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东北证券:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-18
                                    2018 年半年度报告
股票代码:000686
           二〇一八年半年度报告
                   二〇一八年八月
                                                               2018 年半年度报告
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
    公司董事长李福春先生、副总裁兼财务总监王天文先生、财务部总经理刘雪山先生声明:
保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法
保证或存在异议。本报告经公司第九届董事会第七次会议审议通过,公司 13 名董事均亲自
出席了审议本次半年度报告的董事会会议。
    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
    本报告中所涉及的发展战略、未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的
差异。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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                                   目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 5
第三节 公司业务概要......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 13
第五节 重要事项............................................................ 34
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 53
第七节 优先股相关情况...................................................... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 57
第九节 公司债券相关情况 .................................................... 58
第十节 财务报告............................................................ 66
第十一节 备查文件目录...................................................... 191
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                                         释             义
       在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                   释义项                     指                        释义内容
 东北证券、公司、本公司、母公司               指       东北证券股份有限公司
 东证融通                                     指       东证融通投资管理有限公司
 东证融达                                     指       东证融达投资有限公司
 东证融汇                                     指       东证融汇证券资产管理有限公司
 渤海期货                                     指       渤海期货股份有限公司
 东方基金                                     指       东方基金管理有限责任公司
 银华基金                                     指       银华基金管理股份有限公司
 亚泰集团                                     指       吉林亚泰(集团)股份有限公司
 吉林信托                                     指       吉林省信托有限责任公司
 证监会、中国证监会                           指       中国证券监督管理委员会
 中国证监会吉林监管局、吉林证监局             指       中国证券监督管理委员会吉林监管局
 深交所                                       指       深圳证券交易所
 上交所                                       指       上海证券交易所
 登记公司                                     指       中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
 报告期                                       指       2018年1月1日-6月30日
 上年同期                                     指       2017年1月1日-6月30日
       2018 年半年度报告中,部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异,系由四舍五入造
成。
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                                重大风险提示
    本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文,并特别注意下列风险因素:
    针对公司自身特点,遵循关联性原则和重要性原则,公司在日常经营活动中面临的风险
主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风险和操作风险等。针对上述风险,公司
通过建立全面风险管理体系,逐步优化风险管理的组织职能,不断探索风险管理模式和方法,
培育良好的风险管理文化,建立科学的风险识别、评估、应对、监测和报告机制,将风险管
理贯穿经营决策的全过程,确保公司经营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。
    请投资者认真阅读本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中关于“公司面临的风
险和应对措施”部分内容,并特别注意上述风险因素。
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                             第二节     公司简介和主要财务指标
            一、公司简介
股票简称               东北证券                           股票代码                  000686
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         东北证券股份有限公司
公司的中文简称         东北证券
公司的外文名称         Northeast Securities Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写     Northeast Securities
公司的法定代表人       李福春
            二、联系人和联系方式
                                    董事会秘书                             证券事务代表
     姓名                             徐   冰                                  刘   洋
     联系地址                              长春市生态大街 6666 号 1112 室
     电话                          0431-85096806                          0431-85096806
     传真                          0431-85096816                          0431-85096816
     电子信箱                       xub@nesc.cn                          yang_liu@nesc.cn
            三、其他情况
            1.公司联系方式
     公司注册地址                                      长春市生态大街 6666 号
     公司注册地址的邮政编码                            130119
     公司办公地址                                      长春市生态大街 6666 号
     公司办公地址的邮政编码                            130119
     公司网址                                          www.nesc.cn
     公司电子信箱                                      000686@nesc.cn
            2.信息披露及备置地点
                                                       《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
     公司选定的信息披露报纸的名称
                                                       《证券日报》
     登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
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      公司半年度报告备置地点                                 长春市生态大街 6666 号 11 楼证券部
               3.其他有关资料
               其他有关资料在报告期是否变更情况
               □ 适用 √ 不适用
               四、主要会计数据和财务指标
               公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
               □ 是 √ 否
               1.主要会计数据(合并报表)
                                                       本报告期              上年同期           本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                                       2,056,700,776.11      2,114,401,719.76                         -2.73%
归属于上市公司股东的净利润(元)                       248,576,087.92        310,946,599.50                         -20.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)     233,088,232.73        300,433,199.32                         -22.42%
其他综合收益(元)                                    -445,565,729.73       -158,775,878.82                      -180.63%
经营活动产生的现金流量净额(元)                     2,629,247,555.92      3,654,407,467.41                         -28.05%
基本每股收益(元/股)                                              0.11                 0.13                        -15.38%
稀释每股收益(元/股)                                              0.11                 0.13                        -15.38%
加权平均净资产收益率                                               1.60%                1.99%                       -0.39%
                                                      本报告期末             上年度末           本报告期末比上年度末增减
资产总额(元)                                       63,083,109,692.59     59,938,845,413.66                          5.25%
负债总额(元)                                       46,698,558,017.08     43,133,174,721.05                          8.27%
归属于上市公司股东的净资产(元)                     15,240,148,337.93     15,670,782,678.46                        -2.75%
                 2.主要会计数据(母公司)
                                                       本报告期              上年同期           本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                                         806,187,429.72        862,335,017.53                         -6.51%
净利润(元)                                           152,937,828.29        252,574,290.81                         -39.45%
其他综合收益(元)                                    -349,516,833.50       -161,075,160.28                      -116.99%
经营活动产生的现金流量净额(元)                     2,951,995,021.02      3,208,410,461.43                         -7.99%
基本每股收益(元/股)                                              0.07                 0.11                        -36.36%
稀释每股收益(元/股)                                              0.07                 0.11                        -36.36%
加权平均净资产收益率                                               1.04%                1.70%                       -0.66%
                                                      本报告期末             上年度末           本报告期末比上年度末增减
资产总额(元)                                       59,457,237,374.15     56,262,818,030.62                          5.68%
负债总额(元)                                       45,018,176,715.57     41,393,133,075.33                          8.76%
所有者权益总额(元)                                 14,439,060,658.58     14,869,684,955.29                        -2.90%
                 3.截止披露前一交易日的公司总股本
       截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                       2,340,452,915
       用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                           0.1062
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                五、境内外会计准则下会计数据差异
                目前,公司暂未按照国际会计准则披露 2018 年半年度财务报告。本部分内容不适用。
                六、非经常性损益项目及金额
                √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:(人民币)元
                                         项目                                                              金额
 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                                                              -9,869,120.54
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助
                                                                                                                     25,736,731.71
 除外)
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                 5,109,958.55
 减:所得税影响额                                                                                                     5,244,392.43
     少数股东权益影响额(税后)                                                                                         245,322.10
                                         合计                                                                        15,487,855.19
                对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
          界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
          经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
                √ 适用 □ 不适用
                项目                    涉及金额(元)                                          原因
                                                                  由于证券投资业务为本公司的主营业务,因此持有交易性金融资产及衍生
交易性金融资产、衍生工具及可供出
                                                 403,947,610.44 工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工具和可供
售金融资产的投资收益
                                                                  出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。
                                                                  由于证券投资业务为本公司的主营业务,因此持有交易性金融资产及衍生
交易性金融资产及衍生工具公允价
                                                  95,327,615.63 工具产生的公允价值变动收益以及处置交易性金融资产及衍生工具和可供
值变动损益
                                                                  出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。
                七、母公司净资本及有关风险控制指标
                                                                                                         单位:(人民币)元
                       项目                     本报告期末                   上年度末               本报告期末比上年度末增减
   核心净资本                                   8,432,071,765.52                9,015,977,460.15                          -6.48%
   附属净资本                                   4,216,035,882.76                4,507,988,730.08                          -6.48%
   净资本                                    12,648,107,648.28                 13,523,966,190.23                          -6.48%
   净资产                                    14,439,060,658.58                 14,869,684,955.29                          -2.90%
   各项风险资本准备之和                         6,292,261,830.94                6,758,802,063.15                          -6.90%
   表内外资产总额                            50,655,878,550.86                 47,763,044,725.50                           6.06%
   风险覆盖率                                             201.01%                        200.09%                           0.92%
   资本杠杆率                                                18.23%                       20.55%                          -2.32%
   流动性覆盖率                                           302.37%                        145.81%                         156.56%
   净稳定资金率                                           127.70%                        121.93%                           5.77%
   净资本/净资产                                             87.60%                       90.95%                          -3.35%
                                                                  7
                                                        2018 年半年度报告
净资本/负债                         37.67%    43.63%                    -5.96%
净资产/负债                         43.00%    47.97%                    -4.97%
自营权益类证券及证券衍生品/净资本   23.49%    26.33%                    -2.84%
自营固定收益类证券/净资本           153.58%   126.19%                   27.39%
                                          8
                                                                2018 年半年度报告
                           第三节     公司业务概要
    一、报告期内公司从事的主要业务
    (一)公司主要业务及经营模式
    公司以“致力于客户成长,成为有规模、有特色、有核心竞争力的一流现代金融服务商”
为长远发展愿景,并确定了“以中小企业投行及财富管理为特色的全能型券商”的公司定位,
通过提供全方位、多元化、专业化服务以满足企业、个人及机构投资者、金融机构等客户的
多样化需求。公司从事的主要业务包括大零售业务、大投行业务、投资与销售交易业务及资
产管理业务四个板块,具体如下:
    大零售业务板块由经纪业务和信用交易业务组成。经纪业务主要为客户提供证券及期货
经纪、财富管理等服务,并代销金融产品;信用交易业务是公司基于客户信用进行的资金、
证券信贷类业务,主要包括融资融券、股票质押式回购交易等业务。公司通过开展大零售业
务赚取手续费、顾问费、佣金及利息收入。
    大投行业务板块由传统投行业务、股转业务和私募基金业务组成。传统投行业务主要为
企业客户提供上市保荐、股票承销、债券承销、并购及财务顾问等服务;股转业务主要是为
中小企业在新三板的挂牌、定增、做市等提供服务;私募基金业务主要是设立募集私募股权
基金、创投基金、并购基金、产业基金及与股权投资有关的财务顾问业务。公司通过开展大
投行业务赚取承销佣金、保荐费、顾问费、管理费及投资收入。
    投资与销售交易业务板块主要从事权益产品、固定收益产品、衍生品的交易以及另类投
资业务。公司通过开展投资与销售交易业务赚取投资收入。
    资产管理业务板块主要为客户提供资产管理和公募基金管理服务。公司通过开展资产管
理业务赚取管理费及业绩报酬。
    报告期内,公司立足市场,围绕整体战略规划,紧跟行业发展趋势和监管形势,不断坚
持深化业务转型创新、推动业务链条的横向拓展和纵向延伸,多业务板块协同发展。公司各
项业务运营稳健,主要业务和经营模式在报告期内没有发生重大变化。
    (二)证券行业情况及公司的行业地位
    2018 年上半年,外部经济环境更加复杂,证券市场行情波动剧烈,市场活跃度低迷,
券商业绩受到较大冲击,证券行业整体盈利有所下滑。与此同时,金融对外开放与监管“扶
                                         9
                                                                                                            2018 年半年度报告
                优限劣”的政策导向助推证券行业进入新一轮发展周期,行业集中度进一步提升。
                    2018 年上半年,行业经纪业务佣金率持续下滑,两融利率收窄,增长乏力;A 股市场下
                挫、债券违约频发,自营业务难以实现突破;资管新规对行业产生重大影响,资管业务加速
                向主动管理转型,去通道、回归本源的业务转型初见成效;IPO 严审常态化,再融资业务规
                模继续下降,投行业务市场项目数量紧缩,项目集中度大幅提升;新三板挂牌企业数量负增
                长,做市指数再创新低;弱势行情及最严股票质押新规的实施,导致资本中介业务收入锐减;
                资本市场国际化进入加速阶段,境外业务成为中资券商新的盈利点。在整体低迷的市场环境
                影响下,证券行业业务收入、盈利出现不同程度回落。
                    根据中国证券业协会统计,2018 年上半年,行业实现营业收入 1,265.72 亿元,同比下
                降 11.92%;实现净利润 328.61 亿元,同比下降 40.53%。截至报告期末,行业总资产 6.38
                万亿元,较 2017 年末增长 3.91%;行业净资产 1.86 万亿元,较 2017 年末增长 0.54%。行业
                整体资产规模相对稳定,但整体收益同比下滑幅度较大。
                    根据中国证券业协会对 131 家证券公司会员 2018 年上半年经营数据及业务情况的统计
                排名,公司(母公司)总资产排名第 25 位,净资产排名第 31 位,营业收入排名第 39 位,
                净利润排名第 55 位,净资本排名第 34 位。
                    二、主要资产重大变化情况
                    1.主要资产重大变化情况
                       √ 适用 □ 不适用
                            主要资产                                                 重大变化说明
           以公允价值计量且其变动计入当期损
                                            期末金额较年初增加 50.71%,主要是交易性金融资产规模上升。
           益的金融资产
           可供出售金融资产                 期末金额较年初下降 16.81%,主要是可供出售债务工具规模下降。
                    报告期内,公司主要资产重大变化情况详见本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”
                中“五、资产及负债状况”部分内容。
                    2.主要境外资产情况
                       √ 适用 □ 不适用
                                                    资产规模                               保障资产安全              境外资产占公司 是否存在重大减
 资产的具体内容                形成原因                          所在地       运营模式                    收益状况
                                                    (万元)                               性的控制措施              净资产的比重       值风险
                  PetroNet Inc.是公司控制的投资性
                  主体与其他方共同设立的并购基金                 美国                      持有期间派驻
PetroNet Inc.                                       34,620                  境外持股平台                     -           2.27%            否
                  为参与对美国标的公司的投资收购               德克萨斯州                  执行董事
                  而设立的境外持股平台
其他情况说明      无
                                                                     10
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    三、核心竞争力分析
    (一)建立科学完善的法人治理结构
    按照现代企业制度的要求,公司不断完善股东大会、董事会、监事会和经理层组成的治
理结构,形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责清晰、相互分离、相互制
衡的运作机制,保证了公司持续、独立和稳定发展。
    公司形成了健全完善的经营管理体系,坚持以业务为导向,以客户为中心,科学调整组
织架构,优化资源配置,以市场化理念开展经营和管理活动。按照“健全、合理、制衡、独
立”的原则,公司持续完善内部控制机制,能够有效保证公司经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整,公司经营效率和效果不断提高,公司健康、稳定发展。
    (二)形成多元化协同发展的综合金融服务平台
    公司作为拥有全业务牌照的综合证券服务商,各项主营业务均衡发展,收入结构不断优
化。同时,公司全资持有东证融汇、东证融通、东证融达,控股渤海期货、东方基金,参股
银华基金,形成了多元化的业务发展平台,各业务条线优势互补、融合创新、协同发展。公
司以客户为中心,以客户需求为导向,提供多种金融产品和服务,综合金融服务作用进一步
加强,已经在全国形成了较强的规模优势和品牌优势。
    (三)拥有经验丰富的管理团队和优秀、稳定的人才队伍
    经过多年健康发展,公司董事、监事、高级管理人员、各业务机构管理人员及业务骨干
对于证券及金融行业以及与证券市场相关的法律法规、运作规则的理解和把握更加深刻、准
确,在公司管理、业务经营、投资决策、关联交易控制、同业竞争处理等方面保持着良好的
记录。公司已建立和完善了多层次的人才储备体系和选拔培养体系,汇聚了一批素质高、经
验丰富的投资银行保荐代表人、投资管理专家、优秀研究员等专业证券人才和资深管理精英,
形成了良好的企业文化,具有很强的凝聚力和忠诚度。
    (四)构建完善的业务开展平台及广泛的营销网络
    公司已搭建完成三地三中心业务运营架构,长春作为管理、决策和大零售业务运行中心;
北京作为大投行业务、部分投资与销售交易业务运行中心;上海作为资产管理业务、部分投
资与销售交易业务及技术灾备中心。三中心相互支撑,密切配合,协调发展,确保公司业务
稳健运行。
    截至 2018 年 6 月 30 日,公司共有 39 家分公司,98 家证券营业部,营业网点分布于全
国 24 个省、自治区、直辖市的 57 个大中城市,覆盖了中国主要的经济发达地区,为公司业
务开展提供了丰富的营销渠道和充足的客户资源。公司立足吉林、面向全国,已搭建完成较
                                        11
                                                              2018 年半年度报告
为完善的业务开展平台和遍布全国主要经济发达地区的营销网络体系。
    (五)建立全面覆盖业务的合规风险管理体系
    公司一直坚持稳中求进的经营理念,坚守合规底线,对各项业务经营中面临的所有风险
进行管理,强调业务规模、业务收益与风险承受能力、资本充足水平相匹配,不因对利润的
追求而牺牲对风险的管控。公司秉承审慎、稳健的经营策略,建立了全面风险管理体系,并
严格落实和执行。多年来,公司资产质量优良,各项风险管理指标均优于监管指标,具有较
强的风险管理和抵御能力。
    报告期内,在监管趋严、市场波动、风险事件频发的市场环境下,公司始终坚持以合规
经营和风险控制为根本,及时调整、优化风险管理策略,各项业务平稳运行,确保公司在总
体风险可测、可控、可承受的范围内开展经营。
                                       12
                                                                  2018 年半年度报告
                       第四节 经营情况讨论与分析
    一、概述
    2018 年上半年,全球经济形势复苏,受贸易摩擦升级影响,经济扰动因素有所增加,
经济体复苏有所分化;国内经济运行平稳,经济增长稳中向好,但面临的外部环境不利因素
增多。报告期内,除美国等少数市场外,全球证券市场总体表现不佳,新兴市场遭受到的打
压尤为严重,国内资本市场受到冲击,A 股市场冲高后大幅回落,上证综指累计下跌 13.9%,
报收于 2847.42 点;债券市场走出小牛行情,但信用违约事件频发;股票发行市场规模大幅
收缩;新三板挂牌企业数量下降,做市指数持续下行;资产管理通道业务大幅压缩,业务加
速转型。
    2018 年上半年,公司围绕年初制定的经营计划,积极推进各项工作,但受外部环境及
监管政策影响,部分业务开展受到制约。报告期内,公司 AB 股基金成交额、股基市场占有
率与上年同期相比略有下降,但客户数量明显增长;股票质押业务规模下降,两融业务实现
增长,且整体表现好于市场;期货业务净利润同比大幅增长;权益类投资业务受市场影响大
幅下滑,但收益率整体表现优于市场各主要指数;固定收益类业务投资收益实现提升;研究
咨询业务在外部市场开发、内部服务方面进一步加强;资产管理业务总体规模、主动管理规
模出现下降;股权融资业务排名较去年提升显著;债券承销项目进程仍较为缓慢;股转业务
总体排名仍保持一定行业优势。同时,在全面监管、从严监管的背景下,公司加强合规及风
控制度建设,完善公司全面风险识别评估与控制标准,并开展公司管理体系建设及客户服务
体系建设工作,稳步推进公司战略规划的实施。
    2018 年上半年,公司各项工作积极推进、稳步开展,固定收益业务、信用交易业务、
期货业务收入均同比增长,但经纪业务、自营业务、投行业务收入同比下降,使得公司整体
经营业绩出现了下滑,公司在寻求转型突破的过程中仍面临较大挑战。
    截至报告期末,公司总资产为 630.83 亿元,比 2017 年末增长 5.25%;归属于上市公司
股东的所有者权益为 152.40 亿元,比 2017 年末下降 2.75%;报告期内,公司实现营业收入
20.57 亿元,同比下降 2.73%;实现归属于上市公司股东的净利润 2.49 亿元,同比下降 20.06%。
    二、主营业务分析
    1.概述
    是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
                                         13
                                                                                                          2018 年半年度报告
                 √ 是 □ 否
                2.主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                 单位:(人民币)元
                                      本报告期                  上年同期        同比增减                         变动原因
                                                                                                经纪业务、投资银行业务、资产管理业务等收入
营业收入                             2,056,700,776.11       2,114,401,719.76          -2.73%
                                                                                                下降。
                                                                                                本期资产减值损失及业务管理费较上年同期增
营业支出                             1,761,591,327.64       1,741,799,483.26            1.14%
                                                                                                加。
所得税费用                              56,194,805.83           60,489,265.45         -7.10% 应纳税所得额减少导致所得税费用减少。
                                                                                                本期交易性金融资产和可供出售金融资产规模
经营活动产生的现金流量净额           2,629,247,555.92       3,654,407,467.41         -28.05%
                                                                                                变化等因素导致本期经营活动现金净流量减少。
投资活动产生的现金流量净额              55,032,011.82           46,800,328.73         17.59% 本期投资规模较上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额            -919,194,814.61      -7,268,112,520.33         -87.35% 本期偿还到期债务较上年同期减少。
现金及现金等价物净增加额             1,766,273,998.96      -3,570,441,489.44         -149.47%
                3.公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
                 □ 适用 √ 不适用
                三、主营业务构成情况
                (一)主营业务分业务情况
                公司主营业务包括证券经纪业务、投资银行业务、证券投资业务、资产管理业务、信用
           交易业务几项业务。报告期内,证券经纪业务收入同比下降 9.01%,营业利润率同比下降
           7.07%;投资银行业务收入同比下降 30.46%,营业利润率同比下降 59.94%;证券投资业务收
           入同比增加 70.00%,营业利润率同比增加 18.55%;资产管理业务收入同比下降 3.69%,营
           业利润率同比下降 22.75%;信用交易业务收入同比增加 1.10%,营业利润率同比增加 1.68%。
                                                                                                                      单位:(人民币)元
                                                                                        营业收入          营业成本       营业利润率
               业务类型         营业收入             营业成本          营业利润率
                                                                                       比上年增减        比上年增减      比上年增减
            证券经纪业务       387,628,751.11       232,812,478.50         39.94%           -9.01%            3.13%           -7.07%
            投资银行业务        87,522,585.90       134,650,702.75         -53.85%         -30.46%           13.93%          -59.94%
            证券投资业务       89,326,760.39        23,746,506.54          73.42%           70.00%            0.14%           18.55%
            资产管理业务        89,511,162.67       53,586,100.67          40.13%           -3.69%           55.34%          -22.75%
            信用交易业务       502,686,802.19           -70,653.66         100.01%              1.10%      -100.85%            1.68%
              注:信用交易业务营业成本未包含公司融入资金成本;信用交易业务营业成本为负,主要是因为公司股票质押业务规模下
           降,公司冲回股票质押业务减值准备所致。
                1.大零售业务板块
                                                                     14
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     (1)经纪业务
     2018 年上半年,A 股市场主要指数均震荡下跌,沪深两市股票基金总成交额为 57.44
万亿元,较去年同期上涨 1.39%;行业总体佣金率水平呈持续下滑态势,经纪业务竞争日趋
激烈。
     报告期内,公司继续推动经纪业务转型升级,坚持以客户为中心,全方位提升经纪业务
核心竞争力。进一步优化和完善营业网点区域布局,加大拓户引资力度,提升综合金融服务
能力,推进营业网点业务多元化和平台化转变;持续推进以金融产品销售、资本中介服务为
方向的财富管理转型,提供高附加值服务,加速 IT 技术对经纪业务的服务和引领能力,推
动线上线下融合,经纪业务盈利模式不断优化。
     报告期内,公司实现 AB 股基金交易量 8,756.66 亿元,市场份额较去年同期略有下滑(详
见下表)。
                                    公司 2018 年上半年代理买卖证券情况
                                                                                               单位:(人民币)亿元
          证券类别            2018 年 1-6 月          市场份额           2017 年 1-6 月           市场份额
   股票              A股         8,183.63              7.80‰               8,291.04               7.94‰
                     B股           2.36                3.24‰                 3.20                 3.64‰
           基金                   570.67               5.74‰                419.83                4.77‰
  注:表内数据含基金公司和公司自营专用席位产生的交易量;B 股交易量为外币折合成人民币交易量。
     机构客户业务方面,报告期内,公司全力打造机构客户服务体系,积极整合内外部资源,
坚持以客户为中心,进一步加强为机构客户提供全方位综合服务,通过提供专业、丰富、实
用的产品服务方案,切实满足机构客户个性化需求;进一步巩固加强与银行、信托、基金公
司等外部金融机构的合作和服务力度,并不断完善机构业务合作机制,推动机构合作项目成
功落地。
     财富管理业务方面,报告期内,公司继续推动经纪业务向财富管理业务转型,确定了投
资顾问业务的新增长点,增值签约业务发展势头良好;着力搭建体系化的服务框架和全面多
元的投资咨询产品体系,已形成针对普通客户、签约客户和直接收费客户的三大产品序列,
覆盖股票、基金、债券、期权、港股通等多个投资品种,为客户提供差异化的产品选择;积
极建设财富 500、财富 50 俱乐部,通过组织丰富多样的俱乐部活动,为公司中高端客户提
供增值化服务。
     金融产品销售及衍生品经纪业务方面,报告期内,公司进一步巩固加强与外部金融机构
的产品合作及渠道开发,持续丰富销售业务产品线,建设金融产品体系,致力于实现“机构
                                                     15
                                                                   2018 年半年度报告
服务引领+产品销售推动”的特色经营策略;公司期权经纪业务稳步提升客户数量及交易量,
截至报告期末,公司累计开通期权账户市场占比 4.233%,累计开户数在全市场排名第 9 位;
报告期内成交量市场占比 1.203%,全市场排名第 19 位;公司持续开展期货中间介绍业务,
梳理 IB 业务展业规范,加强 IB 业务资格管理,提升业务水平,实现了客户数量的稳步提升。
                        公司 2018 年上半年代理销售金融产品情况表
                                                                          单位:(人民币)元
          产品类别               代理销售总金额                代理销售总收入
         证券投资基金                    8,374,807,763.08                       5,412,881.23
         银行理财产品                      522,710,700.00                              0.00
         其他类型产品                      244,978,500.00                        453,568.56
            合计                         9,142,496,963.08                       5,866,449.79
    柜台市场业务方面,公司依托报价系统开展柜台业务,发行收益凭证。截至报告期末,
收益凭证存续规模为 24.52 亿元;区域性股权市场业务方面,公司已获得全国 13 家区域股
权中心会员资格,截至报告期末,新增推荐挂牌项目 15 单。
    港股通业务方面,报告期内,公司港股通业务不断推进,开通业务权限的客户数量、总
成交额均同比大幅增长。截至报告期末,公司沪港通下港股通总成交额市场占比为 0.4663%,
排名提升至第 28 位;深港通下港股通总成交额市场占比为 0.2859%;沪深港股通成交金额
合计市场占比为 0.4031%。
    互联网金融方面,报告期内,公司持续打造“融 e 通”移动综合金融服务平台,对理财
商城、资讯、投顾等板块升级迭代,发布“融 e 通”3.3 版本,提升用户体验并不断满足客
户的个性化需求。同时,公司密切关注金融科技发展,积极探索人工智能在行业内的实践,
着力打造“智能 Dora”服务品牌,提升公司智能化服务能力;推进用户画像平台建设,以
数据驱动业务发展;积极运用金融科技力量,进一步提高服务效率,降低服务成本,为客户
赋能。
    (2)信用交易业务
    ①融资融券业务
    截至 2018 年 6 月底,沪深两市融资融券余额 9,193.81 亿元,较去年同期增长 4.49%。
其中,融资余额 9,129.08 亿元,占比 99.30%;融券余额 64.73 亿元,占比 0.70%。
    报告期内,公司融资融券业务采取主动出击发展战略,抢占发达地区业务市场,进行增
量客户拓展,开发高净值客户和以私募产品为代表的机构客户,推进业务发展。截至报告期
末,公司融资融券余额 82.45 亿元,同比增长 12.28%。
                                          16
                                                                                               2018 年半年度报告
              ②股票质押式回购交易业务
              报告期内,在做好风险防范的基础上,公司审慎推进股票质押式回购交易业务。截至报
         告期末,公司股票质押式回购交易业务待回购余额为 141.25 亿元,其中以自有资金作为融
         出方参与股票质押式回购交易业务待回购初始交易金额 52.06 亿元,同比下降 23.69%。
              2.大投行业务板块
              (1)投资银行业务
              公司投资银行业务主要包括股权融资、债务融资、并购与财务顾问、股转业务等。2018
         年上半年,股权融资业务出现了结构性的变化,其中 IPO 和增发融资规模大幅下降,配股和
         可转债融资规模有所提升;债券违约风险加大,引发市场恐慌情绪,债券发行市场呈现两极
         分化,优质债券受到市场追捧,低评级债券发行困难;并购业务交易金额与涉及金额同比上
         升;股转业务监管强化,挂牌企业与做市企业数量增速放缓。
              ①股票承销业务
              2018年上半年,行业共完成IPO项目63家,募集金额922.87亿元,同比减少26.40%;完
         成增发项目177家,募集金额3,677.60亿元,同比减少45.41%;完成配股项目11家,融资金
         额139.61亿元,同比增长47.99%;完成可交换债项目28家,融资金额516.10亿元,同比增长
         42.68%。公司共完成股权融资项目3家,其中,完成IPO项目1家,完成增发项目1家,完成配
         股项目1家。2018年上半年,公司IPO承销家数排名并列第12位。
              ②债券承销业务
              2018年上半年,债券市场共发行公司债613只,融资金额5,896.55亿元,同比增长41.35%;
         发行企业债105只,融资金额896.20亿元,同比增长0.52%。公司完成债券项目4个,其中公
         司债券项目3个,企业债项目1个,融资金额合计为13.82亿元。
                                  公司 2018 年上半年及以前年度证券承销业务开展情况
                                      承销次数                    承销金额(万元)                       承销收入(万元)
           类别
                            2018 年上半年   以前年度累计   2018 年上半年     以前年度累计       2018 年上半年    以前年度累计
              新股发行                  1             32         55,945.00   1,174,781.88             2,900.00          57,263.54
              增发新股                  1             23         45,000.00   2,989,915.55               308.96          33,783.97
                  配股                  1             18         59,794.55     588,589.21             1,226.42          10,649.43
主承销            债券                  4             60        138,200.00   4,424,500.00             1,074.53          44,904.04
             可转换公司债                              0                               0.00                                 0.00
                  基金                                 0                               0.00                                 0.00
                  小计                  7            133        298,939.55   9,177,786.64             5,509.91      146,600.97
              新股发行                                20                           99,882.38                              557.62
副主承销      增发新股                                 4                           30,680.88                               97.39
                  配股                                 8                           42,731.44                                4.00
                                                           17
                                                                           2018 年半年度报告
                债券             1          12                 72,500.00            1.88        310.50
          可转换公司债                        3                45,500.00                          55.22
                基金                          0                    0.00                           0.00
                小计             1          47               291,294.70             1.88       1,024.73
              新股发行                      87               534,139.52                         309.37
              增发新股                      10               268,235.76                         527.27
                配股                        54               199,162.11                         330.10
分销            债券                        82              3,424,000.00                        353.28
          可转换公司债                        7                18,400.00                          40.40
                基金                          1                20,200.00                          3.00
                小计                        241             4,464,137.39                       1,577.57
           ③全国中小企业股份转让业务
           a.挂牌业务
           2018 年上半年,新三板市场挂牌企业增速放缓,股转公司新增挂牌企业 320 家,累计
       挂牌企业 11,243 家,另有 202 家股转挂牌在审企业。公司坚持将股转业务作为重点发展业
       务,报告期内新增挂牌企业 9 家,行业排名第 6 位;累计挂牌企业 348 家,行业排名第 10
       位。
           b.做市业务
           2018 年上半年,新三板市场做市企业数量逐渐减少,上半年累计减少 85 家,市场累计
       做市企业 1,258 家。公司无新增做市企业,退出做市 16 家,累计做市企业 135 家,行业排
       名第 12 位。
           ④并购与财务顾问业务
           2018 年上半年,沪深两市共发生并购交易 2,181 次,涉及金额 13,774.05 亿元,同比
       增长 10.14%。公司完成并购及财务顾问项目 7 个。其中,资产重组项目 1 个,财务顾问项
       目 4 个,新三板财务顾问项目 2 个。
           (2)私募基金业务
           公司设立全资子公司东证融通开展私募基金业务。报告期内,东证融通加强对重点区域
       的客户开发,不断提升获客能力;深耕产业布局,加大行业纵向深度挖掘力度;聚焦 TMT
       行业、高端装备制造、医疗健康、体育文化等重点领域。
           截至报告期末,东证融通及下设 SPV 存续管理私募股权投资基金 9 只,实缴规模人民币
       16.72 亿元,对外投资余额人民币 7.88 亿元。
           3.投资与销售交易业务板块
           (1)权益类投资业务
                                                  18
                                                                2018 年半年度报告
    2018 年上半年,受国内外风险因素的影响,股票市场震荡加剧,各大指数均出现大幅
下跌,公司权益类投资业务加大对市场、行业及公司的研究力度,根据市场变化,调整各类
资产配置比例,谨慎开展各项业务,在风险可控的范围内,寻找投资机会。
    (2)固定收益类投资业务
    2018 年上半年,债券市场呈现无风险利率震荡下行、中低等级信用债利率上行的结构
性行情。公司根据市场变化及时调整投资策略,合理增大利率债及其衍生品的投资规模,持
续降低中低评级信用债持仓比例,加强信用风险防范,根据市场运行特征采取有针对性的息
差策略和交易策略,保持核心持仓规模,提高投资盈利能力与风险抵御能力。同时,公司积
极推动尝试做市业务、销售交易等业务发展,不断优化业务结构,强化风险管理能力,持续
提升公司市场活跃度和影响力。
    (3)股票期权投资业务
    2018 年上半年,公司股票期权投资业务坚持风险可控、稳健经营的原则,合理利用期
权的风险管理功能,经受住了标的大幅波动的考验,并抓住市场机会,运用多种策略,与现
货、期货相结合,盈利同比大幅增长。
    (4)另类投资业务
    公司全资子公司东证融达开展另类投资业务,主要开展股权投资与商品期货 CTA 投资。
其中,股权投资研判项目包括新三板挂牌企业、非公开企业股权、产业基金以及并购基金等,
所处行业覆盖大消费、医疗、高端制造等,优选合理估值的优质标的实施投资;商品期货
CTA 投资为趋势策略投资,多维论证策略可行性,并将风险控制放在首要位置,做好风险与
收益之间的有效平衡。报告期内,东证融达严守合规经营理念,有效把控市场风险,投资运
作整体保持稳定。
    (5)研究咨询业务
    2018 年上半年,公司证券研究咨询业务的研究团队建设工作稳步推进,持续引进高端
人才,扩充研究和销售团队规模,致力于塑造研究品牌,提升行业影响力。外部市场拓展方
面,进一步打造成为机构客户的研究服务平台,为机构投资者提供研究服务,基本实现公募
基金、保险资管、证券公司资管、自营和私募机构等机构客户的研究服务全覆盖,并有力把
握保险资金放开、合格境外机构投资者持续增加以及私募蓬勃发展的机会,不断扩大服务对
象范围;内部服务方面,进一步打造成为公司业务的智力支持平台,建立制度化模式和流程,
为公司决策、各业务线发展提供强有力的研究支持,明确“业务+”的边界和客户需求,构
建“研究咨询+”的业务协同体系和协同产品线,促进公司与机构客户建立战略合作。
                                        19
                                                                                                     2018 年半年度报告
        报告期内,公司研究业务收入稳步增长,共完成研究报告 1,784 篇,分析师上门路演
 2,500 余次,举办 14 次行业专题会,电话会议 50 次,公司调研 350 余家。
        4.资产管理业务
        (1)东证融汇资产管理业务
        公司全资子公司东证融汇经营证券资产管理业务。2018 年上半年,东证融汇顺应监管
 要求和市场形势变化,严格按照资管新规的规定,完成了 14 只存量集合资产管理计划的改
 造;回归资产管理业务本源,积极打造以主动管理为核心、以客户为中心的多元化、多层次
 的产品体系和营销体系,报告期内新发行了 15 只集合资产管理计划。
        截至报告期末,东证融汇证券资产管理业务总规模为 755.89 亿元,其中主动管理规模
 207.60 亿元;按计划类型划分,集合资产管理规模 165.29 亿元,定向资产管业务规模 572.65
 亿元,专项资产管理业务规模 17.95 亿元。
        (2)基金业务
        公司通过控股子公司东方基金、参股公司银华基金开展基金管理业务。
        根据中国基金业协会统计,截至 2018 年 6 月 30 日,公募基金资产管理规模合计 12.68
 万亿元,较上年同期增长 9.76%。2018 年上半年,东方基金新增产品 2 只,募集规模 9.69
 亿元;截至报告期末,东方基金存续产品 42 只,存续规模 139.66 亿元,排名第 82 位;银
 华基金新增产品 11 只,募集规模 104.02 亿元;截至报告期末,银华基金存续产品 100 只,
 存续规模 2,099.11 亿元,排名第 18 位。
                                                                                                        存续规模
 类别             年内新增产品(只)    募集规模(亿元)          存续产品(只)
                                                                                   2018 年上半年(亿元)              同比
东方基金                           2                      9.69                42                       139.66             -38.51%
银华基金                          11                    104.02               100                     2,099.11                  35.81%
        (二)主营业务分地区情况
        1.营业收入地区分部情况
                                                                                                          单位:(人民币)元
                                       2018 年 1-6 月                              2017 年 1-6 月                  营业收入比
           地区
                              营业部数量           营业收入              营业部数量            营业收入             上年增减
 经纪业务(营业部)
        吉林省                    41             171,129,920.16              41               194,701,692.87            -12.11%
        北京市                     2              13,914,335.58              2                 13,633,351.11              2.06%
        山西省                     2               2,194,371.66              2                      2,265,742.60         -3.15%
        湖北省                     3               4,951,824.67              3                      6,199,049.03        -20.12%
        重庆市                     3              10,029,068.24              3                 11,295,944.28            -11.22%
                                                                 20
                                                                                     2018 年半年度报告
     江苏省             7               17,624,035.30          7                   24,005,053.54           -26.58%
     上海市             8               38,294,237.66          8                   42,262,119.48            -9.39%
     浙江省             4                4,880,919.17          4                    6,220,648.67           -21.54%
     福建省             4                5,284,818.02          4                    5,621,906.28            -6.00%
     广东省             5                6,048,650.10          5                    6,280,557.37            -3.69%
     山东省             6                3,176,808.64          6                    4,551,098.78           -30.20%
 广西壮族自治区         2                1,265,060.64          2                    1,787,560.01           -29.23%
     湖南省             1                  708,439.14          1                    1,047,923.72           -32.40%
     河南省             2                1,623,518.39          2                    2,194,800.75           -26.03%
     河北省             1                1,414,832.15          1                    1,622,273.37           -12.79%
     江西省             1                1,345,221.74          1                    1,771,638.69           -24.07%
     安徽省             2                1,665,201.78          2                    2,194,691.04           -24.13%
     四川省             1                  812,810.30          1                         965,713.92        -15.83%
  内蒙古自治区          2                  472,721.16          2                         119,875.15        294.34%
     云南省             1                      86,987.08       1                          91,759.63         -5.20%
      小计              98            286,923,781.58          98                 328,833,400.29            -12.74%
其他业务及分公司                    1,769,776,994.53                           1,785,568,319.47             -0.88%
      合计              98          2,056,700,776.11          98               2,114,401,719.76             -2.73%
    2.营业利润地区分部情况
                                                                                               单位:(人民币)元
                              2018 年 1-6 月                            2017 年 1-6 月                  营业利润比
      地区
                     营业部数量           营业利润           营业部数量              营业利润            上年增减
经纪业务(营业部)
     吉林省             41                77,826,833.94            41              121,197,938.41          -35.79%
     北京市              2                 4,764,907.79            2                     4,265,211.49       11.72%
     山西省              2                     -549,459.48         2                     -115,928.34      -373.96%
     湖北省              3                     573,431.97          3                     2,299,716.97      -75.07%
     重庆市              3                 3,306,677.67            3                     4,665,341.39      -29.12%
     江苏省              7                 1,458,206.46            7                     8,687,853.42      -83.22%
     上海市              8                15,482,211.54            8                 19,582,748.43         -20.94%
     浙江省              4                     -245,315.70         4                     1,500,509.01     -116.35%
     福建省              4                -1,689,427.32            4                     -897,217.90       -88.30%
     广东省              5                -1,643,522.68            5                 -1,359,504.20         -20.89%
     山东省              6                -2,222,486.40            6                        51,905.54    -4381.79%
 广西壮族自治区          2                     -355,110.17         2                      395,634.01      -189.76%
     湖南省              1                     -541,258.39         1                     -305,498.39       -77.17%
     河南省              2                     -83,813.68          2                      400,615.37      -120.92%
     河北省              1                     -69,531.16          1                      343,174.67      -120.26%
     江西省              1                     -61,541.83          1                      377,237.24      -116.31%
     安徽省              2                     -821,133.06         2                      -30,756.51     -2569.79%
     四川省              1                     -540,179.55         1                     -454,116.01       -18.95%
  内蒙古自治区           2                     -738,837.28         2                     -751,079.35         1.63%
                                                    21
                                                                                                       2018 年半年度报告
             云南省                1                      -761,680.44             1                      -719,230.35         -5.90%
              小计                 98                 93,088,972.23               98                  159,134,554.90     -41.50%
       其他业务及分公司                              202,020,476.24                                   213,467,681.60         -5.36%
              合计                 98                295,109,448.47               98                  372,602,236.50     -20.80%
           四、非主营业务分析
           □ 适用 √ 不适用
           五、资产及负债状况
           1.资产构成重大变动情况
           截至报告期末,公司资产总额为 63,083,109,692.59 元,其中:客户交易结算资金为
   11,934,649,865.65 元,自有资产总额为 51,148,459,826.94 元,归属于母公司的净资产为
   15,240,148,337.93 元。公司扣除客户交易结算资金后的资产负债率为 67.97%,资产负债率
   较年初有所上升,主要是公司卖出回购金融资产款规模增加。目前公司长短期债务期限较合
   理,负债主要为应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、计提的应付职工薪酬、
   计提的应交税费、应付债券和其他应付款项等。具体如下:
                                                                                                                单位:(人民币)元
                                2018 年 6 月末                        2017 年末
                                                                                               比重
        项目名称                                 占总资                           占总资                        重大变动说明
                                金额                                金额                       增减%
                                                 产比例                           产比例
货币资金                  13,731,757,765.18      21.77%    11,190,786,791.47       18.67%       3.10%     自有资金增加
结算备付金                1,518,251,044.20        2.41%     2,251,388,617.67           3.76%   -1.35%
融出资金                  8,183,562,137.18       12.97%     8,432,262,843.81       14.07%      -1.10%     融出资金规模下降
以公允价值计量且其变动
                          12,032,261,769.52      19.07%     7,983,897,772.33       13.32%       5.75%     交易性债券规模增加
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产                149,222,688.73        0.24%        18,231,689.78           0.03%    0.21%
买入返售金融资产          8,088,278,164.18       12.82%     8,510,407,942.01       14.20%      -1.38%     股票质押业务规模减少
应收款项                    224,731,449.11        0.36%       593,664,928.55           0.99%   -0.63%
应收利息                    375,971,241.84        0.60%       335,365,400.43           0.56%    0.04%
存出保证金                1,696,958,532.28        2.69%     2,133,868,335.16           3.56%   -0.87%
可供出售金融资产          12,659,729,044.72      20.07%    15,217,345,107.23       25.39%      -5.32%     可供出售债务工具规模下降
长期股权投资                650,605,883.54        1.03%       599,463,841.15           1.00%    0.03%
投资性房地产                  31,059,547.84       0.05%        31,582,362.13           0.05%    0.00%
固定资产                    677,651,252.56        1.07%       707,680,675.36           1.18%   -0.11%
无形资产                    214,263,162.78        0.34%       221,084,724.70           0.37%   -0.03%
商誉                          75,920,803.93       0.12%        75,920,803.93           0.13%   -0.01%
递延所得税资产              431,495,955.35        0.68%       321,991,018.48           0.54%    0.14%
其他资产                  2,341,389,249.65        3.71%     1,313,902,559.47           2.19%    1.52%
                                                               22
                                                                                                           2018 年半年度报告
           应付短期融资款                3,001,850,000.00    4.76%    2,900,000,000.00     4.84%      -0.08%
           拆入资金                      1,500,000,000.00    2.38%    1,750,000,000.00     2.92%      -0.54%   本期拆入资金余额减少
           卖出回购金融资产款         11,191,654,575.34     17.74%    7,226,849,903.84    12.06%       5.68%   卖出回购业务规模增加
           代理买卖证券款             11,934,649,865.65     18.92%   11,525,519,383.00    19.23%      -0.31%
           应付职工薪酬                   522,332,610.91     0.83%     768,170,366.03      1.28%      -0.45%
           应交税费                         55,668,203.23    0.09%     219,211,756.56      0.37%      -0.28%
           应付款项                      1,070,901,079.53    1.70%     213,044,253.55      0.36%       1.34%   在途资金增加
           应付利息                       350,471,107.94     0.56%     516,622,712.57      0.86%      -0.30%
           应付债券                      9,346,207,342.16   14.82%   6,171,170,031.94     10.30%       4.52%   本期新发行公司债
           递延所得税负债                 100,185,221.94     0.16%     148,167,217.06      0.25%      -0.09%
           其他负债                      7,590,772,063.91   12.03%   11,147,907,387.81    18.60%      -6.57%   偿还次级债
                      2.以公允价值计量的资产和负债
                      公司交易性金融资产、衍生金融资产和可供出售金融资产(不含以成本计量的权益性投
               资)采用公允价值计量;其他资产、负债均以历史成本计量。
                                                                                                                     单位:(人民币)元
                                                   本期公允价值      计入权益的累计        本期计提                                    本期成本
       项目名称               期初金额                                                                         期末金额
                                                     变动损益         公允价值变动          的减值                                     变动金额
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
                            7,983,897,772.33        29,485,960.31                                          12,032,261,769.52      4,014,251,389.80
的金融资产(不含衍生
金融资产)
2.衍生金融资产                 18,231,689.78        55,315,858.12                                              149,222,688.73
3.可供出售金融资产        13,344,977,952.58                          -666,966,001.70     -9,474,663.23     10,694,111,623.02      -2,059,566,085.36
   金融资产小计           21,347,107,414.69         84,801,818.43    -666,966,001.70     -9,474,663.23     22,875,596,081.27      1,954,685,304.44
投资性房地产
生产性生物资产
其他
       上述合计           21,347,107,414.69         84,801,818.43    -666,966,001.70     -9,474,663.23     22,875,596,081.27      1,954,685,304.44
金融负债                        3,600,576.39        10,525,797.20                                                 788,001.00
                      报告期内公允价值变动损益使报告期收益增加 95,327,615.63 元,公司不存在公允价值
               计量的外币金融资产和负债。
                      因证券自营业务为证券公司的主营业务,交易频繁,因此,以本期成本变动来反映公司
               购买、出售金融资产变动的情况。
                      无主要资产计量属性发生重大变化的情况。
                      3.截至报告期末的资产权利受限情况
                      √ 适用 □ 不适用
                                                                         23
                                                                                           2018 年半年度报告
      所有权或使用权受到限制的资产,具体参见“第十节、财务报告-六、合并财务报表主
要项目注释(一)货币资金、(四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
(十)可供出售金融资产”的相关内容。
      六、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
                                                                                                   单位:(人民币)元
                            期末余额            期初余额
           项目                                                   变动比率(%)               变动原因
                         (或本期金额)       (或上期金额)
结算备付金                 1,518,251,044.20    2,251,388,617.67         -32.56% 公司自有备付金减少
以公允价值计量且其变动
                          12,032,261,769.52    7,983,897,772.33          50.71% 交易性金融资产规模增加
计入当期损益的金融资产
应收款项                    224,731,449.11       593,664,928.55         -62.15% 在途资金减少
                                                                                  可供出售金融资产公允价值下降导
递延所得税资产              431,495,955.35       321,991,018.48          34.01%
                                                                                  致递延所得税资产增加
其他资产                   2,341,389,249.65    1,313,902,559.47          78.20% 期货子公司现货交易存货增加
卖出回购金融资产款        11,191,654,575.34    7,226,849,903.84          54.86% 固定收益质押式回购交易规模增加
应付职工薪酬                522,332,610.91       768,170,366.03         -32.00% 发放留存绩效
应交税费                      55,668,203.23      219,211,756.56         -74.61% 代扣限售股个人所得税余额减少
应付款项                   1,070,901,079.53      213,044,253.55         402.67% 应付在途清算款增加
                                                                                  次级债、转融通规模下降导致利息支
应付利息                    350,471,107.94       516,622,712.57         -32.16%
                                                                                  出减少
应付债券                   9,346,207,342.16    6,171,170,031.94          51.45% 本期发行公司债
                                                                                  交易性金融资产公允价值上升,冲回
递延所得税负债              100,185,221.94       148,167,217.06         -32.38%
                                                                                  递延所得税负债
其他负债                   7,590,772,063.91   11,147,907,387.81         -31.91% 公司次级债规模减少
其他综合收益               -474,687,686.04       -29,522,549.09       -1507.88% 可供出售金融资产公允价值下降
                                                                                  次级债、转融通规模下降导致利息支
利息净收入                    31,212,809.33      -52,807,998.17         159.11%
                                                                                  出减少
公允价值变动收益              95,327,615.63      -10,475,531.59        1010.00% 交易性金融资产公允价值上升
                                                                                  可供出售金融资产减值损失、存货跌
资产减值损失                  50,939,942.01      -11,593,688.75         539.38%
                                                                                  价损失较上年同期增加
                                                                                  本期计入营业外收入的政府补助增
营业外收入                    22,646,442.94       14,947,067.19          51.51%
                                                                                  加
                                                                                  本期公益性捐赠支出及非流动资产
营业外支出                     3,069,081.45          969,829.57         216.46%
                                                                                  处置损失增加
      七、投资状况分析
      1.总体情况
      □ 适用 √ 不适用
      2.报告期内获取的重大的股权投资情况
                                                    24
                                           2018 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
3.报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                  25
                                                                                                                                                                           2018 年半年度报告
                 4.金融资产投资
                 √ 适用 □ 不适用
                 (1) 证券投资情况
                                                                                                                                                                                      单位:(人民币)元
                                                   会计
证券      证券                                                               本期公允价值 计入权益的累计公允                                                                              会计核算      资金
                    证券简称     最初投资成本      计量   期初账面价值                                          本期购买金额       本期出售金额       报告期损益       期末账面价值
品种      代码                                                                变动损益         价值变动                                                                                     科目        来源
                                                   模式
                                                   公允                                                                                                                                  交易性金融
债券 180205         18 国开 05    711,339,401.49                         -    3,801,178.51                 -   11,105,976,298.00 10,394,636,896.51      8,187,559.71    715,140,580.00                自有资金
                                                   价值                                                                                                                                  资产
                    川财稳通
                    1 号定向                       公允                                                                                                                                  可供出售金
其他 CC20141222                   526,035,204.23           550,763,687.81                -      1,013,491.52                   -                  -    10,552,116.70    551,777,179.33                自有资金
                    资产管理                       价值                                                                                                                                  融资产
                    计划
                                                   公允                                                                                                                                  交易性金融
债券 150497         18 方正 07    300,000,000.00                         -               -                 -     300,000,000.00                   -                -    300,000,000.00                自有资金
                                                   价值                                                                                                                                  资产
                                                   公允                                                                                                                                  可供出售金
债券 135783         16 永开 01    296,978,133.29           296,550,545.35                -        427,587.94                   -                  -     8,163,478.36    296,978,133.29                自有资金
                                                   价值                                                                                                                                  融资产
                    华润信托
信托                -崇安 3 号                     公允                                                                                                                                  可供出售金
       XT20171108                 250,000,000.00           249,043,975.05                -      4,972,395.95                   -                  -                -    254,016,371.00                自有资金
产品                集合信托                       价值                                                                                                                                  融资产
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                                                   公允                                                                                                                                  交易性金融
债券 SP8888         16 仁城债     223,080,000.00           223,080,000.00                -                 -                   -                  -                -    223,080,000.00                自有资金
                                                   价值                                                                                                                                  资产
债券 SG8028         16 株循环     222,860,000.00 公允      222,860,000.00                -                 -                   -                  -                -    222,860,000.00 交易性金融     自有资金
                                                                                                          26
                                                                                                                                                                               2018 年半年度报告
                 01                                 价值                                                                                                                                     资产
                 18 附息国                          公允                                                                                                                                     交易性金融
债券 180006                        208,120,000.00                        -   2,887,400.00                  -       602,027,406.53     393,907,406.53        2,887,400.00    211,007,400.00                自有资金
                 债 06                              价值                                                                                                                                     资产
                 18 鲁 钢                           公允                                                                                                                                     交易性金融
债券 011801137                     200,000,000.00                        -     396,400.00                  -       200,000,000.00                   -         396,400.00    200,396,400.00                自有资金
                 SCP010                             价值                                                                                                                                     资产
                                                    公允                                                                                                                                     交易性金融
债券 117097      17 三花 EB        200,000,000.00           202,898,000.00   -2,898,000.00                 -        20,187,000.00      20,187,000.00       -2,896,000.00    200,000,000.00                自有资金
                                                    价值                                                                                                                                     资产
期末持有的其他证券投资         20,366,140,804.72       - 21,456,046,671.35   25,298,981.80   -673,379,477.11   492,893,950,812.98 491,869,141,346.25      350,493,772.34 21,516,734,750.62            -              -
合计                           23,504,553,543.73       - 23,201,242,879.56   29,485,960.31   -666,966,001.70   505,122,141,517.51 502,677,872,649.29      377,784,727.11 24,691,990,814.24            -              -
证券投资审批董事会公告披
                              2018 年 3 月 28 日,详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《东北证券股份有限公司第九届董事会第五次会议决议公告》(2018-011)
露日期
证券投资审批股东会公告披
                              无
露日期(如有)
                                                                                                         27
                                                                                                          2018 年半年度报告
                      (2)衍生品投资情况
                       □ 适用 √ 不适用
                      八、重大资产和股权出售
                      1.出售重大资产情况
                       □ 适用 √ 不适用
                      2.出售重大股权情况
                       □ 适用 √ 不适用
                      九、主要控股参股公司分析
                      1.主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位:(人民币)元
             公司
 公司名称                    主要业务       注册资本          总资产             净资产           营业收入          营业利润            净利润
             类型
                      投资管理;项目投
                      资;财务咨询(不
                      得开展审计、验资、
                      查账、评估、会计
东证融通投            咨询、代理记账等
             全资
资管理有限            需专项审批的业        600,000,000    2,569,487,103.12   1,669,183,902.31    39,897,732.74     6,915,839.23         439,525.43
             子公司
公司                  务,不得出具相应
                      的审计报告、验资
                      报告、查账报告、
                      评估报告等文字材
                      料)
                      投资管理。(依法须
东证融达投   全资     经批准的项目,经
                                           3,000,000,000   1,342,318,879.17   1,332,336,979.31    30,244,848.65    21,042,968.65       14,333,153.55
资有限公司   子公司   相关部门批准后方
                      可开展经营活动)
                      证券资产管理业
东证融汇证            务。(依法须经批准
             全资
券资产管理            的项目,经相关部      700,000,000     912,488,448.24     866,488,527.43     87,687,906.93    34,847,887.63       37,744,171.49
             子公司
有限公司              门批准后方可开展
                      经营活动)
                      商品期货经纪、金
渤海期货股   控股     融期货经纪、资产
                                            500,000,000    3,171,527,917.67    640,391,744.51 1,000,033,246.45     54,509,610.43       43,493,553.76
份有限公司   子公司   管理、期货投资咨
                      询
东方基金管   控股     基金募集、基金销      300,000,000     798,411,040.24     703,266,114.50    120,344,970.61    11,999,464.72       9,356,825.57
                                                                         28
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理有限责任   子公司   售、资产管理、中
公司                  国证监会许可的其
                      他业务项目
                      基金募集、基金销
银华基金管
             参股     售、资产管理、中
理股份有限                               222,200,000   3,204,301,411.57   2,272,710,969.13   918,877,074.69   374,060,260.20   286,222,300.96
             公司     国证监会许可的其
公司
                      他业务项目
                      2.报告期内取得和处置子公司的情况
                       □ 适用 √ 不适用
                      3.主要参控股公司情况说明
                      公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
                      十、公司控制的结构化主体情况
                       √ 适用 □ 不适用
                      公司投资或管理的结构化主体,综合考虑在结构化主体中享有的可变回报,或承担的风
                险敞口等因素,认定将 7 个结构化主体纳入合并报表范围。具体参见“第十节、财务报告-
                八、(三)在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”的相关内容。
                      十一、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
                      预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
                变动的警示及原因说明
                       □ 适用 √ 不适用
                      十二、公司面临的风险和应对措施
                      公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风
                险和操作风险等。公司通过建立全面风险管理体系,逐步优化风险管理的组织职能,不断探
                索风险管理模式和方法,培育良好的风险管理文化,建立科学的风险识别、评估、应对、监
                测和报告机制,将风险管理贯穿经营决策的整个过程,确保风险可测、可控、可承受。
                      1.风险管理概况
                      (1)风险管理组织架构
                      公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,结合自身的运营需求,建立了四个层
                级、三道防线的全面风险管理组织架构,并明确了监事会在全面风险管理中的监督职责。
                      四个层级是指:董事会层面,包括董事会及董事会下设的风险控制委员会;经理层层面,
                包括总裁办公会及下设的风险管理委员会、资产配置委员会、IT 治理委员会、以及各业务
                                                                     29
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线决策小组;风险管理相关职能部门层面,包括负责全面风险管理的风险管理总部,负责流
动性风险管理的资金运营部,负责声誉风险管理的证券部等;各业务条线层面,包括业务部
门负责人、业务部门内设的风险控制部门(或岗位)和全体员工。
    三道防线是指:业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理
三道防线,实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。
    (2)风险管理制度体系
    风险管理制度是风险政策、措施和程序的载体。为更好落实全面风险管理工作,公司以
《公司全面风险管理制度》为基础,建立了基本制度、风险授权管理体系、风险偏好管理体
系、风险控制指标管理体系、分类型风险管理体系、应急处置管理体系、风险管理工具或方
法等七个方面的风险管理政策制度体系,涵盖了风险识别、评估、应对、监管与报告的风险
管理工作流程。
    (3)风险管理文化建设
    公司强调“风险管理人人有责”的风险文化理念,把风险文化提升到企业文化的高度来
重视,纳入企业文化建设体系中。公司通过制定完善的风险管理培训和评估计划,对于不同
层级和岗位的人员开展风险管理培训。通过优化风险管理考核指标,将风险管理纳入员工和
部门的绩效管理体系。公司在宣传风险文化理念的同时,更注重业务培训,提升一线人员专
业水平,加强岗位胜任能力评估,使一线员工知风险才能控风险。
    2.公司面临的各种风险
    (1)市场风险
    市场风险是指因市场价格(股票价格、利率、汇率和商品价格)或者其它市场因子的不
利变化而使公司表内、表外业务发生损失的风险,包括证券价格风险、利率风险和汇率风险
等。公司承担市场风险的业务主要是投资业务;同时,公司将资产管理业务也纳入市场风险
管理体系。
    (2)信用风险
    信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级下调或履约
能力降低导致债务的市场价格变动,从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的业务
主要包括债券投资与发行业务和信用交易业务(融资融券、约定式购回和股票质押式回购)
等。
    (3)流动性风险
    流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支
                                       30
                                                               2018 年半年度报告
付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。
    (4)合规风险
    合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规,存在受到法律制裁、
遭受财产损失或声誉损失的风险,严重时会被采取监管措施,使公司失去或暂停业务资格,
也会对开展新业务等带来不利影响。
    (5)操作风险
    操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造
成损失的风险。包括以下四类风险:
    人员风险:指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险;
    流程风险:指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险;
    技术风险:指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险,
如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露
等;
    外部风险:指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险,如外部欺诈、意
外灾害等。
    3.公司已经或拟采取的对策和措施
    (1)完善全面风险管理体系。公司评估并不断完善全面风险管理体系设计和运行情况,
发挥经理层专业决策机构的风险决策作用,强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部等
