中信特钢：2021年半年度报告

中信泰富特钢集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司董事长钱刚、总裁李国忠及总会计师倪幼美声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。

本报告期公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境和社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 40

第八节 优先股相关情况 ...... 44

第九节 债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 46

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
公司、本公司、本集团、中信泰富特钢	指	中信泰富特钢集团股份有限公司
中信集团	指	中国中信集团有限公司
中信股份	指	中国中信股份有限公司
中信泰富	指	中信泰富有限公司
泰富中投	指	中信泰富（中国）投资有限公司
兴澄特钢	指	江阴兴澄特种钢铁有限公司
大冶特钢	指	大冶特殊钢有限公司
青岛特钢	指	青岛特殊钢铁有限公司
靖江特钢	指	靖江特殊钢有限公司
铜陵特材	指	铜陵泰富特种材料有限公司
扬州特材	指	扬州泰富特种材料有限公司
浙江钢管	指	浙江泰富无缝钢管有限公司
泰富投资	指	中信泰富特钢投资有限公司
电气钢管	指	上海电气集团钢管有限公司
天津钢管	指	天津钢管制造有限公司
江阴信泰	指	江阴信泰企业管理合伙企业（有限合伙）
安吉信富	指	安吉信富企业管理合伙企业（有限合伙）
新冶钢	指	湖北新冶钢有限公司
冶钢集团	指	冶钢集团有限公司
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

备查文件目录

（一）载有董事长、总裁、总会计师签名并盖章的会计报表。

（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	中信特钢	股票代码	000708
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	中信泰富特钢集团股份有限公司
公司的中文简称	中信泰富特钢
公司的外文名称（如有）	CITIC Pacific Special Steel Group Co., Ltd
公司的法定代表人	钱刚

二、联系人和联系方式

项目	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王海勇	杜鹤
联系地址	江苏省无锡市江阴市长山大道1号中信特钢大楼21楼	江苏省无锡市江阴市长山大道1号中信特钢大楼21楼
电话	0510-80673288	0510-80675678
传真	0510-86196690	0510-86196690
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

项 目	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同期增减
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	49,086,945,357.58	35,868,905,202.91	36,406,243,814.93	34.83%
归属于上市公司股东的净利润（元）	4,187,571,435.04	2,749,056,445.19	2,749,761,286.09	52.29%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	4,141,736,141.51	2,629,875,985.77	2,630,580,826.67	57.45%
经营活动产生的现金流量净额（元）	3,126,197,690.51	2,228,439,431.44	4,216,235,023.59	-25.85%
基本每股收益（元/股）	0.83	0.55	0.55	50.91%
稀释每股收益（元/股）	0.83	0.55	0.55	50.91%
加权平均净资产收益率	14.60%	10.73%	10.73%	增加3.87个百分点
项 目	本报告期末	上年度末		本报告期末 比上年度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	82,686,114,590.05	77,440,955,871.62	77,468,141,637.00	6.74%
归属于上市公司股东的净资产（元）	29,063,982,410.54	28,350,118,725.45	28,364,528,333.48	2.47%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □不适用

单位： 元

项目	金额
非流动资产处置损益	5,368,078.96
计入当期损益的政府补助	7,662,865.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	28,933,453.90
罚没及违约赔偿收入	12,582,783.05
非流动资产报废损失	-32,662,302.81
无需支付的应付款项	37,878,006.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目	153,476.20
减：所得税影响额	14,040,411.70
少数股东权益影响额（税后）	40,656.40
合计	45,835,293.53

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项 目	本期金额	认定为经常性损益原因
再生资源回收奖励	57,097,180.00	可持续且稳定获得
合 计	57,097,180.00	--

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司从事的主要业务

公司是全球领先的专业化特殊钢材料制造企业，具备年产1400多万吨特殊钢材料的生产能力。公司拥有江苏江阴兴澄特钢、湖北黄石大冶特钢、山东青岛特钢、江苏靖江特钢四家专业精品特殊钢材料生产基地，安徽铜陵特材、江苏扬州特材两家原材料生产基地，山东泰富悬架、浙江钢管两大产业链延伸基地，形成了沿海沿江产业链的战略大布局。公司工艺技术和装备具备世界先进水平，拥有合金钢棒材、特种中厚板材、特种无缝钢管、特冶锻造、合金钢线材、合金钢大圆坯六大产品群以及调质材、银亮材、汽车零部件等深加工产品系列，品种规格配套齐全、品质卓越并具有明显市场竞争优势，满足能源、交通、工程机械、航空航天等国家优先发展行业的市场需求，已成为国民经济发展、重大工程建设等重要领域所需关键特殊钢材料的制造基地与新材料、新工艺、新技术研发基地。产品畅销全国并远销美国、日本以及欧盟、东南亚等60多个国家和地区，获得国内外高端领域用户的青睐。公司所生产的轴承钢产销量连续10余年全球领先，高端汽车用钢、工程机械用钢、风电用钢、海洋系泊链钢、矿用链条钢、高端大圆坯等材料国内市场占有率领先。2021年以来，随着全球疫情得到控制，世界经济总体缓慢恢复，国内经济运行、行业形势延续稳定恢复态势，实现良好开局。上半年，中信泰富特钢切实做好疫情的防控，紧紧围绕公司的年度计划，抢抓机遇、优化产品结构，加快科技创新步伐，加速“数智引领”，深化开源节流、降本增效，积极应对大宗商品价格大涨、钢铁出口关税调整等新形势、新环境和新政策，上半年实现钢材销售755万吨，同比增长13.19%，出口73万吨，同比增长1.39%，营业收入490.87亿元，同比增长34.83%，归属于上市公司股东的净利润41.88亿元，同比增长52.29%，基本每股收益人民币0.83元/股，比上年同期增长

50.91%。

1.抢抓市场机遇，优化产品结构。公司积极应对市场变化，与生产、研发协同，主动出击，抢抓订单，上半年总体销量755万吨创历史新高，公司轴承钢、汽车用钢、能源用钢销量同比创历年来同期最好水平，整体销售均价稳步提升。“三高一特”产品销量同比增长58%，特种装备用钢销量同比增长28%，棒材钎具钢、注塑机用钢实现销量同比增长45%，高强弹簧扁钢及导向臂扁钢占据国内市场份额75%以上，汽车胎圈帘线钢销量同比增长28%，轴承钢线材销量同比增长39%，汽车紧固件销量同比增长45%，高强度悬架簧销量同比增长233%，传动链条销轴钢销量同比增长120%，海上风电管桩销量同比增长60%，产品结构实现了进一步优化。

2.加快科技创新，提升核心竞争力。为增强核心技术行业引领力、战略产品市场竞争力，上半年公司完成首发产品199项，实现标志性技术突破27项，获得授权专利135件，并有1件国际发明专利获得授权，参与18项国家/行业/团体标准修订和起草。公司不断加大研发力度，以解决“卡脖子”技术和强化“拳头产品”为目标，报告期内公司成功开发康明斯“国六”发动机用钢、2100MPa世界最高强度级别大桥缆索用盘条用钢、屈服强度1400MPa级超高强钢板Q1400、超超临界钢管替代进口、强化疲劳测试达到1亿次的汽车发动机超纯净弹簧用钢等多品类高端材料。同时公司“三高一特”品种研发方面研制的特种不锈15-5PH、PH13-8Mo品种，实现替代进口，应用于航空航天领域重要部件；开发的超低碳耐蚀合金N08028在油井管应用领域取得突破；GH4648合金供应量国内领先，高强度低膨胀高温合金GH2909质量在国内同行处于领先水平，公司的核心竞争力得到进一步提升。

3.战略资本运作，促进高质量发展。2021年伊始，公司从上海电气集团有限公司竞得上海电气集团钢管有限公司40%的股权并参与其经营管理，其核心资产为天津钢管制造有限公司350万吨无缝钢管产能，加上公司原有150万吨的无缝钢管产能，公司可管理和协同的无缝钢管产能达到了500万吨，也拥有了全世界规模领先的专业化无缝钢管板块。5月份，公司董事会决定发行可转换公司股票的债券，融资投向为公司重点发展的“三高一特”、能源综合利用以及环保改造等，可转债的发行将进一步提升公司的竞争力和公司股本的流动性。

4.深化开源节流，降本增效成效显著。公司根据市场变化，优化采购结构，提高采购应变能力，合理调整采购周期，提前锁定资源，有效地抵御各种风险，化解不利因素，有效降低采购成本。上半年，公司各企业围绕“三融三创”（降本融入特钢战略，降本融入特钢生产经营，降本融入特钢文化基因）落实开展降本增效工作，加强系统管控，降低能源消耗，报告期公司采购、工艺及管理降本超过20亿元，取得了显著成效，有效地支撑了公司的整体盈利能力。

5.全面强化管理，运营效率质量再提升。2021年公司严格控制成本费用支出，报告期内，公司在2020年受疫情影响三项期间费用较低的基础上同比涨幅仅6.07%，公司应收账款周转天数从2020年末的10天缩短到9天，存货周转天数从2020年末的49天缩短到43天，货币资金余额48.01亿元，授信总额为580亿元，仅使用授信242.92亿元。良好的销售回款能力使得公司抗风险能力不断稳固，充沛的资金储备使公司能应对复杂多变的市场环境，并保证外延发展时有充足的资金储备，公司的运营质量进一步夯实。

