| 襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告全文1襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告2019年08月 | 襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告全文1襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告2019年08月 | 襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告全文1襄阳汽车轴承股份有限公司2019年半年度报告2019年08月 |
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人高少兵、主管会计工作负责人张雷及会计机构负责人(会计主管人员)谢德友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。证券时报及巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 16
第六节股份变动及股东情况 ...... 24
第七节优先股相关情况 ...... 28
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 29
第九节公司债相关情况 ...... 30
第十节财务报告 ...... 31
第十一节备查文件目录 ...... 142
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 襄阳汽车轴承股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 襄阳汽车轴承股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 襄阳汽车轴承股份有限公司监事会 |
| 股东会 | 指 | 襄阳汽车轴承股份有限公司股东会 |
| 三环集团 | 指 | 三环集团有限公司 |
| 湖北省国资委 | 指 | 湖北省国有资产监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 襄阳轴承 | 股票代码 | 000678 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 襄阳汽车轴承股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 襄阳轴承 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD | ||
| 公司的法定代表人 | 高少兵 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孟杰 | |
| 联系地址 | 湖北省襄阳市高新区邓城大道97号 | |
| 电话 | 0710-3577678 | |
| 传真 | 0710-3577203 | |
| 电子信箱 | huntercs@126.com |
| 公司注册地址 | 湖北省襄阳市高新区邓城大道97号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 441004 |
| 公司办公地址 | 湖北省襄阳市高新区邓城大道97号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 441004 |
| 公司网址 | http://www.zxy.com.cn/ |
| 公司电子信箱 | huntercs@126.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2019年01月05日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-003） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 721,277,338.02 | 824,804,831.39 | -12.55% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 516,065.19 | -4,878,111.96 | 110.58% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -5,849,423.92 | -11,103,818.59 | 47.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -37,733,941.71 | 26,480,370.94 | -242.50% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.001 | -0.011 | 109.09% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.001 | -0.011 | 109.09% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.04% | -0.39% | 0.43% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,768,082,814.78 | 2,755,753,715.83 | 0.45% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,184,599,446.43 | 1,184,848,541.41 | -0.02% |
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,966,350.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,979,366.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -122,430.81 | |
| 减：所得税影响额 | 1,866,424.28 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,591,372.28 | |
| 合计 | 6,365,489.11 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司所处的轴承行业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件的生产、科研、销售及相关业务。主要经营范围包括：
制造销售轴承及其零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳动服务等，主要产品为汽车轴承、等速万向节等，是目前国内主要的汽车轴承专业生产基地之一。汽车轴承行业是汽车零部件行业的重要组成部分，行业的周期性主要受下游汽车行业周期性的影响，下游汽车行业的产销量直接影响到汽车轴承行业的产销量。报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 总资产589,045,643.33元 | 波兰 | 外派人员参与管理并定期视察 | 净利润3,933,178.97元 | 24.89% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司是湖北省高新技术企业，拥有国家级企业技术中心，不断进行新产品开发和技术创新，是公司持续增长的动力和保证。
2、品牌特色鲜明
建厂50年来，公司致力于精品名牌战略，凭借过硬的产品质量赢得了用户的信赖，树立了“ZXY”轴承在汽车行业和汽配市场上的品牌形象。早在上世纪八十年代初，公司就拥有以7815E、7608E等二十多个“国优”、“部优”和“省优”产品，其中7815E荣获“国家银质奖”称号，东风公司的军车轴承一直指定襄轴独家供应。2006年，公司被商务部、发改委批准为“国家汽车及零部件出口基地企业”；2008年，“ZXY”商标被国家工商管理总局授予“中国驰名商标”称号，被中国汽车工业协会、中国汽车报连续六届评选为“全国百佳汽车零部件供应商”。
3、完善的营销网络
公司在全国设立了28个销售分支机构，建有14个配送中心，销售和服务网络遍及全国的大中城市，完善的营销网络为公司的产品销售提供了坚实的基础。尤其是2013年8月完成了对波兰KFLT公司的收购，进一步拓展了公司海外营销网络。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，全球经济走势延续疲软，国内经济下行压力加大，全国汽车产销低位运行，市场需求下降导致市场竞争更加激烈，主机客户持续降价要求进一步压缩零部件供应商利润空间，加上钢材及人工成本持续上涨，经营难度加大。面对困难和挑战，公司全面深化三项制度改革，深入开展五大系统降成本工作，调整优化资源配置，全力巩固传统配套市场份额；以体制机制变革激活内生动力，以创新驱动转型升级，培育新动能，布局新发展，致力拓展新产品、新客户、新市场，推动企业持续健康发展。
截止2019年6月30日，公司总资产276,808.28万元，同比增长0.45％；净资产118,459.95万元，同比减少0.02%。报告期内营业收入72,127.73万元，同比下降12.55％；归属母公司所有者净利润51.6万元，同比实现扭亏为盈。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 721,277,338.02 | 824,804,831.39 | -12.55% | |
| 营业成本 | 642,848,979.12 | 739,652,416.70 | -13.09% | |
| 销售费用 | 16,327,501.16 | 26,065,489.01 | -37.36% | 主要是由于本期销售量下降、费用管控加强，致运费及售后服务等费用减少。 |
| 管理费用 | 38,457,628.78 | 48,441,144.06 | -20.61% | |
| 财务费用 | 9,810,975.76 | 12,952,343.26 | -24.25% | |
| 所得税费用 | 1,707,588.82 | 1,954,069.42 | -12.61% | |
| 研发投入 | 17,128,319.14 | 会计准则规定的报表格式变化所致 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,733,941.71 | 26,480,370.94 | -242.50% | 因本期收到的销售商品与劳务收入减少、同时支付的货款增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,963,519.83 | -21,055,104.81 | 28.93% | 因本期转让子公司股权所致流入增加。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,056,990.70 | 35,497,074.01 | -43.50% | 因公司本期贷款金额相对减少所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -32,603,511.35 | 41,169,963.86 | -179.19% | 本期经营活动和筹资活动产生的现金流量减少 |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 应交税费 | 18,390,583.18 | 11,289,703.97 | 62.90% | 境外子公司应交税费增加 |
| 其他综合收益 | -1,478,340.37 | -713,180.20 | -107.29% | 因本期外币折算差额变动所致。 |
| 资产减值损失 | 2,616,190.23 | 1,721,898.39 | 51.94% | 因本期销售已计提跌价准备存货转回减值所致。 |
| 资产处置收益 | 2,019,594.99 | 774,251.32 | 160.84% | 因本期处置固定资产处置增加所致。 |
| 营业利润 | 2,686,804.68 | -1,916,257.07 | 240.21% | 因本期公司加强管理、节约挖潜、降低成本所致。 |
| 营业外支出 | 663,332.22 | 1,524,824.32 | -56.50% | 因本期境外子公司营业外支出减少所致。 |
| 综合收益总额 | -249,094.98 | -16,871,199.31 | 98.52% | 因本期公司营业利润增加所致。 |
| 2019年6月30日 | 2019年1月1日 | 增减变动 | 变动原因 | |
| 预付款项 | 2,871,605.70 | 37,680,184.81 | -92.38% | 因本期下属子公司预付款减少所致。 |
| 其他应收款 | 32,979,595.39 | 19,452,704.31 | 69.54% | 因本期公司临时性往来增加所致。 |
| 其他流动资产 | 24,921,920.50 | 18,085,459.75 | 37.80% | 因本期公司增值税留抵和境外子公司其他流动资产增加所致。 |
| 预收款项 | 2,837,491.38 | 5,690,461.22 | -50.14% | 因本期下属子公司预收款减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,281,542.65 | 43,727,525.72 | -85.63% | 因本期归还已到期长期借款所致。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车零部件 | 694,055,925.51 | 635,109,148.12 | 8.49% | -12.36% | -10.41% | 2.00% |
| 分产品 | ||||||
| 轴承 | 558,148,029.28 | 505,579,890.28 | 9.42% | -5.99% | -5.34% | -0.62% |
| 等速万向节 | 84,461,247.91 | 79,859,131.94 | 5.45% | -53.98% | -50.69% | -6.30% |
| 其他 | 51,446,648.32 | 49,670,125.90 | 3.45% | 325.46% | 362.88% | -7.81% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 446,233,067.35 | 416,633,744.47 | 6.63% | -0.19% | 7.67% | -6.82% |
| 国外 | 247,822,858.16 | 218,475,403.65 | 11.84% | -28.13% | -32.13% | 5.20% |
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 150,994,772.71 | 5.45% | 165,075,694.28 | 5.75% | -0.30% | |
| 应收账款 | 349,239,971.76 | 12.62% | 373,582,575.33 | 13.02% | -0.40% | |
| 存货 | 512,000,014.41 | 18.50% | 516,801,096.01 | 18.00% | 0.50% | |
| 投资性房地产 | 15,082,072.51 | 0.54% | 16,093,926.44 | 0.56% | -0.02% | |
| 固定资产 | 1,164,744,681.74 | 42.08% | 1,154,009,837.89 | 40.20% | 1.88% | |
| 在建工程 | 99,668,625.37 | 3.60% | 132,773,776.25 | 4.63% | -1.03% | |
| 短期借款 | 620,261,961.18 | 22.41% | 531,705,743.79 | 18.52% | 3.89% | |
| 长期借款 | 134,734,606.78 | 4.87% | 172,014,828.38 | 5.99% | -1.12% | |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,503,000.00 | 其中保证金10,003,000.00元人民币，法院冻结款500,000.00元 |
| 无形资产 | 195,794,156.24 | 借款抵押 |
| 固定资产 | 9,131,919.89 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 4,785,676.10 | 借款抵押 |
| 合计 | 220,214,752.23 |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| PBF（华沙）有 | 子公司 | 轴承贸易 | 50万兹罗提 | 86,499,926. | 7,781,361. | 195,927,70 | 1,180,064 | 801,856.03 |
| 限公司 | 33 | 87 | 2.02 | .16 | ||||
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 子公司 | 轴承制造 | 8105万兹罗提 | 589,045,643.33 | 294,713,623.39 | 246,967,148.27 | 3,714,262.99 | 3,933,178.97 |
| 襄轴卢森堡投资有限公司 | 子公司 | 投资贸易 | 3万欧元 | 222,684,224.93 | -21,919,890.46 | -1,197,470.07 | -1,197,470.07 | |
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 子公司 | 机械制造 | 400万元 | 8,585,330.07 | 4,984,812.75 | 3,245,837.17 | 6,233.15 | 26,879.69 |
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 子公司 | 轴承贸易 | 500万元 | 10,898,104.80 | 6,014,641.34 | 6,633,064.47 | 800,037.37 | 760,035.50 |
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | 子公司 | 轴承贸易 | 20万欧元 | 9,036,116.92 | 4,559,877.12 | -66,035.76 | -66,035.76 | |
| 襄轴香港投资有限公司 | 子公司 | 投资贸易 | 50万港币 | 12,296,121.47 | 2,053,031.99 | -9,533.60 | -9,533.60 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 湖北三环襄轴装备技术有限公司 | 转让持有的湖北三环襄轴装备技术有限公司50%股权 | -6,505.35 |
更加符合公司发展需要。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.09% | 2019年01月04日 | 2019年01月05日 | 公告编号：2019-003 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.03% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 公告编号：2019-028 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.38% | 2019年05月29日 | 2019年05月30日 | 公告编号：2019-029 |
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1.与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同纠纷案。
湖北省武汉市中级人民法院2018年9月21日，作出（2017）鄂01执恢64号之五执行裁定书：裁定如下：一、终结对2014鄂武汉中民商字第00813号民事判决的执行；二、解除襄阳汽车轴承股份有限公司名下位于襄阳市高新区邓城大道面积101932.1平方米[鄂(2017)襄阳市不动产权第0027067号]的土地使用权的查封；三、解除相关机器设备的查封。截止本报告日，湖北银行襄阳檀溪支行的存款3500万元已解封3450万元，还剩50万元处于查封状态，（2017）鄂01执恢64号之四执行裁定书下公司的土地和设备均已解封。本裁定为终审裁定。
2.与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同的未决诉讼。
2015年8月法院裁定中止审理。2017年6月14日湖北省武汉市中级人民法院民事判决书（2014）鄂武汉中民商初字第00812号判决如下：中国民生银行股份有限公司武汉分行就被告武汉市渝丰经贸有限公司质押的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的应收账款267.0389万元享有优先受偿权。本公司不服以上判决，提起上述。2017年12月21日湖北省高级人民法院民事裁定书（2017）鄂民终3140号裁定如下：
撤销湖北省武汉市中级人民法院（2014）鄂武汉中民商初字第00812号民事判决，发回湖北省武汉市中级人民法院重审。该案于2018年5月11日开庭，截至报告日该案尚未作出重审判决结果。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖北三环车桥有限公司 | 同受一方控制 | 销售 | 轴承 | 市场价 | - | 413.8 | 1,000 | 否 | 银行转账 | - | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-013 | |
| 湖北三环铸造贸易有限公司 | 同受一方控制 | 销售 | 轴承 | 市场价 | - | 25.73 | 50 | 否 | 银行转账 | - | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-013 | |
| 湖北三环国际股份有限公司 | 同受一方控制 | 销售 | 轴承 | 市场价 | - | 243.57 | 250 | 是 | 银行转账 | - | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-013 | |
| 湖北三环制动器有限公司 | 同受一方控制 | 销售 | 轴承 | 市场价 | - | 131.52 | 200 | 否 | 银行转账 | - | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-013 |
| 湖北三环锻造有限公司 | 同受一方控制 | 采购 | 材料 | 市场价 | - | 9.04 | 200 | 否 | 银行转账 | - | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-013 | |
| 合计 | -- | -- | 823.66 | -- | 1,700 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 关联交易实际发生金额未超过预计金额 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖北三环成套贸易有限公司 | 同受一方控制 | 出售 | 湖北三环襄轴装备技术有限公司50%股权 | 评估定价 | 598.03 | 597.37 | 597.37 | 银行转账 | -0.65 | 2019年04月27日 | 公告编号：2019-015 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 已于2019年6月底完成股权转让，本次股权转让对公司经营成果与财务状况无重大影响 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
①关联租赁情况：
公司与襄阳三环鸿通汽车销售服务有限公司、襄阳三环辰通汽车有限公司、襄阳三环润通汽车有限公司、分别签署了《土地租赁合同》，将公司位于襄阳市邓城大道5号的12,773.66平方米土地租赁给上述3家4S店，截止2019年6月底，4S店已支付土地租赁费用合计273,331.85元。
②关联担保情况
（1）本公司作为担保方：无。
（2）本公司作为被担保方