部门职责,充分发挥其在独立防范、控制和化解风险方面的作用;夯实风险数据、风控系统
和风险管理团队建设等基础保障;加强风险管理培训和宣传,优化风险绩效考核指标体系,
促进各主体归位尽责。
    (2)加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略,在准确识别和计量的基础上审
慎评估公司承担的市场风险。同时加强市场预判,及时调整策略。公司规范投资决策流程,
采用多元化的资产配置策略,分散投资风险;完善自营业务限额管理,不断优化风险限额体
系,以控制盈亏波动水平和市场风险暴露程度;采用 VAR 等对持有金融资产的市场风险进行
量化,运用压力测试作为必要的补充量化工具;通过风险对冲工具和资本中介业务,降低公
司由于市场风险造成的经营波动。
    (3)加强信用风险管理。公司以内部信用评级为基础,通过准入管理、授信管理、履
约保障、信用风险计量、风险限额和压力测试等方法进行信用风险管理;采用违约概率、违
约损失率和违约风险敞口等计量信用风险;采用尽职调查、分级授权审批、限额管理、抵押
                                       31
                                                                      2018 年半年度报告
     品缓释等手段控制信用风险。为控制债券投资业务的信用风险,公司通过建立债券交易对手
     库,对交易对手实行跟踪授信管理;公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债
     内部评级制度。为控制信用交易业务的信用风险,公司通过制定各项严格的制度和措施,从
     征信、授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制,其中包括建立
     严格的客户准入制度和征信、授信标准;建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履
     约担保比例的标准;建立信用交易逐日盯市制度,及时预警、准确报告,达到平仓线时按照
     合同约定进行强制平仓等。
           (4)加强流动性风险管理。公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风险限
     额及市场流动性进行实时监控;另一方面公司对各项负债进行统筹管理,通过股权融资、发
     行次级债、收益权凭证、短期融资券、开展收益权转让等方式筹集资金,并合理预期各业务
     部门的资金需求及到期债务,从而进一步提高公司的防范资金流动性风险的能力。公司可用
     资金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求,各项流动性指标均处于安
     全状态。
           (5)强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设,做好风险识别,规范业务操
     作流程;加强对业务的实时监控与风险预警;加强对各项业务的稽核审计,保证公司制度的
     有效执行;加强合规培训,营造良好的合规文化,提高员工的合规意识;加强各项业务间隔
     离墙建设,提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施,加强合规管理。
           (6)加强操作风险管理。一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方
     面,通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制,形成合理制约和有效监督;二是开展全
     面风险识别、评估和控制标准建设工作,对公司各业务环节的风险进行全面识别和评估,以
     达到充分识别风险、实行风险分级管理、优化审批权限、明确控制责任人和工作标准及形成
     操作手册的目的;三是完善用人机制,通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位
     胜任能力;通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式,有效加强对人员道德风
     险的管控;四是积极推进 IT 治理,根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度,合理安排公司
     信息系统的建设、管理及运行维护等工作;五是建立危机处理机制和流程,针对各项业务、
     信息系统、结算核算等关键业务环节,制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验
     和提高危机处理机制的有效性。
           十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
         接待时间              接待方式      接待对象类型            调研的基本情况索引
2018 年 1 月 2 日-6 月 30 日   电话沟通       个人投资者    在避免选择性披露的前提下,对行业发展趋
                                             32
                                                         2018 年半年度报告
                                               势、公司各项业务开展情况及未来发展规
                                               划、互联网金融发展情况及规划、业务风险
                                               管控情况等进行交流沟通。
是否披露、透露或泄露未公开重大信息   否
                                          33
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                                           第五节         重要事项
            一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
            1.本报告期股东大会情况
    会议届次          会议类型      投资者参与比例       召开日期             披露日期                      披露索引
                                                                                                 《东北证券股份有限公司 2017 年度
2017 年度股东大会    年度股东大会     47.1788%       2018 年 4 月 19 日   2018 年 4 月 20 日      股东大会决议公告》(2018-022)
                                                                                                        www.cninfo.com.cn
            2.表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
            □ 适用 √ 不适用
            二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
            □ 适用 √ 不适用
            公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
            三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行
      完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
            □ 适用 √ 不适用
            公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
      告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
            截至报告期末,公司股东、关联方以及公司等承诺相关方在报告期内尚未履行完毕的承
      诺事项详见公司 2017 年年度报告。
            四、聘任、解聘会计师事务所情况
            半年度财务报告是否已经审计
            □ 是 √ 否
            公司半年度报告未经审计。
            五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
            □ 适用 √ 不适用
            六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
            □ 适用 √ 不适用
                                                         34
                                                                 2018 年半年度报告
    七、破产重整相关事项
    □ 适用 √ 不适用
    八、诉讼事项
    (一)报告期内发生的重大诉讼仲裁事项
    √ 适用 □ 不适用
    1.公司诉阙文彬、何晓兰、四川恒康发展有限责任公司股票质押式回购合同纠纷案
    2016 年 8 月 1 日,公司与阙文彬签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业
务协议》及相关交易协议书,阙文彬以其所持有的恒康医疗集团股份有限公司(股票代码:
002219)9,887 万股股票提供质押,向公司融入资金 5 亿元,购回交易日期分别为 2018 年 1
月 30 日和 2018 年 2 月 13 日,购回利率为年利率 6.3%。何晓兰作为阙文彬的妻子向公司出
具了《配偶声明书》和公证书等文件,四川恒康发展有限责任公司(以下简称“恒康发展”)
与公司签订了《担保合同》和参与还款的《协议书》。上述协议签订后,公司通过证券交易
所交易平台进行了股票质押式回购交易申报和转款。阙文彬与恒康发展已按合同的约定支付
利息至 2017 年 12 月 27 日。合同到期后阙文彬未按约定购回股票、偿还本金,公司因此向
吉林省高级人民法院提起诉讼并提出财产保全申请,法院已于 2018 年 2 月 13 日立案受理。
    恒康发展提出管辖异议申请,吉林省高级人民法院于 2018 年 5 月 2 日向公司送达裁定
驳回恒康发展管辖异议申请。2018 年 5 月 17 日,公司收到吉林省高级人民法院送达的恒康
发展管辖权异议上诉状,本案目前正在审理中。
    2.公司诉山东玖龙海洋产业股份有限公司(原名山东海益宝水产股份有限公司)案
    2014 年,公司与山东玖龙海洋产业股份有限公司(原名山东海益宝水产股份有限公司,
以下简称“山东海益宝”)签署《框架协议》、《承销协议》,约定公司承销山东海益宝私募债
券,存续期 3 年,发行规模 1.5 亿元,发行利率 8.3%。公司作为拟发行债券的承销商,为
山东海益宝本次发行出具了定向回购函。债券发行完毕后,山东海益宝应按照债券存续年度
向公司每年支付财务顾问费 555 万元。山东海益宝的实际控制人范立强、担保人海阳盛大房
地产开发有限公司(以下简称“海阳盛大”)提供连带责任保证担保,同时范立强还提供了
其所持有的山东海益宝的股权作为质押担保。
    2014 年 12 月 4 日,山东海益宝私募债券发行完毕。
    2016 年 9 月,原山东海益宝私募债持有人认为该债券存在偿债风险并要求公司履行债
券定向回购义务。公司全资子公司东证融达投资有限公司通过市场交易全额购买了山东海益
                                         35
                                                                 2018 年半年度报告
宝私募债券并成为实际持有者,持有 1.5 亿元债券份额。
    山东海益宝私募债券于 2017 年 12 月 4 日到期,山东海益宝出具情况说明,无法按期支
付到期本金与利息。同时,截至 2017 年 12 月 4 日,山东海益宝应付公司三年财务顾问费共
1,665 万元尚未支付。
    公司于 2018 年 1 月分别在长春市中级人民法院、吉林省高级人民法院提起诉讼,主张
财务顾问费 1,665 万元和私募债券本息合计 1.6245 亿元,并申请财产保全。法院已轮候查
封山东海益宝名下 52 处海域使用权(含抵押给公司的 2 处海域使用权)、4 处土地使用权、
3 处房屋所有权、其持有的全国中小企业股份转让系统挂牌公司海益宝水产科技股份有限公
司的 68,047,100 股股权及海阳盛大名下的三处房产。
    2018 年 6 月 27 日,公司收到长春市中级人民法院关于海益宝财务顾问费案一审判决,
判令海益宝给付公司财务顾问费 1,665 万元及利息损失(自 2018 年 1 月 2 日开始,按人民
银行同期贷款利率计算)。
    2018 年 8 月 3 日,公司收到吉林省高级人民法院关于债券本息案一审判决书,判决:
山东玖龙海洋产业股份有限公司应于本判决生效起十日内给付公司债券本金 1.5 亿元、利息
1,245 万元及罚息;范立强、海阳盛大房地产开发有限公司对上述付款义务承担连带清偿责
任;公司对范立强持有山东玖龙海洋产业股份有限公司 51%的股权享有质押权,并在上述债
券本金、利息、罚息内享有优先受偿权;公司对山东玖龙海洋产业股份有限公司所持有的两
块海域使用权享有抵押权,并在债券本金 7,500 万元及相应的利息、罚息内享有优先受偿权。
    (二)截至报告期末,公司以前年度发生的重大诉讼和仲裁事项的进展情况
    1.“12 福星门”私募债合同纠纷仲裁案
    重庆市福星门业(集团)有限公司(以下简称“福星门业”或发行人)于 2012 年 11
月 30 日发行“12 福星门”私募债 2.5 亿元,期限为 3 年,票面利率为年 10%,每年付息一
次(付息日为当年 11 月 30 日)、到期一次还本结息。重庆欧枫投资有限公司(以下简称“欧
枫公司”)以其所有的房地产和森林资源提供抵押,福星门业法定代表人曾果及其配偶洪谊
提供连带责任保证担保。2015 年 11 月 25 日,发行人明确表示无法按时偿还本息。2016 年
3 月 7 日,公司向华南国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,并向法院提出财产保全申请。具
体情况详见公司 2017 年年度报告。
    报告期内,公司已完成“12 福星门”债权申报工作并参加了欧枫公司破产重整第一次
债权人会议,目前破产管理人正在对欧枫公司的资产和账务情况进行评估、审计。
    2.“13 福星门”私募债违约仲裁事项
                                          36
                                                                 2018 年半年度报告
    重庆市福星门业(集团)有限公司(以下简称“福星门业”或发行人)于 2013 年 8 月
8 日发行“13 福星门”私募债,期限为 3 年,票面利率为年 9.5%,每年付息一次(付息日
为当年 8 月 8 日)、到期一次还本结息,债券持有人在债券存续期第 2 年付息日享有回售选
择权。重庆市圣杰酒店管理有限公司(以下简称“圣杰酒店”)、重庆星圳房地产开发有限公
司(以下简称“星圳公司”)、重庆欧枫投资有限公司(以下简称“欧枫公司”)以其所有的
资产提供抵押、福星门业法定代表人曾果及其配偶洪谊提供连带责任保证担保。公司作为“13
福星门”私募债的承销商,同时担任受托管理人,并代“东北证券-兴业银行-东北证券融汇
一期集合资产管理计划”持有 1 亿元债券份额。2015 年 8 月 8 日,发行人明确表示无法按
时偿还本息。2015 年 11 月 24 日,公司以自身名义代全体债券持有人向华南国际经济贸易
仲裁委员会申请仲裁并向法院提出财产保全申请。具体情况详见公司 2017 年年度报告。
    2018 年 6 月 28 日、29 日,公司参加了福星门业、星圳公司债权人会议,并被法院指定
为福星门业债权委员会主席。根据司法评估机构于 2017 年 5 月 2 日出具的评估报告,公司
对抵押人圣杰酒店所有、公司享有抵押权的位于重庆市渝北区龙塔街道五童街 138 号银海大
厦的若干房屋,向重庆市第五中级人民法院申请以评估价格 5,359.99 万元进行拍卖,并选
择淘宝网为司法网络拍卖平台。因拍卖过程中无人报名而流拍,我公司向法院申请以物抵债。
    2018 年 8 月 14 日,重庆市第五中级人民法院做出执行裁定:以该等房屋各自流拍价全
部整体带租赁作价 5,359.99 万元归东北证券股份有限公司所有,抵偿其 5,359.99 万元的债
权,该等房屋所有权自本裁定送达东北证券股份有限公司时起转移。
    3.沈阳东宇药业有限公司借款合同纠纷案
    公司于以前年度为沈阳东宇药业有限公司(以下简称“东宇药业”)在华夏银行沈阳中
山广场支行(以下简称“华夏银行”)贷款提供担保并已承担了保证责任,向华夏银行支付
了担保款 4,500 万元。因东宇药业及其关联公司未按期履行偿债义务,公司向长春市朝阳区
人民法院申请强制执行。截至本报告披露日,公司已执行回 1,455.40 万元,东宇药业尚欠
付我公司 3,044.60 万元。具体情况详见公司 2017 年年度报告。
    报告期内,公司正在申请对已查封的东宇大厦 11 层房产进行评估。
    4.吉林敦化农村商业银行股份有限公司与吉林昊融集团股份有限公司、东北证券股份有
限公司、恒丰银行股份有限公司南通分行(第三人)合同纠纷案
    2017 年 4 月 25 日,吉林敦化农村商业银行股份有限公司以吉林昊融集团股份有限公司、
东北证券股份有限公司为被告、恒丰银行股份有限公司南通分行为第三人提起诉讼。具体情
况详见公司 2017 年年度报告。
                                        37
                                                                2018 年半年度报告
    2018 年 5 月 17 日,公司收到吉林市中级人民法院关于吉林昊融集团股份有限公司破产
重整债权申报的通知。案件已于 2018 年 5 月 21 日在最高人民法院第二巡回法庭开庭审理,
尚未做出终审判决。
    (三)其他诉讼事项
    报告期内,公司未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼事项的涉案总金额约 777.73 万元,
预计造成公司负债约 12 万元。
    九、处罚及整改情况
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内,公司不存在处罚及整改情况。
    十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    √ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司及公司第一大股东亚泰集团均不存在未履行法院生效判决、所负数额较
大的债务到期未清偿等情况。
    十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    □ 适用 √ 不适用
    十二、重大关联交易
    1.与日常经营相关的关联交易
    √ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司不存在重大关联交易。
    公司 2017 年度股东大会审议通过了《关于公司 2017 年关联交易及预计 2018 年关联交
易的议案》,对 2018 年度公司与银华基金可能发生的日常关联交易进行了预计。报告期内,
公司通过向银华基金出租交易席位取得租赁收入 1,643,485.81 元,占同类交易金额的比例
为 2.04%;公司代销银华基金产品取得代销基金收入 220,071.68 元,占同类交易金额的比
例为 3.75%。
    2.资产或股权收购、出售发生的关联交易
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3.共同对外投资的关联交易
                                         38
                                                                                        2018 年半年度报告
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
       4.关联债权债务往来
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在关联债权债务往来。
       5.其他重大关联交易
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无其他重大关联交易。
       十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期内不存在第一大股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
       十四、重大合同及其履行情况
       1.托管、承包、租赁事项情况
       (1)托管情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在托管情况。
       (2)承包情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在承包情况。
       (3)租赁情况
       □ 适用 √ 不适用
       为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
       2.重大担保
       √ 适用 □ 不适用
       (1)担保情况
                                                                                           单位:(人民币)万元
                             公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称        担保额度相   担保额度   实际发生日期(协 实际担保金额    担保类型      担保期    是否履行 是否为关联
                                                     39
                                                                                                               2018 年半年度报告
                                关公告披露                    议签署日)                                                         完毕         方担保
                                   日期
              -                     -             -                -                   -               -                -          -            -
                                                                                 报告期内对外担保实际发生额
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)                                         -                                                                            -
                                                                                 合计(A2)
                                                                                 报告期末实际对外担保余额合
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)                                       -                                                                            -
                                                                                 计(A4)
                                                         公司与子公司之间担保情况
                                担保额度相
                                                             实际发生日期                                                       是否履行 是否为关联
         担保对象名称           关公告披露   担保额度                            实际担保金额       担保类型       担保期
                                                            (协议签署日)                                                       完毕         方担保
                                   日期
                                                                                                                 自董事会审
                                                                                                                 议通过之日
                                                                                                                 (2016 年 9
                                                                                                                 月 9 日)起
                                                                                                    连带责任
东证融汇证券资产管理有限公司    2016-9-10         80,000       2016-9-26                   80,000                至东证融汇       否            否
                                                                                                      担保
                                                                                                                 净资本持续
                                                                                                                 满足监管部
                                                                                                                 门相关要求
                                                                                                                 为止
                                                                                 报告期内对子公司担保实际发
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)                                       0                                                                            0
                                                                                 生额合计(B2)
                                                                                 报告期末对子公司实际担保余
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)                             80,000                                                                   80,000
                                                                                 额合计(B4)
                                                         子公司对子公司的担保情况
                                担保额度相                                                                                                     是否为
                                                           实际发生日期(协                                                        是否履行
         担保对象名称           关公告披露   担保额度                            实际担保金额       担保类型        担保期                     关联方
                                                              议签署日)                                                               完毕
                                  日期                                                                                                          担保
              -                     -             -               -                    -               -                    -           -            -
                                                                                 报告期内对子公司担保实际发
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)                                       -                                                                            -
                                                                                 生额合计(C2)
                                                                                 报告期末对子公司实际担保余
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)                                   -                                                                            -
                                                                                 额合计(C4)
                                                      公司担保总额(即前三大项的合计)
                                                                                 报告期内担保实际发生额合计
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)                                         0                                                                            0
                                                                                 (A2+B2+C2)
                                                                                 报告期末实际担保余额合计
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)                               80,000                                                                   80,000
                                                                                 (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                                                    5.25%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                                           0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)                                                                                         0
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                                                     0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                                             0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如                                                                                 无
                                                                       40
                                                                                    2018 年半年度报告
有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                      无
               注:因公司全资子公司东证融汇业务开展需要,经公司第八届董事会 2016 年第十次临时会议审议,同
          意公司为东证融汇提供不超过 8 亿元人民币(含 8 亿元人民币)的净资本担保承诺。具体详见公司于 2016
          年 9 月 10 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《东北证券股份有限公司关于为全资子公司东证
          融汇证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的公告》(2016-103)。
               (2)违规对外担保情况
                □ 适用 √ 不适用
               3.其他重大合同
                □ 适用 √ 不适用
               公司报告期不存在其他重大合同。
                十五、社会责任情况
               (一)重大环保问题情况
                □ 适用 √ 不适用
               (二)履行精准扶贫社会责任情况
               1.精准扶贫规划
               (1)基本方略
               公司为结对帮扶的贫困县提供产业、消费、智力、公益等多方位的扶贫支持,利用自身
          业务优势助力吉林省精准扶贫工作的开展,服务国家脱贫攻坚战略。公司精准扶贫坚持实事
          求是、因地制宜,形成自身扶贫特色,增强扶贫对象的自我发展能力,推动“精准扶贫、精
          准脱贫”取得实效。
               (2)总体目标
               公司积极探索资本市场的普惠金融功能与机制,发挥证券期货行业优势,以消除贫困为
          目标,以精准扶贫为手段,以制度创新为动力,形成多层次、多渠道、多方位的精准扶贫工
          作格局,为全面建成小康社会提供有力的资本市场支撑。
               (3)主要任务
               公司将紧紧围绕“精准扶贫、精准脱贫”基本方略,发挥自身业务及资源优势,搭建扶
          贫工作体系,在金融扶贫、产业扶贫、消费扶贫、公益扶贫、加强投资者保护工作、资本市
          场教育培训工作等方面对贫困县开展精准扶贫,推动贫困县经济发展和社会进步。
               (4)保障措施
                                                        41
                                                                2018 年半年度报告
    公司加强精准扶贫组织领导,制定有效扶贫方案,落实具体扶贫工作,发挥各部门专业
优势,积极履行扶贫社会责任,为精准扶贫工作提供组织保障,借助新闻媒体分享公司精准
扶贫的行动和成效,积极营造扶贫攻坚的良好氛围。
    2.半年度精准扶贫概要
    (1)产业扶贫
    2018 年上半年,公司多措并举,整合各部门资源重点落实“一县一企”帮扶行动,充
分了解企业挂牌意愿,深入发掘企业金融需求,并组织公司投资银行管理总部等部门向合作
企业开展资本市场专项培训和上市相关辅导。现已对长白山皇封参业股份有限公司等 4 家
“一县一企”签约企业进行调研走访,有针对性地提供辅导和培训,并帮助企业规范法人治
理结构。公司持续推进长白山皇封参业股份有限公司主板上市辅导工作,已多次进场调研,
待企业内部相关事项完成后,将进行上市申报的准备工作。
    同时,公司继续开展对东丰县(省级贫困县)东丰镇仁义村的帮扶工作。报告期内,公
司领导再次赴仁义村进行实地调研,参观光伏项目基地,就光伏发电产业项目进行沟通交流,
并再次投入 100 万元用于光伏发电项目,支持该村尽快实现脱贫。
    (2)消费扶贫
    2018 年上半年,公司继续依托“中证普惠”平台有效推进消费扶贫工作,积极协调贫
困县当地政府,将延边吉裕森饮品有限公司的 2 款果酒产品、汪清县关东粉王食品有限责任
公司的 3 款粉条产品新上线到消费扶贫平台,进一步打通贫困县特色农产品销售渠道,更好
地通过推进消费扶贫,为扶贫事业的可持续发展提供源源不绝的新动力。
    (3)教育扶贫
    2018 年上半年,公司自觉承担社会责任,全力参与到教育扶贫工作和爱心活动中,积
极发动员工参与靖宇县团委组织的“助力脱贫情暖童心”留守儿童圆梦微心愿认领公益活
动,公司员工捐赠了价值 4 万余元的学习物品,帮助 390 名小朋友实现微小心愿,并走访贫
困学生家庭,送去学习物资和善款。
    (4)智力扶贫
    2018 年上半年,为进一步提高吉林省农村地区金融风险防范意识,普及金融风险知识,
公司投资者教育基地走进东丰县东丰镇仁义村开展送知识下乡活动;同时,公司各签约贫困
县所在地分支机构也积极开展投资者教育工作,开展“金融知识进社区”活动,帮助提高广
大市民防范非法证券活动和金融欺诈行为的意识。
    3.精准扶贫成效
                                        42
                                                                               2018 年半年度报告
                             指标                    计量单位                数量/开展情况
       一、总体情况                                       —                       —
        其中:1.资金                                     万元                     100
                2.物资折款                               万元                     4.5
       二、分项投入                                       —                       —
        1.教育脱贫                                        —                       —
       其中:    1.1 改善贫困地区教育资源投入金额        万元       4.5 万元,为留守儿童捐赠学习用品
        2.社会扶贫                                        —                       —
       其中:    2.1 定点扶贫工作投入金额                万元                     100
                4.后续精准扶贫计划
                根据公司精准扶贫规划,公司将充分发挥业务及资源优势,把业务职能与扶贫工作紧密
        结合,积极开展产业扶贫、消费扶贫、公益扶贫工作,把精准扶贫工作落到实处,推动贫困
        县经济发展和社会进步,助力脱贫攻坚工作有序开展。主要措施如下:
                (1)推动产业扶贫,支持贫困县企业利用多层次资本市场融资,加强政策引导。对符
        合要求的企业进行上市辅导和培育,提供挂牌、交易、融资服务,解决企业融资难题。
                (2)积极推动消费扶贫,为贫困县特色农业、特色资源等优势产业提供金融支持,为
        贫困县企业发展壮大注入活力。借助“中证普惠”消费扶贫平台,帮助当地特色化农副产品
        销售。
                (3)做好公益扶贫,开展各类公益活动。在四个签约贫困县继续投入 40 万元帮助建档
        立卡贫困户学子完成学业;针对贫困县实际情况及特定人群,组织开展各类公益性活动,帮
        助贫困人群解决实际问题。
                (4)加强投资者保护工作及资本市场教育培训工作。通过公益性投资者教育活动加强
        贫困地区投资者风险防范教育,加大对贫困地区资本市场教育培训服务,通过系列培训的开
        展,切实增强贫困地区的自我发展能力。
                十六、各单项业务资格的变化情况
                报告期内,公司及子公司无新增业务资格。截至报告期末,公司及子公司具有的各单项
        业务资格如下:
                (一)公司的单项业务资格
序号                                资格名称                                 批准文号/批准部门
 1      公司经营证券业务资格                                    中国证监会
 2      公司营业网点经营证券业务资格                            中国证监会
                                                    43
                                                                              2018 年半年度报告
   3     经营外资股业务资格                                  证监机构字[2001]236 号
   4     网上交易委托业务资格                                证监信息字[2001]8 号
   5     全国银行间同业拆借市场成员                          中国人民银行银复[2002]303 号
   6     开放式证券投资基金代销业务资格                      证监基金字[2004]108 号
   7     上证基金通业务资格                                  上海证券交易所
   8     结算参与人、权证结算参与人、基金通结算参与人        中国证券登记结算有限责任公司
   9     保荐人                                              中国证监会
  10     询价对象                                            中国证券业协会
  11     证券业务外汇经营资格                                国家外汇管理局 SC201117
  12     大宗交易系统合格投资者资格                          上海证券交易所
  13     代办股份转让主办券商业务资格和报价转让业务资格      中国证券业协会
  14     实施经纪人制度资格                                  吉证监发[2009]281 号
  15     为期货公司提供中间介绍业务资格                      证监许可[2010]294 号
  16     融资融券业务资格                                    证监许可[2012]623 号
  17     中小企业私募债券承销业务资格                        中证协函[2012]472 号
  18     债券质押式报价回购业务试点资格                      证监会机构部部函[2012]399 号
  19     向保险机构投资者提供综合服务业务资格                保监会资金部函[2012]14 号
  20     公司自营业务参与股指期货交易业务资格                吉证监函[2012]144 号
  21     保证金现金管理产品资格                              深证函[2012]280 号
  22     转融通业务试点资格                                  中证金函[2013]11 号
  23     约定购回式证券交易业务资格                          深证会[2013]21 号、上证会字[2013]26 号
  24     代销金融产品业务资格                                吉证监许字[2013]7 号
  25     股票质押式回购交易业务资格                          深证会[2013]60 号、上证会字[2013]87 号
  26     代理证券质押登记业务资格                            中国证券登记结算有限责任公司
  27     转融券业务试点资格                                  中证金函[2014]129 号
  28     人民币利率互换业务资格                              吉证监函[2014]3 号
  29     全国中小企业股份转让系统主办券商业务资格            股转系统函[2014]1165 号
  30     港股通业务交易权限                                  上证函[2014]625 号、深证会[2016]330 号
  31     柜台市场试点业务资格                                中证协函[2014]775 号
  32     私募基金综合托管业务资格                            证保函[2015]26 号
  33     上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限        上证函[2015]60 号
  34     上市公司股权激励行权融资业务试点资格                深证函[2015]116 号
  35     军工涉密业务咨询服务资格                            国家国防科技工业局
  36     上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格          深证函[2016]280 号
  37     机构间私募产品报价与服务系统做市商资格              中证报价函[2016]165 号
  38     银行间债券市场尝试做市业务权限                      全国银行间同业拆借中心
  39     信用风险缓释工具核心交易商                          中国银行间市场交易商协会
             (二)全资及控股子公司的单项业务资格
序号                            资格名称                                  批准文号/批准部门
东证融通的业务资格
                                                        44
                                                                                               2018 年半年度报告
  1    私募投资基金管理人                                                 中国证券投资基金业协会
东证融达的业务资格
  1    另类投资业务资格                                                   吉林证监局
东证融汇的业务资格
  1    经营证券业务资格                                                   中国证监会
东方基金的业务资格
  1    基金管理资格                                                       中国证监会
  2    经营证券期货业务资格                                               中国证监会
  3    特定客户资产管理业务资格                                           证监许可[2011]2118 号
  4    合格境内机构投资者资格                                             证监许可[2015]2003 号
  5    投资管理人受托管理保险资金业务资格                                 中国保险监督管理委员会
渤海期货及其子公司的业务资格
  1    金融期货经纪业务资格                                               证监期货[2007]220 号
  2    资产管理业务资格                                                   证监期货[2007]264 号
  3    金融期货交易结算业务资格                                           中期协备字[2015]16 号
  4    期货投资咨询业务资格                                               大证监发[2015]123 号
  5    仓单服务                                                           中期协备字[2016]28 号
  6    基差交易                                                           中期协备字[2016]28 号
  7    定价服务                                                           中期协备字[2016]49 号
              十七、其他重大事项的说明
              (一)营业网点变更情况
              1.营业网点设立情况
              2018 年 5 月 30 日,公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限公司
        设立 13 家分支机构的批复》(吉证监许字[2018]3 号),同意公司在甘肃省兰州市、贵州省
        贵阳市、海南省海口市、新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市、北京市各设立 1 家分公司;在浙江
        省台州市、浙江省温州市、浙江省杭州市、福建省莆田市、福建省福清市、江苏省无锡市、
        广东省珠海市、上海市各设立 1 家证券营业部。截至报告期末,以上 13 家营业网点均已取
        得《经营证券期货业务许可证》,并进入开业筹备的收尾工作阶段。
              2.营业网点迁址情况
              报告期内,公司完成 6 家营业网点的迁址工作,详见下表:
序号   原营业网点名称   迁址后营业网点名称               原地址                             新地址                     迁址时间
                                             南宁市高新区滨河路 28 号中国-东
                                                                                南宁市青秀区东葛路 118 号南宁青
 1       广西分公司         广西分公司       盟企业总部基地三期综合楼南宁广                                        2018 年 1 月 8 日
                                                                                秀万达广场 3 栋 1407-1410 号
                                             告产业园 A 栋 609 号
        长春解放大路      长春百汇街
 2                                           长春市解放大路 1907 号             长春市自由大路 1112 号             2018 年 2 月 9 日
        证券营业部        证券营业部
        深圳百花四路      深圳福华一路       深圳市福田区百花四路长安花园裙     深圳市福田区福田街道福华一路
 3                                                                                                                 2018 年 3 月 22 日
        证券营业部        证券营业部         楼二楼轴线 12-16 与轴线 C-K 之间   88 号中心商务大厦 2101
                                             太原市高新区南中环街 529 号 B 座   太原市迎泽区桃园北路 6 号楼 4 层
 4       山西分公司         山西分公司                                                                             2018 年 3 月 30 日
                                             26 层                              405 室
                                                            45
                                                                                               2018 年半年度报告
5   松原分公司          松原分公司        松原市宁江区松原大街 1919 号         松原市宁江区团结街 1473 号       2018 年 6 月 29 日
    松原文化路          松原团结街
6                                         松原市宁江区文化路 131 号            松原市宁江区团结街 1473 号       2018 年 6 月 29 日
    证券营业部          证券营业部
         (二)合规总监变动情况
         2018 年 1 月 8 日,公司收到中国证监会吉林监管局下发的《关于对王爱宾担任东北证
    券股份有限公司合规负责人无异议的函》(吉证监函[2018]13 号)。根据该函,吉林证监局
    对王爱宾担任公司合规总监无异议。王爱宾先生自 2018 年 1 月 8 日起正式任职公司合规总
    监,任期至第九届董事会届满之日止。同时,自 2018 年 1 月 8 日起,公司副董事长、总裁
    何俊岩先生不再代行合规总监职务。
         (三)债务融资情况
         1.非公开发行公司债券发行情况
         根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权,以及深圳证券交
    易所《关于东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异
    议函》(深证函[2018]1 号)的批复,2018 年 1 月 22 日,公司完成 2018 年非公开发行公司
    债券(第一期)发行工作,发行规模为 30 亿元,期限为 3 年,票面利率为 6.10%。
         2.短期融资券发行情况
         根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权,以及《中国人民
    银行关于核定东北证券股份有限公司短期融资券最高待偿还余额的通知》(银发[2017]231
    号)的批复,报告期内,公司共发行了 4 期短期融资券,具体情况如下:
                                      发行规模
        简称         发行日期                       票面利率          起息日          到期日       期限     兑付情况
                                      (亿元)
    18 东北证券
                    2018-01-15         20.00         4.99%       2018-01-16        2018-04-17      91 天    已兑付
       CP001
    18 东北证券
                    2018-03-09         15.00         4.69%       2018-03-12        2018-06-08      88 天    已兑付
       CP002
    18 东北证券
                    2018-04-13         15.00         4.08%       2018-04-16        2018-07-13      88 天    已兑付
       CP003
    18 东北证券
                    2018-05-18         15.00         4.40%       2018-05-21        2018-08-17      88 天    未到期
       CP004
       注:公司已做好“18 东北证券 CP004”的兑付安排,将按期完成兑付工作。
         具体情况详见公司于 2018 年 1 月 17 日、3 月 13 日、4 月 17 日、5 月 22 日在巨潮资讯
    网(www.cninfo.com.cn)披露的《东北证券股份有限公司关于 2018 年第一期短期融资券发
    行结果的公告》(2018-005)、《东北证券股份有限公司关于 2018 年第二期短期融资券发行结
    果的公告》(2018-010)、《东北证券股份有限公司关于 2018 年第三期短期融资券发行结果的
    公告》2018-020)、东北证券股份有限公司关于 2018 年第四期短期融资券发行结果的公告》
    (2018-025)。
                                                         46
                                                                    2018 年半年度报告
    (四)公司 2017 年度利润分配实施情况
    2018 年 4 月 19 日,公司 2017 年度股东大会审议通过了《公司 2017 年度利润分配议案》,
决议以公司现有总股本 2,340,452,915 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利 1.00
元(含税),合计派发现金股利 234,045,291.50 元,2017 年现金股利占当年实现的可供分
配利润的 44.30%,派现后未分配利润转入下一年度。公司于 2018 年 6 月 7 日在《中国证券
报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊登
了《东北证券股份有限公司 2017 年年度权益分派实施公告》(2018-028),公司 2017 年度利
润分配工作已于 2018 年 6 月 13 日实施完毕。
    十八、公司子公司重大事项
    报告期内,公司子公司无新增重大事项。截至报告期末,公司子公司以前年度发生的重
大诉讼和仲裁事项的进展情况如下:
    1.东证融通与成都华塑电子技术开发有限公司、陈红兵、蒋昌华股权投资及可转债投资
纠纷
    公司全资子公司东证融通出资 3,075 万元认购成都华塑电子技术开发有限公司(以下简
称“成都华塑”)增发的 410 万元注册资本,并向成都华塑支付 800 万元可转债投资。因成
都华塑、陈红兵、蒋昌华未按合同履行相关义务,东证融通于 2017 年 5 月 10 日向成都市中
级人民法院提起股权回购纠纷及可转债投资纠纷之诉。具体情况详见公司 2017 年年度报告。
    报告期内,该案一审判决已发生法律效力,东证融通已申请强制执行。2018 年 6 月 25
日,东证融通收到成都市中级人民法院电话通知,强制执行立案已完成。
    2.东证融通与安徽蓝博旺案件
    公司全资子公司东证融通与安徽蓝博旺机械集团下属三家企业即安徽蓝博旺机械集团
合诚机械有限公司(以下简称“合诚机械”)、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任
公司(以下简称“液压流体”)、安徽蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司(以下简称
“精密液压”)因可转债纠纷,东证融通已于 2016 年 10 月 12 日分别向北京市第二中级人
民法院对合诚机械、液压流体及担保人提起诉讼,向北京市西城区人民法院对精密液压及担
保人提起诉讼,法院均已立案受理。具体情况详见公司 2016 年、2017 年年度报告。
    报告期内,案件进展情况如下:
    (1)关于东证融通诉合诚机械、液压流体案件,东证融通依据生效判决书向北京市第
二中级人民法院申请强制执行,法院予以执行立案。2018 年 1 月 18 日,北京市第二中级人
                                          47
                                                                 2018 年半年度报告
民法院向被执行人发送执行通知,因被执行人未履行法律文书确定的义务,北京市第二中级
人民法院裁定冻结被执行人相应的银行存款、其他财产等。2018 年 6 月 11 日,北京市第二
中级人民法院法官前往安徽寿县、霍邱县、六安市不动产中心、市场监督管理局、国土资源
局查询并核实不动产及相关股权情况,执行被执行人在六安交通银行的存款。
    (2)关于东证融通诉精密液压案件,中海信达担保有限公司(以下简称“中海信达”)
第一次开庭结束后,出现下落不明、无法送达文件情况,法院启动公告程序向中海信达送达
文件。2018 年 5 月 3 日,北京市西城区人民法院再次进行了开庭审理。
    (3)关于东证融通就中国光大银行股份有限公司合肥长江支行(以下简称“光大银
行”)、安徽霍邱农村商业银行股份有限公司户胡支行(以下简称“霍邱农商行”)应承担
监管责任申请仲裁事项,2018 年 1 月,东证融通再次以光大银行、霍邱农商行为被申请人
向北京市仲裁委员会申请仲裁,并分别于 2018 年 5 月 7 日、5 月 8 日由北京市仲裁委员会
组织仲裁庭进行了开庭审理。
    3.东证融通与辽宁东顺农牧科技集团有限公司可转债投资纠纷案
    公司全资子公司东证融通与辽宁东顺农牧科技集团有限公司(以下简称“东顺农牧”)
因可转债投资纠纷,东证融通已于 2017 年 1 月向沈阳市中级人民法院申请强制执行立案。
具体情况详见公司 2017 年年度报告。
    报告期内,案件无其他进展情况。
    4.东证融通与吉林省九春肥业有限公司、王景山、吉林省九春商贸集团有限公司、光大
银行长春东盛大街支行合同纠纷
    2013 年 8 月 30 日,公司全资子公司东证融通与吉林省九春肥业有限公司(以下简称“九
春肥业”)签订协议,约定东证融通向其提供 3,500 万元投资。九春肥业实际控制人王景山
对此协议提供连带保证责任,光大银行为促成此协议签订出具确认函。协议到期后,九春肥
业仅给付 2,000 万元,尚余 1,500 万元未清偿。东证融通向长春市中级人民法院提起诉讼,
一审法院判决九春肥业在本判决生效后立即返还给东证融通 1,500 万元并支付利息,王景山
对上述款项承担连带清偿责任,光大银行承担补充赔偿责任。具体情况详见公司 2017 年年
度报告。
    报告期内,案件无其他进展情况。
    5.东证融汇代表资管计划授权德邦证券股份有限公司代表申请仲裁五洋建设集团股份
有限公司“15 五洋债”案
    五洋建设集团股份有限公司(以下简称“五洋建设”)于 2015 年 8 月发行了“15 五洋
                                        48
                                                                   2018 年半年度报告
债”,2017 年 8 月 14 日为“15 五洋债”回售到期日。截至 2017 年 8 月 14 日,发行人未能
完成回售资金、付息资金的发放,“15 五洋债”已构成违约。
    东证融汇管理的“元伯 1 号”、“元伯 2 号”及“元伯 9 号”产品合计持仓“15 五洋
债”面值 6,735.80 万元(其中“元伯 1 号”持仓面值 1,500 万元,“元伯 2 号”持仓面值
1,500 万元,“元伯 9 号”持仓面值 3,735.80 万元),面值 0.67 亿元的持仓债券面临本息
损失风险。
    “元伯 1 号”、“元伯 2 号”及“元伯 9 号”为结构化集合产品,“元伯 1 号”、“元
伯 2 号”优先级主要为招行代销客户参与,“元伯 9 号”优先级为张家港农村商业银行资金
参与,公司自有资金均参与次级并优先承担损失。按照持仓占比计算,截至 2018 年 6 月 30
日,公司自有资金参与“元伯 1 号”份额占比为 16.08%,净值为 0.74 亿元;参与“元伯 2
号”份额占比为 15.93%,净值为 3.49 亿元;“元伯 9 号”已到期并进入二次清算阶段,该
产品自有资金参与金额为 0.25 亿元。按照持仓占比计算,截至 2018 年 6 月 30 日,“元伯
1 号”、“元伯 2 号”持有“15 五洋债”按持仓成本计算(由于目前估值已低于成本,谨慎
起见用持仓成本计算)占净值比例分别为 2.73%、0.54%;“元伯 9 号”已到期并进入二次
清算阶段,其他可变现债券均已变现,除“15 五洋债”外无其他持仓。
    中国证监会经过调查,于 2018 年 1 月 19 日公告,认定“15 五洋债”为欺诈发行。根
据《行政处罚事先告知书》(处罚字[2018]3 号),五洋建设涉嫌以虚假申报文件骗取公开发
行公司债券核准、非公开发行公司债券披露的文件存在虚假记载。
    东证融汇已代表资管计划授权“15 五洋债”受托管理人德邦证券股份有限公司(以下
简称“德邦证券”)向发行人主张权利。授权事项包括债券清偿谈判;向上海国际仲裁中心
申请仲裁;对发行人采取财产保全措施、执行措施;委托律师、会计师事务所协助代表管理
人/委托人处理上述事宜。
    2018 年 1 月 23 日,德邦证券公告,德邦证券代表“15 五洋债”已回售债券持有人向上
海仲裁委仲裁,仲裁书裁决:五洋建设应向仲裁书附件所列示的“15 五洋债”已回售债券
持有人支付本息。
    2018 年 1 月 19 日,德邦证券公告,五洋建设收到上海证券交易所纪律处分决定书,对
公司及董事长、监事、信息披露事务负责人予以公开谴责,对财务负责人予以通报批评。
    2018 年 1 月 30 日,德邦证券公告,德邦证券已按照相关法规及投资者授权向有管辖权
法院申请强制执行。
    2018 年 7 月 9 日,五洋建设公告,收到了中国证监会《行政处罚决定书》和《市场禁
                                          49
                                                                                                         2018 年半年度报告
            入决定书》。证监会完成了对五洋建设涉嫌欺诈发行公司债券、信息披露违法一案的听证和
            复核程序,对五洋建设及 20 名相关责任人作出行政处罚决定及市场禁入决定。认定五洋建
            设存在“以虚假申报文件骗取公开发行公司债核准”及“非公开发行公司债券披露的文件存
            在虚假记载”的违法事实。
                 十九、期后重大事项
                 1.营业网点变更情况
                 (1)营业网点新设情况
                 2018 年 5 月 30 日,公司取得中国证监会吉林监管局《关于核准东北证券股份有限公司
            设立 13 家分支机构的批复》(吉证监许字[2018]3 号),同意公司在甘肃省兰州市、贵州
            省贵阳市、海南省海口市、新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市、北京市各设立 1 家分公司;在浙
            江省台州市、浙江省温州市、浙江省杭州市、福建省莆田市、福建省福清市、江苏省无锡市、
            广东省珠海市、上海市各设立 1 家证券营业部。截至本报告披露日,上述营业网点已全部开
            业,运营正常。新设营业网点情况详见下表:
     序号          名称                             地址                                成立日期          负责人           联系电话
               温州新城大道
       1                       温州市鹿城区新城大道正茂大厦 E 幢 114-115 号      2018 年 7 月 16 日       黄贤腾         0577-88187779
               证券营业部
                杭州信诚路
       2                       杭州市滨江区信诚路 857 号世贸写字楼 1211 室       2018 年 7 月 16 日       沈玛利         0571-85365658
                证券营业部
                               海口市美兰区大英山东一路 10 号海阔天空国瑞城
       3        海南分公司                                                       2018 年 7 月 20 日       陈   睿        0898-65251261
                               (铂仕苑)3#住宅楼 1 层商铺 08 房
               珠海石花西路
       4                       珠海市香洲区石花西路 215-39#商铺                  2018 年 7 月 20 日       陈剑钢         0756-8880650
               证券营业部
               莆田东圳东路
       5                       莆田市荔城区拱辰街道东圳东路 1203 号              2018 年 7 月 24 日       黄明坤         0594-2251258
               证券营业部
                               兰州市城关区红星巷昶荣城市印象写字楼 1 楼南
       6        甘肃分公司                                                       2018 年 7 月 26 日       杨海鹏         0931-8831099
                               侧 2 号商铺
                               贵阳市南明区富水南路与都司高架桥交汇处 186
       7        贵州分公司                                                       2018 年 7 月 26 日       龙   超        0851-88208985
                               号“泰祥国际”商办楼 1 单元 19 层 1-4 号
                               乌鲁木齐市新市区长春中路 401 号锦城大厦三栋
       8        新疆分公司                                                       2018 年 7 月 26 日       周建强         0991-5056316
                               一层 3 号门面,五层办公 1、2 号
                               北京市东城区南竹杆胡同 2 号 1 幢 12 层 11209、
       9      北京第二分公司                                                     2018 年 7 月 26 日       邓春宇         010-59576372
                               11210、11211
               台州广场西路
     10                        台州市经济开发区广场西路 135 号 1 层              2018 年 7 月 26 日       陈   伟        0571-85103699
               证券营业部
               福清西环路      福清市音西街道西环路 1 号国际华城 A11 号楼 2
     11                                                                          2018 年 7 月 26 日       郑年群         0591-85169326
               证券营业部      层 201、202 店面
               无锡清扬路
     12                        无锡市梁溪区清扬路 131-3                          2018 年 7 月 26 日       钱海荣         0510-88102666
               证券营业部
               上海浦东大道    中国(上海)自由贸易试验区浦东大道 720,728
     13                                                                          2018 年 7 月 26 日       张   胜        021-68815187
               证券营业部      号 10 层 10k 室
                 (2)营业网点迁址情况
序号        原营业网点名称     迁址后营业网点名称                 原地址                              新地址                   迁址时间
             韶关北江北路         韶关新华南路       韶关市浈江区北江北路 1 号财富        韶关市武江区新华南路 23 号红
 1                                                                                                                         2018 年 7 月 11 日
             证券营业部           证券营业部         广场 A1317 房                        星大厦二层 11 单元
              杭州凯旋路          杭州西湖大道       杭州市江干区凯旋路 137 号 108 商     杭州市上城区西湖大道 193 号
 2                                                                                                                         2018 年 7 月 16 日
              证券营业部          证券营业部         铺 204、205 室                       218 室、211 号
                                                                      50
                                                                                  2018 年半年度报告
    宁波慈城民权路    宁波鄞奉路
3                                  宁波市江北区慈城镇民权路 10 号   宁波市海曙区鄞奉路 211 号   2018 年 7 月 23 日
      证券营业部      证券营业部
         (3)营业网点升级情况
         公司将深圳南山证券营业部升级为深圳科技园分公司,已于 2018 年 7 月 13 日办理完毕
    营业执照和许可证,并于 2018 年 7 月 31 日正式迁址至深圳市南山区粤海街道高新南九道
    10 号生态园三区 10 栋裙楼 02 层 08 号。
         2.高管人员变动情况
         2018 年 7 月 30 日,公司召开第九届董事会 2018 年第三次临时会议,聘任王天文先生、
    李雪飞先生担任公司副总裁,任期自本次董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。
         3.根据公司 2017 年 10 月 17 日召开的 2017 年第二次临时股东大会授权,以及深圳证券
    交易所《关于东北证券股份有限公司 2018 年证券公司短期公司债券符合深交所转让条件的
    无异议函》(深证函[2017]695 号)的批复,2018 年 8 月 13 日,公司完成 2018 年第一期短
    期公司债券发行工作,发行规模 15 亿元,期限 365 天,发行利率为 4.48%。
         4.诉讼事项
         (1)公司诉金龙机电股票质押式回购合同纠纷案
         2017 年 6 月 14 日,公司与金龙控股集团有限公司(以下简称“金龙控股”)签署了《东
    北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》及相关交易协议书,金龙控股以其持有
    金龙机电股份有限公司(股票代码:300032)11,628,000 股股票提供质押,向公司融入资
    金 66,900,000 元,购回交易日期为 2018 年 6 月 13 日,购回利率为年利率 6.2%。合同到期
    后,金龙控股未按约定购回股票、偿还本金,公司因此于 2018 年 8 月 3 日向吉林省高级人
    民法院提起诉讼并提出财产保全申请。
         (2)公司诉张永侠、王民、吉林利源精制股份有限公司股票质押式回购合同纠纷案
         2016 年 5 月 19 日,公司与张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业
    务协议》及相关交易协议书,张永侠以其所持有的利源精制股份有限公司(股票代码:002501)
    9,450 万股股票提供质押,向公司融入资金 388,670,000 元,购回交易日已延期至 2019 年 2
    月 1 日,购回利率为年利率 6.5%。王民作为张永侠的配偶向公司出具了《配偶声明书》和
    公证书等文件。张永侠自 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。
         2018 年 4 月 24 日,公司与王民、张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购
    交易业务协议》及相关交易协议书,王民以其所持有的利源精制股份有限公司(股票代码:
    002501)2,500 万股股票提供质押,向公司融入资金 80,000,000 元,购回交易日期为 2018
    年 10 月 22 日,购回利率为年利率 7.2%。王民自 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。
                                                51
                                                                   2018 年半年度报告
    2018 年 7 月 2 日,公司就上述王民 2,500 万股股票质押违约事项向长春市中级人民法
院提起诉讼;2018 年 7 月 31 日,公司就上述张永侠 9,450 万股股票质押违约事项向吉林省
高级人民法院提起诉讼。截至本报告披露日,长春市中级人民法院已经完成立案,公司正在
申请财产保全相关事宜;吉林省高级人民法院正在立案审核中。
    (3)公司与 RAAS CHINA LIMITED(莱士中国有限公司)、HOANG KIEU(黄凯)、上海
凯吉进出口有限公司股票质押式回购合同纠纷案
    RAAS CHINA LIMITED(莱士中国有限公司)(以下简称“莱士中国”)系上市公司上海
莱士血液制品股份有限公司(以下简称“上海莱士”,股票代码:002252)股东。2016 年 5
月 3 日和 2017 年 7 月 2 日,莱士中国与公司分别签订了《东北证券股份有限公司股票质押
式回购交易业务协议》及相关交易协议书,莱士中国以其所持有的上海莱士(股票代码:
002252)3,183.10 万股(后因上市公司进行送股,质押股票变更为 5,729.58 万股,于 2017
年 6 月 27 日部分解质押 736.58 万股后变更为 4,993 万股)股票提供质押,向公司融入资金
5 亿元,后该笔业务经延期购回交易日期为 2018 年 7 月 3 日,购回利率为年利率 6.4%。HOANG
KIEU(黄凯)(以下简称“黄凯”)、上海凯吉进出口有限公司(以下简称“上海凯吉”)
与公司签订《担保合同》,二者为上述股票质押式回购交易项下的全部债权,包括本金、利
息、违约金、赔偿金、实现债权的费用(包括但不限于诉讼费、财产保全费、评估费、拍卖
费、律师费用等)提供连带责任保证。
    2018 年 7 月 3 日,该笔股票质押式回购交易到期,莱士中国未进行购回交易支付本金,
构成违约,公司因此向吉林省高级人民法院提起诉讼,要求莱士中国支付本金 5 亿元和以该
本金为基数、以约定年利率 6.4%为标准计算的利息,以及以该本金为基数、按日万分之五
标准计算的违约金,直至全部款项支付完毕之日止;要求对莱士中国提供质押的上海莱士(股
票代码:002252)4,993 万股股票折价或拍卖、变卖后所得价款优先受偿;要求黄凯、上海
凯吉作为担保人承担连带清偿责任。
    2018 年 7 月,公司就本案向吉林省高级人民法院提起诉讼,并申请财产保全。
    公司与莱士中国、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司、黄凯、上海凯吉、科瑞集团有限公
司达成和解,协议相对方已经按照协议约定补充质押上海莱士股票 2,350 万股,科瑞集团有
限公司已经与公司签订保证合同,为莱士中国债务提供连带责任担保,莱士中国已经向公司
支付首笔本金 300 万元,诉讼费 127.09 万元,律师费 10 万元,公司已经于 2018 年 8 月 13
日向吉林省高级人民法院申请撤诉;8 月 14 日,公司收到吉林省高级人民法院民事裁定书,
准许公司撤诉。
                                          52
                                                                                            2018 年半年度报告
                                        第六节 股份变动及股东情况
               一、股份变动情况
               (一)股份变动情况
                                                                                                          单位:股
                            本次变动前                        本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                           数量          比例      发行新股   送股   公积金转股   其他   小计      数量              比例
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中:境内法人持股
   境内自然人持股
4.外资持股
其中:境外法人持股
   境外自然人持股
二、无限售条件股份      2,340,452,915    100.00%                                                2,340,452,915        100.00%
1.人民币普通股          2,340,452,915    100.00%                                                2,340,452,915        100.00%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
三、股份总数            2,340,452,915    100.00%                                                2,340,452,915        100.00%
               股份变动的原因
               □ 适用 √ 不适用
               股份变动的批准情况
               □ 适用 √ 不适用
               股份变动的过户情况
               □ 适用 √ 不适用
               股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
         的每股净资产等财务指标的影响
               □ 适用 √ 不适用
               公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
               □ 适用 √ 不适用
               (二)限售股份变动情况
                                                              53
                                                                                                                  2018 年半年度报告
                    □ 适用 √ 不适用
                    二、证券发行与上市情况
                    □ 适用 √ 不适用
                    三、公司股东数量及持股情况
报告期末普通股股东总数                                   114,040                报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)                    0
                                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                 报告期末持有 报告期内增      持有有限售条件 持有无限售条件            质押或冻结情况
             股东名称                 股东性质     持股比例
                                                                 的普通股数量 减变动情况       的普通股数量       的普通股数量     股份状态        数量
吉林亚泰(集团)股份有限公司         境内一般法人         30.81%    721,168,744             0                   0     721,168,744      质押         714,973,954
吉林省信托有限责任公司             国有法人             11.80%    276,073,582             0                   0     276,073,582
中国证券金融股份有限公司           境内一般法人          2.51%     58,754,349 22,458,920                      0      58,754,349
中央汇金资产管理有限责任公司       国有法人              1.75%     40,985,760             0                   0      40,985,760
吉林省爱都商贸有限公司             境内一般法人          1.32%     30,868,000             0                   0      30,868,000      质押         30,860,000
吉林省正茂物流仓储经营有限公司     境内一般法人          1.12%     26,172,667             0                   0      26,172,667      质押         26,170,000
长春市正茂家佳物流有限公司         境内一般法人          1.05%     24,530,556             0                   0      24,530,556      质押         24,530,000
吉林省申广商贸有限公司             境内一般法人          0.95%     22,350,264             0                   0      22,350,264      质押         22,344,000
华信信托股份有限公司               境内一般法人          0.72%     16,803,713             0                   0      16,803,713
吉林省投资集团有限公司             境内一般法人          0.67%     15,600,000             0                   0      15,600,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股
                                                   无
股东的情况
                                                   报告期内,未发现上述股东之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                   形。
                                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                                                 股份种类
                       股东名称                           报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                                                      股份种类                     数量
吉林亚泰(集团)股份有限公司                                                                    721,168,744           人民币普通股                  721,168,744
吉林省信托有限责任公司                                                                        276,073,582           人民币普通股                  276,073,582
中国证券金融股份有限公司                                                                      58,754,349            人民币普通股                  58,754,349
中央汇金资产管理有限责任公司                                                                  40,985,760            人民币普通股                  40,985,760
吉林省爱都商贸有限公司                                                                        30,868,000            人民币普通股                  30,868,000
吉林省正茂物流仓储经营有限公司                                                                26,172,667            人民币普通股                  26,172,667
长春市正茂家佳物流有限公司                                                                    24,530,556            人民币普通股                  24,530,556
吉林省申广商贸有限公司                                                                        22,350,264            人民币普通股                  22,350,264
华信信托股份有限公司                                                                          16,803,713            人民币普通股                  16,803,713
吉林省投资集团有限公司                                                                        15,600,000            人民币普通股                  15,600,000
                                                                          54
                                                                                                          2018 年半年度报告
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限
                                                     报告期内,未发现公司前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系
                                                     之间存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明       无
                    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
              交易
                     □ 是 √ 否
              四、控股股东或实际控制人变更情况
                    1.控股股东报告期内变更
                     □ 适用 √ 不适用
                    公司无控股股东。
                    公司股权较为分散,第一大股东亚泰集团持有公司 30.81%的股份。
                    2.实际控制人报告期内变更
                     □ 适用 √ 不适用
                    公司股权较为分散,公司无实际控制人。
                                                                        55
                                            2018 年半年度报告
                    第七节 优先股相关情况
报告期内公司不存在优先股,本节不适用。
                                  56
                                                                           2018 年半年度报告
                     第八节     董事、监事、高级管理人员情况
         一、董事、监事和高级管理人员持股变动
         □ 适用 √ 不适用
         报告期内,公司董事、监事和高级管理人员均不存在持有公司股份、股票期权、限制性
  股票的情况。
         二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
 姓名         担任的职务      类型         日期                              原因
                                                       公司第九届董事会 2017 年第六次临时会议聘任王爱
王爱宾         合规总监       聘任    2018 年 1 月 8 日 宾先生担任公司合规总监。自 2018 年 1 月 8 日起正
                                                       式任职,任期至第九届董事会届满之日止。
                                             57
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                                          第九节         公司债券相关情况
                 一、公司债券基本信息
                                                                                     债券余额
      债券名称         债券简称 债券代码       发行日               到期日                      利率        还本付息方式
                                                                                     (万元)
                                                         2018 年 11 月 12 日,若投
                                                         资者行使回售选择权,则回
                       13 东北 01 112194                                              183,000 6.00% 单利按年计息,不计复利。
东北证券股份有限公                                       售部分债券的到期日为                       每年付息一次,到期一次
                                             2013-11-12 2016 年 11 月 12 日
司 2013 年公司债券                                                                                     还本,最后一期利息随本
                                                                                                       金的兑付一起支付。
                       13 东北 02 112195                        2018-11-12              7,000 6.10%
东北证券股份有限公                                       2020 年 11 月 23 日,若投                     单利按年计息,不计复利。
司 2015 年面向合格投                                     资者行使回售选择权,则回                      每年付息一次,到期一次
                       15 东北债    112296 2015-11-23                                 180,000 4.00%
资者公开发行公司债                                       售部分债券的到期日为                          还本,最后一期利息随本
券                                                       2018 年 11 月 23 日                           金的兑付一起支付。
                                                                                                       单利按年计息,不计复利。
东北证券股份有限公
                                                                                                       每年付息一次,到期一次
司 2016 年证券公司次 16 东北 C1 118953 2016-10-24               2019-10-24           200,000 3.58%
                                                                                                       还本,最后一期利息随本
级债券(第一期)
                                                                                                       金的兑付一起支付。
                                                                                                       单利按年计息,不计复利。
东北证券股份有限公
                                                                                                       每年付息一次,到期一次
司 2016 年证券公司次 16 东北 C2 118956 2016-11-21               2021-11-21           300,000 3.90%
                                                                                                       还本,最后一期利息随本
级债券(第二期)
                                                                                                       金的兑付一起支付。
                                                                                                       单利按年计息,不计复利。
东北证券股份有限公
                                                                                                       每年付息一次,到期一次
司 2017 年证券公司次 17 东北 C1 118960       2017-4-12             2020-4-12          200,000 5.15%
                                                                                                       还本,最后一期利息随本
级债券(第一期)
                                                                                                       金的兑付一起支付。
                                                                                                       单利按年计息,不计复利。
东北证券股份有限公
                                                                                                       每年付息一次,到期一次
司 2018 年非公开发行 18 东北 01 114291       2018-1-22             2021-1-22          300,000 6.10%
                                                                                                       还本,最后一期利息随本
公司债券(第一期)
                                                                                                       金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所       深圳证券交易所
                                   公司公开发行的“13 东北 01”、“13 东北 02”和“15 东北债”仅面向在中国登记结算深圳
                                   分公司开立合格 A 股证券账户的合格投资者公开发行。公司发行的证券公司次级债券“16 东
                                   北 C1”和“16 东北 C2”的投资者为符合中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》要求的
                                   机构投资者,且不超过 200 名。公司发行的证券公司次级债券“17 东北 C1”的投资者为符合
投资者适当性安排
                                   《公司债券发行与交易管理办法》和《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》
                                   要求的机构投资者,且不超过 200 名。公司非公开发行的“18 东北 01”的投资者为符合《公
                                   司债券发行与交易管理办法》、深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》和《深
                                   圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》要求的机构投资者,且不超过 200 名。
                                   公司已经于 2014 年 11 月 12 日、2015 年 11 月 12 日、2016 年 11 月 12 日和 2017 年 11 月 13
报告期内公司债券的付息兑付情
                                   日完成“13 东北 01”和“13 东北 02”的四次付息工作;于 2016 年 11 月 23 日和 2017 年 11
况
                                   月 23 日完成“15 东北债”的两次付息工作;于 2017 年 10 月 24 日完成“16 东北 C1”的付息
                                                              58
                                                                                             2018 年半年度报告
                                  工作;于 2017 年 11 月 21 日完成“16 东北 C2”的付息工作;于 2018 年 4 月 12 日完成“17
                                  东北 C1”的付息工作。
                                  公司 2013 年公司债券 3+2 年期品种附债券发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
                                  截至报告期末,公司不执行上调票面利率的选择权,本期债券 3+2 年期品种的票面利率不调整;
公司债券附发行人或投资者选择
                                  债券投资者不执行回售选择权,本期债券 3+2 年期品种的回售金额为 0.00 元。
权条款、可交换条款等特殊条款
                                  “15 东北债”债券附债券发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。截至报告期末,
的,报告期内相关条款的执行情况
                                  公司尚未执行调整票面利率的选择权,“15 东北债”债券投资者尚未执行回售选择权。
(如适用)。
                                  公司发行的证券公司次级债券“16 东北 C1”、“16 东北 C2”和“17 东北 C1”、 2018 年非
                                  公开发行公司债券“18 东北 01”不附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款。
                   二、债券受托管理人和资信评级机构信息
                   1.公司 2013 年公司债券
   债券受托管理人:
            申万宏源证券承销保荐                 北京市西城区太平
     名称                             办公地址                         联系人        詹展      联系人电话 010-88085909
            有限责任公司                         桥大街 19 号
   报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
                                                                                 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦
            名称        联合信用评级有限公司                          办公地址
                                                                                 12 层
   报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
   评级机构发生变更的,变更的原因、履行的 未发生变更
   程序、对投资者利益的影响等(如适用)
                   2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
   债券受托管理人:
                                                 江苏省苏州市工业
     名称 东吴证券股份有限公司        办公地址                         联系人        周添      联系人电话 0512-62938580
                                                 园区星阳街 5 号
   报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
                                                                                 北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦
            名称        联合信用评级有限公司                          办公地址
                                                                                 12 层
   报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
   评级机构发生变更的,变更的原因、履行的 未发生变更
   程序、对投资者利益的影响等(如适用)
                   3.公司 2016 年证券公司次级债券
    债券受托管理人:
                                                    北京市西城区金
     名称      恒泰证券股份有限公司     办公地址 融大街 17 号人寿      联系人      祁宛依     联系人电话   010-83270999
                                                    中心 11 层
    报告期内对债券进行跟踪评级的资信评级机构:
    公司 2016 年证券公司次级债券不进行债券跟踪评级。
    报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评
    级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、未发生变更
    对投资者利益的影响等(如适用)
                   4.公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)
    债券受托管理人:
     名称      东莞证券股份有限公司     办公地址 上海市浦东新区        联系人      王航宇     联系人电话   021-50155106
                                                                 59
                                                                                                2018 年半年度报告
                                                      芳甸路 1155 号浦
                                                      东嘉里城 25 楼
报告期内对债券进行跟踪评级的资信评级机构:
公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)不进行债券跟踪评级。
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评
级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、未发生变更
对投资者利益的影响等(如适用)
               5.公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)
债券受托管理人:
                                                      上海市浦东新区
 名称     东莞证券股份有限公司         办公地址 芳甸路 1155 号浦          联系人      王航宇     联系人电话     021-50155106
                                                      东嘉里城 25 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
                                                                                    北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦
        名称        联合信用评级有限公司                                 办公地址
                                                                                    12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评
级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、未发生变更
对投资者利益的影响等(如适用)
               三、公司债券募集资金使用情况
               1.公司 2013 年公司债券
                                             公司严格按照《东北证券股份有限公司公开发行 2013 年公司债券募集说明书》约定的募集资
公司债券募集资金使用情况及履行的程序         金用途使用募集资金,并严格按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序,由募集资
                                             金投资实施部门提出申请,分级审批完成后,提交公司财务部门划拨资金,并予以备案。
期末余额(万元)                             0
募集资金专项账户运作情况                     已销户。
                                             是。公司 2013 年公司债券募集资金全部用于补充公司运营资金,具体投向为:扩大融资类创
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使
                                             新业务规模、扩大资产管理业务自有资金投入规模、其他符合监管规定的创新业务以及与公司
用计划及其他约定一致
                                             主营业务相关的用途,与募集说明书承诺的用途一致。
               2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
                                             公司严格按照《东北证券股份有限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》
                                             约定的募集资金用途使用募集资金,并严格按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                             序,由募集资金投资实施部门提出申请,分级审批完成后,提交公司财务部门划拨资金,并予
                                             以备案。
期末余额(万元)                             账户期末余额为 9.66 万元,均为账户利息收入。
募集资金专项账户运作情况                     正常。
                                             是。公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券募集资金用于补充公司运营资金,主要用
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使
                                             于证券自营业务、资本中介型业务和其他创新型业务,以支持公司的长期发展及核心竞争力的
用计划及其他约定一致
                                             培育,与募集说明书承诺的用途一致。
               3.公司 2016 年证券公司次级债券
                                             公司严格按照《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券募集说明书》约定的募集资
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                             金用途使用募集资金,并严格按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序,由募集资
                                                                60
                                                                                                  2018 年半年度报告
                                             金投资实施部门提出申请,分级审批完成后,提交公司财务部门划拨资金,并予以备案。
期末余额(万元)                             账户期末余额为 29.47 万元,均为账户利息收入。
募集资金专项账户运作情况                     正常。
                                             是。公司 2016 年证券公司次级债券募集资金用于补充公司营运资金,满足开展融资融券、股
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使
                                             票质押式回购等新业务,投资固定收益类产品以及公司日常经营管理的资金需求,与募集说明
用计划及其他约定一致
                                             书承诺的用途一致。
            4.公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)
                                             公司严格按照《东北证券股份有限公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)募集说明书》约
                                             定的募集资金用途使用募集资金,并严格按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程序,
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                             由募集资金投资实施部门提出申请,分级审批完成后,提交公司财务部门划拨资金,并予以备
                                             案。
期末余额(万元)                             账户期末余额为 35.25 万元,为本金余额 0.10 万元及利息收入 35.15 万元。
募集资金专项账户运作情况                     正常。
                                             是。公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)募集资金用于补充公司营运资金,满足开展融
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使
                                             资融券、股票质押式回购等新业务,投资固定收益类产品以及公司日常经营管理的资金需求,
用计划及其他约定一致
                                             与募集说明书承诺的用途一致。
            5.公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)
                                             公司严格按照《东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)募集说明书》
                                             约定的募集资金用途使用募集资金,并严格按照《公司募集资金使用管理制度》规定的审批程
债券募集资金使用情况及履行的程序
                                             序,由募集资金投资实施部门提出申请,分级审批完成后,提交公司财务部门划拨资金,并予
                                             以备案。
期末余额(万元)                             账户期末余额为 23.35 万元,均为账户利息收入。
募集资金专项账户运作情况                     正常。
                                             是。公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)募集资金用于补充发行人营运资金,具体用
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使
                                             于满足开展资本中介业务、投资固定收益类产品以及发行人日常经营管理的资金需求,并用于
用计划及其他约定一致
                                             调整发行人的负债结构,改善发行人的财务结构,以降低发行人的流动性风险。
            四、公司债券信用评级情况
            公司聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合信用”)对“13 东北 01”、“13 东北
       02”、“15 东北债”、“18 东北 01”的资信情况进行跟踪评级。根据监管部门要求和公司与联
       合信用评级有限公司签署的协议,联合信用在上述债券存续期内,在每年公司年报公告后的
