美好置业：2019年半年度财务报告

美好置业集团股份有限公司

2019年半年度财务报告

2019年8月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

合并资产负债表
2019年6月30日
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
资 产	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	4.1	2,557,139,958.63	2,205,796,780.34
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	4.2	44,926,797.39	46,640,698.35
预付款项	4.3	1,492,579,772.19	1,414,312,938.81
其他应收款	4.4	2,193,250,433.19	2,036,735,991.42
存货	4.5	12,531,484,112.44	11,589,335,175.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4.6	942,669,171.10	605,045,325.59
流动资产合计		19,762,050,244.94	17,897,866,909.74
非流动资产：
可供出售金融资产			1,500,000.00
持有至到期投资

长期应收款	4.7	342,625,284.77	241,717,932.74
长期股权投资	4.8	29,153,991.61	28,072,765.37
其他权益工具投资	4.9	1,500,000.00
投资性房地产	4.10	714,668,062.26	736,171,630.16
固定资产	4.11	1,193,602,963.41	1,207,703,058.32
在建工程	4.12	1,809,206,034.84	1,383,565,188.23
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4.13	529,536,861.20	417,279,392.28
开发支出
商誉	4.14	15,794,581.74	15,794,581.74
长期待摊费用	4.15	200,363,383.48	86,799,007.15
递延所得税资产	4.16	77,985,460.89	70,866,449.19
其他非流动资产	4.17	1,487,687,178.11	1,011,059,506.68
非流动资产合计		6,402,123,802.31	5,200,529,511.86
资产总计		26,164,174,047.25	23,098,396,421.60
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

合并资产负债表（续）
2019年6月30日
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和股东权益	附注	期末余额	年初余额
流动负债：
短期借款	4.19	598,100,000.00	205,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	4.20	100,660,850.68	29,805,441.32
应付账款	4.21	1,183,674,263.83	1,846,212,200.77
预收款项	4.22	8,386,671,083.14	6,864,674,464.07
应付职工薪酬	4.23	33,809,431.02	65,359,047.43

应交税费		4.24	481,556,423.91	915,349,204.62
其他应付款		4.25	636,778,607.13	450,432,468.76
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		4.26	2,908,700,000.00	1,162,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计			14,329,950,659.71	11,538,832,826.97
非流动负债：
长期借款		4.27	3,348,547,600.00	2,774,000,000.00
应付债券		4.28	974,884,066.60	968,038,070.38
长期应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		4.29	24,677,001.04	23,572,103.20
非流动负债合计			4,348,108,667.64	3,765,610,173.58
负债合计			18,678,059,327.35	15,304,443,000.55
股东权益：
股本		4.30	2,559,592,332.00	2,559,592,332.00
其他权益工具
资本公积		4.31	1,538,036,865.71	1,538,047,724.25
减：库存股		4.32	220,812,768.49	65,800,110.55
其他综合收益
专项储备			4,253,555.31	4,253,555.31
盈余公积		4.33	354,814,711.75	354,814,711.75
未分配利润		4.34	2,818,476,120.64	2,805,416,368.21
归属于母公司所有者权益合计			7,054,360,816.92	7,196,324,580.97
少数股东权益			431,753,902.98	597,628,840.08
股东权益合计			7,486,114,719.90	7,793,953,421.05
负债和股东权益总计			26,164,174,047.25	23,098,396,421.60
	法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

2、母公司资产负债表
						母公司资产负债表
						2019年6月30日
						编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
						项 目	附注	期末余额	年初余额
						流动资产：
						货币资金		160,920,728.08	500,145,343.69
						以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
						衍生金融资产
						应收票据
						应收账款
						预付款项		105,392.00
						其他应收款	13.1	2,561,016,696.81	7,758,076,434.83
						存货
						持有待售资产
						一年内到期的非流动资产
						其他流动资产		33,219,822.25	33,219,822.25
						流动资产合计		2,755,262,639.14	8,291,441,600.77
						非流动资产：
						可供出售金融资产			1,500,000.00
						持有至到期投资
						长期应收款
						长期股权投资	13.2	5,242,632,272.33	5,969,850,146.09
						其他权益工具投资		1,500,000.00
						投资性房地产		7,787,604.70	7,977,522.40
						固定资产		4,038,239.34	4,154,313.31
						在建工程
						生产性生物资产
						油气资产

无形资产		91,255.91	129,069.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产		165,000,000.00	165,000,000.00
非流动资产合计		5,421,049,372.28	6,148,611,051.71
资产总计		8,176,312,011.42	14,440,052,652.48
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

						母公司资产负债表（续）
						2019年6月30日
						编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
						项 目	附注	期末余额	年初余额
						流动负债：
						短期借款
						以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
						衍生金融负债
						应付票据
						应付账款		352,898.45	352,898.45
						预收款项		57,555.00	21,000.00
						应付职工薪酬		658,223.07	658,223.07
						应交税费		4,835,056.12	5,164,330.28
						其他应付款		655,377,524.25	7,255,420,279.88
						持有待售负债
						一年内到期的非流动负债
						其他流动负债
						流动负债合计		661,281,256.89	7,261,616,731.68
						非流动负债：
						长期借款
						应付债券		974,884,066.60	968,038,070.38
						长期应付款

预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		974,884,066.60	968,038,070.38
负债合计		1,636,165,323.49	8,229,654,802.06
所有者权益：
实收资本（或股本）		2,559,592,332.00	2,559,592,332.00
其他权益工具
资本公积		1,564,814,094.28	1,564,814,094.28
减：库存股		220,812,768.49	65,800,110.55
其他综合收益
专项储备
盈余公积		354,814,711.75	354,814,711.75
未分配利润		2,281,738,318.39	1,796,976,822.94
所有者权益合计		6,540,146,687.93	6,210,397,850.42
负债和所有者权益总计		8,176,312,011.42	14,440,052,652.48
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

3、合并利润表
合并利润表
2019年1-6月
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4.35	910,010,787.95	429,752,372.01
其中：营业成本	4.35	563,157,222.96	358,156,755.47
税金及附加	4.36	52,002,728.39	39,687,175.93
销售费用	4.37	53,317,921.48	61,611,564.99
管理费用	4.38	156,566,762.36	148,615,925.47
研发费用	4.39	7,832,254.16	1,855,443.08
财务费用	4.40	20,023,447.85	56,493,121.09

其中：利息费用		23,760,146.70	63,331,434.54
利息收入		4,245,116.41	7,552,421.26
加：其他收益	4.41	8,572,042.51
投资收益（损失以“－”号填列）	4.42	8,614,708.34	554,153,399.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,081,226.24	903,062.99
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失	4.43	28,176,655.89
资产减值损失	4.44	-7,217,374.91	-1,487,763.11
资产处置收益	4.45	-303,490.89	-159,647.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		94,952,991.69	315,838,375.05
加：营业外收入	4.46	1,032,893.98	3,270,063.71
减：营业外支出	4.47	6,243,710.66	20,692,100.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		89,742,175.01	298,416,337.89
减：所得税费用	4.48	82,468,218.22	117,075,303.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		7,273,956.79	181,341,034.28
归属于母公司所有者的净利润		13,059,752.43	226,047,455.69
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		13,059,752.43	226,047,455.69
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
少数股东损益		-5,785,795.64	-44,706,421.41
五、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

六、综合收益总额				7,273,956.79		181,341,034.28
归属于母公司所有者的综合收益总额				13,059,752.43		226,047,455.69
归属于少数股东的综合收益总额				-5,785,795.64		-44,706,421.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)				0.0052		0.0883
（二）稀释每股收益(元/股)				0.0052		0.0883
		法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥
4、母公司利润表
									母公司利润表
									2019年1-6月
									编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
									项 目			注释号	本期金额		上期金额
									一、营业收入			13.3	325,748.57		286,000.00
									减：营业成本			13.3	189,917.70		189,917.70
									税金及附加				46,563.31		53,539.83
									销售费用
									管理费用				804,030.64		1,874,816.79
									研发费用
									财务费用				7,163,080.59		-463,163.22
									其中：利息费用				7,674,597.86
									利息收入				535,138.27		425,017.58
									加：其他收益
									投资收益（损失以“－”号填列）			13.4	491,081,226.24		482,464,584.27
									其中：对联营企业和合营企业的投资收益				1,081,226.24		903,062.99
									公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
									信用减值损失				1,610,755.09
									资产减值损失						1,078,261.58
									资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		484,814,137.65	482,173,734.75
加：营业外收入		16,357.80	1,103,116.00
减：营业外支出		69,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		484,761,495.45	483,276,850.75
减：所得税费用			116,613,441.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		484,761,495.45	366,663,409.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		484,761,495.45	366,663,409.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额		484,761,495.45	366,663,409.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

5、合并现金流量表
合并现金流量表
2019年1-6月
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,397,885,496.83	4,637,861,100.45
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	4.49	957,343,758.59	349,116,365.88
经营活动现金流入小计		3,355,229,255.42	4,986,977,466.33
购买商品、接受劳务支付的现金		1,871,444,453.20	1,822,841,313.69
支付给职工以及为职工支付的现金		317,592,489.61	138,151,512.49
支付的各项税费		823,582,042.54	471,378,788.57
支付其他与经营活动有关的现金	4.49	1,022,398,236.61	864,170,536.98

经营活动现金流出小计		4,035,017,221.96	3,296,542,151.73
经营活动产生的现金流量净额		-679,787,966.54	1,690,435,314.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			5,073,029.22
取得投资收益收到的现金			186,304.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,604,073.51	496,076.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,639,842,031.25
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		11,604,073.51	1,645,597,441.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		886,925,611.54	679,816,007.20
投资支付的现金		158,543,833.44	343,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			51,976,135.14
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,045,469,444.98	1,074,792,142.34
投资活动产生的现金流量净额		-1,033,865,371.47	570,805,298.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			265,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,868,897,600.00	1,906,031,000.00
发行债券收到的现金			954,749,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	4.49
筹资活动现金流入小计		2,868,897,600.00	3,125,980,000.00
偿还债务支付的现金		183,500,000.00	1,853,695,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		328,176,441.21	189,622,424.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4.49	306,567,415.22	15,015,227.00
筹资活动现金流出小计		818,243,856.43	2,058,332,651.14
筹资活动产生的现金流量净额		2,050,653,743.57	1,067,647,348.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	4.50	337,000,405.56	3,328,887,962.39

加：期初现金及现金等价物余额			2,011,067,349.61	2,045,262,816.44
六、期末现金及现金等价物余额			2,348,067,755.17	5,374,150,778.83
	法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

6、母公司现金流量表

母公司现金流量表
2019年1-6月
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目	注释号	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		267,471.87	585,269.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		3,373,675,714.74	10,070,324,587.53
经营活动现金流入小计		3,373,943,186.61	10,070,909,857.51
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		154,080.00	228,404.55
支付的各项税费		647,452.65	59,699.44
支付其他与经营活动有关的现金		3,246,283,580.12	9,983,953,940.30
经营活动现金流出小计		3,247,085,112.77	9,984,242,044.29
经营活动产生的现金流量净额		126,858,073.84	86,667,813.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			48,750,000.00
取得投资收益收到的现金			186,304.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		24,200,000.00
投资活动现金流入小计		24,200,000.00	48,936,304.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		115,080,000.00	459,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		115,080,000.00	459,800,000.00
投资活动产生的现金流量净额		-90,880,000.00	-410,863,695.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金			954,749,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			954,749,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		72,001,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金		303,200,889.45
筹资活动现金流出小计		375,202,689.45
筹资活动产生的现金流量净额		-375,202,689.45	954,749,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-339,224,615.61	630,553,117.67
加：期初现金及现金等价物余额		350,145,343.69	895,847.54
六、期末现金及现金等价物余额		10,920,728.08	631,448,965.21
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

7、合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目
	本年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	2,559,592,332.00		1,538,047,724.25	65,800,110.55		4,253,555.31	354,814,711.75	2,805,416,368.21	597,628,840.08	7,793,953,421.05
加：会计政策变更
二、本年年初余额	2,559,592,332.00		1,538,047,724.25	65,800,110.55		4,253,555.31	354,814,711.75	2,805,416,368.21	597,628,840.08	7,793,953,421.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-10,858.54	155,012,657.94				13,059,752.43	-165,874,937.10	-307,838,701.15
（一）综合收益总额								13,059,752.43	-5,785,795.64	7,273,956.79
（二）所有者投入和减少资本			-10,858.54	155,012,657.94					-160,089,141.46	-315,112,657.94
1．所有者投入或减少资本									-160,100,000.00	-160,100,000.00
2．股份支付计入所有者权益
3．其他			-10,858.54	155,012,657.94					10,858.54	-155,012,657.94
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,559,592,332.00		1,538,036,865.71	220,812,768.49			4,253,555.31	354,814,711.75	2,818,476,120.64	431,753,902.98	7,486,114,719.90
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥
合并所有者权益变动表
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目	上年金额
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益		专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	2,559,592,332.00		1,532,722,698.85				4,253,555.31	252,994,109.73	2,722,412,695.27	431,841,637.72	7,503,817,028.88
加：会计政策变更
二、本年年初余额	2,559,592,332.00		1,532,722,698.85				4,253,555.31	252,994,109.73	2,722,412,695.27	431,841,637.72	7,503,817,028.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）			-2,919,034.63						162,057,647.39	220,493,578.59	379,632,191.35
（一）综合收益总额									226,047,455.69	-44,706,421.41	181,341,034.28
（二）所有者投入和减少资本										265,200,000.00	265,200,000.00
1．所有者投入资本										265,200,000.00	265,200,000.00
2．股份支付计入所有者权益
3．其他
（三）利润分配									-63,989,808.30		-63,989,808.30

1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配								-63,989,808.30		-63,989,808.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-2,919,034.63							-2,919,034.63
四、本期期末余额	2,559,592,332.00		1,529,803,664.22			4,253,555.31	252,994,109.73	2,884,470,342.66	652,335,216.31	7,883,449,220.23
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

8、母公司所有者权益变动表 母公司所有者权益变动表
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目	本年金额
	实收资本	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	未分配利润	专项储备	所有者权益合计
一、上年年末余额	2,559,592,332.00		1,564,814,094.28	65,800,110.55		354,814,711.75	1,796,976,822.94		6,210,397,850.42
加：会计政策变更
二、本年年初余额	2,559,592,332.00		1,564,814,094.28	65,800,110.55		354,814,711.75	1,796,976,822.94		6,210,397,850.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				155,012,657.94			484,761,495.45		329,748,837.51
（一）综合收益总额							484,761,495.45		484,761,495.45
（二）所有者投入和减少资本				155,012,657.94					-155,012,657.94
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他				155,012,657.94
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,559,592,332.00		1,564,814,094.28	220,812,768.49			354,814,711.75		2,281,738,318.39		6,540,146,687.93
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥
母公司所有者权益变动表
编制单位:美好置业集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目
	上年金额
	实收资本	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益			盈余公积	未分配利润	专项储备	所有者权益合计
一、上年年末余额	2,559,592,332.00		1,564,814,079.12					252,994,109.73	944,581,213.07		5,321,981,733.92
加：会计政策变更
二、本年年初余额	2,559,592,332.00		1,564,814,079.12					252,994,109.73	944,581,213.07		5,321,981,733.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									302,673,601.37		302,673,601.37
（一）综合收益总额									366,663,409.67		366,663,409.67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（三）利润分配									-63,989,808.30		-63,989,808.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配									-63,989,808.30		-63,989,808.30

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,559,592,332.00		1,564,814,079.12			252,994,109.73	1,247,254,814.44		5,624,655,335.29
法定代表人：汤国强 主管会计工作负责人：刘怡祥 会计机构负责人：刘怡祥

三、财务报表附注

美好置业集团股份有限公司2019年半年度财务报表附注

1、公司的基本情况

美好置业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。本公司社会公众股于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中国有股6480万股，社会公众股2271万股。2002年4月29日和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司5300万股，并于2003年5月办理股权变更及过户手续；2002年12月24日，昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司5644万股国有股转让给北京国财创业投资有限公司，并办理了股权过户手续。

截止2019年6月30日，本公司累计发行股份总数255,959.23万股，注册资本为255,959.23万元。

本公司注册地址为昆明市盘龙区穿金路205号霖岚广场B座1506号，法定代表人为汤国强。公司总部办公地址为湖北省武汉市汉阳区马鹦路191号美好广场35楼。

本公司及子公司主要业务包括投资、房地产业务、建筑工程施工、装配式建筑构件生产、农业种植养殖，属于房地产行业。

本公司控股股东为美好未来企业管理集团有限公司，控股股东的母公司为北京温尔馨物业管理有限责任公司，最终控制方为自然人刘道明先生。

本财务报表于2019年8月21日经公司第八届第二十九次董事会批准报出。

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司详见附注6.1，本报告期合并财务报表范围变化情况详见附注5。

2、主要会计政策、会计估计和前期差错

2.1财务报表的编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2.2遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2.3会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2.4 营业周期。

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

2.5记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

2.6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

2.6.1同一控制下的企业合并

本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

2.6.2非同一控制下的企业合并

本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：

①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。

2.7合并财务报表的编制方法

2.7.1合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2.7.2合并财务报表的编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

2.7.3少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

2.7.4超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

2.7.5当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2.7.6分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子

公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

2.8 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

2.9金融工具的确认和计量

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照《企业会计准则第14号—收入》定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

A、以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。C、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。D、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（2）金融工具的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收款以及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项，对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形

成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司依据信用风险特征将应收款项和租赁应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合	内容
1. 账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
2. 关联及其他组合组合	纳入本公司合并范围的主体之间的应收款项，及缴纳政府的保证金等款项，具有类似信用风险

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

（a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；（b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；（e）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（3）金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：

（a） 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

（b） 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

（4）金融负债的分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公

允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（5）金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

2.10存货

2.10.1存货的分类

本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、周转材料、建造合同—已完工未结算、库存商品、消耗性生物资产、开发产品、开发成本及低值易耗品、周转房等。

2.10.2存货的确认

本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

2.10.3存货取得和发出的计价方法

本公司取得的存货按成本进行初始计量。开发产品发出按个别计价法确定发出存货的实际成本；原材料、库存商品发出时采用先进先出法计价或加权平均法。

2.10.4期末存货的计量

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

2.10.5存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

2.10.6低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。

2.10.7房地产开发中的存货核算方法

（1）开发用土地的核算方法：本公司开发用土地列入“存货－开发成本”科目核算。

（2）本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。

（3）公共配套设施费用的核算方法：因建设开发产品而一并开发建设的配套设施，包括道路、派出所、消防、水塔等非经营性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核算。

（4）周转房的摊销方法：根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，周转房用途改变时，作为商品房对外销售，按周转房摊余价值结转销售成本。

2.10.8建造合同—已完工未结算/已结算未完工

建造合同工程按照累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）扣除已经办理结算的价款列示。

建造合同工程累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）超过累计已经办理结算的价款部分在存货中列示为“已完工未结算”；累计已经办理结算的价款超过累计发生的工程施工成本和累计确认的合同毛利（亏损）部分在预收账款中列示为“已结算未完工”。

