法3552.71
房屋及建筑物装修年限平均法616.67
机器设备年限平均法1059.5
发电及相关设备年限平均法2054.75
电子设备年限平均法5519
家电设备年限平均法5519

类 别

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
运输工具年限平均法5519
其他设备年限平均法5519

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、软件及商标权等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权30-50
软件5-10

项 目

项 目摊销年限(年)
商标权3-5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值

计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十五) 优先股、永续债等其他金融工具

根据金融工具相关准则和《永续债相关会计处理的规定》(财会〔2019〕2号),对发行的永续债等金融工具,公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

在资产负债表日,对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配作为公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

(二十六) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户

就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 房地产销售合同收入

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求,满足在某一时段内履行履约义务条件的政府代建等房地产销售,在该段时间内按履约进度确认收入;其他的房地产销售在房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,在客户取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现。

(2) 物业服务合同收入

在提供物业服务过程中确认收入。

(3) 建造合同收入

在履行履约义务的时段内按履约进度确认收入,根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定履约进度。

(二十七) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期

计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十八) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十九) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(三十) 租赁

1. 公司作为承租人

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1) 租赁负债的初始计量金额;2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3) 承租人发生的初始直接费用;4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

2. 公司作为出租人

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁

在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,

公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(三十一) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十二) 其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(三十三) 重要会计政策变更

本期无重要会计政策变更。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种计税依据税 率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额按超率累进税率30%-60%
预缴计税依据:预收商品房款1%-5%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额1%、5%、7%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%、1.5%
企业所得税应纳税所得额除享受优惠税率或按注册地相应法规纳税的部分子公司外(详见

税 种

税 种计税依据税 率
本财务报表附注四(二)、(三)),本公司及其余子公司适用的所得税税率为25%

(二) 税收优惠

根据国家发展和改革委员会颁布的《产业结构调整指导目录(2019 年本)》、《西部地区鼓励类产业目录(2020 年本)》、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号),重庆凯尔辛基园林有限公司(以下简称凯尔辛基)、重庆庆科商贸有限公司(以下简称庆科商贸)等 34 家子公司2023 年1-6月企业所得税按 15%的税率计缴。根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2016〕32 号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2016〕195 号)规定,高驰国际设计有限公司、金科新能源有限公司2023 年1-6月适用15%企业所得税税率。

(三) 其他

1. 子公司香港俊德国际贸易有限公司因设立于香港地区,故适用8.25%所得税税率。

2. 子公司金裕控股集团有限公司(以下简称金裕控股)注册地为英属维尔京群岛,按照英属维尔京群岛法律法规规定定期缴付政府年费。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
库存现金26,354.3231,957.18
银行存款[注]8,199,766,276.0110,126,347,236.43
其他货币资金1,838,172,899.381,832,083,344.27
合 计10,037,965,529.7111,958,462,537.88
其中:存放在境外的款项总额522,675.56225,206.80

[注]截止2023年6月30日,银行存款余额中包含与相关方共管资金1,116,066,351.23元、预售监管资金6,703,221,947.62元,该预售监管资金可根据项目具体情况,在符合《预售资金监管办法》相关条件下用于支付项目工程款、税费、贷款本息等

(2) 其他说明

其他货币资金1,838,172,899.38元,其中:司法冻结1,562,723,500.32元、各类保证金及其他受限资金275,449,399.06元,因使用受到限制不作为现金及现金等价物。

2. 应收票据

(1) 明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
按组合计提坏账准备
其中:商业承兑汇票
合 计

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
按组合计提坏账准备
其中:商业承兑汇票817,704.73100.00817,704.73
合 计817,704.73100.00817,704.73

商业承兑汇票的承兑人主要系公司常年稳定客户,经测试未发生减值,不计提坏账准备。

(2) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况

项 目期末转应收账款金额
商业承兑汇票59,637,711.43
小 计59,637,711.43

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备954,623,250.74100.00116,713,042.0112.23837,910,208.73
合 计954,623,250.74100.00116,713,042.0112.23837,910,208.73

(续上表)

种 类

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备1,082,154,229.22100.00126,554,407.6311.69955,599,821.59
合 计1,082,154,229.22100.00126,554,407.6311.69955,599,821.59

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
政府团购房款组合37,152,392.95557,285.891.50
房屋销售应收款259,364,015.7167,310,744.1325.95
其他业务应收款658,106,842.0848,845,011.997.42
小 计954,623,250.74116,713,042.0112.23

3) 根据款项性质计提坏账准备的应收账款

① 房屋销售应收款组合

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内79,168,999.941,187,535.001.50
1-2年77,827,033.033,891,351.655.00
2-3年28,892,206.585,778,441.3220.00
3-4年18,363,244.719,181,622.3650.00
4-5年15,681,475.317,840,737.6650.00
5年以上39,431,056.1439,431,056.14100.00
小 计259,364,015.7167,310,744.1325.95

② 其他业务应收款组合

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内356,849,635.635,846,675.711.64
1-2年228,230,115.4813,615,047.855.97
2-3年45,929,827.939,185,965.5920.00
3-4年9,211,907.554,605,953.7850.00

账 龄

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
4-5年4,587,972.872,293,986.4450.00
5年以上13,297,382.6213,297,382.62100.00
小 计658,106,842.0848,845,011.997.42

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内436,018,635.57
1-2年343,051,583.86
2-3年74,979,992.11
3-4年27,575,152.26
4-5年20,269,448.18
5年以上52,728,438.76
合 计954,623,250.74

(3) 坏账准备变动情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他[注]转回核销其他[注]
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备126,554,407.63-9,767,977.97378,217.29427,713.9123,891.03116,713,042.01
合 计126,554,407.63-9,767,977.97378,217.29427,713.9123,891.03116,713,042.01

[注]其他本期增加系收购子公司增加的坏账准备,其他本期减少主要系处置子公司减少的坏账准备

(4) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款427,713.91元。

(5) 应收账款金额前5名情况

期末余额前5名的应收账款合计数为180,609,601.87元,占应收账款期末余额合计数的比例为

18.92%,相应计提的坏账准备合计数为6,112,456.14元。

4. 预付款项

(1) 账龄分析

1) 明细情况

账 龄期末数
账面余额比例(%)坏账准备账面价值

1年以内

1年以内935,419,633.2110.96935,419,633.21
1-2年4,723,925,157.8055.344,723,925,157.80
2-3年775,470,149.739.08775,470,149.73
3年以上2,101,236,358.2124.622,101,236,358.21
合 计8,536,051,298.95100.008,536,051,298.95

(续上表)

账 龄期初数
账面余额比例(%)坏账准备账面价值
1年以内682,820,055.547.93682,820,055.54
1-2年4,954,339,203.1757.494,954,339,203.17
2-3年792,089,233.169.19792,089,233.16
3年以上2,187,762,813.1825.392,187,762,813.18
合 计8,617,011,305.05100.008,617,011,305.05

2) 账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明

单位名称期末数未结算原因
郑州中原城市开发建设投资有限公司2,345,845,118.44[注1]
南宁市财政局1,076,723,908.06未取得土地证
陕西金逸源博房地产开发有限公司763,396,013.07[注2]
西安经济技术开发区管理委员会756,180,309.76[注3]
贵阳市自然资源和规划局726,044,011.25未取得土地证
小 计5,668,189,360.58

[注1]系子公司河南国丰园置业有限公司与郑州市中原城市开发建设投资有限公司签署的《合作协议书》约定,实施标的项目土地整理和综合开发事宜,于2013年8月开始陆续支付的拆迁安置补偿款。截至2023年6月30日,该标的项目土地整理、拆迁安置及配套基础设施建设等工作仍在陆续进行中

[注2] 系子公司陕西金盛源房地产开发有限公司(以下简称陕西金盛源)于2021年3月31日通过公开招标中标草二村项目投资主体,为标的项目一级土地整理提供资金支持以及后续实施标的项目二级综合开发,陕西金盛源下属子公司陕西科启泓泰房地产开发有限公司于以前年度代为支付的一级土地整治款。截至2023年6月30日,该标的项目土地整理工作仍在陆续进行中

[注3] 系子公司西安郭家庙村城改开发有限责任公司与西安经济技术开发区管理委员会签署的《合作协议书》约定,为标的项目一级土地整理提供资金支持以及后续实施标的项目二级综合开发事宜,于以前年度向一级土地整理施工方支付的一级土地整治款项(含村民拆迁款等)及支付给西安经济技术开发区管理委员会的征收补偿金、养老保证金及安置楼保证金等。截至2023年6月30日,该标的项目土地整

理、拆迁安置等工作仍在陆续进行中

(2) 预付款项金额前5名情况

期末余额前5名的预付款项合计数为5,995,235,190.17元,占预付款项期末余额合计数的比例为

70.23%

5. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应收股利220,157,071.7811,397,071.78
其他应收款35,853,715,394.1136,670,423,383.22
合 计36,073,872,465.8936,681,820,455.00

(2) 应收股利

项 目期末数期初数
济南金科西城房地产开发有限公司208,760,000.00
其他11,397,071.7811,397,071.78
小 计220,157,071.7811,397,071.78

(3) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备37,622,297,590.62100.001,768,582,196.514.7035,853,715,394.11
小 计37,622,297,590.62100.001,768,582,196.514.7035,853,715,394.11

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备38,438,204,039.46100.001,767,780,656.244.6036,670,423,383.22

种 类

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提 比例(%)
小 计38,438,204,039.46100.001,767,780,656.244.6036,670,423,383.22