       2 个月内进行一次定期跟踪评级,并在债券存续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。
       2018 年 5 月 29 日,联合信用出具《东北证券股份有限公司公司债券 2018 年跟踪评级报告》,
       确定公司发行的“13 东北 01”、“13 东北 02”及“15 东北债”的债券信用等级均为 AAA;该
       信用等级表明公司偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。2018
       年 5 月 29 日,联合信用出具《东北证券股份有限公司非公开发行公司债券 2018 年跟踪评级
       报告》,确定公司发行的“18 东北 01”的债券信用等级为 AAA;该信用等级表明公司偿还债
       务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。
                                                                  61
                                                                   2018 年半年度报告
    公司 2016 年证券公司次级债券及公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)不进行债券
评级和债券跟踪评级。
    五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
    公司 2013 年公司债券、2015 年面向合格投资者公开发行公司债券、2016 年证券公司次
级债券、2017 年证券公司次级债券(第一期)及 2018 年非公开发行公司债券(第一期)均
未安排增信机制。
    上述债券偿债计划如下:在存续期内,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随
本金的兑付一起支付。其中,“13 东北 01”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月 12
日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年每年 11 月
12 日,前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计
息;“13 东北 02”的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 11 月 12 日,前述日期如遇法定节假
日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息;“15 东北债”的付息日为 2016
年至 2020 年每年的 11 月 23 日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为 2016
年至 2018 年每年的 11 月 23 日,如遇法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日,顺延
期间不另计息;“16 东北 C1”的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 10 月 24 日,前述日期如
遇法定节假日或休息日,则付息顺延至下一个交易日,顺延期间不另计息;“16 东北 C2”的
付息日为 2017 年至 2021 年每年的 11 月 21 日,前述日期如遇法定节假日或休息日,则付息
顺延至下一个交易日,顺延期间不另计息;“17 东北 C1”的付息日为 2018 年至 2020 年每年
的 4 月 12 日,前述日期如遇法定节假日或休息日,则付息顺延至下一个交易日,顺延期间
不另计息;“18 东北 01”的付息日为 2019 年至 2021 年每年的 1 月 22 日,前述日期如遇法
定节假日或休息日,则付息顺延至下一个交易日,顺延期间不另计息。
    公司偿债保障措施包括:制定《债券持有人会议规则》,聘请债券受托管理人,设立专
门的偿付工作小组,提高盈利能力、优化资产负债结构,严格的信息披露。此外,在出现预
计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施: 1.
不向公司股东分配利润;2.暂缓公司重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;3.
调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金;4.公司主要责任人不得调离。
    报告期内,上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。公司
根据债券偿债计划的要求,已按时完成上述债券的年度付息工作。
    六、报告期内债券持有人会议的召开情况
                                          62
                                                                        2018 年半年度报告
    报告期内,公司未发生必须召开债券持有人会议的事项,未召开“13 东北 01”、“13 东
北 02”、“15 东北债”、“16 东北 C1”、“16 东北 C2”、“17 东北 C1”及“18 东北 01”的债券
持有人会议。
    七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
    1.公司 2013 年公司债券
    公司聘任申万宏源证券承销保荐有限责任公司担任“13 东北 01”和“13 东北 02”的受
托管理人。根据《债券受托管理协议》的规定,申万宏源证券承销保荐有限责任公司在每年
6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管理事务报告》。报告期内,申万宏源证券承销保荐
有限责任公司于 2018 年 6 月 22 日出具《东北证券股份有限公司 2013 年公司债券受托管理
事务报告(2017 年度)》。公司已在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露上述债券受托管
理事务报告,请投资者关注。
    2.公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券
    公司聘任东吴证券股份有限公司担任“15 东北债”的受托管理人。根据《债券受托管
理协议》的规定,东吴证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管
理事务报告》。报告期内,东吴证券股份有限公司于 2018 年 6 月 4 日出具《东北证券股份有
限公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券受托管理事务报告(2017 年度)》。公司已
在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露上述债券受托管理事务报告,请投资者关注。
    3.公司 2016 年证券公司次级债券
    公司聘任恒泰证券股份有限公司担任“16 东北 C1”和“16 东北 C2”的受托管理人。根
据《债券受托管理协议》的规定,恒泰证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度
的《年度受托管理事务报告》。报告期内,恒泰证券股份有限公司于 2018 年 6 月 26 日出具
了《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券(第一期)受托管理事务报告(2017
年度)》和《东北证券股份有限公司 2016 年证券公司次级债券(第二期)受托管理事务报告
(2017 年度)》。公司已在深圳证券交易所固定收益信息平台披露上述债券受托管理事务报
告。
    4.公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)
    公司聘任东莞证券股份有限公司担任“17 东北 C1”的受托管理人。根据《债券受托管
理协议》的规定,东莞证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管
理事务报告》。报告期内,东莞证券股份有限公司于 2018 年 6 月 22 日出具了《东北证券股
                                            63
                                                                                                            2018 年半年度报告
    份有限公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)受托管理事务报告(2017 年度)》。公司已
    在深圳证券交易所固定收益信息平台披露上述债券受托管理事务报告。
             5. 公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)
             公司聘任东莞证券股份有限公司担任“18 东北 01”的受托管理人。根据《债券受托管
    理协议》的规定,东莞证券股份有限公司在每年 6 月 30 日前出具上一年度的《年度受托管
    理事务报告》。报告期内,东莞证券股份有限公司于 2018 年 6 月 22 日出具了《东北证券股
    份有限公司 2018 年非公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017 年度)》。公司
    已在深圳证券交易所固定收益信息平台披露上述债券受托管理事务报告。
             八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务
    指标
              项目                        本报告期末                    上年末               本报告期末比上年末增减      变动原因
 流动比率                                             199.89%                      234.57%                  -34.68% 短期债务规模增加
 资产负债率                                            67.97%                      64.92%                        3.05%
 速动比率                                             199.89%                      234.57%                  -34.68% 短期债务规模增加
                                           本报告期                     上年同期             本报告期比上年同期增减      变动原因
 EBITDA 利息保障倍数                                     1.56                        1.55                        0.65%
 贷款偿还率                                              100%                        100%                           -
 利息偿付率                                              100%                        100%                           -
             九、公司逾期未偿还债项
             □ 适用 √ 不适用
             报告期内,公司不存在逾期未偿还债项。
             十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
                                             发行规模
  简称                    起息日                            票面利率                到期日               期限            付息兑付情况
                                             (亿元)
15 东北 01           2015 年 1 月 27 日       40.00             5.20%         2018 年 1 月 27 日        1+2 年           已付息兑付
东证 1702            2017 年 5 月 15 日       12.00             5.20%         2018 年 4 月 20 日        340 天           已付息兑付
             十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
             公司资信状况良好,与国内多家金融机构保持着长期合作伙伴关系。截至 2018 年 6 月
    30 日,发行人(集团)已累计取得 191 家金融机构共计 3,871.35 亿元的授信额度,时点存
    续的授信机构为 54 家、授信额度为 769.31 亿元。
                                                                        64
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    十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
    报告期内,公司根据债券募集说明书履行相关约定、承诺,保护债券投资者的权益。
    十三、报告期内发生的重大事项
    报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
    十四、公司债券是否存在保证人
    □ 是 √ 否
    公司 2013 年公司债券、公司 2015 年面向合格投资者公开发行公司债券、公司 2016 年
证券公司次级债券、公司 2017 年证券公司次级债券(第一期)及公司 2018 年非公开发行公
司债券(第一期)均不存在担保人。
                                        65
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                                          第十节 财务报告
                                                 合并资产负债表
                                                  2018年6月30日
 编制单位:东北证券股份有限公司                                                             单位:人民币元
                        资产                                  附注         期末余额             年初余额
资产:
  货币资金                                                  六-(一)   13,731,757,765.18    11,190,786,791.47
   其中:客户存款                                           六-(一)   10,089,637,614.77     9,146,823,822.51
  结算备付金                                                六-(二)   1,518,251,044.20      2,251,388,617.67
   其中:客户备付金                                         六-(二)   1,199,984,222.41        887,587,564.55
  拆出资金                                                                             -                     -
  融出资金                                                  六(三)    8,183,562,137.18      8,432,262,843.81
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产              六-(四)   12,032,261,769.52     7,983,897,772.33
  衍生金融资产                                              六-(五)      149,222,688.73        18,231,689.78
  买入返售金融资产                                          六-(六)   8,088,278,164.18      8,510,407,942.01
  应收款项                                                  六-(七)      224,731,449.11       593,664,928.55
  应收利息                                                  六-(八)      375,971,241.84       335,365,400.43
  存出保证金                                                六-(九)   1,696,958,532.28      2,133,868,335.16
  可供出售金融资产                                          六-(十)   12,659,729,044.72    15,217,345,107.23
  持有至到期投资                                                                        -                    -
  长期股权投资                                          六-(十一)        650,605,883.54       599,463,841.15
  投资性房地产                                          六-(十二)         31,059,547.84        31,582,362.13
  固定资产                                              六-(十三)        677,651,252.56       707,680,675.36
  在建工程                                                                             -                     -
  无形资产                                              六-(十四)        214,263,162.78       221,084,724.70
  商誉                                                  六-(十五)         75,920,803.93        75,920,803.93
  递延所得税资产                                        六-(十七)        431,495,955.35       321,991,018.48
  持有待售的资产
  其他资产                                              六-(十六)     2,341,389,249.65      1,313,902,559.47
                      资产总计                                          63,083,109,692.59    59,938,845,413.66
 公司负责人:李福春                      主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                       66
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                                          合并资产负债表(续)
                                                 2018年6月30日
 编制单位:东北证券股份有限公司                                                           单位:人民币元
                     负债和股东权益                        附注          期末余额            年初余额
负债:
  短期借款
  应付短期融资款                                       六-(十九)     3,001,850,000.00     2,900,000,000.00
  拆入资金                                             六-(二十)     1,500,000,000.00     1,750,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                                        -                    -
  衍生金融负债                                          六-(五)            788,001.00         3,600,576.39
  卖出回购金融资产款                                  六-(二十一)   11,191,654,575.34     7,226,849,903.84
  代理买卖证券款                                      六-(二十二)   11,934,649,865.65    11,525,519,383.00
  代理承销证券款                                      六-(二十三)                   -       502,027,348.50
  应付职工薪酬                                        六-(二十四)      522,332,610.91       768,170,366.03
  应交税费                                            六-(二十五)       55,668,203.23       219,211,756.56
  应付款项                                            六-(二十六)    1,070,901,079.53       213,044,253.55
  应付利息                                            六-(二十七)      350,471,107.94       516,622,712.57
  预计负债                                                                            -                    -
  长期借款                                                                           -                     -
  应付债券                                            六-(二十八)    9,346,207,342.16     6,171,170,031.94
   其中:优先股
          永续债
  长期应付职工薪酬
  递延收益                                            六-(二十九)       33,077,945.47        40,883,783.80
  递延所得税负债                                       六-(十七)       100,185,221.94       148,167,217.06
  持有待售的负债
  其他负债                                             六-(三十)     7,590,772,063.91    11,147,907,387.81
                          负债合计                                    46,698,558,017.08    43,133,174,721.05
股东权益:
  股本                                                六-(三十一)   2,340,452,915.00     2,340,452,915.00
  其他权益工具
   其中:优先股
          永续债
  资本公积                                            六(三十二)    5,749,787,563.89     5,749,787,563.89
  减:库存股
  其他综合收益                                         六-(五十)      -474,687,686.04       -29,522,549.09
  盈余公积                                            六-(三十三)      847,308,798.99       847,308,798.99
  一般风险准备                                        六-(三十四)   1,705,502,849.12     1,705,502,849.12
  未分配利润                                          六-(三十五)   5,071,783,896.97     5,057,253,100.55
  归属于母公司股东权益合计                                            15,240,148,337.93    15,670,782,678.46
  少数股东权益                                                        1,144,403,337.58     1,134,888,014.15
                       股东权益合计                                   16,384,551,675.51    16,805,670,692.61
                   负债和股东权益总计                                 63,083,109,692.59    59,938,845,413.66
 公司负责人:李福春                     主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                      67
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                                                 资产负债表
                                                 2018年6月30日
  编制单位:东北证券股份有限公司                                                            单位:人民币元
                         资产                                附注          期末余额             年初余额
资产:
  货币资金                                                 十六(一)   11,736,706,293.50     9,157,082,042.82
   其中:客户存款                                                       9,173,467,277.03      8,180,684,270.73
  结算备付金                                               十六(二)   1,611,829,464.59      2,213,341,182.11
   其中:客户备付金                                                     1,170,408,920.78      1,084,013,861.78
  拆出资金                                                                              -                    -
  融出资金                                                              8,183,562,137.18      8,432,262,843.81
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产             十六(五)   11,192,220,468.03     6,956,446,485.90
  衍生金融资产                                                                 366,377.53        18,231,689.78
  买入返售金融资产                                                      7,927,184,164.18      8,392,157,942.01
  应收款项                                                 十六(三)      130,217,744.90       448,760,410.11
  应收利息                                                                 454,708,204.68       378,129,746.19
  存出保证金                                                               827,466,435.14     1,360,117,020.02
  可供出售金融资产                                         十六(六)   10,103,324,861.46    12,327,337,485.21
  持有至到期投资                                                                        -                    -
  长期股权投资                                             十六(四)   3,715,900,170.54      3,663,616,821.60
  投资性房地产                                                             108,228,755.09       109,845,372.77
  固定资产                                                                 587,593,519.20       616,360,407.22
  在建工程
  无形资产                                                                 188,223,673.78       196,438,051.12
  递延所得税资产                                                           336,684,258.02       261,688,578.54
  持有待售的资产
  其他资产                                                 十六(七)   2,353,020,846.33      1,731,001,951.41
                       资产总计                                         59,457,237,374.15    56,262,818,030.62
  公司负责人:李福春                    主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                      68
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                                                 资产负债表(续)
                                                   2018年6月30日
 编制单位:东北证券股份有限公司                                                           单位:人民币元
                     负债和股东权益                      附注         期末余额               年初余额
负债:
  短期借款
  应付短期融资款                                                     3,001,850,000.00       2,900,000,000.00
  拆入资金                                                           1,500,000,000.00       1,750,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债                                                              788,001.00          3,600,576.39
  卖出回购金融资产款                                                 11,191,654,575.34      7,226,849,903.84
  代理买卖证券款                                                     10,765,012,427.18     10,212,309,265.58
  代理承销证券款                                                                     -        502,027,348.50
  应付职工薪酬                                                          448,519,853.74        620,954,917.81
  应交税费                                                               26,807,879.70        165,066,218.22
  应付款项                                                              875,115,711.20        111,119,493.11
  应付利息                                                              350,347,820.27        516,622,712.57
  预计负债                                                                           -                     -
  长期借款                                                                          -                      -
  应付债券                                                           9,346,207,342.16       6,171,170,031.94
    其中:优先股
          永续债
  长期应付职工薪酬
  递延收益                                                               32,896,678.87         40,702,517.20
  递延所得税负债                                                         60,654,753.86        111,581,268.80
  持有待售的负债
  其他负债                                                           7,418,321,672.25      11,061,128,821.37
                         负债合计                                    45,018,176,715.57     41,393,133,075.33
 股东权益:
  股本                                                               2,340,452,915.00       2,340,452,915.00
  其他权益工具
    其中:优先股
          永续债
  资本公积                                                           5,731,707,549.24       5,731,707,549.24
  减:库存股
  其他综合收益                                                         -438,223,881.96        -88,707,048.46
  盈余公积                                                              852,751,424.56        852,751,424.56
  一般风险准备                                                       1,705,502,849.12       1,705,502,849.12
  未分配利润                                                         4,246,869,802.62       4,327,977,265.83
                      股东权益合计                                   14,439,060,658.58     14,869,684,955.29
                   负债和股东权益总计                                59,457,237,374.15     56,262,818,030.62
 公司负责人:李福春                     主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                        69
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                                                     合并利润表
                                                    2018 年 1-6 月
    编制单位:东北证券股份有限公司                                                                   单位:人民币元
                             项目                                    附注          本期金额                上期金额
一、营业收入                                                                     2,056,700,776.11        2,114,401,719.76
    手续费及佣金净收入                                           六-(三十六)    660,652,414.71           776,717,023.04
    其中:经纪业务手续费净收入                                                     362,145,448.85          365,265,514.13
          投资银行业务手续费净收入                                                 90,371,496.39          116,945,049.51
          资产管理业务手续费净收入                                                 79,523,333.13         100,047,720.33
    利息净收入                                                   六-(三十七)     31,212,809.33           -52,807,998.17
    投资收益(损失以“-”号填列)                                  六-(三十八)    455,089,652.83           506,882,319.01
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                           51,142,042.39            41,361,919.51
    公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                          六-(四十一)     95,327,615.63           -10,475,531.59
    汇兑收益(损失以“-”号填列)                                                   -1,007,870.70          -515,858.59
    其他业务收入                                                 六-(四十二)    814,025,946.08           894,601,766.06
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                            六-(四十)       -8,784,394.75
    其他收益                                                     六-(三十九)     10,184,602.98
二、营业支出                                                                     1,761,591,327.64        1,741,799,483.26
    税金及附加                                                   六-(四十三)      11,537,599.14           13,642,524.98
    业务及管理费                                                 六-(四十四)     889,068,538.51          835,947,640.84
    资产减值损失                                                 六-(四十五)     50,939,942.01           -11,593,688.75
    其他业务成本                                                 六-(四十六)    810,045,247.98           903,803,006.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                                 295,109,448.47           372,602,236.50
    加:营业外收入                                               六-(四十七)     22,646,442.94            14,947,067.19
    减:营业外支出                                               六-(四十八)      3,069,081.45               969,829.57
四、利润总额(亏损总额以“-”填列)                                               314,686,809.96           386,579,474.12
    减:所得税费用                                               六-(四十九)     56,194,805.83            60,489,265.45
五、净利润(净亏损以“-”填列)                                                   258,492,004.13           326,090,208.67
(一)持续经营净利润(亏损以“-”号填列)                                         258,492,004.13           326,090,208.67
(二)终止经营净利润(亏损以“-”号填列)
其中:归属于母公司所有者(或股东)的净利润                                        248,576,087.92           310,946,599.50
      少数股东损益                                                                  9,915,916.21            15,143,609.17
六、其他综合收益的税后净额                                                       -445,565,729.73          -158,775,878.82
    归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                      -445,165,136.95         -159,235,812.36
    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                        -445,165,136.95         -159,235,812.36
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收
                                                                                                -
益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                          -445,165,136.95          -159,235,812.36
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额                                                                     -
    6.其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                           -400,592.78               459,933.54
七、综合收益总额                                                                 -187,073,725.60           167,314,329.85
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                             -196,589,049.03           151,710,787.14
    归属于少数股东的综合收益总额                                                    9,515,323.43            15,603,542.71
八、每股收益
    (一)基本每股收益(元/股)                                                               0.11                    0.13
    (二)稀释每股收益(元/股)                                                               0.11                    0.13
    公司负责人:李福春                       主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                            70
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                                                    利润表
                                                 2018 年 1-6 月
编制单位:东北证券股份有限公司                                                              单位:人民币元
                     项      目                       附注         本期金额                 上期金额
一、营业收入                                                       806,187,429.72             862,335,017.53
    手续费及佣金净收入                              十六(八)     408,308,150.86             469,762,937.84
      其中:经纪业务手续费净收入                                   310,651,698.12             338,478,091.68
               投资银行业务手续费净收入                                90,371,496.39          116,945,049.51
               资产管理业务手续费净收入                                            -                        -
    利息净收入                                                         35,466,860.18          -30,622,064.07
    投资收益(损失以“-”号填列)                     十六(九)     304,638,693.13             419,444,471.90
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                               52,283,348.94           41,361,919.51
    公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                45,489,684.86           -9,109,021.78
    汇兑收益(损失以“-”号填列)                                         250,438.43             -515,858.59
    其他业务收入                                                       10,633,394.03           13,374,552.23
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                                  -8,784,394.75
    其他收益                                                           10,184,602.98
二、营业支出                                                       640,580,697.95             587,731,499.17
    税金及附加                                                         10,485,371.72           11,155,951.26
    业务及管理费                                                   630,669,250.11             586,329,539.45
    资产减值损失                                                       -2,148,182.78          -11,593,688.75
    其他业务成本                                                        1,574,258.90            1,839,697.21
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    165,606,731.77             274,603,518.36
    加:营业外收入                                                      8,652,012.43           12,451,579.75
    减:营业外支出                                                      3,013,770.08              760,701.41
四、利润总额(亏损以“-”号填列)                                  171,244,974.12             286,294,396.70
    减:所得税费用                                                     18,307,145.83           33,720,105.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                  152,937,828.29             252,574,290.81
(一)持续经营净利润(亏损以“-”号填列)                          152,937,828.29             252,574,290.81
(二)终止经营净利润(亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额                                        -349,516,833.50            -161,075,160.28
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益                                         -
  1.重新计量设定受益计划净负债净资产的变动
  2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                          -349,516,833.50            -161,075,160.28
  1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
  2.可供出售金融资产公允价值变动损益                              -349,516,833.50            -161,075,160.28
  3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
  4.现金流量套期损益的有效部分
  5.外币财务报表折算差额
  6.其他
七、综合收益总额                                                  -196,579,005.21              91,499,130.53
公司负责人:李福春                        主管会计工作负责人:王天文               会计机构负责人:刘雪山
                                                       71
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                                                  合并现金流量表
                                                       2018 年 1-6 月
   编制单位:东北证券股份有限公司                                                              单位:人民币元
                         项   目                                 附注        本期金额                上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    处置交易性金融资产净增加额                                             -3,906,962,914.54       6,074,238,131.00
    收取利息、手续费及佣金的现金                                           1,454,755,856.10        1,640,294,071.94
    拆入资金净增加额                                                         -250,000,000.00         -90,000,000.00
    回购业务资金净增加额                                                   4,440,003,857.11        2,313,570,604.96
    融出资金净减少额                                                          249,199,104.84         418,639,462.33
    代理买卖证券收到的现金净额                                                651,666,487.40
    收到其他与经营活动有关的现金                           六-(五十一)   5,194,944,116.26        1,490,440,341.56
经营活动现金流入小计                                                       7,833,606,507.17       11,847,182,611.79
    融出资金净增加额
    代理买卖证券支付的现金净额                                                                     1,908,531,313.60
    支付利息、手续费及佣金的现金                                              798,764,242.17         909,075,372.65
    支付给职工以及为职工支付的现金                                            906,758,997.57       1,019,942,762.35
    支付的各项税费                                                            300,712,632.54         419,016,222.79
    支付其他与经营活动有关的现金                           六-(五十一)   3,198,123,078.97        3,936,209,472.99
经营活动现金流出小计                                                       5,204,358,951.25        8,192,775,144.38
经营活动产生的现金流量净额                                                 2,629,247,555.92        3,654,407,467.41
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                         45,199,984.99         270,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                                                     28,669,638.27           8,232,464.27
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                           六-(五十一)       1,714,564.45              155,897.29
投资活动现金流入小计                                                           75,584,187.71         278,388,361.56
    投资支付的现金                                                             1,000,000.00          169,815,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                           19,552,175.89          61,772,032.83
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                 -                      -
    支付其他与投资活动有关的现金                                                           -               1,000.00
投资活动现金流出小计                                                           20,552,175.89         231,588,032.83
投资活动产生的现金流量净额                                                     55,032,011.82          46,800,328.73
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                                                     -          51,340,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                 -          51,340,000.00
    取得借款收到的现金                                                                     -                      -
    发行债券收到的现金                                                     9,676,887,310.22        6,750,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                           六-(五十一)       40,000,000.00
筹资活动现金流入小计                                                       9,716,887,310.22        6,801,340,000.00
    偿还债务支付的现金                                                     10,400,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                       234,045,291.50            6,172,520.33
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                 -           6,172,520.33
    支付其他与筹资活动有关的现金                           六-(五十一)       2,036,833.33       14,063,280,000.00
筹资活动现金流出小计                                                       10,636,082,124.83      14,069,452,520.33
筹资活动产生的现金流量净额                                                   -919,194,814.61      -7,268,112,520.33
四、汇率变动对现金的影响                                                       1,189,245.83           -3,536,765.25
五、现金及现金等价物净增加额                                               1,766,273,998.96       -3,570,441,489.44
    加:期初现金及现金等价物余额                                           13,223,014,860.22      20,003,403,947.22
六、期末现金及现金等价物余额                                               14,989,288,859.18      16,432,962,457.78
   公司负责人:李福春                        主管会计工作负责人:王天文            会计机构负责人:刘雪山
                                                            72
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                                                  现金流量表
                                                  2018 年 1-6 月
  编制单位:东北证券股份有限公司                                                           单位:人民币元
                           项    目                             附注      本期金额             上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    处置交易性金融资产净增加额                                         -4,070,256,710.01      5,801,747,433.67
    收取利息、手续费及佣金的现金                                       1,174,247,470.19       1,331,180,896.17
    拆入资金净增加额                                                    -250,000,000.00         -90,000,000.00
    回购业务资金净增加额                                               4,440,003,857.11       2,292,570,604.96
    融出资金净减少额                                                      249,199,104.84        418,639,462.33
    代理买卖证券收到的现金净额                                            552,703,161.60
    收到其他与经营活动有关的现金                                       3,134,494,974.64         520,236,841.92
经营活动现金流入小计                                                   5,230,391,858.37      10,274,375,239.05
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产支付净额
    融出资金净增加额
    代理买卖证券支付的现金净额                                                                1,925,578,844.56
    支付利息、手续费及佣金的现金                                         755,507,220.29         888,715,081.70
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       709,857,180.65         753,157,154.95
    支付的各项税费                                                       174,620,007.34         258,173,672.13
    支付其他与经营活动有关的现金                                         638,412,429.07       3,240,340,024.28
经营活动现金流出小计                                                   2,278,396,837.35       7,065,964,777.62
经营活动产生的现金流量净额                                             2,951,995,021.02       3,208,410,461.43
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                                                       -
    取得投资收益收到的现金
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                              214,564.45            155,897.29
投资活动现金流入小计                                                          214,564.45            155,897.29
    投资支付的现金
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       13,728,316.86         55,068,575.04
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                       13,728,316.86         55,068,575.04
投资活动产生的现金流量净额                                                -13,513,752.41        -54,912,677.75
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金                                                 9,676,887,310.22       6,750,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                   9,676,887,310.22       6,750,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                                 10,400,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                    234,045,291.50
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                             13,351,930,000.00
筹资活动现金流出小计                                                   10,634,045,291.50     13,351,930,000.00
筹资活动产生的现金流量净额                                              -957,157,981.28      -6,601,930,000.00
四、汇率变动对现金的影响                                                   1,189,245.83          -3,536,765.25
五、现金及现金等价物净增加额                                           1,982,512,533.16      -3,451,968,981.57
    加:期初现金及现金等价物余额                                       11,366,017,224.93     18,014,389,817.90
六、期末现金及现金等价物余额                                           13,348,529,758.09     14,562,420,836.33
  公司负责人:李福春                     主管会计工作负责人:王天文              会计机构负责人:刘雪山
                                                           73
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                                                                                                           合并股东权益变动表
                                                                                                                2018 年 1-6 月
                单位名称:东北证券股份有限公司                                                                                                                                                     单位:人民币元
                                                                                                                                                           本期金额
                                                                                                            归属于母公司股东的权益
                   项目
                                                                  其他权益工具                                                                                                                               其    少数股东权益       股东权益合计
                                           股本                                            资本公积         减:库存股            其他综合收益         盈余公积        一般风险准备         未分配利润
                                                         优先股       永续债     其他                                                                                                                        他
一、上年年末余额                      2,340,452,915.00                                  5,749,787,563.89                 -         -29,522,549.09    847,308,798.99   1,705,502,849.12    5,057,253,100.55        1,134,888,014.15   16,805,670,692.61
    加:会计政策变更
         前期差错更正
         同一控制下企业合并
         其他
二、本年年初余额                      2,340,452,915.00        -            -        -   5,749,787,563.89                 -         -29,522,549.09    847,308,798.99   1,705,502,849.12    5,057,253,100.55    -   1,134,888,014.15   16,805,670,692.61
三、本年增减变动金额(减少以“-”号
                                                     -        -            -        -                  -                 -        -445,165,136.95                 -                   -     14,530,796.42     -      9,515,323.43     -421,119,017.10
填列)
    (一)综合收益总额                                                                                                            -445,165,136.95                                           248,576,087.92           9,515,323.43     -187,073,725.60
    (二)股东投入和减少资本                         -        -            -        -                  -                 -                       -                -                   -                  -    -
    1.股东投入的普通股
    2.其他权益工具持有者投入资本
    3.股份支付计入股东权益的金额
    4.与少数股东的权益性交易
    5.其他
   (三)利润分配                                    -        -            -        -                  -                 -                       -                -                   -    -234,045,291.50    -                       -234,045,291.50
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对股东的分配                                                                                                                                                                        -234,045,291.50                            -234,045,291.50
    4.其他
    (四)股东权益内部结转                           -        -            -        -                  -                 -                       -                -                   -                       -
    1.资本公积转增股本
    2.盈余公积转增股本
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
   (五)其他
四、本期期末余额                      2,340,452,915.00        -            -        -   5,749,787,563.89                 -        -474,687,686.04    847,308,798.99   1,705,502,849.12    5,071,783,896.97    -   1,144,403,337.58   16,384,551,675.51
                公司负责人:李福春                                                                主管会计工作负责人:王天文                                                                      会计机构负责人:刘雪山
                                                                                                                             74
                                                                                                                                                                                                     2018 年半年度报告
                                                                                                   合并股东权益变动表(续)
                                                                                                            2018 年 1-6 月
                     单位名称:东北证券股份有限公司                                                                                                                                     单位:人民币元
                                                                                                                                   上期金额
                                                                                                       归属于母公司股东的权益
              项目                                          其他权益工具
                                                                                                                                                                                                     其    少数股东权益        股东权益合计
                                          股本                             其      资本公积        减:库存股       其他综合收益          盈余公积         一般风险准备           未分配利润
                                                       优先股    永续债                                                                                                                              他
                                                                           他
一、上年年末余额                    2,340,452,915.00        -         -     -   5,745,288,310.17            -          318,858,094.84   809,263,741.79    1,618,527,483.58      4,754,814,881.38      -   1,013,311,757.15    16,600,517,183.91
   加:会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业合并
           其他
二、本年年初余额                    2,340,452,915.00        -         -     -   5,745,288,310.17            -          318,858,094.84   809,263,741.79   1,618,527,483.58       4,754,814,881.38      -   1,013,311,757.15    16,600,517,183.91
三、本年增减变动金额(减少以“-”
                                                  -         -         -     -                 -             -       -159,235,812.36                  -                      -     310,946,599.50      -      60,771,022.38       212,481,809.52
号填列)
   (一)综合收益总额                             -         -         -     -                 -             -       -159,235,812.36                  -                      -   310,946,599.50               15,603,542.71       167,314,329.85
   (二)股东投入和减少资本                       -         -         -     -                 -             -                       -                -                      -                    -    -      51,340,000.00        51,340,000.00
   1.股东投入的普通股                             -         -         -     -                 -             -                       -                -                      -                    -    -      51,340,000.00        51,340,000.00
   2.其他权益工具持有者投入资本
   3.股份支付计入股东权益的金额
   4.与少数股东的权益性交易
   5.其他
   (三)利润分配                                 -         -         -     -                 -             -                       -                -                      -                    -    -      -6,172,520.33        -6,172,520.33
   1.提取盈余公积
   2.提取一般风险准备
   3.对股东的分配                                                                                                                                                                                           -6,172,520.33        -6,172,520.33
   4.其他
   (四)股东权益内部结转                         -         -         -     -                 -             -                       -                -                      -                    -    -                   -                   -
   1.资本公积转增股本
   2.盈余公积转增股本
   3.盈余公积弥补亏损
   4.其他
  (五)其他
四、本期期末余额                    2,340,452,915.00        -         -     -   5,745,288,310.17            -          159,622,282.48   809,263,741.79   1,618,527,483.58       5,065,761,480.88      -   1,074,082,779.53    16,812,998,993.43
                     公司负责人:李福春                                                        主管会计工作负责人:王天文                                                              会计机构负责人:刘雪山
                                                                                                                  75
                                                                                                                                                                                           2018 年半年度报告
                                                                                                    股东权益变动表
                                                                                                     2018 年 1-6 月
       单位名称:东北证券股份有限公司                                                                                                                                          单位:人民币元
                                                                                                                                     本期金额
项目                                                       其他权益工具
                                    股本                                            资本公积         减:库存股   其他综合收益           盈余公积        一般风险准备         未分配利润       其他    股东权益合计
                                                  优先股      永续债      其他
一、上年年末余额               2,340,452,915.00        -            -        -   5,731,707,549.24                 -88,707,048.46       852,751,424.56   1,705,502,849.12    4,327,977,265.83          14,869,684,955.29
加:会计政策变更                                                                                                                                                                                                      -
    前期差错更正                                                                                                                                                                                                      -
    其他                                                                                                                                                                                                              -
二、本年年初余额               2,340,452,915.00        -            -        -   5,731,707,549.24             -   -88,707,048.46       852,751,424.56   1,705,502,849.12    4,327,977,265.83      -   14,869,684,955.29
三、本年增加变动金额(减少以
                                              -        -            -        -                  -             -   -349,516,833.50                   -                   -     -81,107,463.21      -     -430,624,296.71
“-”号填列)
(一)综合收益总额                            -        -            -        -                  -             -   -349,516,833.50                   -                   -     152,937,828.29      -     -196,579,005.21
(二)股东投入和减少资本                      -        -            -        -                  -             -                  -                  -                   -                  -      -                   -
1.股东投入资本                                                                                                                                                                                                        -
2.股份支付计入股东权益的金额                                                                                                                                                                                          -
3.其他                                                                                                                                                                                                                -
(三)利润分配                                -        -            -        -                  -             -                  -                  -                   -    -234,045,291.50      -     -234,045,291.50
1.提取盈余公积                                                                                                                                                                                                        -
2.提取一般风险准备                                                                                                                                                                                                    -
3.对股东的分配                                                                                                                                                               -234,045,291.50            -234,045,291.50
(四)股东权益内部结转                        -        -            -        -                  -             -                  -                  -                   -                  -      -                   -
1.资本公积转增股本                                                                                                                                                                                                    -
2.盈余公积转增股本                                                                                                                                                                                                    -
3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                                                                                    -
4.一般风险准备弥补亏损                                                                                                                                                                                                -
5.其他
(五)其他                                                                                                                                                                                                            -
四、本期期末余额               2,340,452,915.00        -            -        -   5,731,707,549.24             -   -438,223,881.96      852,751,424.56   1,705,502,849.12    4,246,869,802.62      -   14,439,060,658.58
       公司负责人:李福春                                                              主管会计工作负责人:王天文                                                             会计机构负责人:刘雪山
                                                                                                             76
                                                                                                                                                                                                      2018 年半年度报告
                                                                                                股东权益变动表(续)
                                                                                                        2018 年 1-6 月
     单位名称:东北证券股份有限公司                                                                                                                                                    单位:人民币元
                                                                                                                                            上期金额
                项目                                           其他权益工具
                                        股本                                            资本公积        减:库存股       其他综合收益           盈余公积        一般风险准备         未分配利润         其他    股东权益合计
                                                      优先股      永续债      其他
一、上年年末余额                   2,340,452,915.00        -            -        -   5,727,208,295.52                -     87,171,754.57     809,263,741.79    1,618,527,483.58    4,257,608,777.95            14,840,232,968.41
     加:会计政策变更
         前期差错更正
         其他
二、本年年初余额                   2,340,452,915.00        -            -        -   5,727,208,295.52                -     87,171,754.57     809,263,741.79    1,618,527,483.58    4,257,608,777.95        -   14,840,232,968.41
三、本年增减变动金额(减少以
                                                  -        -            -        -                  -                -   -161,075,160.28                   -                   -     252,574,290.81        -       91,499,130.53
“-”号填列)
     (一)综合收益总额                           -        -            -        -                  -                -   -161,075,160.28                                             252,574,290.81                91,499,130.53
     (二)股东投入和减少资本                     -        -            -        -                  -                -                  -                  -                   -                  -        -                   -
     1.股东投入资本
     2.股份支付计入股东权益的金
额
     3.其他
     (三)利润分配                               -        -            -        -                  -                -                  -                  -                   -                  -        -                   -
     1.提取盈余公积
     2.提取一般风险准备
     3.对股东的分配
     (四)股东权益内部结转                       -        -            -        -                  -                -                  -                  -                   -                  -        -                   -
     1.资本公积转增股本
     2.盈余公积转增股本
     3.盈余公积弥补亏损
     4.一般风险准备弥补亏损
     5.其他
     (五)其他                                                                                                                                                                                                                -
四、本期期末余额                   2,340,452,915.00        -            -        -   5,727,208,295.52                -    -73,903,405.71     809,263,741.79    1,618,527,483.58    4,510,183,068.76        -   14,931,732,098.94
     公司负责人:李福春                                                                   主管会计工作负责人:王天文                                                                  会计机构负责人:刘雪山
                                                                                                              77
                            2018 年半年度财务报表附注
    一、公司基本情况
    (一)公司概况
    东北证券股份有限公司(以下简称“东北证券”)是经中国证监会核准由锦州经济技术
开发区六陆实业股份有限公司(以下简称“锦州六陆”)定向回购股份暨以新增股份换股吸
收合并东北证券有限责任公司(以下简称“东北有限”)而设立。东北有限的前身为吉林省
证券有限责任公司(以下简称“吉林证券”)。经中国人民银行《关于同意成立吉林省证券公
司的批复》(银复[1988]237 号)批准,1988 年 8 月 24 日吉林省证券公司正式成立,注册地
址吉林省长春市。
    1997 年 10 月 13 日,经中国人民银行《关于吉林省证券公司增资改制有关问题的批复》
(银复[1997]396 号)批准,吉林省证券公司增资改制并更名为“吉林省证券有限责任公司”,
注册资本增加至 1.2 亿元。
    1999 年 9 月 15 日,经中国证监会《关于吉林省证券有限公司和吉林信托投资公司证券
部合并重组事宜的批复》(证监机构字[1999]102 号)批准,吉林省证券有限责任公司与吉林
省信托投资公司证券部合并重组,在此基础上增资扩股组建新的证券公司。
    2000 年 6 月 23 日,经中国证监会《关于核准吉林省证券有限责任公司更名及增资扩股
的批复》(证监机构字[2000]132 号)批准,吉林证券更名为“东北证券有限责任公司”,吸
收新股东入股,注册资本增至 1,010,222,500 元。
    2003 年 12 月 5 日,受中国证监会指定,东北有限托管原新华证券有限公司的客户业务
及所属证券营业部;2004 年 4 月 22 日,经中国证监会批准,东北有限在长春、北京、大连、
太原、江阴、上海、深圳等大中城市新设 23 家证券营业部和 1 家证券服务部。
    经中国证监会《关于核准锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司定向回购股份暨以
新增股份换股吸收合并东北证券有限公司的通知》(证监公司字[2007]117 号)核准,锦州六
陆与东北有限于 2007 年 8 月 20 日完成吸收合并,并实施股权分置改革方案,锦州经济技术开
发区六陆实业股份有限公司更名为东北证券股份有限公司,公司注册地址迁至吉林省长春市,
公司经营范围变更为证券业务;2007 年 8 月 27 日,公司在深圳证券交易所复牌,股票代码
不变,股票简称变更为“东北证券”。
    2007 年 8 月 31 日,东北证券在吉林省工商局办理了工商登记变更手续,注册资本变更
为 581,193,135 元。
    2009 年 6 月 26 日,东北证券实施完毕 2008 年度利润分配(每 10 股送 1 股派 3 元现金);
2009 年 8 月 13 日,公司办理完毕工商登记变更手续,注册资本变更为 639,312,448 元。
    2012 年 7 月 31 日,经中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份有限公司非公
开发行股票的批复》(证监许可[2012]1016 号)核准,东北证券于 2012 年 8 月 22 日以非公
开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了 339,270,568 股人民币普通股(A 股),2012 年
                                           78
10 月 11 日,公司办理完毕工商登记变更手续,注册资本变更为 978,583,016 元。
    2014 年 4 月 16 日,东北证券实施完毕 2013 年度利润分配(每 10 股转增 10 股派 0.80
元现金);2014 年 5 月 15 日,公司办理完毕工商登记变更手续,注册资本变更为 1,957,166,032
元。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准东北证券股份有限公司配股的批复》(证监许可
[2016]241 号)核准,2016 年 4 月 13 日,东北证券配股(向全体股东每 10 股配售 2 股)发行
了 383,286,883 股人民币普通股(A 股),2016 年 4 月 21 日,公司办理完毕工商登记变更手
续,注册资本变更为 2,340,452,915 元。
    公司经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;
证券承销与保荐;证券自营;融资融券;证券投资基金代销;代销金融产品。公司统一社会
信用代码:91220000664275090B。
    截至 2018 年 6 月 30 日,公司母公司共有员工 3,005 人(其中:高级管理人员 9 人),下
设北京分公司、上海分公司、上海证券自营分公司、上海证券研究咨询分公司、通化分公司、
延边分公司、白山分公司、白城分公司、四平分公司、松原分公司、吉林市分公司、辽源分
公司、黑龙江分公司、上海浦东分公司、重庆分公司、深圳分公司、湖北分公司、河南分公
司、安徽分公司、青岛分公司、江苏分公司、山东分公司、陕西分公司、广西分公司、内蒙
古分公司、河北分公司、山西分公司、福建分公司、江西分公司、广东分公司、前海分公司、
云南分公司、宁波分公司、辽宁分公司、浙江分公司、天津分公司、大连分公司、北京中关
村分公司、佛山分公司等 39 家;人力资源部、办公室、财务部、运营管理部、证券部、战略
规划部、风险管理总部、信息技术部、资金运营部、清算托管部、资产托管部、经纪业务管
理部、网络金融部、金融产品部、机构客户部、财富客户部、零售客户部、党群工作部、纪
检监察部、上海代表处、北京代表处、合规管理部、稽核审计部、投资银行管理总部、固定
收益总部等 25 个部门及 98 家证券营业部。公司具有经营证券业务资格、公司营业网点经营
证券业务资格、经营外资股业务资格、网上交易委托业务资格、全国银行间同业拆借市场成
员、开放式证券投资基金代销业务资格、上证基金通业务资格、结算参与人、权证结算参与
人、基金通结算参与人、保荐人、询价对象、证券业务外汇经营资格、大宗交易系统合格投
资者资格、代办股份转让主办券商业务资格、报价转让业务资格、实施经纪人制度资格、为
期货公司提供中间介绍业务资格、融资融券业务资格、债券质押式报价回购业务试点资格、
中小企业私募债券承销业务资格、向保险机构投资者提供综合服务业务资格、公司自营业务
参与股指期货套期保值交易业务资格、保证金现金管理产品资格、转融通业务试点资格、约
定购回式证券交易业务资格、代销金融产品业务资格、股票质押式回购业务交易资格、转融
券业务试点资格、代理证券质押登记业务资格、人民币利率互换业务资格、全国中小企业股
份转让系统主办券商业务资格、港股通业务交易权限、柜台市场试点业务资格、私募基金综
合托管业务资格、上海证券交易所股票期权经纪、自营业务交易权限、上市公司股权激励行
                                           79
权融资业务试点资格及上市公司股权激励限制性股票融资业务试点资格、军工涉密业务咨询
服务资格、机构间私募产品报价与服务系统做市商资格、银行间债券市场尝试做市业务权限、
信用风险缓释工具核心交易商资格等。
    (二)合并财务报表范围
    截至 2018 年 6 月 30 日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                       子公司名称
                                   渤海期货股份有限公司
                                 东证融通投资管理有限公司
                                   东证融达投资有限公司
                                 东方基金管理有限责任公司
                               东证融汇证券资产管理有限公司
    二、财务报表的编制基础
    (一)编制基础
      公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计
  准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
  其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
  券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
    (二)持续经营
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
    三、重要会计政策及会计估计
    具体会计政策和会计估计提示:
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注“三、(九)金融工具-4、金融资产减值”、“三、(十三)固定资产”、“三、
(二十)预计负债”、“三、(二十二)收入”、“三、(三十一)除金融资产外的其他主要
资产减值”。
    (一)遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财
务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (二)会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (三)营业周期
    本公司营业周期为 12 个月。
    (四)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
                                           80
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并
   1.同一控制下企业合并
   本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为
进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为
企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的
初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢
价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,母公司应当
编制合并报表,按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
   2.非同一控制下的企业合并
   本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。购买方区
别下列情况确定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为
取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。③在合
并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
   购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
   购买方在购买日应当对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债。①购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额,确认为商誉。②购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
   企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项
可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,应当以购买日
确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,
按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
   (六)合并财务报表
   1.本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定
   被母公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化
主体等)均纳入合并财务报表。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方
                                         81
的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。通常情况
下母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权,表明母公司能够控制被
投资单位,将该被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围;母公司拥有被投
资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为母公司能够控制被投资单位,将该
被投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围:
   (1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;或
其他投资方持有的表决权份额相对于公司而言分散度极高;
   (2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;
   (3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;
   (4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
   有证据表明母公司不能控制被投资单位,不纳入合并财务报表的合并范围。
   2.合并财务报表编制方法
   本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础,所有纳入合并
财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计
政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按公司的会计政策、会计期间进
行必要的调整。并根据其他相关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵消母
公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
   3.少数股东权益和损益的列报
   子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份
额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
   4.超额亏损的处理
   子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额时,其余额仍应当冲减少数股东权益。
   5.当期增加减少子公司的合并报表处理
   (1)增加子公司
   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;
将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期
期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视
同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初
数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股
                                         82
权,公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
    (2)处置子公司
    公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,公司按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他
综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (七)现金及现金等价物
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确
认为现金等价物。
    (八)外币业务和外币报表折算
    公司外币业务采用统账制核算。
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇
率将外币金额折算为记账本位币金额。
    在资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易初始确认时的汇率折算,不改变其记账本
位币金额。
                                        83
    (九)金融工具
    1.金融资产的分类确认依据与初始计量
    金融资产在初始确认时,按照公司取得金融资产的目的,将持有的金融资产划分为下列
四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;应收款项;可供出
售金融资产。上述分类一经确定,不得随意变更。各类金融资产取得时支付的价款中包含已
宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括公司为了近期内出售而持有的股
票、债券、基金等非衍生金融资产;衍生金融资产;或是初始确认时被公司管理层直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(当直接指定能产生更相关的会计信息
时)。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时记入
当期损益。
    (2)持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。这类金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相
关交易费用记入初始成本,后续采用实际利率法,按摊余成本计量。
    如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融