2.11长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

2.11.1初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但

不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

2.11.2后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

2.11.3确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

2.11.4减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

2.12投资性房地产的确认和计量

本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权；

②持有并准备增值后转让的土地使用权；

③已出租的建筑物。

2.12.1投资性房地产的确认

本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：

② 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；

②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

2.12.2投资性房地产初始计量

投资性房地产按照成本进行初始计量。

①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；

③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

2.12.3投资性房地产的后续计量

本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号——

固定资产》和《企业会计准则第6号——无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法计提折旧，预计使用年限和预计净残值率如下：

资产类别	预计使用年限	净残值率（%）	年折旧率（%）
投资性房地产	30-40	5	2.38-3.17

2.12.4投资性房地产的转换

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

2.12.5投资性房地产减值准备

本公司投资性房地产减值准备的确认标准和计提方法见本附注资产减值。

2.13固定资产的确认和计量

2.13.1固定资产的确认标准

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.13.2固定资产的初始计量

固定资产按照成本进行初始计量。

（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》、《企业会计准则第21号——租赁》的有关规定确定。

2.13.3固定资产的分类

本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及办公设备等。

2.13.4固定资产折旧

（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：

固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：

类别	折旧年限	预计净残值率%	年折旧率%
房屋、建筑物	20-40	5	2.38-4.75
机器设备	5-10	5	9.50-19.00
运输设备	4-8	5	11.88-23.75
电子及办公设备	3-8	5	11.88-31.67

已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。

2.13.5固定资产后续支出的处理

固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。

2.14在建工程

2.14.1在建工程计价

本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

2.14.2在建工程结转为固定资产的时点

本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用

状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

2.14.3在建工程的减值

在建工程的减值按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。

2.15借款费用的核算方法

2.15.1借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.15.2借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

2.16生物资产的确认和计量

2.16.1本公司生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，按照成本进行初始计量：

（1）因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3）该生物资产的成本能够可靠的计量。

2.16.2本公司的生物资产主要消耗性生物资产，包括：水稻、小龙虾。

2.16.3本公司对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减计金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

2.17无形资产的确认和计量

2.17.1无形资产的确认标准

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：

（1）符合无形资产的定义。

（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。

（3）该资产的成本能够可靠计量。

2.17.2无形资产的初始计量

无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：

（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

（3）自行开发的无形资产

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。

（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16号—政府补助》、《企业会计准则第20号—企业合并》的有关规定确定。

2.17.3无形资产的后续计量

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限（年）
土地使用权	证载年限
财务、办公等软件	5-10

无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。

2.18长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

2.19长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金

流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

2.20职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

（1）短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2）离职后福利

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定

受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。B、设定受益计划本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

（3）辞退福利

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

2.21预计负债的确认标准和计量方法

2.21.1预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

2.21.2预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

2.22质量保证金的核算方法

本公司按照施工单位工程总值的5%预留质量保证金，通过“应付账款”科目核算。开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格后并在约定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施工单位。

2.23收入确认方法和原则

2.23.1销售商品的收入确认

（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

（3）收入的金额能够可靠的计量；

（4）与交易相关的经济利益能够流入企业；

（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.23.2提供劳务的收入确认

（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。

在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

2.23.3建造合同收入确认

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为

合同费用，不确认合同收入。当使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在时，按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同预计总收入的，将预计损失确认为当期费用。

2.23.4让渡资产使用权收入确认

在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：

（1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2.23.5除以上收入确认原则，根据房地产行业特点，本公司按以下原则确认涉及房地产行业的收入：

①销售开发产品须同时满足：a.开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备案且与买方签订了销售合同；b.开发产品达到了销售合同约定的交付条件；价款已经取得或取得收款的凭据；c.相关收入和成本能够可靠计量。

②出售自用房屋：视同销售开发产品。

③接受委托代建房屋和工程业务：在工程竣工验收合格并办妥交接手续，开具相关结算账单并经委托单位签字认可后确认收入。

④土地整理服务收入：土地整理服务收入按照提供劳务收入的条件确认，其完工进度根据实际工作量占合同总工作量的比例确定。土地整理服务合同总工作量为土地整理各环节工作量之和，某环节完成的工作量按拆迁或还建面积和环节事项的完成情况等综合确定。

⑤物业出租收入：视同让渡资产使用权。

2.24政府补助

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。属于其他情况的，直接计入当期损益。

2.25所得税会计处理方法

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

2.26租赁

租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。

2.26.1融资性租赁

本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融

资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.26.2经营性租赁

本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

2.27安全生产费用

本公司根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定并结合公司实际业务情况计提安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。

本公司提取的安全生产费计入相关施工劳务的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提取的安全生产费用属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

2.28持有待售及终止经营

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：

①该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售；②本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；④该项转让将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产），以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为

了再出售而取得的子公司。

2.29分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

2.30会计政策、会计估计变更

2.30.1会计政策变更

（1）新金融工具准则

财政部于2017年分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并于2018年6月15日下发《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，对报表列报进行了调整。

2019年4月25日，经本公司第八届董事会第二十七次会议决议，本公司自2019年1月1日开始执行新金融工具准则，并按照《一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则或新收入准则的企业）》进行会计报表列报。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

2019年1月1日前，本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；持有至到期投资与贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益；可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

2019年1月1日前，对于应收款项坏账准备的确认和计提的会计政策如下：

A、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	500万元以上（含500万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

B、按组合计提坏账准备的应收款项：

账龄组合	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
关联及其他组合	该组合为纳入本公司合并范围的主体之间的应收款项以及单项金额重大经单独测试后未减值的且未纳入账龄组合的应收款项，该组合的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
一年以内	5	5
一到二年	10	10
二到三年	15	15
三到四年	20	20
四到五年	30	30
五年以上	40	40

C、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

本公司自2019年1月1日起施行新金融工具准则，变更后的会计政策请参见附注2.9。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金

融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。

采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。 “预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。

以下是对本公司合并财务报表及本公司财务报表的影响。本公司持有非交易性权益工具投资，因此在首次执行日（2019年1月1日）按照新金融工具准则的规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在首次执行日，本公司合并财务报表中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

项目	原金融工具准则		新金融工具准则
	计量类别	账面价值	计量类别	账面价值
股权投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（可供出售类资产）		以公允价值计量且其变动计入当期损益（指定）

在首次执行日，本公司合并财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下：

报表科目	调整前	新金融工具准则影响		调整后
		重分类	重新计量
可供出售金融资产	1,500,000.00	(1,500,000.00)		-
其他权益工具投资		1,500,000.00		1,500,000.00

其他非流动资产

345,000,000.00

345,000,000.00

在首次执行日，本公司合并财务报表原金融资产减值准备 2018年 12月 31日金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

计量类别	按原金融工具准则计提损失准备	重分类	重新计量	按新金融工具准则计提损失准备
	2018年12月31日			2019年1月1日
贷款和应收款项（原金融工具准则）/以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则）
应收账款	4,569,268.09			4,569,268.09
其他应收款	71,654,622.45			71,654,622.45
合计	76,223,890.54			76,223,890.54

（2）财务报表格式变更

财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式作出了修订以及整合了财政部发布的解读的相关规定，该次变更已经本公司第八届董事会第二十九次会议决议，本公司已根据通知要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）编制财务报表。

本公司财务报表主要有如下重要变化：（1）将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；（2）列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；（3）将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

2.30.2会计估计变更

无。

3、税项

3.1、流转税及其他

主要税（费）种

税（费）率

计税依据

（1）增值税	3%、5%、6%、10%/9%、16%/13%（注1）	应税营业收入
（2）土地增值税	30%-60%	转让房地产所取得的增值额
（3）城市维护建设税	5%、7%	实际缴纳的流转税
（4）教育费附加	3%	实际缴纳的流转税
（5）地方教育费附加	1.5%、2%	实际缴纳的流转税

注1：根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号的规定，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。自2019年4月1日起，本公司销售货物税率调整为13%，提供建筑劳务、不动产租赁、销售不动产税率调整为9%。

3.2、企业所得税

子公司重庆名流置业有限公司符合国家鼓励类产业中城镇园林绿化及生态小区建设企业条件，享受西部大开发所得税减按15%税率征收的税收优惠政策。

4、合并财务报表附注（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

以下注释“期末”是指2019年6月30日，“年初”是指2018年12月31日；“本期”是指2019年1月1日至2019年6月30日，“上期”是指2018年1月1日至2018年6月30日。

4.1货币资金

项目	期末余额			年初余额
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金			7.25			437.25
银行存款			2,348,067,747.92			2,011,066,912.36
其他货币资金			209,072,203.46			194,729,430.73
合计			2,557,139,958.63			2,205,796,780.34

其他货币资金期末余额主要为按揭贷款担保保证金、保函保证金、汇票保证金、被质押的结构性存款。

4.2应收账款

4.2.1分类：

科目	期末余额	年初余额
应收票据
应收账款	44,926,797.39	46,640,698.35
合计	44,926,797.39	46,640,698.35

4.2.2应收账款分类披露

种类	期末余额				年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项计提坏账准备的其他应收款		-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合	48,366,421.54	100.00	3,439,624.15	100.00	51,209,966.44	100.00	4,569,268.09	100.00
关联及其他组合
组合小计	48,366,421.54	100.00	3,439,624.15	100.00	51,209,966.44	100.00	4,569,268.09	100.00
合计	48,366,421.54	100.00	3,439,624.15	100.00	51,209,966.44	100.00	4,569,268.09	100.00

本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收账款的坏账准备，期末无单项计提坏账准备的应收账款。

4.2.3组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账龄结构	期末账面余额
	余额	比例%
1年以内	40,562,758.28	83.87
1年至2年	1,382,347.27	2.86
2年至3年	1,834,199.51	3.79
3年至4年	1,075,435.49	2.22
4年至5年	363,668.93	0.75
5年以上	3,148,012.06	6.51
合计	48,366,421.54	100.00

科目	年初余额	计提	转回	核销	期末余额
坏账准备	4,569,268.09		1,129,643.94		3,439,624.15
合计	4,569,268.09	-	1,129,643.94	-	3,439,624.15

4.2.4本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

4.2.5应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	坏账金额	占应收账款总额的比例(%)
辽宁中产建商业管理有限公司	客户	13,000,000.00	650,000.00	26.88
芜湖市镜湖建设投资有限公司	客户	5,980,000.00	598,000.00	12.36
上海澳临投资管理有限公司	客户	4,261,261.18	426,126.12	8.81
镜湖区人力资源和社会保障局	客户	2,583,363.42	129,168.17	5.34
美好生活投资有限公司	关联方	2,406,967.70	120,348.39	4.98
合计		28,231,592.30	1,923,642.67	58.37

4.2.6应收关联方账款情况

单位名称	期末余额		年初金额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
美好生活投资有限公司	2,406,967.70	120,348.39	8,464,967.70	423,248.39
合计	2,406,967.70	120,348.39	8,464,967.70	423,248.39

4.3预付款项

4.3.1按账龄列示

账龄	期末余额		年初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	1,124,482,520.20	75.70	1,068,412,254.10	75.54
1至2年	41,959,773.31	2.81	25,007,445.82	1.77
2至3年	193,816,979.39	12.62	238,480,000.00	16.86
3年以上	132,320,499.29	8.87	82,413,238.89	5.83
合计	1,492,579,772.19	100.00	1,414,312,938.81	100.00

4.3.2账龄超过1年且金额较大的预付账款明细如下：

单位名称	与本公司关系	金额	时间	说明
武汉中远印务有限公司	非关联方	95,000,000.00	2013年、2016年	土地整合款
深圳九州贸易明珠有限公司	非关联方	75,000,000.00	2016年	项目正在推进
武汉住友投资有限公司	非关联方	75,000,000.00	2015年-2016年	拆迁补偿款
深圳市四方埔股份合作公司	非关联方	40,480,000.00	2016年	项目正在推进
武汉长丰隆基有限责任公司	非关联方	22,500,000.00	2017年	土地整合款
武汉市青山区白玉山街群力村民委员会	非关联方	25,320,499.29	2012年-2013年	拆迁补偿款
合计		333,300,499.29

4.3.3预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预付款。

4.3.4预付款项金额前五名单位情况

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额的比例(%)
武汉开发区新滩经合建设投资有限公司	700,000,000.00	46.90
武汉建和经贸集团有限公司	193,847,340.00	12.99
洪湖市非税收入管理局汇缴结算户	141,000,000.00	9.45
武汉中远印务有限公司	95,000,000.00	6.36
武汉住友投资有限公司	75,000,000.00	5.02
合计	1,204,847,340.00	80.72

4.4其他应收款

科目	期末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,193,250,433.19	2,036,735,991.42

科目	期末余额	年初余额
合计	2,193,250,433.19	2,036,735,991.42

4.4.1其他应收款按款项性质分类情况：

项目	期末余额	年初余额
拆迁安置代垫款	1,558,522,539.22	1,616,693,722.12
往来款	92,472,710.83	186,257,533.57
代垫款	130,279,434.87	155,067,802.58

保证金及押金	449,732,253.15	149,595,879.13
备用金借款	6,851,105.62	775,676.47
小计	2,237,858,043.69	2,108,390,613.87
减：坏账准备	44,607,610.50	71,654,622.45
合计	2,193,250,433.19	2,036,735,991.42

4.4.2按账龄披露：

账龄结构	期末余额
	余额	比例%
1年以内	599,033,038.62	26.77
1年至2年	1,585,766,514.35	70.86
2年至3年	35,650,301.72	1.59
3年至4年	1,720,926.71	0.08
4年至5年	2,650,381.83	0.12
5年以上	13,036,880.46	0.58
小计	2,237,858,043.69	100.00
减：坏账准备	44,607,610.50
合计	2,193,250,433.19

4.4.3坏账准备的变动情况

坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期信用损失（未发生信用减值－组合评估）	整个存续期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	8,401,142.05	38,039,089.78	25,214,390.62	71,654,622.45
本期计提数
本年转回	-3,292,999.69	-21,530,296.88	-2,223,715.38	-27,047,011.95
本年核销
期末余额	5,108,142.36	16,508,792.90	22,990,675.24	44,607,610.50

本公司基于历史实际信用损失率，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测，用以计算预期信用损失。

以前年度已全额计提坏账的古田街款项200万元本期全部收回，计提的坏账对应转回。以前年度按账龄计提坏账的朱家河垫款1000万和应收武汉市市政集团款项1.468亿本期收回，计提的坏账共计30,860,000元本期转回。

4.4.4其他应收款金额前五名单位情况：

单位名称	款项性质	金额	账龄	占总额的比例(%)	坏账准备期末余额
长丰村代垫拆迁补偿款	非关联方	1,273,198,651.22	1年以内、1-2年	56.89
建和村一级开发代垫拆迁补偿款	非关联方	285,323,888.00	1年以内	12.75
江阴市国土资源服务中心	非关联方	202,180,000.00	1年以内	9.03
融资保证金	非关联方	138,000,000.00	1年以内	6.17
沈阳市和平区国有资产经营有限公司	非关联方	100,000,000.00	1-2年	4.47	10,000,000.00
合计		1,998,702,539.22		89.31	10,000,000.00

4.5存货

4.5.1存货明细

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	12,667,337.32		12,667,337.32	5,487,215.16		5,487,215.16
开发成本	11,901,601,354.08	22,080,626.38	11,879,520,727.70	10,967,427,859.56	22,080,626.38	10,945,347,233.18
开发产品	582,547,780.98	87,358,254.49	495,189,526.49	713,574,506.90	80,140,879.58	633,433,627.32
消耗性生物资产	54,050,110.50		54,050,110.50	4,345,454.51		4,345,454.51
库存商品	23,676,529.84		23,676,529.84	665,085.26		665,085.26
低值易耗品	7,514,084.08		7,514,084.08	56,559.80		56,559.80
未结算施工成本	58,865,796.51		58,865,796.51
合计	12,640,922,993.31	109,438,880.87	12,531,484,112.44	11,691,556,681.19	102,221,505.96	11,589,335,175.23

4.5.2存货跌价准备

存货种类	年初账面余额	本期计提额	本期减少			期末账面余额
			转回	转销	其他
开发成本	22,080,626.38	-		-	-	22,080,626.38
其中：深圳城市更新项目	22,080,626.38					22,080,626.38
开发产品	80,140,879.58	7,217,374.91			-	87,358,254.49
其中：芜湖“名流印象”	19,909,055.03					19,909,055.03

惠州“名流印象”						-
惠州“名流公馆”						-
沈阳”名流印象”	50,161,277.34	7,217,374.91				57,378,652.25
沈阳”名流公馆”	10,070,547.21					10,070,547.21
合计	102,221,505.96	7,217,374.91			-	109,438,880.87

本公司按照目前市场价格状况和项目实际销售情况，对项目可变现净值进行测试后，对存货计提存货跌价准备。本期借款费用资本化金额为22,619万元，本年度用于确定借款费用的资本化率为5.22%-12.8%。存货期末余额中用于抵押担保的情况详见本附注短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款和所有权受到限制资产的相关说明。

4.5.4开发产品增减变动情况如下：

项目名称	竣工时间	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	存货跌价准备
西安曲江美好时光	2018年竣工	48,393,191.31		-	48,393,191.31
武汉“名流·人和天地”	2006年起陆续竣工	55,961,908.74		10,879,321.63	45,082,587.11
东莞“名流印象”	2013年起陆续竣工	85,317,020.32	5,420,708.04	25,553,613.29	65,184,115.07
芜湖"名流印象"	2010年起陆续竣工	165,509,473.94	5,492,480.22	608,212.77	170,393,741.39	19,909,055.03
沈阳“名流印象”	2010年起陆续竣工	197,846,461.55	-	70,562,625.28	127,283,836.27	57,378,652.25
合肥“美好紫蓬山壹号”	2011年竣工	1,576,137.37	65,763.11	-	1,641,900.48
重庆“名流公馆”	2012年竣工	46,601,355.59	-	6,004,164.73	40,597,190.86
沈阳“名流公馆”	2010年起陆续竣工	15,325,514.60	-	743,794.24	14,581,720.36	10,070,547.21
武汉“美好名流汇”	2017年起陆续竣工	8,929,813.52	-	1,744,906.03	7,184,907.49
重庆"名流印象"	2016年起陆续竣工	76,514,981.37	315,025,159.07	337,742,948.49	53,797,191.95
武汉"名流世家"	2017年陆续竣工	11,598,648.59	652,413.15	3,843,663.05	8,407,398.69
总计		713,574,506.90	326,656,523.59	457,683,249.51	582,547,780.98	87,358,254.49

4.5.5开发成本情况如下：

项目名称	开工时间	预计竣工时间	期末余额	年初余额	存货跌价准备
合肥“美好紫蓬山壹号”后期	2013年10月	2015年起陆续竣工	856,084,057.54	734,964,926.24
武汉“美好名流汇”	2015年6月	2017年起陆续竣工	1,309,299,734.72	1,209,739,000.64
博罗罗浮天赋一期	2008年12月	2011年起陆续竣工	1,006,160,150.71	1,003,078,426.97
博罗罗浮天赋后期	2013年10月		273,437,315.97	273,437,315.97
北京“名流广场”			169,267,263.87	169,248,023.87
西安“美好时光”	2016年7月	2018年起陆续竣工	1,000,906,810.68	911,136,914.22
重庆"名流印象"	2014年5月	2016年起陆续竣工	175,158,547.85	452,117,002.99