② 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
联营、合营企业往来款组合14,212,053,250.301,216,049,925.538.56
项目预售监管共管户资金[注1]2,357,554,081.10
保证金组合848,435,819.41424,217.910.05
应收其他关联方往来款[注2]537,607,970.45
合作方经营往来款组合16,305,079,221.1537,446,266.960.23
账龄组合3,361,567,248.21514,661,786.1115.31
其中:1年以内1,998,115,040.3619,981,150.401.00
1-2年764,592,302.40112,370,180.0514.70
2-3年193,800,715.5238,760,143.1020.00
3-4年90,900,024.3244,541,011.9249.00
4-5年42,082,958.2526,933,093.2864.00
5年以上272,076,207.36272,076,207.36100.00
小 计37,622,297,590.621,768,582,196.514.70

[注1] 因公司出现流动性紧张,为保证项目顺利交付,就部分项目的商品房销售资金实施封闭管理,由项目所在地政府及其指定方、公司所属项目公司及相关承办银行共同签署监管协议,将购房人按照商品房买卖合同支付的全部购房款转入预售款监管共管户实施专项管理;基于该类监管共管账户的开设主体为项目所在地相关监管机构或其指定方,公司相应将该类商品房销售资金于其他应收款科目列报[注2] 因本公司对佛山金科房地产开发有限公司(以下简称佛山金科)、济南金科骏耀房地产开发有限公司(以下简称济南金科骏耀)已丧失控制权,故将本公司截至2023年6月30日应收其债权往来款余额列示为应收其他关联方往来款,具体原因详见本附注之六(三)2合并范围减少之说明

2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内7,629,681,795.59
1-2年15,758,213,700.13

账 龄

账 龄期末账面余额
2-3年8,314,390,942.95
3-4年4,147,391,598.99
4-5年1,236,000,226.95
5年以上536,619,326.01
小 计37,622,297,590.62

3) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数1,493,204,271.32274,576,384.921,767,780,656.24
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提8,841,179.64-1,750,899.747,090,279.90
本期收回
本期转回
本期核销163,504.38163,504.38
其他变动[注]-5,228,337.25-896,898.00-6,125,235.25
期末数1,496,653,609.33271,928,587.181,768,582,196.51

[注]其他减少主要系因丧失控制权不再纳入合并报表范围而减少的坏账准备

4) 本期实际核销的其他应收款情况

本期实际核销其他应收款163,504.38元。

5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
合作方经营往来款16,305,079,221.1516,818,103,344.01
联营、合营企业往来款14,212,053,250.3014,660,259,011.38
保证金848,435,819.411,403,165,971.06
项目预售监管共管户资金2,357,554,081.102,349,039,130.95

款项性质

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收暂付款1,569,645,931.021,577,052,309.41
土地整治款166,033,635.00166,033,635.00
应收其他关联方往来款537,607,970.45
其他1,625,887,682.191,464,550,637.65
小 计37,622,297,590.6238,438,204,039.46

6) 其他应收款金额前5名情况

期末余额前5名的其他应收款合计数为7,060,039,944.79元,占其他应收款期末余额合计数的比例为18.77%,相应计提的坏账准备合计数为112,499,591.65元。

6. 存货

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额跌价准备账面价值
原材料6,528,452.596,528,452.59
低值易耗品292,984.66292,984.66
库存商品164,638,824.71164,638,824.71
开发成本138,961,001,952.537,673,490,283.63131,287,511,668.90
拟开发产品6,421,770,593.6476,143,952.386,345,626,641.26
开发产品32,597,641,132.766,854,927,159.9025,742,713,972.86
出租开发产品198,500,739.09198,500,739.09
合同履约成本252,695,858.02252,695,858.02
合 计178,603,070,538.0014,604,561,395.91163,998,509,142.09

(续上表)

项 目期初数
账面余额跌价准备账面价值
原材料29,373,092.5329,373,092.53
低值易耗品301,920.16301,920.16
库存商品158,250,511.60158,250,511.60
开发成本158,640,405,972.478,256,597,570.39150,383,808,402.08
拟开发产品7,122,579,532.9076,143,952.387,046,435,580.52
开发产品33,178,244,767.766,770,966,546.7226,407,278,221.04

项 目

项 目期初数
账面余额跌价准备账面价值
出租开发产品201,262,173.02201,262,173.02
合同履约成本616,610,262.47616,610,262.47
合 计199,947,028,232.9115,103,708,069.49184,843,320,163.42

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

1) 明细情况

[注1]开发成本竣工结转至开发产品而配比结转相应的存货跌价准备562,248,860.56元;企业合并增加存货跌价准备99,750,515.77元,本期因丧失控制权不再纳入合并报表范围减少存货跌价准备487,811,304.12元

[注2]本期转销金额874,062,724.44元

项目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他[注1]转回或转销[注2]其他[注1]
开发成本8,266,021,592.00199,103,907.4552,980,420.78844,615,636.607,673,490,283.63
拟开发产品76,143,952.3876,143,952.38
开发产品6,761,542,525.11563,872,931.76609,018,955.55874,062,724.44205,444,528.086,854,927,159.90
合计15,103,708,069.49762,976,839.21661,999,376.33874,062,724.441,050,060,164.6814,604,561,395.91

项目名称

项目名称期初数本期增加-计提本期增加-其他本期减少-转回或转销本期减少-其他期末数
重庆?金科城126,205,580.062,741,749.74123,463,830.32
重庆?西永天宸一期225,823,138.4041,277,323.43184,545,814.97
重庆?集美锦湾104,210,256.5731,268,628.3572,941,628.22
重庆?天壹府124,139,322.2837,384,712.071,801,056.45159,722,977.90
忠县?金科集美江山182,901,434.31182,901,434.31
重庆涪陵?金科大都会109,601,980.81109,601,980.81
泸州?金科博翠湾123,279,719.499,677,316.35113,602,403.14
雅安?金科集美书香府116,027,281.193,657,655.72112,369,625.47
金科?美院161,165,573.04161,165,573.04
北京?金科中心119,236,202.5623,964,518.6695,271,683.90
长沙?集美天辰230,896,481.53230,896,481.53
益阳?金科集美东方118,740,818.384,312,170.41114,428,647.97
重庆万州?金科观澜-2135,145,315.317,674,349.68127,470,965.63
重庆梁平?集美东方110,868,878.2110,096,709.69100,772,168.52
内江?金科翡翠公园180,588,109.0324,081,113.18156,506,995.85
南充?金科集美天悦130,762,692.773,184,266.35127,578,426.42

2) 存货跌价准备分项目明细

3) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

① 确定可变现净值的具体依据

对于期末已完工房地产项目结存的开发产品,以估计售价减去估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值;对于期末未完工房地产项目开发成本及拟开发产品,以估计售价减去至计划完工后

南充?集美嘉悦102,843,555.72519,721.55102,323,834.17
山东青岛?市北星辰138,297,591.78138,297,591.78
济南?东方博翠444,709,399.56444,709,399.56
淄博?金科集美天辰133,749,717.675,474,442.42128,275,275.25
贵州?九华粼云474,166,703.9586,305,241.87387,861,462.08
贵阳?花溪凤鸣一期147,745,460.37147,745,460.37
天津?金科天湖(南苑)160,865,026.42160,865,026.42
天津?金科博翠湾1,474,171,021.391,474,171,021.39
合肥?半岛壹号140,666,350.6610,935,387.176,597,050.53145,004,687.30
阜阳?集美阳光107,941,605.09107,941,605.09
亳州?金科府113,432,143.17113,432,143.17
荥阳?金科集美公馆214,920,930.111,509,144.11213,411,786.00
南宁?金科观天下145,440,197.082,634,900.27142,805,296.81
南宁?金科博翠天宸191,949,391.15122,637,788.8369,311,602.32
南宁?宾阳金科集美天宸128,829,445.09128,829,445.09
汕头?博翠府172,914,823.542,847,146.13170,067,677.41
佛山?山宜水富花园370,317,736.922,939,060.28367,378,676.64
广州?金科博翠明珠217,877,868.3810,982,594.911,459,033.55227,401,429.74
南昌?集美阳光天宸项目455,025,312.3843,698,332.84411,326,979.54
天津?渠阳府150,982,878.02150,982,878.02
廊坊?集美书香229,206,351.35229,206,351.35
重庆?两江健康科技新城196,348,056.98196,348,056.98
重庆?琅樾江山229,896,374.077,084,286.85222,812,087.22
武胜?金科天宸120,187,264.6022,258,354.3297,928,910.28
重庆?西永天宸二期80,877,136.0732,302,053.20756,438.12112,422,751.15
重庆万州?金科观澜50,070,516.2552,062,112.781,093,753.06101,038,875.97
重庆开州?云阳集美江悦一期83,665,715.0030,744,279.2540,835.72114,369,158.53
南昌?金科集美阳光96,939,427.4632,464,143.94129,403,571.40
景德镇?金科华地紫园87,419,013.2534,475,837.19121,894,850.44
重庆?博翠未来35,839,440.3151,928,126.1087,767,566.41
广州?金科集美岭秀14,437,672.3580,728,699.0695,166,371.41
沈阳?集美天城3,913,497.5151,437,107.8555,350,605.36
其他汇总6,088,467,661.90337,531,785.6999,750,515.77402,470,335.9843,101,904.566,080,177,722.82
合 计15,103,708,069.49762,976,839.2199,750,515.77874,062,724.44487,811,304.1214,604,561,395.91

成本、估计的销售费用和相应税费后的金额确定其可变现净值。估计售价区分为已预售及未售部分,已预售部分按照实际签约金额确认估计售价,未售部分按照近期销售均价或类似开发物业产品的市场销售价格结合项目自身定位、品质及销售计划综合确定。