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 三环集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018-12-5 | 2019-11-4 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018-12-28 | 2019-112-27 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 14,500,000.00 | 2017-9-1 | 2020-8-31 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018-8-28 | 2019-8-27 | 否 |
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 100,000,000.00 | 2018-1-31 | 2025-1-31 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 98,448,577.81 | 2018-10-30 | 2019-7-29 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 98,448,577.81 | 2018-10-30 | 2019-7-29 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 49,224,682.70 | 2017-1-13 | 2019-1-10 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | |||
| 三环集团有限公司 | 13566.67 | 其他应付款，主要是拆借利息 | |
| 三环集团有限公司 | 36,000,000.00 | 2015-10-22 | 2027-10-22 | 长期应付款，利息在其他应付款核算 |
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 8,000,000.00 | 2018-8-31 | 2019-8-30 | 其他应付款 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 566,008.90 | 2013-10-1 | 无约定 | 期末本金余额368,094.00元，累计应付利息197,914.90元 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 8,795,211.59 | 2013-8-5 | 无约定 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计应付利息929,012.68元 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 8,776,246.50 | 2013-9-18 | 无约定 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计应付利息 |
| 910,047.59元 | ||||
| 三环国际（波兰）有限公司 | 9,212,520.74 | 2013-10-17 | 无约定 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计应付利息1,346,321.83元 |
拆出无
无
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 湖北三环成套工业有限公司 | 2018年8月31日 | 因周转资金向公司控股子公司湖北三环襄轴装备技术有限公司拆借资金 | 307.87 | 0 | 307.87 | 0 | 0 | ||
| 合计 | 307.87 | 0 | 307.87 | 0 | -- | 0 | -- | ||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 0.00% | ||||||||
| 相关决策程序 | 不适用 | ||||||||
| 当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | ||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日期 | 2019年04月27日 | ||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引 | 详见巨潮资讯网披露的中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）勤信专字勤信专字【2019】第0370号《襄阳汽车轴承股份有限公司2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》 | ||||||||
（2）承包情况
□适用√不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 襄阳汽车轴承股份有限公司 | COD | 经处理站处理达标排放 | 1 | 明排 | 230.5㎎/L | GB8978-1996:三级 | 2.98吨 | 95吨/年 | 0 |
环审【2009】56号）。突发环境事件应急预案：公司针对环境污染事件专门制定了污染物防治措施与突发环境事件应急预案。环境自行监测方案：公司废水处理站建有在线检测设施，并通过网络上传数据，接受政府环保机构监督检查，同时，委托检测机构，每季度进行一次比对检测，确保在线检测设施正常运行。其他应当公开的环境信息：无其他环保相关信息：无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 30,532,000 | 6.64% | 30,532,000 | 6.64% | |||||
| 3、其他内资持股 | 30,532,000 | 6.64% | 30,532,000 | 6.64% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 30,532,000 | 6.64% | 30,532,000 | 6.64% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 429,079,797 | 93.36% | 429,079,797 | 93.36% | |||||
| 1、人民币普通股 | 429,079,797 | 93.36% | 429,079,797 | 93.36% | |||||
| 三、股份总数 | 459,611,797 | 100.00% | 459,611,797 | 100.00% | |||||
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,172 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 三环集团有限公司 | 境内非国有法人 | 27.94% | 128,400,000 | 128,400,000 | 冻结 | 116,000,000 | ||||
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 国有法人 | 18.09% | 83,159,130 | 83,159,130 | ||||||
| 湖北新海天投资有限公司 | 境内非国有法人 | 4.35% | 20,000,000 | 20,000,000 | 质押 | 20,000,000 | ||||
| 上银基金－浦发银行－襄阳汽车轴承股份有限公司 | 其他 | 2.29% | 10,532,000 | 10,532,000 | ||||||
| 李建冬 | 境内自然人 | 0.96% | 4,416,418 | 4,416,418 | ||||||
| 纪桂兰 | 境内自然人 | 0.94% | 4,327,000 | 4,327,000 | ||||||
| 吴凝 | 境内自然人 | 0.59% | 2,690,000 | 2,690,000 | ||||||
| 林浩 | 境内自然人 | 0.52% | 2,406,500 | 2,406,500 | ||||
| 王庆华 | 境内自然人 | 0.51% | 2,350,677 | 2,350,677 | ||||
| 武汉三缘置业有限公司 | 境内非国有法人 | 0.44% | 2,000,000 | 2,000,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 三环集团有限公司 | 128,400,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 83,159,130 | 人民币普通股 | ||||||
| 李建冬 | 4,416,418 | 人民币普通股 | ||||||
| 纪桂兰 | 4,327,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 吴凝 | 2,690,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 林浩 | 2,406,500 | 人民币普通股 | ||||||
| 王庆华 | 2,350,677 | 人民币普通股 | ||||||
| 武汉三缘置业有限公司 | 2,000,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 王群辉 | 1,782,547 | 人民币普通股 | ||||||
| 薛辉 | 1,767,362 | 人民币普通股 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 前十名普通股股东中，股东李建冬通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4416418股公司股票；股东王群辉通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1704642股公司股票；股东纪桂兰通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4327000股公司股票；股东薛辉通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1767362股公司股票。 | |||||||
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 何一心 | 副总经理 | 解聘 | 2019年03月17日 | 公司改制竞聘 |
| 彭自立 | 财务总监 | 解聘 | 2019年03月17日 | 公司改制竞聘 |
| 严卫国 | 副总经理 | 解聘 | 2019年03月17日 | 公司改制竞聘 |
| 袁宏亮 | 董事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 何一心 | 董事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 傅孝思 | 独立董事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 彭建军 | 监事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 姚萍 | 监事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 贾孟飞 | 监事 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 廖永高 | 董事会秘书 | 任期满离任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 詹彬 | 董事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 潘峰 | 董事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 施军 | 董事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 聂涛 | 监事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 蒋东方 | 监事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 万发武 | 监事 | 被选举 | 2019年05月29日 | 监事会换届 |
| 贾孟飞 | 副总经理 | 聘任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
| 孟杰 | 董事会秘书 | 聘任 | 2019年05月29日 | 董事会换届 |
第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是√否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 150,994,772.71 | 183,581,700.32 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 67,563,766.60 | 60,012,440.29 |
| 应收账款 | 349,239,971.76 | 287,278,809.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,871,605.70 | 37,680,184.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,979,595.39 | 19,452,704.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 512,000,014.41 | 482,478,678.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,921,920.50 | 18,085,459.75 |
| 流动资产合计 | 1,140,571,647.07 | 1,088,569,977.52 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 4,417,718.34 | 4,204,290.39 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 912,676.20 | 912,578.90 |
| 投资性房地产 | 15,082,072.51 | 15,664,523.80 |
| 固定资产 | 1,164,744,681.74 | 1,207,773,337.08 |
| 在建工程 | 99,668,625.37 | 91,270,169.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 323,479,816.53 | 327,036,945.93 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 192,250.31 | 256,333.75 |
| 递延所得税资产 | 19,013,326.71 | 20,065,558.52 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,627,511,167.71 | 1,667,183,738.31 |
| 资产总计 | 2,768,082,814.78 | 2,755,753,715.83 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 620,261,961.18 | 568,168,437.22 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 117,178,000.00 | 9,960,000.00 |
| 应付账款 | 385,604,049.78 | 466,512,700.93 |
| 预收款项 | 2,837,491.38 | 5,690,461.22 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 35,200,939.99 | 42,696,676.97 |
| 应交税费 | 18,390,583.18 | 11,289,703.97 |
| 其他应付款 | 54,734,363.79 | 58,971,359.26 |
| 其中：应付利息 | 717,591.27 | 610,748.21 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,281,542.65 | 43,727,525.72 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,240,488,931.95 | 1,207,016,865.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 134,734,606.78 | 134,897,191.93 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 69,282,567.14 | 77,655,186.88 |
| 长期应付职工薪酬 | 2,487,969.67 | 2,507,960.51 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 54,453,540.84 | 61,614,949.71 |
| 递延所得税负债 | 14,213,943.07 | 14,248,284.51 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 275,172,627.50 | 290,923,573.54 |
| 负债合计 | 1,515,661,559.45 | 1,497,940,438.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 459,611,797.00 | 459,611,797.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 770,280,979.03 | 770,280,979.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,478,340.37 | -713,180.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 73,498,392.39 | 73,498,392.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -117,313,381.62 | -117,829,446.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,184,599,446.43 | 1,184,848,541.41 |
| 少数股东权益 | 67,821,808.90 | 72,964,735.59 |
| 所有者权益合计 | 1,252,421,255.33 | 1,257,813,277.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,768,082,814.78 | 2,755,753,715.83 |
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 134,714,242.21 | 150,828,146.59 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 66,352,266.60 | 48,342,715.49 |
| 应收账款 | 259,733,175.03 | 221,723,546.54 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,534,526.76 | 4,485,148.36 |
| 其他应收款 | 77,460,143.17 | 33,795,103.10 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 322,202,747.28 | 296,074,488.74 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,602,116.45 | 29,660.37 |
| 流动资产合计 | 867,599,217.50 | 755,278,809.19 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 4,417,718.34 | 4,204,290.39 |
| 长期股权投资 | 4,951,350.00 | 9,951,350.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 851,100.00 | 851,100.00 |
| 投资性房地产 | 14,379,730.46 | 14,679,289.42 |
| 固定资产 | 917,794,944.73 | 956,931,359.43 |
| 在建工程 | 113,471,614.23 | 122,404,490.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 271,238,823.98 | 274,380,865.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 192,250.31 | 256,333.75 |
| 递延所得税资产 | 11,930,618.97 | 12,167,533.11 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 1,339,228,151.02 | 1,395,826,612.53 |
| 资产总计 | 2,206,827,368.52 | 2,151,105,421.72 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 330,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 117,178,000.00 | 9,960,000.00 |
| 应付账款 | 344,780,865.86 | 416,897,481.06 |
| 预收款项 | 291,008.78 | 3,887,790.45 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,080,942.96 | 18,737,454.36 |
| 应交税费 | 1,698,224.55 | 4,692,357.67 |
| 其他应付款 | 24,769,835.46 | 27,259,855.50 |
| 其中：应付利息 | 316,553.45 | 596,530.27 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 832,798,877.61 | 761,434,939.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 114,500,000.00 | 114,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 58,181,980.01 | 66,712,666.68 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 40,775,747.12 | 47,520,413.12 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 213,457,727.13 | 228,733,079.80 |
| 负债合计 | 1,046,256,604.74 | 990,168,018.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 459,611,797.00 | 459,611,797.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 770,212,429.03 | 770,212,429.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 73,498,392.39 | 73,498,392.39 |
