视觉(中国)文化发展股份有限公司2014年第三季度报告全文

               视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
视觉（中国）文化发展股份有限公司
       2014 年第三季度报告
          2014 年 10 月
                                                        视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                          第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
     所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人廖杰、主管会计工作负责人梁军及会计机构负责人(会计主管人员)杜欣蔚声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                    本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                              1,454,154,960.99                    307,838,734.96                       372.38%
归属于上市公司股东的净资产
                                          1,289,073,388.25                    200,564,905.25                       542.72%
（元）
                                                     本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                  本报告期                                      年初至报告期末
                                                             增减                                          年同期增减
营业收入（元）                     88,268,525.68                    46.72%           275,132,598.64                 61.52%
归属于上市公司股东的净利润
                                   26,758,038.06                    37.54%            70,266,494.12                 39.79%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   26,892,776.00                    41.87%            70,223,484.28                 42.76%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     --                       --                      24,682,769.04                 -49.83%
（元）
基本每股收益（元/股）                       0.0399                   -3.39%                    0.1208               13.21%
稀释每股收益（元/股）                       0.0399                   -3.39%                    0.1208               13.21%
加权平均净资产收益率                         2.10%                  -82.88%                    8.77%                -80.77%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            4,238.03
                                                     视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                         117,375.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                             266,301.38
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        -274,524.52
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -6,366.42
减：所得税影响额                                                          13,303.21
       少数股东权益影响额（税后）                                         50,710.42
合计                                                                      43,009.84              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      15,107
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态        数量
吴春红              境内自然人            14.61%     97,912,627        97,912,627
廖道训              境内自然人            13.31%     89,161,290        89,161,290 质押                20,000,000
吴玉瑞              境内自然人            13.31%     89,161,290        89,161,290 质押                20,000,000
黄厄文              境内自然人             8.98%     60,143,474        60,143,474 质押                50,000,000
柴继军              境内自然人             7.43%     49,762,128        49,762,128
物华实业有限公
                    境外法人               4.59%     30,730,838        30,730,838 质押                30,730,838
司
姜海林              境内自然人             4.57%     30,610,125        30,610,125
常州服装集团有
                    境内非国有法人         2.59%     17,322,925        17,322,925
限公司
陈智华              境内自然人             2.21%     14,830,762        14,830,762
                                                       视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
谢志辉              境内自然人              1.11%       7,436,115         7,436,115
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
中国银行－华夏回报证券投资基金                                            5,969,758 人民币普通股          5,969,758
中国农业银行－交银施罗德成长股
                                                                          4,269,713 人民币普通股          4,269,713
票证券投资基金
中国银行－华夏回报二号证券投资
                                                                          4,252,112 人民币普通股          4,252,112
基金
中国东方资产管理公司                                                      3,680,000 人民币普通股          3,680,000
鸿阳证券投资基金                                                          2,855,936 人民币普通股          2,855,936
中国民生银行股份有限公司－东方
                                                                          2,600,000 人民币普通股          2,600,000
精选混合型开放式证券投资基金
侨通发展有限公司                                                          1,999,401 人民币普通股          1,999,401
长江证券股份有限公司客户信用交
                                                                          1,949,964 人民币普通股          1,949,964
易担保证券账户
宝盈鸿利收益证券投资基金                                                  1,500,000 人民币普通股          1,500,000
国泰君安证券股份有限公司客户信
                                                                          1,381,991 人民币普通股          1,381,991
用交易担保证券账户
上述股东关联关系或一致行动的说 廖道训、吴玉瑞、吴春红、柴继军、姜海林、陈智华、袁闯、李学凌、高玮、梁世平
明                                 为一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                       视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     报表项目          期末数            年初数         增减                             主要变动原因
                      （万元）          （万元）
货币资金                 23,355.50         12,032.79       94.10% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
应收账款                 15,158.11          8,115.31       86.78% 除重大资产重组完成后，合并范围变化外，公司自身业务规
                                                                      模扩大。
预付款项                    991.48             71.32     1290.18% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
