2016 年
第三季度季度报告
山推工程机械股份有限公司
二О一六年十月
山推工程机械股份有限公司 2016 年第三季度季度报告全文
山推工程机械股份有限公司
2016 年第三季度季度报告全文
第一节 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法
保证或存在异议。
3、公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
4、所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
5、公司董事长张秀文先生、总经理李殿和先生、财务总监唐国庆先生、财务管理
部部长孙志伟先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √否
项 目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
总资产（元） 9,050,701,241.18 9,398,845,308.24 -3.70
归属于上市公司股东的净资产(元) 3,104,746,790.51 3,179,849,152.39 -2.36
本报告期比上年同 年初至报告期末比
项 目 本报告期 年初至报告期末
期增减(%) 上年同期增减(%)
营业收入（元） 887,855,408.78 13.59 3,270,190,648.25 6.53
归属于上市公司股东的净利润(元) -95,318,127.41 39.33 -81,534,139.61 82.36
归属于上市公司股东的扣除非经
-105,615,366.82 33.54 -138,010,832.30 70.79
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- 128,306,291.53 -28.38
基本每股收益（元/股） -0.0768 39.33 -0.0657 82.36
稀释每股收益（元/股） -0.0768 39.33 -0.0657 82.36
加权平均净资产收益率(%) -3.03 增加 1.24 个百分点 -2.59 增加 9.46 个百分点
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2、非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -458,335.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
46,279,713.63
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 11,632,341.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,362,811.72
减：所得税影响额 1,088,364.75
少数股东权益影响额（税后） 1,251,474.19
合 计 56,476,692.69
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 108,415
前 10 名普通股股东持股情况
股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 持股数量
性质 例(%) 件的股份数量 股份状态 数量
国有
山东重工集团有限公司 27.62 342,765,440 183,787,285
法人
中央汇金投资有限责任公司 其他 3.24 40,236,100
中诚信托有限责任公司－中诚诚沣优选 1 号集合资
其他 2.28 28,283,372
金信托计划
中铁信托有限责任公司－中铁信托民生银行北京六
其他 0.67 8,340,963
号证券投资集合资金信托计划
天安财产保险股份有限公司－保赢理财 1 号 其他 0.52 6,427,691
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华润深国投信托有限公司－民森 H 号证券投资集合
其他 0.40 4,933,067
资金信托计划
华夏人寿保险股份有限公司－万能产品 其他 0.38 4,758,500
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放
其他 0.35 4,368,440
式指数证券投资基金
沃德君安投资管理（北京）有限公司－沃德君安 4 号
其他 0.32 4,000,000
私募证券投资基金
申银万国期货有限公司－申万期货－安盈鸿盛 1 号
其他 0.31 3,816,108
资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件普 股份种类
股东名称
通股股份数量 股份种类 数量
山东重工集团有限公司 158,978,155 人民币普通股 158,978,155
中央汇金投资有限责任公司 40,236,100 人民币普通股 40,236,100
中诚信托有限责任公司－中诚诚沣优选 1 号集合资金信托计划 28,283,372 人民币普通股 28,283,372
中铁信托有限责任公司－中铁信托民生银行北京六号证
8,340,963 人民币普通股 8,340,963
券投资集合资金信托计划
天安财产保险股份有限公司－保赢理财 1 号 6,427,691 人民币普通股 6,427,691
华润深国投信托有限公司－民森 H 号证券投资集合资金信托计划 4,933,067 人民币普通股 4,933,067
华夏人寿保险股份有限公司－万能产品 4,758,500 人民币普通股 4,758,500
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数
4,368,440 人民币普通股 4,368,440
证券投资基金
沃德君安投资管理（北京）有限公司－沃德君安 4 号私募
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
证券投资基金
申银万国期货有限公司－申万期货－安盈鸿盛 1 号资产管理计划 3,816,108 人民币普通股 3,816,108
国有股股东山东重工集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致行 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，
动的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
报告期末，上述前 10 大股东中，股东沃德君安投资管理（北京）有限公司－沃
前 10 名普通股股东参与融资