武汉“香域花镜”	2016年12月	2019年起陆续竣工	1,696,164,905.99	1,468,482,582.21
武汉“长江首玺“	2017年3月	2020年起陆续竣工	2,109,648,445.87	1,609,775,844.25
武汉“名流世家”	2013年9月	2017年起陆续竣工	364,719,601.88	356,795,214.54
芜湖“美好锦城”	2017年10月	2019年起陆续竣工	245,393,286.52	205,892,178.28
重庆“来龙湖“			6,962,120.48	5,823,614.34
深圳城市更新项目			22,080,626.38	22,080,626.38	22,080,626.38
江阴澄地2018-C-31号地块项目	2019年6月	2020年起陆续竣工	94,798,228.59	82,350,509.76
嘉兴秋月朗庭	2018年10月	2020年起陆续竣工	238,725,039.33	224,451,076.28
杭州美晟府	2018年10月	2020年起陆续竣工	583,997,040.30	541,082,709.03
中山美好雍景台	2018年9月	2020年起陆续竣工	329,867,078.82	313,933,354.28
沈阳“八一公园”			419,806.99	161,575.47
芜湖“美好首玺”一期	2018年9月	2021年起陆续竣工	1,415,453,930.22	1,382,876,963.84
湖北美愿置业有限公司			2,992,821.37
湖北美阖置业有限公司			35,840.00
湖北美盈置业有限公司			28,700.00
合计			11,901,601,354.08	10,967,427,859.56	22,080,626.38

4.5.6期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

项目	金额
累计已发生成本	64,081,041.40
累计已确认毛利	5,172,836.85
减：预计损失
已办理结算的金额	10,388,081.74
建造合同形成的已完工未结算资产	58,865,796.51

4.6其他流动资产

项目	期末余额	年初余额
待认证/抵扣进项税	285,944,063.51	235,636,675.41
预交增值税	335,805,362.30	158,369,221.93
预交企业所得税	149,164,600.16	99,288,359.86
预交土地增值税	143,947,785.48	93,996,079.40
预交营业税	1,979,564.26	2,000,166.28
预交城建税	14,010,416.66	8,903,029.85
预交教育费附加	5,919,057.83	3,868,018.75
预交地方教育费附加	3,613,638.18	2,181,076.34
预交水利基金	1,431,402.85	545,960.49
预交文化事业建设费	153,799.63	159,980.23
其他	699,480.24	96,757.05
合计	942,669,171.10	605,045,325.59

期末余额较期初增加56%，主要原因为待抵扣增值税、预交增值税、企业所得税、土地增值税增加。

4.7长期应收款

项目	期末余额		期初余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收BT项目	12,431,244.76	12,431,244.76	12,431,244.76	12,431,244.76
应收房屋租金	16,001,843.99		12,973,413.17
PPP项目工程款	326,623,440.78		228,744,519.57
合计	355,056,529.53	12,431,244.76	254,149,177.50	12,431,244.76

BT项目为子公司博罗名流置业有限公司投资建设的惠州市博罗县罗浮山风景区道路系统升级改造工程项目，该长期应收款尾款账龄长，多次协调未能收回，故全额计提坏账准备。

应收租金为子公司芜湖名流置业有限公司出租部分写字楼及商业用房形成的长期应收款。PPP项目工程款为子公司武汉美好新城建设发展有限公司投资建设的洪湖市新滩美好未来新城建设项目。

4.8长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动					期末余额	减值准备期末余额
		追加/减少投资	权益法下确认的投资损益	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
美好生活投资有限公司	28,072,765.37		1,081,226.24				29,153,991.61
小计	28,072,765.37		1,081,226.24				29,153,991.61
合计	28,072,765.37		1,081,226.24				29,153,991.61

4.9其他权益工具投资

本公司出于战略目的而计划长期持有下述权益投资，本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例（%）	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
京楚投资有限责任公司	1,500,000.00			1,500,000.00					1.38
合计	1,500,000.00			1,500,000.00

4.10投资性房地产

4.10.1按成本计量的投资性房地产明细

项 目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值合计
1. 期初余额	919,669,548.75		919,669,548.75
2. 本期增加金额	-	-	-
（1）外购	-		-
（2）存货/固定资产转入			-
（3）企业合并增加			-
3．本期减少金额	11,763,096.25	-	11,763,096.25
（1）处置	11,763,096.25	-	11,763,096.25
（2）其他转出
4.期末余额	907,906,452.50	-	907,906,452.50
二、累计折旧和累计摊销合计
1.期初余额	118,595,421.28		118,595,421.28
2.本期增加金额	10,719,783.65	-	10,719,783.65
（1）计提	10,719,783.65		10,719,783.65
（2）固定资产转入
3.本期减少金额	979,312.00	-	979,312.00
（1）处置	979,312.00	-	979,312.00
（2）其他转出
4.期末余额	128,335,892.93	-	128,335,892.93
三、减值准备		-	-
1.期初余额	64,902,497.31	-	64,902,497.31
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-		-
（2）存货转入			-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-		-
（2）其他转出			-
4.期末余额	64,902,497.31	-	64,902,497.31
四、账面价值
1.期末账面价值	714,668,062.26	-	714,668,062.26

2.期初账面价值

736,171,630.16

-

736,171,630.16

期末投资性房地产不存在需计提减值准备的情况。投资性房地产抵押担保情况详见一年内到期的非流动负债、长期借款和所有权受到限制资产的相关说明。未办妥产权证书的投资性房地产情况如下：

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
东莞“名流印象”二期7套商铺	13,588,881.69	开发产品未售前出租
芜湖“名流印象”部分商业及办公楼	165,583,789.82	开发产品未售前出租
武汉“人和天地”商业广场2期	14,365,662.33	开发产品未售前出租
武汉“万嘉广场”	63,322,611.93	开发产品未售前出租
合计	256,860,945.77

4.11固定资产

4.11.1分类

科目	期末余额	年初余额
固定资产	1,193,602,963.41	1,207,703,058.32
固定资产清理
合 计	1,193,602,963.41	1,207,703,058.32

4.11.2固定资产情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及办公设备	合计
一、账面原值合计
1. 期初余额	878,381,575.80	379,621,297.50	34,543,109.82	35,380,449.99	1,327,926,433.11
2. 本期增加金额	7,845,696.14	12,839,921.60	3,526,080.75	3,978,811.86	28,190,510.35
（1）外购	4,443,446.50	12,839,921.60	3,526,080.75	3,978,811.86	24,788,260.71
（2）在建工程转入	3,402,249.64	-	-	-	3,402,249.64
（3）企业合并增加		-	-	-	-
3．本期减少金额	16,723.65	683,446.73	3,219,472.05	10,422,072.76	14,341,715.19
（1）处置或报废	-	-	2,626,003.05	28,755.02	2,654,758.07
（2）其他转出	16,723.65	683,446.73	593,469.00	10,393,317.74	11,686,957.12
4.期末余额	886,210,548.29	391,777,772.37	34,849,718.52	28,937,189.09	1,341,775,228.27
二、累计折旧合计					-
1.期初余额	69,643,096.12	8,141,787.01	20,718,293.90	21,720,197.76	120,223,374.79

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及办公设备	合计
2.本期增加金额	15,579,496.09	20,396,693.12	1,398,700.77	1,613,131.35	38,988,021.33
（1）计提	15,579,496.09	20,396,693.12	1,398,700.77	1,613,131.35	38,988,021.33
（2）企业合并增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	1,446.81	145,628.17	2,337,027.56	8,555,028.72	11,039,131.26
（1）处置或报废	-	-	2,171,187.58	9,095.11	2,180,282.69
（2）其他转出	1,446.81	145,628.17	165,839.98	8,545,933.61	8,858,848.57
4.期末余额	85,221,145.40	28,392,851.96	19,779,967.11	14,778,300.39	148,172,264.86
三、减值准备					-
1.期初余额					-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-	-
（2）其他转出					-
4.期末余额	-	-	-	-	-
四、账面价值					-
1.期末账面价值	800,989,402.89	363,384,920.41	15,069,751.41	14,158,888.70	1,193,602,963.41
2.期初账面价值	808,738,479.68	371,479,510.49	13,824,815.92	13,660,252.23	1,207,703,058.32

期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。固定资产抵押担保情况详见一年内到期的非流动负债、长期借款和所有权受到限制资产的相关说明。未办妥产权证书的固定资产情况：

项目	未办妥产权证书金额	未办妥产权证书原因
武汉江夏基地厂房及办公楼	229,411,398.77	已验收，正在办理产权手续
青岛即墨基地厂房及办公楼	159,798,161.64	消防等验收尚未完成
芜湖“名流印象”部分办公楼	2,189,041.51	开发产品自用
武汉 “美好广场”	151,406,079.14	开发产品自用
名流世家5号楼101号	1,314,611.09	开发产品自用
合计	544,119,292.15

4.12在建工程

4.12.1在建工程基本情况

项目	年末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
西安三原基地	20,486,122.84		20,486,122.84	20,486,122.84		20,486,122.84
重庆江津基地	203,234,806.40		203,234,806.40	184,599,483.30		184,599,483.30
南京仪征基地	106,670,125.95		106,670,125.95	52,433,581.74		52,433,581.74
合肥长丰基地	29,058,274.42		29,058,274.42	17,420,309.09		17,420,309.09
合肥肥东基地	321,770,029.34		321,770,029.34	221,065,202.86		221,065,202.86
青岛即墨基地	45,561,785.34		45,561,785.34	7,789,118.53		7,789,118.53
山东临邑基地	61,077,492.14		61,077,492.14	40,957,233.60		40,957,233.60
长沙汨罗基地	107,552,194.68		107,552,194.68	80,613,780.68		80,613,780.68
武汉江夏基地	11,094,316.74		11,094,316.74	14,496,566.38		14,496,566.38
长沙株洲基地	29,786,147.15		29,786,147.15	26,319,685.45		26,319,685.45
河北玉田基地	40,831,550.45		40,831,550.45	30,031,903.27		30,031,903.27
天津静海基地	23,952,321.08		23,952,321.08	19,998,011.76		19,998,011.76
河南新乡基地	216,924,361.73		216,924,361.73	184,321,507.32		184,321,507.32
成都金堂基地	119,873,124.46		119,873,124.46	119,873,124.46		119,873,124.46
武汉阳逻基地	99,785,208.95		99,785,208.95	80,854,781.73		80,854,781.73
湖北荆州基地	218,335,436.95		218,335,436.95	151,060,472.88		151,060,472.88
长沙宁乡基地	86,302,565.47		86,302,565.47	80,836,657.48		80,836,657.48
广东大塘基地	10,174,254.45		10,174,254.45	1,764,366.75		1,764,366.75
其他项目	7,387,169.80		7,387,169.80	2,009,591.29		2,009,591.29
工程物资	49,348,746.50		49,348,746.50	46,633,686.82		46,633,686.82
合计	1,809,206,034.84	-	1,809,206,034.84	1,383,565,188.23	-	1,383,565,188.23

期末数较期初数增加31%的主要原因是本期装配式建筑构件工厂建设投入。

4.12.2重要在建工程项目变动情况

项目名称	年初余额	本期增加额	本期转入 固定资产额	本期减少	期末余额	本期利息资本化率(%)
西安三原基地	20,486,122.84	-			20,486,122.84
重庆江津基地	184,599,483.30	18,635,323.10			203,234,806.40	2.97
南京仪征基地	52,433,581.74	54,236,544.21			106,670,125.95	6.19
合肥长丰基地	17,420,309.09	11,637,965.33			29,058,274.42
合肥肥东基地	221,065,202.86	100,704,826.48			321,770,029.34	3.01

青岛即墨基地	7,789,118.53	37,772,666.81			45,561,785.34
山东临邑基地	40,957,233.60	20,120,258.54			61,077,492.14	3.22
长沙汨罗基地	80,613,780.68	26,938,414.00			107,552,194.68	3.36
武汉江夏基地	14,496,566.38	-0.00	3,402,249.64		11,094,316.74
长沙株洲基地	26,319,685.45	3,466,461.70			29,786,147.15
河北玉田基地	30,031,903.27	10,799,647.18			40,831,550.45	7.63
天津静海基地	19,998,011.76	3,954,309.32			23,952,321.08
河南新乡基地	184,321,507.32	32,602,854.41			216,924,361.73	2.70
成都金堂基地	119,873,124.46	-			119,873,124.46
武汉阳逻基地	80,854,781.73	18,930,427.22			99,785,208.95	1.20
湖北荆州基地	151,060,472.88	67,274,964.07			218,335,436.95	3.54
长沙宁乡基地	80,836,657.48	5,465,907.99			86,302,565.47
广东大塘基地	1,764,366.75	8,409,887.70			10,174,254.45
其他项目	2,009,591.29	5,377,578.51			7,387,169.80
合计	1,336,931,501.41	426,328,036.57	3,402,249.64	-	1,759,857,288.34

（续）

项目名称	预算数 （万元）	资金来源	工程累计投入占预算的比例(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额
西安三原基地	15,062.43	自有资金	13.1
重庆江津基地	35,329.00	自有资金及贷款	58.08	6,027,251.03	6,027,251.03
南京仪征基地	34,009.57	自有资金及贷款	31.50	6,608,172.21	6,608,172.21
合肥长丰基地	16,284.00	自有资金	18.06
合肥肥东基地	35,226.00	自有资金及贷款	94.72	9,672,320.58	9,672,320.58
青岛即墨基地	41,000.00	自有资金
山东临邑基地	34,631.69	自有资金及贷款	17.83	1,967,163.09	1,967,163.09
长沙汨罗基地	34,322.69	自有资金及贷款	31.70	3,610,819.25	3,610,819.25
武汉江夏基地	44,000.00	自有资金及贷款		21,305,206.37
长沙株洲基地	16,812.75	自有资金	17.96
河北玉田基地	35,929.49	自有资金及贷款	10.76	3,114,257.77	3,114,257.77
天津静海基地	51,176.58	自有资金	4.7
河南新乡基地	33,732.50	自有资金及贷款	66.13	5,863,565.10	5,863,565.10
成都金堂基地	34,083.73	自有资金	34.24
武汉阳逻基地	19,337.22	自有资金及贷款	51.95	1,194,152.32	1,194,152.32
湖北荆州基地	38,138.84	自有资金及贷款	57.73	7,911,915.34	7,737,748.66

项目名称	预算数 （万元）	资金来源	工程累计投入占预算的比例(%)	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额
长沙宁乡基地	34,277.37	自有资金	25.51
广东大塘基地	30,508.60	自有资金	3.33
其他项目		自有资金
合计	583,862.46			67,274,823.06	45,795,450.01

4.12.3工程物资

项目	期末余额	年初余额
专用材料	353,249.31	265,522.35
专用设备	48,995,497.19	46,368,164.47
合计	49,348,746.50	46,633,686.82

在建工程抵押担保情况详见一年内到期的非流动负债、长期借款和所有权受到限制资产的相关说明。

4.13无形资产

4.13.1无形资产情况

项目	软件	土地使用权	合计
一、账面原值合计
1.期初余额	22,636,756.58	411,462,453.42	434,099,210.00
2.本期增加金额	2,919,173.28	116,094,613.75	119,013,787.03
（1）外购	2,919,173.28	116,094,613.75	119,013,787.03
（2）内部研发	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-
3．本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
（2）其他转出	-	-	-
4.期末余额	25,555,929.86	527,557,067.17	553,112,997.03
二、累计摊销合计
1.期初余额	9,588,616.04	7,231,201.68	16,819,817.72
2.本期增加金额	1,532,366.01	5,223,952.10	6,756,318.11
（1）摊销	1,532,366.01	5,223,952.10	6,756,318.11
（2）企业合并增加	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-

项目	软件	土地使用权	合计
（1）处置	-	-	-
（2）其他转出	-	-	-
4.期末余额	11,120,982.05	12,455,153.78	23,576,135.83
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
（2）其他转出	-	-	-
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	14,434,947.81	515,101,913.39	529,536,861.20
2.期初账面价值	13,048,140.54	404,231,251.74	417,279,392.28

期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。无形资产抵押担保情况详见一年内到期的非流动负债、长期借款和所有权受到限制资产的相关说明。

截止期末无未办妥产权证书的无形资产。

4.14商誉

4.14.1商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成	处置
惠州名流置业有限公司	926,697.57			926,697.57
博罗名流实业有限公司	2,794,581.74			2,794,581.74
安徽省民用建筑设计研究院有限公司	13,000,000.00			13,000,000.00
合计	16,721,279.31			16,721,279.31

4.14.2商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置

惠州名流置业有限公司	926,697.57			926,697.57
合计	926,697.57			926,697.57

（1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

本公司于2007年收购博罗名流实业有限公司85%股权形成商誉，该公司从事房地产开发，主要资产是房地产项目资产及少量固定资产，本公司将该公司资产认定为一个资产组，并与以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致；为促进本公司装配式建筑业务发展，子公司美好建筑装配科技有限公司于2018年2月以竞标价格1,300万元收购安徽省民用建筑设计研究院有限公司100%股权形成商誉，其从事建筑设计业务。按股权转让协议约定，本公司不享有在购买日该公司除设计资质、证书、商标之外的资产，本公司将与建筑设计业务相关的资产认定为一个资产组。

（2）商誉减值测试的过程、参数及商誉减值损失的确认方法

在合并博罗名流实业有限公司、安徽省民用建筑设计研究院有限公司形成的商誉进行减值测试时，对包含商誉的资产组的可收回金额按资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定，房地产业务资产组的处置费用按公司主要项目平均数调整确定，设计业务资产组的处置费用预估金额较小不予考虑。经测试，未发生商誉减值损失。

4.15长期待摊费用

项目	年初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额	备注
土地承包经营权流转费	55,125,087.11	23,147,449.65	30,370,379.59		47,902,157.17
虾稻池改造		120,388,343.30	4,847,069.99		115,541,273.31
装修及其他	31,673,920.04	8,846,877.43	3,600,844.47	-	36,919,953.00
合计	86,799,007.15	152,382,670.38	38,818,294.05	-	200,363,383.48

期末余额较期初增加131%，主要是由于本年农业公司投入的虾稻池改造费用增加所致。

4.16递延所得税资产和递延所得税负债

4.16.1已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	期末余额		年初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
提取资产减值形成	3,002,651.90	717,733.24	2,986,210.31	714,901.13

可抵扣亏损	195,286,681.63	48,825,830.41	166,245,461.48	41,565,525.37
内部未实现的利润	113,767,588.97	28,441,897.24	114,344,090.76	28,586,022.69
递延所得税资产合计	312,056,922.50	77,985,460.89	283,575,762.55	70,866,449.19

4.16.2未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项目	期末余额	年初余额
可抵扣亏损	945,677,499.67	766,550,899.10
可抵扣暂时性差异	232,743,903.26	253,719,625.83
合计	1,178,421,402.93	1,020,270,524.93