| 未分配利润 | -142,751,854.64 | -142,385,215.54 |
| 所有者权益合计 | 1,160,570,763.78 | 1,160,937,402.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,206,827,368.52 | 2,151,105,421.72 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 721,277,338.02 | 824,804,831.39 |
| 其中：营业收入 | 721,277,338.02 | 824,804,831.39 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 731,156,310.74 | 835,726,338.17 |
| 其中：营业成本 | 642,848,979.12 | 739,652,416.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,582,906.78 | 8,614,945.14 |
| 销售费用 | 16,327,501.16 | 26,065,489.01 |
| 管理费用 | 38,457,628.78 | 48,441,144.06 |
| 研发费用 | 17,128,319.14 | |
| 财务费用 | 9,810,975.76 | 12,952,343.26 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 7,979,366.00 | 6,509,100.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 20,977.28 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -70,351.10 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,616,190.23 | 1,721,898.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,019,594.99 | 774,251.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,686,804.68 | -1,916,257.07 |
| 加：营业外收入 | 1,734,273.85 | 2,110,069.66 |
| 减：营业外支出 | 663,332.22 | 1,524,824.32 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,757,746.31 | -1,331,011.73 |
| 减：所得税费用 | 1,707,588.82 | 1,954,069.42 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,050,157.49 | -3,285,081.15 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,050,157.49 | -3,285,081.15 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 516,065.19 | -4,878,111.96 |
| 2.少数股东损益 | 1,534,092.30 | 1,593,030.81 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -672,023.81 | -14,795,380.38 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -765,160.17 | -11,993,087.35 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -765,160.17 | -11,993,087.35 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -765,160.17 | -11,993,087.35 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 93,136.36 | -2,802,293.03 |
| 七、综合收益总额 | 1,378,133.68 | -18,080,461.53 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -249,094.98 | -16,871,199.31 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,627,228.66 | -1,209,262.22 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.001 | -0.011 |
| （二）稀释每股收益 | 0.001 | -0.011 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 419,258,360.22 | 532,457,730.78 |
| 减：营业成本 | 372,637,575.25 | 484,165,161.22 |
| 税金及附加 | 6,401,708.63 | 8,586,070.93 |
| 销售费用 | 14,005,997.94 | 23,909,403.80 |
| 管理费用 | 16,729,889.67 | 24,173,534.09 |
| 研发费用 | 17,128,319.14 | |
| 财务费用 | 6,698,439.99 | 8,226,215.55 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 7,979,366.00 | 6,509,100.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,811,132.63 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,083,502.26 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,662,929.40 | 1,794,705.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,019,594.99 | 774,251.32 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 45,950.36 | -7,524,597.72 |
| 加：营业外收入 | 6,070.00 | 4,218.06 |
| 减：营业外支出 | 181,745.32 | 8,285.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -129,724.96 | -7,528,665.56 |
| 减：所得税费用 | 236,914.14 | 269,205.87 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -366,639.10 | -7,797,871.43 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -366,639.10 | -7,797,871.43 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值 |
| 准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -366,639.10 | -7,797,871.43 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.001 | -0.017 |
| （二）稀释每股收益 | -0.001 | -0.017 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 474,168,629.57 | 517,257,865.66 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 27,165.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,910,163.12 | 33,158,624.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 506,105,957.86 | 550,416,490.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 287,362,713.23 | 266,034,275.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净 |
| 增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 165,348,039.94 | 164,430,856.21 |
| 支付的各项税费 | 58,657,764.63 | 60,807,672.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,471,381.77 | 32,663,316.05 |
| 经营活动现金流出小计 | 543,839,899.57 | 523,936,119.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,733,941.71 | 26,480,370.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,973,650.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 537,482.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,571,492.44 | 1,272,559.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,082,625.07 | 1,272,559.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,046,144.90 | 22,327,663.81 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 23,046,144.90 | 22,327,663.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -14,963,519.83 | -21,055,104.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 189,581,591.49 | 223,510,244.30 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 189,581,591.49 | 223,510,244.30 |
| 偿还债务支付的现金 | 135,434,318.58 | 165,444,670.57 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,136,057.93 | 12,113,025.15 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,954,224.28 | 10,455,474.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 169,524,600.79 | 188,013,170.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,056,990.70 | 35,497,074.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 36,959.49 | 247,623.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -32,603,511.35 | 41,169,963.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 173,078,700.32 | 87,837,891.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 140,475,188.97 | 129,007,855.33 |
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 125,587,510.13 | 174,199,467.72 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,297,441.23 | 23,803,900.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 135,884,951.36 | 198,003,368.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 54,757,655.09 | 55,773,761.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,134,574.51 | 80,265,551.43 |
| 支付的各项税费 | 13,960,524.92 | 19,810,752.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 53,612,373.58 | 16,456,188.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 198,465,128.10 | 172,306,253.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -62,580,176.74 | 25,697,114.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,973,650.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 537,482.63 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,494,500.00 | 1,269,400.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到 |
| 的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 8,005,632.63 | 1,269,400.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,582,967.03 | 4,165,709.25 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 18,582,967.03 | 4,165,709.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,577,334.40 | -2,896,309.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 159,054,000.00 | 210,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 233,273.64 | 125,338.08 |
| 筹资活动现金流入小计 | 159,287,273.64 | 210,125,338.08 |
| 偿还债务支付的现金 | 82,000,000.00 | 159,025,861.11 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,232,712.25 | 9,994,400.86 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,164,243.05 | 10,455,474.57 |
| 筹资活动现金流出小计 | 102,396,955.30 | 179,475,736.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,890,318.34 | 30,649,601.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -16,267,192.80 | 53,450,406.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 140,325,146.59 | 82,368,814.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 124,057,953.79 | 135,819,220.98 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 权益 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 459,611,797.00 | 770,280,979.03 | -713,180.20 | 73,498,392.39 | -117,829,446.81 | 1,184,848,541.41 | 72,964,735.59 | 1,257,813,277.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,611,797.00 | 770,280,979.03 | -713,180.20 | 73,498,392.39 | -117,829,446.81 | 1,184,848,541.41 | 72,964,735.59 | 1,257,813,277.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -765,160.17 | 516,065.19 | -249,094.98 | -5,142,926.69 | -5,392,021.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -765,160.17 | 516,065.19 | -249,094.98 | 1,627,228.66 | 1,378,133.68 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,980,155.35 | -5,980,155.35 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -5,980,155.35 | -5,980,155.35 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -790,000.0 | -790,000.0 |
| 0 | 0 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -790,000.00 | -790,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,611,797.00 | 770,280,979.03 | -1,478,340.37 | 73,498,392.39 | -117,313,381.62 | 1,184,599,446.43 | 67,821,808.90 | 1,252,421,255.33 |
| 项目 | 2018年半年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 459,611,797.00 | 770,280,979.03 | 6,056,201.59 | 73,498,392.39 | -58,145,264.09 | 1,251,302,105.92 | 71,370,550.39 | 1,322,672,656.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,611,797.00 | 770,280,979.03 | 6,056,201.59 | 73,498,392.39 | -58,145,264.09 | 1,251,302,105.92 | 71,370,550.39 | 1,322,672,656.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,769,381.79 | -59,684,182.72 | -66,453,564.51 | 1,594,185.20 | -64,859,379.31 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -6,769,381.79 | -59,684,182.72 | -66,453,564.51 | 1,594,185.20 | -64,859,379.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,887,166.30 | 2,887,166.30 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,887,166.30 | 2,887,166.30 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,611,797. | 770,280,979.03 | -713,180.20 | 73,498,392.39 | -117,829,446.81 | 1,184,848,541.4 | 72,964,735.59 | 1,257,813,277.00 |
| 00 | 1 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -142,385,215.54 | 1,160,937,402.88 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -142,385,215.54 | 1,160,937,402.88 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -366,639.10 | -366,639.10 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -366,639.10 | -366,639.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,443,583.15 | ||||||||
| 2．本期使用 | 1,443,583.15 | ||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -142,751,854.64 | 1,160,570,763.78 |
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -77,905,956.61 | 1,225,416,661.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年期初余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -77,905,956.61 | 1,225,416,661.81 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,797,871.43 | -7,797,871.43 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -7,797,871.43 | -7,797,871.43 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | 1,197,401.68 | 1,197,401.68 | |||||||