德君安 4 号私募证券投资基金通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担
融券业务情况说明（如有）
保证券账户持有 4,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行
约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项 目 期末数 期初数 增减幅度(%) 原 因
应收票据 306,676,805.29 214,594,749.48 42.91 本期销售收入比去年同期增加
短期借款 1,940,000,000.00 1,189,797,627.90 63.05 偿还中期票据本金，使得短期借款增加。
应付票据 522,241,809.75 252,647,024.07 106.71 采购付款总额增加，且新开票据期限延长
应付职工薪酬 48,413,609.31 84,870,702.84 -42.96 发放内退人员职工薪酬。
应付利息 6,400,699.43 63,715,688.38 -89.95 偿还中期票据利息。
项 目 2016年1-9月 2015年1-9月 增减幅度(%) 原 因
营业税金及附加 18,262,339.98 13,611,211.29 34.17 本期销售收入比去年同期增加
公司通过实施多种成本费用管控措施，与去
营业利润 -156,736,449.78 -581,485,747.63 73.05
年同期相比实现了减亏。
投资收益 44,933,111.85 16,316,358.53 175.39 本期确认的联营企业的投资收益比去年同期增加。
营业外收入 63,366,014.01 20,288,224.88 212.33 收到的政府补助增加
营业外支出 4,549,482.38 7,197,141.37 -36.79 处置非流动资产损失减少
利润总额 -97,919,918.15 -568,394,664.12 82.77 主要是营业利润及收到的政府补助较去年同期增加
归属于母公司所 主要是利润总额较去年同期增加，但受工程机
-81,534,139.61 -462,269,063.55 82.36
有者的净利润 械市场需求低迷，收入规模的影响，仍为亏损
投资活动产生的
-16,261,330.54 5,991,730.13 -371.40 本期取得的联营公司的现金分红款减少
现金流量净额
筹资活动产生的
-459,625,231.09 -703,981,943.34 34.71 本期借款较去年同期增加
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司与山东省田庄煤矿重大诉讼进展情况
鉴于公司位于济宁高新技术产业开发区内已建成投产的山推重工事业园道路机械
联合厂房、金属成型第二工厂厂房因山东省田庄煤矿 5602 工作面开采（煤炭）造成不
同程度毁损，2013 年 9 月 9 日，公司向山东省高级人民法院提起财产损害赔偿诉讼，
诉讼请求金额合计 32,453 万元。内容详见公司于 2013 年 10 月 8 日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2013-041 号
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的临时公告《山推工程机械股份有限公司重大诉讼公告》。
2013 年 10 月 31 日，山东省高级人民法院就公司起诉山东省田庄煤矿财产损失赔
偿一案进行第一次法庭审理。同日，公司接到山东省高级人民法院转送本公司的上述
诉讼被告山东省田庄煤矿的《民事反诉状》，获悉山东省田庄煤矿于 2013 年 10 月 24
日向山东省高级人民法院反诉本公司妨害其依法行使采矿权，要求公司赔偿其损失共
计 34,481.47 万元，同时要求公司返还为恢复生产从山东省田庄煤矿处借支的 2,000
万元，案件反诉诉讼费用由公司承担。相关内容详见公司于 2013 年 11 月 20 日在《中
国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为
2013-051 号的临时公告《山推工程机械股份有限公司重大诉讼进展公告》。
2014 年 12 月 31 日，公司收到山东省高级人民法院送达的就公司与山东省田庄煤
矿发生财产损害赔偿纠纷一案的一审（2013）鲁民一初字第 22 号《民事判决书》，山
东省高级人民法院判决山东省田庄煤矿赔偿公司及全资子公司山推道路机械有限公司
各种损失合计 25,478.93 万元；相关内容详见公司于 2015 年 1 月 5 日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2015-001 号
的临时公告《山推工程机械股份有限公司重大诉讼进展公告》。
2015 年 1 月 26 日，公司收到山东省高级人民法院送达的山东省田庄煤矿所提交《民
事上诉状》，山东省田庄煤矿不服山东省高级人民法院上述《民事判决书》之判决结果，
就公司与山东省田庄煤矿财产损害赔偿纠纷一案向最高人民法院提起上诉。相关内容
详见公司于 2015 年 1 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2015-002 号的临时公告《山推工程机械
股份有限公司重大诉讼进展公告》。
2015 年 11 月 27 日，公司收到中华人民共和国最高人民法院（以下简称“最高院”）
(2015)民一终字第 112 号《民事裁定书》。山东省田庄煤矿因与公司、山推道路机械有
限公司（本公司全资子公司）财产损害赔偿纠纷一案，不服山东省高级人民法院（2013）
鲁民一初字第 22 号民事判决，向最高院提起上诉。最高院受理后，依法组成合议庭于
2015 年 7 月 13 日公开开庭审理了本案，于 2015 年 11 月 12 日作出如下民事裁定：1、
撤销山东省高级人民法院（2013）鲁民一初字第 22 号民事判决；2、本案发回山东省
高级人民法院重审。山东省田庄煤矿预交的二审案件受理费 1,772,656.00 元予以退还。
相关内容详见公司于 2015 年 12 月 1 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
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（http://www.cninfo.com.cn）披露的编号为 2015-049 号的临时公告《山推工程机械
股份有限公司重大诉讼进展公告》。
本案进入法院的重审程序，目前尚不能确定重审审理结果，因此，本案的最终结
果和执行情况尚存在着不确定的因素，对期后利润的影响具有不确定性。公司聘请的
律师将积极应对法院重审程序，本案如有进展，公司将及时对该诉讼事项的进展情况