资产(出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额超过 10%),对该类投资
的剩余部分也重分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是,下列情况除外:
    A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)且市场利
率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
    B.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部
分予以出售或重分类。
    C.出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项
所引起。
    (3)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。这类
金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用记入初始成本,后续采用
实际利率法,按摊余成本计量。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指除应收款项、持有至到期投资及以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产以外的金融资产,包括公司持有的集合理财产品;持有的对上市公司不具
                                         84
有控制、共同控制或重大影响的限售股权;以及其他公允价值能够可靠计量的由公司直接指
定为可供出售金融资产的股票、债券投资等。对于持有的非上市公司不具有控制、共同控制
或重大影响的权益性投资,公司按照可供出售金融资产核算,并按照取得的成本计量。
    2.金融资产的后续计量
    公司按照下列原则对金融资产进行后续计量:
    (1)以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产,按照公允价值计量,且不扣除
将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,公允价值变动形成的利得或损失记入当期损益;
    (2)持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    (3)可供出售金融资产,按照公允价值计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇
兑差额外,直接记入其他综合收益,在该金融资产减值或终止确认时转出记入当期损益;可
供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额记入当期损益;可供出售金融资产持有期间的现
金股利或利息,在被投资单位宣告发放时计入当期损益;
    (4)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    3.金融资产公允价值的确定
    公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格(即脱手价格)。
该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有
序交易中进行的。公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场
的,以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时,公司采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    对存在活跃市场的投资品种,如资产负债表日有市价的,采用市价确定公允价值。活跃
市场的市场价格包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易价格。资产负债表日无市价,但最近交易日后经
济环境未发生重大变化的,采用最近交易市价确定公允价值。资产负债表日无市价,且最近
交易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整
最近交易市价,确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,对
最近交易的市价进行调整,确定公允价值。
    对不存在活跃市场的投资品种,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本
法。估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。
    运用估值技术得出的结果,应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易
价格。采用估值技术确定公允价值时,尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数,
                                         85
并通过定期校验,确保估值技术的有效性。
    对于以公允价值计量的资产和负债,按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三
个层次:
    第一层次:输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
    第二层次:输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
    第三层次:输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定。
    4.金融资产减值
    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查,判断是否发生减值:
    (1)以摊余成本计量的金融资产(包括持有至到期投资和应收款项)
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期
损益。
    对于以摊余成本计量的应收款项单项金额 100 万元(含 100 万元)以上及公司因向客
户融出资金、证券到期未获偿还部分形成的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其
发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账
准备。单独测试未发生减值的,按逾期账龄划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日
余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    对于单项金额低于 100 万元的应收款项,如有减值迹象的单独进行减值测试,如无减值
迹象的按逾期账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例
计算确定减值损失,计提坏账准备。
    公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际
损失率为基础,结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例如下:
                     账龄                                计提比例
                   一年以内                                   1%
                   一至二年                                  10%
                   二至三年                                  20%
                   三年以上                                  50%
    对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
    (2)以成本计量的金融资产
    活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩
                                         86
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资
产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额,确认为减值损失,计入当期损益,在该金融资产持有期间或适用的更短期间内不得转
回。
    (3)可供出售金融资产
    公司对可供出售金融资产按单项进行减值测试。资产负债表日,某项可供出售金融资产
的公允价值持续一年低于取得成本或已经低于取得成本的 50%,认定该可供出售金融资产已
发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失,
予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减
值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的,原确认的减值损失应当予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具
投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时,通过权益转回,不得通过损益转回。
    5.金融资产转移
    (1)金融资产的终止确认
    金融资产的终止确认,是指将金融资产从公司账户和资产负债表内予以转销。当收取金
融资产现金流量的合同权利终止或金融资产转移满足终止确认条件时,可终止确认金融资产。
金融资产转移满足以下条件的可终止确认金融资产:
    A.公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    B.公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该
金融资产控制的。
    (2)不符合终止确认条件的转移
    以下金融资产转移不符合终止确认条件,不应当终止确认金融资产:
    A.采用附追索权方式出售金融资产。
    B.将应收款项整体出售,同时保证对金融资产购买方可能发生的信用损失等进行全额补
偿。
    C.附回购协议的金融资产出售,回购价固定或是原售价加合理回报。
    D.附总回报互换的金融资产出售,该互换使市场风险又转回给了公司。
    E.附重大价内看跌(涨)期权的金融资产出售。
    F.开展融资融券业务融出的自有证券。
    (3)继续涉入条件下的金融资产转移
    公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金
融资产控制的,应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有
                                         87
关负债。
   6.金融负债分类
   金融负债在初始确认时划分为下列两类:
   (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
   (2)其他金融负债。
   7.金融负债的后续计量
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量,公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。其他金融负债,以实际利率法计算的摊余成本进行后
续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失,均计入当期损益。
   (十)融资融券业务
   公司对客户融出的资金,确认应收债权,并确认相应的利息收入;公司转融通融入的资
金,确认为资产,同时确认为对出借方的负债。
   公司对客户融出自有证券,不终止确认该证券,但确认相应的利息收入;公司转融通融
入证券,不计入资产负债表,但应在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融
通融入后拆借给客户的证券期末市值、未融出证券期末市值等。公司融出的自有证券必须是
计入可供出售金融资产的证券,按照可供出售金融资产确定的标准确定是否发生减值。
   公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。
   转融通业务指公司通过证券金融公司融入资金或证券。对于融入的资金,在资产负债表
内按照融入金额确认为资产,同时确认一项对出借方的负债;对于融入的证券,由于其主要
收益或风险不由公司享有或承担,公司不将其计入资产负债表的金融资产项目,只在表外登
记备查。资产负债表日,按照转融资业务和转融券业务利率计提利息费用,在转融通业务到
期时支付相应利息。
   公司对融资类业务的客户进行甄别和认定,对于有充分客观证据、可识别具体损失的融
资类业务项目,根据客户状况和可能损失金额,分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押
品流动状况、担保比例等因素,对资产进行单独减值测试,计提专项坏账准备;对于未计提
专项坏账准备的融资类业务,根据融资类业务资产分类结合维保比例情况按照资产负债表日
融资余额的一定比例计提坏账准备,其中:融出资金业务按照 2‰计提,约定购回式证券交
易业务按照 3‰计提,股票质押式回购业务按照 5‰计提。
    (十一)长期股权投资
   1.投资成本的确定
   (1)同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
   公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合并成本。以支付现金、转让非现
金资产或承担债务方式合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合
                                       88
并财务报表中的账面价值份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的
差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,
调整留存收益。以及以发行权益性证券方式。
    (2)非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
    非同一控制下的企业合并:公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成
本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本为取得对被购买方的控
制权而付出资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值。为企业合并而发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
    (3)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券的公允价值(不包括自
被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合
同或协议约定的价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产
交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    (1)共同控制
    公司在确定是否构成共同控制时,一般考虑以下情况作为确定基础:
    A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动。
    B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。
    C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进
行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
    当被投资单位处于法定重组或破产中,或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期
限制情况下经营时,投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同
控制,合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
    (2)重大影响
    在确定能否对被投资单位施加重大影响时,一方面要考虑公司直接或间接持有被投资单
位的表决权股份,同时也要考虑公司及其他方持有的现行可执行潜在表决权在假定转换为对
被投资单位的股权后产生的影响,如被投资单位发行的现行可转换的认股权证、股份期权及
                                         89
可转换公司债券等的影响。
   公司通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:
   A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
   B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
   C.与被投资单位之间发生重要交易。
   D.向被投资单位派出管理人员。
   E.向被投资单位提供关键技术资料。
   3.减值测试方法及减值准备计提方法
   除金融资产外的其他主要资产减值的核算方法详见(三十一)“ 除金融资产外的其他主
要资产减值的核算方法”。
   (十二)投资性房地产
   投资性房地产是指公司为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
   某项房地产,部分用于赚取租金或资本增值,部分自用,能够单独计量和出售的,用于
赚取租金或资本增值的部分,确认为投资性房地产;不能单独计量和出售的,全部确认为自
用房地产(包括固定资产和无形资产);但当用于赚取租金或资本增值的部分超过 90%(含
90%)时,全部确认为投资性房地产。
   公司对投资性房地产采用成本模式计量,并采用与公司固定资产相同的折旧政策。公司
投资性房地产的减值核算方法详见(三十一)“除金融资产外的其他主要资产减值的核算方
法”。
    (十三)固定资产
   公司为提供劳务、出租或经营管理等而持有的,使用年限在 1 年(不含 1 年)以上的
有形资产,计入固定资产。包括房屋及建筑物、机器设备、交通运输设备等。购买计算机硬
件所附带的软件,未单独计价的,应并入计算机硬件作为固定资产管理;单独计价的软件,
计入无形资产。
   本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关
税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其
他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协
议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。购买固定资产的价款超过正
常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计
入当期损益。
                                       90
   除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资
产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定
资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
   本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
            类别              折旧年限(年)     残值率(%)     年折旧率(%)
        房屋及建筑物              20-40               5          2.375-4.75
    机器设备及电子通讯设备        5-12                5            7.92-19
          运输设备                 5-6                5           15.83-19
   固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
   公司固定资产的减值核算方法详见附注三-(三十一)“除金融资产外的其他主要资产减
值的核算方法”。
   (十四)在建工程
   在建工程是指公司进行基建、更新改造等各项建筑和安装工程发生的支出。
   在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产或经营租入固定资产改
良已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产或长期待摊费用并计提折旧或摊
销;待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧
额或摊销额。
   当资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始等三个条件同时具备时,为购建符合资本化条件的资产占用借款的借款费用开
始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款利息资本化,以后发
生的借款费用计入当期损益。
    (十五)无形资产
   1.无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按
照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行
初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内系
统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出,可采用一
次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
   2.本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准:
   (1)本公司将为进一步开发活动而进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无
形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
   (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段,开发阶段的支
出予以资本化。
                                          91
    3.每年年度终了,公司对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如无形资产的使用
寿命及摊销方法与原估计有差异,须改变摊销期限和摊销方法,采用未来适用法,不进行追
溯调整。
    4.对使用寿命确定的无形资产当存在减值迹象时进行减值测试;对使用寿命不确定的无
形资产每年都进行减值测试,无形资产减值的核算详见附注三-(三十一)“除金融资产外的
其他主要资产减值的核算方法”。
    5.公司出售无形资产,将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。
    (十六)长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。
    公司对以经营租赁方式租入的固定资产进行的改良,其发生的符合资本化条件的各项支
出,记入本科目,并在 5 年内进行摊销。如果 5 年内同一经营租入固定资产又发生类似改
良支出,将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。
    (十七)抵债资产
    抵债资产按其取得时的公允价值进行初始确认,按其账面价值与可收回金额孰低进行后
续计量,对可收回金额低于其账面价值的抵债资产,计提减值准备。
    (十八)商誉
    商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于
取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,
与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。在财务报表中单独
列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业合并的协
同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
    (十九)买入返售与卖出回购款项
    1.买入返售金融资产
    公司按照合同或协议的约定,以一定的价格向交易对手买入相关金融产品,同时约定于
未来某确定日期再以约定价格返售相同之金融产品,该金融资产不在资产负债表内确认,买
入该金融产品所支付的成本,在资产负债表中作为买入返售金融资产列示,买入返售的金融
产品在表外做备查登记。买入价与返售价之间的差额,计入利息收入。公司约定购回业务融
出资金及股票质押回购融出资金确认为买入返售金融资产。
    2.卖出回购金融资产款
    公司按照合同或协议的约定,以一定的价格将相关金融产品出售给交易对手,同时约定
本公司于未来某确定日期再以约定价格回购相同的金融产品,不在资产负债表内终止确认该
金融产品,出售该金融资产所得款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价
与回购价之间的差额,计入利息支出。公司报价回购业务融入资金及债权收益权转让业务确
认为卖出回购金融资产款。
                                         92
    (二十)预计负债
   与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:该义务是公司承担
的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出公司(指可能性超过 50%但小于或等于
95%);该义务的金额能够可靠地计量。
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定
能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不应当超过预计负债的账面价值。
   公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能
真实反映当前最佳估计数的,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
   (二十一)应付债券
   应付债券指公司发行期限一年以上的债券,公司自主选择发行方式,如:平价发行、溢
价发行及折价发行。公司按照债券发行面值计入应付债券面值,按照实际收到的价款与面值
之间的差额计入应付债券利息调整,资产负债表日,按照实际利率法计提债券利息费用,按
照债券发行时约定的利率及日期支付利息。
   (二十二)收入
   1.手续费及佣金收入的确认与计量
   代理买卖证券业务:在代理买卖证券交易日予以确认。其中,出租交易单元佣金收入、
代销金融产品佣金收入按双方确认金额,在收到或取得收取价款的凭证时确认收入。
   代兑付证券业务:于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以
确认。
   代保管证券业务:于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。
   证券承销:于承销期结束将承销证券款交付委托单位并收取承销手续费时予以确认。公
司应将按约定收取的承销手续费确认为证券承销收入。如有未售出的证券,区分以下情况处
理:
   (1)采用余额包销方式承销证券的,在收到证券时按约定承销价格转为可供出售金融资
产;
   (2)采用代销方式承销证券的,应将未售出的证券退还委托单位。
   发行保荐、财务顾问业务:按照劳务收入的确认原则,区分提供劳务交易结果能否可靠
估计进行确认。公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,应当采用完工百
分比法确认收入;公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的,区分已经发生的
劳务成本能否得到补偿进行如下处理:
   (1)已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿的,应按已收或预计能够收回的金额确
                                         93
认收入,并结转已经发生的劳务成本;
   (2)已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的,应按能够得到补偿的劳务成本金额
确认收入,并结转已经发生的劳务成本;
   (3)已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,应将已经发生的劳务成本计入当期
损益,不确认收入。
   受托客户资产管理业务:在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。
   期货经纪业务:依据同客户签订的期货合约中有关手续费收取标准的约定,向客户收取
相关的手续费,在扣除上缴给交易所的手续费后,公司按其净额确认为手续费收入。
   2.利息收入的确认与计量
   在相关的收入金额能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入时,按资金使用时间和实
际利率确认利息收入。
   买入返售金融资产在当期到期返售的,按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入;
在当期没有到期的,期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期收入。
   3.投资收益的确认与计量
   公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产和持有至
到期投资在持有期间取得的利息或现金股利确认为当期收益。处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产时取得的价款与初始入账金额之间的差额,确认为投资收益,同时
调整公允价值变动收益。处置可供出售金融资产时,取得的价款与该金融资产账面成本的差
额,计入投资收益。
   采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期
投资收益;采用权益法核算的长期股权投资,根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利
润计算应享有的份额确认投资收益。
   4.其他业务收入的确认与计量
   其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。在收入的金额能
够可靠计量,且相关经济利益很可能流入公司时确认收入。
   (二十三)经营性租赁
   经营性租赁,是指在约定的期间内,出租人将资产使用权让与承租人,以获取租金的协
议。租赁的主要特征是,在租赁期内转移资产的使用权,而不是转移资产的所有权,这种转
移是有偿的,取得使用权以支付租金为代价。
   1.公司作为承租人对经营租赁的处理
   (1)租金的处理在经营租赁下,公司不将租赁资产资本化,将支付或应付的租金在租赁
期内各个期间按直线法计入当期损益;
   (2)初始直接费用的处理公司在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益;
   (3)或有租金的处理在经营租赁下,公司或有租金在实际发生时计入当期损益;
                                       94
    (4)出租人提供激励措施的处理出租人提供免租期的,公司应将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人
承担了公司某些费用的,公司应将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额
在租赁期内进行分摊。
     2.公司作为出租人对经营租赁的处理
    (1)租金的处理公司应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益;
    (2)初始直接费用的处理经营租赁中公司发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订
租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,应当计
入当期损益。金额较大的应当资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础
分期计入当期损益;
    (3)租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似应折旧资产通常所
采用的折旧政策计提折旧;
    (4)或有租金的处理在经营租赁下,公司对或有租金的处理,即在实际发生时计入当期
收益;
    (5)公司对经营租赁提供激励措施的处理公司提供免租期的,公司应将租金总额在不扣
除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内出租人应当确认租金收入。公司承
担了承租人某些费用的,公司应将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额
在租赁期内进行分配;
    (6)经营租赁资产在会计报表中的处理在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和
报酬仍然留在公司一方,因此公司应当将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,
如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固定资产项下,如果出租资产属于流动资产,
则列在资产负债表有关流动资产项下。
    (二十四)政府补助
    1.政府补助的确认
    公司收到政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政
府补助:
    (1)企业能够满足政府补助所附条件;
    (2)企业能够收到政府补助。
    2.政府补助的会计分类
    政府补助会计处理上划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    (1)与资产相关的政府补助
    包括用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息以及政府
向公司无偿划拨的长期非货币性资产等。
    (2)与收益相关的政府补助
                                          95
    不能划入上述与资产相关的政府补助范围或者难以区分是否属于与资产相关的政府补助
应当整体归类为与收益相关的政府补助。
    3.政府补助的计量
    (1)政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    (2)与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值,
确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关
资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次
性转入资产处置当期的损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递
延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,
取得时直接计入当期损益。
    与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成
本费用。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
    (3)已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:
    ①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
    ②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
    ③属于其他情况的,直接计入当期损益。
    (二十五)递延所得税资产/递延所得税负债
    递延所得税费用根据财务报表中资产和负债账面金额与其计税基础之间的差额产生的暂
时性差异和适用税率计算:
    1.所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,除非应纳税暂时性差异产生
是由于商誉的初始确认或是在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损).也不影响会计利
润的交易中(该交易不是公司合并)的资产和负债的初始确认下产生的。对于联营公司与合
营公司投资等相关的应纳税暂时性差异,在公司能够控制暂时性差异转回的时间及该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回时,不确认递延所得税负债。
    2.可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。当可抵扣暂时性差异是在某一既不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),
也不影响会计利润的交易中(该交易不是公司合并)的资产和负债的初始确认下产生时,不
确认递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的,对已确认的递延所得税
资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递
延所得税资产和递延所得税负债计入所有者权益外,将其影响数计入变化当期的所得税费用。
                                       96
   4.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,均采用与收回资产或清偿负债的预
期方式相一致的税率和计税基础。
   (二十六)职工薪酬
   职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期
利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。
   离职后福利指企业为获得员工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供
的各种形式的报酬及福利。主要分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划指向独立
的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
   辞退福利指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。
   其他长期职工福利是指除上述职工薪酬以外的情况,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等等。对于支付义务在报告期末之后 12 个月以上职工薪酬,公司应当予
以折现,以现值列示。
   (二十七)利润分配方法
   公司按下列顺序和比例分配当年税后利润:
   (1)弥补以前年度公司亏损;
   (2)提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的
50%以上的,可以不再提取;
   (3)公司在从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,可以提取任意公积金;
   (4)公司在税后利润中,按照相关法律、法规提取一般风险准备金和交易风险准备金;
   (5)公司弥补亏损和提取上述各项公积金后所余利润,按股东持有股份比例分配,但本
公司章程规定不按持股比例分配的除外。
   股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取公积金之前向股东分配利润的,股东必
须将违反规定分配的利润退还公司。
   公司持有的本公司股份不参与分配利润。
   (二十八)关联方
   一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关
联方关系的企业,不构成公司的关联方。
                                       97
    (二十九)分部报告
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
    1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    2.公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    3.公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两
个或多个经营分部存在相似经济特征且同时具有相同或相似性的经营方式,可以合并为一个
经营分部。
    (三十)风险准备金
    1.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”
(财金[2007]23 号)的规定,公司按照当期净利润的 10%提取一般风险准备金。提取的一般
风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。
    2.公司根据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”
(财金[2007]23 号)的规定,按照当期净利润的 10%提取交易风险准备金。根据财政部财会
[2013]26 号文件要求,提取的交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算。
    3.渤海期货股份有限公司根据财商字[1994]44 号《关于〈商品期货交易财务管理暂行规
定〉的通知》的规定,按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取交
易损失准备金。提取的交易损失准备金计入“业务及管理费用”项目核算。
    4.东方基金管理有限责任公司根据中国证券监督管理委员会基金部通知[2007] 39 号《关
于基金管理公司提高风险准备金提取比例有关问题的通知》的规定,应当按照不低于基金管
理费收入 10%的比例计提一般风险准备金。同时,根据证监会[第 94 号令]《公开募集证券投
资基金风险准备金监督管理暂行办法》规定,风险准备金余额达到上季末管理基金资产净值
的 1%时可以不再提取。风险准备金余额高于上季末管理基金资产净值 1%的,基金管理人可以
申请转出部分资金,但转出后的风险准备金余额不得低于上季末管理基金资产净值的 1%。
    (三十一)除金融资产外的其他主要资产减值
    对以成本模式计量的投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
商誉等长期资产,公司在期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定
的无形资产和商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值
减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以
使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
                                        98
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回,在相关资产处置时予以转出。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以
对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
入为依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使
用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间保持一致。
    (三十二)划分为持有待售的资产
    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    1.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    2.公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,
已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    3.公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    4.该项转让将在一年内完成。
    (三十三)主要会计政策、会计估计的变更
    1.会计政策变更
    本报告期公司无会计政策变更。
    2.会计估计变更
    本报告期公司无会计估计变更。
    (三十四)前期会计差错更正
    1.追溯重述法
    本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错。
    2.未来适用法
    本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错。
    四、税项
    (一)公司主要税种和税率
         税 种                          计税依据                   税率(征收率)
         增值税                         应税收入                  5%、6%、10%、3%
     城市维护建设税                   应缴流转税额                     5%、7%
       教育费附加                     应缴流转税额                        3%
     地方教育费附加                   应缴流转税额                        2%
       企业所得税                     应纳税所得额                       25%
    (二)税收优惠及批文
    本期无税收优惠政策
    (三)其他说明
    1.根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税
[2016]36 号)、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
                                         99
的通知》(财税[2016]46 号)以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税
[2016]70 号)等规定,自 2016 年 5 月 1 日起,公司的主营业务适用增值税,税率为 6%。公
司于 2016 年 5 月 23 日收到长春市朝阳区国家税务局税务事项通知书,公司增值税一般纳税
人资格自 2016 年 5 月起生效。
    根据财政部和国家税务总局 2016 年 12 月 21 日发布的《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税收政策的通知》,纳税人购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品
持有至到期,不属于财税[2016]36 号的金融商品转让。资管产品运营过程中发生的增值税应
税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。
    根据财政部和税务总局 2017 年 6 月 30 日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》,
资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管
产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。自 2018 年 1 月 1 日起
施行。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,
不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
    2.城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加:按各分支机构所在地的规定,分别按
应缴流转税额的 7%(或 5%)及 3%、2%计缴。
    3.根据国税发[2012]57 号文件《关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办
法》的公告》规定,公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的
企业所得税征收管理办法,即根据当期实际利润额,按照此办法规定的预缴分摊方法计算总
机构和分支机构的公司所得税预缴额,分别由总机构和分支机构分季就地预缴,年度终了后
5 个月内,总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额,抵减总机构、
分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后,按照规定的税款分摊方法计算总机构和分
支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地多退少补。
    本公司所得税税率为 25%。
    本公司企业所得税以主管税务机关的年度汇算清缴金额为准。
    4.其他税费
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
                                          100
     五、企业合并及合并财务报表
     (本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元)
     (一)子公司情况
     1.通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                                                                             少数股东权   从母公司所有者权益冲减子公司少数
                                                                                                    实质上构成对子公
                       子公司     注册及                                                期末实际                       持股          表决权           是否合     少数股东    益中用于冲   股东分担的本期亏损超过少数股东在
    子公司全称                                  业务性质       注册资本     经营范围                司净投资的其他项
                       类型       营业地                                                出资额                       比例(%)         比例(%)          并报表       权益      减少数股东   该子公司年初所有者权益中所享有份
                                                                                                        目余额
                                                                                                                                                                             损益的金额               额后的余额
   东证融通投资         有限
                                   北京          投资业         60,000        投资        60,000                          100             100           是       75,642.64
   管理有限公司         公司
   东证融达投资         有限
                                   上海         另类投资       300,000        投资      112,682                           100             100           是
     有限公司           公司
 东证融汇证券资产       有限                    证券资产                     证券资
                                   上海                         70,000                    70,000                          100             100           是
   管理有限公司         公司                      管理                       产管理
    注:东证融通投资管理有限公司少数股东权益 75,642.64 万元系其控制的投资管理公司及结构化主体中归属于其他出资人应享有的权益。
     2.通过同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                                                                                     从母公司所有者权益冲减子公司少数股
                                                                                                   实质上构成对子公                                   少数股东权益中
                                                                                       期末实际                       持股比 表决权 是否合 少数股东权                东分担的本期亏损超过少数股东在该子
子公司全称     子公司类型       注册地         业务性质    注册资本       经营范围                 司净投资的其他项                                   用于冲减少数股
                                                                                       出资额                         例(%) 比例(%) 并报表     益                    公司年初所有者权益中所享有份额后的
                                                                                                       目余额                                         东损益的金额
                                                                                                                                                                                   余额
 渤海期货股    股份有限公
                                 上海          期货业        50,000       期货交易     48,000                          96            96          是          2,561.57
 份有限公司        司
     3.通过非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                         实质上构成对子                                                      少数股东权   从母公司所有者权益冲减子公司少数
                                                                                             期末实际    公司净投资的其     持股比    表决权 是否合 少数股东权               益中用于冲   股东分担的本期亏损超过少数股东在
  子公司全称        子公司类型      注册地         业务性质      注册资本      经营范围
                                                                                             出资额          他项目         例(%)     比例(%) 并报表    益                   减少数股东   该子公司年初所有者权益中所享有份
                                                                                                               余额                                                          损益的金额             额后的余额
东方基金管理有                                                                 基金管理
                     有限公司           北京        金融业        30,000                    28,953.57                           64          64          是       36,236.12
  限责任公司                                                                     业务
                                                                                                            101
   (二)特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
   公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
   (三)合并范围发生变更的说明
   公司纳入合并范围的子公司本期未发生变更。
   (四)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
   公司本期无新增和不再纳入合并范围的主体。
   (五)本期发生的同一控制下企业合并
   本期未发生同一控制下企业合并。
   (六)本期发生的非同一控制下企业合并
   本期未发生非同一控制下企业合并。
   (七)母公司汇总报表范围
    母公司汇总报表范围为公司总部、上海代表处、北京代表处、清算托管部、投资银行
管理总部、固定收益总部、金融产品部、资金运营部、39 家分公司及 98 家证券营业部。
   分公司明细如下:
            序号                                    分公司名称
              1                                     北京分公司
             2                                      上海分公司
             3                                  上海证券自营分公司
             4                                上海证券研究咨询分公司
             5                                      白山分公司
             6                                      通化分公司
             7                                      四平分公司
             8                                      辽源分公司
             9                                      延边分公司
             10                                     吉林市分公司
             11                                     白城分公司
             12                                     松原分公司
             13                                     黑龙江分公司
             14                                   上海浦东分公司
             15                                     江苏分公司
             16                                     深圳分公司
             17                                     湖北分公司
             18                                     重庆分公司
             19                                     山东分公司
             20                                     青岛分公司
             21                                    福建分公司
             22                                    安徽分公司
             23                                    河南分公司
             24                                    河北分公司
             25                                    山西分公司
             26                                    内蒙古分公司
             27                                    广西分公司
             28                                     陕西分公司
             29                                     江西分公司
             30                                     辽宁分公司
                                        102
       31                              广东分公司
       32                              云南分公司
       33                              宁波分公司
       34                              天津分公司
       35                              前海分公司
       36                              浙江分公司
       37                            北京中关村分公司
       38                              大连分公司
       39                              佛山分公司
所属证券营业部明细如下:
      序号                             营业部名称
        1                        长春西安大路证券营业部
        2                        长春同志街第三证券营业部
        3                          长春百汇街证券营业部
        4                          长春建设街证券营业部
        5                        长春东风大街证券营业部
        6                          长春湖西路证券营业部
        7                        长春东朝阳路证券营业部
        8                        长春自由大路证券营业部
        9                        长春前进大街证券营业部
        10                       长春人民大街证券营业部
        11                         长春飞跃路证券营业部
        12                       长春东盛大街证券营业部
        13                         长春丹江街证券营业部
        14                       长春生态大街证券营业部
        15                         吉林光华路证券营业部
        16                       吉林遵义东路证券营业部
        17                       舒兰滨河大街证券营业部
        18                       四平新华大街证券营业部
        19                       四平紫气大路证券营业部
        20                         双辽辽河路证券营业部
        21                           公主岭证券营业部
        22                       松原松江大街证券营业部
        23                         松原文化路证券营业部
        24                         白山通江路证券营业部
        25                         江源城墙街证券营业部
        26                         抚松小南街证券营业部
        27                       临江临江大街证券营业部
        28                       松江河松山街证券营业部
        29                         延吉光明街证券营业部
        30                           敦化证券营业部
        31                           珲春证券营业部
        32                         和龙文化路证券营业部
        33                       白城中兴东大路证券营业部
        34                         大安德胜路证券营业部
        35                       辽源人民大街证券营业部
        36                       通化新华大街证券营业部
        37                       梅河口银河大街证券营业部
        38                         集安文化路证券营业部
        39                         九台站前路证券营业部
        40                         农安利民路证券营业部
        41                         德惠德惠路证券营业部
        42                       北京三里河东路证券营业部
        43                       北京朝外大街证券营业部
        44                       石家庄民生路证券营业部
                           103
         45                              郑州城东路证券营业部
         46                            平顶山矿工路证券营业部
         47                            济南经十东路证券营业部
         48                              青岛山东路证券营业部
         49                            潍坊北宫东街证券营业部
         50                              威海统一路证券营业部
         51                            淄博中润大道证券营业部
         52                              济宁洸河路证券营业部
         53                            太原桃园北路证券营业部
         54                            大同御河西路证券营业部
         55                              上海永嘉路证券营业部
         56                          上海虹口区吴淞路证券营业部
         57                            上海南奉公路证券营业部
         58                              上海局门路证券营业部
         59                              上海洪山路证券营业部
         60                            上海世纪大道证券营业部
         61                              上海迎春路证券营业部
         62                          上海普陀区武宁路证券营业部
         63                              南京标营路证券营业部
         64                            南京中山北路证券营业部
         65                              常州花园街证券营业部
         66                            江阴滨江东路证券营业部
         67                              苏州苏雅路证券营业部
         68                            盐城建军东路证券营业部
         69                              合肥芜湖路证券营业部
         70                            六安紫竹林路证券营业部
         71                            杭州西湖大道证券营业部
         72                            绍兴金柯桥大道证券营业部
         73                              宁波江安路证券营业部
         74                              宁波鄞奉路证券营业部
         75                              南昌阳明路证券营业部
         76                            长沙芙蓉中路证券营业部
         77                              武汉香港路证券营业部
         78                              襄阳春园路证券营业部
         79                            武汉水果湖路证券营业部
         80                            重庆科园一路证券营业部
         81                              重庆沙南街证券营业部
         82                              重庆铜梁证券营业部
         83                            成都龙腾东路证券营业部
         84                            福州五一中路证券营业部
         85                              晋江长兴路证券营业部
         86                              泉州丰泽街证券营业部
         87                            厦门莲前东路证券营业部
         88                            深圳福华一路证券营业部
         89                            深圳南山大道证券营业部
         90                            韶关新华南路证券营业部
         91                            广州南沙金沙路证券营业部
         92                            南通世纪大道证券营业部
         93                            揭阳临江南路证券营业部
         94                              南宁东葛路证券营业部
         95                            桂林穿山东路证券营业部
         96                            乌兰察布恩和路证券营业部
         97                              通辽和平路证券营业部
         98                              昆明安康路证券营业部
六、合并财务报表主要项目注释
(以下金额单位若未特别注明均为人民币元)
                                  104
               (一)货币资金
               1.按类别列示
                         项目                                  期末余额                                年初余额
           库存现金                                                                                            30,279.17
           银行存款                                            13,649,127,278.50                       11,181,410,098.42
           其中:客户存款                                      10,089,637,614.77                        9,146,823,822.51
                 公司存款                                       3,339,947,913.55                        1,827,380,786.56
                 风险准备金存款                                   219,541,750.18                          207,205,489.35
                 专项风险准备金存款
           其他货币资金                                               82,630,486.68                          9,346,413.88
                           合计                                13,731,757,765.18                       11,190,786,791.47
               2.银行存款按币种列示
                                             期末余额                                                    年初余额
       项目
                          外币金额           折算率          人民币金额                外币金额          折算率           人民币金额
公司自有资金存款:
其中:人民币                                                 3,335,691,727.70                                            1,823,168,240.30
      美元                   633,513.42       6.6166             4,191,704.89           633,353.31         6.5342            4,138,457.20
       小计                                                  3,339,883,432.59                                            1,827,306,697.50
公司信用资金存款                                                                 -                                                      -
其中:人民币                                                          64,480.96                                                  74,089.06
       小计                                                           64,480.96                                                  74,089.06
 公司自有资金合计                                            3,339,947,913.55                                            1,827,380,786.56
客户资金存款                                                                     -                                                      -
其中:人民币                                                 8,108,439,036.47                                            7,135,432,443.90
      港币                13,384,280.08       0.8431            11,284,286.55         13,872,581.84        0.8359           11,596,091.22
      美元                 9,324,071.71       6.6166            61,693,652.88         10,728,831.84        6.5342           70,104,333.02
        小计                                                 8,181,416,975.90                                            7,217,132,868.14
客户信用资金存款
其中:人民币                                                   992,050,301.13                                              729,782,513.04
        小计                                                   992,050,301.13                                              729,782,513.04
期货业务客户                                                                -                                                           -
其中:人民币                                                   916,170,337.74                                            1,199,908,441.33
       小计                                                    916,170,337.74                                            1,199,908,441.33
   客户存款合计                                             10,089,637,614.77                                            9,146,823,822.51
基金风险准备金存款                                             219,541,750.18                                              207,205,489.35
基金专项风险准备金
存款
       合计                                                 13,649,127,278.50                                           11,181,410,098.42
               (1)融资融券业务
                                                 期末余额                                             年初余额
                  项目
                                  外币金额      折算率       人民币金额              外币金额     折算率            人民币金额
       自有信用资金
             人民币                                                  64,480.96                                           74,089.06
       客户信用资金
                                                               105
                                         期末余额                                       年初余额
       项目
                            外币金额   折算率         人民币金额         外币金额     折算率         人民币金额
     人民币                                           992,050,301.13                                 729,782,513.04
       小 计                                          992,114,782.09                                 729,856,602.10
      (2)银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。
      (3)期末余额中使用受限制的货币资金:
      ①公司基本户中冻结 6,000.00 元,为办理 ETC 时的保证金金额。
      ②东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户 219,541,750.18 元。
      ③截至 2018 年 6 月 30 日止,渤海期货股份有限公司持有持仓保证金 41,172,200.02 元。
      (二)结算备付金
      1.按类别列示
                 项目                               期末余额                              年初余额
               客户备付金                             1,199,984,222.41                        887,587,564.55
               公司备付金                               318,266,821.79                      1,363,801,053.12
                 合计                                 1,518,251,044.20                      2,251,388,617.67
      2.按币种列示
                                        期末余额                                       年初余额
       项目
                            外币金额   折算率        人民币金额         外币金额      折算率         人民币金额
公司自有备付金
其中:人民币                                         318,266,821.79                                1,363,801,053.12
     港币
     美元
       小计                                          318,266,821.79                                1,363,801,053.12
公司信用备付金
其中:人民币
     港币
     美元
       小计
  公司备付金合计                                     318,266,821.79                                1,363,801,053.12
客户普通备付金
其中:人民币                                        1,121,569,694.96                                732,189,426.14
     港币               9,778,955.93   0.8431          8,244,637.74    8,869,806.55   0.8359          7,414,271.30
     美元               6,698,851.16   6.6166          44,323,618.59   6,862,462.97   6.5342          44,840,705.54
       小计                                         1,174,137,951.29                                784,444,402.98
客户信用备付金
其中:人民币                                           25,846,271.12                                103,143,161.57
       小计                                            25,846,271.12                                103,143,161.57
  客户备付金合计                                    1,199,984,222.41                                887,587,564.55
       合计                                         1,518,251,044.20                               2,251,388,617.67
      期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收
风险的情形。
                                                       106
       (三)融出资金
       1.按类别列示
            项目                                     期末余额                                      年初余额
    融资融券业务融出资金                               8,199,962,061.30                                8,449,161,166.14
        减:减值准备                                      16,399,924.12                                    16,898,322.33
        融出资金净值                                   8,183,562,137.18                                8,432,262,843.81
       2.按账龄分析
                                  期末余额                                                     年初余额
                      账面余额                    坏账准备                       账面余额                         坏账准备
账龄
                                 比例                          计提比                          比例                          计提比
                    金额                         金额                          金额                           金额
                                 (%)                         例(%)                         (%)                         例(%)
1-3 月       2,637,482,233.59    32.16       5,274,964.47      0.20      1,401,235,263.99     16.58        2,802,470.53       0.20
3-6 月       5,562,479,827.71    67.84       11,124,959.66     0.20      7,047,925,902.15     83.42       14,095,851.80       0.20
合计         8,199,962,061.30    100.00      16,399,924.12     0.20      8,449,161,166.14     100.00      16,898,322.33       0.20
       3.按客户类别列示
             项目                                 期末余额                                             年初余额
             个人                                       7,268,266,994.10                                   7,951,390,910.13
             机构                                            931,695,067.20                                   497,770,256.01
             合计                                       8,199,962,061.30                                   8,449,161,166.14
       4.融资融券担保物
               项目                                     期末余额                                         年初余额
               资金                                             1,135,052,713.72                              910,847,388.59
             证券资产                                          21,770,874,122.63                          24,124,776,880.57
               合计                                            22,905,926,836.35                          25,035,624,269.16
       (四)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                   期末余额                                            年初余额
             项目
                                          成本                  公允价值                    成本                  公允价值
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中:交易性债券                   9,552,557,289.51           9,542,729,597.84        4,309,634,162.22        4,325,370,571.14
         交易性权益工具              101,111,780.03             96,580,413.57           133,697,022.39          125,481,756.16
         基金投资                    607,341,568.46            621,339,625.64         1,363,497,743.87        1,331,115,136.87
         理财产品                    781,900,000.00            789,949,852.47          519,000,000.00             521,103,319.64
指定为以公允价值计量且变
                                     982,028,657.53            981,662,280.00         1,684,858,977.25        1,680,826,988.52
动计入当期损益的金融资产
             合计                 12,024,939,295.53          12,032,261,769.52        8,010,687,905.73        7,983,897,772.33
       2.变现受限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
        项目                      限售条件或变现方面的其他重大限制                                     期末余额
交易性债券-企业债                         质押式回购交易                                                 6,520,234,093.85
        合计                                                                                             6,520,234,093.85
                                                              107
            3.本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无已融出证券
            (五)衍生金融工具
                                                                                   期末金额
                                                  套期工具                                                   非套期工具
            类别                                             公允价值                                                     公允价值
                                  名义金额                                             名义金额
                                                         资产            负债                                     资产                 负债
利率衍生工具
利率互换                                                                             19,280,000,000.00                               14,821,641.39
减:可抵消的暂收暂付                                                                                                               -14,821,641.39
国债期货                                                                                153,544,000.00           3,070,880.00                   0.00
减:可抵消的暂收暂付                                                                                                                            0.00
债券远期                                                                                982,028,657.50             366,377.53                   0.00
权益衍生工具                                                                                                                                    0.00
股指期货                         132,905,547.90        11,360,280.10                     32,269,746.54           2,705,099.90              53,200.00
减:可抵消的暂收暂付                                  -11,360,280.10                                            -2,705,099.90          -53,200.00
商品期货                                                                                479,825,000.00         146,350,091.20
减:可抵消的暂收暂付                                                                                              -564,660.00
现货
减:可抵消的暂收暂付
股票期权                                                                                214,806,170.30                                 788,001.00
商品期权                                                                                                                                        0.00
            合计                 132,905,547.90                 0.00      0.00       21,142,473,574.34         149,222,688.73          788,001.00
                                                                                 年初金额
                                                     套期工具                                        非套期工具
                   类别
                                                             公允价值                                          公允价值
                                      名义金额                                      名义金额
                                                           资产       负债                               资产           负债
           利率衍生工具
           利率互换                                                              17,540,000,000.00                         23,845,424.35
           减:可抵消的暂收暂付                                                                                           -23,845,424.35
           国债期货
           减:可抵消的暂收暂付
           债券远期                                                               1,674,787,660.93       18,203,569.78
           权益衍生工具
           股指期货                  26,275,718.80     12,440,842.30                 43,808,961.20   -12,135,922.30
           减:可抵消的暂收暂付                       -12,440,842.30                                     12,135,922.30
           商品期货
           减:可抵消的暂收暂付
           现货
           减:可抵消的暂收暂付
           股票期权                                                                  19,617,720.80                          3,600,576.39
           商品期权                                                                    735,634.50           28,120.00
                   合计              26,275,718.80                               19,278,949,977.43       18,231,689.78      3,600,576.39
           注:当日无负债结算制度下,公司 2018 年 6 月 30 日持有的利率互换合约、股指期货合约、商品期货合
    约以资产负债抵销后的净额列示。因此,衍生金融资产项下的利率互换、股指期货与暂收暂付款抵销后无余
    额。
            (六)买入返售金融资产
            1.按标的物类别列示
                          项目                                  期末账面余额                                 年初账面余额
           股票                                                         5,206,102,590.44                         7,251,184,146.17
           债券                                                         2,908,206,086.69                         1,295,479,716.57
           其中:国债                                                     775,555,000.00                            145,318,000.00
                                                                        108
                           项目                           期末账面余额                          年初账面余额
                 金融债                                           495,923,707.94                        719,905,133.01
                 公司债                                         1,636,727,378.75                        430,256,583.56
                           合计                                 8,114,308,677.13                    8,546,663,862.74
         减:减值准备                                                 26,030,512.95                       36,255,920.73
                      账面价值                                  8,088,278,164.18                    8,510,407,942.01
           2.按业务类别列示
                   项目                             期末余额                    年初余额                      备注
         股票质押式回购                           5,206,102,590.44            7,251,184,146.17
         债券买断式回购                           1,676,070,286.69              708,881,716.57
         债券质押式回购                           1,232,135,800.00              586,598,000.00
                   合计                           8,114,308,677.13            8,546,663,862.74
           3.按股票质押式回购融出资金剩余期限分类
                         项目                                    期末账面余额                     年初账面余额
         一个月内                                                  1,291,726,446.43                   451,368,801.26
         一个月至三个月内                                            823,692,992.39                   912,547,309.02
         三个月至一年内                                            2,455,154,705.75                 5,243,076,500.95
         一年以上                                                    635,528,445.87                   644,191,534.94
                         合计                                      5,206,102,590.44                 7,251,184,146.17
           4.买入返售金融资产的担保物信息
                              项目                              期末公允价值                     年初公允价值
         股票                                                   10,885,530,926.07                  16,270,322,224.44
         债券                                                     3,005,925,600.20                  1,326,727,032.00
                              合计                              13,891,456,526.27                  17,597,049,256.44
           (七)应收款项
           1.按明细列示
                        项目                                     期末余额                          年初余额
         应收清算款                                                  14,018,931.27                   397,636,912.06
         应收资产管理费                                              69,774,977.51                     28,911,483.96
         应收手续费及佣金                                            96,299,801.09                   171,214,005.49
         应收股转公司股票认购款                                       1,850,000.00                      1,850,000.00
         应收“现金管家”代垫客户款                                  20,000,000.00                      3,000,000.00
         应收融出资金客户款                                           2,667,234.61                      1,656,944.83
         应收债券本金                                                  26,537,102.27
         应收私募托管费                                                 724,651.24                          847,950.42
                        合计                                       231,872,697.99                       605,117,296.76
         减:坏账准备                                                 7,141,248.88                       11,452,368.21
         应收款项账面价值                                          224,731,449.11                       593,664,928.55
           2.按账龄分析
                                       期末余额                                                  年初余额
                      账面余额                       坏账准备                      账面余额                      坏账准备
 种类
                                                                计提比例                                                    计提比
                    金额          比例(%)        金额                         金额          比例(%)         金额
                                                                  (%)                                                     例(%)
1 年以内    187,045,490.60            80.67    1,738,882.57        0.93     561,176,161.77      92.73       5,611,761.61     1.00
1-2 年          35,725,565.06         15.41    3,927,041.92       10.99      36,281,683.55       6.00       4,308,716.31    11.88
2-3 年           9,101,642.33          3.93    1,475,324.39       16.21       7,659,451.44       1.27       1,531,890.29    20.00
3 年以上
 合计            231,872,697.99      100.00   7,141,248.88                  605,117,296.76     100.00       11,452,368.21
                                                                109
             3.按评估方式列示
                                              期末余额                                                        年初余额
      种类                    账面余额                         坏账准备                      账面余额                       坏账准备
                          金额         比例(%)          金额         计提比例(%)      金额        比例(%)        金额       计提比例(%)
单项计提减值准备          756,164.39        0.33         756,164.39        100.00        756,164.39      0.12        756,164.39         100.00
组合计提减值准备      231,116,533.60       99.67       6,385,084.49            2.76  604,361,132.37     99.88     10,696,203.82           1.77
      合计            231,872,697.99     100.00        7,141,248.88                  605,117,296.76   100.00      11,452,368.21
                 ① 期末单项计提减值准备的应收账款
                                                                                             计提比例
          应收款项内容                     账面余额                      坏账准备                                        款项性质
                                                                                               (%)
      澧县农商行                               252,054.80                252,054.80          100.00                 手续费及佣金收入
      常德农商行                               504,109.59                504,109.59          100.00                 手续费及佣金收入
            合计                               756,164.39                756,164.39
                 ② 期末组合计提减值准备的应收账款
                                            期末余额                                                         年初余额
                              账面余额                        坏账准备                         账面余额                       坏账准备
        种类
                                            比例                         计提比例                          比例                           计提比例
                            金额                            金额                            金额                           金额
                                            (%)                          (%)                           (%)                            (%)
      1 年以内         186,289,326.21       80.60         982,718.18       0.53        561,176,161.77       92.85       5,611,761.61          1.00
      1-2 年              35,725,565.06     15.46       3,927,041.92      10.99         35,525,519.16        5.88       3,552,551.92         10.00
      2-3 年               9,101,642.33      3.94       1,475,324.39      16.21            7,659,451.44      1.27       1,531,890.29         20.00
      3 年以上
        合计           231,116,533.60      100.00      6,385,084.49                    604,361,132.37      100.00      10,696,203.82
             (八)应收利息
             1.分类列示
                          项目                                           期末余额                                      年初余额
      应收银行理财产品利息
      应收买入返售金融资产利息                                                    54,555,709.63                              23,088,803.03
      应收债券投资利息                                                          196,004,682.92                              188,564,046.93
      应收融资融券业务利息                                                      134,277,906.17                              131,352,331.80
      应收资金拆借利息                                                               462,943.12                                1,690,218.67
                          合计                                                  385,301,241.84                              344,695,400.43
      应收利息减值准备                                                              9,330,000.00                               9,330,000.00
      应收利息净额                                                              375,971,241.84                              335,365,400.43
             2.期末应收利息中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
             3.应收利息期末余额较年初余额增加 12.11%主要系债券投资业务与信用交易业务利息
    收入增加所致。
             (九)存出保证金
                                                           期末余额                                             年初余额
                   项目
                                          外币金额       折算率          人民币金额           外币金额      折算率           人民币金额
       一、交易保证金                                                  1,610,379,590.02                                       2,023,821,300.03
       1、上海证券交易所
              人民币                                                      570,039,041.54                                      1,008,846,675.54
              美元                        200,000.00       6.6166           1,323,320.00      200,000.00      6.5342              1,306,840.00
                小计                                                      571,362,361.54                                      1,010,153,515.54
       2、深圳证券交易所
               人民币                                                      27,213,806.00                                          31,498,208.90
               美元                        70,000.00       6.6166             463,162.00       70,000.00      6.5342                   457,394.00
               港币                       500,000.00       0.8431             421,550.00      500,000.00      0.8359                   417,950.00
                                                                          110
                                 期末余额                                     年初余额
        项目
                     外币金额   折算率       人民币金额         外币金额   折算率        人民币金额
         小计                                  28,098,518.00                                32,373,552.90
3、北京证券交易所
       人民币                                   1,907,351.84                                 1,655,124.89
4、期货存出保证金                             882,109,694.44                               760,694,276.14
5、期权保证金                                 125,831,408.20                               164,648,865.20
6、转融通保证金                                 1,070,256.00                               54,295,965.36
二、信用保证金                                 76,257,888.18                              100,065,382.48
三、履约保证金                                      40,000.00
四、其他存出保证金                             10,281,054.08                                9,981,652.65
        合计                                1,696,958,532.28                             2,133,868,335.16
                                              111