② 本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

公司对相关项目根据实际销售价格并结合年度销售计划进行存货跌价准备测试,如应计提的存货跌价准备大于累计计提数,则补提存货跌价准备;如应计提的存货跌价准备小于累计计提数,则对已计提的存货跌价准备进行转回。

(3) 借款费用资本化情况

2023年6月30日存货期末余额中含有借款费用资本化金额为17,963,758,981.40元(2022年12月31日为17,894,261,107.72元),2023年1-6月用于确定借款费用资本化金额的资本化率为7.67%(2022年度为7.69%)。

(4) 其他说明

1) 存货——开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间[注1]预计总投资 (万元)期末数期初数
重庆?峯领万象2021年2024年136,507.01746,407,539.27745,732,392.43
重庆?锦绣原麓2021年2023年106,759.35728,474,649.11709,532,304.20
重庆?金科朗廷雅筑2018年2023年365,442.481,421,583,172.381,746,865,754.86
重庆?金科南山弈山浅2019年2026年102,925.96655,518,639.46645,252,398.69
江津?集美东方2019年2023年154,487.26502,762,570.01469,633,826.49
重庆?博翠未来2020年2023年282,795.151,154,057,591.992,310,524,399.06
重庆?青溪林2020年2023年71,643.26671,462,985.87628,768,636.42
重庆?博翠宸章2020年2023年115,956.581,147,465,377.141,110,689,126.63
忠县?金科集美江山2018年2025年196,126.071,098,325,596.621,063,749,736.78
重庆涪陵?金科大都会2020年2026年107,058.19700,944,893.06698,966,188.67
温江?集美星宸2020年2023年81,085.90624,567,599.06561,492,749.61
成都?温江金科博翠湾2020年2023年156,958.091,043,493,702.99674,781,713.63
攀枝花?金科集美阳光2018年2023年217,653.33703,113,072.77670,637,198.74
广汉?集美水岸2018年2023年193,433.46509,815,769.94514,765,911.45
合川?集美江山2019年2023年198,156.46511,826,077.56499,735,389.05
达州?集美天宸2019年2023年151,515.81758,801,259.38700,632,980.13
广安邻水集美天悦2020年2023年115,012.24550,523,484.79489,600,103.13
宜宾?金科城2020年2023年304,303.791,449,360,733.171,964,941,685.51
成都?金科博翠山2020年2023年224,053.652,130,322,624.172,029,631,507.46
成都?金科中梁美院2020年2023年242,855.542,167,038,163.282,069,405,352.24
绵阳?金科骏邦美院2021年2023年192,933.701,152,018,975.391,104,112,482.86

项目名称

项目名称开工时间预计竣工时间[注1]预计总投资 (万元)期末数期初数
金科?美院2021年2024年237,127.381,442,636,279.471,321,424,135.39
浏阳?天湖新城2011年2028年113,160.41771,624,749.48771,571,461.22
长沙?集美天辰2018年2023年401,528.602,513,159,394.892,404,648,514.24
无锡?蠡湖一号2018年2024年310,556.67585,918,568.19521,165,131.74
宜兴?金科氿里2019年2023年149,355.57701,736,155.35704,425,945.56
宜兴?金科氿璋2021年2024年105,000.00683,230,923.89664,221,873.30
苏州?印象平江花园2020年2023年289,859.912,320,133,042.962,232,617,145.41
上饶?桃李郡2021年2023年111,124.07945,605,778.84875,518,670.24
重庆铜梁?原乡溪岸2020年2023年224,125.09889,000,656.151,429,430,804.86
达州?集美嘉悦2020年2023年131,148.57509,312,285.95790,269,622.45
内江?金科集美星辰2019年2023年182,978.03505,194,521.67436,023,804.53
济南?澜山公馆2016年2023年183,521.63723,419,540.15985,562,862.39
淄博?金科集美天辰2018年2027年260,917.27621,776,899.65624,119,878.67
济南?集美天悦2019年2023年210,899.121,211,602,734.171,979,869,269.17
枣庄?金科恒信集美天宸2019年2023年108,535.83989,755,430.70949,244,325.05
聊城?翰林天悦2020年2023年139,290.591,115,352,314.461,071,600,454.92
青岛?金科弘阳集美时光2020年2023年175,772.701,030,042,270.70991,641,384.23
日照?集美万象2020年2024年81,092.66594,800,501.74588,910,671.30
金科?华都学林府2021年2024年202,066.381,039,289,838.301,032,450,151.09
昆明?集美玉溪天宸2019年2023年131,250.36533,685,808.89663,646,580.71
昭通?集美星海2020年2023年153,841.88902,525,540.41814,706,250.38
贵州?九华粼云2018年2023年232,927.361,083,376,252.841,146,217,112.72
遵义?金科集美东方(二期)2019年2023年187,467.05556,470,353.25640,990,816.84
贵阳?花溪凤鸣一期2020年2023年182,332.981,658,506,102.771,509,192,778.20
西安?博翠天宸2019年2023年363,828.191,240,598,053.432,570,629,091.68
安康?集美郡2019年2023年152,225.69993,190,010.71963,285,758.97
咸阳?金科集美嘉悦2020年2024年601,508.623,089,993,086.832,941,883,614.17
天津?金科天湖(南苑)2017年2026年118,000.00684,976,778.81718,017,139.47
天津?金科博翠湾2017年2026年440,000.002,886,666,890.512,879,752,790.18
合肥?都荟大观2018年2023年213,406.82619,725,138.57590,146,062.70
合肥?四季春晓2020年2023年91,827.00893,489,464.15877,061,276.58
南京?金科观天下山庄2017年2023年316,120.061,369,588,260.791,210,083,249.96
盐城?集美望湖公馆2019年2024年267,392.881,296,249,073.391,225,055,861.33
阜阳?一方城2019年2023年249,482.321,035,423,359.161,033,262,787.19
徐州?汉王小镇2020年2024年127,887.17969,839,348.41903,729,270.39

项目名称

项目名称开工时间预计竣工时间[注1]预计总投资 (万元)期末数期初数
南京?熹樾花园2020年2024年216,800.001,616,680,768.061,469,055,776.50
亳州?金科府2020年2023年121,855.641,068,893,564.08934,957,275.51
南京?玖樾印象2021年2023年269,635.262,432,919,854.112,365,572,928.15
金科?中原2016年2024年3,953,400.004,789,156,615.174,579,822,849.07
洛阳?金科绿都天宸2019年2023年226,422.271,107,424,427.221,076,507,581.43
荥阳?集美公馆2019年2023年91,152.95566,427,480.76552,673,489.72
许昌?鹿鸣帝景项目2019年2024年150,112.001,396,673,336.771,376,293,695.12
郴州?金科郡2020年2023年110,614.77974,153,531.12940,846,856.83
南阳?桃李郡2020年2023年75,467.66736,731,915.88720,344,746.74
金科?集美书院2020年2023年137,266.48557,048,607.991,161,067,942.21
宜昌?云玺台2020年2023年172,182.84794,269,601.92911,940,557.75
金科?桃湖美镇2020年2024年429,668.321,656,996,096.861,632,433,440.35
荆州?博翠江樾2020年2024年90,353.28697,058,167.71667,456,122.79
贵港?博园府2019年2023年202,758.38807,725,115.511,028,445,627.22
贵港?集美江上2020年2023年87,175.48546,473,469.50520,337,278.99
南宁?金科城2020年2023年252,417.801,508,755,136.411,411,834,448.22
汕头?博翠府2020年2023年217,249.00769,152,541.301,190,808,443.46
佛山?山宜水富花园2018年2023年185,346.17839,597,939.49807,467,800.64
佛山?金科城2020年2023年309,280.462,199,154,190.762,235,833,642.04
广州?博悦湾2021年2024年332,159.572,394,057,591.592,326,308,853.82
南昌?集美阳光天宸项目2019年2026年194,416.67764,254,085.10722,631,605.50
沈阳?集美天城2018年2023年246,018.62899,164,842.60902,377,309.77
沈阳?集美东方2019年2023年125,729.021,109,705,752.481,069,321,752.65
廊坊?集美书香2020年2024年132,000.00825,535,587.86795,488,855.88
唐山?春熹湖上2021年2025年178,500.001,139,510,000.631,112,981,322.78
沈阳?星空之城2020年2026年103,712.94837,290,978.10819,861,286.42
温州?文荟里2020年2023年68,142.79659,561,193.03597,446,972.09
杭州?金科时代天悦2020年2024年173,881.121,481,535,152.901,410,055,044.05
绍兴?则水牌项目2020年2023年467,836.914,334,269,647.674,284,299,672.07
常州?玖璋府2021年2024年99,532.47871,860,330.24813,140,169.56
常州?启宸雅苑2019年2023年227,612.461,130,497,270.902,259,244,801.34
郑州?北珑铂樾2019年2024年257,540.792,415,421,613.082,331,301,495.45
山西?博翠天宸2019年2024年404,188.00717,318,002.521,082,702,130.54
江津?集美城2019年2024年194,313.54697,735,042.05639,122,459.58
武汉?镜湖里2018年2024年369,921.772,665,790,332.761,731,358,092.75

项目名称

项目名称开工时间预计竣工时间[注1]预计总投资 (万元)期末数期初数
湖州?玺悦府2021年2023年85,430.29853,403,674.09796,137,510.84
德阳?集美公馆2020年2023年127,300.00609,969,390.611,254,436,602.40
宜宾?集美江山2020年2023年222,630.001,593,169,871.401,485,825,501.49
济南?金科博翠明湖2021年2023年247,869.931,863,094,416.601,811,497,539.23
合肥?新站金科郡2019年2023年247,232.20514,893,571.341,000,698,593.03
岳阳县?华容145亩项目2019年2023年114,620.39746,298,397.65641,503,711.83
长沙?柳叶和园2019年2023年130,033.82600,195,933.42
其他汇总[注2]24,735,397,026.2540,697,135,801.39
合计138,961,001,952.53158,640,405,972.47