4.16.3未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	期末余额	年初余额	备注
2019	72,426,982.85	72,426,982.85
2020	84,877,801.55	84,877,801.55
2021	109,988,837.63	109,988,837.63
2022	125,604,084.34	125,604,084.34
2023	373,653,192.73	373,653,192.73
2024	179,126,600.57
合计	945,677,499.67	766,550,899.10

4.17其他非流动资产

项目	期末余额	年初余额
预付生产基地土地款	45,252,475.00	71,643,871.55
理财产品（注1）	345,000,000.00	345,000,000.00
预付设备款	837,434,703.11	471,575,300.36
预付股权款（注2）	260,000,000.00	101,456,166.56
待抵扣/认证进项税	-	21,384,168.21
合计	1,487,687,178.11	1,011,059,506.68

期末余额较期初增加47%，主要原因系预付设备款、预付股权款增加。注1：理财产品系经公司第八届董事会第十次会议审议批准，本公司认购的“千为10号私募投资基金”7,500万元、认购“长安信托—稳健190号债券投资集合资金信托计划”次级受益权9,000万份信托单位，金额9,000万元。子公司武汉南部新城投资有限公司认购“泰舜优选2期私募证券投资基金”18,000万元。

注2：预付股权款是子公司东莞名流置业有限公司受让自然人李夏持有东莞市塘厦宝光渡假娱乐有限公司100%股权的预付款，截至2019年6月30日，已支付金额26,000万元，本公司尚未实际取得该公司控制权。

4.18所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	209,072,203.46	保证金、借款担保
存货	3,585,792,845.62	借款担保
投资性房地产	457,819,608.52	借款担保
固定资产	541,039,874.97	借款担保
在建工程	305,019,646.97	借款担保
无形资产	192,728,656.19	借款担保
长期应收款	104,050,912.20	借款担保
合计	5,395,523,747.93

4.19短期借款

项目	期末余额	年初余额
质押借款	140,000,000.00	140,000,000.00
抵押借款	340,600,000.00	-
保证借款	117,500,000.00	65,000,000.00
合计	598,100,000.00	205,000,000.00

（1）质押借款

子公司武汉美好绿色建筑科技有限公司向平安银行股份有限公司武汉分行借款14,000万元，借款期限为2018年12月12日至2019年12月11日。本公司以对公结构性存款15,000万元提供质押担保。

（2）抵押借款

子公司杭州美生置业有限公司向中建投信托股份有限公司借款34,060万元，其中27,960万元借款期限为2019年2月15日至2020年2月15日，6,100万元借款期限为2019年2月21日至2020年2月21日。截至本期末，该合同项下借款余额为34,060万元。本公司以持有的子公司杭州美生置业有限公司100%股权提供质押担保，杭州美生置业有限公司以其持有的部分国有土地使用权提供抵押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。

（3）保证借款

子公司美好建筑装配科技有限公司向富邦华—银行有限公司武汉分行借款6,500万元，借款期限为2018年9月28日至2019年9月25日。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司武汉美好绿色建筑科技有限公司向远东国际租赁有限公司借款5,250万元，借款期限为2019年4月26日至2020年4月26日。本公司及公司子公司美好建筑装配科技有限公司、武汉南部新城投资有限公司为本次融资提供连带责任保证担保。

4.20应付票据

项目	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	100,660,850.68	29,805,441.32
合计	100,660,850.68	29,805,441.32

期末余额较期初增加238%的主要原因是装配业务的应付票据增加。

4.21应付账款

4.21.1应付账款按款项性质列示

项目	期末余额	年初余额
应付工程款	826,814,725.39	1,013,933,587.70
应付拆迁安置补偿款	166,289,216.17	166,289,216.17
应付土地款	-	470,000,000.00
应付材料及设备款	167,779,363.61	166,277,763.56
应付营销费	3,488,772.55	9,213,499.90
其他	19,302,186.11	20,498,133.44
合计	1,183,674,263.83	1,846,212,200.77

期末余额较期初减少36%的主要原因是应付工程款和土地款减少。

4.21.2账龄超过1年的大额应付账款

单位名称	与本公司关系	金额	时间	说明
武汉金弘宇建筑装饰工程有限公司	工程承包商	13,751,941.22	2017年	工程未结算
沈阳中工建设有限公司	工程承包商	11,350,095.24	2016年	工程未结算
湖北帝益建筑装饰工程有限公司	工程承包商	9,740,470.98	2017-2018年	工程未结算
中宏建设集团有限公司	工程承包商	4,328,399.46	2014-2017年	工程未结算
武汉万安建筑劳务有限公司	工程承包商	3,206,267.01	2017年	工程未结算
武汉新宇建设集团有限公司	工程承包商	3,068,904.67	2017年	工程未结算
合计		45,446,078.58

4.22预收款项

4.22.1预收账款按款项性质列示

项目	期末余额	年初余额
预收房款	8,373,701,159.29	6,854,669,873.57
其他预收款	12,969,923.85	10,004,590.50
合计	8,386,671,083.14	6,864,674,464.07

4.22.2其中预收房款明细如下：

项目名称	期末余额	年初余额	竣工时间
武汉“名流·人和天地”	7,709,064.47	7,710,162.47	2006年起陆续竣工
武汉“名流世家”	-	947,065.00	2017年起陆续竣工
芜湖“名流印象”	1,016,184.43	257,000.00	2010年起陆续竣工
沈阳“名流印象”	2,604,897.00	1,742,274.00	2010年起陆续竣工
合肥“美好紫蓬山壹号”后期	416,061,543.00	74,989.00	2011年起陆续竣工
重庆“名流公馆”	4,467,581.00	588,388.00	2012年竣工
重庆“名流印象”	494,767,709.00	1,032,373,269.00	2016年起陆续竣工
武汉“美好名流汇”	428,093,984.00	196,493.00	2017年起陆续竣工
西安曲江美好时光	1,756,444,981.28	1,109,626,611.00	2018年陆续竣工
东莞“名流印象”	129,600.00	9,564,711.00	2013年起陆续竣工
沈阳“奉玺台”	22,809,326.00	56,400,276.00	2018年陆续竣工
芜湖“美好锦城”	270,819,472.34	164,938,696.70	2019年起陆续竣工
武汉“长江首玺”	3,020,255,047.00	2,800,235,722.00	2020年起陆续竣工
武汉“香域花镜”	1,916,801,699.54	1,670,014,216.40	2019年陆续竣工
杭州“美晟府”	31,720,070.23		2021年起陆续竣工
合计	8,373,701,159.29	6,854,669,873.57

4.22.3账龄超过1年的重要预收款项：

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
预收房款	3,164,337,844.89	未达到交房条件
合计	3,164,337,844.89

4.23应付职工薪酬

4.23.1应付职工薪酬分类

项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、短期薪酬	65,227,325.76	304,442,527.98	335,885,467.64	33,784,386.10
二、离职后福利	24,217.19	13,356,885.72	13,356,057.99	25,044.92
三、辞退福利	107,504.48	359,319.23	466,823.71	-
四、长期应付职工薪酬				-
合计	65,359,047.43	318,158,732.93	349,708,349.34	33,809,431.02

期末余额较年初减少48%，主要是由于本期发放年初计提的绩效和奖金。

4.23.2短期薪酬

短期薪酬项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	49,489,851.45	282,117,329.00	316,105,983.84	15,501,196.61
二、职工福利费	13,525.25	2,763,427.22	2,731,282.82	45,669.65
三、社会保险费	3,092.10	5,854,657.47	5,855,054.70	2,694.87
其中：1医疗保险费	2,734.64	5,198,835.07	5,199,148.27	2,421.44
2工伤保险费	163.69	237,517.88	237,503.64	177.93
3生育保险费	193.77	418,304.52	418,402.79	95.50
四、住房公积金	1,958.28	5,976,391.85	5,969,087.13	9,263.00
五、工会经费和职工教育经费	15,718,898.68	7,730,722.44	5,224,059.15	18,225,561.97
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计	65,227,325.76	304,442,527.98	335,885,467.64	33,784,386.10

4.23.3离职后福利

4.23.3.1设定提存计划

设定提存计划项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、基本养老保险费	18,549.17	12,339,987.61	12,340,975.13	17,561.65
二、失业保险费	5,668.02	1,016,898.11	1,015,082.86	7,483.27
合计	24,217.19	13,356,885.72	13,356,057.99	25,044.92

4.24应交税费

项目	期末余额	期初余额
企业所得税	235,216,789.94	278,815,370.33
增值税	105,392,020.29	111,513,886.85
房产税	8,188,246.34	6,443,047.62
土地使用税	4,772,323.65	4,872,307.15
印花税	2,737,608.04	4,003,626.41
个人所得税	3,943,410.63	5,834,727.21
城市维护建设税	4,615,973.38	6,318,041.73
土地增值税	113,749,958.46	440,625,286.24
教育费附加	1,888,686.84	2,558,612.64
地方教育费附加	947,931.98	1,552,906.27
水利建设基金	74,021.27	8,664.11
契税		52,769,448.00
环保税		19,815.58
文化事业建设费	29,453.09	13,464.48
合计	481,556,423.91	915,349,204.62

期末余额较年初减少47%，主要是由于本期缴纳部分项目的土地增值税、契税和所得税。

4.25其他应付款

4.25.1按款项性质列示

项目	期末余额	年初余额
长期借款利息	14,407,273.61	10,839,947.21
应付债券利息	32,700,000.00	68,700,000.00
借款及利息	96,857,829.33	125,500,000.00
往来款	416,076,435.78	198,984,195.02
保证金及押金	64,569,215.41	24,966,693.93
代收代付款	1,889,225.86	9,869,171.39
其他	10,278,627.14	11,572,461.21
合计	636,778,607.13	450,432,468.76

期末余额较年初增加41%的主要原因为往来款增加。

4.25.2账龄超过1年的大额其他应付款情况

单位名称	与本公司关系	金额	时间	说明
沈阳和义信建筑工程有限公司	工程承包方	4,004,243.00	2013年-2014年	保证金
上海澳临投资管理有限公司	承租方	1,528,323.47	2014年	保证金
合计		5,532,566.47

4.26一年内到期的非流动负债

4.26.1分类

项目	期末账面余额	年初账面余额
1年内到期的长期借款	2,908,700,000.00	1,162,000,000.00
1年内到期的长期应付款
合计	2,908,700,000.00	1,162,000,000.00

4.26.2一年内到期的长期借款

项目	期末余额	年初余额
质押借款
抵押借款	2,508,700,000.00	1,162,000,000.00
保证借款	400,000,000.00
合计	2,908,700,000.00	1,162,000,000.00

上述借款的抵押担保情况详见“4.27长期借款”说明。

4.27长期借款

4.27.1长期借款分类

项目	期末余额	年初余额
质押借款	200,000,000.00
抵押借款	2,498,547,600.00	2,774,000,000.00
保证借款	650,000,000.00
合计	3,348,547,600.00	2,774,000,000.00

（1） 质押借款

子公司武汉美好新城建设发展有限公司向中国农业发展银行武汉市蔡甸区支行借款20,000万元，借款期限为2019年6月6日至2032年5月28日。截至本期末，该合同项下借款余额为20,000万元。武汉美好新城建设发展有限公司以其《新滩美好未来新城PPP项目（一期）PPP项目合同》项下还建社区及

部分道路建设工程的应收账款提供质押担保，株洲名流绿色装配式建筑材料有限公司以其厂房在建工程及土地提供抵押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。

（2）抵押借款

子公司荆州市美好装配式房屋智造有限公司向工商银行荆州经济开发区支行借款20,000万元，借款期限为2018年12月20日至2023年12月15日。截至本期末，该合同项下借款余额为20,000万元，其中一年内到期借款2,500万元。子公司美好建筑装配科技有限公司以其持有荆州市美好装配式房屋智造有限公司100%股权提供质押担保，荆州市美好装配式房屋智造有限公司以其持有国有土地使用权及地上在建工程提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生及夫人王萍女士为本次融资提供连带责任保证担保；同时，美好未来企业管理集团有限公司、武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）提供连带责任保证反担保。

子公司美好建筑装配科技有限公司向中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司借款50,000万元，借款期限为2018年11月2日至2020年11月2日。截至本期末，该合同项下借款余额为50,000万元，其中一年内到期借款15,000万元。本公司控股股东美好未来企业管理集团有限公司以其持有本公司1.55亿元流通股提供质押担保。子公司嘉兴伟涛置业有限公司以其持有国有土地使用权提供抵押担保。子公司博罗名流实业有限公司以其持有部分房产及土地提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生及夫人王萍女士为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司武汉美好绿色建筑科技有限公司向中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行借款30,000万元，借款期限为2018年6月28日至2023年6月26日。截止本期末，该合同项下借款金额为30,000万元，其中一年内到期借款6,000万元。子公司美好建筑装配科技有限公司以其持有武汉美好绿色建筑科技有限公司100%股权提供质押担保。武汉美好绿色建筑科技有限公司以其厂房、综合楼在建工程提供抵押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保；同时，美好未来企业管理集团有限公司、武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）提供连带责任保证反担保。

子公司合肥美好智造装配房屋有限公司向中国工商银行合肥望江路支行借款18,000万元，借款期限为2018年12月27日至2023年12月14日。截至本期末，该合同项下借款余额为18,000万元，其中一年内到期借款1,800万元。合肥美好智造装配房屋有限公司以其厂房在建工程及土地提供抵押担保。本公司、子公司美好建筑装配科技有限公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保；同时，美好未来企业管理集团有限公司、武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）提供连带责任保证反担保。子公司重庆美好智造装配式房屋有限公司向中国银行股份有限公司重庆江津支行授信28,000万元，借款期限为2018年12月29日至2023年12月21日。截至本期末，该合同项下借款余额为23,424.76万元，其中一年内到期借款2,000万元。重庆美好智造装配式房屋有限公司以其土地提供抵押担保。本公司、子

公司美好建筑装配科技有限公司为本次融资提供连带责任保证担保；同时，美好未来企业管理集团有限公司、武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）提供连带责任保证反担保。

子公司武汉美好锦程置业有限公司向平安银行股份有限公司武汉分行借款103,000万元，期限为2018年6月15日至2021年6月14日。截至本期末，该合同项下借款余额为102,900万元，其中一年内到期借款82,300万元。武汉美好锦程置业有限公司以其K11地块在建工程提供抵押担保。子公司名流置业武汉江北有限公司以其持有武汉美好锦程置业有限公司100%股权提供质押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。子公司武汉南部新城投资有限公司向中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行借款80,000万元，借款期限为2016年12月5日至2021年11月17日。截至本期末，该合同项下借款余额为49,800万元，本公司提供连带责任保证担保。2018年追加子公司武汉名流地产有限公司、子公司芜湖名流置业有限公司持有的部分商业房产为本次融资提供抵押担保。

本公司向中国信达资产管理股份有限公司湖北省分公司借款总额119,000万元，其中57,000万元借款期限为2017年12月26日至2019年12月26日，62,000万元借款期限为2018年6月28日至2020年6月28日。截至本期末，该合同项下借款余额为114,000万元，其中一年内到期借款114,000万元。本公司以持有武汉南部新城投资有限公司100%股权提供质押担保。子公司芜湖名流置业有限公司、陕西名流置业有限公司和安徽东磁投资有限公司以其持有的部分房产、在建工程和土地提供抵押担保。本公司、本公司控股股东美好未来企业管理集团有限公司、实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司芜湖美创置业有限公司向中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司50,000万元，借款期限为2019年3月29日至2021年3月29日。截至本期末，该合同项下借款余额为50,000万元，其中一年内到期借款15,000万元。子公司芜湖美好置业有限公司以其持有芜湖美创置业有限公司100%股权提供质押担保，芜湖美创置业有限公司以其持有部分国有土地使用权提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司芜湖美好置业有限公司向中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司借款24,900万元，借款期限为2019年5月15日至2021年5月15日。截至本期末，该合同项下借款余额为24,900万元，其中一年内到期借款7,470万元。本公司以持有芜湖美好置业有限公司87.36%股权提供质押担保，芜湖美创置业有限公司以其持有部分国有土地使用权提供顺位担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司青岛名流建筑装配科技有限公司向青岛农村商业银行股份有限公司贵州路支行借款25,000万元，借款期限为2019年1月11日至2024年1月6日。截至本期末，该合同项下借款余额为24,500万元，其中一年内到期借款2,500万元。青岛名流建筑装配科技有限公司以其厂房、综合楼在建工程及土地提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司武汉美好装配智造科技有限公司向中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行借款13,000万元，借款期限为2019年1月2日至2023年12月27日。截至本期末，该合同项下借款余额为13,000万元，其中一年内到期借款2,300万元。子公司美好建筑装配科技有限公司以其持有武汉美好装配智造科技有限公司100%股权提供质押担保。武汉美好装配智造科技有限公司以其厂房、综合楼在建工程提供抵押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司佛山美装装配建筑有限公司向中国农业银行股份有限公司佛山三水支行借款1,200万元，借款期限为2019年6月28日至2023年6月27日。截至本期末，该合同项下借款余额为1,200万元。佛山美装装配建筑有限公司以其持有国有土地使用权提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

子公司美亿（洪湖）农业发展有限公司向中国农业发展银行武汉市蔡甸区支行授信40,000万元，借款期限为2018年12月29日至2028年12月15日。截至本期末，该合同项下借款余额为19,000万元。子公司安徽东磁投资有限公司以其持有国有土地使用权提供抵押担保。子公司武汉名流地产有限公司以其持有部分商业房产提供抵押担保。本公司、公司实际控制人刘道明先生为本次融资提供连带责任保证担保。

（3）保证借款

子公司武汉市泰宇商贸有限公司向中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行借款65,000万元，借款期限为2019年3月26日至2021年3月25日。截至本期末，该合同项下借款余额为65,000万元，其中一年内到期借款40,000万元。子公司武汉正华利信息系统工程有限公司以其持有武汉市泰宇商贸有限公司100%股权提供质押担保，武汉市泰宇商贸有限公司以其持有的部分在建工程提供抵押担保。本公司为本次融资提供连带责任保证担保。

4.28应付债券

4.28.1应付债券分类

项目	期末余额	年初余额
中期票据	974,884,066.60	968,038,070.38
合计	974,884,066.60	968,038,070.38

4.28.2应付债券的增减变动

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	年初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
18美好置业MTN001	500,000,000.00	2018/1/15	3年	477,324,500.00	484,209,724.88		18,000,000.00	3,420,754.27		487,630,479.15
18美好置业MTN002	500,000,000.00	2018/1/30	3年	477,424,500.00	483,828,345.50		18,000,000.00	3,425,241.95		487,253,587.45
合计	1,000,000,000.00			954,749,000.00	968,038,070.38	-	36,000,000.00	6,845,996.22	-	974,884,066.60