      (十)可供出售金融资产
      1.可供出售金融资产情况
                                                    期末余额                                                年初余额
             项目
                                  账面余额          减值准备              账面价值          账面余额        减值准备               账面价值
可供出售债务工具                4,740,948,077.97     2,713,867.97    4,738,234,210.00    6,438,600,217.13       582,385.92      6,438,017,831.21
可供出售权益工具                3,771,882,059.92   102,223,161.57    3,669,658,898.35    4,718,191,472.12     115,969,655.13     4,602,221,816.99
其中:按公允价值计量            1,804,907,281.51   100,865,804.86    1,704,041,476.65    2,844,466,960.76   114,612,298.42      2,729,854,662.34
      按成本计量                1,966,974,778.41     1,357,356.71    1,965,617,421.70    1,873,724,511.36     1,357,356.71      1,872,367,154.65
基金                              897,732,071.08                -      897,732,071.08      956,511,534.71                         956,511,534.71
证券公司理财产品                1,091,321,907.02    72,357,366.64    1,018,964,540.38    1,172,512,294.17    62,357,366.64      1,110,154,927.53
其他券商理财产品                1,348,952,182.26    18,508,063.24    1,330,444,119.02    1,413,125,840.95    26,367,714.96      1,386,758,125.99
信托计划及其他投资                961,889,719.89                       961,889,719.89      675,980,398.59                         675,980,398.59
已融出证券                         42,805,486.00                        42,805,486.00       47,700,472.21                          47,700,472.21
            合 计              12,855,531,504.14   195,802,459.42   12,659,729,044.72   15,422,622,229.88   205,277,122.65     15,217,345,107.23
                                                                    112
         2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                          累计计入其他综合收益的
        可供出售金融资产分类           权益工具的成本/债务的摊余成本                          公允价值                                                  已计提减值金额
                                                                                                                            公允价值变动金额
   可供出售债务工具                                      4,769,610,625.35                       4,738,234,210.00                     -28,662,547.38             2,713,867.97
   可供出售权益工具                                      2,157,259,529.67                       1,704,041,476.65                    -352,352,248.16           100,865,804.86
   基金                                                    971,641,541.62                         897,732,071.08                     -73,909,470.54                        -
   证券公司理财产品                                      1,335,360,756.32                       1,018,964,540.38                    -244,038,849.30            72,357,366.64
   其他券商理财产品                                      1,317,680,725.03                       1,330,444,119.02                      31,271,457.23            18,508,063.24
   信托计划及其他投资                                      959,916,271.45                         961,889,719.89                       1,973,448.44                        -
   已融出证券                                               44,053,277.99                          42,805,486.00                      -1,247,791.99                        -
               合计                                     11,555,522,727.43                      10,694,111,623.02                    -666,966,001.70           194,445,102.71
         3.期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                       账面余额                                                       减值准备                    在被投资单   本期
            被投资单位                                                                                                                                            位持股比例   现金
                                        年初余额            本期增加              本期减少         期末余额        年初         本期增加    本期减少   期末
                                                                                                                                                                      (%)      红利
北京时代光影文化传媒股份有限公司         2,844,000.00                                               2,844,000.00                                              0     0.43
海益宝科技股份有限公司                   3,001,575.02                                               3,001,575.02                                              0     1.27
北京喜宝动力网络技术股份有限公司         9,204,830.00                                               9,204,830.00                                              0       2.3
易简广告传媒集团股份有限公司             5,000,000.00                                               5,000,000.00                                              0     0.41
北京摩诘创新科技股份有限公司             7,904,147.50                                               7,904,147.50                                              0       0.5
飞拓无限信息技术(北京)股份有限公司    10,000,000.00                                              10,000,000.00                                              0     1.35
上海百事通信息技术股份有限公司          10,501,898.25                                              10,501,898.25                                              0     0.67
北京金刚游戏科技股份有限公司            12,506,562.50                                              12,506,562.50                                              0     0.68
福建省三星电气股份有限公司                 843,606.58                                                 843,606.58                                              0     0.26
康泽药业股份有限公司                       631,031.16                                                 631,031.16                                              0     0.04
北京首都在线科技股份有限公司             1,562,449.91                                               1,562,449.91                                              0       0.1
天津久日新材料股份有限公司               1,410,039.93                                               1,410,039.93                                              0     0.13
北京科能腾达信息技术股份有限公司         8,886,807.61                                               8,886,807.61                                              0     7.79
北京全网数商科技股份有限公司             2,640,000.00                                               2,640,000.00                                              0     0.79
微传播(北京)网络科技股份有限公司        41,861,325.51                                              41,861,325.51                                              0     3.15
北京中搜网络技术股份有限公司                36,416.81                                                  36,416.81                                              0     0.01
哇棒移动传媒股份有限公司                58,230,638.14                                              58,230,638.14                                              0     4.95
浙江三网科技股份有限公司                   464,722.17                                                 464,722.17                                              0     0.24
苏州道森钻采设备股份有限公司             3,001,575.00                                               3,001,575.00                                              0     0.82
重庆多普泰制药股份有限公司               1,643,789.48                                               1,643,789.48                                              0     0.13
雅安正兴汉白玉股份有限公司               1,592,000.00                                               1,592,000.00                                              0     0.33
许昌智能继电器股份有限公司               3,006,398.63                                               3,006,398.63                                              0       0.5
山东信通电子股份有限公司                 1,683,492.71                         1,683,492.71                  0.00                                              0     0.21
                                                                                             113
                                                                账面余额                                                          减值准备                      在被投资单   本期
            被投资单位                                                                                                                                          位持股比例   现金
                                     年初余额        本期增加              本期减少            期末余额         年初        本期增加    本期减少    期末
                                                                                                                                                                    (%)      红利
广东天劲新能源科技股份有限公司          71,837.71                                                  71,837.71                                                0     0.01
长春易点科技股份有限公司                 8,571.88                                                   8,571.88                                                0     0.07
上海海优威新材料股份有限公司         1,964,018.94                                               1,964,018.94                                                0     0.27
北京智华信科技股份有限公司           4,718,021.11                                               4,718,021.11                                                0     2.68
安徽天立泰科技股份有限公司           1,290,278.93                                               1,290,278.93                                                0     0.37
北京丰荣航空科技股份有限公司         2,761,762.68                                               2,761,762.68   837,356.71                          837,356.71     1.01
现在(北京)支付股份有限公司           1,100,577.50                                               1,100,577.50                                                0     0.17
浙江熊猫乳业集团股份有限公司           243,311.72                                                 243,311.72                                                0     0.03
上海阿波罗机械股份有限公司           70,214,452.76                                             70,214,452.76                                               0      2.84
恒信玺利实业股份有限公司              4,413,205.77                                              4,413,205.77                                               0      0.13
亚世光电股份有限公司                    184,365.34                                                184,365.34                                               0      0.02
上海益盟软件技术股份有限公司          1,426,948.85                                              1,426,948.85                                               0      0.02
重庆望变电气(集团)股份有限公司        1,512,197.70                                              1,512,197.70                                               0      0.17
无锡创达新材料股份有限公司              811,920.20                           811,920.2                  0.00                                               0
山东神戎电子股份有限公司              8,758,324.11                                              8,758,324.11                                               0      2.07
璧合科技股份有限公司                  2,975,561.75                                              2,975,561.75                                               0      0.23
北京市千叶珠宝股份有限公司           78,475,975.48                                             78,475,975.48                                               0      3.59
海诺尔环保产业股份有限公司            1,017,592.07                                              1,017,592.07                                               0      0.09
心动网络股份有限公司                    106,837.17                                                106,837.17                                               0
大连东霖食品股份有限公司             22,245,576.02                                             22,245,576.02                                               0      1.51
宁波金田铜业(集团)股份有限公司          780,409.50                                                780,409.50                                               0      0.02
健隆生物科技股份有限公司                405,362.72                                                405,362.72                                               0      0.05
北京华清飞扬网络股份有限公司          1,922,318.70                                              1,922,318.70                                               0      0.09
上海中驰集团股份有限公司             11,099,350.03                                             11,099,350.03                                               0      1.04
上海兰卫医学检验所股份有限公司           90,047.25                                                 90,047.25                                               0
大连鑫玉龙海洋生物种业科技股份有限
                                     1,343,618.87                                               1,343,618.87                                               0      0.26
公司
北京旷博生物技术股份有限公司         2,130,000.00                                               2,130,000.00                                               0      0.55
北京汉唐环保科技股份有限公司           484,754.36                                                 484,754.36                                               0      0.05
上海瑞美医疗保健股份有限公司         2,005,500.00                            2,005,500                  0.00                                               0
上海天戏互娱科技股份有限公司         4,992,219.54                                               4,992,219.54                                               0      0.91
来邦科技股份公司                     1,400,735.00                                               1,400,735.00                                               0      0.72
第一物业(北京)股份有限公司           4,900,000.00                            4,900,000                  0.00                                               0
艾特克控股集团股份有限公司           2,569,568.40                                               2,569,568.40                                               0      0.31
瑞鹏宠物医疗集团股份有限公司         5,000,000.00                                               5,000,000.00                                               0      0.43
北京星震同源数字系统股份有限公司     1,000,525.01                                               1,000,525.01                                               0      0.57
吉林瑞科汉斯电气股份有限公司         4,800,000.00                                               4,800,000.00                                               0      2.88
北京倍肯恒业科技发展股份有限公司       717,750.00                                                 717,750.00                                               0      0.05
                                                                                         114
                                                                    账面余额                                                           减值准备                    在被投资单   本期
            被投资单位                                                                                                                                             位持股比例   现金
                                        年初余额         本期增加              本期减少             期末余额         年初        本期增加    本期减少   期末
                                                                                                                                                                       (%)      红利
第一摩码体育文化发展(北京)股份有限
                                          996,000.00                                                  996,000.00                                               0     0.71
公司
杭州东创科技股份有限公司                                1,669,534.02                                 1,669,534.02                                              0      0.8
深圳市恒扬数据股份有限公司                                710,367.75                                  710,367.75                                               0       0
同创九鼎投资管理集团股份有限公司                        10,954,651.55                              10,954,651.55                                               0     0.02
浙江和达科技股份有限公司                                    72,449.61                                  72,449.61                                               0     0.01
北京元年科技股份有限公司                                 1,868,212.21                               1,868,212.21                                               0     0.23
北京瑞风协同科技股份有限公司                            20,690,969.70                              20,690,969.70                                               0     5.15
奇士达智能科技股份有限公司                              29,952,000.00                              29,952,000.00                                               0     3.2
上海宝藤生物医药科技股份有限公司                         7,472,599.70                               7,472,599.70                                               0     0.35
北京铜牛信息科技股份有限公司                             1,162,221.84                               1,162,221.84                                               0     0.18
中国吉林国际合作(集团)股份有限公司     1,000,000.00                                               1,000,000.00                                               0     0.52
中证机构间报价系统股份有限公司          50,000,000.00                                              50,000,000.00                                               0      66
佛迪电站股份有限公司                      520,000.00                                                  520,000.00    520,000.00                           520,000
吉林省证券登记公司延边办事处               200,000.00                                                 200,000.00                                               0
上海泽垣投资中心(有限合伙)            28,722,603.97                                              28,722,603.97                                               0        3.87
深圳前海天宝秋石投资企业(有限合伙)    50,000,000.00                                              50,000,000.00                                               0        7.83
无锡晋商海村投资企业(有限合伙)        13,888,888.89                                              13,888,888.89                                               0        2.77
宁波致信弘远股权投资合伙企业(有限合
                                        40,000,000.00                                              40,000,000.00                                               0       21.05
伙)
上海祥巍企业管理合伙企业                                10,000,000.00                               10,000,000.00
上海灏丞合伙企业                                        10,000,000.00                               10,000,000.00
东北亚大数据交易限公司                                   1,000,000.00                                1,000,000.00                                                       2.00
深圳市岭峰资本投资企业(有限合伙)         705,882.35                           705,882.35                   0.00                                              0
吉林省昊宇石化电力设备制造有限公司      22,500,000.00                                               22,500,000.00                                              0        1.00
成都华塑电子技术开发有限公司            45,100,000.00                                               45,100,000.00                                              0        21.4
吉林省金鹰电脑软件开发有限责任公司     120,000,000.00                                              120,000,000.00                                              0       23.97
哈尔滨广联航空复合材料工艺装备有限
                                        19,650,000.00                                              19,650,000.00                                               0        3.84
公司
湖北远东卓越科技股份有限公司            36,729,902.52                      3,265,944.07            33,463,958.45                                               0        6.06
吉林省锐讯信息技术有限公司               7,864,470.50                                               7,864,470.50                                               0        6.31
长春研奥电器有限公司                    26,336,128.00                                              26,336,128.00                                               0        3.07
淄博莲池妇婴医院股份有限公司             3,740,000.00                                               3,740,000.00                                               0        0.42
深圳市深装总装饰股份有限公司            47,223,600.00                                              47,223,600.00                                               0        1.17
英格(阳江)电气股份有限公司             4,856,120.31                                               4,856,120.31                                               0        1.62
苏州恒顿文化传媒股份有限公司             9,700,000.00                                               9,700,000.00                                               0        1.13
                                                                                             115
                                                                       账面余额                                                             减值准备                         在被投资单   本期
               被投资单位                                                                                                                                                    位持股比例   现金
                                          年初余额          本期增加              本期减少             期末余额           年初        本期增加    本期减少       期末
                                                                                                                                                                                 (%)      红利
山东神戎电子股份有限公司                  1,455,937.50                                                  1,455,937.50                                                    0         0.42
海南易建科技股份有限公司                  20,330,000.00                                               20,330,000.00                                                     0          0.5
上海中驰集团股份有限公司                  17,460,000.00                                               17,460,000.00                                                     0         1.63
上海安匀投资合伙企业(有限合伙)          20,000,000.00                                               20,000,000.00                                                     0         3.23
杭州云纪网络科技有限公司                  20,000,000.00                                               20,000,000.00                                                     0         3.53
长春研奥电器有限公司                      29,120,000.00                                               29,120,000.00                                                     0          3.4
无锡奥特维科技股份有限公司                49,815,000.00                                               49,815,000.00                                                     0         3.32
长春东北亚物流有限公司                    45,000,000.00                                               45,000,000.00                                                     0            5
阿拉山口地平线石油天然气股份有限公
                                          30,000,000.00                                               30,000,000.00                                                     0         1.00
司
飞拓无限信息技术(北京)有限公司          19,800,000.00                                               19,800,000.00                                                     0         2.74
上海泽生科技开发股份有限公司              12,000,000.00                                               12,000,000.00                                                     0         0.81
哇棒移动传媒股份有限公司                   7,025,975.30                                                7,025,975.30                                                     0         1.84
北京爱迪科森教育科技股份有限公司           3,998,897.11                                                3,998,897.11                                                     0         4.44
大连德迈仕精密科技股份有限公司            12,000,000.00                             1,930,000         10,070,000.00                                                     0         4.38
明游天下国际旅游投资(北京)股份有限
                                          9,800,000.00                                                  9,800,000.00                                                    0         6.14
公司
北京小奥互动科技股份有限公司              20,000,000.00                                               20,000,000.00                                                     0         2.32
北京金日恒升科技有限公司                  13,500,000.00                                               13,500,000.00                                                     0         2.96
阿拉山口自由贸易区有限公司                10,000,000.00                                               10,000,000.00                                                     0           40
北京汇影互联科技有限公司                  15,000,000.00                                               15,000,000.00                                                     0          3.3
北京友宝在线科技股份有限公司              15,000,000.00                                               15,000,000.00                                                     0         0.33
江苏省紫光智能系统有限公司                20,120,724.00                                               20,120,724.00                                                     0         2.51
PETRONET INC                            346,200,000.03                                                346,200,000.03                                                    0           95
吉林省中研高性能工程塑料股份有限公
                                          11,662,156.80                                               11,662,156.80                                                     0         2.73
司
北京无限自在文化传媒股份有限公司          12,001,170.10                                               12,001,170.10                                                     0         2.65
上海艾德伟宣股份有限公司                  30,027,750.00                                               30,027,750.00                                                     0          1.5
深圳微点生物技术股份有限公司股权          14,980,000.00                                               14,980,000.00                                                     0         1.77
上海蓝心医药科技有限公司股权              99,292,500.00                                               99,292,500.00                                                     0         4.35
宁波东证继涵投资合伙企业(有限合伙)                        1,000,000.00                               1,000,000.00                                                     0
沈阳那氏食品有限公司                                       12,000,000.00                              12,000,000.00                                                     0          7.5
                合   计                1,873,724,511.36   108,553,006.38     15,302,739.33        1,966,974,778.41     1,357,356.71       0.00         0.00   1,357,356.71
        *公司对成都华塑电子技术开发有限公司、吉林省金鹰电脑软件开发有限责任公司、阿拉山口自由贸易区有限公司、宁波致信弘远股权投资合伙企业(有限合伙)、宁
   波东证继涵投资合伙企业(有限合伙)五项投资的财务和经营政策不具有参与决策的权力,并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,故公司对前述投资
                                                                                                116
均不产生重大影响; PETRONET INC 为公司控制的投资性主体(东证融成资本管理有限公司)与其他方共同设立的石油产业并购基金(合伙企业)设立的海外持股平台,
无其他生产经营,公司除拥有保护权力外不参与财务管理。
                                                                       117
    4.可供出售金融资产减值的变动情况
                                 可供出售              可供出售       证券集合理财
     可供出售金融资产分类                                                                   合计
                                 权益工具              债务工具         自有部分
 年初已计提减值金额           115,969,655.13           582,385.92   88,725,081.60     205,277,122.65
 本年计提                      5,876,910.25       2,713,867.97      10,000,000.00      18,590,778.22
 其中:从其他综合收益转入                                                                          -
 本年减少                     19,623,403.81            582,385.92     7,859,651.72     28,065,441.45
 其中:期后公允价值回升转回
 期末已计提减值金额           102,223,161.57      2,713,867.97      90,865,429.88     195,802,459.42
    5.可供出售金融资产的说明
    (1)本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产;
    (2)本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产或
非金融资产;
    (3)可供出售金融资产中含拟融出证券 80,123,566.08 元,其中成本 92,897,825.43
元,公允价值变动-12,774,259.35 元。
    6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产
            项目                   限售条件或变现方面的其他重大限制                  期末余额
  可供出售金融资产-集合理财          公司为发起人,承诺不提前赎回                    1,018,964,540.38
          融出证券                           证券已融出                                  42,805,486.00
            合计                                                                     1,061,770,026.38
    7.融出证券
          项目                              期末公允价值                         年初公允价值
融出证券                                              42,805,486.00                    47,700,472.21
-可供出售金融资产                                    42,805,486.00                    47,700,472.21
-转融通融入证券
转融通融入证券总额
    8.已融出证券担保物
    已融出证券担保物同融出资金担保物。
    (十一)长期股权投资
    1.长期股权投资分类如下:
              项目                          期末余额                             年初余额
 合营企业
 联营企业                                       649,205,883.54                        598,063,841.15
 其他股权投资                                     1,400,000.00                          1,400,000.00
           小计                                 650,605,883.54                        599,463,841.15
 减:减值准备
 长期股权投资账面价值                           650,605,883.54                        599,463,841.15
                                                 118
      2.合营企业、联营企业相关信息
                                            本企业              本企业在被投资
        被投资单位名称                                                                       期末资产总额                期末负债总额           期末净资产总额             本期营业收入总额                本期净利润
                                          持股比例(%)         单位表决权比例(%)
一、联营企业
银华基金管理股份有限公司                         18.90                           18.90     3,204,301,411.57              931,590,442.44         2,272,710,969.13               918,877,074.69            286,222,300.96
襄阳东证和同探路者体育产
                                                 52.73                           52.73       233,590,979.14                  493,646.64            233,097,332.50                      245,366.36         -2,164,434.95
业基金合伙产业(有限合伙)
合计                                                                                       3,307,415,254.10              850,701,866.01         2,456,713,388.09               867,300,627.75            274,467,040.92
     注:根据襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙企业(有限合伙)的合伙协议,公司对该投资在经营决策方面能够产生重大影响,但不构成控制。
      3.长期股权投资明细情况
                                                                                                                                                       在被投资
                                                                                                     其中:联营及合营                       在被投资              在被投资单位持股比
                                 核算                                                                                                                  单位表决                                     本期计提
          被投资单位                           投资成本           年初余额            增减变动       企业其他综合收益        期末余额       单位持股              例与表决权比例不一    减值准备               本期现金红利
                                 方法                                                                                                                  权比例                                       减值准备
                                                                                                     变动中享有的份额                       比例(%)                     致的说明
                                                                                                                                                         (%)
      1、对联营企业的投资
    银华基金管理股份有限公司     权益法      42,000,000.00      472,762,311.17       52,283,348.94                         525,045,660.11      18.9       18.9
襄阳东证和同探路者体育产业基金
                                 权益法      127,800,000.00     125,301,529.98       -1,141,306.55                         124,160,223.43     52.73      52.73
      合伙产业(有限合伙)
            权益法小计                       169,800,000.00     598,063,841.15       51,142,042.39                0.00     649,205,883.54
      2、其他长期股权投资
  大连商品交易所会员资格投资     成本法          500,000.00         500,000.00                                                 500,000.00
  郑州商品交易所会员资格投资     成本法          400,000.00         400,000.00                                                 400,000.00
  上海期货交易所会员资格投资     成本法          500,000.00         500,000.00                                                 500,000.00
            成本法小计                         1,400,000.00       1,400,000.00                                               1,400,000.00
                合计                         171,200,000.00     599,463,841.15       51,142,042.39                0.00     650,605,883.54
      4.向投资企业转移资金的能力未受到限制。
      5.公司期末无有限售条件的长期股权投资。
      6.联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
                                                                                                            119
   (十二)投资性房地产
          项目              房屋、建筑物    土地使用权         在建工程              合计
一、账面原值
    1.年初余额              43,547,857.89                                       43,547,857.89
    2.本期增加金额
    (1)外购
    (2)存货\固定资产
\在建工程转入
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额              43,547,857.89                                       43,547,857.89
二、累计折旧和累计摊销
    1.年初余额              11,965,495.76                                       11,965,495.76
    2.本期增加金额             522,814.29                                          522,814.29
     存货\固定资产\在
建工程转入
    计提或摊销                 522,814.29                                             522,814.29
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额              12,488,310.05                                       12,488,310.05
三、减值准备
    1.年初余额
    2.本期增加金额
    计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值          31,059,547.84                                       31,059,547.84
    2.年初账面价值          31,582,362.13                                       31,582,362.13
   1.截止 2018 年 6 月 30 日公司无作为抵押或担保的投资性房地产。
   2.2018 年上半年度投资性房地产计提折旧金额为 522,814.29 元。
   3.投资性房地产原值本期无减少数。
   4.截止 2018 年 6 月 30 日投资性房地产未发生减值。
   (十三)固定资产
   1.账面价值
               项目                         期末余额                      年初余额
固定资产原价                                1,140,635,104.60                 1,155,516,061.62
减:累计折旧                                  462,983,852.04                   447,835,386.26
固定资产减值准备
     固定资产账面价值合计                     677,651,252.56                   707,680,675.36
                                              120
    2.固定资产增减变动表
                                         机器及电子
       项目          房屋及建筑物                           运输设备           合计
                                           通讯设备
 一、账面原值
 1. 年初余额         713,691,436.85      419,738,025.33   22,086,599.44   1,155,516,061.62
 2. 本期增加金额
 (1)购置                                 9,604,407.38     1,507,010.26      11,111,417.64
 (2)在建工程转入
 (3)企业合并增加
 (4)其他
 3. 本期减少金额
 处置或报废                                5,514,405.22      798,904.00      6,313,309.22
 其他减少             19,679,065.44                                         19,679,065.44
 4. 期末余额         694,012,371.41      423,828,027.49   22,794,705.70   1,140,635,104.6
 二、累计折旧
 1. 年初余额         170,098,001.05      259,415,794.45   18,321,590.76     447,835,386.26
 2. 本期增加金额
 计提                    8,570,017.62     22,630,344.23      773,818.05     31,974,179.90
 3. 本期减少金额
 处置或报废                                5,168,067.28      758,958.80      5,927,026.08
 其他减少             10,898,688.04                                         10,898,688.04
 4. 期末余额         167,769,330.63      276,878,071.40   18,336,450.01     462,983,852.04
 三、减值准备
 1. 年初余额
 2. 本期增加金额
 计提
 3. 本期减少金额
 处置或报废
 4. 期末余额
 四、账面价值
 1. 期末账面价值     526,243,040.78      146,949,956.09    4,458,255.69     677,651,252.56
 2. 年初账面价值     543,593,435.80      160,322,230.88    3,765,008.68     707,680,675.36
    (1)本期折旧额 31,974,179.90 元。
    (2)本期由在建工程转入固定资产原值为 0 元。
    (3)本期固定资产其他减少系原值为 19,679,065.44 元、累计折旧为 10,898,688.04
元的房屋被政府征收所致。
    3.本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产。
    4.本公司无产权存在瑕疵的固定资产。
    5.本公司固定资产无抵押、担保情况。
    6.本公司固定资产无减值情况。
    (十四)无形资产
    无形资产增减变动表
         项目            交易席位费      计算机软件        房屋使用权          合计
 一、账面原值
     1.年初余额       39,425,700.93     320,162,379.27    12,000,000.00    371,588,080.20
                                          121
            项目            交易席位费         计算机软件         房屋使用权            合计
     2.本期增加金额
       (1)购置                                8,260,040.54                          8,260,040.54
       (2)内部研发
       (3)企业合并增
加
     3.本期减少金额
       处置
     4.期末余额            39,425,700.93     328,422,419.81      12,000,000.00      379,848,120.74
二、累计摊销
     1.年初余额            39,139,730.43     106,582,622.30       4,781,002.77      150,503,355.50
     2.本期增加金额
       计提                                    14,891,628.84           189,973.62    15,081,602.46
     3.本期减少金额
       处置
     4.期末余额            39,139,730.43     121,474,251.14       4,970,976.39      165,584,957.96
三、减值准备
     1.年初余额
     2.本期增加金额
       计提
     3.本期减少金额
     处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值           285,970.50     206,948,168.67       7,029,023.61      214,263,162.78
     2.年初账面价值           285,970.50     213,579,756.97       7,218,997.23      221,084,724.70
     (1)无形资产本期摊销额 15,081,602.46 元。
     (2)期末无形资产无用于抵押或担保之情形。
     (十五) 商誉
          项目                  年初余额        本期增加    本期减少       期末余额    期末减值准备
东方基金管理有限责任公司       75,920,803.93                             75,920,803.93
          合计                 75,920,803.93                             75,920,803.93
     经测试,商誉本期未发生减值。
     (十六)其他资产
     1.分项列示
           项目                            期末余额                            年初余额
1.其他应收款                                 1,151,807,472.83                        496,093,003.29
2.预付账款                                     184,988,295.30                        110,226,587.10
3.抵债资产                                        7,155,895.00                         7,155,895.00
4.长期待摊费用                                   37,698,517.17                        40,966,450.68
                                                122
                       项目                              期末余额                                    年初余额
             5.基于股权的债权投资                            170,332,900.00                                170,332,900.00
             6.预缴企业所得税                                                                               73,850,429.39
             7.存货                                            641,879,040.03                              348,853,867.05
             8.待抵扣税金                                      147,527,129.32                               66,423,426.96
                       合计                                  2,341,389,249.65                            1,313,902,559.47
                2.其他应收款
                (1)按明细列示
                         项目                             期末余额                                    年初余额
             其他应收款余额                                 1,261,852,156.06                                599,361,275.78
             减:坏账准备                                     110,044,683.23                                103,268,272.49
             其他应收款价值                                 1,151,807,472.83                                496,093,003.29
                (2)其他应收款账龄分析
                                   期末余额                                                             年初余额
                   账面余额                        坏账准备                           账面余额                            坏账准备
  种类
                                                               计提比                                                                计提比例
                 金额           比例(%)         金额                             金额             比例(%)         金额
                                                               例(%)                                                                 (%)
1 年以内     988,259,713.24       78.32       34,353,479.10      3.48          325,033,840.81          54.23      27,374,783.12          8.42
1-2 年       148,396,402.02       11.76       36,180,382.80    24.38           148,251,710.35          24.73      36,037,671.04        24.31
2-3 年       121,546,096.95        9.63       36,900,142.98    30.35           122,251,482.95          20.40      37,112,907.57        30.36
3 年以上       3,649,943.85        0.29        2,610,678.35    71.53             3,824,241.67           0.64       2,742,910.76        71.72
  合计     1,261,852,156.06      100.00      110,044,683.23                    599,361,275.78         100.00     103,268,272.49
                (3)其他应收款按种类披露
                                                                                         期末余额
                      种类                                      账面余额                                        坏账准备
                                                       金额                    比例(%)                 金额         计提比例(%)
   单项金额重大的其他应收款                       1,165,541,855.54                    92.37          107,869,560.54             9.25
   按组合计提坏账准备的其他应收款                    95,648,720.67                      7.58           1,513,542.84             1.58
   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
                                                         661,579.85                       0.05           661,579.85               100.00
   他应收款
                     合计                          1,261,852,156.06             100.00               110,044,683.23
                                                                                         年初余额
                         种类                                       账面余额                                   坏账准备
                                                             金额              比例(%)              金额          计提比例(%)
      单项金额重大的其他应收款                           584,965,726.62              97.60       102,054,680.79                17.45
      按组合计提坏账准备的其他应收款                      13,733,969.31               2.29           552,011.85                 4.02
      单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
                                                              661,579.85              0.11            661,579.85              100.00
      他应收款
                        合计                             599,361,275.78            100.00        103,268,272.49
                ①单项金额重大的其他应收款
           其他应收款内容                    账面余额               坏账准备          计提比例                     款项性质
 应收股票质押客户款                         573,832,406.67          5,738,324.07             1.00%     应收股票质押客户款
                                                                                                       私募债逾期本息
 重庆市福星门业(集团)有限公司             260,400,097.90      71,500,000.00              27.46%
                                                                                                       详见“十三、其他重要事项说明”
                                                                                                       私募债逾期本息
 山东玖龙海洋产业股份有限公司               159,304,755.42          1,593,047.56             1.00%
                                                                                                       详见“十三、其他重要事项说明”
                                                                123
        其他应收款内容                        账面余额                坏账准备         计提比例                      款项性质
花王国际建设集团有限公司                  40,000,000.00                400,000.00            1.00%     借款
“长沙事件”垫付款项                      24,370,517.00             24,370,517.00        100.00%       垫付投资者款项
上海坤简投资合伙企业(有限合伙)          12,450,000.00                124,500.00            1.00%     借款
上海泰和投资发展有限公司                  11,900,000.00                119,000.00            1.00%     借款
北京市里仁律师事务所                          5,510,000.00           1,102,000.00           20.00%     代垫律师费
公司零售客户部                                1,500,000.00              15,000.00            1.00%     备用金
华南国际经济贸易仲裁委员会                    1,943,292.00             291,864.06           15.02%     仲裁费
北方和平案                                    1,800,000.00             900,000.00           50.00%     诉讼
长春市医疗保险经办中心                        1,083,437.38              10,834.37            1.00%     医保费
吉林诚信律师事务所                            1,000,000.00           1,000,000.00        100.00%       律师费
万得信息技术股份有限公司                      5,240,967.00              52,409.67            1.00%     往来款
吉林森林工业股份有限公司                      5,000,000.00              50,000.00            1.00%     往来款
山东如意科技集团有限公司                      2,600,000.00              26,000.00            1.00%     往来款
阿里云计算有限公司                            2,375,912.81              23,759.12            1.00%     往来款
北京天相财富管理顾问有限公司                  1,551,049.44              15,510.49            1.00%     往来款
恒生电子股份有限公司                          1,909,419.92              19,094.20            1.00%     往来款
北京华夏环宇航空服务有限公司              41,770,000.00                417,700.00            1.00%     往来款
上海申乐实业控股有限公司                  10,000,000.00                100,000.00            1.00%     往来款
                合计                   1,165,541,855.54         107,869,560.54
                 ②单项金额不重大组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
                                          期末余额                                                   年初余额
                                   账面余额                                              账面余额
          账龄
                                                              坏账准备                                                坏账准备
                            金额          比例(%)                                  金额             比例(%)
      1 年以内          93,371,247.60             97.62     1,277,782.62         11,633,351.28            84.70       113,966.39
      1-2 年            1,686,566.00              1.76        134,127.22            908,766.95               6.62     90,876.70
      2-3 年              402,543.07              0.42         52,534.50            829,189.26               6.04    165,837.85
      3 年以上             188,364.00              0.20         49,098.50            362,661.82               2.64    181,330.91
          合计          95,648,720.67            100.00      1,513,542.84        13,733,969.31           100.00       552,011.85
                 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
                       应收款项内容                      账面余额         坏账准备          计提比例             计提理由
           北京中金华会计师事务所有限公司                44,530.00        44,530.00          100.00            预计无法收回
           银鹰律师事务所                                67,049.85        67,049.85          100.00            预计无法收回
           原公司员工                                    200,000.00      200,000.00          100.00            预计无法收回
           吉林经济法院                                  350,000.00      350,000.00          100.00            预计无法收回
                           合计                          661,579.85      661,579.85
                 (4)期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
                                                                 124
        (5)其他应收款中欠款金额前五名单位情况
                                        与本公司关                                          占其他应收款总
                单位名称                                      账面余额            账龄
                                            系                                                额的比例(%)
    应收股票质押客户款                   非关联方            573,832,406.67   1 年以内                45.48%
    重庆市福星门业(集团)有限公司       非关联方            260,400,097.90       2-3 年              20.64%
    山东玖龙海洋产业股份有限公司         非关联方            159,304,755.42   1 年以内                12.62%
    花王国际建设集团有限公司             非关联方             40,000,000.00   1 年以内                 3.17%
    “长沙事件”垫付款项                 非关联方             24,370,517.00   1 年以内                 1.93%
                     合计                                  1,057,907,776.99
        (6)其他应收款中无应收关联方账款。
        (7)本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款项金额。
        3.预付款项
        (1)预付款项按账龄列示
                                          期末余额                                  年初余额
           账龄
                                 账面余额              比例(%)             账面余额              比例(%)
    1 年以内                    166,706,881.42               90.11        93,533,925.16                84.86
    1至2年                       14,848,414.38                8.03        15,610,000.08                14.16
    2至3年                        2,700,000.00                1.46           950,543.36                 0.86
    3 年以上                        732,999.50                0.40           132,118.50                 0.12
            合计                184,988,295.30              100.00       110,226,587.10               100.00
        (2)预付款项金额前五名单位情况
                    单位名称               与本公司关系         账面余额             时间        未结算原因
       长春荣丰房地产开发有限公司            非关联方         37,342,547.50         2017 年        未完工
             长春市社会保险局                   非关联方      19,987,020.47         2018 年        未摊销
         辽源市宏大粮贸有限公司                 非关联方      16,692,026.10         2018 年        未完工
     北京和丰永讯金融信息服务有限公司           非关联方       8,962,264.22       2016/2017 年     未完工
               上海期货交易所                   非关联方       7,820,000.00         2018 年        交割款
                      合计                                    90,803,858.29
        (3)期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
        4.长期待摊费用
    项目             年初余额        本期增加           本期摊销       其他减少       期末余额      其他减少的原因
安装及装修费       40,966,450.68   8,420,419.06      11,688,352.57                  37,698,517.17
    合计           40,966,450.68    8,420,419.06     11,688,352.57                  37,698,517.17
        5.抵债资产
                 项目                              期末余额                           年初余额
    抵债资产余额                                       22,254,396.18                          22,254,396.18
      减:抵债资产减值准备                             15,098,501.18                          15,098,501.18
    抵债资产净额                                        7,155,895.00                           7,155,895.00
        东北有限为沈阳东宇药业有限公司(简称东宇药业)在华夏银行沈阳中山广场支行贷款
   提供担保并已承担了保证责任,向华夏银行支付了担保款 4,500 万元,后东宇药业归还 315
                                                       125
   万元,尚欠付东北有限本金 4,185 万元。2003 年 9 月 25 日东北有限与东宇药业、沈阳东宇
   房地产开发公司(简称东宇房地产)签订协议书,东宇房地产为东宇药业欠付东北有限款项
   提供担保;2006 年 11 月 6 日,东北有限与东宇药业、东宇房地产签订抵债协议,以东宇房
   地产所开发的位于沈阳浑南新区房产 6,064.06 平方米抵偿东宇药业欠付款项。公司将上述款
   项从应收款项转入抵债资产,同时计提减值准备 8,497,670.00 元。
        2007 年 12 月 7 日,东北证券与沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司签
   订《担保承诺书》,沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有限公司承诺,若沈阳东宇药
   业及沈阳东宇地产开发公司不偿还上述款项,沈阳东宇大厦有限公司及沈阳东宇环境工程有
   限公司对沈阳东宇药业所欠债务承担民事责任。
        公司申请执行沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇房产开发有限公司、沈阳东宇集团有限
   公司借款纠纷案于 2004 年立案,执行依据为(2003)吉省证字第 9223 号强制执行公证书,
   案号为(2004)朝执字第 1138 号,执行标的为本金 4200 万元及利息,其中已执行现金 15
   万元。朝阳区法院裁定位于沈阳市浑南新区沈营路 29-2 号的三套门市房过户至公司名下,
   房产评估价值为 19,595,603.82 元。2013 年 12 月 30 日,三套门市房房产证已办理完成并转
   入固定资产。
        此外,根据(2003)吉林省证字第 9223 号强制执行公证书,东宇药业至今未执行相关义
   务,为保障公司利益,公司将其位于沈阳市和平区南大街 2 号的东宇大厦 11 层以及 14-18
   层申请续封,截至财务报表签发日前述资产仍处于查封状态,其中东宇大厦 11 层公司为第一
   顺位查封,评估价值 7,155,895.00 元,公司于 2014 年度根据抵债资产账面价值与东宇大厦
   11 层评估价值的差额计提减值准备 6,600,831.18 元。
        报告期内,公司正在申请对已查封的东宇大厦 11 层房产进行评估。
        6.基于股权的债权投资
          项目               年初账面价值     本期增加     本期减少   计提减值   期末账面价值     债权期限
安徽蓝博旺机械集团合诚机
                             33,800,805.00                                        33,800,805.00    4-5 年
械有限公司*
安徽蓝博旺机械集团液压流
                             26,289,515.00                                        26,289,515.00    4-5 年
体机械有限责任公司*
安徽蓝博旺机械集团精密液
                             15,022,580.00                                        15,022,580.00    4-5 年
压件有限责任公司*
吉林省九春肥业有限公司**     15,000,000.00                                        15,000,000.00    5-6 年
辽宁东顺农牧科技集团有限公
                               5,220,000.00                                        5,220,000.00    3-4 年
司*
阿拉山口地平线石油天然气
                             75,000,000.00                                        75,000,000.00    2-3 年
股份有限公司
          合计               170,332,900.00                                      170,332,900.00
       注:*安徽蓝博旺机械集团合诚机械有限公司、安徽蓝博旺机械集团液压流体机械有限责任公司、安徽
   蓝博旺机械集团精密液压件有限责任公司、辽宁东顺农牧科技集团有限公司上述债权投资已逾期,均已计提
   减值。详见“十、或有事项-未决诉讼或仲裁”和“十三、其他重要事项说明”。
       **吉林省九春肥业有限公司上述债权投资详见“十三、其他重要事项说明”。
                                                         126
               (十七)递延所得税资产和递延所得税负债
               1.递延所得税资产和递延所得税负债
               (1)递延所得税资产
                                                       期末余额                                           年初余额
               项目
                                      可抵扣暂时性差异             递延所得税资产       可抵扣暂时性差异             递延所得税资产
应收款项                                   116,652,239.98             29,163,060.00         114,720,640.70           28,680,160.19
交易性金融工具、衍生金融工具的估值          74,736,909.43             18,684,227.36          90,218,593.33           22,554,648.33
计入其他综合收益的可供出售金融资产
                                           575,673,754.32            143,918,438.58         272,627,539.67           68,156,884.93
公允价值变动
以成本计量的权益性投资工具                            0.00                     0.00              1,357,356.71           339,339.18
可供出售金融资产减值准备                   222,185,927.60             55,546,481.90         203,919,765.94           50,979,941.50
递延绩效工资                               420,413,326.56            105,103,331.64         305,734,154.53           76,433,538.64
应付未付利息                               120,575,507.99             30,143,877.00         120,575,507.99           30,143,877.00
融出资金                                    16,399,924.12              4,099,981.03          16,898,322.33            4,224,580.58
买入返售金融资产                            26,030,512.96              6,507,628.24          36,255,920.73            9,063,980.18
可弥补亏损                                   4,541,805.16              1,135,451.29          22,147,455.69            5,536,863.92
其他投资减值准备                            69,667,100.00             17,416,775.00          69,667,100.00           17,416,775.00
应收利息坏账准备                             9,330,000.00              2,332,500.00           9,330,000.00            2,332,500.00
未开票费用                                  10,932,310.23              2,733,077.57          10,932,310.23            2,733,077.57
存货跌价准备                                58,844,502.94             14,711,125.74          13,579,405.83            3,394,851.46
               合计                    1,725,983,821.29              431,495,955.35       1,287,964,073.68          321,991,018.48
               (2)递延所得税负债
                                                        期末余额                                         年初余额
                   项目
                                           应纳税暂时性差异         递延所得税负债     应纳税暂时性差异         递延所得税负债
 交易性金融工具、衍生金融工具的估值           109,138,433.80         27,284,608.45         57,618,109.82            14,404,527.47
 计入其他综合收益的可供出售金融资产
                                              -33,185,053.44         -8,296,263.36        208,037,123.59            52,009,280.90
 公允价值变动
 固定资产                                       65,121,495.56        16,280,373.89         67,347,622.91            16,836,905.73
 应收利息                                     259,666,011.84         64,916,502.96        259,666,011.83            64,916,502.96
                   合计                       400,740,887.76        100,185,221.94        592,668,868.15        148,167,217.06
               2.本期无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等
               (十八)资产减值准备
                                                                                      本期减少
            项目                年初余额             本期增加                                                         期末余额
                                                                            转回                  转销
坏账准备                       114,720,640.70        4,143,151.58                                  21,134.00        118,842,658.28
存货跌价准备                    13,579,405.83       66,377,091.15       23,288,966.36                                56,667,530.62
可供出售金融资产减值准备       205,277,122.65       14,432,471.63                           23,907,134.86           195,802,459.42
抵债资产减值准备                15,098,501.18                                                                        15,098,501.18
融出资金减值准备                16,898,322.33         -498,398.21                                                    16,399,924.12
买入返售金融资产减值准备        36,255,920.73      -10,225,407.78                                                    26,030,512.95
其他投资减值准备                69,667,100.00                                                                        69,667,100.00
应收利息坏账准备                 9,330,000.00                                                                         9,330,000.00
          合计                 480,827,013.42       74,228,908.37       23,288,966.36       23,928,268.86           507,838,686.57
                                                             127
       (十九)应付短期融资款
                                                   票面利率
             类型          发行日期    到期日期                 年初账面余额            本期增加额        本期减少额        期末账面余额
                                                     (%)
17 东北证券 CP001         2017-11-10   2018-2-9        4.73%    1,200,000,000.00                         1,200,000,000.00
东证 1702                 2017-5-15    2018-4-20       5.20%     1,200,000,000.00                        1,200,000,000.00
融银 52 号                2017-5-16    2018-5-15       5.00%         500,000,000.00                        500,000,000.00
18 东北证券 CP001         2018-1-16    2018-4-17       4.99%                          2,000,000,000.00   2,000,000,000.00
18 东北证券 CP002         2018-3-12    2018-6-8        4.69%                          1,500,000,000.00   1,500,000,000.00
18 东北证券 CP003         2018-4-16    2018-7-13       4.08%                          1,500,000,000.00                      1,500,000,000.00
18 东北证券 CP004         2018-5-21    2018-8-17       4.40%                          1,500,000,000.00                      1,500,000,000.00
东北证券新客户专享 1 期   2018-6-27    2018-7-18       6.86%                              1,850,000.00                          1,850,000.00
             合计                                                2,900,000,000.00     6,501,850,000.00   6,400,000,000.00   3,001,850,000.00
                                                               128
        (二十)拆入资金
                 项      目                            期末余额                        年初余额
       同业拆借                                          1,500,000,000.00
       转融通融入资金                                                                  1,750,000,000.00
                    合计                                 1,500,000,000.00              1,750,000,000.00
        (二十一)卖出回购金融资产款
        1.按标的物类别列示
                     项目                              期末余额                       年初余额
       公司债                                             1,112,475,849.67            3,416,680,954.14
       金融债                                               186,000,000.00              372,540,000.00
       其他债券                                           8,893,178,725.67            1,937,628,949.70
       债权收益权                                         1,000,000,000.00            1,500,000,000.00
                     合计                                11,191,654,575.34            7,226,849,903.84
        2.按业务类别列示
             项      目                期末余额                 年初余额                   备注
       质押式回购                  10,094,162,000.00          5,156,165,000.00
       买断式回购                      97,492,575.34            570,684,903.84
       债权收益权                   1,000,000,000.00          1,500,000,000.00
                合计               11,191,654,575.34          7,226,849,903.84
        3.卖出回购金融资产款的担保物信息
           项目                     规模                 担保物公允价值          剩余期限          利率区间
   质押式回购交易              10,094,162,000.00         10,466,307,562.00           2-25 天           4.5%-9%
   买断式回购交易                  97,492,575.34              98,213,550.00           2-3 天         2.2%-3.3%
   债权收益权                   1,000,000,000.00           1,112,840,155.28        10-697 天         5.1%-5.5%
           合计                11,191,654,575.34         11,677,361,267.28
        (二十二)代理买卖证券款
                                        期末余额                                       年初余额
      项目
                             外币金额              人民币金额             外币金额                人民币金额
普通经纪业务客户资
金
个人资金
   人民币                                       7,800,904,739.49                                  8,394,055,849.85
   美元                     14,237,981.57          94,207,028.86         15,803,997.22              103,266,478.69
   港币                     19,286,923.71          16,260,805.38         18,760,829.06               15,682,177.01
        小 计                                   7,911,372,573.73                                  8,513,004,505.55
法人资金
   人民币                                       1,718,410,927.08                                    782,782,674.48
   美元
   港币                        209,005.63             176,212.65              208,995.06                174,698.97
        小 计                                   1,718,587,139.73                                    782,957,373.45
普通经纪业务客户资
                                                9,629,959,713.46                                  9,295,961,879.00
金合计
融资融券信用客户资
金
机构资金
   人民币
        小 计
个人资金
   人民币                                       1,135,052,713.72                                    910,847,388.59
                                                        129
                                          期末余额                                       年初余额
      项目
                            外币金额                人民币金额             外币金额                 人民币金额
       小 计                                       1,135,052,713.72                                   910,847,388.59
融资融券信用客户资
                                                   1,135,052,713.72                                  910,847,388.59
金合计
应付期货保证金                                      1,169,637,438.47                               1,318,710,115.41
        合计                                       11,934,649,865.65                              11,525,519,383.00
        (二十三)代理承销证券款
                     项目                                  期末账款余额                       年初账面余额
    代理承销股票款                                                                               502,027,348.50
                     合计                                                                        502,027,348.50