6.加速“数智”引领，推进智慧工厂建设。以“数智”引领为导向，不断提高数字化水平，上半年公司成功投用统一采购招标供应链管理系统；兴澄特钢基于炼铁大数据智能互联平台高炉产线一体化项目、大冶特钢特种高温合金智能制造新模式项目、青岛特钢设备智慧运维项目、靖江特钢智能化车丝线项目有序推进，兴澄特钢厚板热轧车间获评“江苏省智能车间”，大冶特钢获评“中国工业互联网杰出应用奖”、“钢铁行业智能制造优秀解决方案”。

二、核心竞争力分析

公司始终坚持科技进步与创新发展，2021年公司核心竞争力和行业领导地位进一步增强，主要表现在以下几个方面：

1.底蕴深厚

公司的历史可追溯至1890年清末湖广总督张之洞创办的汉冶萍煤铁厂矿有限公司，底蕴深厚，被誉为“中国钢铁摇篮”。2021年6月28日，全国“两优一先”表彰大会在北京人民大会堂举行，中信泰富特钢集团党委获评“全国先进基层党组织”。

2.团队卓越

2021年上半年面对复杂多变的经济形势，公司经营团队创新思路，灵活应变，各子公司有效应对大宗商品价格大涨、钢铁出口关税调整等新形势、新环境和新政策，实现销量755万吨创历史新高。

3.装备一流

公司拥有国内最大断面的合金钢方圆坯连铸机，世界先进的可实现控轧控冷、轧材尺寸高精确控制（KOCKS）合金钢棒材生产线，国际先进的银亮材加工生产线，以及配套完善的中厚板、线材、无缝钢管、特冶锻造生产线等国内、国际领先生产设备，兴澄特钢厚板热轧车间获评“江苏省智能车间”，大冶特钢获评“中国工业互联网杰出应用奖”、“钢铁行业智能制造优秀解决方案”。

4.品类丰富

公司可生产3000多个品种、5000多个规格，是目前全球品种规格最多的特殊钢材料制造企业之一，拥有合金钢棒材、

特种中厚板材、特种无缝钢管、特冶锻造、合金钢线材、合金钢大圆坯“六大产品群”以及调质材、银亮材、汽车零部件等深加工产品系列，品种规格配套齐全并具有明显优势，可为用户提供一站式、一揽子的特殊钢材料解决方案。丰富的产品线对应着公司多样的下游应用领域，避免了因单一下游景气度波动而对公司收入造成的影响。2021年上半年公司销售总量稳步增长，公司轴承钢、汽车用钢、能源用钢销量同比创历年来同期最好水平。

5.质量稳定

公司秉承“质量是企业的生命”和“今天的质量是明天的市场”理念，建立了从原料入场到成品出厂的全过程质量把控、监测和检验体系，扎实有效推进精益化管理，产品质量和稳定性达到国际一流水准。公司通过了ISO9001、IATF16949等国际质量管理体系认证，并通过了奔驰、宝马、奥迪、通用、SKF、FAG、一汽、东风汽车、中国航天科技集团等大量第二方高端客户认证以及九国船级社等第三方认证。2021年上半年公司“三高一特”产品获得15家第二、三方的认证。

6.技术先进

公司承担了多项国家重点科技攻关、“863计划”、火炬计划等项目，主持或参与了多项国家和行业标准的制(修)订，取得了丰富的科研成果和技术专利，获得了多项国家、行业的科技进步奖励。2021年上半年，公司完成首发产品199项，实现标志性技术突破27项，获得授权专利135件，并有1件国际发明专利获得授权，参与18项国家/行业/团体标准修订和起草。

7.资本雄厚

依托于中信集团和中信泰富的品牌影响力，公司在财务协同、采购协同和销售协同等方面优势明显，为公司进一步降本增效提供了有力保证。2021年1月份公司成功竞买了上海电气集团钢管有限公司40%股权，参与天津钢管经营管理，加上公司原有产线，目前管理超过500万吨的无缝钢管产能，居世界首位。

8.服务优质

公司根据多年服务经验，准确判断客户不同工程阶段需求，优化了生产流程，提高了供货效率。疫情期间，公司充分发挥“苏南模式”下民营企业抢抓市场机制优势、国有企业规范运作优势、国际化企业现代化管理优势，密切关注下游用户复工复产，守望相助，共渡难关，以最优品质和最优服务赢得用户信任，敏锐把握用户趋势、纵深发展用户需求。

9.物流便捷

公司旗下企业均坐落于沿海沿江地区，其中兴澄特钢、扬州特材拥有十万吨级长江码头；大冶特钢和铜陵特材也拥有多个万吨级长江专用码头；青岛特钢毗邻拥有全球最大矿石码头的青岛港董家口港区；靖江特钢拥有千吨级长江内港码头。得天独厚的地理和物流优势覆盖国内特殊钢下游行业主要市场区域，使公司形成了以公路、水运、铁路为枢纽的全方位大物流格局。

10.绿色生态

公司旗下兴澄特钢、大冶特钢、青岛特钢入选国家工信部评选的全国第一批“绿色工厂”名单，其中大冶特钢荣获“全国绿化模范单位”称号。面对国家大力实施“碳达峰、碳中和”的发展机遇，公司主动担当社会责任，带头落实国家战略，在特钢行业率先开展绿色低碳工作，深入贯彻低碳理念，推动先进节能减排技术的研发应用，开发利用清洁能源，进一步降低化石能源消耗比重。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容

1、主要财务数据同比变动情况

单位：元

项 目	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	49,086,945,357.58	36,406,243,814.93	34.83%	主要系本期销量和销售价格上涨所致。

营业成本	40,475,031,125.43	30,169,417,832.32	34.16%	主要系本期销售规模和原材料价格上涨所致。
销售费用	342,730,615.44	328,388,030.72	4.37%	主要系本期销售规模扩大所致。
管理费用	760,715,090.08	688,153,426.23	10.54%	主要系去年同期受疫情影响费用发生减少所致。
财务费用	155,578,889.27	170,400,159.81	-8.70%	主要系本期借款利率下降所致。
所得税费用	838,338,377.10	630,822,977.85	32.90%	主要系本期利润上涨所致。
研发投入	1,748,007,944.14	1,173,684,873.31	48.93%	主要系本期加大研发投入和去年同期高新研发受疫情影响延后所致。
经营活动产生的现金流量净额	3,126,197,690.51	4,216,235,023.59	-25.85%	主要系本期支付原材料采购款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	-2,657,179,531.02	16,210,756.76	-16,491.46%	主要系本期新增对外委托贷款和支付工程项目款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-4,543,464,362.26	-2,773,004,405.44	-63.85%	主要系本期偿还票据融资和到期债务支付的现金增加所致。

公司报告期内利润构成或利润来源发生重大变动? 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

项 目	2021年半年度		2020年半年度		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	49,086,945,357.58	100.00%	36,406,243,814.93	100.00%	34.83%
分行业
特钢行业	49,086,945,357.58	100.00%	36,406,243,814.93	100.00%	34.83%
分产品
合金钢棒材	22,836,353,985.58	46.52%	16,346,917,808.84	44.90%	39.70%
合金钢线材	7,083,805,285.19	14.43%	4,771,861,119.87	13.11%	48.45%
特种钢板	5,926,352,952.01	12.07%	4,730,445,966.56	12.99%	25.28%
特种无缝钢管	4,761,138,632.47	9.70%	3,975,918,866.67	10.92%	19.75%
其他业务	8,479,294,502.33	17.28%	6,581,100,052.99	18.08%	28.84%
分地区
国内	44,332,561,989.86	90.31%	32,625,160,998.11	89.61%	35.88%
国外	4,754,383,367.72	9.69%	3,781,082,816.82	10.39%	25.74%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项 目	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
特钢行业	49,086,945,357.58	40,475,031,125.43	17.54%	34.83%	34.16%	0.41%
分产品
合金钢棒材	22,836,353,985.58	18,098,457,125.77	20.75%	39.70%	41.77%	-1.15%
合金钢线材	7,083,805,285.19	5,706,637,523.45	19.44%	48.45%	46.11%	1.29%
特种钢板	5,926,352,952.01	5,040,760,761.87	14.94%	25.28%	24.17%	0.76%
其他业务	8,479,294,502.33	7,675,739,643.37	9.48%	28.84%	25.65%	2.30%
分地区
国内	44,332,561,989.86	36,131,815,445.08	18.50%	35.88%	34.70%	0.72%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

营业收入和营业成本同比上期变化较大的原因：本期钢材销售量、钢材销售价格和原材料采购价格上涨影响所致。

四、非主营业务分析

√ 适用 □不适用

单位：元

项 目	本期金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
其他收益	64,760,045.47	1.29%	主要系收到的政府补助。	部分可持续
投资收益	-180,457,567.12	-3.59%	主要系票据的贴现支出和对联营公司的投资损失。	否
信用减值损失	-83,567,944.91	-1.66%	主要系对应收款项计提的减值。	否
资产减值损失	-139,204,485.33	-2.77%	主要系对存货及固定资产计提的减值。	否
资产处置收益	5,368,078.96	0.11%	主要系固定资产处置收益。	否
营业外收入	60,163,504.82	1.20%	主要系无需支付款项和罚没收入。	否
营业外支出	-42,211,541.52	-0.84%	主要系固定资产报废损失。	否