| 2．本期使用 | 1,197,401.68 | 1,197,401.68 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 459,611,797.00 | 770,212,429.03 | 73,498,392.39 | -85,703,828.04 | 1,217,618,790.38 |
公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，产品商标为“ZXY“牌商标。公司经营范围：货物进出口、技术进出口（国家禁止或限制进出口的货物和技术除外）；制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件、模具磨料、油石砂轮；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、设备安装及维修；电器修理；设备安装及装饰装璜业务；技术咨询、技术转让；劳务服务。批零兼营汽车（不含九座及以下品牌乘用车）、金属材料、化工原料及产品（不含化学危险品）、电器电料、办公用品、五金交电、百货、服装加工业。
企业注册地：湖北襄阳。组织形式：股份有限公司。总部地址：湖北省襄阳市高新区邓城大道97号。本财务报告于2019年8月29日由本公司董事会批准报出。报告期内，公司于2019年6月28日转让所持有湖北三环襄轴装备技术有限公司50%股权，该子公司不再纳入合并报表范围。截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计7家。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八、合并范围的变更及本附注九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
如下：
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2019年6月30日的财务状况及2019年度1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及本公司境内子公司采用人民币作为记账本位币。本公司境外子公司以经营所处的主要经济环境中的货币作为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、（五）（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、（十二）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。合并财务报表编制方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、（十二）“长
期股权投资”或本附注四、（九）“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、（十二）、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。
（2）共同经营的会计处理方法
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有
的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按其承担的份额确认该部分损失。本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置按处置比例计算。现金流量表采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，不计提坏账或与“应收账款”组合划分相同 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 本公司合并范围内关联方组合 | 本组合以债务人是否为本公司合并范围内关联方为信用风险特征划分。 |
| 账龄 | 应收账款计提比例% | 其他应收款计提比例% |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 20 | 20 |
| 2－3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
④其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
⑤长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品等。
（2）存货的计价方法
公司原材料按实际成本计价，发出采用加权平均法；库存商品轴承按计划成本，其他按实际成本计价。低值易耗品采用一次性摊销法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值根据存货估计市价减去预计的处置费用后确定。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
②包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、（九）“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、（五）、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量
（1）折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
公司以取得租金或资本增值为目的而持有的房地产，包括土地使用权和房产确认为投资性房地产；对房地产改变用途时，
将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，转换后的资产入账价值为转换前的资产账面价值。
（2）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（3）折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。公司对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过40年的，按40年摊销。
（4）减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
处置时，按收到的处置收入扣除其账面价值及相关税费后计入营业外收支。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 0-3 | 2.425-4.000 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 14 | 3 | 6.929 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 7-20 | 0-5 | 4.750-14.286 |
| 动力传导设备 | 年限平均法 | 8 | 0-3 | 12.125-12.500 |
| 运输仪表工具 | 年限平均法 | 3-15 | 0-3 | 6.467-33.333 |
| 工具用具及管理设备 | 年限平均法 | 18 | 0-3 | 5.389-5.555 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4-40 | 0-3 | 2.425-25.000 |
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
16、在建工程
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50、70 |
| 专有技术 | 10 |
用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
4）在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
22、专项储备
根据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16号），安全生
产费用的提取和使用范围如下：
机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（1）营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；
（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；
（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；
（4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；
（5）营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
机械制造企业安全费用应当按照以下范围使用：
（1）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括生产作业场所的防火、防爆、防坠落、防毒、防静电、防腐、防尘、防噪声与振动、防辐射或者隔离操作等设施设备支出，大型起重机械安装安全监控管理系统支出；
（2）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；
（3）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；
（4）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；
（5）安全生产宣传、教育、培训支出；
（6）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；
（7）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用；
（8）安全设施及特种设备检测检验支出；
（9）其他与安全生产直接相关的支出。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□是√否
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售轴承、万向节等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
24、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相
关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会〔2019〕6号的要求编制财务报表，自2019年度中期财务报表起执行。根据财会〔2019〕6号的有关要求，公司对财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”及“应收账款”；将原“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。 | 第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议审议通过 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 183,581,700.32 | 183,581,700.32 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 60,012,440.29 | 60,012,440.29 | |
| 应收账款 | 287,278,809.19 | 287,278,809.19 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 37,680,184.81 | 37,680,184.81 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 19,452,704.31 | 19,452,704.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 482,478,678.85 | 482,478,678.85 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 18,085,459.75 | 18,085,459.75 |
| 流动资产合计 | 1,088,569,977.52 | 1,088,569,977.52 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 912,578.90 | -912,578.90 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 4,204,290.39 | 4,204,290.39 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 912,578.90 | 912,578.90 | |
| 投资性房地产 | 15,664,523.80 | 15,664,523.80 | |
| 固定资产 | 1,207,773,337.08 | 1,207,773,337.08 | |
| 在建工程 | 91,270,169.94 | 91,270,169.94 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 327,036,945.93 | 327,036,945.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 256,333.75 | 256,333.75 | |
| 递延所得税资产 | 20,065,558.52 | 20,065,558.52 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,667,183,738.31 | 1,667,183,738.31 | |
| 资产总计 | 2,755,753,715.83 | 2,755,753,715.83 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 568,168,437.22 | 568,168,437.22 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 9,960,000.00 | 9,960,000.00 |
| 应付账款 | 466,512,700.93 | 466,512,700.93 |
| 预收款项 | 5,690,461.22 | 5,690,461.22 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,696,676.97 | 42,696,676.97 |
| 应交税费 | 11,289,703.97 | 11,289,703.97 |
| 其他应付款 | 58,971,359.26 | 58,971,359.26 |
| 其中：应付利息 | 610,748.21 | 610,748.21 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 43,727,525.72 | 43,727,525.72 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,207,016,865.29 | 1,207,016,865.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 134,897,191.93 | 134,897,191.93 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 77,655,186.88 | 77,655,186.88 |
| 长期应付职工薪酬 | 2,507,960.51 | 2,507,960.51 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 61,614,949.71 | 61,614,949.71 |
| 递延所得税负债 | 14,248,284.51 | 14,248,284.51 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 290,923,573.54 | 290,923,573.54 |
| 负债合计 | 1,497,940,438.83 | 1,497,940,438.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 459,611,797.00 | 459,611,797.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 770,280,979.03 | 770,280,979.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -713,180.20 | -713,180.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 73,498,392.39 | 73,498,392.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -117,829,446.81 | -117,829,446.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,184,848,541.41 | 1,184,848,541.41 |
| 少数股东权益 | 72,964,735.59 | 72,964,735.59 |
| 所有者权益合计 | 1,257,813,277.00 | 1,257,813,277.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,755,753,715.83 | 2,755,753,715.83 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 150,828,146.59 | 150,828,146.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 48,342,715.49 | 48,342,715.49 | |
| 应收账款 | 221,723,546.54 | 221,723,546.54 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,485,148.36 | 4,485,148.36 | |
| 其他应收款 | 33,795,103.10 | 33,795,103.10 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 296,074,488.74 | 296,074,488.74 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 29,660.37 | 29,660.37 | |
| 流动资产合计 | 755,278,809.19 | 755,278,809.19 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 851,100.00 | -851,100.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 4,204,290.39 | 4,204,290.39 | |
| 长期股权投资 | 9,951,350.00 | 9,951,350.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 851,100.00 | 851,100.00 | |
| 投资性房地产 | 14,679,289.42 | 14,679,289.42 | |
| 固定资产 | 956,931,359.43 | 956,931,359.43 | |
| 在建工程 | 122,404,490.89 | 122,404,490.89 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 274,380,865.54 | 274,380,865.54 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 256,333.75 | 256,333.75 | |
| 递延所得税资产 | 12,167,533.11 | 12,167,533.11 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,395,826,612.53 | 1,395,826,612.53 | |
| 资产总计 | 2,151,105,421.72 | 2,151,105,421.72 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 9,960,000.00 | 9,960,000.00 |
| 应付账款 | 416,897,481.06 | 416,897,481.06 |
| 预收款项 | 3,887,790.45 | 3,887,790.45 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,737,454.36 | 18,737,454.36 |
| 应交税费 | 4,692,357.67 | 4,692,357.67 |
| 其他应付款 | 27,259,855.50 | 27,259,855.50 |
| 其中：应付利息 | 596,530.27 | 596,530.27 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 761,434,939.04 | 761,434,939.04 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 114,500,000.00 | 114,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 66,712,666.68 | 66,712,666.68 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 47,520,413.12 | 47,520,413.12 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 228,733,079.80 | 228,733,079.80 |
| 负债合计 | 990,168,018.84 | 990,168,018.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 459,611,797.00 | 459,611,797.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 770,212,429.03 | 770,212,429.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 73,498,392.39 | 73,498,392.39 |
| 未分配利润 | -142,385,215.54 | -142,385,215.54 |
| 所有者权益合计 | 1,160,937,402.88 | 1,160,937,402.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,151,105,421.72 | 2,151,105,421.72 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按相应的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 | 16%、13% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值；从租计征的，按租金收入 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税税额 | 1.5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 襄阳汽车轴承股份有限公司 | 15% |