        (二十四)应付职工薪酬
        1.应付职工薪酬列示
         项目               年初余额                 本期增加             本期减少                期末余额
    短期薪酬              767,106,628.01           462,639,262.93         722,485,720.90        507,260,170.04
    离职后福利-设
                            1,063,738.02             52,027,911.22        38,019,208.37          15,072,440.87
    定提存计划
    辞退福利                                            353,196.62            353,196.62
    一年内到期的
    其他福利
         合计             768,170,366.03           515,020,370.77         760,858,125.89        522,332,610.91
        2.短期薪酬列示
             项目                年初余额               本期增加            本期减少              期末余额
     (1)工资、奖金、
                               722,209,520.32         398,155,028.97      661,299,686.73        459,064,862.56
     津贴和补贴
     (2)职工福利费                   20,000.00        6,225,324.37        6,242,439.37              2,885.00
     (3)社会保险费               311,618.67          24,752,924.26       24,679,171.48            385,371.45
     其中:医疗保险费              286,662.27          22,138,023.36       22,063,368.28            361,317.35
             工伤保险费                 3,706.81          684,057.05          683,538.65              4,225.21
             生育保险费                21,249.59        1,930,843.85        1,932,264.55             19,828.89
     (4)住房公积金               441,265.32          24,379,336.40       24,226,950.76            593,650.96
     (5)工会经费和职
                                44,120,423.70           9,121,608.39        6,032,432.02         47,209,600.07
     工教育经费
     (6)短期带薪缺勤                                             0.00                0.00                  0.00
     (7)短期利润分享
                                                                   0.00                0.00                  0.00
     计划
     (8)其他短期薪酬                  3,800.00               5,040.54         5,040.54              3,800.00
             合计              767,106,628.01         462,639,262.93      722,485,720.90        507,260,170.04
        3.设定提存计划列示
             项目               年初余额               本期增加            本期减少               期末余额
     基本养老保险              1,046,854.16           50,338,468.58        36,802,645.44        14,582,677.30
     失业保险费                   16,883.86            1,689,442.64         1,216,562.93           489,763.57
                                                         130
                 项目               年初余额       本期增加              本期减少             期末余额
                 合计               1,063,738.02   52,027,911.22         38,019,208.37      15,072,440.87
              (1)期末应付职工薪酬中尚未支付的工资款为 459,064,862.56 元。
              (2)本期发生工会经费和职工教育经费金额 9,121,608.39 元。
              (二十五)应交税费
                         税费项目                       期末余额                         年初余额
           1.企业所得税                                     17,366,811.55                    44,544,596.54
           2.营业税                                            731,302.29                       736,662.33
           3.增值税                                         12,842,729.43                    10,374,727.26
           4.城建税                                          1,074,459.11                       917,558.80
           5.教育费附加                                        757,649.84                       644,649.52
           6.代扣代缴个人所得税                             22,461,472.73                  161,686,298.74
               其中:代扣代缴限售股个人所得税                6,384,652.14                  148,040,215.74
           7.房产税                                             17,745.67
           8.印花税                                                618.63                        4,763.73
           9.其他                                              415,413.98                      302,499.64
                           合计                             55,668,203.23                  219,211,756.56
              (二十六)应付款项
                           项目                         期末余额                         年初余额
           应付客户现金股利                                  3,817,362.28                     3,644,305.14
           应付在途清算款                                 858,797,019.56                     87,936,740.00
           应付投资者保护基金                               13,816,647.97                    21,223,371.94
           应付期货投资者保障基金                               46,308.24                       166,346.99
           应付尾随佣金款                                   23,331,741.48                    31,119,537.48
           应付期货质押保证金                             171,092,000.00                     68,953,952.00
                           合计                         1,070,901,079.53                   213,044,253.55
              (二十七)应付利息
                            项目                           期末余额                      年初余额
           应付拆入资金利息                                      123,287.67                  27,901,250.00
           其中:应付转融通融入资金利息                                                      27,901,250.00
           应付卖出回购利息                                    14,928,946.01                 14,820,182.40
           应付次级债利息                                     142,451,666.77               292,629,444.55
           应付收益凭证利息                                   173,158,988.31               133,693,972.60
           应付短期融资款利息                                  19,808,219.18                 47,577,863.02
                            合计                              350,471,107.94               516,622,712.57
              (二十八)应付债券
                                      票面利率
债券名称    发行日期    到期日期                   年初余额             本期增加          本期减少           期末余额
                                        (%)
96 三号      1996 年     1997 年        10.50%        85,748.00                                                 85,748.00
96 四号      1996 年     1997 年        10.50%         6,630.00                                                  6,630.00
96 五号      1996 年     1997 年        10.50%         2,541.50                                                  2,541.50
96 六号      1996 年     1999 年        10.50%         3,315.00                                                  3,315.00
97 一号      1997 年     1999 年        10.00%        16,500.00                                                 16,500.00
97 三号      1997 年     1999 年        13.04%        25,214.00                                                 25,214.00
97 四号      1997 年     1999 年         8.31%        43,149.40                                                 43,149.40
98 二号      1998 年     2000 年         8.31%        19,708.78                                                 19,708.78
98 三号      1998 年     2000 年         7.81%         4,624.80                                                  4,624.80
                                                     131
                                             票面利率
 债券名称        发行日期       到期日期                       年初余额               本期增加          本期减少            期末余额
                                               (%)
    98 四号       1998 年        2000 年        7.81%           46,248.00                                                    46,248.00
  2000 一号       2000 年        2000 年       11.08%          192,168.40                                                   192,168.40
  2000 二号       2000 年        2001 年       11.08%           23,326.80                                                    23,326.80
  2001 一号       2001 年        2002 年        8.00%           10,800.00                                                    10,800.00
13 东北 01        2013 年        2018 年        6.00%    1,844,640,000.00            54,900,000.00                    1,899,540,000.00
13 东北 02        2013 年        2018 年        6.10%       70,429,094.52             2,214,973.04                       72,644,067.56
  15 东北债       2015 年        2020 年        4.00%    1,805,620,962.74            37,097,337.18                    1,842,718,299.92
融银 33 号收
                  2016 年        2018 年       3.80%          100,000,000.00                                               100,000,000.00
    益凭证
融银 34 号收
                  2016 年        2018 年       3.90%          300,000,000.00                                               300,000,000.00
    益凭证
融银 35 号收
                  2016 年        2018 年       3.90%          300,000,000.00                                               300,000,000.00
    益凭证
融银 36 号收
                  2016 年        2018 年       3.90%          300,000,000.00                                               300,000,000.00
    益凭证
  东北证券收
益凭证-融银       2017 年        2019 年       4.80%          500,000,000.00                                               500,000,000.00
     50 号
  东北证券收
益凭证-融银       2017 年        2019 年       5.10%          950,000,000.00                                               950,000,000.00
     51 号
18 东北 01        2018 年        2021 年       6.10%                               3,080,825,000.00                   3,080,825,000.00
     合计                                                6,171,170,031.94           3,175,037,310.22                   9,346,207,342.16
                   (二十九)递延收益
                  项目           期初余额          本期增加             本期减少          期末余额              形成原因
            政府补助            1,672,735.80       2,173,913.05        56,876.53         3,789,772.32         稳岗补贴
            征收补偿           39,211,048.00               0.00     9,922,874.85        29,288,173.15       房屋征收补偿
                合计           40,883,783.80       2,173,913.05     9,979,751.38        33,077,945.47
               涉及政府补助的项目:
                                                                 本期计入营业                                      与资产相关-与收益
     负债项目               期初余额       本期新增补助金额                          其他变动        期末余额
                                                                 外收入金额                                                相关
社保稳岗补贴款           1,672,735.80           2,173,913.05                        56,876.53    3,789,772.32          与收益相关
      合计               1,672,735.80           2,173,913.05                        56,876.53    3,789,772.32
                   (三十)其他负债
                   1.分类列示
                             项目                               期末余额                             年初余额
                 其他应付款                                         418,912,258.05                       80,835,135.47
                 代理兑付证券款                                          664,000.40                          664,000.40
                 期货风险准备金*                                      30,723,535.72                      28,178,660.40
                 预收款                                             102,214,779.71                       24,758,806.80
                 次级债                                           7,000,000,000.00                   11,000,000,000.00
                 长期应付款                                             18,500,000.00                      8,500,000.00
                 待结转销项税                                         19,757,490.03                       4,970,784.74
                             合计                                  7,590,772,063.91                  11,147,907,387.81
                   期货风险准备金系根据中国证监会的要求,本公司子公司渤海期货股份有限公司按当期
               手续费收入的 5%提取期货风险准备金。
                                                                  132
    2.其他应付款
    (1)其他应付款明细如下:
              项目                         期末余额                        年初余额
 应付单位工程尾款                                  89,214,681.44               64,820,663.05
 代扣代缴员工保险                                   3,077,527.48                 -400,567.03
 应付房租                                           2,699,233.58                6,398,478.10
 应付个人报销款                                       357,798.23                1,697,645.22
 应付经纪人劳务费                                   6,251,789.42                6,070,271.76
 应付质押款                                      175,052,000.00
 应付期权交易客户款                              142,056,532.82
 其他                                                 202,695.08                 2,248,644.37
           合      计                            418,912,258.05                 80,835,135.47
    (2)期末无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    3.次级债
          项目                   金额                        期限                 利率(%)
 16 东北 C1                   2,000,000,000.00          2016.10.26-2019.10.26           3.58
 16 东北 C2                   3,000,000,000.00          2016.11.23-2021.11.23           3.90
 17 东北 C1                   2,000,000,000.00          2017.04.12-2020.04.12           5.15
       合      计             7,000,000,000.00
    4.长期应付款
                 项目                        期末余额                     年初余额
  落户奖励                                        2,000,000.00                  2,000,000.00
  金融发展专项资金                               16,500,000.00                  6,500,000.00
              合      计                         18,500,000.00                  8,500,000.00
    注:1.落户奖励为深圳市财政委员会向公司发放的金融机构落户奖励,文件规定落户未满 10 年,奖励
款全额退还。
    2.金融发展专项资金为深圳市财政委员会向公司发放的金融发展专项资金(资管规模追加奖励),根据
文件规定公司承诺自申请奖励金获批之日起,十年内不迁离深圳,若在承诺期间内迁离深圳,公司将退回所
获奖励额。
                                             133
     (三十一)股本
     1.按股份列示
                                                                                   本次变动增减(+、一)
     项目                  年初余额                                                                                                                       期末余额
                                                   发行新股               送股           公积金转股                 其他            小计
股份总数               2,340,452,915.00                                                                                                                    2,340,452,915.00
     2.分类列示
                                        年初余额                                                本次变动增减(+,-)                                     期末余额
           股份类别
                                      金额          比例       发行新股          送股         公积金转股          其他             小计                金额          比例
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
      境内自然人持股
4.外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份            2,340,452,915.00      100.00                                                                                        2,340,452,915.00   100.00
1.人民币普通股               2,340,452,915.00      100.00                                                                                        2,340,452,915.00   100.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
5.高管股份
三、股份总数                  2,340,452,915.00      100.00                                                                                        2,340,452,915.00   100.00
     3.股东持股被质押股权情况
             股东名称                      冻结股数             股份性质                                  质权人名称                       质押日期        解除质押日期
    吉林亚泰(集团)股份有限公司            50,000,000          无限售流通股                            江海证券有限公司                    2013-03-27   至办理解除质押手续日
    吉林亚泰(集团)股份有限公司           184,337,575          无限售流通股                    中国建设银行股份有限公司吉林省分行          2016-03-29   至办理解除质押手续日
    吉林亚泰(集团)股份有限公司             9,000,000          无限售流通股                      招商银行股份有限公司哈尔滨分行            2016-04-21   至办理解除质押手续日
                                                                                        134
           股东名称                冻结股数        股份性质                      质权人名称                      质押日期           解除质押日期
  吉林亚泰(集团)股份有限公司       9,000,000     无限售流通股          招商银行股份有限公司哈尔滨分行           2016-04-27      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司      31,000,000     无限售流通股      上海浦东发展银行股份有限公司长春分行         2016-04-27      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司      32,600,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2016-07-03      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司     100,000,000     无限售流通股      中国工商银行股份有限公司长春二道支行         2016-12-20      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司     133,662,425     无限售流通股        中国建设银行股份有限公司吉林省分行         2016-12-22      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司      33,373,954     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-04-19      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司      42,000,000     无限售流通股                江海证券有限公司                   2017-06-08      至办理解除质押手续日
  吉林亚泰(集团)股份有限公司      90,000,000     无限售流通股          招商银行股份有限公司长春分行             2017-06-08      至办理解除质押手续日
  长春市正茂家佳物流有限公司       8,830,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-06-08      至办理解除质押手续日
  长春市正茂家佳物流有限公司      15,700,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-06-08      至办理解除质押手续日
吉林省正茂物流仓储经营有限公司    10,470,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-06-08      至办理解除质押手续日
吉林省正茂物流仓储经营有限公司    15,700,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-06-08      至办理解除质押手续日
    吉林省申广商贸有限公司        15,700,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-06-18      至办理解除质押手续日
    吉林省申广商贸有限公司         6,644,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-07-13      至办理解除质押手续日
    吉林省爱都商贸有限公司        25,000,000     无限售流通股        吉林银行股份有限公司长春东盛支行           2017-08-07      至办理解除质押手续日
    吉林省爱都商贸有限公司         5,860,000     无限售流通股        吉林公主岭农村商业银行股份有限公司         2017-09-20      至办理解除质押手续日
             合计                  818,877,954
  4.股东持股被司法冻结情况
            股东名称                冻结股数      股份性质                      冻结法院名称                       冻结日期            解冻日期
           其他自然人                   1,560    无限售流通股   杭州市中级人民法院 2015 浙杭商初字第 174-1 号      2017-09-07         2020-09-06
           其他自然人                   2,000    无限售流通股      淄博市中级人民法院 2016 鲁 03 执 306 号         2018-03-26         2021-03-26
           其他自然人                     500    无限售流通股               济南市槐荫区人民法院                   2016-05-11         2019-05-10
           其他自然人                   5,100    无限售流通股               扬州市广陵区人民法院                   2017-09-20         2020-09-19
           其他自然人                     700    无限售流通股                  揭西县人民法院                      2017-09-27         2020-09-26
              合计                       9,860
                                                                135
    (三十二)资本公积
    项目              年初余额             本期增加           本期减少            期末余额
股本溢价           5,746,193,588.76                                            5,746,193,588.76
其他资本公积            3,593,975.13                                                3,593,975.13
    合计           5,749,787,563.89                                            5,749,787,563.89
    (三十三)盈余公积
         项目                年初余额          本期增加           本期减少         期末余额
 法定盈余公积             847,308,798.99                                        847,308,798.99
         合计             847,308,798.99                                        847,308,798.99
    (三十四)一般风险准备
                   项目                               期末余额                 年初余额
 一般风险准备                                           852,751,424.56           852,751,424.56
 交易风险准备                                           852,751,424.56           852,751,424.56
                   合计                               1,705,502,849.12         1,705,502,849.12
    依据《证券法》和财政部“关于印发《金融企业财务规则--实施指南》的通知”(财金
[2007]23 号)的规定,公司年末按照税后利润的 10%提取一般风险准备金及交易风险准备金。
    (三十五)未分配利润
                项    目                                金额                  提取或分配比例
年初未分配利润                                         5,057,253,100.55
加:本期归属于母公司股东的净利润                         248,576,087.92
减:提取法定盈余公积
    提取一般风险准备
    提取交易风险准备
    应付普通股股利                                        234,045,291.50
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                         5,071,783,896.97
    (三十六)手续费及佣金净收入
    1.按业务类别列示
                       项 目                                 本期金额             上期金额
手续费及佣金收入
经纪业务收入                                                 455,725,204.56      460,559,071.71
-证券经纪业务收入                                           404,231,453.83      433,771,649.26
其中:代理买卖证券业务手续费收入                             317,757,017.52      358,089,549.05
      交易单元席位租赁收入                                    80,607,986.52       68,566,969.11
      代理销售金融产品收入                                     5,866,449.79        7,115,131.10
-期货经纪业务收入                                            51,493,750.73       26,787,422.45
投资银行业务收入                                              90,371,496.39      116,963,917.43
其中:证券承销业务收入                                        54,622,641.49       56,867,924.51
      财务顾问业务收入                                        31,130,930.36       53,963,917.45
      其中:并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司             10,000,000.00        3,826,415.09
            并购重组财务顾问业务收入-其他
            其他财务顾问业务收入                              21,130,930.36       50,137,502.36
      证券保荐业务收入                                         4,617,924.54        6,132,075.47
资产管理业务收入                                              79,523,333.13      100,047,720.33
投资咨询业务收入                                              13,187,307.94       18,235,172.74
                                              136
                       项 目                                  本期金额               上期金额
基金管理业务收入                                             114,495,585.34         174,799,830.14
私募托管业务收入                                                  929,243.06           1,423,736.19
                手续费及佣金收入小计                         754,232,170.42         872,029,448.54
手续费及佣金支出
经纪业务支出                                                  93,579,755.71          95,293,557.58
-证券经纪业务支出                                            93,579,755.71          95,293,557.58
其中:代理买卖证券业务手续费支出                              66,971,941.76          66,080,970.36
      资金三方存管费支出                                       6,379,780.85           7,895,842.09
      经纪人报酬支出                                          20,228,033.10          21,316,745.13
      交易单元席位租赁支出
      代销金融产品业务支出
-期货手续费支出
投资银行业务支出                                                                         18,867.92
其中:证券承销业务支出                                                                   18,867.92
      财务顾问业务支出
      其中:并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司
            并购重组财务顾问业务支出-其他
            其他财务顾问业务支出
      证券保荐业务支出
资产管理业务支出
投资咨询业务支出
基金管理业务支出
                手续费及佣金支出小计                          93,579,755.71          95,312,425.50
手续费及佣金净收入                                           660,652,414.71         776,717,023.04
    (1)代理销售金融产品销售情况列示如下:
  代理金融产品                   本期金额                                  上期金额
      业务             销售总金额           销售总收入           销售总金额          销售总收入
基金                  8,374,807,763.08      5,412,881.23       5,188,111,055.61      5,121,908.63
银行理财产品             522,710,700.00             0.00       1,107,414,000.00        255,490.42
其他                     244,978,500.00       453,568.56      32,807,787,381.25     1,737,732.05
     合计             9,142,496,963.08      5,866,449.79      39,103,312,436.86        7,115,131.10
    (2)资产管理业务开展情况及收入列示如下:
             项目               集合资产管理业务       定向资产管理业务           专项资产管理业务
期末产品数量                                     54                      210                     4
期末客户数量                                 56,726                      140                    27
其中:个人客户                               56,597                        8                     0
      机构客户                                  129                      132                    27
年初受托资金                     19,392,742,291.59         66,750,825,146.83      1,823,000,000.00
其中:自有资金投入                1,167,558,165.45                      0.00                  0.00
      个人客户                   11,673,013,626.14            104,400,000.00                  0.00
      机构客户                    6,552,170,500.00         66,646,425,146.83      1,823,000,000.00
期末受托资金                     17,989,779,509.52         57,302,488,785.09      1,653,000,000.00
其中:自有资金投入                1,248,532,602.92                         0                     0
      个人客户                   10,673,978,813.80             67,000,000.00                     0
      机构客户                    6,067,268,092.80         57,235,488,785.09      1,653,000,000.00
期末主要受托资产初始成本         20,014,905,229.63         58,300,254,215.88      1,763,928,589.65
其中:股票                          208,501,406.81          1,042,442,187.46                     0
      债券                       16,248,228,151.44          7,034,340,999.23                     0
                                              137
            项目              集合资产管理业务          定向资产管理业务          专项资产管理业务
     基金                          454,843,819.56                           0         26,100,000.00
      其他投资                    3,103,331,851.82         50,223,471,029.19       1,737,828,589.65
当期资产管理业务净收入               53,435,437.87             24,901,402.92           1,186,492.34
    2.证券经纪业务净收入按行政区域列示
                                  本期金额                                 上期金额
        地区
                     营业部数量     手续费及佣金净收入        营业部数量     手续费及佣金净收入
 吉林省                  41               131,594,289.76          41             157,386,603.55
 北京市                   2                10,128,477.23          2                 9,395,420.59
 山西省                   2                 1,578,981.92          2                 1,651,023.88
 湖北省                   3                 3,664,868.52          3                 4,796,220.83
 重庆市                   3                 7,892,601.76          3                 8,809,903.81
 江苏省                   7                11,571,385.52          6                16,138,064.60
 上海市                   8                28,965,487.97          8                31,826,752.55
 浙江省                   4                 3,635,301.77          4                 4,732,034.39
 福建省                   4                 3,763,349.03          4                 3,940,235.09
 广东省                   5                 2,345,450.10          6                 3,626,454.68
 山东省                   6                 2,226,885.52          6                 3,337,266.02
 广西壮族自治区           2                   802,514.37          2                 1,193,988.31
 湖南省                   1                   523,949.28          1                   803,031.97
 河南省                   2                 1,155,270.94          2                 1,622,479.11
 河北省                   1                 1,030,778.97          1                 1,197,671.28
 江西省                   1                   992,271.84          1                 1,296,324.59
 安徽省                   2                   948,686.13          2                 1,481,382.62
 四川省                   1                   531,204.11          1                   672,580.39
 内蒙古自治区             2                   334,061.61          2                    87,961.85
 云南省                   1                    31,108.22          1                    58,526.29
 小计                    98               213,716,924.57          98             254,053,926.40
 公司本部及分公司                          96,934,773.55                           84,424,165.28
        合计             98               310,651,698.12            98           338,478,091.68
    (三十七)利息净收入
                项目                         本期金额                            上期金额
              利息收入                           731,853,299.46                 770,133,379.32
 存放金融同业利息收入                            212,426,746.80                 262,531,373.38
 其中:自有资金存款利息收入                       74,719,413.05                 115,948,531.35
       客户资金存款利息收入                      137,707,333.75                 146,582,842.03
 融资融券利息收入                                322,195,714.33                 294,965,499.68
 买入返售金融资产利息收入                        195,682,352.51                 212,580,152.00
 其中:约定购回利息收入                                                                8,495.02
       股权质押回购利息收入                        195,443,449.07               201,073,338.41
 基于股权的债权投资利息收入
 债券利息收入                                                                                     -
 其他收入                                            1,548,485.82                    56,354.26
 利息支出                                          700,640,490.13               822,941,377.49
 客户资金存款利息支出                               21,913,982.22                24,128,637.78
 卖出回购金融资产利息支出                          143,242,544.76               121,947,258.83
 其中:报价回购利息支出
 拆入资金利息支出                                   38,387,119.37                17,012,766.69
 其中:转融通利息支出                               17,219,583.33
 应付债券利息支出                                  329,959,724.83               287,082,603.13
 次级债券利息支出                                  161,107,772.22               359,298,311.14
 其他                                                5,906,059.06                13,471,799.92
                                             138
                  项目                              本期金额                        上期金额
利息净收入                                              31,212,809.33               -52,807,998.17
   (三十八)投资收益
   1.投资收益明细情况
                           项目                                    本期金额             上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                      51,142,042.39         41,361,919.51
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益                                                 403,947,610.44        465,520,399.50
其中:持有期间取得的收益                                         316,949,689.00        420,843,954.44
       ---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
                                                                 123,031,919.43        406,020,036.95
资产
       ---可供出售金融资产                                       193,917,769.57         14,823,917.49
       处置金融工具取得的收益                                     86,997,921.44         44,676,445.06
       ---以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
                                                                  52,676,014.03       -122,193,614.81
资产
       ---可供出售金融资产                                       -21,326,936.23        151,882,847.71
       ---衍生金融工具                                            55,648,843.64         14,987,212.16
                         合    计                                455,089,652.83        506,882,319.01
   2.按权益法核算的长期股权投资收益:
        被投资单位                   本期金额            上期金额         本期比上期增减变动的原因
 银华基金管理股份有限公司           52,283,348.94       41,361,919.51    较上年同期净利润增加
襄阳东证和同探路者体育产业
                                    -1,141,306.55
基金合伙产业(有限合伙)
             合计                   51,142,042.39       41,361,919.51
   3.投资收益汇回无重大限制。
   (三十九)其他收益
             项目                         本期发生额                           上期发生额
拆迁补偿                                          9,922,874.85
稳岗补贴                                            261,728.13
             合   计                            10,184,602.98
   (四十)资产处置收益
       资产处置收益的来源                    本期发生额                           上期发生额
 固定资产处置收益                                  -8,784,394.75
             合 计                                 -8,784,394.75
   (四十一)公允价值变动收益
        产生公允价值变动收益的来源                        本期金额                     上期金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
                                                               29,485,960.31            42,774,162.75
资产
衍生金融工具                                                   65,841,655.32           -53,249,694.34
                  合 计                                        95,327,615.63           -10,475,531.59
                                                139
  (四十二)其他业务收入
                 项目                       本期金额                       上期金额
租金收入                                          2,895,975.30                 4,284,739.91
其他收入                                          1,012,916.12                   705,474.45
现货买卖                                        810,117,054.66               889,611,551.70
              合     计                         814,025,946.08               894,601,766.06
  (四十三)税金及附加
            项目               本期金额                 上期金额               计缴标准
城市维护建设税                  4,621,183.96                5,299,263.70           5%、7%
教育费附加及地方教育费附加      3,204,246.99                3,828,571.76           3%、2%
其他                            3,712,168.19                4,514,689.52
            合计               11,537,599.14              13,642,524.98
  (四十四)业及管理费
          项目                     本期金额                           上期金额
业务及管理费                             889,068,538.51                   835,947,640.84
  业务及管理费主要项目明细如下:
            项目                   本期金额                           上期金额
职工工资                                 398,155,028.97                   410,132,967.03
劳动保险费                                77,249,260.53                    67,864,264.86
咨询费                                    48,570,191.79                    34,896,786.01
租赁费                                    40,470,704.77                    36,811,792.11
固定资产折旧                              31,974,179.90                    29,518,047.78
业务宣传费                                28,170,657.92                    28,138,545.38
业务招待费                                27,532,622.37                    25,730,380.39
住房公积金                                24,296,035.40                    22,015,348.01
邮电费                                    19,312,131.08                    17,040,250.34
差旅费                                    17,660,182.92                    16,523,484.15
尾随佣金支出                              15,766,215.08                    18,661,618.57
无形资产摊销                              15,081,602.40                    12,487,933.75
投资者保护基金                            12,868,862.51                     9,105,742.22
交易所会员年费                            10,967,973.57                     9,580,603.77
公杂费                                     6,757,231.70                     9,029,660.25
电子设备运转费                             6,719,932.48                     6,415,901.30
工会经费                                   6,348,640.45                     6,485,887.04
          合 计                          787,901,453.84                   760,439,212.96
  (四十五)资产减值损失
                项目                        本期金额                       上期金额
坏账损失                                          4,143,151.58               -3,417,722.97
存货跌价损失                                     43,088,124.79
可供出售金融资产减值损失                         14,432,471.63               -8,293,508.57
融出资金减值损失                                   -498,398.21                 -837,278.92
约定购回融出资金减值损失                                     0                   -6,342.00
股票质押回购融出资金减值损失                    -10,225,407.78                  961,163.71
其他投资减值损失                                             0
应收利息坏账损失                                             0
                合计                             50,939,942.01              -11,593,688.75
  (四十六)其他业务成本
               项目                         本期金额                       上期金额
投资性房地产折旧额                                 480,455.51                    421,015.81
其他                                               278,488.57                    116,511.22
                                      140
                 项目                                  本期金额                      上期金额
现货买卖业务                                              809,286,303.90              903,265,479.16
                 合计                                     810,045,247.98              903,803,006.19
   (四十七)营业外收入
   1.按类别列示
               项目                  本期金额              上期金额        计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计                214,564.45             23,232.09                       214,564.45
其中:处置固定资产利得                214,564.45             23,232.09                       214,564.45
      处置无形资产利得                                               -
政府补助                           15,552,128.73          9,987,252.74                    15,552,128.73
印花税及个人所得税手续费返还        6,509,355.96          4,542,372.57                     6,509,355.96
其他                                  370,393.80            394,209.79                       370,393.80
               合计                22,646,442.94         14,947,067.19                    22,646,442.94
   2.政府补助明细
          项目                             政府补助文件                                本期金额
政府补助 (补贴款)                                                                    12,484,696.80
基于税收的政府补助款                                                                        70,000.00
企业扶持基金                                                                                59,609.43
金融发展专项                                                                               157,822.50
金融业发展专项                                                                           2,780,000.00
          合计                                                                         15,552,128.73
  *本期收到的上述政府补助,根据公司会计政策划分标准,全部确认为与收益相关。
   (四十八)营业外支出
           项目                   本期金额               上期金额         计入本期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计            1,299,290.24             240,328.22                   1,299,290.24
其中:固定资产处置损失            1,299,290.24             240,328.22                   1,299,290.24
      长期待摊处置损失
      无形资产报废损失
罚款及滞纳金                         23,152.50               5,342.59                         23,152.50
对外捐赠                          1,022,000.00              59,876.00                      1,022,000.00
其中:公益性捐赠支出              1,022,000.00              59,876.00                      1,022,000.00
诉讼赔偿款
其他                                724,638.71             664,282.76                        724,638.71
           合计                   3,069,081.45             969,829.57                      3,069,081.45
   (四十九)所得税费用
               项目                                     本期金额                        上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税                                   69,130,382.54       109,379,141.06
递延所得税调整                                                    -12,935,576.71       -48,889,875.61
               合计                                                56,194,805.83        60,489,265.45
   所得税费用与会计利润关系的说明
                           项目                                                本期金额
利润总额                                                                               314,686,809.96
按法定税率计算的所得税费用                                                                78,671,702.51
子公司适用不同税率的影响                                                                              -
对以前期间所得税的调整                                                                    24,635,138.82
                                                 141
                         项目                          本期金额
不征税、减免税收入                                            -33,639,413.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                   -537,045.69
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                           -
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                              -12,935,576.71
损的影响
利用以前年度可抵扣亏损
本年所得税费用                                                    56,194,805.83
                                           142
                   (五十)其他综合收益
                                                                                                            本期发生金额
                                                                                         减:前期计入其他
                      项目                          年初余额        本期所得税前                                                   税后归属于      税后归属于       期末余额
                                                                                         综合收益当期转入     减:所得税费用
                                                                      发生额                                                         母公司          少数股东
                                                                                               损益
1.以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
      权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
      综合收益中享有的份额
2.以后将重分类进损益的其他综合收益                -29,522,549.09   -600,774,907.43         -6,687,267.79     -148,521,909.91    -445,165,136.95   -400,592.78   -474,687,686.04
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
                                                       218,083.79                                                                                                     218,083.79
      他综合收益中享有的份额
     可供出售金融资产公允价值变动损益              -29,740,632.88   -600,774,907.43         -6,687,267.79     -148,521,909.91    -445,165,136.95   -400,592.78   -474,905,769.83
     持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
     现金流量套期损益的有效部分
     外币财务报表折算差额
                其他综合收益合计                   -29,522,549.09   -600,774,907.43         -6,687,267.79      -148,521,909.91   -445,165,136.95   -400,592.78   -474,687,686.04
                                                                                   143
(五十一)现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金 5,194,944,116.26 元,主要项目列示如下:
                                     项   目                               本期金额
  1.其他业务收入                                                                      1,460,217,665.16
  2.在途资金                                                                            600,994,606.47
  3.政府补贴款                                                                           15,552,128.73
  4.应收货币保证金减少                                                                  532,650,584.88
  5.收到的税费返还款                                                                      4,854,957.53
  6.往来款                                                                               21,195,624.38
  7.处置可供出售金融资产收到的现金                                                    2,149,101,203.64
  8.代扣客户限售股个税                                                                  111,050,675.59
2.支付的其他与经营活动有关的现金 3,198,123,078.97 元,主要项目列示如下:
                                     项   目                               本期金额
 1.现金支付的费用                                                                       648,208,003.17
 2.其他业务成本                                                                       1,184,426,398.88
 3.支付代理承销证券款                                                                   502,027,348.50
 4.应付货币保证金减少                                                                   315,527,945.68
 5.支付往来款                                                                           297,642,631.07
3.收到的其他与投资活动有关的现金 1,714,564.45 元,主要项目列示如下:
                                     项   目                               本期金额
 1.处置固定资产                                                                            214,564.45
 2.收到股权回购保证金                                                                    1,500,000.00
4.收到的其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 元,主要项目列示如下:
                                     项   目                               本期金额
 1.信用证贷款                                                                           40,000,000.00
5.支付的其他与筹资活动有关的现金 2,036,833.33 元,主要项目列示如下:
                                     项   目                               本期金额
 1.贴现利息                                                                              2,036,833.33
                                                           144
 (五十二)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
                                    项   目                                              本期金额                上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量
 净利润                                                                                       258,492,004.13        326,090,208.67
 加:资产减值准备                                                                              50,939,942.01        -11,593,688.75
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                            30,880,376.51         30,234,118.35
     无形资产摊销                                                                              15,081,602.40         12,487,933.75
     长期待摊费用摊销                                                                           5,984,416.34          9,567,237.96
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                                               10,083,684.99            217,096.13
     (收益以“-”号填列)
     固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
     公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                                   -95,327,615.63         10,475,531.59
     利息支出(收益以“-”号填列)                                                          -206,757,446.04       -112,810,393.20
     汇兑损失(收益以“-”号填列)
     投资损失(收益以“-”号填列)                                                           -51,142,042.39        -41,361,919.51
     递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                                -109,504,936.87        -32,150,445.64
     递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                 -47,981,995.12        -12,714,444.86
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减少(增加以“-”号填列)              -4,014,251,389.80      6,228,789,757.88
     可供出售金融资产的减少(增加以“-”号填列)                                           1,966,315,818.31     -2,187,785,103.17
     经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                               820,924,717.23        450,554,976.77
     经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                             4,256,230,370.05     -1,008,988,379.23
     其他*                                                                                   -260,719,950.20         -6,605,019.33
 经营活动产生的现金流量净额                                                                 2,629,247,555.92      3,654,407,467.41
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况
 现金的期末余额                                                                            14,989,288,859.18     16,432,962,457.78
 减:现金的年初余额                                                                        13,223,014,860.22     20,003,403,947.22
 加:现金等价物的期末余额
 减:现金等价物的年初余额
 现金及现金等价物净增加额                                                                   1,766,273,998.96     -3,570,441,489.44
  *其他为公司基本户ETC冻结资金、东方基金管理有限责任公司存入专户的风险准备金、渤海期货股份有限公司持仓保证金。
                                                                    145
                  2.当期无取得子公司及其他营业单位的有关信息
                  3.现金和现金等价物的构成
                                                      项    目                                                                              期末余额                                 年初余额
                    一、现    金                                                                                                              14,989,288,859.18                      13,223,014,860.22
                    其中:库存现金                                                                                                                          0.00                              30,279.17
                        可随时用于支付的银行存款*                                                                                             13,429,579,528.32                      10,969,798,609.07
                        可随时用于支付的其他货币资金                                                                                               41,458,286.66                           1,797,354.31
                        可随时用于支付的结算备付金                                                                                              1,518,251,044.20                       2,251,388,617.67
                          可用于支付的存放中央银行款项
                          存放同业款项
                          拆放同业款项
                    二、现金等价物
                    其中:三个月内到期的债券投资
                    三、期末现金及现金等价物余额                                                                                              14,989,288,859.18                      13,223,014,860.22
                    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
                  *可随时用于支付的银行存款期末余额中不包括:
                  ①公司基本户中冻结 6,000.00 元,为办理 ETC 时的保证金金额 。
                  ②东方基金管理有限责任公司一般风险准备银行存款专户 219,541,750.18 元。
                  ③截至 2018 年 6 月 30 日止,渤海期货股份有限公司持有持仓保证金 41,172,200.02 元。
                  七、分部报告
                  公司以内部组织结构、管理要求等为依据确定经营分部,并以经营分部为基础确定报告分部。
                  (一)分部资产负债情况
                      2018 年半年度
           资产           证券经纪业务       证券承销与保荐业务     证券自营业务      证券资产管理业务     信用交易业务   基金管理业务          期货业务           其他业务              抵销                 合计
资产:
货币资金                  9,225,802,315.13           3,664,928.88     50,998,200.36        33,768,980.32                   236,470,967.77      1,042,997,673.32   3,137,388,568.76          -666,130.64   13,731,757,765.18
其中:客户存款           15,299,986,045.25                                                                                                       916,170,337.74                        6,126,518,768.22   10,089,637,614.77
结算备付金                1,170,408,920.78                           441,420,543.81        27,591,656.61                                                                                 124,349,784.80    1,518,251,044.20
其中:客户备付金          1,170,408,920.78                                                                                                                                               -29,575,301.63    1,199,984,222.41
                                                                                                                 146
           资产        证券经纪业务              证券承销与保荐业务        证券自营业务             证券资产管理业务        信用交易业务            基金管理业务        期货业务            其他业务               抵销                       合计
内部清算                  35,858,764.79                     21,583.68       106,811,443.61                                     12,827,458.48                                                 -155,519,250.62                  -0.06
拆出资金                                                                                       -
融出资金                                                                                       -                            8,183,562,137.18                                                                                               8,183,562,137.18
交易性金融资产                                                           10,772,220,468.03               297,532,044.31                                56,243,613.13     132,768,737.95       773,496,906.10                              12,032,261,769.52
衍生金融资产                                                                   -613,224.86                                                                               148,856,311.20                                  -979,602.39         149,222,688.73
买入返售金融资产                                                          2,527,112,086.69                                  5,180,072,077.49          128,500,000.00      32,594,000.00       220,000,000.00                         -     8,088,278,164.18
应收款项                                                                                                                                                                                                          -224,731,449.11            224,731,449.11
应收利息                                                                    194,774,876.74                                    175,991,519.30              846,456.54          61,989.68        88,238,208.22        83,941,808.64            375,971,241.84
内部往来应收款         4,253,765,575.15                 21,693,577.81    -3,567,334,490.09              -352,203,124.41   -10,287,314,098.94                                               -1,766,772,244.10   -11,698,164,804.58
应收所属利润                              -                                                -                                                                                               11,846,655,571.31    11,846,655,571.31
存出保证金               641,465,376.64                    568,601.79       179,152,480.35                23,700,000.00                                                  892,699,589.44         7,179,536.36        47,807,052.30          1,696,958,532.28
可供出售金融资产             200,000.00                  1,950,625.08     8,364,905,947.63             1,018,964,540.38       205,015,271.76          145,596,628.27      77,725,727.04     2,995,370,304.56       150,000,000.00         12,659,729,044.72
持有至到期投资                                                                                                                                                                                                                       -                       -
长期股权投资                                                                                                                                                               1,400,000.00     3,840,060,393.97     3,190,854,510.43            650,605,883.54
投资性房地产                                                                                                                                                                                   31,059,547.84                                  31,059,547.84
拨付所属资金                                                                                                                                                                                  440,475,906.87       440,475,906.87
固定资产                  38,054,790.28                  1,748,169.64         1,050,838.21                 5,459,380.34                        -        3,679,113.35       4,013,813.49       294,615,769.83      -329,029,377.42            677,651,252.56
在建工程                                  -                                            -
无形资产                   9,152,869.76                  2,446,916.17         7,842,224.61                 5,695,939.56                                22,315,077.30       2,168,128.79       164,642,006.59                                 214,263,162.78
商誉                                                                                                                                                                                                               -75,920,803.93             75,920,803.93
递延所得税资产                                                               91,531,931.99                81,750,612.48        15,073,607.33            8,813,685.87      30,796,159.11       203,115,777.03             -414,181.54         431,495,955.35
其他资产                -145,494,578.44                 11,416,729.10        56,805,842.28                31,758,094.04       577,499,641.28          195,945,498.01     805,445,787.65     2,440,855,452.14     1,632,843,216.41          2,341,389,249.65
资产总计              15,229,214,034.09                 43,511,132.15    19,226,679,169.36             1,177,197,831.43     4,062,727,613.88          798,411,040.24   3,171,527,917.67    24,560,862,454.86     5,187,021,501.09         63,083,109,692.59
  负债及所有者权益    证券经纪业务            证券承销与保荐业务        证券自营业务               证券资产管理业务       信用交易业务             基金管理业务        期货业务           其他业务                抵销                       合计
 负债:
   短期借款                                                                                                                                                                                                                      -                      -
 应付短期融资款                       -                        -         3,000,000,000.00                             -                    -                       -                -         1,850,000.00                       -        3,001,850,000.00
 拆入资金                             -                        -         1,500,000,000.00                             -                    -                       -                -                   -                        -        1,500,000,000.00
 交易性金融负债                       -                        -                           -                          -                    -                       -                -                   -                        -                      -
 衍生金融负债                         -                        -                           -                          -                    -                       -                -                   -           -788,001.00                 788,001.00
 卖出回购金融资产款                   -                        -        10,191,654,575.34                             -                    -                       -                -     1,000,000,000.00                       -       11,191,654,575.34
                                                                                                                                  147
 负债及所有者权益     证券经纪业务       证券承销与保荐业务   证券自营业务        证券资产管理业务       信用交易业务       基金管理业务         期货业务           其他业务               抵销                 合计
代理买卖证券款       10,765,012,427.18                    -                  -                       -                  -                  -   1,341,794,275.57                   -        172,156,837.10   11,934,649,865.65
代理承销证券款                       -                    -                  -                       -                  -                  -                 -                    -                    -                   -
应付职工薪酬             28,802,745.06       220,256,545.42       42,941,014.69        20,443,596.19                    -      29,398,651.52      18,128,408.86       160,679,148.22        -1,682,500.95      522,332,610.91
应交税费                  4,420,430.55         3,281,889.09      -19,463,881.49        10,596,449.84        17,036,098.20          91,059.84       6,075,649.64       -24,725,785.80       -58,356,293.36       55,668,203.23
应付款项                                                                                                                                                                                -1,070,901,079.53    1,070,901,079.53
应付利息                             -                    -       33,295,194.12                      -                  -                  -      15,000,000.00       386,117,722.46        83,941,808.64      350,471,107.94
预计负债                             -                    -                  -                       -                  -                  -                 -                    -                    -                   -
内部往来应付款                       -                    -                  -                       -                  -                  -                 -    -12,022,918,096.75   -12,022,918,096.75                  -
应付上级利润          3,919,130,400.55      -191,251,633.52    4,054,973,855.16       374,646,654.90     4,051,599,207.71                  -                 -       -367,236,104.23    11,841,862,380.57                  -
长期借款                             -                    -                  -                       -                  -                  -                 -                    -                    -                   -
应付债券                             -                    -                  -                       -                  -                  -                 -      9,346,207,342.16                   -     9,346,207,342.16
递延所得税负债                       -           104,779.26        1,105,169.57                      -                  -       1,276,477.17      27,275,597.35        70,423,198.59                   -       100,185,221.94
其他负债                 76,127,901.47         5,805,414.11      663,936,103.76        23,361,635.30         7,490,302.03      64,197,470.61   1,122,862,241.74     8,164,045,283.26     2,537,054,288.37    7,590,772,063.91
递延收益                    244,222.41                    -                  -                       -                  -         181,266.60                 -         32,652,456.46                   -        33,077,945.47
负债合计             14,793,738,127.22        38,196,994.36   19,468,442,031.15       429,048,336.23     4,076,125,607.94      95,144,925.74   2,531,136,173.16     6,747,095,164.37     1,480,369,343.09   46,698,558,017.08
股东权益:
股本                                 -                    -                  -        700,000,000.00                    -     300,000,000.00     500,000,000.00     4,067,274,400.55     3,226,821,485.55    2,340,452,915.00
上级拨入资金            435,475,906.87         5,000,000.00                  -                       -                  -                  -                 -                    -        440,475,906.87                  -
资本公积                             -                    -                  -                       -                  -                  -      13,305,949.69     5,731,707,549.24        -4,774,064.96    5,749,787,563.89
减:库存股                            -                    -                  -                       -                  -                  -                 -                    -                                        -
其他综合收益                         -           314,137.79     -241,762,861.79      -183,029,136.92       -13,397,994.06      -3,197,816.03         112,208.32       -34,872,948.79        -1,146,725.44     -474,687,686.04
盈余公积                             -                    -                  -         19,343,446.07                    -      11,848,474.62      10,816,085.23       886,124,866.04        80,824,072.97      847,308,798.99
一般风险准备                         -                    -                  -         38,686,892.14                    -     213,512,764.71       4,428,821.07     1,705,502,849.12       256,628,477.92    1,705,502,849.12
未分配利润                           -                    -                  -        173,148,293.91                    -      10,491,978.39     111,728,680.20     4,556,061,643.55      -220,353,300.92    5,071,783,896.97
外币报表折算差额                                                                                                                                                                                       -                   -