五、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

项 目	本期末		上年末		比重 增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资 产比例
货币资金	4,801,396,843.74	5.81%	9,268,175,864.54	11.96%	-6.15%	主要系本期用现款支付的原材料采购款增加和分配上年股利影响所致。
应收账款	2,716,320,003.46	3.29%	1,974,886,728.99	2.55%	0.74%	主要系本期公司钢材销量及售价上涨所致。
存货	10,501,954,238.68	12.70%	8,616,716,048.32	11.12%	1.58%	主要系本期公司原材料价格大幅上涨所致。
长期股权投资	866,324,103.54	1.05%	572,078,751.06	0.74%	0.31%	主要系本期新增对电气钢管的股权投资所致。
固定资产	33,058,275,761.19	39.98%	32,223,495,853.83	41.60%	-1.62%	主要系本期部分在建工程转固影响所致。
在建工程	7,835,530,455.32	9.48%	6,525,274,840.27	8.42%	1.06%	主要系本期工程技改项目增加所致。
短期借款	5,611,613,066.86	6.79%	4,510,072,363.63	5.82%	0.97%	主要系本期公司根据市场利率及流动性安排，借入短期借款所致。
长期借款	9,205,092,800.00	11.13%	9,098,399,600.00	11.74%	-0.61%	基本持平。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □不适用

单位：元

项 目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期净变动	期末数
金融资产
应收款项融资	9,564,868,985.82			37,704,154.09	3,302,397,553.53	12,904,970,693.44
其他非流动金融资产	15,094,826.05				0.00	15,094,826.05
金融资产小计	9,579,963,811.87			37,704,154.09	3,302,397,553.53	12,920,065,519.49

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位： 元

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	81,247,141.18	保证金

应收票据	680,056,937.99	银行承兑汇票抵开
合计	761,304,079.17	--

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（万元）	上年同期投资额（万元）	变动幅度
415,783.85	207,399.03	100.48%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称

投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）

青钢环保搬迁续建项目

自建

是

特殊钢材料

1,058,960,000.00

3,451,007,400.00

自有 资金

98.00%

项目投资财务内部收益率（税后）为13.4%

--

不适用

2020年03月06日

详见公司2020年3月6日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及巨潮资讯网站上的公告

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：亿元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
江阴兴澄特种钢铁有限公司	子公司	生产、加工黑色、有色金属材料及其辅助材料；钢结构件的加工、制造、安装；仓储（不含危险品）；黑色、有色金属材料、钢结构件及其辅助材料的研究开发及技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）	123.66	413.03	199.53	215.30	17.25	15.46
大冶特殊钢有限公司	子公司	黑色、有色金属冶炼、压延加工；生产、销售高温合金材料、耐蚀合金材料、铁矿石、钢坯、钢锭、钢材、金属制品、钢管及管件和相应的工业辅助材料及承接来料加工业务；钢铁和合金材料检测；再生资源回收经营；货物或技术进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；机械零件、汽车零部件制造和加工；机械、仪表、电器制造和修理；化工产品（不含危险品和限制类产品）制造；港口码头建设及经营；煤气、热力、自来水、工业用水生产和供应；餐饮经营与管理。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）	20.72	101.79	41.48	137.02	9.01	7.67
青岛特殊钢铁有限公司	子公司	带有存储设施的经营：粗苯、煤焦油（以上许可范围仅限生产过程中产生的中间产品）；普通货运；生产销	65.00	195.91	52.34	99.63	9.03	7.37

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

售：黑色、有色金属材料和相应的工业辅助材料及承接来料加工业务；钢铁冶炼，金属压延加工；钢坯、钢材及汽车、工程机械及农用机械零部件的生产、销售；炼焦，球团；技术和货物进出口，厂房及设备租赁、场地租赁；机电设备维修、维护和状态监测，电力设施承装（修，试）。批发零售：焦煤、焦炭、化肥、水渣、钢渣、生铁块、除尘灰。蒸汽供应。以下仅限分支机构经营：餐饮服务；中餐类制售：含凉菜，不含裱花蛋糕，不含生食海产品。会务服务，住宿。批发零售：日用百货。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司名称

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
中信泰富特钢国际贸易有限公司	购买股权	无重大影响
青岛斯迪尔新材料有限公司	购买股权	无重大影响
富奕有限公司	注销	无重大影响

主要控股参股公司情况说明报告期内，公司主要子公司兴澄特钢、大冶特钢、青岛特钢净利润较上年同期增长，主要原因为：

1.公司深耕特钢主业，为客户提供高度定制化的服务并采取先期介入的营销模式，与大量用户尤其是下游行业龙头客户保持了长期战略合作，高度贴合市场需求，订单稳定可持续。

2.高效的统一平台协同营销和严格的成本管控，集团化高度集中的销售、采购、生产大协同管理模式能够发挥出最大规模效应。严格管控成本，多举措降本增效，通过采购降本、工艺降本、管理降本等多种路径消化了成本大幅上涨等不利因素。

3.当前，发展战略性新兴产业已被国家列为转变发展模式的主要举措，而高品质特殊钢是发展战略性新兴产业、核心基础产业以及先进制造业的关键基础材料。随着我国工业化深入和装备制造向高端化升级，高品质、高性能、定制化特钢产品市场保持稳定增长。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.经济波动风险

疫情冲击全球经济，宏观层面不确定因素增多，世界经济形势仍然复杂，复苏不稳定不平衡，我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，行业整体面临诸多不确定因素。

对策：公司坚信中国宏观经济长期向好的基本面没有改变，特殊钢材料行业发展前景广阔。未来公司将以高质量发展为主题，深耕特钢主业，以“内生+外延”的发展路径，做大产业规模，做强细分市场，同时以资本和服务为纽带，整合上下游资源，构建“资本+制造+服务”的特钢产业链生态圈，创建全球最具竞争力的特钢企业集团。

2.市场竞争风险

特钢行业竞争程度较为激烈，行业集中度在国家政策和市场的驱动下正在加速提升，公司必须在优势产品上持续保持核心竞争力，并及时优化调整产品结构和应用行业领域，公司面临激烈的市场竞争风险。

对策：公司坚持“特钢是科技炼成的”创新理念，始终把“科技创新”作为增强行业引领作用、打造市场竞争新优势的第一要素。持续推进品种质量优化，实施精品战略，集中优势资源，积极争取“卡脖子”材料和“以产顶进”产品产销量稳步增长，进一步提升企业品牌价值。

3.环保风险

新《环保法》、新污染物排放标准等相关法律深入推进，对企业环保监管力度和标准提高，监管和执法愈发严格，社会民众环保意识增强，对公司环保要求进一步提高，特钢行业面临着较大的环保压力。

对策：公司对各类环保风险进行充分辨识和分析，提前预判，及时发现存在的问题及隐患，做好预防；实时掌握各项环保设备设施的运行状态，将环保管理与生产运行、设备管理等专业管理相融合，管好、用好、维护好环保设备设施，持续加强事中管控。公司将紧跟“清洁生产、低碳发展”的政策导向，深入推进超低排放改造。

4.外贸出口风险

全球疫情的影响仍然存在不确定性，国际贸易保护愈演愈烈，贸易摩擦不断反复、升级，以及汇率波动较大，国际市场不稳定因素在增加，国内财政部、税务总局发布《关于取消部分钢铁产品出口退税的公告》，进一步导致出口难度加大。

对策：公司密切关注国际形势变化，及时采取应对策略，加大国际市场开拓力度，持续深化用户结构、品种结构、服务领域三大调整，构建客户忠诚度高、布局抗风险性强、潜力可持续、变化可应对的市场新局面，即使国际市场有所波动，公司将通过积极开拓国内市场弥补外贸订单缺口。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	临时股东大会	87.68%	2021年01月27日	2021年01月28日	《中信泰富特钢集团股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》，相关公告刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2020年年度股东大会	年度股东大会	87.39%	2021年03月22日	2021年03月23日	《中信泰富特钢集团股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》，相关公告刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2021年第二次临时股东大会	临时股东大会	87.46%	2021年05月26日	2021年05月27日	《中信泰富特钢集团股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》，相关公告刊登在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量(个)	排放口分布情况	排放浓度（mg/m3）	执行的污染物排放标准	排放总量（吨）	核定的排放总量（吨/年）	超标排放情况
江阴兴澄特种钢铁有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	115	烧结9个高炉13个炼钢21个轧钢69个锅炉3个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准；炼铁工业大气污染物排放标准；炼钢工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准	953.707	2850.585	无
江阴兴澄特种钢铁有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	67	烧结2个高炉3个轧钢59个锅炉3个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准；炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准	457.122	2057.601	无
江阴兴澄特种钢铁有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	67	烧结2个高炉3个轧钢59个锅炉3个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准；炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准	769.515	4099.04	无
无锡兴澄特种材料有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	4	轧钢4个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准	0.385	3.708	无
无锡兴澄特种材料有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	1	轧钢1个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准	0.505	15.090	无
无锡兴澄特种材料有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	1	轧钢1个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准	16.207	35.058	无
湖北新冶钢特种材料有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	31	炼铁5个、轧钢16个、火电6个、码头3个、中间物料1个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准；锅炉大气污染物	92.68	546.475	无