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 25% |
| 襄轴香港投资有限公司 | 16.5% |
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 25% |
| 襄轴卢森堡投资有限公司 | 22% |
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | 15% |
| PBF（华沙）有限公司 | 19% |
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 19% |
2、税收优惠
根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准，公司被认定为湖北省高新技术企业。2017年11月30日，取得高校技术企业证书，证书编号：GR201742002038，享受税收优惠政策，2019年公司执行15%的企业所得税税率。
3、其他
本公司境外子公司源于其他地区的应纳税事项，根据经营所在国家现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,099,563.62 | 328,462.40 |
| 银行存款 | 138,875,625.35 | 167,241,177.71 |
| 其他货币资金 | 10,019,583.74 | 16,012,060.21 |
| 合计 | 150,994,772.71 | 183,581,700.32 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 12,839,636.53 | 25,488,317.58 |
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 67,563,766.60 | 51,305,688.49 |
| 商业承兑票据 | 8,706,751.80 | |
| 合计 | 67,563,766.60 | 60,012,440.29 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 354,951,613.63 | |
| 合计 | 354,951,613.63 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 376,525,896.02 | 100.00% | 27,285,924.26 | 7.25% | 349,239,971.76 | 313,460,917.83 | 100.00% | 26,182,108.64 | 8.35% | 287,278,809.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 376,525,896.02 | 100.00% | 27,285,924.26 | 7.25% | 349,239,971.76 | 313,460,917.83 | 100.00% | 26,182,108.64 | 8.35% | 287,278,809.19 |
| 合计 | 376,525,896.02 | 100.00% | 27,285,924.26 | 7.25% | 349,239,971.76 | 313,460,917.83 | 100.00% | 26,182,108.64 | 8.35% | 287,278,809.19 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 357,278,906.24 | 17,863,945.31 | 5.00% |
| 1至2年 | 11,663,008.43 | 2,332,601.69 | 20.00% |
| 2至3年 | 989,208.18 | 494,604.09 | 50.00% |
| 3年以上 | 6,594,773.17 | 6,594,773.17 | 100.00% |
| 合计 | 376,525,896.02 | 27,285,924.26 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 357,278,906.24 |
| 1至2年 | 11,663,008.43 |
| 2至3年 | 989,208.18 |
| 3年以上 | 6,594,773.17 |
| 3至4年 | 6,594,773.17 |
| 合计 | 376,525,896.02 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 销售款 | 52,690,096.13 | 1年以内 | 13.99 | 2,634,504.81 |
| 客户2 | 销售款 | 33,394,891.04 | 1年以内 | 8.87 | 1,669,744.55 |
| 客户3 | 销售款 | 25,451,902.23 | 1年以内 | 6.76 | 1,272,595.11 |
| 客户4 | 销售款 | 16,755,809.70 | 1年以内；1-2年 | 4.45 | 3,345,207.41 |
| 客户5 | 销售款 | 13,300,351.19 | 1年以内 | 3.53 | 665,017.56 |
| 合计 | 141,593,050.29 | 37.6 | 9,587,069.44 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,783,558.54 | 57.81% | ||
| 1至2年 | 2,164,307.82 | 75.37% | 10,064,886.57 | 26.71% |
| 2至3年 | 707,297.88 | 24.63% | 4,337,360.01 | 11.51% |
| 3年以上 | 1,494,379.69 | 3.97% | ||
| 合计 | 2,871,605.70 | -- | 37,680,184.81 | -- |
| 债权单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算的原因 |
| 武汉思先达成套设备有限公司 | 522,060.93 | 1-2年 | 合同未完成 |
| 新昌县新轮轴承有限公司 | 150,000.00 | 1-2年 | 合同未完成 |
| 合计 | 672,060.93 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 供应商1 | 非关联方 | 2,012,465.48 | 1年以内 | 预付电费 |
| 供应商2 | 非关联方 | 522,060.93 | 1-2年 | 合同未完成 |
| 供应商3 | 非关联方 | 150,000.00 | 1-2年 | 合同未完成 |
| 供应商4 | 非关联方 | 18,600.00 | 1年以内 | 合同未完成 |
| 供应商5 | 非关联方 | 16,600.00 | 1年以内 | 合同未完成 |
| 合计 | 2,719,726.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,979,595.39 | 19,452,704.31 |
| 合计 | 32,979,595.39 | 19,452,704.31 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆迁补偿款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 24,939,901.53 | 11,887,901.66 |
| 周转金 | 50,000.00 | 53,220.00 |
| 出口退税 | 96,441.67 | |
| 其他 | 932,705.08 | 1,532,318.92 |
| 合计 | 35,922,606.61 | 23,569,882.25 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,618,018.48 |
| 1至2年 | 1,188,920.42 |
| 2至3年 | 182,683.00 |
| 3年以上 | 932,984.71 |
| 3至4年 | 72,549.70 |
| 5年以上 | 860,435.01 |
| 合计 | 25,922,606.61 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 拆迁补偿款 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 27.84% | 500,000.00 |
| 客户2 | 往来款 | 860,435.01 | 3年以上 | 2.40% | 860,435.01 |
| 客户3 | 往来款 | 506,970.81 | 1-2年 | 1.41% | 101,394.16 |
| 客户4 | 往来款 | 330,000.00 | 1年以内 | 0.92% | 16,500.00 |
| 客户5 | 保证金 | 178,305.00 | 1-2年 | 0.50% | 35,661.00 |
| 合计 | -- | 11,875,710.82 | -- | 33.07% | 1,513,990.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 99,178,773.69 | 3,720,113.39 | 95,458,660.30 | 94,755,873.24 | 3,720,113.39 | 91,035,759.85 |
| 在产品 | 106,572,346.50 | 3,167,582.86 | 103,404,763.64 | 108,312,961.94 | 3,167,582.86 | 105,145,379.08 |
| 库存商品 | 338,845,324.12 | 29,108,640.86 | 309,736,683.26 | 307,114,005.42 | 31,724,831.09 | 275,389,174.33 |
| 低值易耗品 | 3,399,907.21 | 3,399,907.21 | 1,585,640.47 | 1,585,640.47 | ||
| 发出商品 | 9,322,725.12 | 9,322,725.12 | ||||
| 合计 | 547,996,351.52 | 35,996,337.11 | 512,000,014.41 | 521,091,206.19 | 38,612,527.34 | 482,478,678.85 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 3,720,113.39 | 3,720,113.39 | ||||
| 在产品 | 3,167,582.86 | 3,167,582.86 | ||||
| 库存商品 | 31,724,831.09 | 2,616,190.23 | 29,215,755.05 | |||
| 合计 | 38,612,527.34 | 2,616,190.23 | 35,996,337.11 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用及其他 | 22,992,607.83 | 13,136,076.33 |
| 预缴税款 | 1,929,312.67 | 4,157,877.65 |
| 待认证抵扣的进项税 | 791,505.77 | |
| 合计 | 24,921,920.50 | 18,085,459.75 |
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 4,417,718.34 | 4,417,718.34 | 4,204,290.39 | 4,204,290.39 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 108,034.97 | 108,034.97 | 795,609.61 | 795,609.61 | |||
| 合计 | 4,417,718.34 | 4,417,718.34 | 4,204,290.39 | 4,204,290.39 | -- | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖北银行襄阳分行 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 襄阳市新兴发钢丸有限公司 | 577,500.00 | 577,500.00 |
| 韶能集团韶关宏大齿轮有限公司 | 73,600.00 | 73,600.00 |
| 湖北神电汽车电机股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 三环国际（香港）有限公司 | 61,576.20 | 61,478.90 |
| 合计 | 912,676.20 | 912,578.90 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,400,797.31 | 5,735,808.05 | 29,136,605.36 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 211,328.55 | 211,328.55 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 184,648.20 | 184,648.20 | ||
| （3）外币报表折算 | 26,680.35 | 26,680.35 | ||
| 4.期末余额 | 23,189,468.76 | 5,735,808.05 | 28,925,276.81 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,746,526.35 | 725,555.21 | 13,472,081.56 | |
| 2.本期增加金额 | 312,293.94 | 58,828.80 | 371,122.74 | |
| （1）计提或摊销 | 312,293.94 | 58,828.80 | 371,122.74 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 13,058,820.29 | 784,384.01 | 13,843,204.30 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,130,648.47 | 4,951,424.04 | 15,082,072.51 | |
| 2.期初账面价值 | 10,654,270.96 | 5,010,252.84 | 15,664,523.80 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,164,744,681.74 | 1,207,773,337.08 |
| 合计 | 1,164,744,681.74 | 1,207,773,337.08 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 动力传导设备 | 运输仪表工具 | 工具用具及管理设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 837,000,138.75 | 63,682,376.19 | 1,436,090,273.79 | 43,881,060.03 | 29,714,589.00 | 15,388,252.91 | 36,835,952.32 | 2,462,592,642.99 |
| 2.本期增加金额 | 106,039.20 | 8,326,083.26 | 140,500.56 | 8,572,623.02 | ||||
| （1）购置 | 106,039.20 | 7,602,854.41 | 140,500.56 | 7,849,394.17 | ||||
| （2）在建工程转入 | 723,228.85 | 723,228.85 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）外币报表折算 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | -1,303,271.72 | 127,142.47 | 37,646,504.37 | 389,569.92 | 3,813,096.31 | 40,673,041.35 | ||
| （1）处置或报废 | 132,075.30 | 127,142.47 | 38,817,598.19 | 469,600.84 | 3,578,607.36 | 43,125,024.16 | ||
| （2）外币报表折算 | -1,435,347.02 | -1,171,093.82 | -80,030.92 | 234,488.95 | -2,451,982.81 | |||
| 4.期末余额 | 838,409,449.67 | 63,555,233.72 | 1,406,769,852.68 | 43,881,060.03 | 29,325,019.08 | 15,388,252.91 | 33,163,356.57 | 2,430,492,224.66 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 261,199,995.27 | 23,516,857.17 | 884,339,935.57 | 21,363,653.10 | 19,258,097.26 | 5,613,762.08 | 25,531,579.65 | 1,240,823,880.10 |
| 2.本期增加金额 | 9,566,308.03 | 2,578,122.82 | 37,595,385.74 | 1,225,186.79 | 1,367,778.14 | 332,628.70 | 795,526.45 | 53,460,936.67 |
| （1）计提 | 9,566,308.03 | 2,578,122.82 | 37,595,385.74 | 1,225,186.79 | 1,367,778.14 | 332,628.70 | 795,526.45 | 53,460,936.67 |
| （2）外币报表折算 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 1,685,891.75 | 35,899,569.66 | 546,154.15 | 3,105,749.00 | 41,237,364.56 | |||
| （1）处置或报废 | 78,830.79 | 35,718,223.28 | 469,600.84 | 3,375,604.66 | 39,642,259.57 | |||
| （2）外币报表折算 | 1,607,060.96 | 181,346.38 | 76,553.31 | -269,855.66 | 1,595,104.99 | |||
| 4.期末余额 | 269,080,411.55 | 26,094,979.99 | 886,035,751.65 | 22,588,839.89 | 20,079,721.25 | 5,946,390.78 | 23,221,357.10 | 1,253,047,452.21 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 388,156.45 | 10,794,191.67 | 317,962.74 | 637,026.36 | 854,361.60 | 1,003,726.99 | 13,995,425.81 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | 1,260,299.70 | 35,035.40 | 1,295,335.10 | ||
| （1）处置或报废 | 1,260,299.70 | 35,035.40 | 1,295,335.10 |
| 4.期末余额 | 388,156.45 | 9,533,891.97 | 317,962.74 | 637,026.36 | 854,361.60 | 968,691.59 | 12,700,090.71 | |
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 569,329,038.12 | 37,072,097.28 | 511,200,209.06 | 20,974,257.40 | 8,608,271.47 | 8,587,500.53 | 8,973,307.88 | 1,164,744,681.74 |
| 2.期初账面价值 | 575,800,143.48 | 39,777,362.57 | 540,956,146.55 | 22,199,444.19 | 9,819,465.38 | 8,920,129.23 | 10,300,645.68 | 1,207,773,337.08 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备 | 115,736,280.88 | 21,751,531.94 | 93,984,748.94 | |
| 运输仪表工具 | 325,855.73 | 296,818.11 | 29,037.62 | |
| 合计 | 116,062,136.61 | 22,048,350.05 | 94,013,786.56 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 襄轴工业园区新建房屋建筑物 | 502,945,891.49 | 房屋刚建成，权证在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 99,668,625.37 | 91,270,169.94 |
| 合计 | 99,668,625.37 | 91,270,169.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 121,536,661.59 | 21,868,036.22 | 99,668,625.37 | 113,138,206.16 | 21,868,036.22 | 91,270,169.94 |
| 合计 | 121,536,661.59 | 21,868,036.22 | 99,668,625.37 | 113,138,206.16 | 21,868,036.22 | 91,270,169.94 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 待安装设备 | 12,685,300.64 | 1,984,949.98 | 14,670,250.62 | |||||||||
| 轿车离合器轴承冲压生产线 | 22,261,318.55 | 22,261,318.55 | 已中止建设 | |||||||||
| 工业园项目一期 | 723,820,000.00 | 21,863,962.80 | 21,863,962.80 | 14,236,708.02 | 其他 | |||||||
| 工业园项目二期 | 750,000,000.00 | 56,327,624.17 | 7,136,734.30 | 723,228.85 | 62,741,129.62 | 20,018,399.17 | 3,808,991.67 | 4.75% | 其他 | |||
| 其他 | ||||||||||||
| 合计 | 1,473,820,000.00 | 113,138,206.16 | 9,121,684.28 | 723,228.85 | 121,536,661.59 | -- | -- | 34,255,107.19 | 3,808,991.67 | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 375,402,540.67 | 2,137,000.00 | 15,343,020.10 | 392,882,560.77 | |
| 2.本期增加金 |
| 额 |
| （1）购置 |
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 375,402,540.67 | 2,137,000.00 | 15,343,020.10 | 392,882,560.77 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 51,004,057.51 | 2,137,000.00 | 12,704,557.33 | 65,845,614.84 | |