[注1]如项目为分期开发交房,预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多,本报告期按项目重要程度对部分项目进行汇总披露

2) 存货——拟开发产品

项目名称预计 开工时间预计竣工 时间[注1]预计总投资 (万元)期末数期初数
重庆万州?香山缘项目2025年2027年87,332.15282,069,600.00282,069,600.00
长沙?空港城2025年2026年415,845.15702,528,433.38400,094,776.32
枣庄?金科恒信集美天宸2023年2026年174,302.41451,256,000.00451,256,000.00
乌当旭辉金科?未来壹号(9地块)2026年2028年348,382.041,373,437,002.911,373,437,002.91
贵阳?花溪凤鸣二期2026年2028年374,014.601,420,087,092.901,420,087,092.90
乌当旭辉金科?未来壹号(8地块)2025年2027年402,188.43456,564,817.70456,564,817.70
徐州?汉王小镇2024年2027年127,887.17588,662,330.55588,662,330.55
金科?中原2024年2027年3,953,400.00489,032,799.22489,032,799.22
金科汇丰兴业清泉城项目2024年2026年192,048.12225,233,472.00225,233,472.00
其他汇总[注2]432,899,044.981,436,141,641.30
合计6,421,770,593.647,122,579,532.90

[注1]如项目为分期开发交房,预计竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多,本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露

3) 存货——开发产品

项目名称竣工时间 [注1]期初数本期增加本期减少期末数
重庆?金科城2022年259,374,755.334,615,768.33254,758,987.00
重庆?金科时代中心2021年650,887,503.175,335,215.005,967,981.10650,254,737.07
重庆?金科九曲河2020年148,420,714.98148,420,714.98

项目名称

项目名称竣工时间 [注1]期初数本期增加本期减少期末数
重庆?西永天宸一期2022年593,904,132.04295,398,075.00298,506,057.04
重庆?西永天宸二期2020年216,638,085.801,944,617.96214,693,467.84
重庆东片区渝北空港北地块2018年118,231,063.69118,231,063.69
重庆?天元道宗地二2019年190,368,012.366,255,645.40184,112,366.96
重庆?金科天元道(一期)2020年194,976,959.004,502,473.90190,474,485.10
重庆北碚?集美嘉悦M07/082020年103,847,000.731,454,574.34102,392,426.39
重庆?金科集美阳光2020年409,788,682.1114,181,842.20395,606,839.91
重庆北碚?集美嘉悦M012021年184,249,231.222,765,572.53181,483,658.69
重庆?博翠长江2020年159,941,300.501,385,215.99158,556,084.51
重庆?金科滨江中心2021年201,233,625.9432,864,581.87168,369,044.07
重庆?集美锦湾2020年239,593,282.6871,392,398.31168,200,884.37
重庆?天壹府2021年206,429,543.121,801,056.455,924,377.96202,306,221.61
重庆?金科朗廷雅筑2023年202,862,509.51404,131,488.46412,519,730.79194,474,267.18
重庆?金科南山瞰山云2023年521,593,822.32413,705,557.96107,888,264.36
江津?集美东方2021年210,006,317.0438,584,547.85171,421,769.19
安顺?东方天悦一期2023年6,460,691.75119,879,431.5025,443,347.07100,896,776.18
重庆?博翠山麓2021年209,335,145.018,184,061.88201,151,083.13
重庆?博翠未来2023年1,251,275,822.15917,156,595.92334,119,226.23
涪陵?金科中央公园城2021年271,720,728.008,973,086.47262,747,641.53
长寿?金科世界城2022年171,196,335.91961,696.1013,329,493.20158,828,538.81
重庆涪陵涪陵金科天宸2021年108,136,050.333,542,279.85104,593,770.48
忠县?金科集美江山2021年159,986,037.75159,986,037.75
重庆垫江?集美牡丹湖2021年140,343,784.828,743,830.577,523,558.60141,564,056.79
重庆涪陵?金科大都会2021年116,905,836.062,238,693.18114,667,142.88
成都?武侯双楠站2018年190,864,428.1887,516,488.08103,347,940.10
成都?金科博翠天宸2020年143,909,420.2023,554,492.77120,354,927.43
泸州?金科博翠湾2020年261,139,823.99478,800.8744,103,485.65217,515,139.21
广汉?金科集美水岸2022年158,152,413.8830,725,515.10127,426,898.78
合川?集美江山2021年246,513,615.5826,376,196.92220,137,418.66
资阳?集美天悦2022年164,528,058.3626,073,417.35138,454,641.01
郫都?集美天宸2021年228,382,178.769,775,611.59218,606,567.17
北京?金科天玺2017年166,027,013.02166,027,013.02
北京?金科中心2018年202,971,085.5722,021,950.3063,586,433.98161,406,601.89
浏阳?天湖新城2020年130,889,906.41130,889,906.41
湖南长沙岳麓金科世界城1至4期2020年173,360,692.81173,360,692.81

项目名称

项目名称竣工时间 [注1]期初数本期增加本期减少期末数
郴州?金科城2020年205,587,613.206,893,561.95198,694,051.25
岳阳?集美东方2022年278,245,760.93869,627.83277,376,133.10
永州?桃李郡2022年212,232,789.9052,075,690.04160,157,099.86
宁乡?金科美苑2023年90,828,222.22190,635,917.18123,686,596.02157,777,543.38
岳阳?汨罗御临湖山2023年81,765,696.27172,962,320.94107,882,700.65146,845,316.56
无锡?财富商业广场2022年741,785,676.41362,770,824.39379,014,852.02
宜兴?金科氿里2022年186,810,250.78186,810,250.78
苏州?源江筑2020年133,745,309.251,014,559.77132,730,749.48
重庆綦江?御景江湾2022年299,802,040.4631,760,846.2098,843,080.88232,719,805.78
重庆荣昌?礼悦东方2023年492,802,371.05121,402,515.1984,582,461.69529,622,424.55
重庆大足?集美天宸2021年117,777,469.523,687,565.74114,089,903.78
重庆铜梁?集美东方一期2021年186,733,182.951,229,364.91185,503,818.04
重庆铜梁?博翠云邸2022年259,637,497.7942,948.37259,594,549.42
金科贝蒙?湖山壹号2021年120,254,713.241,665,926.79118,588,786.45
重庆?棠悦府2022年325,541,949.7371,292,259.29254,249,690.44
永川?星宸海2023年60,156,617.76213,476,923.26144,398,261.02129,235,280.00
金科贝蒙?湖山云麓2022年250,321,611.61250,321,611.61
重庆铜梁?原乡溪岸2023年615,447,437.73386,137,677.85229,309,759.88
重庆万州?金科观澜2019年180,637,598.914,287,962.99176,349,635.92
重庆万州?金科观澜1期2020年164,365,851.372,424,938.65161,940,912.72
重庆开州?云阳集美江悦一期2021年187,553,025.9991,541.16187,461,484.83
重庆开县?雍景台2021年196,656,958.29196,656,958.29
开县?集美东方2023年17,688,511.44182,607,238.1290,114,000.31110,181,749.25
重庆奉节?集美江畔2021年116,889,770.615,134,417.682,115,507.29119,908,681.00
内江?公园王府2020年161,923,229.87161,923,229.87
遂宁?金科美湖湾香山2020年133,633,094.7521,533,427.93112,099,666.82
内江?集美天宸2022年133,491,526.4419,107,213.72114,384,312.72
遂宁?集美嘉悦2021年135,752,419.5031,437,986.62104,314,432.88
内江?金科翡翠公园2023年171,067,663.30296,256,414.95257,968,460.15209,355,618.10
南充?金科集美天悦2021年255,551,162.921,996,513.1410,612,313.90246,935,362.16
内江?集美星辰2023年221,798,399.8317,422,107.6434,073,878.12205,146,629.35
山东青岛?市北星辰2017年180,031,448.694,213,412.58175,818,036.11
烟台?博翠山2021年159,661,317.0240,444,071.60119,217,245.42
济南?集美天悦2023年785,914,555.91486,090,049.64299,824,506.27
济宁?集美礼悦2023年490,066,216.2378,582,139.88411,484,076.35