						排放标准；大气污染物综合排放标准；水泥工业大气污染物排放标准
湖北新冶钢特种材料有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	19	炼铁1个、轧钢12个、火电6个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	24.42	357.092	无
湖北新冶钢特种材料有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	19	炼铁1个、轧钢12个、火电6个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准；火电厂大气污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	40.365	867.588	无
湖北中特新化能科技有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	26	炼焦16个、烧结10个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	369.6	1388.73	无
湖北中特新化能科技有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	9	炼焦7个、烧结2个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	150.28	2700.34	无
湖北中特新化能科技有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	5	炼焦3个、烧结2个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	473.468	4547.03	无
大冶特殊钢有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	115	炼铁6个、炼钢25个、轧钢84个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；炼钢工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准	411.3	852.61	无
大冶特殊钢有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	49	炼铁1个、轧钢48个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准	126.769	697.63	无
大冶特殊钢有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	49	炼铁1个、轧钢48个	均符合相关标准	炼铁工业大气污染物排放标准；轧钢工业大气污染物排放标准	78.669	1561.66	无
青岛特殊钢铁有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	56	原料厂9个、焦化8个、炼铁17个、炼钢16个、轧钢6个	均符合相关标准	山东省钢铁工业大气污染物排放标准；山东省区域性大气污染物综合排放标准	173	2106	无
青岛特殊钢铁有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	15	焦化5个、炼铁4个、轧钢6个	均符合相关标准	山东省钢铁工业大气污染物排放标准；山东省区域性大气污染物综合排放标准	234	1342.9	无
青岛特殊钢铁有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织	12	焦化2个、炼铁4个、轧钢6个	均符合相关标准	山东省钢铁工业大气污染物排放标准；山东省区域性大	485	2736.9	无

		排放				气污染物综合排放标准
青岛润亿清洁能源有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	2	锅炉2个	均符合相关标准	山东省火电厂大气污染物排放标准；《山东省火电厂大气污染物排放标准》超低排放第2 号修改单鲁质监标发[2016]46号	2.1	15	无
青岛润亿清洁能源有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	2	锅炉2个	均符合相关标准	山东省火电厂大气污染物排放标准；《山东省火电厂大气污染物排放标准》超低排放第2 号修改单鲁质监标发[2016]46号	35.5	115	无
青岛润亿清洁能源有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	2	锅炉2个	均符合相关标准	山东省火电厂大气污染物排放标准；《山东省火电厂大气污染物排放标准》超低排放第2 号修改单鲁质监标发[2016]46号	70.3	165	无
靖江特殊钢有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	21	轧钢20个、锅炉1个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	4.419	170.555	无
靖江特殊钢有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	13	轧钢12个、锅炉1个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	0.093	33.95	无
靖江特殊钢有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	13	轧钢12个、锅炉1个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	15.732	117.45	无
铜陵泰富特种材料有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	11	炼焦10个、锅炉1个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	27.85	322.44	无
铜陵泰富特种材料有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	9	炼焦8个、锅炉1个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	59.83	455.26	无
铜陵泰富特种材料有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	3	炼焦2个、锅炉1个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准；锅炉大气污染物排放标准	381.4	1649.30	无
铜陵泰富特种材料有限公司	COD	处理后达标、有组织排放	1	污水排口1个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准	32.3	120	无
铜陵泰富特种材料有限公司	氨氮	处理后达标、有组织排放	1	污水排口1个	均符合相关标准	炼焦化学工业污染物排放标准	1.1	20	无
铜陵新亚星能	颗粒物	处理后达	4	锅炉4个	均符合相关	火电厂大气污染物排放标准	3.4	16.8	无

源有限公司		标、有组织排放			标准
铜陵新亚星能源有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	4	锅炉4个	均符合相关标准	火电厂大气污染物排放标准	30.8	92.18	无
铜陵新亚星能源有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	4	锅炉4个	均符合相关标准	火电厂大气污染物排放标准	85	234.4	无
扬州泰富特种材料有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	9	球团9个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	221.636	603.36	无
扬州泰富特种材料有限公司	二氧化硫	处理后达标、有组织排放	2	球团2个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	14.097	624.96	无
扬州泰富特种材料有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	2	球团2个	均符合相关标准	钢铁烧结、球团工业大气污染物排放标准	262.062	892.8	无
浙江泰富无缝钢管有限公司	颗粒物	处理后达标、有组织排放	18	轧钢18个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准	2.196	5.49	无
浙江泰富无缝钢管有限公司	氮氧化物	处理后达标、有组织排放	11	轧钢11个	均符合相关标准	轧钢工业大气污染物排放标准	10.098	33.66	无
浙江泰富无缝钢管有限公司	COD	处理后达标、有组织排放	1	总排口1个	均符合相关标准	钢铁工业水污染物排放标准	0.410	1.368	无
浙江泰富无缝钢管有限公司	氨氮	处理后达标、有组织排放	1	总排口1个	均符合相关标准	钢铁工业水污染物排放标准	0.068	0.228	无

防治污染设施的建设和运行情况：

公司及各子公司均配置了齐全的除尘设施，依靠专业团队对其进行运维管理，保证高效稳定运行。为实现超低排放，公司投入大量资金用于提标改造，已建成6套烧结脱硫脱硝、2套球团脱硫脱硝设施、4套焦化脱硫脱硝设施，对应排放口的污染物排放浓度可达到超低排放要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：

公司及各子公司在项目管理上严格按照《中华人民共和国环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等法律法规中有关要求进行管理，已有项目全部取得环评批复并通过环保“三同时”验收。新增80MW亚临界燃汽轮发电机组项目等新上项目都按照有关要求进行了环评报批，取得环评批复。青岛特钢专门对固体废物环境影响专项报告进行修订，并报当地生态环境主管部门备案。各子公司均已取得排污许可证。突发环境事件应急预案：

公司及各子公司均编制了突发环境事件应急预案并完成环保部门备案工作。内部以专业为单位编制了多个专项应急预

案，每年定期开展应急演练，具备较好的应急能力。环境自行监测方案：

公司及各子公司按照排污许可证有关规定制定自行监测方案，定期开展监测工作，相关信息在指定平台进行公示。各企业主要排口配备了国内先进环境监测设备，实时监测污染物排放情况并直接联网至环保部门平台。厂区易产尘点安装高清视频监控设施、厂区内布设空气质量监测微站点。兴澄特钢和青岛特钢的环保集中管控平台即将正式上线，借助平台可实现对污染物排放的可视化、自动化、网络化监督管理。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：

无。其他应当公开的环境信息：

无。其他环保相关信息：

面对国家大力实施“碳达峰、碳中和”的发展机遇，公司主动担当社会责任，带头落实国家战略，在特钢行业率先开展绿色低碳工作，以“绿色产品、绿色制造、绿色产业协同发展”为目标，深入贯彻低碳理念，完善相关体系机制，推动先进节能减排技术的研发应用，开发利用清洁能源，进一步降低化石能源消耗比重。

二、社会责任情况

今年是“十四五”开局之年，也是中国共产党成立100周年，公司以问题为导向，持续发挥公司在扶贫攻坚方面的作用，履行上市公司精准扶贫的责任，坚持做好产业扶贫、教育扶贫、人才支持等多形式的扶贫工作，重点开展公益行动，不断加强人文关怀，切实履行好央企肩负的政治责任和使命。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

截至本报告期末，公司涉及诉讼事项共18笔，涉案金额共计21,249.16万元，其中未结金额共计21,163.56万元，占公司最近一期经审计净资产的0.75%。

序号	诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
1	公司子公司应诉侵害发明专利权纠纷案、劳动争议纠纷案、合同纠纷案、侵权责任纠纷案	5,103.10	否	未结	不适用	不适用	不适用	不适用
2	公司子公司起诉排除妨害纠纷案、借贷纠纷案、合同纠纷案、破产债权确认纠纷案	16,060.45	否	未结	不适用	不适用	不适用	不适用
3	公司子公司应诉劳动争议纠纷案、合同纠纷案	85.60	否	已结	不适用	不适用	不适用	不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

在报告期内，本公司控股股东、实际控制人不存在重大的未履行法院生效判决，亦不存在所负较大数额债务到期未清偿等情形。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易 定价原则

关联交易价格

关联交易 金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易 结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

湖北新冶钢有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

钢管、钢材等

协议价

钢管、钢材等5000-38000元/吨

107,260.31

2.19%

220,000.00

否

票据或现款

钢管、钢材等5000-38000元/吨

中信金属股份有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

矿石

协议价

矿石876-1327元/吨

34,275.49

0.70%

188,500.00

否

票据或现款

矿石876-1327元/吨

中信金属股份有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

球团

协议价

球团700-1950元/吨

44,207.90

0.90%

球团700-1950元/吨

湖北中航冶钢特种钢销售有限公司

实际控制人下属子公司的联营公司

销售商品

钢材

协议价

钢材4500-40000元/吨

17,838.77

0.36%

35,700.00

否

票据或现款

钢材4500-40000元/吨

江阴兴澄马科托钢球有限公司

实际控制人下属子公司的联营公司

销售商品

钢材

协议价

钢材4200-4700元/吨

7,337.95

0.15%

32,600.00

否

票据或现款

钢材4200-4700元/吨

青岛斯迪尔新材料有限公司(i)