归属于母公司股东权
                        435,475,906.87         5,314,137.79     -241,762,861.79       748,149,495.20       -13,397,994.06     532,655,401.69     640,391,744.51   16,911,798,359.71      3,778,475,851.99   15,240,148,337.93
益合计
少数股东权益                         -                    -                  -                       -                  -     170,610,712.81                          901,968,930.78       -71,823,693.99    1,144,403,337.58
股东权益合计            435,475,906.87         5,314,137.79     -241,762,861.79       748,149,495.20       -13,397,994.06     703,266,114.50     640,391,744.51   17,813,767,290.49      3,706,652,158.00   16,384,551,675.51
负债及股东权益总计   15,229,214,034.09        43,511,132.15   19,226,679,169.36     1,177,197,831.43     4,062,727,613.88     798,411,040.24   3,171,527,917.67   24,560,862,454.86      5,187,021,501.09   63,083,109,692.59
                                                                                                                 148
                   2017 年度
           资产        证券经纪业务       证券承销与保荐业务     证券自营业务        证券资产管理业务     信用交易业务          基金管理业务        期货业务          其他业务                抵销                 合计
资产:
货币资金              8,216,721,545.42          15,501,016.90       12,501,272.76       54,201,030.03                           235,993,571.33    1,322,048,071.98   1,567,589,172.60       233,768,889.55     11,190,786,791.47
其中:客户存款        15,299,986,045.25                                                                                                           1,199,908,441.33                        7,353,070,664.07     9,146,823,822.51
结算备付金            1,988,328,071.51                             225,013,110.60       27,591,656.61                                                                                       -10,455,778.95     2,251,388,617.67
其中:客户备付金        942,731,010.54                                                  26,886,813.37                                                                                        82,030,259.36       887,587,564.55
内部清算              -1,332,873,784.75        502,027,348.50      659,459,145.24                            25,435,741.81                                             145,951,549.18                  -0.02
拆出资金
融出资金                                                                                                  8,432,262,843.81                                                                                     8,432,262,843.81
交易性金融资产                   -0.00                           6,851,133,041.82      345,932,925.64                           140,751,622.56       25,481,008.98     620,599,173.33                          7,983,897,772.33
衍生金融资产                     -0.00                              -8,909,390.96                                                                                                           -27,141,080.74        18,231,689.78
买入返售金融资产                  0.00                           1,162,229,716.57                         7,214,928,225.44       95,800,000.00       22,450,000.00      15,000,000.00                          8,510,407,942.01
应收款项                                                                                                                                                                                   -593,664,928.55       593,664,928.55
应收利息                         -0.00                             168,974,345.12                           153,085,620.60        1,690,218.67           69,101.78      60,866,180.05        49,320,065.79       335,365,400.43
内部往来应收款        4,311,917,074.91        -269,120,960.58    -6,141,116,384.89    -374,238,320.29    -10,636,414,247.33                                          -2,036,868,456.61   -15,145,841,294.79
应收所属利润                                                                                                                                                         11,313,436,865.39    11,313,436,865.39
存出保证金            1,178,043,049.67             509,935.79      175,291,826.20       23,700,000.00                                               765,650,057.09       6,272,208.36        15,598,741.95     2,133,868,335.16
可供出售金融资产            200,000.00                           9,931,670,515.30    1,110,154,927.53       155,873,079.26      116,902,960.59      231,894,370.38   3,820,649,254.17       150,000,000.00     15,217,345,107.23
持有至到期投资
长期股权投资                                                                                                                                          1,400,000.00   3,788,918,351.58     3,190,854,510.43       599,463,841.15
投资性房地产                                    78,263,010.64                                                                                                           31,582,362.13        78,263,010.64        31,582,362.13
拨付所属资金                                                                                                                                                           440,475,906.87       440,475,906.87
固定资产                 48,963,038.79         256,299,582.33        1,209,319.16        4,207,033.29                       -     4,652,796.98        4,594,734.57     309,491,159.60       -78,263,010.64       707,680,675.36
在建工程
无形资产                  9,501,751.36           2,604,663.79        8,374,141.97        6,229,248.24                            20,755,432.26        2,221,298.04     171,398,189.04                            221,084,724.70
商誉                                                                                                                                                                                        -75,920,803.93        75,920,803.93
递延所得税资产                   -0.00                               71,625,002.45      40,116,000.01         14,261,694.66       8,813,685.87        7,899,489.37     178,860,964.58           -414,181.54       321,991,018.48
其他资产                -34,202,389.11          16,248,404.45       13,722,055.04       31,187,549.32         1,656,944.83      206,153,611.03      426,460,182.87   2,094,697,709.67     1,442,021,508.63     1,313,902,559.47
资产总计              14,386,598,357.80        602,333,001.82    13,131,177,716.38   1,269,082,050.38     5,361,089,903.08      831,513,899.29    2,810,168,315.06   22,528,920,589.94      982,038,420.09     59,938,845,413.66
   负债及所有者权益       证券经纪业务      证券承销与保荐业务    证券自营业务        证券资产管理业务       信用交易业务          基金管理业务         期货业务         其他业务               抵销                合计
 负债:
 短期借款
                                                                                                                149
    负债及所有者权益          证券经纪业务        证券承销与保荐业务    证券自营业务         证券资产管理业务      信用交易业务           基金管理业务             期货业务             其他业务                  抵销                  合计
  应付短期融资款                                                       2,900,000,000.00                                                                                                                                            2,900,000,000.00
  拆入资金                                                                                                         1,750,000,000.00                                                                                                1,750,000,000.00
  交易性金融负债
  衍生金融负债                                                                                                                                                                                                   -3,600,576.39         3,600,576.39
  卖出回购金融资产款                                                   6,226,849,903.84                                                                                                1,000,000,000.00                            7,226,849,903.84
  代理买卖证券款          10,212,309,265.58                                                                                                                      1,557,621,967.97                               244,411,850.55     11,525,519,383.00
  代理承销证券款                                      502,027,348.50                                                                                                                                                                 502,027,348.50
  应付职工薪酬                   30,768,286.44        228,384,641.33      42,026,648.28           43,445,702.15                              68,833,787.68          26,435,843.05        329,910,071.40           1,634,614.30       768,170,366.03
  应交税费                      143,900,623.59          4,725,389.66     -13,511,732.58            8,117,924.96      18,409,969.82           10,175,937.12           5,429,228.61        -25,189,259.73         -67,153,675.11       219,211,756.56
  应付款项                                                                                                                                                                                                  -213,044,253.55          213,044,253.55
  应付利息                                                                76,557,767.64                              27,901,250.00                                                       412,163,694.93                              516,622,712.57
  预计负债
  内部往来应付款                                                                                                                                                                    -15,145,841,294.79    -15,145,841,294.79
  应付上级利润                3,850,905,548.45       -143,864,471.74   3,998,263,569.29          370,789,480.53    3,551,522,703.35                                                    -314,179,964.49     11,313,436,865.39
  长期借款
  应付债券                                                                                                                                                                             6,171,170,031.94                            6,171,170,031.94
  递延所得税负债                         -0.00                            10,130,155.13                                1,387,764.16           2,127,705.03           4,146,119.01        130,375,473.73                              148,167,217.06
  其他负债                     -287,013,933.33          6,060,094.07       4,148,669.65           15,314,128.69        7,704,923.28          55,100,438.67         620,291,423.47    11,871,844,375.00     1,145,542,731.69        11,147,907,387.81
  递延收益                          252,660.20                                                                                                   181,266.60                              40,449,857.00                                40,883,783.80
  负债合计                13,951,122,450.93           597,333,001.82   13,244,464,981.25         437,667,236.33    5,356,926,610.61          136,419,135.10      2,213,924,582.11      4,470,702,984.99    -2,724,613,737.91       43,133,174,721.05
  股东权益:
  股本                                                                                           700,000,000.00                              300,000,000.00        500,000,000.00      4,067,274,400.55    3,226,821,485.55        2,340,452,915.00
  上级拨入资金                  435,475,906.87          5,000,000.00                                                                                                                                            440,475,906.87
  资本公积                                                                                                                                                          13,305,949.69      5,731,707,549.24          -4,774,064.96     5,749,787,563.89
  减:库存股
  其他综合收益                            0.00                          -113,287,264.87          -62,019,646.58        4,163,292.47          -2,012,340.77            -542,249.48        143,242,581.44            -933,078.70       -29,522,549.09
  盈余公积                                                                                        19,343,446.07                              11,848,474.62           8,396,519.20        886,124,866.04          78,404,506.94       847,308,798.99
  一般风险准备                                                                                    38,686,892.14                              205,085,586.76          4,428,821.07      1,705,502,849.12         248,201,299.97     1,705,502,849.12
  未分配利润                                                                                     135,404,122.42                              15,797,119.40          70,654,692.47      4,622,598,336.73     -212,798,829.53        5,057,253,100.55
  外币报表折算差额
  归属于母公司股东权益
                                435,475,906.87          5,000,000.00    -113,287,264.87          831,414,814.05        4,163,292.47          530,718,840.01        596,243,732.95    17,156,450,583.12     3,775,397,226.14        15,670,782,678.46
  合计
  少数股东权益                                                                                                                               164,375,924.18                              901,767,021.83         -68,745,068.14     1,134,888,014.15
  股东权益合计                  435,475,906.87          5,000,000.00    -113,287,264.87          831,414,814.05        4,163,292.47          695,094,764.19        596,243,732.95    18,058,217,604.95     3,706,652,158.00        16,805,670,692.61
  负债及股东权益总计      14,386,598,357.80           602,333,001.82   13,131,177,716.38       1,269,082,050.38    5,361,089,903.08          831,513,899.29      2,810,168,315.06    22,528,920,589.94          982,038,420.09     59,938,845,413.66
                 (二)分部利润情况
                 2018 年半年度
                                                                 证券承销与保荐                          证券资产管理业
               项        目                      证券经纪业务                          证券自营业务                           信用交易业务        基金管理业务         期货业务               其他业务                   抵销             合计
                                                                       业务                                    务
一、营业收入                                      387,628,751.11     87,522,585.90         89,326,760.39     89,511,162.67        502,686,802.19 120,344,970.61     1,000,033,246.45          -202,048,069.40      18,305,433.81      2,056,700,776.11
    手续费及佣金净收入                            309,055,342.31     87,475,212.74          2,896,283.65     81,281,485.10                     - 114,495,585.34        51,493,750.73            32,520,641.96      18,565,887.12        660,652,414.71
                                                                                                                      150
                                                                         证券承销与保荐                               证券资产管理业
                 项            目                    证券经纪业务                                  证券自营业务                           信用交易业务        基金管理业务          期货业务          其他业务            抵销             合计
                                                                               业务                                         务
         其中:经纪业务手续费净收入                     309,000,106.46                    -                      -         1,758,151.97                  -                  -       51,493,750.73                   -     106,560.31      362,145,448.85
             投资银行业务手续费净收入                                -        87,475,212.74           2,896,283.65                    -                  -                  -                   -                   -              -       90,371,496.39
             资产管理业务手续费净收入                                -                    -                      -        79,523,333.13                  -                  -                   -                   -              -       79,523,333.13
         利息净收入                                      76,106,334.89            46,680.36        -204,847,476.21         1,088,364.97     500,631,746.43       5,994,211.85        6,703,283.71     -354,524,138.78     -13,802.11       31,212,809.33
         投资收益(损失以“-”号填列)                                 -               692.80         245,475,483.70           542,193.93       2,055,055.76       1,679,450.91       89,497,185.15      115,652,644.54    -186,946.04      455,089,652.83
         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                                                                                                                                           51,142,042.39              -       51,142,042.39
         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                         -                     -         45,803,128.94         6,599,118.67                  - -1,824,277.49            42,708,868.74        2,040,776.77              -       95,327,615.63
         汇兑收益(损失以“-”号填列)                      192,443.02                     -                     -                    -                  -              -           -1,258,309.13           57,995.41              -       -1,007,870.70
         其他业务收入                                     2,012,902.76                     -                     -                    -                  -              -          810,888,467.25        1,064,870.91     -59,705.16      814,025,946.08
         资产处置收益(损失以“-”号填列)                           -                     -               -659.69                    -                  -              -                       -       -8,783,735.06                      -8,784,394.75
         其他收益                                           261,728.13                     -                     -                    -                  -              -                       -        9,922,874.85                      10,184,602.98
     二、营业支出                                       232,812,478.50        134,650,702.75         23,746,506.54        53,586,100.67         -70,653.66 108,345,505.89          945,523,636.02      284,013,244.07                   1,761,591,327.64
         税金及附加                                       1,960,543.16            570,966.78          1,683,339.78           394,066.04       3,539,659.85     340,805.22              254,862.36          472,667.79   -2,320,688.16      11,537,599.14
         业务及管理费                                   230,851,935.34        133,525,323.76         17,630,695.13        43,192,034.63       7,113,492.48 108,004,700.67           92,615,856.40      278,916,969.19   22,782,469.09     889,068,538.51
         资产减值损失                                                -                     -          4,432,471.63        10,000,000.00     -10,723,805.99              -           43,088,124.79        4,143,151.58               -      50,939,942.01
         其他业务成本                                                -            554,412.21                     -                    -                  -              -          809,564,792.47          480,455.51      554,412.21     810,045,247.98
     三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    154,816,272.61        -47,128,116.85         65,580,253.85        35,925,062.00     502,757,455.85 11,999,464.72            54,509,610.43     -486,061,313.47   -2,710,759.33     295,109,448.47
         加:营业外收入                                   1,289,298.53            130,263.17          1,820,237.99        12,847,921.48                  -     588,901.62            2,932,600.00          767,842.70   -2,269,377.45      22,646,442.94
         减:营业外支出                                     814,773.29              1,225.00                     -                    -                  -              -               55,311.37        2,197,771.79               -       3,069,081.45
     四、利润总额(亏损以“-”号填列)                  155,290,797.85        -46,999,078.68         67,400,491.84        48,772,983.48     502,757,455.85 12,588,366.34            57,386,899.06     -487,491,242.56   -4,980,136.78     314,686,809.96
         减:所得税费用                                              -                               10,917,911.72         7,171,637.62       2,680,951.49   3,231,540.77           13,893,345.30       18,299,418.93               -      56,194,805.83
     五、净利润(净亏损以“-”号填列)                  155,290,797.85        -46,999,078.68         56,482,580.12        41,601,345.86     500,076,504.36   9,356,825.57           43,493,553.76     -505,790,661.49   -4,980,136.78     258,492,004.13
                  2017 年半年度
       项         目                 证券经纪业务        证券承销与保荐业务         证券自营业务           证券资产管理业务       信用交易业务           基金管理业务            期货业务            其他业务              抵销                   合计
一、营业收入                        426,034,935.40         125,862,068.69            52,546,295.30          92,939,812.30         497,239,221.60     181,798,457.45             973,152,198.41      -225,313,376.59      9,857,892.80      2,114,401,719.76
  手续费及佣金净收入                336,509,728.78         114,538,706.22             1,948,796.12         102,508,615.94              -2,491.20     174,799,830.14             26,787,422.45         20,466,015.82        839,601.23        776,717,023.04
  其中:经纪业务手续费净收入        336,019,687.27                        -                          -        2,460,895.61             -2,491.20                        -       26,787,422.45                     -                          365,265,514.13
     投资银行业务手续费净收入           457,547.17         114,538,706.22             1,948,796.12                            -                  -                      -                      -                                             116,945,049.51
     资产管理业务手续费净收入                                                                              100,047,720.33                                                                                                                    100,047,720.33
  利息净收入                         87,834,732.72              43,642.85          -265,806,019.34                866,837.09      496,172,936.59          5,385,116.44          10,709,488.64       -388,014,733.16                          -52,807,998.17
  投资收益(损失以“-”号填列)                       -        2,206,090.21           325,512,540.30         -14,988,410.82           1,068,776.21         -8,156,329.57          61,264,046.86       139,975,605.82                           506,882,319.01
  其中:对联营企业和合营企业的
                                                    -                     -                          -                        -                  -                      -                      -      41,361,919.51                           41,361,919.51
投资收益
  公允价值变动收益(损失以“-”
                                                    -                     -          -9,109,021.78            4,552,770.09                       -        9,769,840.44          -15,854,264.94          165,144.60                           -10,475,531.59
号填列)
  汇兑收益(损失以“-”号填列)        -401,530.38                        -                          -                        -                  -                      -                      -        -114,328.21                               -515,858.59
  其他业务收入                        2,092,004.28           9,073,629.41                            -                        -                  -                      -       890,245,505.40        2,208,918.54       9,018,291.57        894,601,766.06
  资产处置收益(损失以“-”号填
列)
  其他收益
二、营业支出                        225,740,454.12         118,190,201.05            23,713,627.70          34,495,965.81           8,306,371.09     150,287,721.90             956,715,374.80      234,207,659.59       9,857,892.80      1,741,799,483.26
                                                                                                                                   151
       项            目            证券经纪业务       证券承销与保荐业务   证券自营业务       证券资产管理业务       信用交易业务        基金管理业务        期货业务         其他业务           抵销             合计
    税金及附加                      2,575,423.97          2,745,266.95       1,855,399.82        1,014,390.17          3,497,892.25         838,278.92         409,382.88        706,490.02                      13,642,524.98
    业务及管理费                  223,165,030.15       114,026,252.70       30,151,736.45      33,481,575.64           4,690,936.05     149,449,442.98      52,924,001.54    236,497,876.73    8,439,211.40     835,947,640.84
    资产减值损失                                  -                    -    -8,293,508.57                        -      117,542.79                      -                -     -3,417,722.97               -    -11,593,688.75
    其他业务成本                                  -       1,418,681.40                    -                      -                  -                   -   903,381,990.38       421,015.81    1,418,681.40     903,803,006.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)   200,294,481.28          7,671,867.64      28,832,667.60      58,443,846.49         488,932,850.51      31,510,735.55      16,436,823.61    -459,521,036.18            -0.00   372,602,236.50
    加:营业外收入                  1,839,702.00          2,640,711.90       5,589,775.80          455,395.03                       -              0.01         19,311.43      4,402,171.02                      14,947,067.19
    减:营业外支出                    653,584.19                       -                  -         57,876.00                       -       111,000.81          36,036.34        111,332.23                         969,829.57
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 201,480,599.09         10,312,579.54      34,422,443.40      58,841,365.52         488,932,850.51      31,399,734.75      16,420,098.70    -455,230,197.39            -0.00   386,579,474.12
    减:所得税费用                                -                    -     1,300,606.13      16,170,262.99            -29,385.70       10,191,580.26        -323,182.40      33,179,384.17               -     60,489,265.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 201,480,599.09         10,312,579.54      33,121,837.27      42,671,102.53         488,962,236.21      21,208,154.49      16,743,281.10    -488,409,581.56            -0.00   326,090,208.67
                                                                                                                      152
   八、在其他主体中的权益
   (一)在子公司中的权益
   1.企业集团的构成
                                                                                     持股比例(%)
         子公司名称               主要经营地      注册地         业务性质                                      取得方式
                                                                                  直接       间接
东证融通投资管理有限公司             北京          北京           投资业          100%                           设立
东证融达投资有限公司                 上海          上海          另类投资         100%                           设立
渤海期货股份有限公司                 上海          上海           期货业           96%                           购入
东方基金管理有限责任公司             北京          北京           金融业           64%                        设立及购入
东证融汇证券资产管理有限公司         上海          上海         证券资产管理      100%                           设立
   2.重要的非全资子公司
                                   少数股东          本期归属于                本期向少数股东宣
         子公司名称                                                                                 期末少数股东权益余额
                                   持股比例        少数股东的损益                告分派的股利
渤海期货股份有限公司                  4%                   1,739,742.15                                       25,615,669.78
东方基金管理有限责任公司             36%                   7,358,721.93                                      362,361,227.40
   3.重要非全资子公司的主要财务信息
                                               期末余额                                           年初余额
       子公司名称
                                  资产合计                 负债合计                  资产合计                 负债合计
渤海期货股份有限公司           3,171,527,917.67       2,531,136,173.16            2,810,168,315.06      2,213,924,582.11
东方基金管理有限责任公司        798,411,040.24             95,144,925.74            831,513,899.29           136,419,135.10
                                                          153
                                                              本期发生额                                                                  上期发生额
        子公司名称
                                    营业收入        净利润            综合收益总额     经营活动现金流量     营业收入             净利润           综合收益总额     经营活动现金流量
渤海期货股份有限公司          1,000,033,246.45    43,493,553.76        44,148,011.56   -349,782,122.75    973,152,198.41       16,743,281.10       16,422,771.53     44,577,282.29
东方基金管理有限责任公司        120,344,970.61     9,356,825.57         8,171,350.31     -7,997,208.39    181,816,802.66       21,208,154.49       22,521,359.80      4,686,713.34
               (二)在合营安排或联营企业中的权益
               1.重要的合营企业或联营企业
                                                                                                                         持股比例(%)                 对合营企业或联营企业投资的
           合营企业或联营企业名称                主要经营地                 注册地            业务性质
                                                                                                                  直接                    间接               会计处理方法
          银华基金管理股份有限公司                 深圳                      深圳              金融业            18.90                                   长期股权投资权益法
   襄阳东证和同探路者体育产业基金合伙产业
                                                   襄阳                      襄阳              金融业            52.73                                   长期股权投资权益法
                 (有限合伙)
                                                                                       154
   2.重要联营企业的主要财务信息
     银华基金管理股份有限公司         期末余额/本期发生额            年初余额/上期发生额
             资产合计                       3,204,301,411.57               2,991,911,140.09
             负债合计                          931,590,442.44                 804,692,810.71
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益                           2,272,710,969.13           2,187,218,329.38
 按持股比例计算的净资产份额                       420,263,434.51             413,384,264.25
 调整事项                                          59,378,046.92              59,378,046.92
 对联营企业权益投资的账面价值                     525,045,660.11             472,762,311.17
 营业收入                                         918,877,074.69             762,474,633.68
 净利润                                           286,222,300.96             222,827,465.68
 其他综合收益                                         292,403.07                -649,138.84
 综合收益总额                                     286,514,704.03             222,178,326.84
 本年度收到的来自联营企业的股利
   (三)在纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
   公司综合考虑在投资或管理的结构化主体中享有的可变回报,或承担的风险敞口等因素,
将下列结构化主体纳入合并报表范围:
                           名称                                          持股比例
 吉林东证鼎锐投资合伙企业(有限合伙)                                    64.75%
 深圳东证鼎晟一号医疗股权投资基金合伙企业(有限合伙)                    6.25%
 深圳东证通源海外石油产业投资基金合伙企业(有限合伙)                    95.00%
 吉林省体创融发母基金合伙企业(有限合伙)                                0.02%
 新余东证广致投资管理中心(有限合伙)                                    33.33%
 重庆东证怀新股权投资基金合伙企业(有限合伙)                            51.00%
 新余东证奥融创新投资管理中心(有限合伙)                                20.00%
     (四)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
   本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本公司发起设立的
投资基金和资产管理计划,这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管
理费,其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构
化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
   期末本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债
表中的相关资产负债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下:
                     项目                               期末金额           最大风险敞口
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产            56,243,613.13        56,243,613.13
 可供出售金融资产                                     1,018,964,540.38     1,018,964,540.38
 其他资产
                                            155
     九、关联方及关联交易
     (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
     (一)本公司的第一大股东情况
                                                                                                                      股东对本公      股东对本公
                                                                      法定                             注册资本
          股东名称               关联关系     企业类型      注册地                 业务性质                             司的持股      司的表决权       本公司最终控制方        统一信用代码
                                                                      代表人                           (万元)
                                                                                                                      比例(%)       比例(%)
                                                                               建材、房地产开发、
                                                                               煤炭批发经营、药品
                                                                                                                                                   长春市人民政府国有
吉林亚泰(集团)股份有限公司       股东       股份公司      长春市    宋尚龙   生产及经营、国家允 324,891.3588          30.81           30.81                               91220000123961012F
                                                                                                                                                   资产监督管理委员会
                                                                               许的进出口经营业
                                                                               务等
     (二)本公司的子公司情况:
        子公司全称              子公司类型        企业类型           注册地      法定代表人         业务性质       注册资本(万元)      持股比例(%)     表决权比例(%)        统一信用代码
东方基金管理有限责任公司        控股子公司        有限公司           北京          崔伟             金融业                   30,000          64                 64         911100007635106822
东证融达投资有限公司            全资子公司        有限公司           上海          刘浩             投资业                 300,000           100               100         91310115078128151J
渤海期货股份有限公司            控股子公司      股份有限公司         上海          王石梅           期货业                   50,000          96                 96         91310000MA1FL1T12Q
东证融通投资管理有限公司        全资子公司        有限公司           北京          刘永             投资业                   60,000          100               100         9111010256579440XR
东证融汇证券资产管理有限公司    全资子公司        有限公司           上海          陈健           证券资产管理               70,000          100               100         91310000MA1FL15YX3
     (三)本公司的合营和联营企业情况
                                                                       法定        业务          注册资本(万     本企业持股比例     本企业在被投资
     被投资单位名称              企业类型            注册地                                                                                                 关联关系         统一信用代码
                                                                     代表人        性质              元)               (%)        单位表决权比例(%)
一、合营企业
银华基金管理股份有限公司       股份有限公司              深圳        王珠林       金融业            22,220             18.9                18.9               参股        914403007109283569
襄阳东证和同探路者体育产
                               有限合伙企业              襄阳                                                         52.73                52.73              参股        914206006MA48JMJM6E
业基金合伙产业(有限合伙)
                                                                                           156
       (四)本公司的其他关联方情况
               其他关联方名称                  其他关联方与本公司的关系            统一信用代码
           吉林省信托有限责任公司                        股东                   91220000123916641Y
       (五)关联交易情况
       1.存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易
  已作抵销。
       2.提供劳务情况
                                 关联交易定              本期金额                         上期金额
                      关联交易
       关联方                    价方式及决                    占同类交易                       占同类交易
                        内容                        金额                             金额
                                   策程序                        比例(%)                          比例(%)
   银华基金管理股     代理销售
                                      市价       220,071.68      3.75                    0.00     0.00
     份有限公司       金融产品
       3.关联租赁情况
       公司资产出租情况:
                                                     租赁      租赁         租赁收益       本期确认的租
    出租方名称      承租方名称   租赁资产种类
                                                   起始日      终止日       定价依据         赁收益
    东北证券股   银华基金管理
                                 出租交易席位     2018.1.1 2018.6.30          市价          1,643,485.81
    份有限公司   股份有限公司
       4.公司本期关联担保的情况。
       经中国证监会机构部《关于东北证券为东证融汇提供净资本担保承诺事项的复函》(机
  构部函[2016]2283 号)批准,公司向其全资子公司东证融汇证券资产管理有限公司共提供 8
  亿元净资本担保承诺,在东证融汇开展业务需要现金支持时,公司无条件在担保额度内为其
  提供现金。
       5.关联方应收应付款项
       公司应收关联方款项
                                                     期末余额                           年初余额
项目名称             关联方
                                             账面余额         坏账准备          账面余额         坏账准备
应收款项   银华基金管理股份有限公司       14,262,264.58     1,269,437.91      13,761,345.50       707,857.60
       6.关联方提供权益性资金情况
       经中国证监会核准,公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投
  资者发行了 339,270,568 股人民币普通股,公司股东吉林亚泰(集团)股份有限公司认购
  104,156,064 股,提供权益性资金 1,227,999,994.56 元;吉林省信托有限责任公司认购
  29,686,174 股,提供权益性资金 349,999,991.46 元。
       经中国证监会核准,公司于 2016 年 4 月 14 日完成向原股东配售股票工作,发行人民币
  普通股 383,286,883 股,公司股东吉林亚泰(集团)股份有限公司认购 120,194,790 股,提
  供权益性资金 1,091,368,693.20 元,吉林省信托有限责任公司认购 46,012,264 股,提供权
  益性资金 417,791,357.12 元。
                                                    157
    7.关联方承诺
    公司于 2012 年 8 月 22 日以非公开发行股票的方式向 10 名特定投资者发行了
339,270,568 股人民币普通股(A 股)。公司股东吉林亚泰(集团)股份有限公司承诺本次认
购取得东北证券 104,156,064 股,该部分股份自发行结束后自愿锁定 60 个月;公司股东吉
林省信托有限责任公司承诺本次认购取得东北证券 29,686,174 股,该部分股份自发行结束
后自愿锁定 36 个月。
    公司于 2016 年 4 月 14 日完成向原股东配售股票工作,发行人民币普通股 383,286,883
股。公司股东吉林亚泰(集团)股份有限公司承诺如本次认购取得东北证券 120,194,790
股行为触发要约收购义务,承诺自配股结束之日起 36 个月内不转让本次认购的新增股份。
    十、或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
    2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司(以下称“东证融通”)与安徽蓝博旺机
械集团精密液压件有限责任公司(以下简称“精密液压”)签订《可转债投资协议》,约定
东证融通向精密液压提供可转债融资人民币 2,000 万元。同日,中海信达担保有限公司(以
下简称“中海信达”)与东证融通签订《担保合同》,自愿对精密液压的合同义务提供全额
不可撤销的连带责任保证。该债权已于 2014 年 6 月 3 日到期,精密液压未按协议归还款项。
    为进一步保障东证融通权利的实现,精密液压的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆
有限公司(以下称“工程车辆公司”)于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函,自愿对精密液压所
负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。
    2015 年 1 月 20 日,工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同,吕
青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万
元股权质押给东证融通,质押股权合计为 2,000 万元,占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。
股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕,东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的
编号为(六安)股质登记设字 [2015]第 13 号、(六安)股质登记设字[2015]第 14 号股权出
质设立登记通知书。同月,东证融通就此纠纷已投资资金监管银行中国建设银行股份有限公
司霍邱支行(以下简称“建行霍邱支行”)为被申请人向北京仲裁委员会申请仲裁。2015
年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。
    在精密液压仲裁案件审理过程中,由于北京华夏物证鉴定中心鉴定精密液压投资资金监
管银行中国建设银行股份有限公司在涉案协议上的印章为伪造,东证融通于 2015 年 11 月
22 日向北京仲裁委员会发出撤回该案件申请的文书,2015 年 12 月 24 日北京仲裁委员会作
出关于撤销(2015)京仲案字第 0074 号争议仲裁案的决定。
    2016 年 12 月,东证融通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事宜,以精密液压、
中海信达、工程车辆公司、陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中级人民法院提起民
事诉讼,并为该法院受理。
                                        158
    2017 年 5 月 17 日和 5 月 23 日,北京市西城区人民法院和北京市第二中级人民法院对
精密液压名下的财产进行查封保全。2017 年 6 月 20 日,东证融通诉精密液压案件在北京市
西城区法院进行第一轮证据交换。中国建设银行霍邱支行仅提交答辩状,未参加证据交换。
2017 年 6 月 26 日,因发现新的财产线索,东证融通再次向北京市西城区人民法院申请对精
密液压进行财产查封保全。
    中海信达第一次开庭结束后,出现下落不明、无法送达文件情况,法院启动公告程序向
中海信达送达文件。2018 年 5 月 3 日,北京市西城区人民法院再次进行了开庭审理。
    (二)其他或有负债
    本公司无需要披露的其他或有事项。
    十一、承诺事项
    (一)重大承诺事项
    1.公司承诺事项
    在公司 2012 年度非公开发行股票期间,公司董事会承诺将严格遵守《公司法》、《证券
法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律、法规和中国证监会的有关规定。承诺期限:自
2012 年 9 月 3 日起长期有效。
    2.持股 5%以上股东关于新增股份自愿锁定的承诺事项,详见“附注九-(五)-8 关联方
承诺”。
    (二)前期承诺履行情况
    公司各承诺方均遵守了上述承诺,未发生违反上述承诺的情况。
    十二、资产负债表日后事项
    (一)RAAS CHINA LIMITED(莱士中国有限公司)(以下简称“莱士中国”)系上市公
司上海莱士血液制品股份有限公司(简称上海莱士,股票代码:002252)股东。2016 年 5
月 3 日和 2017 年 7 月 2 日,莱士中国与公司分别签订了《东北证券股份有限公司股票质押
式回购交易业务协议》及相关交易协议书,莱士中国以其所持有的上海莱士(股票代码:
002252)3,183.10 万股(后因上市公司进行送股,质押股票变更为 5,729.58 万股,于 2017
年 6 月 27 日部分解质押 736.58 万股后变更为 4,993 万股)股票提供质押,向公司融入资金
5 亿元,后该笔业务经延期购回交易日期为 2018 年 7 月 3 日,购回利率为年利率 6.4%。HOANG
KIEU(黄凯)(以下简称“黄凯”)、上海凯吉进出口有限公司(以下简称“上海凯吉”)与
公司签订《担保合同》,二者为上述股票质押式回购交易项下的全部债权,包括本金、利息、
违约金、赔偿金、实现债权的费用(包括但不限于诉讼费、财产保全费、评估费、拍卖费、
律师费用等)提供连带责任保证。
    2018 年 7 月 3 日,该笔股票质押式回购交易到期,莱士中国未进行购回交易支付本金,
构成违约,公司因此向吉林省高级人民法院提起诉讼,要求莱士中国支付本金 5 亿元和以该
本金为基数、以约定年利率 6.4%为标准计算的利息,以及以该本金为基数、按日万分之五
                                         159
标准计算的违约金,直至全部款项支付完毕之日止;要求对莱士中国提供质押的上海莱士(股
票代码:002252)4,993 万股股票折价或拍卖、变卖后所得价款优先受偿;要求黄凯、上海
凯吉作为担保人承担连带清偿责任。
    2018 年 7 月,公司已就本案向吉林省高级人民法院提起诉讼,并申请财产保全。
    公司与莱士中国、深圳莱士凯吉投资咨询有限公司、黄凯、上海凯吉、科瑞集团有限公
司达成和解协议,协议相对方已经按照协议约定补充质押上海莱士股票 2,350 万股,科瑞集
团有限公司已经与公司签订保证合同为莱士中国债务提供连带责任担保,莱士中国已经向公
司支付首笔本金 300 万元,诉讼费 127.09 万元,律师费 10 万元,公司已经于 2018 年 8 月
13 日向吉林省高级人民法院申请撤诉;8 月 14 日,公司收到吉林省高级人民法院民事裁定
书,准许公司撤诉。
    (二)根据公司 2017 年 10 月 17 日召开的 2017 年第二次临时股东大会授权,以及深圳
证券交易所《关于东北证券股份有限公司 2018 年证券公司短期公司债券符合深交所转让条
件的无异议函》(深证函[2017]695 号)的批复,2018 年 8 月 13 日,公司完成 2018 年第一
期短期公司债券发行工作,发行规模 15 亿元,期限 365 天,发行利率为 4.48%。
    十三、其他重要事项说明
    (一)公司于 2012 年 11 月认购重庆市福星门业(集团)有限公司发行的“2012 年中
小企业私募债券”(以下简称“12 福星门债”),投资本金 11,500 万元,期限为 3 年。2015
年 11 月“12 福星门”私募债存在违约事项,未能按约定还本付息。2016 年 3 月,公司向华
南国际贸易仲裁委会员提起仲裁申请,并对发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。2016
年 6 月 21 日,重庆市九龙坡区人民法院受理财产保全申请并对福星门业、担保人财产以及
抵押物办理财产保全。
    2016 年 10 月 14 日华南国际经济贸易仲裁委员会作出仲裁裁决:1、福星门业偿还公司
本金 11,500 万元及利息,自 2014 年 11 月 30 日起按 10%年利率计算至实际偿还时止;2、
支付律师费及差旅费人民币 30 万元;3、对抵押物中的房地产及森林资源折价或拍卖、变卖,
并对处置所得中的 46%份额在裁定重庆市福星门业(集团)有限公司的债务范围内依法对公
司予以清偿;4、担保人承担连带赔偿责任;5、仲裁费用 936,164 元,仲裁员开支 20,779.40
元,由福星门业支付至公司。担保人就本项费用与福星门业承担连带责任。2016 年 11 月中
旬,因被申请人未履行裁决书内容,公司已向重庆市第五中级人民法院申请强制执行,法院
立案受理。2017 年 5 月 24 日,重庆市第五中级人民法院根据抵押人的申请,做出(2017)
渝 05 破申 26 号民事裁定书,认为其“天籁谷”项目开发前景良好,通过后续资金投入,该
项目形成的地产销售收入有望清偿到期债务,因此裁定同意受理抵押人的破产重整申请,并
指定重庆市綦江区人民法院审理。重庆市福星门业(集团)有限公司也已进入重整阶段。2017
年 9 月 26 日,重庆市綦江区人民法院指定重庆丽达律师事务所为破产管理人进行破产重整
工作。2017 年 10 月 23 日,公司收到重庆市綦江区人民法院向破产管理人申报债权和召开
                                        160
第一次债权人会议的公告。公司已按上公告申报债权。根据法律相关规定,抵押人名下所有
的“12 福星门”债权抵押物须暂停执行程序,直到破产重整程序结束。
    报告期内,公司已完成“12 福星门”债权申报工作并参加了欧枫公司破产重整第一次
债权人会议,目前破产管理人正在对欧枫公司的资产和账务情况进行评估、审计。
    (二)以公司作为管理人的东北证券融汇一期集合资产管理计划于 2013 年 8 月认购重
庆市福星门业(集团)有限公司发行的“2013 年中小企业私募债券”(以下简称“13 福星
门债”),公司以自有资金参与该计划的全部份额,投资本金 10,000 万元,期限为 3 年。2015
年 8 月,“13 福星门债”明确表示无法继续履行私募债相关约定,无法按时还本付息。经
债券持有人会议决议,授权受托管理人东北证券以自身名义代全体债券持有人提起仲裁并办
理其他相关事项。2015 年 11 月 24 日,公司向华南国际贸易仲裁委会员提起仲裁申请并对
发行人、担保人的财产申请诉中财产保全。2016 年 5 月 20 日公司与华润深国信托有限公司
(华润信托睿益 18 号固定收益产品投资单一资金信托(以下简称“睿益 18 号”)之受托
人)签订“13 福星门”债券相关权利义务之转让协议,受让睿益 18 号持有的 1,250,000 张
“13 福星门债 ”的收益权,本息合计金额 14,637.50 万元。2016 年 5 月 30 日华南国际经
济贸易仲裁委员会做出裁决,裁定福星门业偿还“13 福星门债”本金 25,000 万元和利息(利
息按年利率 9.5%计算),公证费 3,000 元,保全费 5,000 元,律师费 5,510,000 元,仲裁费
1,935,334 元,对抵押物中的房地产及森林资源折价或拍卖、变卖,公司对前述处置所得在
债务数额范围内拥有优先受偿权利。因发行人及担保人未履行裁决书内容,公司已向重庆市
第五中级人民法院提起财产保全申请,法院已经立案受理。法院已委托评估机构对第一批次
抵押资产进行评估,并于 2017 年 5 月 2 日出具评估报告,范围为抵押资产中部分房产、车
库,评估总价值 10,721.94 万元。2017 年 5 月 24 日,重庆市第五中级人民法院做出(2017)
渝 05 破申 26 号民事裁定书,同意受理抵押人的破产重整申请。根据法律规定,抵押人名下
所有的“13 福星门”债权抵押物为林权使用权,须暂停执行程序,直到破产重整程序结束。
其余已评估资产正在申请法院拍卖,未评估完资产正在继续评估。
    2018 年 6 月 28 日、29 日,公司参加了福兴门业、星圳公司债权人会议,并被法院指定
为福星门业债权委员会主席。根据司法评估机构于 2017 年 5 月 2 日出具的评估报告,公司
对抵押人圣杰酒店名下的评估价值 5,359.99 万元抵押物,向重庆市五中院申请以评估价格
进行拍卖,并选择淘宝网为司法网络拍卖平台。因拍卖过程中无人报名而流拍,我公司向法
院申请以物抵债。
    2018 年 8 月 14 日,重庆市第五中级人民法院做出执行裁定:以该等房屋各自流拍价全
部整体带租赁作价 5,359.99 万元归东北证券股份有限公司所有,抵偿其 5,359.99 万元的债
权,该等房屋所有权自本裁定送达东北证券股份有限公司时起转移。
    (三)东证融通投资管理有限公司(以下称“东证融通”)于 2013 年 8 月 30 日与吉林
省九春肥业有限公司签订协议,协议约定东证融通公司向其提供 3,500 万元投资。吉林省九
                                         161
春肥业有限公司实际控制人王景山对此协议提供连带责任保证,光大银行为促成此协议签订
出具确认函。协议到期后,吉林省九春肥业有限公司仅给付 2,000 万元,尚余 1,500 万元未
清偿。东证融通公司向长春市中级人民法院提起诉讼,一审法院判决吉林省九春肥业有限公
司本判决生效后立即返还给东证融通投资管理有限公司 1,500 万元并支付利息,王景山对上
述款项承担连带清偿责任,光大银行承担补充赔偿责任。光大银行不服一审判决,向吉林省
高级人民法院提起上诉,2015 年 7 月 15 日经终审判决,驳回上诉,维持一审判决。2015
年东证融通已向长春市中级人民法院申请强制执行。
    因九春商贸与王景山无法提供评估股权所必须的财务报表等资料,评估和审计机构无法
进行评估审计工作。长春市中级人民法院执行局已向光大银行发出通知,要求其提供九春商
贸与王景山其它财产线索。由于光大银行未能在期限内按要求提供财产线索,长春市中级人
民法院已向光大银行发送《限期执行通知书》,要求光大银行承担补充赔偿责任。光大银行
提出异议,并已立案,由长春市中级人民法院执行局复议处进行审查。
    报告期内,案件无其他进展情况。
    (四)2014 年 1 月 28 日,东证融通投资管理有限公司(以下简称“东证融通”)与辽
宁东顺农牧科技集团(以下简称“辽宁东顺”)有限公司签订《可转债投资协议》约定,向
辽宁东顺提供可转债融资 5,000 万,期限为 12 个月,年利率为 12%,按月结息。同日,辽
宁东顺法定代表人王学生、杨金玲夫妇与公司签署《担保合同》,就前述债务承担不可撤销
的连带保证;此外,王学生、于更、杨志武三位股东就辽宁东顺 100 股份签订《股权质押合
同》,提供质押担保,并办理工商登记手续。三份协议均经辽宁诚信公证处公证,其中《可
转债投资协议》、《担保合同》具有强制执行效力。阜新银行沈阳和平支行根据 2014 年 2 月
13 日签署的《资金监管协议》提供资金监管服务。辽宁东顺分别于 2014 年 3 月 14 日、4
月 15 日、5 月 15 日向东证融通支付利息,共计 100 万元。其余利息与本金未予支付。
    2016 年 12 月 7 日,东证融通向辽宁诚信公证处申请强制执行证书。 2017 年 1 月东证
融通依据《执行证书》向沈阳市中级人民法院申请强制执行。同时,依据《股权质押合同》
向法院申请实现担保物权,但因对方当事人不配合核实相关情况,法院裁定驳回东证融通请
求。2017 年 4 月 20 日,沈阳市中级人民法院已根据东证融通提供的财产线索对东顺农牧名
下九套房产进行轮候查封。
    报告期内,案件无其他进展情况。
    (五)2011 年 7 月,公司全资子公司东证融通出资 3,075 万元,认购成都华塑电子技
术开发有限公司(以下简称“成都华塑”)增发的 410 万元注册资本。成都华塑实际控制人
陈红兵、大股东蒋昌华承诺业绩未完成将履行现金补偿义务以及特定条件下股份的回购义务。
2014 年 1 月,东证融通向成都华塑支付 800 万元可转债投资,年利率 12%,期限自 2014 年
1 月 26 日至 2014 年 11 月 25 日。到期后,成都华塑无力偿还可转债本金及最后一期利息 828
万元,且因未完成业绩承诺应当补偿东证融通 641.36 万元现金。因此,2014 年 12 月,蒋
                                         162
昌华以其持有的 410 万股股权,按 3.5 元/股价格,折价 1,435 万元抵偿前述业绩补偿及可
转债投资本息。上述股权转让手续于 2015 年 1 月 8 日在工商主管部门完成办理,东证融通
持股 1,288 万股,占其总股本的 21.4%。
    东证融通多次依据约定要求成都华塑、陈红兵提供财务报表及审计报告,均未果。2015
年 6 月,东证融通向陈红兵及蒋昌华邮寄《要求支付收购款项的函》,并经公证处公证。函
中明确要求陈红兵、蒋昌华履行股份回购义务,支付价款截至 2015 年 6 月 1 日总计 5,474.26
万元。迟延支付的,按每日 1.64 万元加计。东证融通多次要求成都华塑、陈红兵及蒋昌华
履行回购义务,以及支付剩余债务 28 万元,均未果。
    东证融通于 2017 年 5 月 10 日以成都华塑、陈红兵、蒋昌华为被告向成都市中级人员法
院提起股权回购纠纷及可转债投资纠纷之诉。2017 年 11 月 7 日经四川省成都市中级人民法
院(2017)川 01 民初 1816 号民事判决书一审判决陈红兵、蒋昌华向东证融通支付
55,981,852.06 元,用于受让东证融通持有成都华塑 1,288 万股份;陈红兵、蒋昌华于判决
生效之日起十五日内向东证融通支付违约金;蒋昌华于判决生效之日起十五日内向东证融通
支付可转债投资利息 28 万元。
    报告期内,该案一审判决已发生法律效力,东证融通已申请强制执行。2018 年 6 月 25
日,东证融通收到成都市中级人民法院电话通知,强制执行立案已完成。
    (六)2014 年公司与山东玖龙海洋产业股份有限公司(原名山东海益宝水产股份有限
司,以下称“山东海益宝”)签署《框架协议》、《承销协议》,并作为拟发行的私募债券的
承销商,为山东海益宝本次发行出具了定向回购函。私募债券于 2014 年 12 月 4 日发行完毕,
存续期 3 年,发行规模 1.5 亿元,发行利率 8.3%。实际控制人范立强、担保人海阳盛大房
地产开发有限公司提供连带责任保证担保,同时范立强还提供了其所持有的山东海益宝的股
权作为质押担保。2015 年底,由于山东海益宝涉及中建三局以及平安银行等多项诉讼,且
因对外融资困难而出现资金紧张的情况,建设项目全面暂停。鉴于以上情况,原山东海益宝
私募债持有人认为该债券存在偿债风险并要求公司履行债券定向回购义务。2016 年 9 月,
公司全资子公司东证融达投资有限公司(以下称“东证融达”)通过市场交易全额购买了山
东海益宝私募债券并成为实际持有者,持有 1.5 亿元债券份额。山东海益宝私募债于 2017
年 12 月 4 日到期,山东海益宝已出具情况说明,无法按期支付到期本金与利息。公司已作
为债券受托管理人代东证融达提起诉讼,并提出财产保全申请。已轮候查封山东海益宝名下
52 处海域使用权、4 处土地使用权、3 处房屋所有权及其名下的三板企业海益宝水产科技股
份有限公司的 68047100 股股权,占总股本比例为 86.3%。
    公司于 2018 年 1 月分别在长春市中级人民法院、吉林省高级人民法院提起诉讼,主张
财务顾问费 1,665 万元和私募债券本息合计 1.6245 亿元,并申请财产保全。法院已轮候查
封山东海益宝名下 52 处海域使用权(含抵押给公司的 2 处海域使用权)、4 处土地使用权、
3 处房屋所有权、其持有的全国中小企业股份转让系统挂牌公司海益宝水产科技股份有限公
                                         163
司的 68,047,100 股股权及海阳盛大名下的三处房产。
    2018 年 6 月 27 日,公司收到长春市中级人民法院关于海益宝财务顾问费案一审判决,
判令海益宝给付公司财务顾问费 1,665 万元及利息损失(自 2018 年 1 月 2 日开始,按人民
银行同期贷款利率计算)。
    2018 年 8 月 3 日,公司收到吉林省高级人民法院关于债券本息案一审判决书,判决:
山东玖龙海洋产业股份有限公司应于本判决生效起十日内给付公司债券本金 1.5 亿元、利息
1,245 万元及罚息;范立强、海阳盛大房地产开发有限公司对上述付款义务承担连带清偿责
任;公司对范立强持有山东玖龙海洋产业股份有限公司 51%的股权享有质押权,并在上述债
券本金、利息、罚息内享有优先受偿权;公司对山东玖龙海洋产业股份有限公司所持有的两
块海域使用权享有抵押权,并在债券本金 7,500 万元及相应的利息、罚息内享有优先受偿权。
    (七)2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司(以下称“东证融通”)与安徽蓝
博旺机械集团液压流体有限责任公司(以下简称“液压流体”)签订《可转债投资协议》,
约定东证融通向液压流体提供可转债融资人民币 3,500 万元。同日,中海信达担保有限公司
(以下简称“中海信达”)与东证融通签订《担保合同》,自愿对液压流体的合同义务提供
全额不可撤销的连带责任保证。同日,东证融通与液压流体、中海信达、安徽霍邱农村商业
银行股份有限公司户胡支行(以下简称“霍邱农商行”)签订《资金监管协议》。该债权已
于 2014 年 6 月 3 日到期,液压流体未按协议归还款项。
    为进一步保障东证融通权利的实现,液压流体的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆
有限公司(以下称“工程车辆公司”)于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函,自愿对液压流体所
负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。
    2015 年 1 月 20 日,工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同,吕
青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万
元股权质押给东证融通,质押股权合计为 2,000 万元,占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。
股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕,东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的
编号为(六安)股质登记设字[2015]第 13 号、(六安)股质登记设字[2015]第 14 号股权出
质设立登记通知书。同月,东证融通就此纠纷已投资资金监管银行霍邱农商行为被申请人向
北京仲裁委员会申请仲裁。2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。2016 年 8 月 11 日,
北京仲裁委员会就液压流体仲裁事项作出(2016)京仲裁字第 0496 号裁决书,认定尽管信
用社应对东证融通承担补充赔偿责任,因公司尚未对主债务人穷尽司法程序,因此驳回了东
证融通的仲裁申请。2016 年 12 月,东证融通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事
宜,以液压流体、中海信达、工程车辆公司、陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中
级人民法院提起民事诉讼,并为该法院受理。
    根据 2017 年 11 月 28 日北京市第二中级人民法院(2016)京 02 民初 542 号民事判决书,
判决液压流体于本判决生效后 10 日内支付东证融通款项 3,500 万元,并支付利息 175 万元,
                                         164
另支付东证融通利息以及违约金;中海信达、车辆工程、吕青堂对上述给付款项承担连带清
偿责任;东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中约定的股权在质押担保范
围内享有优先受偿权。
    本报告期,东证融通依据生效判决书向北京市第二中级人民法院申请强制执行,法院予
以执行立案。2018 年 1 月 18 日,北京市第二中级人民法院向被执行人发送执行通知,因被
执行人未履行法律文书确定的义务,北京市第二中级人民法院裁定冻结被执行人相应的银行
存款、其他财产等。2018 年 6 月 11 日,北京市第二中级人民法院法官前往安徽寿县、霍邱
县、六安市不动产中心、市场监督管理局、国土资源局查询并核实不动产及相关股权情况,
执行被执行人在六安交通银行的存款。
    (八)2013 年 5 月 21 日东证融通投资管理有限公司(以下称“东证融通”)与安徽蓝
博旺机械集团合诚机械有限责任公司(以下简称“合诚机械”)签订《可转债投资协议》,
约定东证融通向合诚机械提供可转债融资人民币 4,500 万元。同日,中海信达担保有限公司
(以下简称“中海信达”)与东证融通签订《担保合同》,自愿对合诚机械的合同义务提供
全额不可撤销的连带责任保证。同日,东证融通与合诚机械、中海信达、中国光大银行股份
有限公司合肥长江路支行(以下简称“光大银行”)签订《资金监管协议》。该债权已于 2014
年 6 月 3 日到期,液压流体未按协议归还款项。
    为进一步保障东证融通权利的实现,合诚机械的控股股东安徽蓝博旺机械集团工程车辆
有限公司(以下称“工程车辆公司”)于 2015 年 1 月 13 日出具承诺函,自愿对合诚机械所
负东证融通合同义务承担全额不可撤销的连带责任担保。
    2015 年 1 月 20 日,工程车辆公司股东吕青堂、陈栋与东证融通签订股权质押合同,吕
青堂自愿将其持有的工程车辆公司 1,940 万元股权质押给东证融通、陈栋将其持有的 60 万
元股权质押给东证融通,质押股权合计为 2,000 万元,占工程车辆公司的股权比例为 57.14%。
股权质押登记已于 2015 年 1 月 20 日办理完毕,东证融通已取得寿县市场监督管理局出具的
编号为(六安)股质登记设字[2015]第 13 号、(六安)股质登记设字[2015]第 14 号股权出
质设立登记通知书。同月,东证融通就此纠纷已投资资金监管银行光大银行为被申请人向北
京仲裁委员会申请仲裁。2015 年 1 月 9 日北京仲裁委员会立案受理。2016 年 12 月,东证融
通就前述仲裁案所涉投资协议及《担保合同》事宜,以合诚机械、中海信达、工程车辆公司、
陈栋、吕青堂、张红霜为被告在北京市第二中级人民法院提起民事诉讼,并为该法院受理。
    根据 2017 年 11 月 28 日北京市第二中级人民法院(2016)京 02 民初 543 号民事判决书,
判决合诚机械于本判决生效后 10 日内偿还东证融通 4,500 万元,并支付利息 165 万元,另
支付东证融通利息以及违约金,中海信达、车连工程、吕青堂对上述给付款项承担连带清偿
责任;东证融通对其与陈栋、吕青堂签订的《股权质押合同》中约定的股权在质押担保范围
内享有优先受偿权。
                                         165
    本报告期,中海信达担保有限公司(以下简称“中海信达”)第一次开庭结束后,出现
下落不明、无法送达文件情况,法院启动公告程序向中海信达送达文件。2018 年 5 月 3 日,
北京市西城区人民法院再次进行了开庭审理。2018 年 1 月,东证融通再次以光大银行、霍
邱农商行为被申请人向北京市仲裁委员会申请仲裁,并分别于 2018 年 5 月 7 日、5 月 8 日
由北京市仲裁委员会组织仲裁庭进行了开庭审理。
    (九)公司期末债券中间业务中存在一笔与国海证券股份有限公司(以下简称“国海证
券”)的远期债券交易业务,持有所有权归属于国海证券的面值为 15,000 万元的“16 稻花
香债券”,2016 年 12 月 26 日公司与国海证券签订备忘录,约定:1)前述债券应由乙方在
远期买回,公司持有期间该债券产生的收益和风险均由国海证券承担;2)公司代国海证券
持有该债券的期限不得晚于国海证券配股完成后三个月,具体参照国海证券公布配股相关公
告日期,代持期间可以通过合同续签方式由公司持有。公司持有该债券期间的资金成本由国
海证券承担,资金成本利率以合同期间每日 FR001(银行间市场隔夜回购盘利率)加权平均
值上浮 250BP。若此期间市场回暖,双方可以提前处理该债券,但须双方认可后进行处置,
并最终经由国海证券账户卖出。国海证券亦可以在每月合同到期后买回。3)在国海证券买
回该债券前,双方应以月为周期,以该债券为标的前述债券交易协议,明确公司持有期间的
收益率以及远期交易价格、交易时间、交割方式等要素,直至国海证券买回该债券,交易协
议应以公司提供版本为准。
    (十)2017 年 4 月 25 日,吉林敦化农村商业银行股份有限公司(以下简称“敦化农商
行”)以吉林昊融集团股份有限公司(以下简称“昊融集团”)、东北证券股份有限公司(以
下简称“东北证券”)为被告、恒丰银行股份有限公司南通分行为第三人提起诉讼,要求昊
融集团支付特定股权收益权回购款本金及溢价款共 3.25175 亿元,逾期罚息 2,190 万元,东
北证券对解质押 800 万股吉恩镍业股票、1,500 万股东海证券股权未办理质押登记、未办理
西乌珠穆沁旗昊融有色金属有限责任公司 99%的股权质押的行为在 3.4215 亿元范围内承担
优先偿付责任。案件已做出一审判决:1、被告昊融集团于本判决发生法律效力之后,立即
给付原告敦化农商行回购本金 3 亿元、回购溢价款 2,317.5 万元、违约金 2,190 万元以及
2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约金(2017 年 3 月 21 日以后的回购溢价款和违约
金的具体计算标准:1.回购溢价款:以 3 亿元为本金,按年收益率 7.95%计算,从 2017 年 3
月 21 日起计算至付清之日止;2.违约金:以 3 亿元为本金,按每日万分之五计算,从 2017
年 3 月 21 日起计算至付清之日止);2、如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给
付义务,原告敦化农商行可对被告昊融集团提供的质押编号为 ZYD131182(吉恩镍业 4,300
万股流通股)项下股票行使质权;3、如被告昊融集团未履行本判决主文第一项确定的给付
义务,被告东北证券应在原告敦化农商行不能实现债权的范围内,以 4,800 万元为限,对原
告敦化农商行承担赔偿责任;4、被告昊融集团于本判决发生法律效力之后,立即给付原告
敦化农商行律师代理费用 30 万元;5、驳回原告敦化农商行其他诉讼请求。我公司不服一审
                                        166
判决,已提出上诉。
    2018 年 5 月 17 日,公司收到吉林市中级人民法院关于吉林昊融集团股份有限公司破产
重整债权申报的通知。案件已于 2018 年 5 月 21 日在最高人民法院第二巡回法庭开庭审理,
尚未做出终审判决。
    (十一)根据公司 2015 年 1 月 15 日召开的 2015 年第一次临时股东大会授权,以及深
圳证券交易所《关于东北证券股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券符合深交所转让条
件的无异议函》(深证函[2018]1 号)的批复,2018 年 1 月 22 日,公司完成 2018 年非公开
发行公司债券发行工作,发行规模为 30 亿元,期限为 3 年,票面利率为 6.10%。报告期内,
公司发行四期短期融资券,发行规模合计为 65 亿元,票面利率 4.08%-4.99%,期限为 88 天
-91 天。
    (十二)2017 年 6 月 14 日,公司与金龙控股集团有限公司(以下简称“金龙控股”)
签署了《东北证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》及相关交易协议书,金龙控
股以其持有金龙机电股份有限公司(股票代码:300032)11,628,000 股股票提供质押,向
公司融入资金 66,900,000 元,购回交易日期为 2018 年 6 月 13 日,购回利率为年利率 6.2%。
合同到期后,金龙控股未按约定购回股票、偿还本金,公司因此于 2018 年 8 月 3 日向吉林
省高级人民法院提起诉讼并提出财产保全申请。
    (十三)2016 年 5 月 19 日,公司与张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回
购交易业务协议》及相关交易协议书,张永侠以其所持有的利源精制股份有限公司(股票代
码:002501)9,450 万股股票提供质押,向公司融入资金 388,670,000 元,购回交易日已延
期至 2019 年 2 月 1 日,购回利率为年利率 6.5%。王民作为张永侠的配偶向公司出具了《配
偶声明书》和公证书等文件。张永侠自 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。
    2018 年 4 月 24 日,公司与王民、张永侠签订《东北证券股份有限公司股票质押式回购
交易业务协议》及相关交易协议书,王民以其所持有的利源精制股份有限公司(股票代码:
002501)2,500 万股股票提供质押,向公司融入资金 80,000,000 元,购回交易日期为 2018
年 10 月 22 日,购回利率为年利率 7.2%。王民 2018 年 6 月 27 日起未按约定支付利息。
    2018 年 7 月 2 日,公司就上述王民 2,500 万股股票质押违约事项向长春市中级人民法
院提起诉讼;2018 年 7 月 31 日,公司就上述张永侠 9,450 万股股票质押违约事项向吉林省
高级人民法院提起诉讼。截至本报告披露日,长春市中级人民法院已经完成立案,公司正在
申请财产保全相关事宜;吉林省高级人民法院正在立案审核中。
    (十四)五洋建设集团股份有限公司(以下简称“五洋建设”)于 2015 年 8 月发行了“15
五洋债”,2017 年 8 月 14 日为“15 五洋债”回售到期日。截至 2017 年 8 月 14 日,发行人
未能完成回售资金、付息资金的发放,“15 五洋债”已构成违约。
    东证融汇管理的“元伯 1 号”、“元伯 2 号”及“元伯 9 号”产品合计持仓“15 五洋
债”面值 6,735.80 万元(其中“元伯 1 号”持仓面值 1,500 万元,“元伯 2 号”持仓面值
                                         167
1,500 万元,“元伯 9 号”持仓面值 3,735.80 万元),面值 0.67 亿元的持仓债券面临本息
损失风险。
    “元伯 1 号”、“元伯 2 号”及“元伯 9 号”为结构化集合产品,“元伯 1 号”、“元
伯 2 号”优先级主要为招行代销客户参与,“元伯 9 号”优先级为张家港农村商业银行资金
参与,公司自有资金均参与次级并优先承担损失。按照持仓占比计算,截至 2018 年 6 月 30
日,公司自有资金参与“元伯 1 号”份额占比为 16.08%,净值为 0.74 亿元;参与“元伯 2
号”份额占比为 15.93%,净值为 3.49 亿元;“元伯 9 号”已到期并进入二次清算阶段,该
产品自有资金参与金额为 0.25 亿元。按照持仓占比计算,截至 2018 年 6 月 30 日,“元伯
1 号”、“元伯 2 号”持有“15 五洋债”按持仓成本计算(由于目前估值已低于成本,谨慎
起见用持仓成本计算)占净值比例分别为 2.73%、0.54%;“元伯 9 号”已到期并进入二次
清算阶段,其他可变现债券均已变现,除“15 五洋债”外无其他持仓。
    中国证监会经过调查,于 2018 年 1 月 19 日公告,认定“15 五洋债”为欺诈发行。根
据《行政处罚事先告知书》(处罚字[2018]3 号),五洋建设涉嫌以虚假申报文件骗取公开发
行公司债券核准、非公开发行公司债券披露的文件存在虚假记载。
    东证融汇已代表资管计划授权“15 五洋债”受托管理人德邦证券股份有限公司(以下
简称“德邦证券”)向发行人主张权利。授权事项包括债券清偿谈判;向上海国际仲裁中心
申请仲裁;对发行人采取财产保全措施、执行措施;委托律师、会计师事务所协助代表管理
人/委托人处理上述事宜。
    根据德邦证券 2018 年 1 月 23 日公告,德邦证券代表“15 五洋债”已回售债券持有人
向上海仲裁委仲裁,仲裁书裁决:五洋建设应向仲裁书附件所列示的“15 五洋债”已回售
债券持有人支付本息。
    根据德邦证券 2018 年 1 月 19 日公告,发行人五洋建设收到上海证券交易所纪律处分决
定书,对公司及董事长、监事、信息披露事务负责人以公开谴责,对财务负责人以通报批评。
    根据德邦证券 2018 年 1 月 30 日公告,德邦证券已按照相关法规及投资者授权向有管辖
权法院申请强制执行。
    2018 年 7 月 9 日,五洋建设公告,收到了中国证监会《行政处罚决定书》和《市场禁
入决定书》。证监会完成了对五洋建设涉嫌欺诈发行公司债券、信息披露违法一案的听证和
复核程序,对五洋建设及 20 名相关责任人作出行政处罚决定及市场禁入决定。认定五洋建
设存在“以虚假申报文件骗取公开发行公司债核准”及“非公开发行公司债券披露的文件
存在虚假记载”的违法事实。
    (十五)2016 年 8 月 1 日,公司与阙文彬签订《东北证券股份有限公司股票质押式回
购交易业务协议》及相关交易协议书,阙文彬以其所持有的恒康医疗集团股份有限公司(股
票代码:002219)9,887 万股股票提供质押,向公司融入资金 5 亿元,购回交易日期分别为
2018 年 1 月 30 日和 2018 年 2 月 13 日,购回利率为年利率 6.3%。何晓兰作为阙文彬的妻子
                                         168
向公司出具了《配偶声明书》和公证书等文件,四川恒康发展有限责任公司(以下简称“恒
康发展”)与公司签订了《担保合同》和参与还款的《协议书》。上述协议签订后,公司通
过证券交易所交易平台进行了股票质押式回购交易申报和转款。阙文彬与恒康发展已按合同
的约定支付利息至 2017 年 12 月 27 日。合同到期后阙文彬未按约定购回股票、偿还本金,
公司因此向吉林省高级人民法院提起诉讼并提出财产保全申请,法院已于 2018 年 2 月 13
日立案受理。
    恒康发展提出管辖异议申请,吉林省高级人民法院于 2018 年 5 月 2 日向公司送达裁定
驳回恒康发展管辖异议申请。2018 年 5 月 17 日,公司收到吉林省高级人民法院送达的恒康
发展管辖权异议上诉状,本案目前正在审理中。
    十四、风险管理
    公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、合规风
险、操作风险等。公司通过建立全面风险管理体系,逐步优化风险管理的组织职能,不断探
索风险管理模式和方法,培育良好的风险管理文化,建立科学的风险识别、评估、应对、监
测和报告机制,将风险管理贯穿经营决策的整个过程,确保风险可测、可控、可承受。
    (一)风险管理概况
    1.风险管理组织架构
    公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求,结合自身的运营需求,建立了四个层
级、三道防线的全面风险管理组织架构,并明确了监事会在全面风险管理中的监督职责。
    四个层级是指:董事会层面,包括董事会及董事会下设的风险控制委员会;经理层层面,
包括总裁办公会及下设的风险管理委员会、资产配置委员会、IT 治理委员会以及各业务线
决策小组;风险管理相关职能部门层面,包括负责全面风险管理的风险管理总部,负责流动
性风险管理的资金运营部,负责声誉风险管理的证券部等;各业务条线层面,包括业务部门
负责人、业务部门内设的风险控制部门(或岗位)和全体员工。
    三道防线是指:业务部门、风险管理相关职能部门和稽核审计部门共同构成了风险管理
三道防线,实施事前、事中与事后的风险防范、监控与评价工作。
    2.风险管理制度体系
    风险管理制度是风险政策、措施和程序的载体。为更好落实全面风险管理工作,公司以
《公司全面风险管理制度》为基础,建立了基本制度风险授权管理体系、风险偏好管理体系、
风险控制指标管理体系、分类型风险管理体系、应急处置管理体系、风险管理工具或方法等
七个方面的风险管理政策制度体系,涵盖了风险识别、评估、应对、监管与报告的风险管理
工作流程。
    3.风险管理文化建设
    公司强调“风险管理人人有责”的风险文化理念,把风险文化提升到企业文化的高度来
重视,纳入企业文化建设体系中。公司通过制定完善的风险管理培训和评估计划,对于不同
                                       169
层级和岗位的人员开展风险管理培训。通过优化风险管理考核指标,将风险管理纳入员工和
部门的绩效管理体系。公司在宣传风险文化理念的同时,更注重业务培训,提升一线人员专
业水平,加强岗位胜任能力评估,使一线员工知风险才能控风险。
    (二)公司面临的各种风险
    1.市场风险
    市场风险是指因市场价格(股票价格、利率、汇率和商品价格)或者其它市场因子的不
利变化而使公司表内、表外业务发生损失的风险,包括证券价格风险、利率风险和汇率风险
等。公司承担市场风险的业务主要是投资业务;同时,公司将资产管理业务也纳入市场风险
管理体系。
    2.信用风险
    信用风险是指发行人、交易对手未能履行合同所规定的义务或由于信用评级下调或履约
能力降低导致债务的市场价格变动,从而对公司造成损失的风险。公司承担信用风险的业务
主要包括债券投资与发行业务和信用交易业务(融资融券、约定式购回和股票质押式回购)
等。
    3.流动性风险
    流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支
付义务或满足正常业务开展的资金需求的风险。
    4.合规风险
    合规风险是指因公司及员工的经营管理或执业行为违反法律、法规,存在受到法律制裁、
遭受财产损失或声誉损失的风险,严重时会被采取监管措施,使公司失去或暂停业务资格,
也会对开展新业务等带来不利影响。
    5.操作风险
    操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息技术系统以及外部事件所造
成损失的风险。包括以下四类风险:
    人员风险:指由于员工胜任能力不足、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险;
    流程风险:指由于业务流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险;
    技术风险:指由于信息技术系统不完善而导致的系统故障、失败以及信息安全的风险,
如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被非授权泄露
等;
    外部风险:指由于第三方原因或除上述三种风险外的原因引起的风险,如外部欺诈、意
外灾害等。
    (三)公司已经或拟采取的对策和措施
    1.完善全面风险管理体系。公司评估并不断完善全面风险管理体系设计和运行情况,发
挥经理层专业决策机构的风险决策作用,强化风险管理总部、合规管理部、稽核审计部等部
                                         170
门职责,充分发挥其在独立防范、控制和化解风险方面的作用;夯实风险数据、风控系统和
风险管理团队建设等基础保障;加强风险管理培训和宣传,优化风险绩效考核指标体系,促
进各主体归位尽责。
    2.加强市场风险管理。公司采取稳健、审慎的策略,在准确识别和计量的基础上审慎评
估公司承担的市场风险。同时加强市场预判,及时调整策略。公司规范投资决策流程,采用
多元化的资产配置策略,分散投资风险;完善自营业务限额管理,不断优化风险限额体系,
以控制盈亏波动水平和市场风险暴露程度;采用 VAR 等对持有金融资产的市场风险进行量化,
运用压力测试作为必要的补充量化工具;通过风险对冲工具和资本中介业务,降低公司由于
市场风险造成的经营波动。
    3.加强信用风险管理。公司以内部信用评级为基础,通过准入管理、授信管理、履约保
障、信用风险计量、风险限额和压力测试等方法进行信用风险管理;采用违约概率、违约损
失率和违约风险敞口等计量信用风险;采用尽职调查、分级授权审批、限额管理、抵押品缓
释等手段控制信用风险。为控制债券投资业务的信用风险,公司通过建立债券交易对手库,
对交易对手实行跟踪授信管理;公司明确了可投资债券的债项评级要求并建立了信用债内部
评级制度。为控制信用交易业务的信用风险,公司通过制定各项严格的制度和措施,从征信、
授信、盯市、违约处置等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制,其中包括建立严格的
客户准入制度和征信、授信标准;建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保
比例的标准;建立信用交易逐日盯市制度,及时预警、准确报告,达到平仓线时按照合同约
定进行强制平仓等。
    4.加强流动性风险的管理。公司一方面对融资来源、优质流动性资产、流动性风险限额
及市场流动性进行实时监控;另一方面公司对各项负债进行统筹管理,通过股权融资、发行
次级债、收益权凭证、短期融资券、开展收益权转让等方式筹集资金,并合理预期各业务部
门的资金需求及到期债务,从而进一步提高公司的防范资金流动性风险的能力。公司可用资
金和可动用的流动性资产能覆盖未来一段时间的对外资金需求,各项流动性指标均处于安全
状态。
    5.强化合规风险管理。公司通过进一步完善制度建设,做好风险识别,规范业务操作流
程;加强对业务的实时监控与风险预警;加强对各项业务的稽核审计,保证公司制度的有效
执行;加强合规培训,营造良好的合规文化,提高员工的合规意识;加强各项业务间隔离墙
建设,提升防范内幕交易和管理利益冲突的能力等措施,加强合规管理。
    6.加强操作风险管理。一是公司在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面,
通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制,形成合理制约和有效监督;二是开展全面风
险识别、评估和控制标准建设工作,对公司各业务环节的风险进行全面识别和评估,以达到
充分识别风险、实行风险分级管理、优化审批权限、明确控制责任人和工作标准及形成操作
手册的目的;三是完善用人机制,通过组织内外部竞聘、技能培训等方式提高员工岗位胜任
                                       171
      能力;通过员工行为管理、合规培训、签订各类承诺书的方式,有效加强对人员道德风险的
      管控;四是积极推进 IT 治理,根据 IT 治理工作方案、规划及相关制度,合理安排公司信息
      系统的建设、管理及运行维护等工作;五是建立危机处理机制和流程,针对各项业务、信息
      系统、结算核算等关键业务环节,制定切实有效的应急措施和预案并通过应急演练检验和提
      高危机处理机制的有效性。
            十五、公允价值的披露
            公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:
            -第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
            -第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
            -第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
            公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
      的最低层次决定。
            (一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                     期末公允价值
                  项目
                                             第一层次公允价值计量    第二层次公允价值计量    第三层次公允价值计量       合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金
                                                    96,580,413.57         11,935,681,355.95                     -   12,032,261,769.52
融资产
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                    96,580,413.57         10,954,019,075.95                     -   11,050,599,489.52
融资产
(1)债务工具投资                                            0.00         9,542,729,597.84                           9,542,729,597.84
(2)权益工具投资                                   96,580,413.57                     0.00                              96,580,413.57
(3)衍生金融资产                                            0.00                     0.00                                          -
(4)其他                                                    0.00         1,411,289,478.11                           1,411,289,478.11
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                             981,662,280.00                            981,662,280.00
的金融资产
(1)债务工具投资                                                            981,662,280.00                            981,662,280.00
(2)权益工具投资
(3)其他
(二)可供出售金融资产                           1,772,176,628.65         8,921,934,994.37                      -   10,694,111,623.02
1 债务工具投资                                      25,329,666.00         4,712,904,544.00                           4,738,234,210.00
2 权益工具投资                                   1,704,041,476.65                        -                           1,704,041,476.65
3 其他                                              42,805,486.00         4,209,030,450.37                           4,251,835,936.37
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
持续以公允价值计量的资产总额                     1,868,757,042.22         20,857,616,350.32                     -   22,726,373,392.54
(四)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
        衍生金融负债
        其他
(五)指定以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如:持有待售负债
非持续以公允价值计量的负债总额
            (二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
            本公司持续第一层次公允价值计量项目的市价为交易所等活跃市场期末时点收盘价。
                                                                    172
            (三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
      定量信息
                                                                                                        重要参数
                 项目                   期末公允价值                   估值技术
                                                                                           定性信息             定量信息
        债权投资                        15,237,296,421.84     对公开报价计算                              债券收益率
        非上市基金投资                   1,383,782,442.95     对相关资产公开报价计算                      相关资产收盘价
        集合计划及信托产品               3,311,298,379.29     对相关资产公开报价计算                      相关资产收盘价
        其他                               925,239,106.24     对相关资产公开报价计算                      相关资产收盘价
                 合计                   20,857,616,350.32
            (四)公司目前无持续和非持续第三层次公允价值计量项目