项目名称

项目名称竣工时间 [注1]期初数本期增加本期减少期末数
遵义?金科集美天宸2021年102,915,810.04102,915,810.04
贵阳?金科集美阳光2020年124,486,088.6915,318,845.57109,167,243.12
遵义?金科集美翰林府2022年141,268,071.52141,268,071.52
贵州?九华粼云2022年411,986,573.0155,651,426.08303,815,988.88163,822,010.21
贵阳?阳明文化园028地块2022年109,177,713.779,876,985.6313,425,587.14105,629,112.26
咸阳?金科世界城2022年262,540,531.7016,461,158.73246,079,372.97
合肥?半岛壹号2020年336,171,068.311,038,783.599,596,673.89327,613,178.01
合肥?天宸花园2022年167,759,417.44167,759,417.44
合肥?海悦东方花园2020年100,736,258.77100,736,258.77
合肥?都荟大观2022年277,467,856.86118,341,383.15159,126,473.71
阜阳?集美阳光2021年193,854,944.87193,854,944.87
中原豫东?鄢陵金科?花与泉2022年106,533,739.89106,533,739.89
武汉?金科城2022年531,557,622.74531,557,622.74
南宁?金科观天下2021年346,761,601.836,060,157.61340,701,444.22
桂林?集美东方C72023年85,388,155.13131,175,621.92216,563,777.05
南宁?金科博翠江山2022年139,896,481.5647,992,073.5612,481,003.25175,407,551.87
汕头?博翠府2023年112,783,228.47432,069,658.06365,144,305.69179,708,580.84
佛山?山宜水富花园2021年113,017,112.267,603,890.54105,413,221.72
广州?金科集美岭秀2023年119,334,219.991,286,242,633.32919,282,543.68486,294,309.63
佛山?金科美湾花园2023年170,897,862.43135,448,823.0198,046,886.44208,299,799.00
广州?金科博翠明珠2021年404,137,518.1132,756,765.17371,380,752.94
南昌?金科集美阳光2021年226,134,434.05226,134,434.05
南昌?金科集美九龙湖2022年130,294,448.78130,294,448.78
南昌?集美天宸2022年498,670,816.51181,173,104.69317,497,711.82
瑞金?金科高速集美天宸2021年119,434,699.80119,434,699.80
景德镇?金科华地紫园2022年143,564,656.8532,189,328.00111,375,328.85
天津?集美天城2023年41,876,377.01721,398,725.5789,315,239.79673,959,862.79
沈阳?集美尚景2021年210,144,053.3642,270,362.02167,873,691.34
天津?渠阳府2021年326,072,439.8423,762,449.89302,309,989.95
杭州?和宁文华2021年109,140,617.73109,140,617.73
重庆?两江健康科技新城2021年538,174,033.3554,545,798.52483,628,234.83
重庆江津?集美郡2020年124,280,734.013,524,533.90120,756,200.11
山西?博翠天宸2023年156,828,370.92461,343,609.22440,549,837.24177,622,142.90
潍坊?集美天宸2023年248,076,245.5331,692,219.20216,384,026.33
江津?集美城2022年352,051,155.0430,227,514.64321,823,640.40

项目名称

项目名称竣工时间 [注1]期初数本期增加本期减少期末数
重庆?琅樾江山2022年561,710,269.0019,902,775.80541,807,493.20
重庆?金科新天宸2023年80,452,656.93518,567,889.76491,100,140.60107,920,406.09
岳阳?金科郡14#地块2021年110,028,842.477,431,802.57102,597,039.90
合肥?新站金科郡2022年138,347,883.13511,095,821.68518,603,201.55130,840,503.26
衡阳?金科檀樾2023年218,743,449.872,775,605.78215,967,844.09
其他汇总[注2]10,950,059,683.9813,798,527,660.6915,590,024,745.629,158,562,599.05
合计33,178,244,767.7624,038,555,945.3824,619,159,580.3832,597,641,132.76

[注1]如项目为分期开发交房,竣工时间为距资产负债表日最近一楼栋竣工时间[注2]由于公司开发项目数量较多,本报告期按照项目重要程度对部分项目进行汇总披露

4) 存货——出租开发产品

项目名称期初数本期增加本期减少期末数
重庆永川?金科中央公园城16,856,076.96321,001.3816,535,075.58
重庆北碚?集美嘉悦M07/0854,410,533.27771,232.6253,639,300.65
长寿?金科世界城7,210,428.93108,242.167,102,186.77
浏阳?天湖新城20,295,469.49370,093.9219,925,375.57
苏州?枫景颐庭88,625,335.861,190,863.8587,434,472.01
重庆大足?金科中央公园城10,144,033.8410,144,033.84
其他汇总3,720,294.673,720,294.67
合 计201,262,173.022,761,433.93198,500,739.09

(5) 截至2023年6月30日,上述存货中用于借款抵押的存货账面价值为50,254,531,745.71元(2022年:56,377,096,736.04元)。

7. 合同资产

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额减值准备账面价值
建造合同871,984,724.758,482,025.98863,502,698.77
合 计871,984,724.758,482,025.98863,502,698.77

(续上表)

项 目期初数
账面余额减值准备账面价值
建造合同901,301,133.709,180,482.90892,120,650.80

项 目

项 目期初数
账面余额减值准备账面价值
合 计901,301,133.709,180,482.90892,120,650.80

(2) 合同资产减值准备计提情况

1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回转销或核销其他
按组合计提减值准备9,180,482.90-698,456.928,482,025.98
合 计9,180,482.90-698,456.928,482,025.98

2) 采用组合计提减值准备的合同资产

项 目期末数
账面余额减值准备计提比例(%)
政府工程组合140,183,744.132,102,756.161.50
联营、合营企业工程组合378,834,178.05378,834.180.10
其他组合352,966,802.576,000,435.641.70
小 计871,984,724.758,482,025.980.97

8. 其他流动资产

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额减值准备账面价值
合同取得成本1,909,700,395.47656,875,292.061,252,825,103.41
待转流转税金3,849,523,586.703,849,523,586.70
待抵扣增值税1,448,636,222.711,448,636,222.71
合 计7,207,860,204.88656,875,292.066,550,984,912.82

(续上表)

项 目期初数
账面余额减值准备账面价值
合同取得成本2,604,585,240.78856,032,094.871,748,553,145.91
待转流转税金5,111,298,525.395,111,298,525.39
待抵扣增值税1,444,477,594.811,444,477,594.81
合 计9,160,361,360.98856,032,094.878,304,329,266.11

(2) 合同取得成本

项 目期初数本期增加本期摊销其他减少[注1]期末数
房地产销售2,604,585,240.78121,496,287.36679,600,081.59136,781,051.081,909,700,395.47
合计2,604,585,240.78121,496,287.36679,600,081.59136,781,051.081,909,700,395.47

[注1] 其他减少系本期不再纳入合并范围公司减少

(3) 合同取得成本减值准备

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回或转销[注1]其他[注2]
房地产销售856,032,094.87192,349,295.55342,092,499.6749,413,598.69656,875,292.06
合 计856,032,094.87192,349,295.55342,092,499.6749,413,598.69656,875,292.06

[注1] 本期转销金额342,092,499.67元[注2] 其他减少系本期不再纳入合并范围公司减少

(4) 其他说明

除合同取得成本外,公司对于未结转收入的商品房预收销售款按照法定税率计缴的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、企业所得税、土地增值税及待抵扣增值税进项税作为其他流动资产列报。

9. 债权投资

项 目期末数
初始成本利息 调整应计 利息减值 准备账面价值
其他债权投资[注]158,071,127.90158,071,127.90
合 计158,071,127.90158,071,127.90

(续上表)

项 目期初数
初始成本利息 调整应计 利息减值 准备账面价值
其他债权投资[注]147,339,827.90147,339,827.90
合 计147,339,827.90147,339,827.90

[注]系信托融资需要而购买的信托业保障基金

10. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目期末数
账面余额减值准备账面价值

对合营企业投资

对合营企业投资7,824,058,497.867,824,058,497.86
对联营企业投资15,743,270,944.1515,743,270,944.15
合 计23,567,329,442.0123,567,329,442.01

(续上表)

项 目期初数
账面余额减值准备账面价值
对合营企业投资7,678,840,950.807,678,840,950.80
对联营企业投资16,903,806,992.9016,903,806,992.90
合 计24,582,647,943.7024,582,647,943.70

被投资单位

被投资单位期初数本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合 收益调整
合营企业
重庆金佳禾房地产开发有限公司(以下简称重庆金佳禾)547,792,421.3537,800,873.10
重庆金嘉海房地产开发有限公司(以下简称重庆金嘉海)243,314,865.70257,857.613,430,618.36
石家庄金辉迎旭房地产开发有限公司(以下简称石家庄迎旭)244,718,285.11-7,411,623.43
郑州新银科置业有限公司(以下简称郑州新银科)340,920,679.26
金科置信集团有限公司(以下简称金科置信)884,799,393.52-312,408,912.91
北京金科金碧置业有限公司(以下简称北京金科金碧)417,173,274.94-23,708,323.75
重庆金美圆房地产开发有限公司(以下简称重庆金美圆)461,221,707.2365,024,785.72
重庆金煜辉房地产开发有限公司(以下简称重庆金煜辉)324,448,293.88285,797.67
淮安金吉置业有限公司(以下简称淮安金吉)492,439,965.39-1,691,208.08
大连弘坤实业有限公司(以下简称大连弘坤)189,603,561.41267,117.9523,623,099.93
济南金科西城房地产开发有限公司(以下简称济南金科西城)423,469,930.93
其他-合营企业3,532,408,503.012,358,053.01139,080,094.3287,519,575.27
小 计7,678,840,950.80426,352,959.50139,080,094.32-127,535,318.12

联营企业

联营企业
云南金科鑫海汇置业有限公司(以下简称鑫海汇置业)252,216,120.08
上海臻墨利房地产开发有限公司(以下简称上海臻墨利)875,259,663.48862,687,004.21-12,572,659.27
云南金宏雅房地产开发有限公司(以下简称云南金宏雅)206,850,833.084,276,418.72
衡阳市鼎衡房地产开发有限公司(以下简称衡阳鼎衡)252,010,913.39249,602,811.09-2,408,102.30
茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司(以下简称茂名金骁)225,492,689.68-7,176,579.10
杭州凯璨企业管理有限公司(以下简称杭州凯璨)273,061,260.16-6,569,083.18
宁波恒香企业管理咨询有限公司(以下简称宁波恒香)228,290,436.51452,995.89
台州世茂新里程置业有限公司(以下简称台州世茂新里程)535,474,892.55-2,713,015.92
武汉市藩秀房地产开发有限公司(以下简称武汉市藩秀)248,227,328.74-3,349,208.96
襄阳金纶房地产开发有限公司(以下简称襄阳金纶)429,460,748.29-7,914,430.30
上海梁庞商业管理有限公司(以下简称上海梁庞管理)1,224,846,906.00-10.79
苏州平泰置业有限公司(以下简称苏州平泰)494,902,564.57-2,569,227.85
苏州骁竣房地产开发有限公司(以下简称苏州骁竣)227,184,904.79-1,556,042.02
太仓兴裕置业有限公司(以下简称太仓兴裕)610,661,621.61-4,239,609.56
常州金宸房地产开发有限公司(以下简称常州金宸)563,497,484.83-4,780,394.63
海安市百俊房地产开发有限公司(以下简称海安市百俊)353,639,319.90-723,973.47
无锡福阳房地产开发有限公司(以下简称无锡福阳)428,232,009.31-418,367.13
徐州美城房地产发展有限公司(以下简称徐州美城)249,469,046.93968,234.83
贵州和极企业管理有限公司(以下简称贵州和极)843,274,937.33-3,158,635.41
嘉兴亚太开发建设有限公司(以下简称嘉兴亚太)321,131,213.09-2,357,856.57