2021年1月29日前为实际控制人下属子公司的合营公司，之后为公司子公司

销售商品

燃料动力

协议价

煤气0.78元/立方米、电0.68元/千瓦时、采暖水3.31元/吨等

545.86

0.01%

5,000.00

否

票据或现款

煤气0.78元/立方米、电0.68元/千瓦时、采暖水3.31元/吨等

中信金属香港有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

矿石

协议价

矿石1070-1450元/吨

18,084.41

0.37%

26,000.00

否

票据或现款

矿石1070-1450元/吨

泰富资源（中国）贸易有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

球团

协议价

球团800-1100元/吨

579.64

0.01%

64,000.00

否

票据或现款

球团800-1100元/吨

中信重工机械股份有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

钢板

协议价

钢板4300-19300元/吨

21,612.12

0.44%

33,000.00

否

票据或现款

钢板4300-19300元/吨

徐州徐工物资供应有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢板

协议价

钢板7500-10000元/吨

7,715.31

0.16%

钢板7500-10000元/吨

徐州建机工程机械有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材7200-9900元/吨

843.63

0.02%

65,000.00

否

票据或现款

钢材7200-9900元/吨

2021年 1月 12日、2021年4月28日、2021年5月29日

《中国证 券报》、 《上海证 券报》、 《证券时报》、巨潮资讯网公告编号2021-008、2021-031、2021-042 中信泰富特钢集团股份有限公司《关于 2021年日常关联交易预计的公告》以及《关于新增2021年度日常关联交易预计的公告》

上海施维英机械制造有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材6000-10900元/吨

1,846.45

0.04%

钢材6000-10900元/吨

徐州徐工施维英机械有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材7600-12300元/吨

5,407.47

0.11%

钢材7600-12300元/吨

徐州徐工液压件有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材4800-10000元/吨

23.85

0.00%

钢材4800-10000元/吨

天津钢管制造有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材8700-12700元/吨

5,352.77

0.11%

40,000.00

否

票据或现款

钢材8700-12700元/吨

天津钢管制造有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

合金

协议价

合金6549元/吨

383.65

0.01%

合金6549元/吨

天津钢管钢铁贸易有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢管

协议价

钢管24900元/吨

1,390.43

0.03%

钢管24900元/吨

江苏天淮钢管有限公司

公司董事担任其母公司董事

销售商品

钢材

协议价

钢材6200元/吨

729.04

0.01%

钢材6200元/吨

天时集团能源有限公司

同受最终控制方控制

销售商品

钢管

协议价

钢管5500-6000元/吨

134.93

0.00%

10,000.00

否

票据或现款

钢管5500-6000元/吨

江阴兴澄马科托钢球有限公司

实际控制人下属子公司的联营公司

提供劳务

装卸费、检测费等

协议价

装卸费15-30元/吨、检测费5-15元/吨等

53.04

0.00%

800.00

否

票据或现款

装卸费15-30元/吨、检测费5-15元/吨等

中国中信股份有限公司下属其他公司

同受最终控制方控制

提供劳务

劳务服务

协议价

不适用

0.00

0.00%

5,000.00

否

票据或现款

不适用

中信泰富特钢国际贸易有限公司(ii)

2021年4月6日前为实际控制人下属子公司的合营公司，之后为公司子公司

采购货物

矿石

协议价

矿石880-1680元/吨

99,528.35

2.46%

683,000.00

否

票据或现款

矿石880-1680元/吨

湖北新冶钢有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	废钢	协议价	废钢2200-3540元/吨	60,919.60	1.50%	150,000.00	否	票据或现款	废钢2200-3540元/吨
SINO IRON PTY LTD.	同受最终控制方控制	采购货物	矿石	协议价	矿石1080-1820元/吨	425,725.46	10.52%	638,000.00	否	票据或现款	矿石1080-1820元/吨
中信金属股份有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	矿石	协议价	矿料668-1788元/吨	192,750.93	4.76%	500,000.00	否	票据或现款	矿料668-1788元/吨
中信金属宁波能源有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	合金	协议价	合金170155-182213元/吨	6,968.70	0.17%	26,000.00	否	票据或现款	合金170155-182213元/吨
钦州大锰锰业有限责任公司	同受最终控制方控制	采购货物	合金	协议价	合金6030-6703元/吨	3,905.42	0.10%	13,000.00	否	票据或现款	合金6030-6703元/吨
中信锦州金属股份有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	合金	协议价	合金5663-106194元/吨	2,038.41	0.05%	7,000.00	否	票据或现款	合金5663-106194元/吨
中信金属香港有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	矿石	协议价	矿石1120-1580元/吨	22,228.34	0.55%	84,000.00	否	票据或现款	矿石1120-1580元/吨
江阴兴澄马科托钢球有限公司	实际控制人下属子公司的联营公司	采购货物	废钢	协议价	废钢2405-3000元/吨	231.64	0.01%	1,000.00	否	票据或现款	废钢2405-3000元/吨
中信重工工程技术有限责任公司	同受最终控制方控制	采购货物	备件	协议价	不适用	0.00	0.00%	5,500.00	否	票据或现款	不适用
江苏天淮钢管有限公司	公司董事担任其母公司董事	采购货物	钢坯	协议价	钢坯5700-7000元/吨	1,400.75	0.03%	10,000.00	否	票据或现款	钢坯5700-7000元/吨
中信重工机械股份有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	备件	协议价	不适用	111.19	0.00%	10,000.00	否	票据或现款	不适用
上海殷诚信息技术服务有限公司	同受最终控制方控制	采购货物	物资	协议价	不适用	252.82	0.01%				不适用

湖北中航冶钢特种钢销售有限公司

实际控制人下属子公司的联营公司

接受劳务

运输、加工等

协议价

运输110-761元/吨、加工费44-55元/吨等

178.14

0.00%

600.00

否

票据或现款

运输110-761元/吨、加工费44-55元/吨等

中信泰富特钢投资有限公司

第一大股东

接受劳务

管理服务

协议价

不适用

8,702.47

0.22%

15,000.00

否

票据或现款

不适用

中信重工（洛阳）节能技术工程有限公司

同受最终控制方控制

接受劳务

节能劳务

协议价

不适用

0.00

0.00%

5,000.00

否

票据或现款

不适用

青岛斯迪尔新材料有限公司(i)

2021年1月29日前为实际控制人下属子公司的合营公司，之后为公司子公司

接受劳务

加工劳务

协议价

加工费423元/吨

804.58

0.02%

6,300.00

否

票据或现款

加工费423元/吨

中信节能技术(北京)有限公司

同受最终控制方控制

接受劳务

节能劳务

协议价

不适用

418.43

0.01%

5,000.00

否

票据或现款

不适用

中信科技发展有限公司

同受最终控制方控制

接受劳务

软件服务

协议价

不适用

116.68

0.00%

不适用

中企网络通信技术有限公司上海分公司

同受最终控制方控制

接受劳务

信息服务

协议价

不适用

295.40

0.01%

不适用

合计

--

--

1,102,200.33

--

2,885,000.00

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

公司在报告期内发生的关联交易的总额低于股东大会审议批准的2021年日常关联交易预计总额。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

(i) 2021年1月29日，青岛坤博进出口有限公司和北京利尔高温材料股份有限公司将持有斯迪尔新材料共计65%的股权转让给本公司之子公司青岛特钢，交易完成后，青岛特钢直接持有斯迪尔新材料100%的股权，上述交易金额为本期股权交割前发生的关联交易业务金额。

(ii)2021年4月6日，中信泰富特钢集团将持有的中特国贸100%的股权转让给本公司之子公司中特经贸，交易完成后，中特经贸直接持有中特国贸100%的股权，上述交易金额为本期股权交割前发生的关联交易业务金额。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来：

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

√ 适用 □不适用

存款业务

关联方	关联关系	每日最高存款 限额（万元）	存款利率范围	期初余额（万元）	发生额（万元）	期末余额（万元）
中信财务	与本集团同受最终控股公司控制	700,000.00	1.4%-3.55%	404,460.04	-256,736.54	147,723.50

备注：中信财务美元存款利率0.2%，欧元存款利率0.0001%，人民币存款利率1.4%-3.55%贷款业务

关联方	关联关系	贷款额度（万元）	贷款利率范围	期初余额（万元）	发生额（万元）	期末余额（万元）
中信财务	与本集团同受最终控股公司控制	1,000,000.00	1.1%-3.5%	453,328.11	46,346.63	499,674.74

备注：中信财务美元贷款利率1.1%-1.75%，人民币贷款利率3.2%-3.5%授信或其他金融业务

关联方	关联关系	业务类型	总额（万元）	实际发生额（万元）
中信财务	与本集团同受最终控股公司控制	授信	1,000,000.00	588,740.91

6、其他重大关联交易

√ 适用 □不适用

2021年3月1日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了《公司关于与中信银行开展存贷款等业务暨关联交易

的议案》，并经2021年3月22日召开的公司2020年年度股东大会审议通过。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于与中信银行开展存贷款等业务暨关联交易的公告》（公告编号：2021-022）	2021年3月2日	巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

公司不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况 （如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
无	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0.00		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0.00
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		0.00		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0.00
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保