| 2.本期增加金额 | 3,322,484.34 | 80,137.69 | 236,574.17 | 3,639,196.20 | |
| （1）计提 | 3,322,484.34 | 80,137.69 | 236,574.17 | 3,639,196.20 |
| 3.本期减少金额 | 3.59 | 0.00 | 82,063.21 | 82,066.80 | |
| （1）处置 | |||||
| (2)外币报表折算 | 3.59 | 82,063.21 | 82,066.80 | ||
| 4.期末余额 | 54,326,538.26 | 2,217,137.69 | 12,859,068.29 | 69,402,744.24 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 321,076,002.41 | -80,137.69 | 2,483,951.81 | 323,479,816.53 |
| 2.期初账面价值 | 324,398,483.16 | 2,638,462.77 | 327,036,945.93 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 轴承装配线费用 | 256,333.75 | 64,083.44 | 192,250.31 | ||
| 合计 | 256,333.75 | 64,083.44 | 192,250.31 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 85,576,463.46 | 14,314,457.87 | 86,450,868.88 | 14,474,278.68 |
| 其他 | 24,730,884.33 | 4,698,868.84 | 31,452,329.10 | 5,591,279.84 |
| 合计 | 110,307,347.79 | 19,013,326.71 | 117,903,197.98 | 20,065,558.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 74,810,226.68 | 14,213,943.07 | 74,990,967.14 | 14,248,284.51 |
| 合计 | 74,810,226.68 | 14,213,943.07 | 74,990,967.14 | 14,248,284.51 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 19,013,326.71 | 20,065,558.52 |
| 递延所得税负债 | 14,213,943.07 | 14,248,284.51 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 131,085,609.29 | 130,955,884.33 |
| 合计 | 131,085,609.29 | 130,955,884.33 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 57,455,464.52 | 57,455,464.52 | |
| 2020 | |||
| 2021 | 14,036,869.81 | 14,036,869.81 | |
| 2022 | 59,463,550.00 | 59,463,550.00 | |
| 2023 | |||
| 2024 | 129,724.96 | ||
| 合计 | 131,085,609.29 | 130,955,884.33 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 355,799,079.02 | 252,107,538.43 |
| 保证借款 | 264,462,882.16 | 316,060,898.79 |
| 合计 | 620,261,961.18 | 568,168,437.22 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 117,178,000.00 | 9,960,000.00 |
| 合计 | 117,178,000.00 | 9,960,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 297,164,441.52 | 404,859,766.04 |
| 1-2年（含2年） | 43,728,046.57 | 33,547,169.98 |
| 2-3年（含3年） | 34,112,184.98 | 21,791,724.59 |
| 3年以上 | 10,599,376.71 | 6,314,040.32 |
| 合计 | 385,604,049.78 | 466,512,700.93 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 襄阳万联汽车轴承有限公司 | 26,374,917.95 | 未结算 |
| 中国机械工业建设集团有限公司 | 19,705,074.46 | 未结算 |
| 山东东阿海鸥滚动体有限公司 | 14,848,162.29 | 未结算 |
| 冠县中圆轴承有限公司 | 10,862,851.86 | 未结算 |
| 宁波正凯机械有限公司 | 9,324,121.37 | 未结算 |
| 合计 | 81,115,127.93 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,967,498.78 | 3,186,229.90 |
| 1年以上 | 869,992.60 | 2,504,231.32 |
| 合计 | 2,837,491.38 | 5,690,461.22 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 25,671,199.87 | 134,166,801.59 | 141,193,155.39 | 18,644,846.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,314,370.89 | 27,055,640.99 | 27,525,024.17 | 9,844,987.71 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | |||
| 四、一年内到期的其他福利 | 6,711,106.21 | 6,711,106.21 | ||
| 合计 | 42,696,676.97 | 161,222,442.58 | 168,718,179.56 | 35,200,939.99 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,182,044.84 | 105,865,995.91 | 112,637,378.34 | 3,410,662.41 |
| 2、职工福利费 | 1,856,033.66 | 1,856,033.66 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 6,906,553.64 | 18,395,912.20 | 18,508,431.78 | 6,794,034.06 |
| 其中：医疗保险费 | 6,413,025.30 | 16,878,542.09 | 16,907,897.41 | 6,383,669.98 |
| 工伤保险费 | 295,619.26 | 1,211,812.34 | 1,265,915.94 | 241,515.66 |
| 生育保险费 | 197,909.08 | 305,557.77 | 334,618.44 | 168,848.41 |
| 4、住房公积金 | 4,642,650.50 | 7,450,235.00 | 7,538,406.00 | 4,554,479.50 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 936,308.80 | 598,624.82 | 652,905.61 | 882,028.01 |
| 6、短期带薪缺勤 | 3,003,642.09 | 3,003,642.09 |
| 合计 | 25,671,199.87 | 134,166,801.59 | 141,193,155.39 | 18,644,846.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,083,489.20 | 25,012,973.19 | 25,553,851.11 | 9,542,611.28 |
| 2、失业保险费 | 230,881.69 | 2,042,667.80 | 1,971,173.06 | 302,376.43 |
| 合计 | 10,314,370.89 | 27,055,640.99 | 27,525,024.17 | 9,844,987.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 88,383.85 | 623,659.34 |
| 增值税 | 3,695,537.94 | 6,179,229.10 |
| 消费税 | 137,977.49 | |
| 营业税 | ||
| 土地使用税 | 792,049.80 | |
| 房产税 | 829,841.37 | 972,824.33 |
| 城市维护建设税 | 10,642.98 | 24,363.72 |
| 教育费附加 | 4,561.28 | 178,993.36 |
| 个人所得税 | 1,865,164.85 | 1,991,454.49 |
| 印花税 | 29,050.91 | |
| 地方教育费附加 | 2,280.64 | 119,917.85 |
| 其他 | 11,894,170.27 | 240,183.58 |
| 合计 | 18,390,583.18 | 11,289,703.97 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 717,591.27 | 610,748.21 |
| 其他应付款 | 54,016,772.52 | 58,360,611.05 |
| 合计 | 54,734,363.79 | 58,971,359.26 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 121,042.33 | 234,864.97 |
| 短期借款应付利息 | 596,548.94 | 375,883.24 |
| 合计 | 717,591.27 | 610,748.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 24,392,342.24 | 27,745,521.71 |
| 质保金 | 2,375,481.62 | 2,679,767.60 |
| 关联单位借款 | 27,089,639.66 | 27,615,611.14 |
| 其他 | 159,309.00 | 319,710.60 |
| 合计 | 54,016,772.52 | 58,360,611.05 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 27,089,639.66 | 借款未到期 |
| 襄樊市新兴迅达运输有限公司 | 400,000.00 | 物流押金 |
| 襄樊运鸿物流 | 300,000.00 | 物流押金 |
| 襄阳捷茂运输有限责任公司 | 300,000.00 | 物流押金 |
| 合计 | 28,089,639.66 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 6,281,542.65 | 30,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 13,727,525.72 |
| 合计 | 6,281,542.65 | 43,727,525.72 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 20,234,606.78 | 20,397,191.93 |
| 保证借款 | 114,500,000.00 | 144,500,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -30,000,000.00 | |
| 合计 | 134,734,606.78 | 134,897,191.93 |
| 贷款单位 | 借款余额 | 抵押物 |
| Powszechna Kasa Oszcz?dno?ci BankPolski S.A. O/ Lublin | 16,237,170.77 | 固定资产抵押：机器设备 |
| Powszechna Kasa Oszcz?dno?ci BankPolski S.A. O/ Lublin | 3,997,436.01 | 固定资产抵押：机器设备 |
| 合计 | 20,234,606.78 |
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 华夏银行股份有限公司襄阳高新支行 | 100,000,000.00 | 襄阳汽车轴承集团公司 |
| 三环财务有限公司 | 14,500,000.00 | 三环集团有限公司 |
| 合计 | 114,500,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 69,282,567.14 | 77,655,186.88 |
| 合计 | 69,282,567.14 | 77,655,186.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 33,282,567.14 | 55,382,712.60 |
| 三环集团有限公司借款 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 减：1年内到期的长期应付款 | 13,727,525.72 | |
| 合计 | 69,282,567.14 | 77,655,186.88 |
| 项目 | 期末余额 |
| 三环集团有限公司借款 | 36,000,000.00 |
| 远东国际租赁有限公司 | 22,181,980.00 |
| PKO Leasing S.A. | 11,100,587.14 |
| 合计： | 69,282,567.14 |
| 单位 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| PKO Leasing S.A. | 6,109,238.94 | 11,100,587.14 | 10,294,023.74 | 18,854,699.61 |
| mleasing sp.Zo.o. | 1,929,823.98 | 3,534,696.67 | |
| ING Lease Sp.Zo.o. | 745,968.50 | 1,366,327.92 |
| Santander Leasing | 83494.35 | 152929.6 |
| RCI Leasing Sp.Zo.o. | 415,694.16 | 761,392.12 | ||
| 远东国际租赁有限公司 | 22,181,980.00 | 30,712,666.68 |
| 合计： | 6,109,238.94 | 33,282,567.14 | 13,469,004.73 | 55,382,712.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 2,487,969.67 | 2,507,960.51 |
| 合计 | 2,487,969.67 | 2,507,960.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 51,407,754.48 | 1,000,000.00 | 8,161,408.87 | 44,246,345.61 | |
| 与租赁相关 | 10,207,195.23 | 10,207,195.23 | 与固定资产租赁相关 | ||
| 合计 | 61,614,949.71 | 1,000,000.00 | 8,161,408.87 | 54,453,540.84 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 与资产相关 | 3,085,643.85 | 91,235.36 | 2,994,408.49 | 与资产相关 | ||||
| 欧盟补助—B+R研发项目 | 11,008,892.74 | 325,507.51 | 10,683,385.23 | 与资产相关 | ||||
| 轮毂轴承单元生产基地建设项目专项资金注（1） | 5,297,916.79 | 900,000.00 | 4,397,916.79 | 与收益相关 | ||||
| 工业转型升级与技术改造专项资金：汽车零部件产业扶持注(2) | 1,299,999.96 | 80,000.00 | 1,219,999.96 | 与资产相关 |
| 技改提质设备投资奖励注（3） | 5,969,862.50 | 700,000.00 | 5,269,862.50 | 与资产相关 | ||||
| 省产业创新能力建设专项项目资金注（4） | 1,666,666.67 | 200,000.00 | 1,466,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 产业发展基金-土地返还注（5） | 16,487,681.97 | 1,000,000.00 | 800,000.00 | 16,687,681.97 | 与资产相关 | |||
| 工业兑现资金补贴注（6） | 6,591,090.00 | 5,064,666.00 | 1,526,424.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 51,407,754.48 | 1,000,000.00 | 7,744,666.00 | 416,742.87 | 44,246,345.61 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 459,611,797.00 | 459,611,797.00 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 665,937,324.22 | 665,937,324.22 | ||
| 其他资本公积 | 104,343,654.81 | 104,343,654.81 | ||
| 合计 | 770,280,979.03 | 770,280,979.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -713,180.20 | -672,023.81 | -765,160.17 | 93,136.36 | -1,478,340.37 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -713,180.20 | -672,023.81 | -765,160.17 | 93,136.36 | -1,478,340.37 | |||
| 其他综合收益合计 | -713,180.20 | -672,023.81 | -765,160.17 | 93,136.36 | -1,478,340.37 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 43,823,975.08 | 43,823,975.08 | ||
| 任意盈余公积 | 29,674,417.31 | 29,674,417.31 | ||
| 合计 | 73,498,392.39 | 73,498,392.39 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -117,829,446.81 | -58,145,264.09 |
| 调整后期初未分配利润 | -117,829,446.81 | -58,145,264.09 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 516,065.19 | -59,684,182.72 |
| 期末未分配利润 | -117,313,381.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 694,055,925.51 | 620,368,275.06 | 791,913,414.08 | 708,870,585.30 |
| 其他业务 | 27,221,412.51 | 22,480,704.06 | 32,891,417.31 | 30,781,831.40 |
| 合计 | 721,277,338.02 | 642,848,979.12 | 824,804,831.39 | 739,652,416.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业税 | 14,715.13 | |
| 消费税及其他 | 379,372.02 | 169,044.30 |
| 城市维护建设税 | 456,436.77 | 403,069.74 |
| 教育费附加 | 196,529.77 | 173,804.77 |
| 地方教育附加 | 96,436.82 | 78,335.04 |
| 土地使用税 | 2,054,933.64 | 4,337,333.99 |
| 房产税 | 3,399,197.76 | 3,438,642.17 |
| 合计 | 6,582,906.78 | 8,614,945.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 3,537,267.87 | 3,742,387.67 |
| 差旅费 | 1,087,933.84 | 1,063,697.80 |
| 包装费 | 43,218.82 | 15,894.96 |
| 运输费 | 6,801,542.74 | 7,712,496.65 |
| 办公费 | 186,943.80 | 278,581.98 |
| 保险费 | 3,152.03 | |
| 业务费 | 308,949.10 | 271,901.59 |
| 租赁费 | 412,401.78 | 588,851.15 |
| 仓库经费 | 178,590.49 | 581,330.79 |
| 广告费 | 18,867.92 | 20,667.92 |
| 咨询费 | ||
| 装卸费 | 177,921.20 | 227,916.56 |
| 三包费用 | 763,449.28 | 8,410,753.55 |
| 社保及住房公积金 | 607,837.09 | 706,232.53 |
| 其他 | 2,199,425.20 | 2,444,775.86 |
| 合计 | 16,327,501.16 | 26,065,489.01 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及三项经费 | 24,567,849.50 | 27,484,920.96 |
| 差旅费 | 465,607.89 | 371,633.69 |
| 办公费 | 242,174.76 | 129,521.15 |
| 折旧费 | 4,152,709.98 | 4,120,171.35 |
| 税费 | 1,582,957.32 | 1,459,469.14 |
| 无形资产摊销 | 4,083,331.65 | 3,845,875.65 |
| 业务招待费 | 253,630.24 | 293,678.36 |
| 咨询费 | 773,844.61 | 710,339.15 |
| 保险费 | 712,669.43 | 956,696.37 |
| 修理费 | 3,839.52 | 33,562.06 |
| 技术开发费 | 3,724,625.43 | |
| 其他 | 1,619,013.88 | 5,310,650.75 |
| 合计 | 38,457,628.78 | 48,441,144.06 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 1,653,805.76 | |
| 直接投入费用 | 11,468,111.79 | |
| 折旧费用 | 2,596,863.24 | |
| 其他相关费用 | 1,409,538.35 | |
| 合计 | 17,128,319.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,627,701.17 | 11,922,298.96 |
| 减：利息收入 | 361,396.90 | 219,098.34 |