其他应收款                1,463.02            244.67      497.96% 重大资产重组完成后，合并范围变化外，公司项目备用金略
                                                                      有增加。
存货                      1,324.03                 -                  重大资产重组完成后，合并范围变化。
固定资产                    777.94            438.98       77.22% 除重大资产重组完成后，合并范围变化外，公司新购置办公
                                                                      设备。
商誉                    101,491.89          9,060.17     1020.20% 本年度完成重大资产重组，按照企业会计准则及相关规定将
                                                                      合并成本大于被购买方合并日可辨认净资产公允价值的差
                                                                      额确认商誉。
预收款项                  5,684.87          3,849.15       47.69% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
应付职工薪酬                853.13            601.70       41.79% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
其他应付款                  281.00            566.83       -50.43% 支付预提费用
一年内到期的非            1,167.26                 -                  重大资产重组完成后，合并范围变化。
流动负债
股本                      4,330.22          3,045.67       42.18% 重大资产重组完成后，按反向购买会计处理原则计算合并报
                                                                      表。
资本公积                106,984.48          6,444.83     1560.01% 重大资产重组完成后，按反向购买会计处理原则计算合并报
                                                                      表。
未分配利润               17,542.64         10,515.99       66.82% 公司经营业绩增长
少数股东权益              1,857.55                 -                  重大资产重组完成后，合并范围变化。
     报表项目       年初至报告期末         上年同期            增减                      主要变动原因
营业收入                 27,513.26         17,033.58       61.52% 重大资产重组完成后，合并范围变化外，自身业务规模扩大
营业成本                 11,487.30          6,507.88       76.51% 重大资产重组完成后，合并范围变化外，自身业务规模扩大
营业税金及附加              197.27            104.23       89.27% 随营业收入增加，流转税相应增加导致营业税金及附加增加
销售费用                  2,237.40          1,717.62       30.26% 重大资产重组完成后，合并范围变化外，自身业务规模扩大
管理费用                  4,251.45          2,642.16       60.91% 重大资产重组完成后，合并范围变化外，自身业务规模扩大
财务费用                        -9.93         -63.47       -84.35% 本期支付境外成本时的汇兑损失增加
资产减值损失                335.53             87.18      284.87% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
公允价值变动收              -27.45                 -                  重大资产重组完成后，合并范围变化。
益
                                                          视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资收益                       26.63            9.52             179.74% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
营业外收入                     12.18          148.52             -91.80% 非经常性的损益减少
所得税费用                  1,905.54        1,161.71              64.03% 随公司业绩增加，计提的所得税费用增加
经营活动产生的              2,468.28        4,919.40             -49.83% 重大资产重组完成后，合并范围变化。
现金流量净额
投资活动产生的            12,013.62         -1,023.97                    重大资产重组完成后，被购买方理财产品到期转入及合并日
现金流量净额                                                             货币转入。
筹资活动产生的              -3,159.19       -2,188.51                    本年支付发行股份相关费用
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行股票事项
     公司股票于2014年8月7日起因筹划非公开发行股票事项停牌，于2014年8月28日开市起复牌。公司已向中国证券监督管
理委员会报送了申请材料，并于2014年10月21日取得了中国证监会下发的《中国证监会行政许可受理通知书（141364号）》。
             重要事项概述                               披露日期                         临时报告披露网站查询索引
重大事项停牌公告                        2014 年 08 月 07 日                       http://www.cninfo.com.cn
复牌公告及非公开发行相关公告            2014 年 08 月 28 日                       http://www.cninfo.com.cn
关于收到《中国证监会行政许可申请受理
                                        2014 年 10 月 22 日                       http://www.cninfo.com.cn
通知书》的公告
2、处置零碎股：
公司因实施权益分派等业务产生了549 股的存量零碎股，集中记入中国结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“登记公司”）
的专用账户。为妥善解决历史遗留的存量零碎股问题，根据中国证监会要求，公司于2014 年8月与登记公司签署了《上市公
司委托中国结算有限责任公司深圳分公司出售零碎股协议》并委托登记公司办理出售事宜，2014年9月实际出售净所得
13,301.03 元已划入本公司银行账户，并按规定列入资本公积科目。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                     承诺方            承诺内容        承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                        陈智华、柴继    一、避免同业竞
                                        军、李学凌、吴 争和减少关联      2014 年 04 月 11
资产重组时所作承诺                                                                          六十个月     严格履行
                                        春红、梁世平、 交易的承诺；      日
                                        高玮、吴玉瑞、 二、股份锁定承
                                                      视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     廖道训、袁闯、 诺；三、关于标
                                     姜海林         的资产利润的
                                                    承诺；四、保证
                                                    上市公司独立
                                                    性的承诺；五、
                                                    针对标的资产
                                                    评估假设不能
                                                    实现时的承诺。
                                                    一、避免同业竞
                                                    争和减少关联
                                                    交易的承诺；
                                                    二、股份锁定承
                                     黄厄文、秦弦、 诺；三、关于标
                                     王广平、张向   的资产利润的     2014 年 04 月 11
                                                                                        三十六个月   严格履行
                                     宁、马文佳、谢 承诺；四、保证 日
                                     志辉、喻建军   上市公司独立
                                                    性的承诺；五、
                                                    针对标的资产
                                                    评估假设不能