	披露日期						（如有）
公司并表范围内子公司	2020/10/17	500,000.00	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	0.00	借款担保	不适用	不适用	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		0.00		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		0.00
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		500,000.00		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		0.00
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物 （如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
江阴兴澄特种钢铁有限公司	2020/8/4	90,000.00	2020/8/20	14,571.87	银行承兑汇票开立担保	不适用	不适用	2020/8/20-2021/6/17	是	否
江阴兴澄特种钢铁有限公司	2021/2/23	70,000.00	2021/2/26	49,815.04	银行承兑汇票开立担保（连带责任担保）	不适用	不适用	2021/2/26- 2021/12/25	否	否
浙江泰富无缝钢管有限公司	2020/12/22	3,884.64	2020/12/22	3,884.64	借款担保	不适用	不适用	2020/12/22- 2022/12/22	否	否
浙江泰富无缝钢管有限公司	2021/3/23	3,237.20	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	0.00	借款担保（连带责任担保）	不适用	不适用	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	不适用（额度披露，实际担保业务未发生）	否
青岛特殊钢铁有限公司	2021/1/27	50,000.00	2021/3/19	9,900.00	借款担保（连带责任担保）	不适用	不适用	2021/3/19- 2024/3/15	否	否
海南信泰材料科技有限公司	2021/5/8	150,000.00	2021/5/21	2,920.00	货权担保（连带责任担保、抵押担保等）	不适用	不适用	2021/5/21- 2021/5/28	是	否
			2021/5/21	2,976.00		不适用	不适用	2021/5/21- 2021/5/24	是	否
			2021/5/26	1,628.00		不适用	不适用	2021/5/26- 2021/5/28	是	否
			2021/5/27	4,020.00		不适用	不适用	2021/5/27-	是	否

					2021/6/10
2021/5/27	2,830.00		不适用	不适用	2021/5/27- 2021/6/8	是	否
2021/5/27	4,884.00		不适用	不适用	2021/5/27- 2021/6/1	是	否
2021/5/27	4,884.00		不适用	不适用	2021/5/27- 2021/6/1	是	否
2021/5/28	3,921.94		不适用	不适用	2021/5/28- 2021/6/7	是	否
2021/6/1	3,060.00		不适用	不适用	2021/6/1- 2021/6/3	是	否
2021/6/2	5,705.00		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/8	是	否
2021/6/2	2,524.24		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/8	是	否
2021/6/2	1,702.00		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/9	是	否
2021/6/2	3,177.00		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/10	是	否
2021/6/2	3,437.50		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/9	是	否
2021/6/2	1,824.67		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/9	是	否
2021/6/2	2,846.20		不适用	不适用	2021/6/2- 2021/6/8	是	否
2021/6/3	1,463.00		不适用	不适用	2021/6/3- 2021/6/18	是	否
2021/6/3	4,288.00		不适用	不适用	2021/6/3- 货权转移采购业务结清为止	否	否
2021/6/3	7,275.95		不适用	不适用	2021/6/3- 2021/6/26	是	否
2021/6/8	2,655.00		不适用	不适用	2021/6/8- 2021/6/11	是	否
2021/6/9	8,211.00		不适用	不适用	2021/6/9- 2021/6/23	是	否

2021/6/10	5,270.00		不适用	不适用	2021/6/10- 2021/6/11	是	否
2021/6/10	6,142.50		不适用	不适用	2021/6/10- 2021/6/16	是	否
2021/6/15	1,730.00		不适用	不适用	2021/6/15- 2021/6/21	是	否
2021/6/15	5,882.00		不适用	不适用	2021/6/15- 2021/6/18	是	否
2021/6/16	4,305.00		不适用	不适用	2021/6/16- 2021/6/21	是	否
2021/6/16	5,691.27		不适用	不适用	2021/6/16- 货权转移采购业务结清为止	否	否
2021/6/17	3,378.00		不适用	不适用	2021/6/17- 2021/6/23	是	否
2021/6/21	1,498.00		不适用	不适用	2021/6/21- 2021/6/26	是	否
2021/6/21	1,944.00		不适用	不适用	2021/6/21- 货权转移采购业务结清为止	否	否
2021/6/21	1,437.00		不适用	不适用	2021/6/21- 货权转移采购业务结清为止	否	否
2021/6/21	5,832.00		不适用	不适用	2021/6/21- 2021/6/26	是	否
2021/6/22	1,980.00		不适用	不适用	2021/6/22-货权转移采购业务结清为止	否	否
2021/6/24	1,552.00		不适用	不适用	2021/6/24-2021/6/28	是	否
2021/6/24	8,010.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否

			2021/6/24	4,824.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/24	5,376.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/24	5,125.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/24	3,195.00		不适用	不适用	2021/6/24-2021/6/29	是	否
			2021/6/24	1,455.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/24	4,769.18		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/24	1,815.00		不适用	不适用	2021/6/24- 货权转移采购业务结清为止	否	否
			2021/6/25	6,900.00		不适用	不适用	2021/6/25- 2021/6/29	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）	273,237.20			报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		224,059.49
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）	277,121.84			报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		110,314.13
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		273,237.20		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		224,059.49
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额		110,314.13

计（A3+B3+C3）	777,121.84	合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例		3.80%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）		0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）		56,614.45
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）		0.00
上述三项担保金额合计（D+E+F）		56,614.45
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）		无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）		无

违规对外担保情况

□适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2020年3月5日，公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于子公司青岛特殊钢铁有限公司环保搬迁续建项目的议案》。截至本报告期末，公辅及原料场基本完成，主体生产机组试生产准备中，工程进度按计划推进。

2020年4月29日，公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于公司子公司兴澄特钢与江阴市人民政府土地储备中心签订<退城搬迁补偿协议书>的议案》，公司的全资子公司江阴兴澄特种钢铁有限公司与江阴市土地储备中心签订《江阴兴澄特种钢铁有限公司退城搬迁补偿协议书》，兴澄特钢将位于江阴市西沿山58号的经营生产场所进行退城搬迁，江阴市土地储备中心支付搬迁补偿款合计15.17亿元。目前已收到首笔搬迁补偿款5.17亿元。

2021年1月4日，公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于子公司参与竞买上海电气集团钢管有限公司40%股权的议案》，公司全资子公司中信泰富特钢经贸有限公司（以下简称“中特经贸”）通过上海联合产权交易所以公开摘牌的方式参与上海电气（集团）总公司持有的上海电气集团钢管有限公司（以下简称“电气钢管”）40%股权转让项目。2021年1月8日，中特经贸成为上海电气集团钢管有限公司40%股权项目受让方，成功竞得标的资产，成交价格为人民币4.00亿元。电气钢管于2月份完成了股权变更的登记手续，并取得了换发的《营业执照》。本次股权变更完成后，公司全资子公司中特经贸持有电气钢管40%的股权。

第七节 股份变动及股东情况

1、股份变动情况

单位：股

项 目	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	3,787,987,284	75.05%	0	0	0	0	0	3,787,987,284	75.05%
1、其他内资持股	3,787,987,284	75.05%	0	0	0	0	0	3,787,987,284	75.05%
其中：境内法人持股	3,787,987,284	75.05%	0	0	0	0	0	3,787,987,284	75.05%
二、无限售条件股份	1,259,156,149	24.95%	0	0	0	0	0	1,259,156,149	24.95%
1、人民币普通股	1,259,156,149	24.95%	0	0	0	0	0	1,259,156,149	24.95%
三、股份总数	5,047,143,433	100.00%	0	0	0	0	0	5,047,143,433	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		29,381			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押、标记或冻结情况
									股份状态	数量
中信泰富特钢投资有限公司	境内非国有法人		75.05%	3,787,987,284		0	3,787,987,284	0
湖北新冶钢有限公司	境内非国有法人		4.53%	228,854,000		0	0	228,854,000
江阴信泰企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		4.30%	216,805,222		-5,000,000	0	216,805,222	质押	65,000,000
中信泰富（中国）投资有限公司	国有法人		4.26%	215,251,416		0	0	215,251,416
安吉冶泰企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		1.61%	81,210,239		0	0	81,210,239	质押	37,000,000
安吉扬泰企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		1.51%	76,264,810		0	0	76,264,810	质押	69,200,000
安吉青泰企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人		1.10%	55,336,904		0	0	55,336,904	质押	27,000,000
香港中央结算有限公司	境外法人		0.89%	44,885,802		5,265,441	0	44,885,802
全国社保基金一零八组合	其他		0.86%	43,506,130		1,116,100	0	43,506,130
中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF）	其他		0.56%	28,375,104		-5,624,897	0	28,375,104
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）			无
上述股东关联关系或一致行动的说明			上述股东中，中信泰富特钢投资有限公司、湖北新冶钢有限公司和中信泰富（中国）投资有限公司，同属中信泰富有限公司的子公司，存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除上述情形外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明			无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）			无