本公司实际控制人刘道明先生及夫人王萍女士对上述发行的中期票据本息偿还提供连带责任保证担保，本公司提供子公司重庆名流置业有限公司开发楼盘（后续可根据情况并每半年更新一次楼盘）的预售资金作为偿还上述融资本息的资产池（浙商银行开立的预售资金监管户），在出现无法偿还本息情况下浙商银行有权冻结和扣划预售资金监管户中的资金。

4.29其他非流动负债

项目	期末余额	年初余额
预收高尔夫会籍费	24,677,001.04	23,572,103.20
合计	24,677,001.04	23,572,103.20

高尔夫会籍费将随着服务的提供而结转。

4.30股本

项目	年初余额		本期变动增减（+、-）					期末余额
	金额	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	金额	比例(%)
一、有限售条件股份	19,674,001	0.7686						19,674,001	0.7686
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	19,674,001	0.7686						19,674,001	0.7686
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	19,674,001	0.7686						19,674,001	0.7686
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	2,539,918,331	99.2314						2,539,918,331	99.2314
1、人民币普通股	2,539,918,331	99.2314						2,539,918,331	99.2314
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	2,559,592,332	100.00						2,559,592,332	100.00

4.31资本公积

项目	年初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额
股本溢价	1,525,657,480.94			1,525,657,480.94
其他资本公积	12,390,243.31		10,858.54	12,379,384.77
合计	1,538,047,724.25	-	10,858.54	1,538,036,865.71

本期少数股东持股比例变动，股权变动前后本公司享有净资产的差额调整资本公积。

4.32库存股

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	65,800,110.55	155,012,657.94		220,812,768.49
合计	65,800,110.55	155,012,657.94		220,812,768.49

2018年7月27日，本公司2018年第三次临时股东大会审议通过《关于回购公司股份预案的议案》，拟以不超过人民币24,000万元的自有资金回购公司股份，回购股份将依法予以注销并相应减少公司注册资本，实施期限十二个月。截至2019年6月30日，本公司累计回购股份数量为85,339,544股，占公司总股本的比例为3.33%，最高成交价为2.88元/股，最低成交价为1.99元/股，支付的总金额为220,812,768.49元（含交易费用）。

4.33盈余公积

项目	年初账面余额	本期增加数	本期减少数	期末账面余额
法定盈余公积	354,160,388.83			354,160,388.83
任意盈余公积	654,322.92			654,322.92
合计	354,814,711.75			354,814,711.75

4.34分配利润

项目	本期数	提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润	2,805,416,368.21
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	2,805,416,368.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润	13,059,752.43
减：提取法定盈余公积	-
其他
应付普通股股利
期末未分配利润	2,818,476,120.64

4.35营业收入和营业成本

4.35.1营业收入明细表如下：

项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	910,010,787.95	429,752,372.01
其中：主营业务收入	820,847,857.38	379,506,882.60
其他业务收入	89,162,930.57	50,245,489.41
营业成本	563,157,222.96	358,156,755.47
其中：主营业务成本	538,076,348.59	309,796,764.57
其他业务成本	25,080,874.37	48,359,990.90

营业收入和营业成本本期较上期分别增加112%和57%，主要原因是达到结算收入条件的房地产项目收入和成本较上期增加。

4.35.2主营业务（分行业）

行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房地产	731,280,923.52	448,744,103.52	379,506,882.60	309,796,764.57
农业	20,313,055.61	25,251,203.67
装配式建筑	69,253,878.25	64,081,041.40
合计	820,847,857.38	538,076,348.59	379,506,882.60	309,796,764.57

4.35.3主营业务（分产品）

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房地产	730,086,480.80	448,308,270.24	379,506,882.60	309,796,764.57
城中村综合改造项目	1,194,442.72	435,833.28
农业	20,313,055.61	25,251,203.67
装配式建筑	69,253,878.25	64,081,041.40
合计	820,847,857.38	538,076,348.59	379,506,882.60	309,796,764.57

4.35.4主营业务（分地区）

地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
湖北	109,465,250.94	105,276,148.36	62,812,359.52	43,610,403.44
广东	36,752,487.10	25,553,613.29	93,190,105.79	60,701,980.55
安徽	602,857.15	608,212.77	9,219,158.69	9,024,298.97

沈阳	94,585,726.13	69,841,079.84	137,715,058.09	134,904,918.72
重庆	579,441,536.06	336,797,294.33	76,570,200.51	61,555,162.89
合计	820,847,857.38	538,076,348.59	379,506,882.60	309,796,764.57

4.35.5重要项目的营业收入情况

项目名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
重庆“蔡家组团项目”	572,788,942.15	62.94
沈阳“名流印象”	94,476,202.32	10.38
东莞“名流印象”	36,757,056.64	4.04
武汉“人和天地”	15,012,401.60	1.65
重庆“名流公馆”	13,140,915.35	1.44
合计	732,175,518.06	80.45

4.36税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	20,602.02	-153,515.42	按应税收入的5%
城建税	3,501,063.08	1,823,595.19	按流转税的5%、7%
教育费附加	2,429,882.17	1,306,379.73	按流转税的1.5%、2%、3%
土地增值税	26,781,106.30	17,833,723.24	按增值额的30%-60%
房产税	7,047,670.30	7,098,346.53	按租金收入的12%或按房产余值的1.2%
土地使用税	8,104,071.92	6,314,738.98	2.5-24元/年/平方米
印花税	3,334,781.43	4,195,414.69
其他	783,551.17	1,268,492.99
合计	52,002,728.39	39,687,175.93

税金及附加本期较上期增加31%的主要原因是由于营业收入增加，计提的土地增值税相应增加。。

4.37销售费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	25,884,718.60	34,820,930.12
销售佣金及代理费	4,614,961.42	4,402,956.04
广告宣传及市场推广费	14,138,623.57	14,613,538.84
其他费用	8,679,617.89	7,774,139.99
合计	53,317,921.48	61,611,564.99

4.38管理费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	84,028,769.41	80,900,840.03
行政经费	45,007,625.81	54,415,348.98
规费	3,255.25	327,534.88
折旧及摊销	20,200,957.06	9,077,814.17
其他费用	7,326,154.83	3,894,387.41
合计	156,566,762.36	148,615,925.47

4.39研发费用

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬及相关费用	7,832,254.16	1,855,443.08
合计	7,832,254.16	1,855,443.08

研发费用本期较上期增加322%的主要原因是装配式建筑业务研发投入增加所致。

4.40财务费用

类别	本期发生额	上期发生额
利息支出	23,760,146.70	63,331,434.54
减：利息收入	4,245,116.41	7,552,421.26
手续费	508,417.56	714,107.81
合计	20,023,447.85	56,493,121.09

财务费用本期较上期减少64%，主要是由于本期费用化利息支出减少所致。

4.41其他收益

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
与日常活动相关的政府补助	8,342,705.52	-	8,342,705.52
其他	229,336.99	-
合计	8,572,042.51		8,342,705.52

4.41.1与日常活动相关的政府补助

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
农业新型经营主体产业及扶贫补贴	206,000.00		与收益相关
稻谷补贴	139,032.60		与收益相关
装配式扶持与发展资金	7,997,672.92		与收益相关
合计	8,342,705.52

4.42投资收益

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,081,226.24	903,062.99
处置长期股权投资产生的投资收益	-	553,064,032.43
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益		186,304.45
其他	7,533,482.10
合计	8,614,708.34	554,153,399.87

投资收益本期较上期减少98%，主要是由于上期处置子公司名流置业武汉有限公司产生处置收益

5.53亿。

4.43信用减值损失

类别	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	28,176,655.89	-
合计	28,176,655.89	-

由于本期存在大额应收款项收回，冲回了原计提的坏账准备，导致本期发生额为负数。

4.44资产减值损失

类别	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失	-7,217,374.91
二、坏账损失		-1,487,763.11
合计	-7,217,374.91	-1,487,763.11

4.45资产处置收益

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	-303,490.89	-159,647.69
合计	-303,490.89	-159,647.69

4.46营业外收入

项目	本期发生额	上期发生额	计入本期非经常性损益的金额
其他	1,032,893.98	3,270,063.71	1,032,893.98
合计	1,032,893.98	3,270,063.71	1,032,893.98

其他项目主要是收取的滞纳金、罚款、违约金等。

4.47营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额	计入本期非经常性损益的金额
捐赠支出	60,000.00	18,000,000.00	60,000.00
赔偿、违约及滞纳金	5,857,360.25	2,628,576.90	5,857,360.25
其他	326,350.41	63,523.97	326,350.41
合计	6,243,710.66	20,692,100.87	6,243,710.66

4.48所得税费用

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	89,587,229.92	127,203,183.53
递延所得税费用	-7,119,011.70	-10,127,879.92
合计	82,468,218.22	117,075,303.61

本期会计利润与所得税费用的调整过程：

项目	本期发生额
利润总额	89,742,175.01
按法定/适用税率计算的所得税费用	22,435,543.75
子公司适用不同税率的影响	-20,390,723.48
调整以前期间所得税的影响	23,256.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-10,003,428.99
非应税收入的影响	-7,143,671.10
本期末未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	97,547,241.49
所得税费用	82,468,218.22

4.49现金流量表相关信息

4.49.1收到的其他与经营活动有关的现金主要项目及金额如下：

主要项目	本期发生额	上期发生额
收城中村项目改造款	604,625,605.50	232,953,424.20
往来款	205,357,499.36	23,015,817.47
保证金及代付	133,510,600.83	25,383,918.01
利息收入	4,245,116.41	7,552,421.26
合计	947,738,822.10	288,905,580.94

4.49.2支付的其他与经营活动有关的现金主要项目及金额如下：

主要项目	本期发生额	上期发生额
付城中村项目改造款	610,134,406.79	471,786,982.14
往来款	14,342,772.73	17,184,612.00
保证金、押金、捐赠	249,651,766.00	285,034,199.31
期间费用	128,483,603.62	73,431,843.86
合计	1,002,612,549.14	847,437,637.31

4.49.4支付其他与筹资活动有关的现金主要项目及金额如下：

主要项目	本期发生额	上期发生额
融资保证金	138,000,000.00
回购库存股	155,012,657.94
少数股东减资	13,300,000.00
融资费用等	254,757.28	15,015,227.00

合计

306,567,415.22

15,015,227.00

4.50现金流量表补充资料

4.50.1将净利润调节为经营活动现金流量等信息

补充资料：	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	7,273,956.79	181,341,034.28
加:计提的资产减值准备	-20,959,280.98	1,487,763.11
固定资产、投资性房地产折旧	49,707,804.98	8,151,500.92
无形资产的摊销	6,756,318.11	1,752,224.53
长期待摊费用的摊销	38,818,294.05	479,932.13
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）	303,490.89	159,647.69
固定资产报废损失
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用	23,760,146.70	7,552,421.26
投资损失（减：收益）	-8,614,708.34	-554,153,399.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,119,011.70	-10,127,879.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（减：增加）	-723,178,141.21	-1,042,470,373.52
经营性应收项目的减少（减：增加）	-751,443,519.44	-796,710,379.12

补充资料：	本期金额	上期金额
经营性应付项目的增加（减：减少）	704,906,683.61	3,892,972,823.11
其他		-
经营活动产生的现金流量净额	-679,787,966.54	1,690,435,314.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额	2,348,067,755.17	5,374,150,778.83
减：货币资金的期初余额	2,011,067,349.61	2,045,262,816.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	337,000,405.56	3,328,887,962.39

4.50.2披露现金和现金等价物

项目	本期余额	上期余额
一、现金	2,348,067,755.17	2,011,067,349.61
其中：库存现金	7.25	437.25
可随时用于支付的银行存款	2,348,067,747.92	2,011,066,912.36
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,348,067,755.17	2,011,067,349.61
四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	209,072,203.46	194,729,430.73

5、合并范围的变更（本部分人民币金额单位元）

5.3其他合并范围的变更

5.3.1新设主体

名称	取得方式	期末净资产	合并日至期末净利润	新纳入合并范围的时间
石家庄美好首玺房地产开发有限公司	设立	-	-	2019/3/7

名称	取得方式	期末净资产	合并日至期末净利润	新纳入合并范围的时间
湖北美愿置业有限公司	设立	39,672,840.62	-327,159.38	2019/1/31
湖北美阖置业有限公司	设立	39,043,922.08	-1,077.92	2019/4/8
湖北美盈置业有限公司	设立	36,034,358.60	-641.40	2019/4/8
江阴美生置业有限公司	设立	-	-	2019/6/18
湖北美兴产业发展有限公司	设立	-	-	2019/6/20
武汉临空美鑫置业有限公司	设立	-	-	2019/1/25
石家庄美好天蓝圣坤房地产开发有限公司	设立	113,509.09	-86,490.91	2019/4/16

上述部分新设公司尚未完成全部出资。

5.3.2清算主体

名称	不再纳入合并范围的时间
武汉美好中保实业投资有限公司	2019.4
西安美博置业有限公司	2019.5
沈阳美诺建筑产业开发有限公司	2019.2

6、在其他主体中的权益（本部分人民币金额单位元）

6.1在子公司中的权益

6.1.1企业集团的构成

6.1.1.1子公司情况

子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
武汉名流地产有限公司	湖北·武汉	湖北·武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
合肥名流置业有限公司	安徽·合肥	安徽·合肥	房地产开发	100.00		100.00	设立
东莞名流置业有限公司	广东·东莞	广东·东莞	房地产开发	100.00		100.00	设立
深圳名流置业有限公司	中国.深圳	中国.深圳	房地产开发	100.00		100.00	设立
陕西名流置业有限公司	陕西·西安	陕西·西安	房地产开发	100.00		100.00	设立
重庆名流置业有限公司	中国·重庆	中国·重庆	房地产开发	100.00		100.00	设立
武汉东部新城投资开发有限公司	湖北.武汉	湖北.武汉	房地产开发	60.00		60.00	设立
名流置业武汉江北有限公司	湖北.武汉	湖北.武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
武汉南部新城投资有限公司	湖北.武汉	湖北.武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
武汉名流公馆置业有限公司	湖北.武汉	湖北.武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
美好置业武汉江南有限公司	湖北.武汉	湖北.武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
惠州名流置业有限公司	广东·惠州	广东·惠州	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
博罗名流实业有限公司	广东·惠州	广东·惠州	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
芜湖名流置业有限公司	安徽·芜湖	安徽·芜湖	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
重庆东方豪富房地产开发有限公司	中国·重庆	中国·重庆	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
沈阳印象名流置业有限公司	辽宁·沈阳	辽宁·沈阳	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
安徽东磁投资有限公司	安徽·合肥	安徽·合肥	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并

子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司	广东·惠州	广东·惠州	农业及旅游	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
武汉正华利信息系统工程有限公司	湖北·武汉	湖北.武汉	智能化工程	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
美好建筑装配科技有限公司（注1）	湖北·武汉	湖北·武汉	建筑施工	49.00		55.00	同一控制下企业合并
武汉美好新城建设发展有限公司	湖北·洪湖	湖北·洪湖	建筑施工	100.00		100.00	设立
上海美劢实业有限公司	中国·上海	中国·上海	房地产开发	77.08		77.08	设立
重庆美永实业发展有限公司	中国·重庆	中国·重庆	房地产开发	55.00		55.00	设立
芜湖美好置业有限公司（注2）	安徽·芜湖	安徽·芜湖	房地产开发	87.36		87.36	设立
湖北美亿农业发展有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	农业养殖与销售	100.00		100.00	设立
荆州美誉置业有限责任公司	湖北?荆州	湖北?荆州	房地产开发	100.00		100.00	设立
武汉美泽地产开发有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	房地产开发	100.00		100.00	设立
武汉美好中保实业投资有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	房地产开发	51.00		51.00	设立
博罗名流置业有限公司	广东·惠州	广东·惠州	房地产开发	100.00		100.00	设立
江阴美好盛大置业有限公司	江苏?江阴	江苏?江阴	房地产开发	99.00		99.00	设立
杭州美生置业有限公司	浙江?杭州	浙江?杭州	房地产开发	100.00		100.00	设立
苏州美生美置业有限公司	江苏?苏州	江苏?苏州	房地产开发	100.00		100.00	设立
嘉兴伟涛置业有限公司	浙江?嘉兴	浙江?嘉兴	房地产开发	100.00		100.00	非同一控制下企业合并
西安美博置业有限公司	陕西?西安	陕西?西安	房地产开发	75.00		75.00	设立
西安美好房地产开发有限公司	陕西?西安	陕西?西安	房地产开发	100.00		100.00	设立
涿州美涿首玺房地产开发有限公司	河北?涿州	河北?涿州	房地产开发	100.00		100.00	设立
贵州美好置业有限公司	贵州?贵阳	贵州?贵阳	房地产开发	100.00		100.00	设立
昆明美好置业有限公司	云南?昆明	云南?昆明	房地产开发	100.00		100.00	设立
石家庄美好首玺房地产开发有限公司	河北?石家庄	河北?石家庄	房地产开发	100.00		100	设立
湖北美愿置业有限公司	湖北?洪湖	湖北?洪湖	房地产开发	100.00		100	设立

子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
湖北美阖置业有限公司	湖北?洪湖	湖北?洪湖	房地产开发	100.00		100	设立
湖北美盈置业有限公司	湖北?洪湖	湖北?洪湖	房地产开发	100.00		100	设立
江阴美生置业有限公司	江苏?江阴	江苏?江阴	房地产开发	100.00		100	设立
湖北美兴产业发展有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	房地产开发	100.00		100	设立

注1：本公司持有子公司美好建筑装配科技有限公司（以下简称“美好装配”）49%的股权比例，2017年11月13日本公司与武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）签订《美好建设有限公司一致行动人协议书》（美好建筑装配科技有限公司原名美好建设有限公司），约定在美好装配的股东会表决投票时,针对双方直接持有以及间接控制的美好装配股权采取一致行动，以共同扩大双方所能够支配的美好装配表决权数量。本公司据此持有美好装配55%的表决权比例。注2：本公司持有子公司芜湖美好置业有限公司（以下简称“芜湖美好”）、孙公司中山市雍陌房地产开发有限公司（以下简称“中山雍陌”）100%的股权比例，表决权比例100%，其分别开发的“芜湖美好锦城”、“中山三乡红塘”是公司确定的跟投项目。根据公司《跟投管理办法（草案）》，跟投员工设立合伙企业对跟投项目进行投资，跟投企业对项目公司不具有控制权、管理权，并委托公司行使其在项目公司的投票权，跟投企业享有的跟投收益计算方法为跟投人收益=个人出资×（1+损益杠杆）/资本金×项目净利润。员工设立的合伙企业向芜湖美好投资160.65万元，享有跟投收益12.64%，向中山雍陌投资392.67万元，享有跟投收益10.82%。本公司受让中山雍陌100%股权，尚未完成工商变更登记。

6.1.1.2孙公司情况

孙公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
洪湖市名流工业贸易有限公司	湖北·洪湖	湖北·洪湖	贸易		100.00	100.00	设立
北京浩达天地置业有限公司	中国·北京	中国·北京	房地产		100.00	100.00	设立
沈阳幸福置业有限公司	辽宁·沈阳	辽宁·沈阳	房地产		100.00	100.00	设立
武汉美好锦程置业有限公司	湖北·武汉	湖北·武汉	房地产		100.00	100.00	设立
深圳美好置业有限公司	广东·深圳	广东·深圳	房地产		70.00	70.00	设立
武汉市泰宇商贸有限公司	湖北·武汉	湖北·武汉	房地产		100.00	100.00	非同一控制下企业合并
惠州市冠盈实业有限公司	广东·惠州	广东·惠州	房地产		100.00	100.00	非同一控制下企业合并