(2) 明细情况

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
合营企业
重庆金佳禾房地产开发有限公司(以下简称重庆金佳禾)585,593,294.45
重庆金嘉海房地产开发有限公司(以下简称重庆金嘉海)247,003,341.67
石家庄金辉迎旭房地产开发有限公司(以下简称石家庄迎旭)237,306,661.68
郑州新银科置业有限公司(以下简称郑州新银科)340,920,679.26
金科置信集团有限公司(以下简称金科置信)572,390,480.61
北京金科金碧置业有限公司(以下简称北京金科金碧)393,464,951.19
重庆金美圆房地产开发有限公司(以下简称重庆金美圆)526,246,492.95
重庆金煜辉房地产开发有限公司(以下简称重庆金煜辉)324,734,091.55
淮安金吉置业有限公司(以下简称淮安金吉)490,748,757.31
大连弘坤实业有限公司(以下简称大连弘坤)213,493,779.29
济南金科西城房地产开发有限公司(以下简称济南金科西城)423,469,930.93
其他-合营企业14,520,000.003,468,686,036.97
小 计14,520,000.007,824,058,497.86
联营企业
云南金科鑫海汇置业有限公司(以下简称鑫海汇置业)252,216,120.08

长沙航开房地产开发有限公司(以下简称长沙航开)

长沙航开房地产开发有限公司(以下简称长沙航开)281,793,702.71-7,490,301.59
重庆润田房地产开发有限公司(以下简称重庆润田)678,989,264.86-2,184,386.17
温州市歌旸置业有限公司(以下简称温州歌旸)120,982,783.5787,141,170.50
金科智慧服务2,989,514,669.5164,981,301.72
其他-联营企业3,989,341,677.93311,563,705.65773,539,858.48423,462,672.08
小 计16,903,806,992.90311,563,705.651,885,829,673.78509,100,909.52
合 计24,582,647,943.70737,916,665.152,024,909,768.10381,565,591.40

被投资单位

被投资单位本期增减变动期末数减值准备期末余额
其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
上海臻墨利房地产开发有限公司(以下简称上海臻墨利)
云南金宏雅房地产开发有限公司(以下简称云南金宏雅)211,127,251.80
衡阳市鼎衡房地产开发有限公司(以下简称衡阳鼎衡)
茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司(以下简称茂名金骁)218,316,110.58
杭州凯璨企业管理有限公司(以下简称杭州凯璨)266,492,176.98
宁波恒香企业管理咨询有限公司(以下简称宁波恒香)228,743,432.40
台州世茂新里程置业有限公司(以下简称台州世茂新里程)532,761,876.63
武汉市藩秀房地产开发有限公司(以下简称武汉市藩秀)244,878,119.78
襄阳金纶房地产开发有限公司(以下简称襄阳金纶)421,546,317.99
上海梁庞商业管理有限公司(以下简称上海梁庞管理)1,224,846,895.21
苏州平泰置业有限公司(以下简称苏州平泰)492,333,336.72
苏州骁竣房地产开发有限公司(以下简称苏州骁竣)225,628,862.77
太仓兴裕置业有限公司(以下简称太仓兴裕)606,422,012.05
常州金宸房地产开发有限公司(以下简称常州金宸)558,717,090.20
海安市百俊房地产开发有限公司(以下简称海安市百俊)352,915,346.43
无锡福阳房地产开发有限公司(以下简称无锡福阳)427,813,642.18
徐州美城房地产发展有限公司(以下简称徐州美城)250,437,281.76
贵州和极企业管理有限公司(以下简称贵州和极)840,116,301.92
嘉兴亚太开发建设有限公司(以下简称嘉兴亚太)318,773,356.52
长沙航开房地产开发有限公司(以下简称长沙航开)274,303,401.12
重庆润田房地产开发有限公司(以下简称重庆润田)676,804,878.69
温州市歌旸置业有限公司(以下简称温州歌旸)208,123,954.07
金科智慧服务-217,535.923,054,278,435.31
其他-联营企业6,599,321.10101,752,775.323,855,674,742.96
小 计6,381,785.18101,752,775.3215,743,270,944.15
合 计6,381,785.18116,272,775.3223,567,329,442.01

11. 其他权益工具投资

项 目期末数期初数本期 股利收入本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失
金额原因
渝商投资集团股份有限公司[注 1]
渤海银行股份有限公司988,417.881,464,158.86
和谐健康保险股份有限公司[注 2]954,091,162.86954,091,162.86
合 计955,079,580.74955,555,321.72

[注 1]公司对渝商投资集团股份有限公司股权投资成本115,456,732.98元,因被投资单位2021年提出破产重组申请,期末公允价值为0元;

[注 2]截至2023年6月30日,上述其他权益工具投资中用于借款抵押的账面价值为226,094,853.72元。

12. 其他非流动金融资产

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:债务工具投资12,000,000.0012,000,000.00
合 计12,000,000.0012,000,000.00

(2) 其他说明

公司作为有限合伙人认购厦门融汇汇广股权投资合伙企业(有限合伙)基金份额,上述合伙企业已在中国证券投资基金业协会完成备案。

13. 投资性房地产

(1) 明细情况

项 目房屋及建筑物在建工程合 计
期初数11,994,791,219.361,641,159,380.6413,635,950,600.00
本期变动
加:在建工程后续投入10,229,985.5914,994,864.2325,224,849.82
其他转入
减:处置[注1]13,966,543.603,813,739.6917,780,283.29
其他转出[注2]72,822,900.0072,822,900.00

项 目

项 目房屋及建筑物在建工程合 计
公允价值变动
期末数11,991,054,661.351,579,517,605.1813,570,572,266.53

[注1] 本期处置投资性房地产转出以前年度累计确认的公允价值变动,减少本期公允价值变动收益2,217,630.41元[注2] 其他转出主要系济南金科西城房地产开发有限公司本期不再纳入合并范围导致转出

(2) 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产明细情况

项 目期初公允价值本期投资性房地产增加本期公允价值变动本期投资性房地产减少期末公允价值
涪陵金科美邻广场1,404,567,600.001,404,567,600.00
重庆金科乐方1,112,355,800.001,112,355,800.00
杭州博翠府商业公寓373,134,900.00373,134,900.00
两江健康科技城416,240,300.0011,004,584.72427,244,884.72
蓝海领航商业公寓555,028,200.00555,028,200.00
金科天宸荟公寓及商业1,671,902,300.001,671,902,300.00
金科滨江中心商业687,456,700.00687,456,700.00
重庆金科悦FUN590,323,400.0013,966,543.60576,356,856.40
徐州汉王听泉小镇504,271,100.0099,767.61504,370,867.61
昆明商业综合体项目-购物中心2,682,400,000.00450,324.812,682,850,324.81
慈溪商业综合体项目-购物中心1,409,300,000.0017,630,801.361,426,930,801.36
龙兴御临河商业285,973,000.00857,326.35286,830,326.35
长寿金科美邻汇311,638,400.00311,638,400.00
其他项目1,631,358,900.00-4,817,955.0376,636,639.691,549,904,305.28
小 计13,635,950,600.0025,224,849.8290,603,183.2913,570,572,266.53

(续上表)

项 目所处位置建筑面积本期租金及运营收入
涪陵金科美邻广场重庆市涪陵区中山路6号94,089.7310,112,257.70
重庆金科乐方重庆市渝北区大竹林组团0标准分区028-10号宗地47,318.7512,353,295.94
杭州博翠府商业公寓杭州市运河新城A-R21-12地块12#楼12,734.98
两江健康科技城重庆市北碚区悦复大道8号80,445.37481,865.64
蓝海领航商业公寓济南市章丘区圣井街道诺贝尔城以西82,726.89
金科天宸荟公寓及商业北京市大兴区永旺路44,427.3211,407,511.68

金科滨江中心商业

金科滨江中心商业重庆市江津区圣泉街道西江大道270号47,559.925,106,294.87
重庆金科悦FUN重庆市两江新区龙韵路1号26,122.869,588,584.30
徐州汉王听泉小镇商业徐州市铜山区街道汉何路82,581.36[注]
昆明商业综合体项目-购物中心昆明市广福路与陆广路交汇处红星宜居广场155,547.1158,975,085.46
慈溪商业综合体项目-购物中心慈溪市白沙路街道北三环东路1888号111,006.5442,385,690.53
龙兴御临河商业重庆市渝北区两江大道与怡园路交汇处27,867.14[注]
长寿金科美邻汇重庆市长寿区桃源西三路34,898.861,447,613.01
其他项目178,632.876,657,279.84
小 计1,025,959.70158,515,478.97