前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
		股份种类	数量
湖北新冶钢有限公司	228,854,000	人民币普通股	228,854,000
江阴信泰企业管理合伙企业（有限合伙）	216,805,222	人民币普通股	216,805,222
中信泰富（中国）投资有限公司	215,251,416	人民币普通股	215,251,416
安吉冶泰企业管理合伙企业（有限合伙）	81,210,239	人民币普通股	81,210,239
安吉扬泰企业管理合伙企业（有限合伙）	76,264,810	人民币普通股	76,264,810
安吉青泰企业管理合伙企业（有限合伙）	55,336,904	人民币普通股	55,336,904
香港中央结算有限公司	44,885,802	人民币普通股	44,885,802
全国社保基金一零八组合	43,506,130	人民币普通股	43,506,130
中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF）	28,375,104	人民币普通股	28,375,104
安吉信富企业管理合伙企业（有限合伙）	23,775,428	人民币普通股	23,775,428
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间，湖北新冶钢有限公司和中信泰富（中国）投资有限公司，同属中信泰富有限公司的子公司，存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明	江阴信泰企业管理合伙企业（有限合伙）通过信用证券账户持有公司股份7,500,000股；江阴信泰企业管理合伙企业（有限合伙）因转融通证券业务出借公司股份5,000,000股，安吉信富企业管理合伙企业（有限合伙）因转融通证券业务出借公司股份23,770,000股，该部分借出股份所有权未发生实质性转移。公司未知悉其他前10名股东参与融资融券业务情况。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：中信泰富特钢集团股份有限公司

2021年6月30日

单位：元

项 目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	4,801,396,843.74	9,268,175,864.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	243,664,271.01	261,980,508.69
应收账款	2,716,320,003.46	1,974,886,728.99
应收款项融资	12,904,970,693.44	9,564,868,985.82
预付款项	1,037,754,526.08	754,430,199.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	171,620,511.64	161,935,354.19
其中：应收利息
应收股利	7,805,046.16	0.00
买入返售金融资产
存货	10,501,954,238.68	8,616,716,048.32
合同资产

持有待售资产	506,578,343.22	509,502,323.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	391,952,300.85	671,682,463.40
流动资产合计	33,276,211,732.12	31,784,178,477.06
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	1,581,813,493.86	0.00
长期股权投资	866,324,103.54	572,078,751.06
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	15,094,826.05	15,094,826.05
投资性房地产	0.00	5,795,031.23
固定资产	33,058,275,761.19	32,223,495,853.83
在建工程	7,835,530,455.32	6,525,274,840.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	24,221,918.89	0.00
无形资产	4,340,249,854.30	4,121,083,100.99
开发支出
商誉	18,331,368.65	18,331,368.65
长期待摊费用	183,005,241.22	186,184,050.49
递延所得税资产	1,265,586,432.02	1,207,929,965.89
其他非流动资产	221,469,402.89	808,695,371.48
非流动资产合计	49,409,902,857.93	45,683,963,159.94
资产总计	82,686,114,590.05	77,468,141,637.00
流动负债：
短期借款	5,611,613,066.86	4,510,072,363.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	7,726,801,952.20	6,430,255,676.41
应付账款	11,524,711,977.39	12,730,331,772.48

预收款项
合同负债	3,075,547,634.07	3,897,693,084.21
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,669,637,105.94	1,433,128,804.12
应交税费	845,847,091.23	956,116,947.85
其他应付款	8,563,005,868.34	7,121,327,874.40
其中：应付利息	43,613,954.94	43,797,288.27
应付股利	2,556,325,911.97	2,610,326,194.22
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	543,501,110.11	79,027,610.33
其他流动负债	342,336,355.66	433,803,533.07
流动负债合计	39,903,002,161.80	37,591,757,666.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	9,205,092,800.00	9,098,399,600.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	19,623,795.60	0.00
长期应付款	3,280,000,000.00	1,282,037,777.77
长期应付职工薪酬
预计负债	57,621,037.00	42,952,499.36
递延收益	928,527,012.86	831,129,602.41
递延所得税负债	217,112,741.53	222,285,786.66
其他非流动负债
非流动负债合计	13,707,977,386.99	11,476,805,266.20
负债合计	53,610,979,548.79	49,068,562,932.70
所有者权益：
股本	5,047,143,433.00	5,047,143,433.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	9,196,849,722.01	9,206,389,215.46
减：库存股
其他综合收益	-1,016,267.87	-886,077.34
专项储备	180,456,633.89	125,903,904.79
盈余公积	969,361,446.45	969,361,446.45
一般风险准备
未分配利润	13,671,187,443.06	13,016,616,411.12
归属于母公司所有者权益合计	29,063,982,410.54	28,364,528,333.48
少数股东权益	11,152,630.72	35,050,370.82
所有者权益合计	29,075,135,041.26	28,399,578,704.30
负债和所有者权益总计	82,686,114,590.05	77,468,141,637.00

董事长：钱刚 总裁：李国忠 总会计师：倪幼美

2、母公司资产负债表

单位：元

项 目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产
货币资金	28,699,495.98	6,855,470.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	36,015,749.17	0.00
应收账款	185,629.61	13,688,782.63
应收款项融资	342,286,896.00	2,330,000.00
预付款项	2,177.78	74,661.28
其他应收款	544,945,355.18	4,419,305,267.17
其中：应收利息
应收股利	0.00	3,500,000,000.00
存货	0.00	98,030.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	0.00	19,441,408.98
流动资产合计	952,135,303.72	4,461,793,620.18
非流动资产
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	24,704,218,368.75	24,342,257,380.60
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	737,982,163.02	620,210,652.73
固定资产
在建工程	0.00	523,056,240.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	24,096,562.76	27,477,893.19
其他非流动资产	0.00	2,092,881.20
非流动资产合计	25,466,297,094.53	25,515,095,048.05
资产总计	26,418,432,398.25	29,976,888,668.23
流动负债
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	48,323,241.43	55,224,491.76
预收款项
合同负债	2,496,613.96	394,578,761.41
应付职工薪酬	0.00	9,213,141.31
应交税费	6,781,744.66	24,301,846.99
其他应付款	116,405,434.12	68,565,339.19

其中：应付利息
应付股利	53,700.00	53,700.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	510,735,625.00	70,554,861.12
其他流动负债	296,638.90	2,273,029.17
流动负债合计	685,039,298.07	624,711,470.95
非流动负债
长期借款	540,000,000.00	630,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	86,356,875.00	83,480,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	626,356,875.00	713,480,000.00
负债合计	1,311,396,173.07	1,338,191,470.95
所有者权益
股本	5,047,143,433.00	5,047,143,433.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	16,013,081,369.64	16,013,162,576.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	969,361,446.45	969,361,446.45
未分配利润	3,077,449,976.09	6,609,029,741.32
所有者权益合计	25,107,036,225.18	28,638,697,197.28
负债和所有者权益总计	26,418,432,398.25	29,976,888,668.23

3、合并利润表

单位：元

项 目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	49,086,945,357.58	36,406,243,814.93
其中：营业收入	49,086,945,357.58	36,406,243,814.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	43,744,919,017.04	32,744,592,578.74
其中：营业成本	40,475,031,125.43	30,169,417,832.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	262,855,352.68	214,548,256.35
销售费用	342,730,615.44	328,388,030.72
管理费用	760,715,090.08	688,153,426.23
研发费用	1,748,007,944.14	1,173,684,873.31
财务费用	155,578,889.27	170,400,159.81
其中：利息费用	248,046,018.34	306,273,988.64
利息收入	100,985,105.48	131,980,442.44
加：其他收益	64,760,045.47	111,608,055.01
投资收益（损失以“－”号填列）	-180,457,567.12	-99,119,196.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-79,962,074.43	4,401,692.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-83,567,944.91	-66,045,243.48
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-139,204,485.33	-260,792,522.99
资产处置收益（损失以“-”号填列）	5,368,078.96	4,122,237.82

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	5,008,924,467.61	3,351,424,565.94
加：营业外收入	60,163,504.82	39,428,741.42
减：营业外支出	42,211,541.52	8,750,033.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	5,026,876,430.91	3,382,103,273.80
减：所得税费用	838,338,377.10	630,822,977.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	4,188,538,053.81	2,751,280,295.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	4,188,538,053.81	2,751,280,295.95
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	4,187,571,435.04	2,749,761,286.09
2.少数股东损益	966,618.77	1,519,009.86
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	4,188,538,053.81	2,751,280,295.95
归属于母公司所有者的综合收益总额	4,187,571,435.04	2,749,761,286.09
归属于少数股东的综合收益总额	966,618.77	1,519,009.86

八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.83	0.55
（二）稀释每股收益	0.83	0.55

董事长：钱刚 总裁：李国忠 总会计师：倪幼美

4、母公司利润表

单位：元

项 目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	92,321,589.75	1,882,800,027.88
减：营业成本	89,334,922.96	1,742,955,872.58
税金及附加	7,980,850.11	31,254,096.09
销售费用	-1,815,138.79	17,052,637.72
管理费用	12,677,248.77	26,692,006.97
研发费用	0.00	12,000.00
财务费用	6,422,792.76	-9,213,456.58
其中：利息费用	7,249,367.30	990,815.59
利息收入	-641,429.24	-11,711,406.47
加：其他收益	2,478,761.57	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	0.00	923,349.04
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	417,622.99	7,965,921.18
资产减值损失（损失以“-”号填列）	0.00	-1,300,206.43
资产处置收益（损失以“-”号填列）	15,249,214.17	344,062,737.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-4,133,487.33	425,698,672.09
加：营业外收入	29,739,623.81	11,161,610.60
减：营业外支出	9,283,000.65	5,000,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	16,323,135.83	431,860,282.69
减：所得税费用	14,902,497.96	113,011,349.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,420,637.87	318,848,933.57
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	1,420,637.87	318,848,933.57

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	1,420,637.87	318,848,933.57