孙公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
惠州市大田水乡投资有限公司	广东·惠州	广东·惠州	房地产		100.00	100.00	非同一控制下企业合并
荆州市美好装配式房屋智造有限公司	湖北·荆州	湖北·荆州	制造业		49.00	100.00	设立
青岛名流装配建筑科技有限公司	山东·青岛	山东·青岛	制造业		49.00	100.00	设立
长沙美好智造装配式建筑有限公司	湖南·长沙	湖南·长沙	制造业		49.00	100.00	设立
河南美好智造装配式房屋有限公司	河南·新乡	河南·新乡	制造业		49.00	100.00	设立
美好智造（金堂）科技有限公司	四川·成都	四川·成都	制造业		49.00	100.00	设立
合肥美好智造装配房屋有限公司	安徽·合肥	安徽·合肥	制造业		49.00	100.00	设立
合肥美好装配建筑科技有限公司	安徽·合肥	安徽·合肥	制造业		49.00	100.00	设立
重庆美好智造装配式房屋有限公司	重庆	重庆	制造业		49.00	100.00	设立
上海联彩美劢置业有限公司	上海	上海	房地产		50.10	100.00	设立
武汉美好绿色建筑科技有限公司	湖北·武汉	湖北·武汉	建筑施工		49.00	100.00	设立
美亿（监利）农业发展有限公司	湖北?荆州	湖北?荆州	农业养殖与销售		100.00	100.00	设立
美亿（洪湖）农业发展有限公司	湖北?荆州	湖北?荆州	农业养殖与销售		100.00	100.00	设立
岳阳市美建装配式建筑有限公司	湖南?岳阳	湖南?岳阳	制造业		49.00	100.00	设立
湖南名流装配式建筑有限公司	湖南?长沙	湖南?长沙	制造业		49.00	100.00	设立
三原美好装配建筑材料有限公司	陕西?咸阳	陕西?咸阳	制造业		49.00	100.00	设立
株洲名流绿色装配式建筑材料有限公司	湖南?株洲	湖南?株洲	制造业		49.00	100.00	设立
山东美建装配式建筑材料有限公司	山东?德州	山东?德州	制造业		49.00	100.00	设立
玉田美好装配科技有限公司	河北?唐山	河北?唐山	制造业		49.00	100.00	设立
佛山美装装配建筑有限公司	广东?佛山	广东?佛山	制造业		49.00	100.00	非同一控制下企业合并
天津美好智造科技有限公司	天津	天津	制造业		49.00	100.00	设立
武汉美好装配智造科技有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	制造业		49.00	100.00	设立
扬州名流装配智造科技有限公司	江苏?扬州	江苏?扬州	制造业		49.00	100.00	设立
青岛美好智造建筑材料有限公司	山东?青岛	山东?青岛	制造业		49.00	100.00	设立

孙公司全称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		表决权比例(%)	取得方式
天津美好装配科技有限公司	天津	天津	制造业		49.00	100.00	设立
马鞍山美好智造建材科技有限公司	安徽?马鞍山	安徽?马鞍山	制造业		49.00	100.00	设立
安徽省民用建筑设计研究院有限公司	安徽?合肥	安徽?合肥	专业技术服务		49.00	100.00	非同一控制下企业合并
镇江美好装配建筑材料有限公司	江苏?镇江	江苏?镇江	制造业		49.00	100.00	设立
成都市青白江美好智造科技有限公司	四川?成都	四川?成都	制造业		49.00	100.00	设立
重庆美好建造装配式建筑技术有限公司	重庆	重庆	制造业		49.00	100.00	设立
石家庄美装智能装配科技有限公司	河北?石家庄	河北?石家庄	制造业		49.00	100.00	设立
湖北美好装配科技有限公司	湖北?孝感	湖北?孝感	制造业		49.00	100.00	设立
泰安美建建筑科技有限公司	山东?泰安	山东?泰安	制造业		49.00	100.00	设立
四川美好慧造装配式房屋科技有限公司	四川?广安	四川?广安	制造业		49.00	100.00	设立
南昌美好智造装配科技有限公司	江西?南昌	江西?南昌	制造业		49.00	100.00	设立
清远市美好绿色装配智造科技有限公司	广东?清远	广东?清远	制造业		49.00	100.00	设立
美建建筑装配科技（湖州）有限公司	浙江?湖州	浙江?湖州	制造业		49.00	100.00	设立
芜湖美创置业有限公司	安徽?芜湖	安徽?芜湖	房地产		100.00	100.00	设立
沈阳美鑫置业有限公司	辽宁?沈阳	辽宁?沈阳	房地产		60.00	60.00	设立
沈阳美诺建筑产业开发有限公司	辽宁?沈阳	辽宁?沈阳	房地产		100.00	100.00	设立
西安美好紫湖置业有限公司	陕西?西安	陕西?西安	房地产		61.00	61.00	设立
西安远尚美好置业有限公司	陕西?西安	陕西?西安	房地产		70.00	70.00	设立
黄冈市美泽置业有限公司	湖北?黄冈	湖北?黄冈	房地产		60.00	60.00	设立
南京美好装配建筑材料有限公司	江苏?南京	江苏?南京	制造业		49.00	100.00	设立
中山市雍陌房地产开发有限公司（注2）	广东?中山	广东?中山	房地产开发		0.00	89.18	非同一控制下企业合并
武汉临空美鑫置业有限公司	湖北?武汉	湖北?武汉	房地产开发		65.00	100.00	设立
石家庄美好天蓝圣坤房地产开发有限公司	河北?石家庄	河北?石家庄	房地产开发		70.00	100.00	设立

本公司对孙公司间接持股比例与表决权比例不一致的原因是上述持股比例是本公司间接享有的权益比例。

6.1.2重要的非全资子公司的相关信息

6.1.2.1重要的非全资子公司的少数股东信息

子公司名称	少数股东持股比例	当期归属于少数股东的损益	当期向少数股东支付的股利	期末累计少数股东权益
武汉东部新城投资开发有限公司	40%	11,401,142.84		39,870,729.86
深圳美好置业有限公司	30%	-101,196.07		-670,625.14
美好建筑装配科技有限公司	51%	-14,287,427.07		395,199,015.89
重庆美永实业发展有限公司	45%	-41,420.66		-598,505.22
中山市雍陌房地产开发有限公司	10.82%	-180,097.40		3,450,981.99
芜湖美好置业有限公司	12.64%	-514,545.34		125,436.36
沈阳美鑫置业有限公司	40%	-2,053,447.80		-4,310,917.34

6.1.2.2重要非全资子公司的主要财务信息

项目	本期数
	武汉东部新城投资开发有限公司	深圳美好置业有限公司	美好建筑装配科技有限公司	重庆美永实业发展有限公司	中山市雍陌房地产开发有限公司	芜湖美好置业有限公司	沈阳美鑫置业有限公司
流动资产	99,174,357.79	116,557,916.18	1,044,711,753.21	7,899,931.64	346,456,795.52	449,581,771.91	90,698,686.74
非流动资产	65,846.60	356,666.67	4,108,231,884.07	4,483.12	23,916.59	100,213,224.46	-
资产合计	99,240,204.39	116,914,582.85	5,152,943,637.28	7,904,414.76	346,480,712.11	549,794,996.37	90,698,686.74
流动负债	-436,620.25	84,150,000.00	2,862,864,561.21	2,194,426.35	77,152,440.08	274,791,344.62	95,475,980.10
非流动负债	-	-	1,500,247,600.00	-	-	249,000,000.00	-
负债合计	-436,620.25	84,150,000.00	4,363,112,161.21	2,194,426.35	77,152,440.08	523,791,344.62	95,475,980.10
营业收入	-	-	272,099,226.31	-	-	-	-

净利润	28,502,857.10	-337,320.24	-26,625,226.49	-92,045.91	-1,628,463.99	-4,070,770.07	-5,133,619.50
综合收益总额	28,502,857.10	-337,320.24	-26,625,226.49	-92,045.91	-1,628,463.99	-4,070,770.07	-5,133,619.50
经营活动现金流量	13,240,980.78	-363,000.24	32,296,334.15	-1,409,189.03	1,299,526.97	-226,225,986.87	128,682.98

项目	上期数
	武汉东部新城投资开发有限公司	深圳美好置业有限公司	美好建筑装配科技有限公司	重庆美永实业发展有限公司	中山市雍陌房地产开发有限公司	芜湖美好置业有限公司	沈阳美鑫置业有限公司
流动资产	473,040,075.01	116,920,916.42	923,118,122.79	6,170,646.77	327,431,723.63	1,066,149,868.39	95,315,884.88
非流动资产	113,192.90	356,666.67	3,131,373,473.44	4,998.82	47,834.21	100,381,226.45
资产合计	473,153,267.91	117,277,583.09	4,054,491,596.23	6,175,645.59	327,479,557.84	1,166,531,094.84	95,315,884.88
流动负债	1,979,300.37	84,175,680.00	2,228,034,893.67	373,611.27	60,449,521.82	1,154,694,073.02	94,959,558.74
非流动负债			1,010,000,000.00
负债合计	1,979,300.37	84,175,680.00	3,238,034,893.67	373,611.27	60,449,521.82	1,154,694,073.02	94,959,558.74
营业收入	-	-	192,037,649.56	-	-	-	-
净利润	-3,383,282.59	-344,871.47	-83,485,929.73	-679,694.77	-527,124.30	-3,386,957.44	-5,051,700.31
综合收益总额	-3,383,282.59	-344,871.47	-83,485,929.73	-679,694.77	-527,124.30	-3,386,957.44	-5,051,700.31
经营活动现金流量	-52,174.36	-344,871.47	4,682,974.73	-4,597,937.94	-12,132,527.79	47,238,582.93	39,658.84

6.2在合营安排或联营企业中的权益

6.2.1重要合营企业和联营企业的基础信息

被投资单位名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例（%）		会计处理方法
				直接	间接
一、合营企业
无
二、联营企业
美好生活投资有限公司	湖北武汉	湖北武汉	商业投资、投资咨询、物业经营	40.00		权益法

6.2.2重要的联营企业的主要财务信息（单位：万元）

项目	美好生活投资有限公司
	期末余额/本期发生额	年初余额/上年发生额
流动资产	33,450.84	16,269.53
非流动资产	4,554.60	4,672.56
资产合计	38,005.44	20,942.09
流动负债	31,439.06	14,646.02
非流动负债	-	-
负债合计	31,439.06	14,646.02
少数股东权益	-	-
归属于母公司所有者的股东权益	6,566.38	6,296.07
按持股比例计算的净资产份额	2,626.55	2,518.43
调整事项
其中：购买产生的商誉
内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价值	2,619.30	2,511.18
存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入	11,319.35	8,946.48
净利润	270.31	225.77
其中：终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	270.31	225.77
本期收到的来自联营企业的股利

7、金融工具及其风险

本公司在日常活动中面临金融工具的主要风险是信用风险（主要为利率风险）、流动风险和市场风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、应收及其他应收款、长期应收款、权益投资、借款、应付票据、应付及其他应付款等。本公司管理层管理及监控这些风险，力求减少对财务业绩的潜在不利影响。

7.1金融工具分类信息

资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：

期末余额：

项目	金融资产的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	贷款和应收款项	其他权益工具投资	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金		2,557,139,958.63		2,557,139,958.63
应收账款		44,926,797.39		44,926,797.39
其他应收款		2,193,250,433.19		2,193,250,433.19
长期股权投资			29,153,991.61	29,153,991.61
长期应收款		342,625,284.77		342,625,284.77
小计	-	5,137,942,473.98	29,153,991.61	5,167,096,465.59
2、以公允价值计量
其他非流动资产	345,000,000.00			345,000,000.00
其他权益工具投资			1,500,000.00	1,500,000.00
小计	345,000,000.00	-	1,500,000.00	346,500,000.00
合计	345,000,000.00	5,137,942,473.98	30,653,991.61	5,513,596,465.59

（续）

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
1、以成本或摊销成本计量

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
短期借款		598,100,000.00	598,100,000.00
应付票据		100,660,850.68	100,660,850.68
应付账款		1,183,674,263.83	1,183,674,263.83
其他应付款		636,778,607.13	636,778,607.13
一年内到期的非流动负债		2,908,700,000.00	2,908,700,000.00
长期借款		3,348,547,600.00	3,348,547,600.00
应付债券		974,884,066.60	974,884,066.60
合计		9,751,345,388.24	9,751,345,388.24

年初余额：

项目	金融资产的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有至到期投资	贷款和应收款项	可供出售金融资产	合计
1、以成本或摊销成本计量
货币资金			2,205,796,780.34		2,205,796,780.34
应收账款及应收票据			46,640,698.35		46,640,698.35
其他应收款			2,036,735,991.42		2,036,735,991.42
可供出售金融资产				1,500,000.00	1,500,000.00
持有待售的资产					-
长期股权投资				28,072,765.37	28,072,765.37
长期应收款			241,717,932.74		241,717,932.74
小计			4,530,891,402.85	29,572,765.37	4,560,464,168.22
2、以公允价值计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其他流动资产
可供出售金融资产
小计			-	-	-
合计			4,530,891,402.85	29,572,765.37	4,560,464,168.22

（续）

项目	金融负债的分类
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
1、以成本或摊销成本计量
短期借款		205,000,000.00	205,000,000.00
应付账款及应付票据		1,876,017,642.09	1,876,017,642.09
其他应付款		450,432,468.76	450,432,468.76
一年内到期的非流动负债		1,162,000,000.00	1,162,000,000.00
长期借款		2,774,000,000.00	2,774,000,000.00
应付债券		968,038,070.38	968,038,070.38
小计		7,435,488,181.23	7,435,488,181.23
2、以公允价值计量			-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债			-
其他流动负债			-
小计		-	-
合计		7,435,488,181.23	7,435,488,181.23

7.2信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款及长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本公司应收账款主要为应收售房款，售房交易均设定了首付款比例，并采取相关政策以控制信用风险敞口。其他应收款及长期应收款主要与获取土地相关的往来及在房地产开发过程中的各类保证金，本公司在形成债权前评价信用风险，后续定期对主要债务方信用状况进行监控，对信用记录不良的债务方采取书面催收、要求对方提供担保等方式，使本公司整体信用风险在可控范围内。

本公司应收账款和其他应收款等产生的信用风险敞口的量化数据，详见各相关附注披露。

7.3流动性风险

本公司各区域中心负责监控区域内各子公司的现金流量预测，总部在汇总各区域中心子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时

持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

（1）本公司流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款均预计在1年内到期偿付。

（2）本公司非流动负债（含一年内到期的非流动负债）按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	2019年6月30日					账面价值
	一年以内	一至二年	二至五年	五年以上	合计
长期借款	3,323,619,997.77	1,762,478,044.44	1,756,588,582.06	154,670,758.33	6,997,357,382.60	6,257,247,600.00
应付债券	72,000,000.00	1,072,000,000.00			1,144,000,000.00	974,884,066.60
长期应付款
合计	3,395,619,997.77	2,834,478,044.44	1,756,588,582.06	154,670,758.33	8,141,357,382.60	7,232,131,666.60

项目	2018年12月31日					账面价值
	一年以内	一至二年	二至五年	五年以上	合计
长期借款	1,474,409,430.18	1,948,946,966.34	1,064,709,897.97		4,488,066,294.49	3,936,000,000.00
应付债券	72,000,000.00	72,000,000.00	1,072,000,000.00		1,216,000,000.00	968,038,070.38
长期应付款					-
合计	1,546,409,430.18	2,020,946,966.34	2,136,709,897.97	-	5,704,066,294.49	4,904,038,070.38

7.4市场风险

本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司带息债务情况如下：

带息债务类型	期末余额	年初余额
浮动利率带息债务
其中：短期借款	140,000,000.00	140,000,000.00
一年内到期的非流动负债	571,000,000.00	30,000,000.00
长期借款	2,268,247,600.00	1,160,000,000.00
固定利率带息债务
其中：短期借款	458,100,000.00	65,000,000.00
一年内到期的非流动负债	2,337,700,000.00	1,132,000,000.00
长期借款	1,080,300,000.00	1,614,000,000.00
应付债券	974,884,066.60	968,038,070.38

合计

7,830,231,666.60

5,109,038,070.38

于2019年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，对税前利润的影响如下：

项目	对税前利润的影响
人民币基准利率增加50个基准点	-8,304,900.79
人民币基准利率减少50个基准点	8,304,900.79

8、关联方关系及其交易

8.1本企业的母公司情况

本公司的母公司为美好未来企业管理集团有限公司。母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为15.58%。本公司的最终控制方为自然人刘道明先生，刘道明先生持有北京温尔馨物业管理有限责任公司66.67%股权，北京温尔馨物业管理有限责任公司持有美好未来企业管理集团有限公司60%股权。本企业的母公司情况的说明：

工商登记类型：有限公司注册地址：深圳市罗湖区深南东路3020号百货广场大厦西幢1207注册资本：5000万元法定代表人：吕卉经营范围：高科技产业的开发投资、实业投资、信息咨询（不含限制项目）。

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)	本企业最终控制方	统一社会信用代码
刘道明	最终实际控制人								是
北京温尔馨物业管理有限责任公司	控股股东的母公司	有限责任	中国·北京	吕卉	物业管理	3,000万元			否	91110114102683498G
美好未来企业管理集团有限公司	控股股东	有限责任	中国·深圳	吕卉	实业投资	5,000万元	15.58	15.58	否	91440300100019593H