[注]项目尚未完工

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
西城大院负一层49,231,600.00正在办理中
金科·观天下120,984,000.00正在办理中
金科·集美雅郡40,797,970.29正在办理中
金科仁里水乡29,915,907.76正在办理中
长寿金科美邻汇311,638,400.00正在办理中
小 计552,567,878.05

14. 固定资产

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
固定资产2,503,740,222.532,608,899,703.66
固定资产清理15,471.0925,306.14
合 计2,503,755,693.622,608,925,009.80

(2) 固定资产

1) 明细情况

项 目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具
账面原值
期初数2,629,302,508.1552,030,895.91157,463,506.6175,002,759.77
本期增加金额27,035.2757,632.42

项 目

项 目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具
1) 购置27,035.2757,632.42
2) 企业合并增加
3) 存货转入
本期减少金额31,887,484.67526,196.7910,248,699.545,355,528.57
1) 处置或报废31,887,484.67468,876.528,048,670.084,557,589.86
2) 因股权处置减少57,320.272,200,029.46797,938.71
3) 转入存货
期末数2,597,415,023.4851,531,734.39147,272,439.4969,647,231.20
累计折旧
期初数357,802,548.2030,703,889.22125,967,008.0159,011,932.02
本期增加金额38,310,796.542,064,385.776,809,712.253,532,020.89
1) 计提38,310,796.542,064,385.776,809,712.253,532,020.89
2) 企业合并增加
本期减少金额4,613,866.77440,827.039,308,335.085,011,006.92
1) 处置或报废4,613,866.77410,658.447,432,140.104,280,509.09
2) 因股权处置减少30,168.591,876,194.98730,497.83
3) 转入存货
期末数391,499,477.9732,327,447.96123,468,385.1857,532,945.99
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 因股权处置减少
期末数
账面价值
期末账面价值2,205,915,545.5119,204,286.4323,804,054.3112,114,285.21
期初账面价值2,271,499,959.9521,327,006.6931,496,498.6015,990,827.75

(续上表)

项 目家电设备房屋及建筑物装修其他设备合 计
账面原值
期初数40,452,140.64639,265,302.6851,774,890.043,645,292,003.80
本期增加金额6,327.43159,701.53160,668.19411,364.84
1) 购置6,327.43159,701.53160,668.19411,364.84
2) 企业合并增加
3) 存货转入
本期减少金额1,359,593.921,038,316.8550,415,820.34
1) 处置或报废976,383.97850,539.2846,789,544.38
2) 因股权处置减少383,209.95187,777.573,626,275.96
3) 转入存货
期末数39,098,874.15639,425,004.2150,897,241.383,595,287,548.30
累计折旧
期初数35,115,916.74388,476,176.4739,314,829.481,036,392,300.14
本期增加金额1,111,121.6823,714,186.241,284,297.7276,826,521.09
1) 计提1,111,121.6823,714,186.241,284,297.7276,826,521.09
2) 企业合并增加
本期减少金额1,469,421.19828,038.4721,671,495.46
1) 处置或报废1,115,718.80653,011.6118,505,904.81
2) 因股权处置减少353,702.39175,026.863,165,590.65
3) 转入存货
期末数34,757,617.23412,190,362.7139,771,088.731,091,547,325.77
减值准备
期初数
本期增加金额
1) 计提
本期减少金额
1) 处置或报废

项 目

项 目家电设备房屋及建筑物装修其他设备合 计
期末数
账面价值
期末账面价值4,341,256.92227,234,641.5011,126,152.652,503,740,222.53
期初账面价值5,336,223.90250,789,126.2112,460,060.562,608,899,703.66

(2) 固定资产清理

项 目期末数期初数
其他设备249.954,999.00
家电设备3,310.956,513.95
电子设备11,910.1913,793.19
小 计15,471.0925,306.14

15. 在建工程

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
零星工程15,242,118.5815,242,118.5814,364,208.6514,364,208.65
合 计15,242,118.5815,242,118.5814,364,208.6514,364,208.65

16. 使用权资产

项 目房屋及建筑物其他合 计
账面原值
期初数151,478,830.214,691,147.14156,169,977.35
本期增加金额16,451,532.0816,451,532.08
1) 租入16,451,532.0816,451,532.08
2) 企业合并增加
本期减少金额68,838,589.664,182,758.0873,021,347.74
1) 处置68,667,448.974,182,758.0872,850,207.05
2) 因股权处置减少171,140.69171,140.69
期末数99,091,772.63508,389.0699,600,161.69
累计折旧

项 目

项 目房屋及建筑物其他合 计
期初数66,808,952.931,037,413.0467,846,365.97
本期增加金额11,381,325.3086,920.2911,468,245.59
1) 计提11,381,325.3086,920.2911,468,245.59
2) 企业合并增加
本期减少金额25,012,827.74681,241.8025,694,069.54
1) 处置24,941,519.12681,241.8025,622,760.92
2) 因股权处置减少71,308.6271,308.62
期末数53,177,450.49443,091.5353,620,542.02
账面价值
期末账面价值45,914,322.1465,297.5345,979,619.67
期初账面价值84,669,877.283,653,734.1088,323,611.38

17. 无形资产

项 目土地使用权软件商标权客户关系合 计
账面原值
期初数33,089,782.63228,192,318.3111,637,110.54272,919,211.48
本期增加金额17,256.6417,256.64
1) 购置17,256.6417,256.64
2) 企业合并增加
3) 其他转入
本期减少金额1,498,046.551,498,046.55
1) 处置
2) 因股权处置减少1,498,046.551,498,046.55
期末数33,089,782.63226,711,528.4011,637,110.54271,438,421.57
累计摊销
期初数8,884,941.6156,297,312.8311,595,820.0776,778,074.51
本期增加金额526,821.1810,551,899.525,834.9511,084,555.65
1) 计提526,821.1810,551,899.525,834.9511,084,555.65
2) 企业合并增加

项 目

项 目土地使用权软件商标权客户关系合 计
本期减少金额935,555.32935,555.32
1) 处置
2) 因股权处置减少935,555.32935,555.32
期末数9,411,762.7965,913,657.0311,601,655.0286,927,074.84
账面价值
期末账面价值23,678,019.84160,797,871.3735,455.52184,511,346.73
期初账面价值24,204,841.02171,895,005.4841,290.47196,141,136.97

18. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或 形成商誉的事项期初数本期企业合并形成本期减少期末数
处置其他
重庆展弘园林有限公司2,525,698.652,525,698.65
重庆源昊装饰工程有限公司113,488.03113,488.03
重庆庆恒商贸有限公司98,151.8198,151.81
重庆庆科商贸有限公司30,000.0030,000.00
合 计2,767,338.492,767,338.49

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或 形成商誉的事项期初数本期增加本期减少期末数
计提其他处置其他
重庆庆恒商贸有限公司98,151.8198,151.81
重庆庆科商贸有限公司30,000.0030,000.00
小 计128,151.81128,151.81

(3) 每年末,通过将与商誉相关的资产组可收回金额与该资产组(包括商誉)账面价值比较的方式进行减值测试,如发生减值,则提取商誉减值准备,并确认资产减值损失。

19. 长期待摊费用

项 目期初数本期增加本期摊销其他减少[注2]期末数
装修费[注1]37,718,223.9826,214,926.859,922,413.093,240.2854,007,497.46
合 计37,718,223.9826,214,926.859,922,413.093,240.2854,007,497.46

[注1]主要系公司及子公司租赁办公场所装修费用

[注2]系本期不再纳入合并范围导致减少

20. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目期末数期初数
可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产
资产减值准备2,399,466,761.25591,030,876.313,156,301,258.55767,200,137.40
可抵扣亏损12,033,409,054.522,899,125,527.0211,185,845,090.292,655,521,323.89
内部交易未实现利润175,143,192.6043,785,798.15249,688,775.6062,422,193.90
附回售未终止确认股权转让2,421,246,487.82605,311,621.961,886,496,730.68471,624,182.67
其 他4,999,619,231.111,195,389,829.644,294,315,759.481,038,928,974.57
合 计22,028,884,727.305,334,643,653.0820,772,647,614.604,995,696,812.43

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目期末数期初数
应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债
采用公允价值模式计量投资性房地产6,642,297,290.061,660,574,322.646,611,079,657.241,642,198,271.57
合同取得成本1,252,825,103.41306,759,103.321,748,553,145.91428,241,191.21
合 计7,895,122,393.471,967,333,425.968,359,632,803.152,070,439,462.78

(3) 未确认递延所得税资产明细

项 目期末数期初数
资产减值准备14,098,724,279.0013,850,922,357.71
可抵扣亏损12,532,948,273.0710,313,663,255.25
商誉减值准备128,151.81128,151.81
其他3,920,158,933.005,195,811,045.19
合 计30,551,959,636.8829,360,524,809.96

(4) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份期末数期初数备注
2023年493,354,853.30
2024年455,301,938.44550,512,239.84
2025年625,150,555.881,136,793,495.87
2026年1,091,731,330.323,158,255,730.61
2027年3,132,212,480.324,974,746,935.63

年 份

年 份期末数期初数备注
2028年7,228,551,968.11
合 计12,532,948,273.0710,313,663,255.25

(5) 其他说明

未经抵销的递延所得税资产和未确认递延所得税资产明细表中的“其他”主要系可抵扣成本、费用、未入库税金、递延收益等暂时性差异项目。

21. 其他非流动资产

项 目期末数期初数
股权投资[注]1,801,083,200.00
其他5,000,000.005,000,000.00
合 计1,806,083,200.005,000,000.00

[注] 因本公司对佛山金科、济南金科骏耀已丧失控制权,故将本公司对其截至2023年6月30日的股权投资款余额列示为其他非流动资产,具体原因详见本附注之六(三)2合并范围减少之说明