| 汇兑损失 | -1,856,075.99 | 1,013,468.26 |
| 手续费支出 | 400,747.48 | 235,674.38 |
| 合计 | 9,810,975.76 | 12,952,343.26 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 7,979,366.00 | 6,509,100.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 20,977.28 | |
| 合计 | 20,977.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -70,351.10 | |
| 合计 | -70,351.10 |
42、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -2,802,279.62 | |
| 二、存货跌价损失 | 2,616,190.23 | 4,524,178.01 |
| 合计 | 2,616,190.23 | 1,721,898.39 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 2,019,594.99 | 774,251.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1,734,273.85 | 2,110,069.66 | 1,734,273.85 |
| 合计 | 1,734,273.85 | 2,110,069.66 | 1,734,273.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 76,500.81 | 488,879.69 | 76,500.81 |
| 固定资产处置损失 | 53,244.51 | 53,244.51 | |
| 其他 | 533,586.90 | 1,035,944.63 | 533,586.90 |
| 合计 | 663,332.22 | 1,524,824.32 | 663,332.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,457,280.15 | 1,556,597.40 |
| 递延所得税费用 | 250,308.67 | 397,472.02 |
| 合计 | 1,707,588.82 | 1,954,069.42 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 3,757,746.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 832,185.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 80,965.52 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 932,223.19 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -406,372.82 |
| 额外可扣除费用的影响 | 268,587.68 |
| 所得税费用 | 1,707,588.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外收入及补贴收入 | 2,968,973.85 | 7,563,918.90 |
| 利息收入 | 292,342.64 | 219,098.34 |
| 承兑保证金到期 | 10,000,000.00 | |
| 备用金、往来款及其他 | 18,648,846.63 | 25,375,607.69 |
| 合计 | 31,910,163.12 | 33,158,624.93 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 17,032,275.48 | 1,137,040.17 |
| 银行手续费 | 76,466.65 | 235,674.38 |
| 备用金、往来款及其他 | 5,362,639.64 | 31,290,601.50 |
| 银行承兑汇票保证金 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 32,471,381.77 | 32,663,316.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁本金及利息 | 20,954,224.28 | 10,455,474.57 |
| 合计 | 20,954,224.28 | 10,455,474.57 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 2,050,157.49 | -3,285,081.15 |
| 加：资产减值准备 | -2,545,839.13 | -1,721,898.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,507,486.47 | 51,155,415.13 |
| 无形资产摊销 | 3,639,196.20 | 3,646,520.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 64,083.44 | 64,083.44 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,966,350.48 | -774,251.32 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,810,975.76 | 12,952,343.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,052,231.81 | 742,322.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -34,341.44 | -861,261.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -29,521,335.56 | 2,089,867.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -140,708,256.00 | -25,532,024.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 70,918,049.73 | -11,995,663.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,733,941.71 | 26,480,370.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 140,475,188.97 | 129,007,855.33 |
| 减：现金的期初余额 | 173,078,700.32 | 87,837,891.47 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -32,603,511.35 | 41,169,963.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 140,475,188.97 | 173,078,700.32 |
| 其中：库存现金 | 2,099,563.62 | 328,462.40 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 138,359,041.61 | 167,241,177.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 16,583.74 | 5,509,060.21 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 140,475,188.97 | 173,078,700.32 |
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 10,503,000.00 | 其中保证金10,003,000.00元人民币，法院冻结款500,000.00元 |
| 固定资产 | 9,131,919.89 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 195,794,156.24 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 4,785,676.10 | 借款抵押 |
| 合计 | 220,214,752.23 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 12,962,031.49 |
| 其中：美元 | 32,946.06 | 6.6166 | 217,990.89 |
| 欧元 | 645,667.12 | 7.817 | 5,047,179.84 |
| 港币 | 89,158.39 | 0.87966 | 78,429.07 |
| 兹罗提 | 4,139,394.66 | 1.84047 | 7,618,431.69 |
| 应收账款 | -- | -- | 83,676,424.35 |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 584,774.35 | 7.817 | 4,571,181.09 |
| 港币 | 0.87966 | ||
| 兹罗提 | 42,981,001.19 | 1.84047 | 79,105,243.26 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 13,983,338.61 | 15,392,556.40 | |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 151,652.60 | 7.817 | 1,185,468.37 |
| 港币 | 11,708,574.14 | 0.87966 | 10,299,564.33 |
| 兹罗提 | 2,123,111.87 | 1.84047 | 3,907,523.70 |
| 短期借款 | 70,264,716.86 | 296,662,943.44 |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 28,000,000.00 | 7.817 | 218,876,000.00 |
| 港币 | 0.87966 | ||
| 兹罗提 | 42,264,716.86 | 1.84047 | 77,786,943.44 |
| 长期借款 | 11,136,172.00 | 20,495,790.48 | |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 7.817 | ||
| 港币 | 0.87966 | ||
| 兹罗提 | 11,136,172.00 | 1.84047 | 20,495,790.48 |
| 应付账款 | 49,595,939.37 | 94,124,121.27 | |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 475,908.72 | 7.817 | 3,720,178.46 |
| 港币 | 0.87966 | ||
| 兹罗提 | 49,120,030.65 | 1.84047 | 90,403,942.81 |
| 其他应付款 | 13,349,099.66 | 13,819,897.89 | |
| 其中：美元 | 6.6166 | ||
| 欧元 | 73,506.00 | 7.817 | 574,596.40 |
| 港币 | 11,644,373.37 | 0.87966 | 10,243,089.48 |
| 兹罗提 | 1,631,220.29 | 1.84047 | 3,002,212.01 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关 | 10,000,000.00 | 轮毂轴承单元生产基地建设项目专项资金 | 900,000.00 |
| 与资产相关 | 1,800,000.00 | 工业转型升级与技术改造专项资金-汽车零部件产业扶持 | 80,000.00 |
| 与资产相关 | 7,080,700.00 | 技改提质设备投资奖励 | 700,000.00 |
| 与资产相关 | 2,000,000.00 | 省产业创新能力建设专项项目资金 | 200,000.00 |
| 与资产相关 | 19,318,600.00 | 新厂区土地返还 | 800,000.00 |
| 与资产相关 | 6,591,090.00 | 工业兑现资金补贴 | 5,064,666.00 |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 经济发展突出贡献奖 | 100,000.00 |
| 与收益相关 | 44,700.00 | 中央外经贸发展专项资金 | 44,700.00 |
| 与收益相关 | 20,000.00 | 外贸商务发展奖励 | 20,000.00 |
| 与收益相关 | 70,000.00 | 税收贡献奖励 | 70,000.00 |
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 湖北三环襄轴 | 5,973,650.00 | 50.00% | 股权转让 | 2019年06月24 | 签署《股权转让 | -6,505.35 | 0.00% |
| 装备技术有限公司 | 日 | 协议》并收到股权转让款 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 湖北省襄阳市 | 襄阳市高新区春园路火炬大厦八楼 | 机械制造业 | 50.00% | 设立 | |
| 襄轴香港投资有限公司 | 香港特别行政区 | 香港北角英皇道250号北角城中心 | 投资公司 | 100.00% | 设立 | |
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 上海市 | 上海市长宁区中山西路1065号1703室 | 贸易公司 | 51.00% | 设立 | |
| 襄轴卢森堡投资有限公司 | 卢森堡 | 卢森堡 | 投资公司 | 100.00% | 设立 | |
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | 法兰克福 | 美茵河畔法兰克福 | 机械制造业 | 51.00% | 设立 | |
| PBF（华沙）有限公司 | 华沙市 | 波兰华沙Pulawska324 | 投资公司 | 51.00% | 设立 | |
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 克拉希尼克 | 克拉希尼克 | 机械制造业 | 79.53% | 非同一控制下企业合并 | |
围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 50.00% | 13,439.84 | 300,000.00 | 2,492,406.37 |
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 49.00% | 372,417.40 | 490,000.00 | 2,947,174.26 |
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | 49.00% | -55,346.24 | 2,075,658.15 | |
| PBF（华沙）有限公司 | 49.00% | 405,480.71 | 3,609,362.20 | |
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 20.48% | 906,565.15 | 56,697,207.91 | |
| 合计 | 1,642,556.86 | 67,821,808.89 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 8,356,476.84 | 228,853.23 | 8,585,330.07 | 3,600,517.32 | 3,600,517.32 | 7,561,176.47 | 260,505.27 | 7,821,681.74 | 2,263,748.68 | 2,263,748.68 | ||
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 10,713,179.98 | 184,924.82 | 10,898,104.80 | 4,883,463.46 | 4,883,463.46 | 11,309,536.07 | 147,667.06 | 11,457,203.13 | 5,202,597.29 | 5,202,597.29 | ||
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | 8,863,057.26 | 173,059.62 | 9,036,116.88 | 4,476,239.80 | 4,476,239.80 | 9,683,184.42 | 174,363.33 | 9,857,547.75 | 5,195,296.77 | 5,195,296.77 | ||
| PBF（华沙）有限 | 86,108,918.25 | 390,924.19 | 86,499,842.44 | 78,718,488.11 | 0.00 | 78,718,488.11 | 93,120,131.02 | 388,562.33 | 93,508,693.35 | 86,587,864.76 | 86,587,864.76 | |
| 公司 | ||||||||||||
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 263,548,448.58 | 325,496,623.50 | 589,045,072.08 | 231,820,292.91 | 62,511,441.58 | 294,331,734.49 | 225,647,879.82 | 327,105,614.18 | 552,753,493.99 | 201,260,980.51 | 62,190,493.74 | 263,451,474.24 |
| 湖北三环襄轴装备技术有限公司 | 45,297,752.35 | 103,950.00 | 45,401,702.35 | 33,410,735.22 | 33,410,735.22 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 襄阳普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 3,245,837.17 | 26,879.69 | 26,879.69 | 395,255.94 | 3,018,191.07 | -30,943.35 | -30,943.35 | -468,735.14 |
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 6,633,064.47 | 760,035.50 | 760,035.50 | -1,340,763.73 | 3,820,090.66 | 96,218.06 | 96,218.06 | 405,686.78 |
| 襄轴（法兰克福）有限公司 | -67,515.27 | -67,515.27 | -749,468.67 | 7,784,868.76 | -112,167.06 | -112,167.06 | -666,082.74 | |
| PBF（华沙）有限公司 | 202,236,076.04 | 827,673.75 | 827,673.75 | 19,975,792.77 | 234,816,607.74 | 1,667,659.73 | 1,667,659.73 | -5,734,964.61 |
| 波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司 | 254,918,862.73 | 4,059,817.33 | 4,059,817.33 | -26,001,823.62 | 268,178,145.74 | 3,671,645.64 | 3,671,645.64 | 21,721,737.86 |
| 湖北三环襄轴装备技术有限公司 | 5,253,622.24 | 93,931.31 | 93,931.31 | -3,614,341.84 | ||||
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险等。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设定相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司
承受信用风险的担保。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的37.60%；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的金额33.07%。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行和其他借款来筹措营运资金。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司出口业务和境外下属子公司存在外汇市场变动的风险。本公司将根据市场变动趋势应对汇率波动对公司经营的影响，对冲不利影响。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本公司的资产负债率为
54.75%。
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 三环集团有限公司 | 武汉市武汉东湖新技术开发区佳园路33号 | 汽车及汽车零部件、机械、电子的技术开发、制造、销售、服务和进出口贸易；金属材料、成套设备的贸易；房地产开发、酒店业务（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）；对外贸易和转口贸易业务；境内外投资业务。 | 216,033.66万元 | 27.94% | 27.94% |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 其他关联方 |
| 北京三环恒力车桥有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环车桥有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环成套贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环锻造有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环国际股份有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环离合器有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环汽车方向机有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环制动器有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环铸造贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 同受一方控制 |
| 三环香港国际贸易有限公司 | 同受一方控制 |
| 四川三环恒力车桥有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环数据系统有限公司 | 同受一方控制 |
| 湖北三环襄轴装备技术有限公司 | 同受一方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 湖北三环锻造有限公司 | 购买材料 | 90,379.44 | 2,000,000.00 | 否 | 6,000.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北三环车桥有限公司 | 轴承 | 4,138,043.93 | 3,845,450.60 |