8.2本企业的子公司情况

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本（万元）	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
北京浩达天地置业有限公司	孙公司	有限责任	中国·北京	雷莉	房地产开发及销售	27,202	100.00	100.00	91110000789957300P
武汉东部新城投资开发有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	熊俊	房地产开发与经营	10,000	60.00	60.00	91420107574932392E
名流置业武汉江北有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	汤国强	房地产开发与经营	50,000	100.00	100.00	91420104581825763L
武汉南部新城投资有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	汤国强	房地产开发与经营	20,000	100.00	100.00	91420111587953520G
武汉名流公馆置业有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	汤国强	房地产开发与经营	10,000	100.00	100.00	91420102587964924H
武汉名流地产有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	汤国强	房地产开发及销售	1,000	100.00	100.00	91420116744786923C
美好置业武汉江南有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	汤国强	房地产开发及销售	2,000	100.00	100.00	914201113472004664
洪湖市名流工业贸易有限公司	孙公司	有限责任	湖北·洪湖	汤国强	贸易及房屋租赁	1,000	100.00	100.00	91421083795937090M
陕西名流置业有限公司	子公司	有限责任	陕西·西安	汤国强	房地产开发及销售	20,000	100.00	100.00	916101335614773351
惠州名流置业有限公司	子公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	房地产开发及销售	7,000	100.00	100.00	91441300707971556E
芜湖名流置业有限公司	子公司	有限责任	安徽·芜湖	汤国强	房地产开发与经营	40,000	100.00	100.00	91340200772835411P
合肥名流置业有限公司	子公司	有限责任	安徽·合肥	汤国强	房地产开发与经营	20,000	100.00	100.00	91340123666206961A
安徽东磁投资有限公司	子公司	有限责任	安徽·合肥	尹沧	房地产开发与经营	30,000	100.00	100.00	913401237489055120
博罗名流实业有限公司	子公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	房地产开发与经营	31,000	100.00	100.00	914413227838900457
博罗名流置业有限公司	子公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	房地产开发与经营	10,000	100.00	100.00	9144132266338376XW
惠州市冠盈实业有限公司	孙公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	房地产开发与经营	90	100.00	100.00	91441322767315980W
惠州市大田水乡投资有限公司	孙公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	房地产开发与经营	1,000	100.00	100.00	9144132279466318XW
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司	子公司	有限责任	广东·惠州	汤国强	农业及旅游	824	100.00	100.00	9144132270816879XD
重庆东方豪富房地产开发有限公司	子公司	有限责任	中国·重庆	尹沧	房地产开发与经营	2,000	100.00	100.00	91500103781552755A
重庆名流置业有限公司	子公司	有限责任	中国·重庆	尹沧	房地产开发与经营	20,000	100.00	100.00	915000005656086546
沈阳印象名流置业有限公司	子公司	有限责任	辽宁·沈阳	尹沧	房地产开发与经营	22,629	100.00	100.00	91210112793186887J
沈阳幸福置业有限公司	孙公司	有限责任	辽宁·沈阳	尹沧	房地产开发与经营	11,802	100.00	100.00	912101126965055404

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本（万元）	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
东莞名流置业有限公司	子公司	有限责任	广东·东莞	汤国强	房地产开发与经营	31,000	100.00	100.00	91441900692494899C
深圳名流置业有限公司	子公司	有限责任	中国.深圳	汤国强	房地产开发与经营	10,000	100.00	100.00	91440300552115033Q
武汉美好锦程置业有限公司	孙公司	有限责任	湖北.武汉	汤国强	房地产开发与经营	1,000	100.00	100.00	91420104090831819M
武汉正华利信息系统工程有限公司	子公司	有限责任	湖北.武汉	汤国强	智能化系统工程	2,000	100.00	100.00	9142010068540180X8
武汉市泰宇商贸有限公司	孙公司	有限责任	湖北.武汉	汤国强	房地产开发与经营	9,000	100.00	100.00	914201041778778446
深圳美好置业有限公司	孙公司	有限责任	广东.深圳	汤国强	房地产开发与经营	5,000	70.00	70.00	91440300MA5DFKQ347
美好建筑装配科技有限公司	子公司	有限责任	湖北·武汉	孟凡中	建筑施工	80,000	49.00	55.00	914200007391175653
武汉美好绿色建筑科技有限公司	孙公司	有限责任	湖北·武汉	冯娴	建筑施工	100,000	49.00	100.00	91420111MA4KQW6XXL
荆州市美好装配式房屋智造有限公司	孙公司	有限责任	湖北·荆州	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91421000MA49198T07
合肥美好智造装配房屋有限公司	孙公司	有限责任	安徽·合肥	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91340122MA2P1ELQ3L
重庆美好智造装配式房屋有限公司	孙公司	有限责任	重庆	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91500116MA5UUU1B5W
青岛名流装配建筑科技有限公司	孙公司	有限责任	山东·青岛	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91370282MA3EM30U9H
长沙美好智造装配式建筑有限公司	孙公司	有限责任	湖南·长沙	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91430100MA4M5R988H
合肥美好装配建筑科技有限公司	孙公司	有限责任	安徽·合肥	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91340121MA2PH69E4J
河南美好智造装配式房屋有限公司	孙公司	有限责任	河南·新乡	刘纪祥	制造业	6,000	49.00	100.00	91410721MA44L6AM25
美好智造（金堂）科技有限公司	孙公司	有限责任	四川·成都	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91510121MA6C8DX59L
武汉美好新城建设发展有限公司	子公司	有限责任	湖北·洪湖	汤国强	建筑施工	20,000	100.00	100.00	91421083MA491K2H4P
上海美劢实业有限公司	子公司	有限责任	上海	汤国强	房地产开发与经营	25,000	77.08	77.08	91310109MA1G59UKX4
上海联彩美劢置业有限公司	孙公司	有限责任	上海	隋舵	房地产开发与经营	20,000	50.1	65	91310118MA1JLXG029
重庆美永实业发展有限公司	子公司	有限责任	重庆	汤国强	房地产开发与经营	3,000	50.10	55.00	91500118MA5YNP342Q
芜湖美好置业有限公司	子公司	有限责任	安徽·芜湖	汤国强	房地产开发与经营	2,000	100.00	100.00	91340221MA2NRXJ0XB
湖北美亿农业发展有限公司	子公司	有限责任	湖北?武汉	汤国强	农业	10,000	100.00	100.00	91420106MA4KXTE941
荆州美誉置业有限责任公司	子公司	有限责任	湖北?荆州	雷莉	房地产开发与经营	2,000	100.00	100.00	91421000MA493UEQ2Y

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本（万元）	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
美亿（监利）农业发展有限公司	孙公司	有限责任	湖北?荆州	汤国强	农业	30,000	100.00	100.00	91421023MA494JAK37
美亿（洪湖）农业发展有限公司	孙公司	有限责任	湖北?武汉	汤国强	农业	30,000	100.00	100.00	91421083MA494L5L5D
武汉美泽地产开发有限公司	子公司	有限责任	湖北?武汉	雷莉	房地产开发与经营	2,000	100.00	100.00	91420104MA4L02KU1E
武汉美好中保实业投资有限公司	子公司	有限责任	湖北?武汉	尹沧	房地产开发与经营	2,000	51.00	51.00	91420105MA4L0EWC3D
岳阳市美建装配式建筑有限公司	孙公司	有限责任	湖南?岳阳	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91430681MA4PBKJX24
湖南名流装配式建筑有限公司	孙公司	有限责任	湖南?长沙	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91430112MA4PC78C0W
三原美好装配建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	陕西?咸阳	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91610422MA6XT2TH50
株洲名流绿色装配式建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	湖南?株洲	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91430200MA4PCJLG99
山东美建装配式建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	山东?德州	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91371424MA3MMQ5EXY
玉田美好装配科技有限公司	孙公司	有限责任	河北?唐山	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91130229MA09R4L740
佛山美装装配建筑有限公司	孙公司	有限责任	广东?佛山	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91440600334781847D
天津美好智造科技有限公司	孙公司	有限责任	天津	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91120223MA06A5JT98
武汉美好装配智造科技有限公司	孙公司	有限责任	湖北?武汉	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91420117MA4KXUXY2T
扬州名流装配智造科技有限公司	孙公司	有限责任	江苏?扬州	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91321081MA1WAXDT22
青岛美好智造建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	山东?青岛	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91370281MA3N4MKF59
天津美好装配科技有限公司	孙公司	有限责任	天津	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91120112MA06C58U8R
马鞍山美好智造建材科技有限公司	孙公司	有限责任	安徽?马鞍山	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91340500MA2RQL2W9G
安徽省民用建筑设计研究院有限公司	孙公司	有限责任	安徽?合肥	冯娴	专业技术服务	350	49.00	100.00	913401007509854007
镇江美好装配建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	江苏?镇江	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91321112MA1WN84Q3C
成都市青白江美好智造科技有限公司	孙公司	有限责任	四川?成都	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91510113MA6CGEJD18
重庆美好建造装配式建筑技术有限公司	孙公司	有限责任	重庆	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91500222MA5YY4UW6Q
石家庄美装智能装配科技有限公司	孙公司	有限责任	河北?石家庄	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91130107MA0CE9JR0G

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本（万元）	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
湖北美好装配科技有限公司	孙公司	有限责任	湖北?孝感	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91420984MA494LNB8E
泰安美建建筑科技有限公司	孙公司	有限责任	山东?泰安	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91370983MA3M5NAQ99
四川美好慧造装配式房屋科技有限公司	孙公司	有限责任	四川?广安	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91511623MA648B101P
南昌美好智造装配科技有限公司	孙公司	有限责任	江西?南昌	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91360124MA385L4421
清远市美好绿色装配智造科技有限公司	孙公司	有限责任	广东?清远	孟凡中	制造业	6,000	49.00	100.00	91441803MA51KHU703
美建建筑装配科技（湖州）有限公司	孙公司	有限责任	浙江?湖州	冯娴	制造业	6,000	49.00	100.00	91330521MA2B506X6G
芜湖美创置业有限公司	孙公司	有限责任	安徽?芜湖	尹沧	房地产开发与经营	10,000	100.00	100.00	91340200MA2T22XW54
江阴美好盛大置业有限公司	子公司	有限责任	江苏?江阴	尹沧	房地产开发与经营	80,000	99.00	99.00	91320281MA1W8W4H30
杭州美生置业有限公司	子公司	有限责任	浙江?杭州	尹沧	房地产开发与经营	5,000	100.00	100.00	91330185MA2CD6U42F
苏州美生美置业有限公司	子公司	有限责任	江苏?苏州	尹沧	房地产开发与经营	5,000	100.00	100.00	91320594MA1X39WDXH
嘉兴伟涛置业有限公司	子公司	有限责任	浙江?嘉兴	尹沧	房地产开发与经营	8,000	100.00	100.00	91330411MA2B9DAE3N
沈阳美鑫置业有限公司	孙公司	有限责任	辽宁?沈阳	尹沧	房地产开发与经营	1,000	60.00	60.00	91210102MA0XQE314J
沈阳美诺建筑产业开发有限公司	孙公司	有限责任	辽宁?沈阳	雷莉	房地产开发与经营	2,000	100.00	100.00	91210112MA0Y7W7M8X
西安美博置业有限公司	子公司	有限责任	陕西?西安	尹沧	房地产开发与经营	20,000	75.00	75.00	91610133MA6UQLMUX4
西安美好房地产开发有限公司	子公司	有限责任	陕西?西安	雷莉	房地产开发与经营	5,000	100.00	100.00	91610133MA6UW7GMOQ
西安美好紫湖置业有限公司	孙公司	有限责任	陕西?西安	隋舵	房地产开发与经营	20,000	61.00	61.00	91611105MA6TWLP809
西安远尚美好置业有限公司	孙公司	有限责任	陕西?西安	裴旭岗	房地产开发与经营	20,000	70.00	70.00	91610114MA6W1BNF1M
涿州美涿首玺房地产开发有限公司	子公司	有限责任	河北?涿州	雷莉	项目投资	5,000	100.00	100.00	91130681MA0CQKB20M
贵州美好置业有限公司	子公司	有限责任	贵州?贵阳	雷莉	房地产开发与经营	5,000	100.00	100.00	91520103MA6H3TGN9J
昆明美好置业有限公司	子公司	有限责任	云南?昆明	雷莉	房地产开发与经营	5,000	100.00	100.00	91530112MA6NBNCG9Q
中山市雍陌房地产开发有限公司	孙公司	有限责任	广东?中山	郭文旭	房地产开发与经营	27,009.86	0.00	100.00	91442000324860824M
黄冈市美泽置业有限公司	孙公司	有限责任	湖北?黄冈	尹沧	房地产开发与经营	10,000	60.00	60.00	91421100MA4967FR0B
南京美好装配建筑材料有限公司	孙公司	有限责任	江苏?南京	冯娴	制造业	6,000.00	49.00	100.00	91320118MA1XG07518

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本（万元）	持股比例(%)	表决权比例(%)	统一社会信用代码
石家庄美好首玺房地产开发有限公司	子公司	有限责任	河北?石家庄	雷莉	房地产开发与经营	17,000	100.00	100.00	91130102MA0D9E4E60
湖北美愿置业有限公司	子公司	有限责任	湖北?洪湖	尹沧	房地产开发与经营	4,000	100.00	100.00	91421083MA497UN41T
湖北美阖置业有限公司	子公司	有限责任	湖北?洪湖	刘怡祥	房地产开发与经营	4,000	100.00	100.00	91421083MA498LEL4C
湖北美盈置业有限公司	子公司	有限责任	湖北?洪湖	刘怡祥	房地产开发与经营	4,000	100.00	100.00	91421083MA498LER3E
江阴美生置业有限公司	子公司	有限责任	江苏?江阴	刘怡祥	房地产开发与经营	14,100	100.00	100.00	91320281MA1YK6TU5Q
湖北美兴产业发展有限公司	子公司	有限责任	湖北?武汉	李卫国	房地产开发与经营	30,000	100.00	100.00	91420105MA4K4DWC1C
武汉临空美鑫置业有限公司	孙公司	有限责任	湖北?武汉	周建刚	房地产开发与经营	5,000	65.00	100.00	91420112MA4K2WMF3Y
石家庄美好天蓝圣坤房地产开发有限公司	孙公司	有限责任	河北?石家庄	雷莉	房地产开发与经营	3,500	70.00	100.00	91130102MA0DEXM13W

8.3本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	统一社会信用代码
美好生活投资有限公司	同一实际控制人	91420106077702852M
湖北现代基业商品砼有限公司	实际控制人之兄出资的公司	914200007781849711
武汉众鑫森商业管理有限公司	实际控制人之女出资的公司	914201067680833924
湖北美好社区志愿者公益基金会	实际控制人及关联自然人发起设立的基金会
武汉美众置业合伙企业(有限合伙)	管理层及员工设立的合伙企业	91420106MA4KY8UE5Q

8.4关联交易

8.4.1采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期发生额	上年发生额
美好生活投资有限公司	物业、销售服务	18,290,299.51	12,869,582.12

8.4.2出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	本期发生额	上年发生额
美好生活投资有限公司	销售车位	-	11,270,000.00

8.4.3关联租赁

8.4.3.1本公司作为承租人的情况如下：

出租方名称	租赁资产种类	确认的租赁费
		本年数	上年数
武汉众鑫森商业管理有限公司	办公楼		22,265.00

8.4.4担保（人民币单位：万元）

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保是否已经履行完毕
武汉名流地产有限公司	武汉南部新城投资有限公司	80,000.00	2016年12月5日至2021年11月17日	否
芜湖名流置业有限公司
本公司
安徽东磁投资有限公司	美亿（洪湖）农业发展有限公司	40,000.00	2018年12月29日至2028年12月15日	否
武汉名流地产有限公司
本公司
刘道明
本公司	武汉美好锦程置业有限公司	120,000.00	2018年6月15日至2021年6月14日	否
名流置业武汉江北有限公司
刘道明	荆州市美好装配式房屋智造有限公司（注1）	20,000.00	2018年12月20日至2023年12月15日	否
美好建筑装配科技有限公司
本公司
本公司	美好建筑装配科技有限公司	50,000.00	2018年11月2日至2020年11月2日	否
嘉兴伟涛置业有限公司
博罗名流实业有限公司
美好未来企业管理集团有限公司
刘道明
美好建筑装配科技有限公司	武汉美好绿色建筑科技有限公司（注1）	30,000.00	2018年6月28日至2023年6月26日	否
本公司
本公司	美好建筑装配科技有限公司	6,500.00	2018年9月28日至2019年9月25日	否
本公司	重庆美好智造装配式房屋有限公司（注1）	28,000.00	2018年12月29日至2023年12月21日	否
美好建筑装配科技有限公司
本公司	合肥美好智造装配房屋有限公司（注1）	18,000.00	2018年12月27日至2023年12月14日	否
美好建筑装配科技有限公司
刘道明
本公司	武汉市泰宇商贸有限公司	80,000.00	2019年3月26日至2021年3月25日	否
武汉正华利信息系统工程有限公司
本公司	芜湖美创置业有限公司	50,000.00	2019年3月29日至2021年3月29	否
刘道明
芜湖美好置业有限公司
本公司	芜湖美好置业有限公司	24,900.00	2019年5月15日至2021年	否

刘道明			5月15日
芜湖美创置业有限公司
本公司	杭州美生置业有限公司	35,000.00	2019年2月15日至2020年2月21日	否
本公司	武汉美好新城建设发展有限公司	60,000.00	2019年6月6日至2032年5月28日	否
株洲名流绿色装配式建筑材料有限公司
本公司	武汉美好绿色建筑科技有限公司	5,250.00	2019年4月26日至2020年4月26日	否
美好建筑装配科技有限公司
武汉南部新城投资有限公司
本公司	青岛名流建筑装配科技有限公司	25,000.00	2019年1月11日至2024年1月6日	否
刘道明
本公司	武汉美好装配智造科技有限公司	23,000.00	2019年1月2日至2023年12月27日	否
美好建筑装配科技有限公司
本公司	佛山美装装配建筑有限公司	20,000.00	2019年6月28日至2023年6月27日	否
刘道明
本公司	美好智造（金堂）科技有限公司	600.00	2019年5月28日至2020年5月27日	否
芜湖名流置业有限公司	本公司	200,000.00	2016年10月21日至2020年6月28日	否
陕西名流置业有限公司
武汉南部新城投资有限公司
安徽东磁投资有限公司
美好未来企业管理集团有限公司
刘道明
刘道明	本公司	100,000.00	2018年1月15日至2021年1月15日	否

注1：美好未来企业管理集团有限公司、武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）同时提供连带责任保证反担保。

8.4.5关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	偿还拆入金额
拆入：
美好生活投资有限公司	26,000,000.00	2018/11/30	2019/5/27	26,000,000.00
美好生活投资有限公司	7,500,000.00	2018/12/14	2019/6/12	7,500,000.00
美好生活投资有限公司	7,000,000.00	2018/12/21	2019/6/19	7,000,000.00
美好生活投资有限公司	5,000,000.00	2018/12/29	2019/6/26	5,000,000.00
美好生活投资有限公司	6,000,000.00	2019/1/9	2019/7/7
美好生活投资有限公司	17,400,000.00	2019/2/20	2019/8/18
美好生活投资有限公司	8,700,000.00	2019/2/27	2019/8/25
美好生活投资有限公司	4,000,000.00	2019/3/13	2019/9/8
美好生活投资有限公司	2,600,000.00	2019/3/20	2019/9/15
美好生活投资有限公司	3,100,000.00	2019/4/4	2019/9/30
美好生活投资有限公司	4,800,000.00	2019/4/17	2019/10/13
美好生活投资有限公司	3,800,000.00	2019/4/25	2019/10/21
美好生活投资有限公司	2,900,000.00	2019/5/17	2019/11/12
美好生活投资有限公司	3,300,000.00	2019/5/24	2019/11/19
美好生活投资有限公司	10,150,000.00	2019/5/27	2019/11/22
美好生活投资有限公司	11,400,000.00	2019/6/6	2019/12/2
美好生活投资有限公司	7,750,000.00	2019/6/18	2019/12/14
美好生活投资有限公司	5,650,000.00	2019/6/26	2019/12/22
美好生活投资有限公司	5,000,000.00	2019/6/26	2019/12/22
美好未来企业管理集团有限公司	80,000,000.00	2018/12/21	2019/1/8	80,000,000.00