22. 短期借款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
信用借款418,178,888.89
保证借款405,578,888.8945,000,000.00
质押借款1,427,000,000.0079,750,000.00
抵押借款1,228,630,000.0010,000,000.00
抵押及保证借款127,099,996.04353,099,996.04
质押及保证借款1,133,005,440.002,502,449,280.00
抵押及质押借款777,500,000.003,487,246,956.70
抵押、质押及保证借款1,823,077,880.94322,460,069.73
借款应计利息21,253,173.0116,126,206.92
合 计6,943,145,378.887,234,311,398.28

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

1) 本期已逾期未偿还借款本金为635,325.22万元。

2) 大额已逾期未偿还的短期借款情况

借款单位

借款单位期末数借款利率到期日
百瑞信托有限责任公司1,427,000,000.009.60%2023年5月20日
百瑞信托有限责任公司1,218,496,956.7010.50%2023年2月22日
BROAD GONGGA INVESTMENT PTE. LTD.1,133,005,440.009.00%2022年7月30日
百瑞信托有限责任公司697,750,000.0010.10%2022年9月20日
西藏信托有限公司328,000,000.0011.80%2022年7月6日
小 计4,804,252,396.70

23. 交易性金融负债

项 目期初数本期增加本期减少期末数
交易性金融负债
其中:衍生金融负债[注]1,793,139,505.68534,749,757.142,327,889,262.82
合 计1,793,139,505.68534,749,757.142,327,889,262.82

[注]系转让金科智慧服务股份附带的业绩承诺补偿义务,本期增加系受金科智慧服务股价和外币汇率波动所致

24. 应付票据

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
商业承兑汇票9,164,419.57157,453,900.34
合 计9,164,419.57157,453,900.34

(2) 其他说明

期末已到期未支付的商业承兑汇票转入应付账款总额6,420,889,539.76元。

25. 应付账款

项 目期末数期初数
应付工程款22,696,669,133.3024,016,987,679.31
应付材料及设备款等7,018,446,363.887,182,145,439.11
合 计29,715,115,497.1831,199,133,118.42

26. 预收款项

项 目

项 目期末数期初数
租金79,050,547.5470,464,656.21
合 计79,050,547.5470,464,656.21

27. 合同负债

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
预收房款80,062,842,729.05103,382,998,670.01
其他83,081,838.5680,448,321.51
合 计80,145,924,567.61103,463,446,991.52

(2) 合同负债的账面价值在本期内发生重大变动的原因

项 目变动金额变动原因
绍兴?金科杭越府-2,740,286,843.24结转收入
济南?金科世界城-2,615,492,282.73合并范围变化
济南?东方博翠-2,265,645,749.10合并范围变化
常州?启宸雅苑-1,608,526,084.14结转收入
西安?博翠天宸-1,540,658,221.51结转收入
广州?金科集美岭秀-984,674,583.48结转收入
重庆?博翠未来-973,955,061.86结转收入
德阳?集美公馆-704,730,979.00结转收入
金科?集美书院-683,986,921.56结转收入
重庆?金科新天宸-675,062,527.64结转收入
合肥?新站美的金科郡-655,947,042.03结转收入
金科?博翠东方-583,354,998.68结转收入
襄阳?金科学府-544,513,981.63结转收入
宜宾?金科城-538,315,105.82结转收入
山西?博翠天宸-517,216,861.15结转收入
重庆铜梁?原乡溪岸-488,931,802.86结转收入
重庆?金科朗廷雅筑-482,218,122.06结转收入
重庆?金科南山瞰山云-459,129,937.52结转收入
济南?集美天悦-443,183,328.75结转收入
重庆铜梁?原乡美苑-443,120,542.25合并范围变化

项 目

项 目变动金额变动原因
贵港?博园府-428,506,110.09结转收入
云阳?集美江悦二期-392,977,859.19结转收入
南宁?金科博翠天宸-389,845,164.86结转收入
泰兴?金科集美雅苑-341,466,531.65结转收入
武胜?金科天宸-331,026,291.13结转收入
无锡?财富商业广场-324,835,822.24结转收入
贵阳?中泰天境-321,031,833.38合并范围变动
汕头?博翠府-314,221,929.45结转收入
盐城?集美望湖公馆-A-303,232,779.22结转收入
长沙?美的柳叶和园468,202,345.60合并范围变动
衡阳?美的金科檀樾420,729,581.93合并范围变动
南京?玖樾印象310,879,379.08预售
绍兴?则水牌项目248,084,485.32预售
亳州?金科府230,970,237.15预售
南京?熹樾花园230,526,150.64预售
无锡?蠡湖一号三期202,251,985.87预售
成都?金科博翠山193,510,528.65预售
小 计-20,790,940,603.98

(3) 其他说明

1) 合同负债中,预收房款明细情况

项目名称期末数期初数
咸阳?金科集美嘉悦3,677,388,163.463,565,521,985.67
绍兴?则水牌项目2,350,702,330.122,102,617,844.80
苏州?印象平江花园2,327,152,783.792,264,437,818.40
西安?博翠天宸2,290,817,614.733,831,475,836.24
成都?金科博翠山2,233,339,234.692,039,828,706.04
成都?金科中梁美院2,211,843,479.912,080,194,291.86
金科?中原1,770,047,911.811,745,414,825.64
洛阳?金科绿都天宸1,694,398,131.571,683,273,705.86
聊城?翰林天悦1,596,090,457.891,588,674,263.06
南宁?金科城1,547,388,931.521,406,719,505.12
济南?集美天悦1,481,417,363.471,924,600,692.22

项目名称

项目名称期末数期初数
许昌?鹿鸣帝景项目1,473,365,503.881,467,105,195.42
常州?启宸雅苑1,332,583,690.862,941,109,775.00
长沙?集美天辰1,325,982,874.571,207,516,399.51
济南?金科博翠明湖1,249,582,613.211,144,563,620.97
无锡?蠡湖一号三期1,236,799,957.351,034,547,971.48
南京?熹樾花园1,160,674,423.48930,148,272.84
郴州?金科郡1,146,902,147.841,140,040,661.85
成都?金科集美星宸1,080,939,876.611,080,792,422.34
宜兴?金科氿里1,059,231,792.891,054,454,196.95
上饶?桃李郡1,049,971,502.77905,469,688.53
南京?金科观天下山庄952,289,147.66889,365,567.82
合肥?四季春晓935,829,284.72935,344,881.04
南京?玖樾印象889,069,952.61590,067,977.19
南阳?桃李郡845,079,514.00844,524,247.96
沈阳?集美天城842,721,056.43909,244,330.39
重庆?博翠宸章833,019,256.42827,775,375.24
温州?文荟里790,000,923.66790,000,923.66
杭州?金科时代天悦774,998,185.17754,008,156.22
亳州?金科府751,643,439.89520,673,202.74
淄博?金科集美嘉亿744,244,064.22743,052,230.07
宜宾?金科城742,742,826.721,281,057,932.54
武汉?镜湖里692,766,094.83605,376,361.09
枣庄?金科恒信集美天宸674,462,440.30652,786,180.20
成都?温江金科博翠湾672,340,185.33669,586,122.05
达州?集美天宸658,488,047.23631,961,201.17
贵港?博园府648,464,114.141,076,970,224.23
安康?金科集美郡645,265,756.84627,116,156.85
佛山?金科城640,701,497.58782,263,905.03
宜宾?集美江山625,438,220.03582,092,055.83
金科?集美书院621,649,376.111,305,636,297.67
广安?金科集美天宸三期602,410,422.55481,114,449.81
合肥?新站美的金科郡570,382,511.761,226,329,553.79

项目名称

项目名称期末数期初数
岳阳县?华容145亩项目569,887,340.28561,658,451.40
济宁?集美礼悦559,091,248.31617,966,790.62
昆明?集美玉溪天宸550,762,708.83770,716,863.95
重庆?青溪林548,965,766.19523,674,359.96
常州?玖璋府534,051,677.90437,467,871.39
荆州?博翠江樾511,080,780.82386,926,587.76
宜兴?金科氿璋503,652,153.82506,171,963.85
济南?澜山公馆497,841,131.80421,178,169.79
沈阳?集美东方489,308,022.96489,308,022.96
徐州?金科博翠府473,043,118.26475,968,826.39
德阳?集美公馆472,740,843.031,177,471,822.03
贵州仁怀?礼悦东方(B地块)469,672,509.98406,531,681.85
长沙?美的柳叶和园468,202,345.60
颍上?云湖春晓449,585,331.73420,492,488.77
金科?美院445,811,663.50288,145,287.09
郑州?北珑铂樾436,392,550.07445,193,800.66
湖州?玺悦府435,695,186.21337,398,126.84
商丘?金科天湖湾项目431,327,898.77431,209,898.77
青岛?金科弘阳集美时光426,484,918.84396,416,909.32
金科和雅东方422,745,552.01408,771,762.12
衡阳?美的金科檀樾420,729,581.93
日照?金科集美万象409,278,896.57409,239,490.15
荥阳?金科集美公馆403,147,021.41414,182,506.73
金科?博翠东方402,730,936.94986,085,935.62
金科?华都学林府389,799,875.17217,055,800.82
昭通?集美星海379,061,210.11286,372,973.29
红旗金科?天樾全期366,466,936.43367,321,786.36
合肥?金美花园363,826,938.14368,456,906.01
佛山?山宜水富花园352,947,575.13357,271,874.11
临泉?集美云璟352,530,057.69533,890,353.97
资阳?集美天悦341,673,465.29345,643,106.44
徐州?汉王小镇315,156,268.35300,892,883.45

项目名称

项目名称期末数期初数
泰安?桃花源314,159,735.72