履行相关信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
2、日常经营重大合同的签署和履行情况
(1)本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的
综合授信额度，专项用于本公司的经销商开立银行承兑汇票，本公司经销商利用上述
协议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后经销商
无法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由本公司按照协议规定承担相应
的回购责任，并及时将购买款项划入指定帐户用于偿还承兑汇票款项。截至 2016 年 9
月 30 日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 193,738,189.70 元，
其 中 光 大 银 行 20,764,000.00 元 ， 平 安 银 行 53,815,961.40 元 , 华 润 银 行
119,158,228.30 元。截止财务报告日尚未发生回购事项。
(2)根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银行与本公
司的经销商或客户签订按揭合同专项用于购买本公司各类工程机械。当经销商或客户
在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额归还银行贷款本息及或贷款最后到期仍未能
足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，本公司承担
回购义务。截至 2016 年 9 月 30 日，该协议项下贷款余额 51,095,708.61 元。其中光
大银行 46,701,008.61 元，中信银行 4,394,700 元。其中光大银行存在逾期余额
2,933,143.70 元，尚未达到合同回购条件。
(3)根据本公司与租赁公司的《业务合作协议书》，租赁公司与本公司的终端客户
签订融资租赁合同专项用于购买本公司各类工程机械。当客户在贷款期限内连续 3 个
月未能按时、足额缴纳租金或租赁合同到期仍未能足额缴纳租金或部分租赁项目放款
90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达租赁公司的，本公司承担回购义务。截至 2016
年 9 月 30 日，公司与山重融资租赁有限公司开展的融资租赁业务余额 176,798,846.00
元，其中存在逾期余额 96,378,340.00 元，尚未达到合同回购条件。
(4)本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的
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综合授信额度，专项用于买方付息的商业承兑汇票贴现业务，本公司经销商利用上述
协议项下的票据变现来实现将其出具的收款人为本公司的商业承兑汇票转化为现金以
支付商业承兑汇票所附的合同价款，在商业承兑汇票贴现业务期间或到期时经销商不
能按时支付利息或不能足额承兑汇票面额的，本公司按照协议规定向光大银行返还贴
现资金。截至 2016 年 9 月 30 日止，商业承兑汇票贴现额为 27,250,000.00 元。截止
财务报告日尚未发生返还事项。
(5)本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的
综合授信额度，专项用于买方应付融资业务，本公司经销商利用上述协议项下的应付
融资业务来实现提前支付本公司应收，在买方应付融资业务期间或到期时经销商不能
按时支付利息或不能足额支付应付款的，本公司按照协议规定向中国银行返还所收货
款。截至 2016 年 9 月 30 日止，买方应付融资业务余额为 1,600,000.00 元。截止财务
报告日尚未发生返还事项。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联
方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
1、2013 年，公司在实施非公开发行方案时，控股股东山东重工集团有限公司（以
下简称“山东重工集团”）对本次非公开发行做出如下承诺：
(1)避免同业竞争承诺
2013 年 2 月 7 日，山东重工集团出具《避免同业竞争承诺》，做出如下承诺：
截至本函出具日，本公司及本公司控股的子企业目前未从事任何与山推股份的主
营业务及其他业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”），未来也不会从事竞争业
务并促使本公司控股的子公司不从事竞争业务；
本公司承认并将促使本公司控股的子公司承认山推股份在从事竞争业务时始终享
有优先权，针对将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，
本公司同意在同等条件下赋予山推股份参与该等项目投资或商业交易之优先选择权。
如违反上述任何承诺，将赔偿山推股份因此遭受的一切经济损失。
上述承诺一经作出，即不可撤销，且持续有效，直至本公司不再成为山推股份的
主要股东和对山推股份拥有控制权的关联方为止。
(2)股份锁定承诺
2013 年 8 月 28 日山东重工集团签署了《2013 年度非公开发行股票时有关股份锁
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定承诺》：山东重工集团按照每股 3.92 元的价格认购公司 2013 年度非公开发行的全部
股票 102,040,816 股，并承诺本次发行认购的股份自发行结束之日起三十六个月内（即
2013 年 9 月 16 日至 2016 年 9 月 15 日）不转让，也不由公司回购该部分股份。
2、为促进公司持续、稳定、健康发展和维护公司股东特别是中小投资者的利益，
努力提振市场信心，公司控股股东山东重工集团承诺从 2015 年 7 月 10 日起 6 个月内
不减持所持本公司股票。
3、2013 年，公司在实施非公开发行方案时，向控股股东山东重工集团非公开发行
A 股股票 102,040,816 股，2013 年 9 月 3 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司完成了该股份的股权登记及股份限售手续，并于 2013 年 9 月 16 日在深圳
证券交易所上市。山东重工集团所持有的有限售条件股份 102,040,816 股于 2016 年 9
月 15 日限售期限满，委托公司董事会代为申请解除股份限售。根据《深圳证券交易所
主板上市公司规范运作指引》的相关规定，山东重工集团出具了《山东重工集团有限
公司关于山推工程机械股份有限公司非公开发行限售股份解除限售的情况说明》，并承