本期向美好生活投资有限公司合计支付利息为248.51万元。

8.4.6其他关联交易

（1）员工跟投公司开发项目

本公司员工设立合伙企业武汉美众置业合伙企业(有限合伙)向公司开发项目“中山三乡红塘”、“芜湖美好锦城”进行跟投，具体情况详见“6.1.1.1子公司情况”。

8.4.7关联方往来款项余额

项目名称	关联方	期末余额	年初金额
应收账款	美好生活投资有限公司	2,406,967.70	8,464,967.70
其他应付款	美好生活投资有限公司	96,857,829.33	46,108,290.26
	湖北现代基业商品砼有限公司		21,600.00
	美好未来企业管理集团有限公司		82,360,000.00
	武汉众鑫森商业管理有限公司		217.00
应付票据	湖北现代基业商品砼有限公司	864,629.21
应付账款	美好生活投资有限公司	6,108,284.43	6,849,238.74
	湖北现代基业商品砼有限公司	3,501,845.39	18,955,730.61

9、或有事项

9.1保证担保情况（人民币单位：万元）

截止2019年6月30日，本公司及子公司提供的尚未到期的保证担保情况如下：

担保方	被担保方	贷款机构	担保金额	借款余额	借款到期日
本公司	武汉南部新城投资有限公司	中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行	80,000.00	49,800.00	2021年11月17日
本公司	美亿（洪湖）农业发展有限公司	中国农业发展银行武汉市蔡甸区支行	40,000.00	19,000.00	2028年12月15日
本公司	武汉美好锦程置业有限公司	平安银行股份有限公司武汉分行	120,000.00	102,900.00	2021年6月14日
本公司	荆州市美好装配式房屋智造有限公司（注1）	中国工商银行股份有限公司荆州经济技术开发区支行	20,000.00	20,000.00	2023年12月15日
本公司	美好建筑装配科技有限公司	中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司	50,000.00	50,000.00	2020年11月2日
本公司	武汉美好绿色建筑科技有限公司（注1）	中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行	30,000.00	30,000.00	2023年6月26日
本公司	美好建筑装配科技有限公司	富邦华一银行武汉分行	6,500.00	6,500.00	2019年3月25日
本公司	重庆美好智造装配式房屋有限公司（注1）	中国银行股份有限公司重庆江津支行	28,000.00	23,424.76	2023年12月21日
本公司	合肥美好智造装配房屋有限公司（注1）	中国工商银行股份有限公司合肥望江路支行	18,000.00	18,000.00	2023年12月14日
本公司	武汉市泰宇商贸有限公司	中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行	80,000.00	65,000.00	2021年3月25日
本公司	芜湖美创置业有限公司	中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司	50,000.00	50,000.00	2021年3月29
本公司	芜湖美好置业有限公司	中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司	24,900.00	24,900.00	2021年5月15日

本公司	杭州美生置业有限公司	中建投信托股份有限公司	35,000.00	34,060.00	2020年2月21日
本公司	武汉美好新城建设发展有限公司	中国农业发展银行武汉市蔡甸区支行	60,000.00	20,000.00	2032年5月28日
本公司	武汉美好绿色建筑科技有限公司	远东国际租赁有限公司	5,250.00	5,250.00	2020年4月26日
本公司	青岛名流建筑装配科技有限公司	青岛农村商业银行股份有限公司贵州路支行	25,000.00	24,500.00	2024年1月6日
本公司	武汉美好装配智造科技有限公司	中国工商银行股份有限公司武汉黄浦支行	23,000.00	13,000.00	2023年12月27日
本公司	佛山美装装配建筑有限公司	中国农业银行股份有限公司佛山三水支行	20,000.00	1,200.00	2023年6月27日
本公司	美好智造（金堂）科技有限公司	兴业银行股份有限公司成都分行	600.00	600.00	2020年5月27日
合计			716,250.00	558,134.76

9.2其他担保情况

（1）按房地产经营惯例房地产开发企业为商品房承购人提供连带责任担保。截止2019年6月30日，本公司的房地产类子公司为商品房承购人提供阶段性保证的担保额合计为330,556万元。

（2）美好建筑装配科技有限公司（以下简称“美好装配”）所属子公司拟向德国艾巴维机械设备有限责任公司（以下简称“艾巴维”）、沃乐特设备制造公司（以下简称“沃乐特”）采购装配式住宅预制件的专业生产线设备。拟通过国内代理商苏美达国际技术贸易有限公司（以下简称“苏美达”）向艾巴维、沃乐特采购相关设备，设备总价款的20%在供货前支付供应商艾巴维、沃乐特，20%支付代理商苏美达开立信用证，余款60%在到货安装验收后付清，并由本公司提供连带责任保证担保。同时，持有美好装配股权的其他股东美好未来企业管理集团有限公司（持有美好装配45%股权）和武汉美纯企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（持有美好装配6%股权）按各自所持美好装配的股权比例为本公司的担保责任提供连带责任保证反担保。截至2019年6月30日，本公司提供连带责任保证担保余额为9,363万。

9.3诉讼

（1）2011年1月13日，子公司名流置业武汉有限公司（以下简称“置业武汉”）与武汉恒亚置业有限公司（以下简称“恒亚置业”）签署《洪山区青菱乡建阳村“城中村”改造项目合作开发意向协议书》（以下简称《意向协议书》），双方约定在置业武汉取得该项目开发主体资格后恒亚置业承担该项目涉及的拆迁安置补偿工作。恒亚置业使建阳村项目纳入武汉市城中村改造计划，使置业武汉取得该项目开发建设主体资格。置业武汉根据合同约定支付合作款1000万元。

2017年公司起诉武汉恒亚未按期完成约定工作且不返还费用，涉案金额1,000万元，并支付利息和经济损失。2018年4月武汉市洪山区人民法院作出一审判决（[2017]鄂0111民初6773号），确认双方

解除《意向协议书》，恒亚置业返还前期费用1000万元及逾期还款利息。因被执行人无财产可供执行，湖北省武汉市洪山区人民法院于2019年5月21日裁定本案执行终结，该应收款金额已经计提坏账准备。

（2）2013年1月子公司武汉市泰宇商贸有限公司（以下简称“泰宇商贸”、“被告”）与武汉中央商务区城建开发有限公司（以下简称“武汉中央城建”、“原告”）签订《农利村项目转让协议》，约定泰宇商贸将其通过挂牌出让竞得的P（2008）068号宗地中的四、五号项目地块转让给武汉中央城建，转让总价款7.24亿元，武汉中央城建支付了保证金和前期费用，泰宇商贸未在2013年6月前办理交接，构成违约。2014年6月8日，原、被告再次就农利村项目四、五号地块的事宜签订《协议书》，约定原协议继续履行，同时双方一致同意将原协议中原告的全部权利义务转让给武汉华发置业有限公司（以下简称“武汉华发”），并约定：若《权利义务转让协议》被除原告以外的任何一方单方解除或者造成根本性违约，则被告按原协议约定向原告支付违约金。同日，原告、被告、武汉华发三方签订了《协利义务转让协议》，原告将原协议的权利义务转让给武汉华发，约定武汉华发在被告将土地使用权证办理至其名下后由武汉华发支付原告前期投入的各项费用。2018年4月4日，武汉华发回函告知原告，因被告未履行三方签订的《权利义务转让协议》中的任何义务，被告已事实上解除《权利义务转让协议》，并要求原告按照《权利义务转让协议》相关约定执行。2018年6月武汉中央城建向武汉市中级人民法院提起诉讼，请求判定泰宇商贸支付违约金6,000万元，支付前期勘查设计费用418.66万元，合计6,418.66万元。该案于2018年10月31日开庭，2019年7月18日公司收到一审判决书，判决泰宇商贸支付设计费418.663万元及违约金125.5989万元。截至2019年8月12日，一审判决已生效，公司已按照生效判决书执行完毕。

10、承诺事项

2017年3月10日，本公司2016年年度股东大会审议通过《关于向湖北美好社区志愿者公益基金会捐赠的议案》，公司拟于2017年度至2019年度，以自有资金捐赠的方式，每年以不超过上一年度经审计归属于上市公司股东的净利润的3%向湖北美好社区志愿者公益基金会（以下简称“美好基金会”）进行捐赠，连续捐赠三年，累计捐赠金额不超过6,000万元人民币，用于社区志愿者活动、扶贫、教育等社会公益活动。截至本报告日，已向美好基金会累计捐赠1,900万元，其中2017年度捐赠300万元，2018年度捐赠1,600万元，本期未新增捐赠金额。

11、资产负债表日后事项

截止本报告报出日，本公司已累计回购并完成注销股份合计92,603,699股，占回购注销前公司总股本的3.62%。本次回购股份注销完成后，公司总股本由2,559,592,332股减少至2,466,988,633股。

12、其他重要事项

无

12.4分部报告

12.4.1报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据将公司经营业务划分为房地产开发、装配式建筑、现代农业三个经营分部。本公司管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。在经营分部的基础上，公司确定了三个报告分部，分别为房地产开发、装配式建筑、现代农业。房地产开发主要从事房产开发、城市土地开发、产业新镇业务，提供房地产产品及相关劳务；装配式建筑提供建筑设计、装配式建筑构件生产、建筑施工的总承包劳务；现代农业从事水稻种植、小龙虾养殖、农产品加工业务，提供农业产品。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

12.4.2报告分部的财务信息（单位：万元）

项目	房地产开发	现代农业	装配式建筑	抵销	合计
营业收入	82,044.39	2,031.31	27,209.92	20,284.53	91,001.08
营业成本	47,887.17	2,525.12	25,001.31	19,097.88	56,315.72
利润总额	61,862.66	-1,755.56	-2,024.77	49,108.12	8,974.22
资产总额	3,292,379.20	65,938.29	515,294.36	1,257,194.45	2,616,417.40
负债总额	1,992,022.22	38,866.28	436,311.22	599,393.79	1,867,805.93

12.5其他事项

（1）本公司以“绿色环保、智能制造”为目标，为快速进入装配式住宅预制件市场，满足市场业务需求，进一步深化公司“产品工厂化”战略落地，强化公司在装配式建筑领域的竞争优势，2017年本公司及子公司与德国艾巴维设备技术有限责任公司（以下简称“艾巴维”）、德国沃乐特设备制造公司（以下简称“沃乐特”）分别签署双层墙板和叠合楼板生产线设备采购意向协议。截至2019年6月30日，已签约累计合同额18亿元，进口26条生产线。

（2）2018年5月18日，本公司与监利县人民政府签署《监利县生态农业产业园项目招商引资协议书》，公司拟在湖北省监利县建设生态农业产业园，主要从事虾稻种养、农产品收购批发与冷链物流、农产品加工等高效农业生产经营。监利县人民政府将协调农村土地承包经营权人流转稻田并提供农产品加工生产用地。

2018年7月6日，公司与洪湖市人民政府签署《洪湖市双水双绿生态农业产业园项目投资协议书》，拟在洪湖市投资兴建双水双绿生态农业产业园项目，主要从事生态种养、农产品收购批发与冷链物流、农产品加工等高效农业生产经营。洪湖市人民政府协调农村土地承包经营权人于协议签订之日起3年内以洪湖分蓄洪区为重点，流转稻田并提供农产品加工生产用地。

截至2019年6月30日，在上述区域内已签署8.48万亩土地承包经营权流转合同。

（3）2018年7月30日，本公司与武汉经济技术开发区洪湖新滩经济合作区管理委员会（以下简称“甲方”）签署《新滩美好未来新城PPP项目（一期）PPP项目合同》，在位于武汉经济技术开发区洪湖新滩经济合作区三闸口片区面积约9.33平方公里的合作区域内，实施区域规划、设计、投融资、建设、运营、维护、移交、优质公共资源引进与服务等综合开发事项。项目预估总投资38亿元，项目合作期20年，其中：建设期5年，运维期15年，期满将合作区域内相关资产、产权、经营管理权等权利和权益全部无偿移交。项目投资建设服务费用按甲方审计部门审定投资建设及服务成本加中标投资收益率计算，并由甲方以项目合作区内产生的地方留成收入支付，当年支付不足差额部分转入下年支付。

13、母公司财务报表主要项目注释

13.1其他应收款

科目	期末余额	年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	2,561,016,696.81	7,758,076,434.83
合计	2,561,016,696.81	7,758,076,434.83

13.1.1账面余额按账龄披露

账龄结构	期末余额
	余额	比例%
1年以内	2,541,792,005.64	98.65
1年至2年	1,414.00	0.00
2年至3年	24,517,400.50	0.95
3年至4年	58,944.72	0.00
4年至5年	-	0.00
5年以上	10,207,315.62	0.40
合计	2,576,577,080.48	100.00

13.1.2坏账准备的变动情况

坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期信用损失（未发生信用减值－组合评估）	整个存续期信用损失（已发生信用减值）	合计
期初余额	1,367,616.26	5,736,012.50	10,067,510.00	17,171,138.76
本期计提数	379,794.7			379,794.74
本年转回		-1,990,549.83	-	-1,990,549.83
本年核销				-
期末余额	1,747,411.00	3,745,462.67	10,067,510.00	15,560,383.67

13.1.3账面余额按款项性质分类情况

项目	期末余额	年初余额
往来款	2,407,264,464.23	7,709,132,536.64
代垫款	31,300,000.00	40,307,265.41
保证金及押金	138,000,000.00	25,805,514.04
其他	12,616.25	2,257.50
合计	2,576,577,080.48	7,775,247,573.59

13.1.4其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	款项性质	期末余额	账龄	占期末余额合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
美好建筑装配科技有限公司	往来款	915,070,180.34	1年以内	35.51
武汉市泰宇商贸有限公司	往来款	598,352,758.14	1年以内	23.22
芜湖美创置业有限公司	往来款	295,908,615.11	1年以内	11.48
杭州美生置业有限公司	往来款	199,010,000.00	1年以内	7.72
名流置业武汉江北有限公司	往来款	88,000,000.00	1年以内	3.42
合计		2,096,341,553.59		81.35

13.2长期股权投资

项目	期末余额			年初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,216,439,253.62		5,216,439,253.62	5,944,738,353.62		5,944,738,353.62
对联营、合营企业投资	26,193,018.71		26,193,018.71	25,111,792.47		25,111,792.47
合计	5,242,632,272.33	-	5,242,632,272.33	5,969,850,146.09		5,969,850,146.09

13.2.1对子公司投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
惠州名流置业有限公司	200,752,240.00		130,000,000.00	70,752,240.00
武汉名流地产有限公司	500,000,000.00		490,000,000.00	10,000,000.00
博罗名流实业有限公司	338,750,000.00			338,750,000.00
芜湖名流置业有限公司	440,664,000.00			440,664,000.00
合肥名流置业有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
沈阳印象名流置业有限公司	650,000,000.00			650,000,000.00
东莞名流置业有限公司	310,000,000.00			310,000,000.00
安徽东磁投资有限公司	403,592,504.75			403,592,504.75
深圳名流置业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
陕西名流置业有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
重庆名流置业有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
武汉东部新城投资开发有限公司	300,000,000.00		240,000,000.00	60,000,000.00
名流置业武汉江北有限公司	500,000,000.00			500,000,000.00
武汉南部新城投资有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
武汉名流公馆置业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司	58,290,482.31			58,290,482.31

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
武汉正华利信息系统工程有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
重庆东方豪富房地产开发有限公司	47,489,082.32			47,489,082.32
美好建筑装配科技有限公司	499,426,244.24			499,426,244.24
嘉兴伟涛置业有限公司	134,076,800.00			134,076,800.00
美好置业武汉江南有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
博罗名流置业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
芜湖美好置业有限公司	20,000,000.00	16,630,900.00		36,630,900.00
上海美劢实业有限公司	480,000.00			480,000.00
武汉美好新城建设发展有限公司	200,000,000.00			200,000,000.00
湖北美亿农业发展有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
江阴美好盛大置业有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
杭州美生置业有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
荆州美誉置业有限责任公司	10,000.00		10,000.00	-
苏州美生美置业有限公司	102,000.00			102,000.00
西安美好房地产开发有限公司	1,050,000.00			1,050,000.00
贵州美好置业有限公司	1,355,000.00			1,355,000.00
昆明美好置业有限公司	1,660,000.00			1,660,000.00
重庆美永实业发展有限公司	7,040,000.00			7,040,000.00
湖北美愿置业有限公司		40,000,000.00		40,000,000.00
湖北美阖置业有限公司		39,045,000.00		39,045,000.00
湖北美盈置业有限公司		36,035,000.00		36,035,000.00
合计	5,944,738,353.62	131,710,900.00	860,010,000.00	5,216,439,253.62

增减变动原因：

（1）惠州名流置业有限公司、武汉名流地产有限公司、武汉东部新城投资开发有限公司本年减少系根据公司决议减资所致；

（2）荆州美誉置业有限责任公司本期注销，导致长期股权投资减少；

（3）芜湖美好置业有限公司增加的主要原因为根据公司章程出资约定而增加。

13.2.2对联营企业投资

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
美好生活投资有限公司	25,111,792.47	1,081,226.24	-	26,193,018.71
合计	25,111,792.47	1,081,226.24	-	26,193,018.71

本期增加系根据持股比例计算的本期应分享被投资公司损益。

13.3营业收入和营业成本

13.3.1营业收入和营业成本

项目	本期发生额	上期发生额
营业收入	325,748.57	286,000.00
其中：主营业务收入	-
其他业务收入	325,748.57	286,000.00
合计	325,748.57	286,000.00
营业成本	189,917.70	189,917.70
其中：主营业务成本	-
其他业务成本	189,917.70	189,917.70
合计	189,917.70	189,917.70

13.4投资收益

13.4.1投资收益明细

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	1,081,226.24	903,062.99
处置长期股权投资产生的投资收益		481,375,216.83
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益		186,304.45
子公司利润分配	490,000,000.00
合计	491,081,226.24	482,464,584.27

13.4.2按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期发生额	上期发生额
美好生活投资有限公司	1,081,226.24	903,062.99

14、补充资料

14.1当期非经常性损益明细表

非经常性损益项目	金额	说明
1、非流动性资产处置损益；	-303,490.89
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；	8,342,705.52

非经常性损益项目	金额	说明
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
6、非货币性资产交换损益；
7、委托他人投资或管理资产的损益；
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
9、债务重组损益；
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；
16、对外委托贷款取得的损益；
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对损益的影响；
19、受托经营取得的托管费收入；
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出；	-5,210,816.68
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目；
22、所得税影响额	-16,061.95
23、归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	447,916.59
合计	3,260,252.59

14.2净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）		每股收益
			基本每股收益		稀释每股收益
	2019年 1-6月	2018年 1-6月	2019年 1-6月	2018年 1-6月	2019年 1-6月	2018年 1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	0.18	3.15	0.0052	0.0883	0.0052	0.0883
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.14	-2.74	0.0039	-0.0747	0.0039	-0.0747

（本页无正文）

美好置业集团股份有限公司董事会

董事长：刘道明2019年8月23日