| 湖北三环汽车方向机有限公司 | 轴承 | 3,401.42 | |
| 湖北三环铸造贸易有限公司 | 轴承 | 257,268.37 | |
| 湖北三环国际股份有限公司 | 轴承 | 2,435,668.99 | 4,336,128.00 |
| 湖北三环制动器有限公司 | 轴承 | 1,315,236.15 | 1,002,920.37 |
| 四川三环恒力车桥有限公司 | 轴承 | 447,270.50 |
《土地租赁合同》，将公司位于襄阳市邓城大道5号的12,773.66平方米土地租赁给上述3家4S店，截止2019年6月底，4S店已支付土地租赁费用合计273,,331.85元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方无本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 三环集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018年12月05日 | 2019年11月04日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年12月28日 | 2019年12月27日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 14,500,000.00 | 2017年09月01日 | 2020年08月31日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018年08月28日 | 2019年08月27日 | 否 |
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 100,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2025年01月31日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 98,448,577.81 | 2018年10月30日 | 2019年07月29日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 98,448,577.81 | 2018年10月30日 | 2019年07月29日 | 否 |
| 三环集团有限公司 | 49,224,682.70 | 2017年01月13日 | 2019年01月10日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 三环集团有限公司 | 13,566.67 | 其他应付款，主要是拆借利息 | ||
| 三环集团有限公司 | 36,000,000.00 | 2015年10月22日 | 2027年10月22日 | 长期应付款，利息在其他应付款核算 |
| 襄阳汽车轴承集团公司 | 8,000,000.00 | 2018年08月31日 | 2019年08月30日 | 其他应付款 |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 566,008.90 | 2013年10月01日 | 期末本金余额368,094.00元，累计应付利息197,914.90元 | |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 8,795,211.59 | 2013年08月05日 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计应付利息929,012.68元 | |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 8,776,246.50 | 2013年09月18日 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计 | |
| 应付利息910,047.59元 | ||||
| 三环国际（波兰）有限公司 | 9,212,520.74 | 2013年10月17日 | 期末本金余额7,866,198.91元，累计应付利息1,346,321.83元 | |
| 拆出 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 839,000.00 | 880,100.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 湖北三环车桥有限公司 | 4,790,604.37 | 239,530.22 | 3,551,480.44 | 177,574.02 |
| 应收账款 | 湖北三环制动器有限公司 | 1,430,154.77 | 71,507.74 | 970,516.15 | 48,525.81 |
| 应收账款 | 湖北三环汽车方向机有限公司 | 1,388.11 | 69.41 | 32,830.07 | 6,055.80 |
| 应收账款 | 湖北三环铸造贸易有限公司 | 137,262.38 | 6,863.12 | 106,919.10 | 5,345.96 |
| 应收账款 | 北京三环恒力车桥有限公司 | 2,431.74 | 486.35 | 2,431.74 | 486.35 |
| 应收账款 | 湖北三环国际股份有限公司 | 4,506,624.00 | 225,331.20 | ||
| 应收账款 | 四川三环恒力车桥有限公司 | 1.46 | |
| 应收账款 | 三环香港国际贸易有限公司 | 260,095.48 | |
| 预付账款 | 湖北三环成套工业有限公司 | 3,086,751.80 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 三环集团有限公司 | 13,566.67 | |
| 其他应付款 | 三环国际（波兰）有限公司 | 27,349,987.73 | 27,615,611.14 |
| 长期应付款 | 三环集团有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 |
| 应付账款 | 湖北三环锻造有限公司 | 49.50 | |
| 预收款项 | 四川三环恒力车桥有限公司 | ||
| 其他应付款 | 湖北三环成套贸易有限公司 | 32,841.33 | |
| 预收账款 | 湖北三环离合器有限公司 | 0.39 | |
| 预收账款 | 湖北三环国际股份有限公司 | 59,196.09 | |
| 应付账款 | 湖北三环铸造股份有限公司 | 90,623.92 | 14,244.48 |
| 其他应付账款 | 襄阳汽车轴承集团公司 | 8,000,000.00 | 10,000,000.00 |
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年7月25日，公司非公开发行股份解除限售并上市流通，具体情况如下：
| 序号 | 股东名称 | 账户名称 | 持有的有限售条件股份（股） | 解除限售股份 | 质押、冻结的股份数量（股） | ||
| 股份数（股） | 比例（%） | ||||||
| 1 | 上银基金管理有限公司 | 上银基金财富28号资产管理计划 | 上银基金-浦发银行-襄阳汽车轴承股份有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | 1.09% | 0 |
| 上银基金财富29号资产管理计划 | 5,532,000 | 5,532,000 | 1.2% | 0 | |||
| 小计 | 10,532,000 | 10,532,000 | 2.29 | 0 | |||
| 2 | 湖北新海天投资有限公司 | 湖北新海天投资有限公司 | 20,000,000 | 20,000,000 | 4.35% | 20,000,000 | |
| 合计 | 30,532,000 | 30,532,000 | 6.64% | 20,000,000 | |||
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，报告分部分为国内及国外。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 国内 | 国外 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 474,899,671.68 | 247,822,858.16 | -1,445,191.82 | 721,277,338.02 |
| 其中：对外交易收入 | 473,454,479.86 | 247,822,858.16 | 721,277,338.02 | |
| 分部间交易收入 | 1,445,191.82 | -1,445,191.82 | ||
| 二、对联营和合营企业的投资收益 | ||||
| 三、信用减值损失 | -2,083,502.26 | 440,091.16 | 1,573,060.00 | -70,351.10 |
| 四、资产减值损失 | 3,662,929.40 | -1,046,739.17 | 2,616,190.23 | |
| 五、折旧费和摊销费 | 42,296,204.06 | 11,164,732.61 | 53,460,936.67 | |
| 六、利润总额 | 679,930.20 | 4,867,971.46 | -1,790,155.35 | 3,757,746.31 |
| 七、所得税费用 | 290,310.54 | 1,417,278.28 | 1,707,588.82 | |
| 八、净利润 | 389,619.66 | 3,450,693.18 | -1,790,155.35 | 2,050,157.49 |
| 九、资产总额 | 2,226,310,803.39 | 657,838,244.69 | -116,066,233.30 | 2,768,082,814.78 |
| 十、负债总额 | 1,054,740,585.52 | 567,845,736.05 | -106,924,762.12 | 1,515,661,559.45 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | ||||
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资权益法核算增加额 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2019年6月30日止，本公司发生的重大诉讼案如下：
①与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同纠纷案。
2015年1月6日，湖北省武汉市中级人民法院就原告中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称“民生银行武汉分行”）与被告武汉市恒晶经贸有限公司（以下简称“恒晶经贸”）、襄阳汽车轴承股份有限公司、张建、马军成金融借款合同纠纷一案开庭进行了审理。民生银行武汉分行称，恒晶经贸将本公司为付款人的应收账款5036万元为质押物向其申请借款，并出具了本公司签署的《应收账款确认书》。借款到期后，恒晶经贸未能偿还借款，故提起诉讼。法院于2015年2月27日作出判决（2014鄂武汉中民商字第00813号）如下：原告民生银行武汉分行就被告恒晶经贸质押的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的应收账款5036万元，在恒晶经贸应偿还民生银行武汉分行2935.87万元本金及利息的金额范围内享受优先受偿权。本公司不服以上判决，提起上述。湖北省高级人民法院2017年6月22日作出（2017）鄂民申933号民事裁定书，该裁定书指令湖北省武汉市中级人民法院再审本案，再审期间，中止原判决的执行。
2015年6月28日，本公司收到法院执行裁定书（2015鄂武汉中执字第319号），民生银行武汉分行申请冻结襄阳轴承在湖北银行襄阳檀溪支行的存款3500万元。收到该裁定书后，本公司向法院提出执行异议。公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额与事实不符，已就此向襄阳市公安局报案。
2018年4月21日，湖北省武汉市中级人民法院作出（2017）鄂01民再107号民事判决书。判决结果如下：一、撤销2014鄂武汉中民商字第00813号民事判决；二、中国民生银行股份有限公司武汉分行就武汉市恒晶经贸有限公司质押的对襄阳汽车轴承股份有限公司应收账款436,359.13元范围内有有限受偿权。
湖北省武汉市中级人民法院2018年7月19日，作出（2017）鄂01执恢64号之四执行裁定书。裁定如下：一、查封襄阳汽车轴承股份有限公司名下位于襄阳市高新区邓城大道面积101932.1平方米[鄂(2017)襄阳市不动产权第0027067号]的土地使用权，查封期限为三年（自2018年7月20日起至2021年7月19日止）；二、查封相关机器设备，并指定由襄阳汽车轴承股份有限公司保管，查封期限为两年（自2018年7月20日起至2020年7月19日止)；三、解除对襄阳汽车轴承股份有限公司在湖北银行檀溪支行的存款3450万元。
中国民生银行股份有限公司武汉分行不服武汉市中级人民法院作出（2017）鄂01民再107号民事判决，向湖北省高级人民法院提起上诉，审理过程中，中国民生银行股份有限公司武汉分行未按规定期限缴纳上诉费，湖北省高级人民法院2018年8月18日作出（2018）鄂民再206号民事裁定书。裁定如下：中国民生银行股份有限公司武汉分行自动撤回上诉处理。湖北省武汉市中级人民法院作出（2017）鄂01民再107号民事判决书自该裁定送达之日起发生法律效力。
湖北省武汉市中级人民法院2018年9月21日，作出（2017）鄂01执恢64号之五执行裁定书：裁定如下：一、终结对2014鄂武汉中民商字第00813号民事判决的执行；二、解除襄阳汽车轴承股份有限公司名下位于襄阳市高新区邓城大道面积101932.1平方米[鄂(2017)襄阳市不动产权第0027067号]的土地使用权的查封；三、解除相关机器设备的查封。
截止本报告日，湖北银行襄阳檀溪支行的存款3500万元已解封3450万元，还剩50万元处于查封状态，（2017）鄂01执恢64号之四执行裁定书下公司的土地和设备均已解封。本裁定为终审裁定。
②与中国民生银行股份有限公司武汉分行金融借款合同的未决诉讼。
2014年9月，民生银行武汉分行对武汉市渝丰经贸有限公司、襄阳汽车轴承股份有限公司、东北特钢大连特殊钢有限公司、马瑞、马军成提起诉讼，案由为金融借款合同纠纷。公司认为民生银行武汉分行所持应收账款确认书上记载的金额与事实不符，已就此向襄阳市公安局报案。2015年8月法院裁定中止审理。2017年6月14日湖北省武汉市中级人民法院民事判决书（2014）鄂武汉中民商初字第00812号判决如下：中国民生银行股份有限公司武汉分行就被告武汉市渝丰经贸有限公司质押的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的对被告襄阳汽车轴承股份有限公司的应收账款267.0389万元享有优先受偿权。本公司不服以上判决，提起上述。
2017年12月21日湖北省高级人民法院民事裁定书（2017）鄂民终3140号裁定如下：
撤销湖北省武汉市中级人民法院（2014）鄂武汉中民商初字第00812号民事判决，发回湖北省武汉市中级人民法院重审。该案于2018年5月11日开庭，截至报告日该案尚未作出重审判决结果。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,840,628.39 | 1.17% | 142,031.42 | 5.00% | 2,698,596.97 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 2,840,628.39 | 1.17% | 142,031.42 | 5.00% | 2,698,596.97 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 282,550,553.41 | 100.00% | 22,817,378.38 | 100.00% | 259,733,175.03 | 239,344,388.29 | 98.83% | 20,319,438.72 | 8.49% | 219,024,949.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 | 282,550,553.41 | 100.00% | 22,817,378.38 | 100.00% | 259,733,175.03 | 239,344,388.29 | 98.83% | 20,319,438.72 | 8.49% | 219,024,949.57 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 282,550,553.41 | 100.00% | 22,817,378.38 | 100.00% | 259,733,175.03 | 242,185,016.68 | 100.00% | 20,461,470.14 | 8.45% | 221,723,546.54 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 248,843,550.34 | 12,442,177.52 | 5.00% |
| 1至2年 | 28,546,497.65 | 5,709,299.53 | 20.00% |
| 2至3年 | 989,208.18 | 494,604.09 | 50.00% |
| 3年以上 | 4,171,297.24 | 4,171,297.24 | 100.00% |
| 合计 | 282,550,553.41 | 22,817,378.38 | -- |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 248,843,550.34 |
| 1至2年 | 28,546,497.65 |
| 2至3年 | 989,208.18 |
| 3年以上 | 4,171,297.24 |
| 3至4年 | 4,171,297.24 |
| 合计 | 282,550,553.41 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 期末余额 | |||||
| 客户1 | 销售款 | 43,746,101.24 | 1年以内 | 15.48 | 2,187,305.06 |
| 客户2 | 销售款 | 33,394,891.04 | 1年以内 | 11.82 | 1,669,744.55 |
| 客户3 | 销售款 | 25,451,902.23 | 1年以内 | 9.01 | 1,272,595.11 |
| 客户4 | 销售款 | 16,755,809.70 | 1年以内；1-2年 | 5.93 | 837,790.49 |
| 客户5 | 销售款 | 13,300,351.19 | 1年以内 | 4.71 | 665,017.56 |
| 合计 | 132,649,055.40 | 46.95 | 6,632,452.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 77,460,143.17 | 33,795,103.10 |
| 合计 | 77,460,143.17 | 33,795,103.10 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆迁补偿款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 40,083,772.15 | 28,248,938.06 |
| 周转金 | 146,600.00 | 50,000.00 |
| 内部往来 | 31,461,200.00 | |
| 合计 | 81,691,572.15 | 38,298,938.06 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 69,386,984.02 |
| 1至2年 | 1,188,920.42 |
| 2至3年 | 182,683.00 |
| 3年以上 | 932,984.71 |
| 3至4年 | 72,549.70 |
| 5年以上 | 860,435.01 |
| 合计 | 71,691,572.15 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 往来款 | 41,790,692.22 | 1-2年 | 26.97% | 2,089,534.61 |
| 客户2 | 拆迁补偿款 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 26.11% | 500,000.00 |
| 客户3 | 往来款 | 6,940,807.06 | 1年以内 | 16.93% | 347,040.35 |
| 客户4 | 往来款 | 5,403,526.63 | 1-2年 | 15.62% | 270,176.33 |
| 客户5 | 往来款 | 860,435.01 | 3年以上 | 1.07% | 43,021.75 |
| 合计 | -- | 64,995,460.92 | -- | 86.70% | 3,249,773.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,951,350.00 | 4,951,350.00 | 9,951,350.00 | 9,951,350.00 | ||
| 合计 | 4,951,350.00 | 4,951,350.00 | 9,951,350.00 | 9,951,350.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 襄樊普瑞斯轴承自动化设备有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 襄轴（上海）国际贸易有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 襄轴香港投资有限公司 | 401,350.00 | 401,350.00 | |||||
| 湖北三环襄轴装备技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 9,951,350.00 | 5,000,000.00 | 4,951,350.00 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 392,036,947.71 | 364,897,744.25 | 510,654,627.02 | 461,315,572.62 |
| 其他业务 | 27,221,412.51 | 22,480,704.06 | 21,803,103.76 | 22,849,588.60 |
| 合计 | 419,258,360.22 | 387,378,448.31 | 532,457,730.78 | 484,165,161.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 1,783,650.00 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 27,482.63 | |
| 合计 | 1,811,132.63 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,966,350.48 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,979,366.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -122,430.81 | |
| 减：所得税影响额 | 1,866,424.28 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,591,372.28 | |
| 合计 | 6,365,489.11 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.04% | 0.001 | 0.001 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.49% | -0.0127 | -0.0127 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、上述文件的报备地点：本公司董事会办公室。
襄阳汽车轴承股份有限公司
法定代表人：高少兵二〇一九年八月二十九日