            十六、母公司财务报表主要项目注释
            (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
            (一)货币资金
            1.按类别列示
                    项目                                    期末余额                                  年初余额
        库存现金
        银行存款                                             11,705,147,919.97                           9,156,635,840.77
        其中:客户存款                                        9,173,467,277.03                           8,180,684,270.73
              公司存款                                        2,531,680,642.94                             975,951,570.04
        其他货币资金                                             31,558,373.53                                 446,202.05
                    合计                                     11,736,706,293.50                           9,157,082,042.82
            2.银行存款按币种列示
                                            期末余额                                                    年初余额
     项目
                        外币金额          折算率            人民币金额             外币金额           折算率         人民币金额
公司自有资金存款:
  其中:人民币                                              2,527,424,457.09                                           971,739,023.78
      美元                 633,513.42      6.6166               4,191,704.89           633,353.31      6.5342            4,138,457.20
      小计                                                  2,531,616,161.98                                           975,877,480.98
公司信用资金存款
  其中:人民币                                                     64,480.96                                                74,089.06
      小计                                                         64,480.96                                                74,089.06
公司自有资金合计                                            2,531,680,642.94                                           975,951,570.04
  客户资金存款
  其中:人民币                                              8,108,439,036.47                                         7,369,201,333.45
      港币              13,384,280.08      0.8431              11,284,286.55      13,872,581.84        0.8359           11,596,091.22
      美元               9,324,071.71      6.6166              61,693,652.88      10,728,831.84        6.5342           70,104,333.02
      小计                                                  8,181,416,975.90                                         7,450,901,757.69
客户信用资金存款
  其中:人民币                                               992,050,301.13                                            729,782,513.04
      小计                                                   992,050,301.13                                            729,782,513.04
  期货业务客户
  其中:人民币
      小计
  客户存款合计                                            9,173,467,277.03                                           8,180,684,270.73
      合计                                               11,705,147,919.97                                           9,156,635,840.77
            (1)融资融券业务
                                              期末余额                                                 年初余额
        项目
                           外币金额        折算率           人民币金额            外币金额            折算率         人民币金额
自有信用资金
      人民币                                                     64,480.96                                                 74,089.06
客户信用资金
      人民币                                                992,050,301.13                                          729,782,513.04
        合计                                                992,114,782.09                                          729,856,602.10
                                                                 173
            (2)银行存款期末余额中无短期拆入或临时存入的大额款项。
            (3)期末余额中使用受限制的货币资金:
            公司基本户中冻结 6,000.00 元,为办理 ETC 时的保证金金额。
            (二)结算备付金
            1.按类别列示
                         项目                               期末余额                                 年初余额
        客户备付金                                            1,170,408,920.78                         1,084,013,861.78
        公司备付金                                              441,420,543.81                         1,129,327,320.33
                         合计                                 1,611,829,464.59                         2,213,341,182.11
            2.按币种列示
                                                 期末余额                                           年初余额
              项目
                                外币金额     折算率          人民币金额             外币金额      折算率         人民币金额
        公司自有备付金
        其中:人民币                                          441,420,543.81                               1,129,327,320.33
              港币
              美元
              小计                                            441,420,543.81                               1,129,327,320.33
        公司信用备付金
        其中:人民币
              港币
              美元
              小计
        客户普通备付金
        其中:人民币                                        1,091,994,393.33                                    928,615,723.37
              港币           9,778,955.93     0.8431            8,244,637.74      8,869,806.55    0.8359          7,414,271.30
              美元           6,698,851.16     6.6166           44,323,618.59      6,862,462.97    6.5342         44,840,705.54
              小计                                          1,144,562,649.66                                    980,870,700.21
        客户信用备付金
        其中:人民币                                           25,846,271.12                                 103,143,161.57
              小计                                             25,846,271.12                                 103,143,161.57
              合计                                          1,611,829,464.59                               2,213,341,182.11
            期末结算备付金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收
       风险的情形。
            (三)应收款项
            1.按明细列示
                        项目                                            期末余额                        年初余额
       应收资产管理费                                                       1,245,717.61                      1,180,051.16
       应收手续费及佣金                                                   82,992,355.12                     111,344,540.41
       应收股转公司股票认购款                                               1,850,000.00                      1,850,000.00
       应收“现金管家”代垫客户款                                         20,000,000.00                       3,000,000.00
       应收债券本金                                                       26,537,102.27
       应收融出资金客户款                                                   2,667,234.61                         1,656,944.83
       应收清算款                                                                                              337,014,546.51
       应收私募托管费                                                        724,651.24                            847,950.42
                        合计                                             136,017,060.85                        456,894,033.33
       减:减值准备                                                        5,799,315.95                          8,133,623.22
                  应收款项账面价值                                       130,217,744.90                        448,760,410.11
            2.按账龄分析
                                       期末余额                                                       年初余额
种类
                         账面余额                      坏账准备                        账面余额                         坏账准备
                                                                  174
                                        比例                          计提比例                             比例                         计提比
                        金额                            金额                             金额                              金额
                                        (%)                           (%)                              (%)                        例(%)
1 年以内            100,864,277.55      74.16         1,008,642.78        1.00        429,400,718.83       93.98         4,294,007.19      1.00
1-2 年               29,204,314.39      21.47         3,600,979.39      12.33          23,395,948.21         5.12        3,020,142.77     12.91
2-3 年                5,948,468.91        4.37        1,189,693.78      20.00           4,097,366.29         0.90          819,473.26     20.00
3 年以上                         -
    合计            136,017,060.85      100.00        5,799,315.95                    456,894,033.33       100.00        8,133,623.22
                3.应收款项按种类披露
                                               期末余额                                                       年初余额
                                账面余额                       坏账准备                         账面余额                     坏账准备
      种类
                                           比例                            计提比                           比例                        计提比
                               金额                        金额                            金额                            金额
                                           (%)                           例(%)                          (%)                       例(%)
单项计提减值准备            756,164.39         0.56     756,164.39         100.00         756,164.39         0.17      756,164.39       100.00
组合计提减值准备        135,260,896.46     99.44      5,043,151.56           3.73     456,137,868.94        99.83     7,377,458.83        1.62
      合计              136,017,060.85     100.00 5,799,315.95                        456,894,033.33        100.00 8,133,623.22
                ①期末单项计提减值准备的应收账款
                应收款项内容            账面余额                  坏账准备             计提比例(%)             款项性质
            澧县农商行                    252,054.80                252,054.80                 100.00          手续费及佣金收入
            常德农商行                    504,109.59                504,109.59                 100.00          手续费及佣金收入
                    合计                  756,164.39                756,164.39
                ②期末组合计提减值准备的应收账款
                                       期末余额                                                            年初余额
                         账面余额                       坏账准备                          账面余额                          坏账准备
   种类
                                      比例                           计提比                                比例                         计提比
                     金额                             金额                              金额                              金额
                                      (%)                          例(%)                               (%)                        例(%)
 1 年以内       100,864,277.55        74.57       1,008,642.78         1.00         429,400,718.83         94.14      4,294,007.19       1.00
 1-2 年          28,448,150.00        21.03       2,844,815.00        10.00          22,639,783.82          4.96      2,263,978.38      10.00
 2-3 年           5,948,468.91         4.40       1,189,693.78        20.00           4,097,366.29          0.90        819,473.26      20.00
 3 年以上                    -
    合计        135,260,896.46        100.00      5,043,151.56                      456,137,868.94     100.00         7,377,458.83
                (四)长期股权投资
                1.按类别列示
                         项目                                  期末余额                                    年初余额
             子公司                                                    3,190,854,510.43                       3,190,854,510.43
             联营企业                                                    525,045,660.11                         472,762,311.17
                         小计                                        3,715,900,170.54                         3,663,616,821.60
             减:减值准备
             长期股权投资账面价值                                    3,715,900,170.54                         3,663,616,821.60
                                                                     175
       2.长期股权投资明细情况
                                                                                              其中:联营及合营企                      在被投资 在被投资 在被投资单位持股
                                核算                                                                                                                                                    本期计提   本期现金
             被投资单位                    投资成本           年初余额         增减变动       业其他综合收益变       期末余额         单位持股 单位表决权 比例与表决权比例   减值准备
                                方法                                                                                                                                                    减值准备     红利
                                                                                                动中享有的份额                        比例(%) 比例(%)       不一致的说明
联营企业:
银华基金管理股份有限公司       权益法      42,000,000.00     472,762,311.17   52,283,348.94               0.00       525,045,660.11     18.9       18.9
权益法小计                                 42,000,000.00     472,762,311.17   52,283,348.94               0.00       525,045,660.11
子公司:
                                                                                          -
东方基金管理有限责任公司       成本法     210,000,000.00     289,535,723.26                                          289,535,723.26       64         64
                                                                                          -
渤海期货股份有限公司           成本法     474,497,301.62     474,497,301.62                                          474,497,301.62       96         96
                                                                                          -
东证融通投资管理有限公司       成本法     600,000,000.00     600,000,000.00                                          600,000,000.00      100        100
                                                                                          -
东证融达投资有限公司           成本法   1,024,080,000.00   1,126,821,485.55                                        1,126,821,485.55      100        100
                                                                                          -
东证融汇证券资产管理有限公司   成本法     500,000,000.00     700,000,000.00                                          700,000,000.00      100        100
                                                                                          -
成本法小计                              2,808,577,301.62   3,190,854,510.43                                        3,190,854,510.43
                                                                                          -                  -
               合计                     2,850,577,301.62   3,663,616,821.60   52,283,348.94                        3,715,900,170.54
                                                                                                             -
       (1)公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
       (2)公司期末无有限售条件的长期股权投资。
                                                                                                  176
       (五)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                             期末余额                                      年初余额
        项目
                                   成本                  公允价值                  成本                公允价值
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融         10,222,731,486.40     10,210,558,188.03       5,311,120,466.78        5,275,619,497.38
资产
其中:交易性债券              9,552,557,289.51      9,542,729,597.84       4,309,634,162.22        4,325,370,571.14
     交易性权益工具              76,625,250.14          74,304,076.89           114,857,917.91        105,533,818.55
      基金投资                  153,548,946.75          153,524,513.30          781,628,386.65        739,401,663.61
      理财产品                  440,000,000.00          440,000,000.00          105,000,000.00        105,313,444.08
指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的            982,028,657.53          981,662,280.00     1,684,858,977.25        1,680,826,988.52
金融资产
         合计                11,204,760,143.93     11,192,220,468.03       6,995,979,444.03        6,956,446,485.90
       2.变现受限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                      项目                     限售条件或变现方面的其他重大限制                  期末余额
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                         质押式回购交易                    6,520,234,093.85
     期损益的金融资产-交易性债券
                      合计                                                                 6,520,234,093.85
       3.本期以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中无已融出证券。
       (六)可供出售金融资产
       1.可供出售金融资产情况
                                                                     期末余额
               项目
                                       账面余额                 减值准备                   账面价值
     可供出售债务工具              4,717,978,417.97              2,713,867.97                4,715,264,550.00
     可供出售权益工具              2,284,488,124.11            102,223,161.57                2,182,264,962.54
     其中:按公允价值计量          1,728,219,226.66            100,865,804.86                1,627,353,421.80
           按成本计量                556,268,897.45              1,357,356.71                  554,911,540.74
     基金                            763,808,229.76                                            763,808,229.76
     证券公司理财产品                601,359,779.27            53,942,830.03                   547,416,949.24
     其他理财产品                    968,799,298.72             2,508,063.24                   966,291,235.48
     信托计划及其他投资              885,473,448.44                                            885,473,448.44
     已融出证券                       42,805,486.00                                             42,805,486.00
             合 计                10,264,712,784.27            161,387,922.81              10,103,324,861.46
                                                                      年初余额
                项目
                                             账面余额                 减值准备                 账面价值
     可供出售债务工具                      6,438,600,217.13               582,385.92        6,438,017,831.21
     可供出售权益工具                      3,224,356,353.61           115,969,655.13        3,108,386,698.48
     其中:按公允价值计量                  2,733,239,549.63           114,612,298.42        2,618,627,251.21
           按成本计量                        491,116,803.98             1,357,356.71          489,759,447.27
     基金                                    626,556,324.58                                   626,556,324.58
     证券公司理财产品                        713,936,623.78            53,942,830.03          659,993,793.75
     其他理财产品                            826,209,719.21             2,508,063.24          823,701,655.97
     信托计划及其他投资                      622,980,709.01                                   622,980,709.01
     已融出证券                               47,700,472.21                                    47,700,472.21
             合 计                        12,500,340,419.53           173,002,934.32       12,327,337,485.21
                                                         177
       2.期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产分   权益工具的成本-债务的                      累计计入其他综合收益的公   已计提减值
                                              公允价值
        类                 摊余成本                                 允价值变动金额           金额
可供出售债务工具          4,746,478,048.94   4,715,264,550.00             -28,499,630.97     2,713,867.97
可供出售权益工具          2,123,328,279.32   1,627,353,421.80            -395,109,052.66   100,865,804.86
基金                        835,330,006.47    763,808,229.76              -71,521,776.71
                                                                                                        -
证券公司理财产品            759,145,155.62    547,416,949.24             -157,785,376.35    53,942,830.03
其他理财产品                936,797,124.74    966,291,235.48               32,002,173.98     2,508,063.24
信托计划及其他投资          883,500,000.00    885,473,448.44                1,973,448.44
                                                                                                        -
已融出证券                   44,053,277.99      42,805,486.00              -1,247,791.99
                                                                                                        -
       合计              10,328,631,893.08   9,548,413,320.72            -620,188,006.26   160,030,566.10
                                                 178
         3.期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                  账面余额                                                   减值准备                       在被投资   本期
               被投资单位                                                                                                                                   单位持股   现金
                                        年初余额       本期增加         本期减少           期末余额         年初        本期增加    本期减少    期末
                                                                                                                                                            比例(%)    红利
北京时代光影文化传媒股份有限公司        2,844,000.00                                        2,844,000.00                                                0     0.43
海益宝科技股份有限公司                  3,001,575.02                                        3,001,575.02                                                0     1.27
北京喜宝动力网络技术股份有限公司        9,204,830.00                                        9,204,830.00                                                0      2.3
易简广告传媒集团股份有限公司            5,000,000.00                                        5,000,000.00                                                0     0.41
北京摩诘创新科技股份有限公司            7,904,147.50                                        7,904,147.50                                                0      0.5
飞拓无限信息技术(北京)股份有限公司   10,000,000.00                                       10,000,000.00                                                0     1.35
上海百事通信息技术股份有限公司         10,501,898.25                                       10,501,898.25                                                0     0.67
北京金刚游戏科技股份有限公司           12,506,562.50                                       12,506,562.50                                                0     0.68
福建省三星电气股份有限公司                843,606.58                                          843,606.58                                                0     0.26
康泽药业股份有限公司                      631,031.16                                          631,031.16                                                0     0.04
北京首都在线科技股份有限公司            1,562,449.91                                        1,562,449.91                                                0      0.1
天津久日新材料股份有限公司              1,410,039.93                                        1,410,039.93                                                0     0.13
北京科能腾达信息技术股份有限公司        8,886,807.61                                        8,886,807.61                                                0     7.79
北京全网数商科技股份有限公司            2,640,000.00                                        2,640,000.00                                                0     0.79
微传播(北京)网络科技股份有限公司       41,861,325.51                                       41,861,325.51                                                0     3.15
北京中搜网络技术股份有限公司               36,416.81                                           36,416.81                                                0     0.01
哇棒移动传媒股份有限公司               58,230,638.14                                       58,230,638.14                                                0     4.95
浙江三网科技股份有限公司                  464,722.17                                          464,722.17                                                0     0.24
苏州道森钻采设备股份有限公司            3,001,575.00                                        3,001,575.00                                                0     0.82
重庆多普泰制药股份有限公司              1,643,789.48                                        1,643,789.48                                                0     0.13
雅安正兴汉白玉股份有限公司              1,592,000.00                                        1,592,000.00                                                0     0.33
许昌智能继电器股份有限公司              3,006,398.63                                        3,006,398.63                                                0      0.5
山东信通电子股份有限公司                1,683,492.71                    1,683,492.71                0.00                                                0
广东天劲新能源科技股份有限公司             71,837.71                                           71,837.71                                                0    0.01
长春易点科技股份有限公司                    8,571.88                                            8,571.88                                                0    0.07
上海海优威新材料股份有限公司            1,964,018.94                                        1,964,018.94                                                0    0.27
北京智华信科技股份有限公司              4,718,021.11                                        4,718,021.11                                                0    2.68
安徽天立泰科技股份有限公司              1,290,278.93                                        1,290,278.93                                                0    0.37
北京丰荣航空科技股份有限公司            2,761,762.68                                        2,761,762.68   837,356.71                          837,356.71    1.01
现在(北京)支付股份有限公司              1,100,577.50                                        1,100,577.50                                                0    0.17
浙江熊猫乳业集团股份有限公司              243,311.72                                          243,311.72                                                0    0.03
上海阿波罗机械股份有限公司             70,214,452.76                                       70,214,452.76                                                0    2.84
恒信玺利实业股份有限公司                4,413,205.77                                        4,413,205.77                                                0    0.13
亚世光电股份有限公司                      184,365.34                                          184,365.34                                                0    0.02
上海益盟软件技术股份有限公司            1,426,948.85                                        1,426,948.85                                                0    0.02
重庆望变电气(集团)股份有限公司          1,512,197.70                                        1,512,197.70                                                0    0.17
无锡创达新材料股份有限公司                811,920.20                         811,920.20             0.00                                                0
山东神戎电子股份有限公司                8,758,324.11                                        8,758,324.11                                                0    2.07
                                                                                     179
                                                                       账面余额                                                    减值准备                            在被投资   本期
               被投资单位                                                                                                                                              单位持股   现金
                                           年初余额         本期增加         本期减少          期末余额           年初        本期增加       本期减少      期末
                                                                                                                                                                       比例(%)    红利
璧合科技股份有限公司                       2,975,561.75                                         2,975,561.75                                                       0     0.23
北京市千叶珠宝股份有限公司                78,475,975.48                                        78,475,975.48                                                       0     3.59
海诺尔环保产业股份有限公司                 1,017,592.07                                         1,017,592.07                                                       0     0.09
心动网络股份有限公司                         106,837.17                                           106,837.17                                                       0       0
大连东霖食品股份有限公司                  22,245,576.02                                        22,245,576.02                                                       0     1.51
宁波金田铜业(集团)股份有限公司               780,409.50                                           780,409.50                                                       0     0.02
健隆生物科技股份有限公司                     405,362.72                                           405,362.72                                                       0     0.05
北京华清飞扬网络股份有限公司               1,922,318.70                                         1,922,318.70                                                       0     0.09
上海中驰集团股份有限公司                  11,099,350.03                                        11,099,350.03                                                       0     1.04
上海兰卫医学检验所股份有限公司                90,047.25                                            90,047.25                                                       0       0
大连鑫玉龙海洋生物种业科技股份有限公司     1,343,618.87                                         1,343,618.87                                                       0     0.26
北京旷博生物技术股份有限公司               2,130,000.00                                         2,130,000.00                                                       0     0.55
北京汉唐环保科技股份有限公司                 484,754.36                                           484,754.36                                                       0     0.05
上海瑞美医疗保健股份有限公司               2,005,500.00                      2,005,500.00               0.00                                                       0
上海天戏互娱科技股份有限公司               4,992,219.54                                         4,992,219.54                                                       0    0.91
来邦科技股份公司                           1,400,735.00                                         1,400,735.00                                                       0    0.72
第一物业(北京)股份有限公司                 4,900,000.00                      4,900,000.00               0.00                                                       0
艾特克控股集团股份有限公司                 2,569,568.40                                         2,569,568.40                                                       0    0.31
瑞鹏宠物医疗集团股份有限公司               5,000,000.00                                         5,000,000.00                                                       0    0.43
北京星震同源数字系统股份有限公司           1,000,525.01                                         1,000,525.01                                                       0    0.57
吉林瑞科汉斯电气股份有限公司               4,800,000.00                                         4,800,000.00                                                       0    2.88
北京倍肯恒业科技发展股份有限公司             717,750.00                                           717,750.00                                                       0    0.05
第一摩码体育文化发展(北京)股份有限公司       996,000.00                                           996,000.00                                                       0    0.71
杭州东创科技股份有限公司                                   1,669,534.02                         1,669,534.02                                                       0     0.8
深圳市恒扬数据股份有限公司                                   710,367.75                           710,367.75                                                       0      0
同创九鼎投资管理集团股份有限公司                          10,954,651.55                        10,954,651.55                                                       0    0.02
浙江和达科技股份有限公司                                      72,449.61                            72,449.61                                                       0    0.01
北京元年科技股份有限公司                                   1,868,212.21                         1,868,212.21                                                       0    0.23
北京瑞风协同科技股份有限公司                              20,690,969.70                        20,690,969.70                                                       0    5.15
奇士达智能科技股份有限公司                                29,952,000.00                        29,952,000.00                                                       0     3.2
上海宝藤生物医药科技股份有限公司                           7,472,599.70                         7,472,599.70                                                       0    0.35
北京铜牛信息科技股份有限公司                               1,162,221.84                         1,162,221.84                                                       0    0.18
中国吉林国际合作(集团)股份有限公司       1,000,000.00                                         1,000,000.00                                                       0    0.52
中证机构间报价系统股份有限公司            50,000,000.00                                        50,000,000.00                                                       0     66
佛迪电站股份有限公司                         520,000.00                                           520,000.00    520,000.00                                   520,000
吉林省证券登记公司延边办事处                 200,000.00                                           200,000.00                                                       0
                  合 计                  491,116,803.98   74,553,006.38      9,400,912.91     556,268,897.45   1,357,356.71              0          0   1,357,356.71
                                                                                        180
    4.可供出售金融资产的说明
    (1)本期无由持有至到期投资重分类转入的可供出售金融资产。
    (2)本期无因债务人违约而处置担保物或其他信用增级对应的资产所取得的金融资产
或非金融资产。
    (3)可供出售金融资产中含拟融出证券 80,123,566.08 元,其中成本 92,897,825.43
元,公允价值变动-12,774,259.35 元,计提减值准备 0.00 元。
    (4)可供出售权益工具期末无公允价值严重下跌或非暂时性下跌未计提减值准备的情
况。
    5.可供出售金融资产减值的变动情况
                                 可供出售        可供出售          证券集合理财
   可供出售金融资产分类                                                                 合计
                                 权益工具        债务工具            自有部分
     年初已计提减值金额       115,969,655.13      582,385.92      56,450,893.27    173,002,934.32
         本年计提               2,300,989.58    2,713,867.97                         5,014,857.55
 其中:从其他综合收益转入
         本年减少             16,047,483.14          582,385.92                     16,629,869.06
 其中:期后公允价值回升转回
     期末已计提减值金额       102,223,161.57    2,713,867.97      56,450,893.27    161,387,922.81
    6.存在限售期限及有承诺条件的可供出售金融资产
             项目                  限售条件或变现方面的其他重大限制                期末余额
 可供出售金融资产-集合理财       公司为发起人,承诺不提前赎回                      547,416,949.24
 融出证券                        证券已融出                                          42,805,486.00
             合计                                                                  590,222,435.24
    (七)其他资产
    1.分项列示
                项目                             期末余额                         年初余额
 1、其他应收款                                     2,125,906,177.08               1,512,315,723.19
 2、预付账款                                         130,394,651.51                  99,965,644.46
 3、抵债资产                                           7,155,895.00                   7,155,895.00
 4、长期待摊费用                                      31,430,174.78                  34,829,906.60
 5、待抵扣税金                                        58,133,947.96                   3,884,183.40
 6、预缴企业所得税                                             0.00                  72,850,598.76
                合计                               2,353,020,846.33               1,731,001,951.41
    2.其他应收款
    (1)按明细列示
                 项目                            期末余额                     年初余额
   其他应收款余额                                2,232,409,089.28            1,612,341,176.54
   减:坏账准备                                    106,502,912.20               100,025,453.35
   其他应收款价值                                2,125,906,177.08            1,512,315,723.19
                                               181
    (2)其他应收款账龄分析
                                            期末余额                                                                     年初余额
    种类                   账面余额                              坏账准备                               账面余额                            坏账准备
                      金额            比例(%)             金额       计提比例(%)                金额           比例(%)           金额         计提比例(%)
1 年以内         1,959,564,877.84           87.78       30,846,288.07           1.57          1,339,181,496.98          83.06       24,431,048.67           1.82
1-2 年             148,030,156.23            6.63       36,180,382.80          24.44            148,098,651.95           9.18       36,022,365.20         24.32
2-3 年             121,254,278.36            5.43       36,865,562.98          30.40            121,506,250.76           7.54       36,963,861.13         30.42
3 年以上             3,559,776.85            0.16        2,610,678.35          73.34              3,554,776.85           0.22        2,608,178.35         73.37
    合计         2,232,409,089.28         100.00       106,502,912.20                         1,612,341,176.54         100.00      100,025,453.35
    (3)其他应收款按种类披露
                                                                  期末余额                                                       年初余额
                                                    账面余额                       坏账准备                        账面余额                      坏账准备
                 种类
                                                               比例                           计提                                                          计提
                                               金额                            金额                           金额            比例(%)        金额
                                                               (%)                          比例(%)                                                     比例(%)
单项金额重大的其他应收款                 2,175,824,933.19      97.47    105,096,218.79            4.83  1,605,959,279.36        99.60     99,177,038.18       6.18
按组合计提坏账准备的其他应收款              55,922,576.24        2.50       745,113.56            1.33      5,720,317.33         0.35        186,835.32       3.27
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
                                               661,579.85       0.03          661,579.85       100.00            661,579.85      0.05         661,579.85    100.00
他应收款
                  合计                   2,232,409,089.28      100.00   106,502,912.20                   1,612,341,176.54       100.00    100,025,453.35
                                                                             182
          ①期末单项金额重大的其他应收款
                                                                                   计提比
           其他应收款内容                  账面余额               坏账准备                              款项性质
                                                                                   例(%)
东证融成资本管理有限公司                 724,549,000.00                                            全资孙公司往来款
应收股票质押客户款                       573,832,406.67           5,738,324.07              1      应收股票质押客户款
渤海融幸(上海)商贸有限公司             500,000,000.00                                            控股孙公司往来款
                                                                                                   私募债逾期投资本
重庆市福星门业(集团)有限公司           260,400,097.90          71,500,000.00          27.36      息,详见“十三、其
                                                                                                   他重要事项说明”
东证融通投资管理有限公司                  63,068,252.99                                            全资子公司往来款
“长沙事件”垫付款项                      24,370,517.00          24,370,517.00            100      垫付投资者款项
北京市里仁律师事务所                       5,510,000.00           1,102,000.00             20      代垫律师费
华南国际经济贸易仲裁委员会                 1,943,292.00             291,864.06          15.02      仲裁费
北方和平案                                 1,800,000.00             900,000.00             50      诉讼
长春市医疗保险经办中心                     1,083,437.38              10,834.37              1      医保费
公司零售客户部                             1,500,000.00              15,000.00              1      备用金
吉林诚信律师事务所                         1,000,000.00           1,000,000.00            100      律师费
万得信息技术股份有限公司                   5,240,967.00              52,409.67              1      往来款
吉林森林工业股份有限公司                   5,000,000.00              50,000.00              1      往来款
山东如意科技集团有限公司                   2,600,000.00              26,000.00              1      往来款
阿里云计算有限公司                         2,375,912.81              23,759.13              1      往来款
北京天相财富管理顾问有限公司               1,551,049.44              15,510.49              1      往来款
              合计                     2,175,824,933.19         105,096,218.79
          ②单项金额不重大组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                      期末余额                                               年初余额
   账龄                       账面余额                                            账面余额
                                                             坏账准备                                       坏账准备
                             金额                比例(%)                       金额           比例(%)
1 年以内                      54,393,334.55        97.27     543,933.35      4,787,454.71          83.69     47,874.55
1-2 年                        1,341,272.21         2.40     134,127.21        755,708.55          13.21     75,570.86
2-3 年                             89,772.48       0.16      17,954.50         83,957.07            1.47    16,791.41
3 年以上                            98,197.00       0.17      49,098.50         93,197.00            1.63    46,598.50
   合计                       55,922,576.24       100.00     745,113.56     5,720,317.33           100.00   186,835.32
          ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
              应收款项内容                      账面余额         坏账准备        计提比例               计提理由
 北京中金华会计师事务所有限公司                  44,530.00        44,530.00        100%               预计无法收回
 银鹰律师事务所                                  67,049.85        67,049.85        100%               预计无法收回
 原公司员工                                     200,000.00       200,000.00        100%               预计无法收回
 吉林经济法院                                   350,000.00       350,000.00        100%               预计无法收回
                  合计                          661,579.85       661,579.85
          (4)期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
          (5)其他应收款中欠款金额前五名单位情况
                                                                                                     占其他应收
                                            与本公司
                 单位名称                                         账面余额               账龄        款总额的比
                                              关系
                                                                                                     例(%)
    东证融成资本管理有限公司               全资子公司            744,549,000.00         1 年以内           33.35
    应收股票质押客户款-阙文彬              非关联方              503,710,000.00         1 年以内           22.56
    渤海融幸(上海)商贸有限公司           控股孙公司            500,000,000.00         1 年以内           22.40
                                                       183
                                                                                                   占其他应收
                                                与本公司
                    单位名称                                        账面余额            账龄       款总额的比
                                                  关系
                                                                                                   例(%)
      重庆市福星门业(集团)有限公司            非关联方            260,400,097.90      1-2 年           11.66
      东证融通投资管理有限公司                  全资子公司           63,068,252.99    1 年以内            2.83
                  合计                                            2,071,727,350.89                       92.80
           (6)其他应收款中无应收关联方账款。
           (7)本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
           3.预付款项
           (1)预付款项按账龄列示
                                                期末余额                                   年初余额
             账龄
                                       账面余额                  比例(%)           账面余额         比例(%)
     1 年以内                              112,113,237.63             85.98      84,740,050.81           84.77
     1至2年                                 14,848,414.38             11.39      14,389,681.79           14.39
     2至3年                                  2,700,000.00              2.07          703,793.36           0.70
     3 年以上                                  732,999.50              0.56          132,118.50           0.14
           合计                            130,394,651.51            100.00      99,965,644.46          100.00
           (2)预付款项金额前五名单位情况
                     单位名称                      与本公司关系       账面余额            时间         未结算原因
           长春荣丰房地产开发有限公司                非关联方       37,342,547.50        2017 年         未完工
                长春市社会保险局                     非关联方       19,987,020.47        2018 年         未摊销
      北京和丰永讯金融信息服务有限公司               非关联方       8,962,264.22     2016/2017 年        未完工
       长春亚泰足球俱乐部有限责任公司                非关联方       7,501,886.80        2018 年          未摊销
       深圳市财富趋势科技股份有限公司                非关联方       5,164,078.38     2017/2018 年        未完工
                       合计                                         78,957,797.37
           (3)期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
           4.长期待摊费用
  项目         年初余额              本期增加         本期摊销         其他减少          期末余额        其他减少的原因
安装及装
            34,829,906.60        2,095,482.87        5,495,214.69                      31,430,174.78
  修费
  其他
  合计      34,829,906.60        2,095,482.87        5,495,214.69                      31,430,174.78
           5.抵债资产
                   项目                                 期末余额                           年初余额
     抵债资产余额                                           22,254,396.18                        22,254,396.18
       减:抵债资产减值准备                                 15,098,501.18                        15,098,501.18
     抵债资产净额                                            7,155,895.00                         7,155,895.00
           详见“十七、合并财务报表主要项目注释(十六)其他资产 5、抵债资产”。
           (八)手续费及佣金净收入
           1.按类别列示:
                                项    目                                本期金额                   上期金额
     手续费及佣金收入
     经纪业务收入                                                      404,231,453.83             433,771,649.26
     -证券经纪业务收入                                                404,231,453.83             433,771,649.26
                                                           184
                       项 目                               本期金额                上期金额
其中:代理买卖证券业务手续费收入                          317,757,017.52          358,089,549.05
       交易单元席位租赁收入                                80,607,986.52           68,566,969.11
       代理销售金融产品收入                                  5,866,449.79            7,115,131.10
投资银行业务收入                                           90,371,496.39          116,963,917.43
其中:证券承销业务收入                                     54,622,641.49           56,867,924.51
       财务顾问业务收入                                    31,130,930.36           53,963,917.45
       其中:并购重组财务顾问业务收入-境内上市公司         10,000,000.00           50,137,502.36
             并购重组财务顾问业务收入-其他                                           3,826,415.09
             其他财务顾问业务收入                          21,130,930.36
       证券保荐业务收入                                     4,617,924.54            6,132,075.47
资产管理业务收入
投资咨询业务收入                                            5,714,353.97           12,076,459.23
私募托管业务收入                                              929,243.06            1,423,736.19
IB 业务收入                                                   641,359.32              839,601.23
               手续费及佣金收入小计                       501,887,906.57          565,075,363.34
手续费及佣金支出
经纪业务支出                                               93,579,755.71           95,293,557.58
-证券经纪业务支出                                         93,579,755.71           95,293,557.58
其中:代理买卖证券业务手续费支出                           66,971,941.76           66,080,970.36
       资金三方存管费支出                                   6,379,780.85            7,895,842.09
       经纪人报酬支出                                      20,228,033.10           21,316,745.13
       交易单元席位租赁支出
       代销金融产品业务支出
投资银行业务支出                                                                       18,867.92
其中:证券承销业务支出                                                                 18,867.92
       财务顾问业务支出
       其中:并购重组财务顾问业务支出-境内上市公司
             并购重组财务顾问业务支出-其他
             其他财务顾问业务支出
       证券保荐业务支出
资产管理业务支出
投资咨询业务支出
               手续费及佣金支出小计                        93,579,755.71           95,312,425.50
手续费及佣金净收入                                        408,308,150.86          469,762,937.84
   代理销售金融产品销售情况列示如下:
                                  本期金额                                 上期金额
 代理金融产品业务
                         销售总金额        销售总收入             销售总金额        销售总收入
基金                    8,374,807,763.08   5,412,881.23         5,188,111,055.61    5,121,908.63
银行理财产品              522,710,700.00           0.00         1,107,414,000.00      255,490.42
资产计划               18,060,838,903.10           0.00        32,683,057,381.25      276,730.95
其他                      244,978,500.00     453,568.56           124,730,000.00    1,461,001.10
      合 计            27,203,335,866.18   5,866,449.79        39,103,312,436.86    7,115,131.10
   2.证券经纪业务净收入按行政区域列示
                                       本期金额                             上期金额
         地区
                          营业部数量     手续费及佣金净收入    营业部数量     手续费及佣金净收入
吉林省                        41             131,594,289.76        41             157,386,603.55
北京市                        2                10,128,477.23        2                9,395,420.59
山西省                        2                 1,578,981.92        2                1,651,023.88
湖北省                        3                 3,664,868.52        3                4,796,220.83
重庆市                        3                 7,892,601.76        3                8,809,903.81
江苏省                        7                11,571,385.52        6               16,138,064.60
上海市                        8                28,965,487.97        8               31,826,752.55
浙江省                        4                 3,635,301.77        4                4,732,034.39
                                              185
                                        本期金额                             上期金额
          地区
                           营业部数量     手续费及佣金净收入    营业部数量     手续费及佣金净收入
 福建省                        4                 3,763,349.03        4                3,940,235.09
 广东省                        5                 2,345,450.10        5                3,626,454.68
 山东省                        6                 2,226,885.52        6                3,337,266.02
 广西壮族自治区                2                   802,514.37        2                1,193,988.31
 湖南省                        1                   523,949.28        1                  803,031.97
 河南省                        2                 1,155,270.94        2                1,622,479.11
 河北省                        1                 1,030,778.97        1                1,197,671.28
 江西省                        1                   992,271.84        1                1,296,324.59
 安徽省                        2                   948,686.13        2                1,481,382.62
 四川省                        1                   531,204.11        1                  672,580.39
 内蒙古自治区                  2                   334,061.61        2                   87,961.85
 云南省                        1                    31,108.22        1                   58,526.29
 小计                          98             213,716,924.57        98             254,053,926.40
 公司本部及分公司                               96,934,773.55                        84,424,165.28
           合计                98             310,651,698.12         98            338,478,091.68
     (九)投资收益
     1.投资收益明细情况
                     项目                              本期金额                   上期金额
 成本法核算的长期股权投资收益
 权益法核算的长期股权投资收益                              52,283,348.94            41,361,919.51
 处置长期股权投资产生的投资收益
 金融工具投资收益                                        252,355,344.19            378,082,552.39
 其中:持有期间取得的收益                                315,436,541.25            369,809,849.33
       ---以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                         122,743,716.80            386,077,892.93
 益的金融资产
       ---可供出售金融资产                               192,692,824.45            -16,268,043.60
       处置金融工具取得的收益                            -63,081,197.06              8,272,703.06
       ---以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                         -41,431,515.55           -117,907,169.51
 益的金融资产
       ---可供出售金融资产                               -78,861,470.15            143,358,795.83
       ---衍生金融工具                                    57,211,788.64            -17,178,923.26
                  合      计                             304,638,693.13            419,444,471.90
     2.按权益法核算的长期股权投资收益
          被投资单位                 本期金额          上期金额         本期比上期增减变动的原因
银华基金管理股份有限公司            52,283,348.94    41,361,919.51    2017 年较 2016 年净利润增加
            合计                    52,283,348.94    41,361,919.51
     (十)现金流量表补充资料
                     项    目                              本期金额                 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                     152,937,828.29           252,574,290.81
加:资产减值准备                                            -2,148,182.78           -11,593,688.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              28,323,445.50            27,296,632.11
无形资产摊销                                                13,228,006.38            10,786,937.76
长期待摊费用摊销                                             5,495,214.69             4,858,869.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                            10,080,398.57               236,407.45
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                     -45,489,684.86             9,109,021.78
利息支出                                                  -242,853,350.79           -61,578,206.97
                                               186
                    项    目                            本期金额           上期金额
投资损失(收益以“-”号填列)                          -52,283,348.94     -41,361,919.51
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -74,995,679.48     -46,036,470.94
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                -50,926,514.94     -40,596,082.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的减
                                                     -4,208,780,699.90    5,692,971,501.43
少(增加以“-”号填列)
可供出售金融资产的减少(增加以“-”号填列)          1,802,708,976.35   -2,829,330,880.11
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)              951,277,280.66      394,600,835.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            4,665,427,332.27     -153,526,786.94
其他*                                                        -6,000.00
经营活动产生的现金流量净额                            2,951,995,021.02    3,208,410,461.43
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额                                       13,348,529,758.09   14,562,420,836.33
减:现金的年初余额                                   11,366,017,224.93   18,014,389,817.90
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额                              1,982,512,533.16   -3,451,968,981.57
        *其他为公司基本户ETC冻结资金以及财产保全冻结资金。
     十七、补充资料
     (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
     (一)非经常性损益明细表(合并报表)
    根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号—非经常性损益(2008)》的规定,本报告期公司非经常性损益发生情况如下:
                      项目                             本期金额            上期金额
非流动资产处置损益                                       -9,869,120.54         -217,096.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                         25,736,731.71       9,987,252.74
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以
及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                               187
                      项目                                  本期金额                 上期金额
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           5,109,958.55            4,207,081.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                      小计                                    20,977,569.72           13,977,237.62
减:非经常性损益的所得税影响数                                 5,244,392.43            3,494,309.41
扣除所得税影响后的非经常性损益                                15,733,177.29           10,482,928.21
其中:归属于上市公司股东的非经常性损益                        15,487,855.19           10,513,400.18
      归属于少数股东的非经常性损益                               245,322.10              -30,471.97
    对非经常性损益项目的其他说明:
    根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》规定,
由于证券投资业务为本公司的主营业务,因此持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产及衍生工具产生的公允价值变动收益以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产及衍生工具和可供出售金融资产取得的投资收益不界定为非经常性损益。具体
项目如下:
                    项目                                本期金额                    上期金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
                                                            403,947,610.44          465,520,399.50
产、衍生工具及可供出售金融资产的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                            95,327,615.63           -10,475,531.59
及衍生工具公允价值变动损益
                      合计                                  499,275,226.07          455,044,867.91
    (二)净资产收益率及每股收益:
                                                                        每股收益(元)
         报告期利润            加权平均净资产收益率(%)
                                                                基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         1.60                 0.11              0.11
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                     1.50                    0.10               0.10
普通股股东的净利润
    基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    1.加权平均净资产收益率=P0÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的
期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej
为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;
Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累
计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动;Mk 为发
                                               188
生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    2.“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合
并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应
考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的期末净资产”
不包括少数股东权益金额。
    3.基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增
股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报
告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 为报告期月份数;Mi 为增加股份次月起
至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    公司发生配股时,因其是向现有股东以低于当前股票市价的价格发行普通股,则需考虑
配股中的送股因素,即配股可理解为按市价发行股票和无对价送股的混合体,计算每股收益
时应当计算出一个调整系数,再用配股前发行在外普通股的股数乘以该调整系数,得出计算
每股收益时应采用的普通股股数。具体计算公式如下:
    每股理论除权价格=(行权前发行在外普通股的公允价值总额+配股收到的款项)÷行权后
发行在外的普通股股数
    调整系数=行权前发行在外普通股的每股公允价值÷每股理论除权价格
    因配股重新计算的上年度基本每股收益=上年度基本每股收益÷调整系数
    本年度基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷(配股前发行在外普通股股数×
调整系数×配股前普通股发行在外的时间权重+配股后发行在外普通股加权平均数)
    (1)2018 年 6 月末发行在外的普通股加权平均数计算数据
    S=2,340,452,915.00 股
    (2)2017 年度发行在外的普通股加权平均数计算数据
    S0=2,340,452,915.00 股
    4.因公司不存在稀释性潜在普通股,故公司稀释每股收益等于基本每股收益。
    (三)公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    金额较大或比较期间变动较大的报表项目
                     期末余额          年初余额
   报表项目                                            变动比率          变动原因
                 (或本期金额)     (或上期金额)
结算备付金       1,518,251,044.20   2,251,388,617.67     -32.56%   公司自有备付金减少
应收款项           224,731,449.11     593,664,928.55     -62.15%   在途资金减少
                                                                   可供出售公允价值下降
递延所得税资产     431,495,955.35     321,991,018.48      34.01%   导致递延所得税资产增
                                                                   加
                                        189
                     期末余额          年初余额
   报表项目                                              变动比率          变动原因
                 (或本期金额)      (或上期金额)
                                                                     期货子公司现货交易存
其他资产          2,341,389,249.65    1,313,902,559.47      78.20%
                                                                     货增加。
以公允价值计量
且其变动计入当                                                       交易性金融资产规模增
                 12,032,261,769.52    7,983,897,772.33      50.71%
期损益的金融资                                                       加
产
卖出回购金融资                                                       质押式回购交易规模增
                 11,191,654,575.34    7,226,849,903.84      54.86%
产款                                                                 加
应付职工薪酬        522,332,610.91      768,170,366.03     -32.00%   发放留存绩效
                                                                     代扣限售股个人所得税
应交税费             55,668,203.23      219,211,756.56     -74.61%
                                                                     余额减少
应付款项          1,070,901,079.53      213,044,253.55     402.67%   应付在途清算款增加
                                                                     次级债、转融通规模下
应付利息            350,471,107.94      516,622,712.57     -32.16%
                                                                     降导致利息支出减少
应付债券          9,346,207,342.16    6,171,170,031.94      51.45%   本期发行公司债
                                                                     交易性金融资产公允价
递延所得税负债      100,185,221.94      148,167,217.06     -32.38%   值上升,冲回递延所得
                                                                     税负债
其他负债          7,590,772,063.91   11,147,907,387.81     -31.91%   公司次级债规模减少
                                                                     可供出售金融资产公允
其他综合收益      -474,687,686.04       -29,522,549.09   -1507.88%
                                                                     价值下降
                                                                     次

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