诺在解除限售后六个月内不减持公司股份。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
期初持 期初持 期末持 期末持
证券 证券 证券 最初投资 期末账面值 报告期损益 会计核 股份
股数量 股比例 股数量 股比例
品种 代码 简称 成本（元） （元） （元） 算科目 来源
（股） (%) （股） (%)
可供出
交通
股票 601328 865,672.00 750,482 0.001 750,482 0.001 4,150,165.46 202,630.14 售金融 投资
银行
资产
期末持有的其他证
0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
券投资
合 计 865,672.00 750,482 -- 750,482 -- 4,150,165.46 202,630.14 -- --
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 07 月 05 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况
2016 年 07 月 13 日 电话沟通 个人 田庄煤矿诉讼事件进展情况
2016 年 07 月 18 日 电话沟通 个人 公司上半年生产经营情况
2016 年 07 月 27 日 电话沟通 个人 公司海外市场情况
2016 年 08 月 05 日 电话沟通 个人 公司生产经营情况
2016 年 08 月 11 日 电话沟通 个人 公司国内市场销售
2016 年 08 月 17 日 电话沟通 个人 公司上半年经营情况
2016 年 09 月 01 日 电话沟通 个人 公司产品销售情况
2016 年 09 月 13 日 电话沟通 个人 公司海外市场开拓情况
2016 年 09 月 20 日 电话沟通 个人 工程机械市场情况
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山推工程机械股份有限公司 2016 年 09 月 30 日 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 759,379,930.21 1,069,107,632.01
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 306,676,805.29 214,594,749.48
应收账款 2,013,411,353.04 1,773,636,338.87
预付款项 217,932,046.20 236,382,053.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 96,227,704.14 115,949,206.12
买入返售金融资产
存货 1,410,431,618.34 1,520,159,838.59
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 73,264,323.51 76,444,214.11
流动资产合计 4,877,323,780.73 5,006,274,032.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 208,334,780.90 209,017,719.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 582,391,971.80 539,624,939.69
山推工程机械股份有限公司 2016 年第三季度季度报告全文
投资性房地产 19,254,142.56 21,078,072.44
固定资产 2,184,519,417.80 2,368,321,306.32
在建工程 173,796,055.63 240,122,108.53
工程物资
固定资产清理 76,580,130.39 74,704,659.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产 711,480,647.68 721,567,535.84
开发支出
商誉 13,144,480.22 13,144,480.22
长期待摊费用 245,512.56 316,396.55
递延所得税资产 107,408,564.06 105,426,477.22
其他非流动资产 96,221,756.85 99,247,579.95
非流动资产合计 4,173,377,460.45 4,392,571,275.92
资产总计 9,050,701,241.18 9,398,845,308.24
流动负债：
短期借款 1,940,000,000.00 1,189,797,627.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 522,241,809.75 252,647,024.07
应付账款 1,652,557,984.26 1,761,756,670.42
预收款项 171,570,539.83 191,878,858.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,413,609.31 84,870,702.84
应交税费 22,540,225.56 20,395,026.56
应付利息 6,400,699.43 63,715,688.38
应付股利 386,753.60 386,753.60
其他应付款 91,342,187.96 93,175,866.40
山推工程机械股份有限公司 2016 年第三季度季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 500,000,000.00 1,000,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,955,453,809.70 4,658,624,218.64
非流动负债：
长期借款 311,580,000.00 358,040,000.00
应付债券 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 181,477,443.61 181,477,443.61
专项应付款 39,293,701.51 39,723,901.51
预计负债 7,597,339.72 7,870,503.13
递延收益 133,649,481.18 140,802,845.16
递延所得税负债 19,365,352.69 20,160,584.32
其他非流动负债
非流动负债合计 692,963,318.71 1,248,075,277.73
负债合计