                                                    实现时的承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                     常州服装集团                    2013 年 02 月 08
                                                    股份锁定                            二十四个月   严格履行
                                     有限公司                        日
                                     常州产业投资                    2013 年 02 月 08
其他对公司中小股东所作承诺                          股份锁定                            二十四个月   严格履行
                                     集团有限公司                    日
                                     物华实业有限                    2013 年 02 月 08
                                                    股份锁定                            二十四个月   严格履行
                                     公司                            日
承诺是否及时履行                     是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                       视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          谈论的主要内容及提供的
    接待时间         接待地点     接待方式    接待对象类型            接待对象
                                                                                                   资料
                                                             日信证券 张志刚；鹏华基金
                                                             孟昊；上投摩根 许俊哲；太
                                                             平洋证券 宋雷；招商证券 李
                                                             妍；华夏基金 黄立图；宏源
                                                             证券 王京乐；中邮基金 国晓 公司业务经营情况和发展
                                                             雯；中信建投证券 陈开伟； 战略，未提供资料（详见 9
2014 年 09 月 19 日 公司会议室 实地调研      机构
                                                             华夏财富创新 郑伟；源东晟 月 24 日上网公告的《投资
                                                             秦伟杰、吕十九；银河投资 李 者关系活动记录表》）
                                                             泉；新华基金 陈淋汐；国都
                                                             证券 姚伦；浙商证券 芮晨；
                                                             广发资管 黄维；华融证券 牟
                                                             欣、郑及游；诺安基金 杨琨；
                                                                                          公司业务经营情况和发展
                                                             中国国际金融有限公司 解梦 战略，未提供资料（详见 9
2014 年 09 月 11 日 公司会议室 实地调研      机构
                                                             晖；大成基金 陈晓光          月 15 日上网公告的《投资
                                                                                          者关系活动记录表》）
                                                             高华证券 廖绪发、方竹静；
                                                             银华基金 刘宇尘、王利刚； 公司业务经营情况和发展
                                                             嘉实基金 焦云；上投摩根基 战略，未提供资料（详见 9
2014 年 09 月 10 日 公司会议室 实地调研      机构
                                                             金 汪頔；上海保银投资 吴     月 15 日上网公告的《投资
                                                             剑；华安基金 谢振东；江苏 者关系活动记录表》）
                                                             苏毅投资 杨澍
                    董事会办公
报告期内                         电话沟通    机构            10 名机构投资者              询问公司业务发展情况等
                    室
                                                                                          公司更名进展、经营是否
                    董事会办公                                                            正常；停牌原因；询问复
报告期内                         电话沟通    个人            21 名个人投资者
                    室                                                                    牌时间；微利图库上线运
                                                                                          营情况等。
                                                 视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：视觉（中国）文化发展股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                        期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                            233,555,011.70                      120,327,887.60
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                               200,000.00
    应收账款                                            151,581,088.41                       81,153,072.86
    预付款项                                              9,914,837.78                         713,207.55
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           14,630,208.63                        2,446,683.63
    买入返售金融资产
    存货                                                 13,240,256.30
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          1,657,987.28                        1,595,912.53
流动资产合计                                            424,779,390.10                      206,236,764.17
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                   视觉（中国）文化发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                             7,779,381.60                          4,389,771.66
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             2,244,485.13                          2,242,865.63
    开发支出
    商誉                              1,014,918,891.88                        90,601,733.37
    长期待摊费用                         2,580,955.08                          2,863,354.40
    递延所得税资产                       1,851,857.20                          1,504,245.73
    其他非流动资产
非流动资产合计                        1,029,375,570.89                       101,601,970.79
资产总计                              1,454,154,960.99                       307,838,734.96
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                            34,894,405.46                         29,675,301.71
    预收款项                            56,848,682.59                         38,491,498.54
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         8,531,258.79