5、合并现金流量表

单位：元

项 目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	34,149,714,570.53	24,489,620,388.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	249,030,619.53	461,299,423.79
收到其他与经营活动有关的现金	266,270,169.79	261,875,634.26
经营活动现金流入小计	34,665,015,359.85	25,212,795,446.39
购买商品、接受劳务支付的现金	26,661,318,630.39	16,770,831,661.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	2,335,116,147.39	2,305,120,150.69
支付的各项税费	2,109,139,866.57	1,497,525,798.12
支付其他与经营活动有关的现金	433,243,024.99	423,082,812.35
经营活动现金流出小计	31,538,817,669.34	20,996,560,422.80
经营活动产生的现金流量净额	3,126,197,690.51	4,216,235,023.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	314,260,000.00	950,000,000.00
取得投资收益收到的现金	11,777,777.78	29,500,526.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	34,320,313.66	10,848,794.57
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	360,358,091.44	990,349,321.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	990,378,786.16	474,138,564.56
投资支付的现金	1,600,000,000.00	500,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	427,158,836.30	0.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,017,537,622.46	974,138,564.56
投资活动产生的现金流量净额	-2,657,179,531.02	16,210,756.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	6,014,766,751.86	4,333,623,038.65

收到其他与筹资活动有关的现金	5,145,306,997.10	4,044,589,976.52
筹资活动现金流入小计	11,160,073,748.96	8,378,213,015.17
偿还债务支付的现金	7,889,841,349.84	4,912,320,048.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,837,267,814.79	4,060,773,064.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
取得子公司支付的现金净额	7,000,000.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	3,969,428,946.59	2,178,124,307.86
筹资活动现金流出小计	15,703,538,111.22	11,151,217,420.61
筹资活动产生的现金流量净额	-4,543,464,362.26	-2,773,004,405.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-12,765,820.93	-1,018,233.38
五、现金及现金等价物净增加额	-4,087,212,023.70	1,458,423,141.53
加：期初现金及现金等价物余额	8,358,361,726.26	5,759,529,066.90
六、期末现金及现金等价物余额	4,271,149,702.56	7,217,952,208.43

6、母公司现金流量表

单位：元

项 目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	92,321,589.75	3,225,264,727.78
收到的税费返还	0.00	12,331,607.62
收到其他与经营活动有关的现金	6,005,123.18	39,774,879.71
经营活动现金流入小计	98,326,712.93	3,277,371,215.11
购买商品、接受劳务支付的现金	89,334,922.96	2,954,258,310.31
支付给职工以及为职工支付的现金	39,220,258.84	62,994,917.04
支付的各项税费	75,028,532.67	297,783,747.63
支付其他与经营活动有关的现金	45,102,774.77	42,479,124.89
经营活动现金流出小计	248,686,489.24	3,357,516,099.87
经营活动产生的现金流量净额	-150,359,776.31	-80,144,884.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	3,500,000,000.00	3,000,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	292,908,289.17	0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计	3,792,908,289.17	3,000,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	63,419,124.66	65,094,500.43
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	362,042,195.02	0.00
投资活动现金流出小计	425,461,319.68	65,094,500.43
投资活动产生的现金流量净额	3,367,446,969.49	2,934,905,499.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	350,000,000.00	500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	350,000,000.00	500,000,000.00
偿还债务支付的现金	0.00	606,038,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,545,386,905.80	2,976,887,707.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	3,545,386,905.80	3,582,925,707.55
筹资活动产生的现金流量净额	-3,195,386,905.80	-3,082,925,707.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	143,738.56	36,086.47
五、现金及现金等价物净增加额	21,844,025.94	-228,129,006.27
加：期初现金及现金等价物余额	6,855,470.04	269,342,235.55
六、期末现金及现金等价物余额	28,699,495.98	41,213,229.28

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项 目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	5,047,143,433.00				9,206,389,215.46		-886,077.34	125,903,904.79	969,361,446.45		13,016,616,411.12		28,364,528,333.48	35,050,370.82	28,399,578,704.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	5,047,143,433.00				9,206,389,215.46		-886,077.34	125,903,904.79	969,361,446.45		13,016,616,411.12		28,364,528,333.48	35,050,370.82	28,399,578,704.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-9,539,493.45		-130,190.53	54,552,729.10			654,571,031.94		699,454,077.06	-23,897,740.10	675,556,336.96
（一）综合收益总额											4,187,571,435.04		4,187,571,435.04	966,618.77	4,188,538,053.81
（二）所有者投入和减少资本					-9,539,493.45								-9,539,493.45	-24,864,358.87	-34,403,852.32
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．同一控制下企业合并					-7,000,000.00								-7,000,000.00		-7,000,000.00
4．购买少数股东股权					-2,539,493.45								-2,539,493.45	-24,864,358.87	-27,403,852.32
5．其他
（三）利润分配											-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								54,552,729.10					54,552,729.10		54,552,729.10
1．本期提取								120,161,430.67					120,161,430.67		120,161,430.67
2．本期使用								-65,608,701.57					-65,608,701.57		-65,608,701.57
（六）其他（外币折算）							-130,190.53						-130,190.53		-130,190.53
四、本期期末余额	5,047,143,433.00				9,196,849,722.01		-1,016,267.87	180,456,633.89	969,361,446.45		13,671,187,443.06		29,063,982,410.54	11,152,630.72	29,075,135,041.26

上期金额

单位：元

项 目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,968,907,902.00				11,284,624,739.91			76,499,153.26	590,612,518.17		10,324,487,127.33		25,245,131,440.67	31,451,049.11	25,276,582,489.78
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他					6.55						7,623,230.60		7,623,237.15		7,623,237.15
二、本年期初余额	2,968,907,902.00				11,284,624,746.46			76,499,153.26	590,612,518.17		10,332,110,357.93		25,252,754,677.82	31,451,049.11	25,284,205,726.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00		-29,340.57	40,061,914.87			-219,146,615.91		-179,114,041.61	1,519,009.86	-177,595,031.75
（一）综合收益总额											2,749,761,286.09		2,749,761,286.09	1,519,009.86	2,751,280,295.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项 目	2021年半年度
	股本	其他权益工具	资本公积	减：库存	其他综	专项储备	盈余公积	未分配利润	其	所有者权益合计

（三）利润分配											-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00								0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00								0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								40,061,914.87					40,061,914.87		40,061,914.87
1．本期提取								59,357,075.42					59,357,075.42		59,357,075.42
2．本期使用								-19,295,160.55					-19,295,160.55		-19,295,160.55
（六）其他（外币折算）							-29,340.57						-29,340.57		-29,340.57
四、本期期末余额	5,047,143,433.00				9,206,389,215.46		-29,340.57	116,561,068.13	590,612,518.17		10,112,963,742.02		25,073,640,636.21	32,970,058.97	25,106,610,695.18

		优先股	永续债	其他		股	合收益				他
一、上年期末余额	5,047,143,433.00				16,013,162,576.51				969,361,446.45	6,609,029,741.32		28,638,697,197.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	5,047,143,433.00				16,013,162,576.51				969,361,446.45	6,609,029,741.32		28,638,697,197.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-81,206.87					-3,531,579,765.23		-3,531,660,972.10
（一）综合收益总额										1,420,637.87		1,420,637.87
（二）所有者投入和减少资本					-81,206.87							-81,206.87
1．所有者投入的普通股												-
2．其他权益工具持有者投入资本												-
3．股份支付计入所有者权益的金额												-
4．其他					-81,206.87							-81,206.87
（三）利润分配										-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-3,533,000,403.10		-3,533,000,403.10
3．其他												-
（四）所有者权益内部结转												-
1．资本公积转增资本（或股本）												-
2．盈余公积转增资本（或股本）												-
3．盈余公积弥补亏损												-

4．设定受益计划变动额结转留存收益												-
5．其他综合收益结转留存收益												-
6．其他												-
（五）专项储备												-
1．本期提取												-
2．本期使用												-
（六）其他												-
四、本期期末余额	5,047,143,433.00				16,013,081,369.64				969,361,446.45	3,077,449,976.09		25,107,036,225.18

上期金额

单位：元

项 目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,968,907,902.00				18,093,092,574.47				590,612,518.17	6,169,197,288.77		27,821,810,283.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,968,907,902.00				18,093,092,574.47				590,612,518.17	6,169,197,288.77		27,821,810,283.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00					-2,650,058,968.43		-2,650,058,968.43
（一）综合收益总额										318,848,933.57		318,848,933.57

（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-2,968,907,902.00		-2,968,907,902.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00					0.00		0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	2,078,235,531.00				-2,078,235,531.00					0.00		0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	5,047,143,433.00				16,014,857,043.47				590,612,518.17	3,519,138,320.34		25,171,751,314.98

三、公司基本情况

中信泰富特钢集团股份有限公司(原名为大冶特殊钢股份有限公司，于2019年9月变更名称为中信泰富特钢集团股份有限公司)是于1993年4月22日经湖北省体改委鄂改[1993]178号文批准，由大冶钢厂(现冶钢集团有限公司)作为主要发起人，联合东风汽车公司、襄阳轴承厂(现襄阳汽车轴承股份有限公司)以定向募集方式在湖北省黄石市设立的股份有限公司。于首次公开募集前，本公司总股本为20,922.8万股，发起人股17,882.8万股，其中：

冶钢集团持有国家股17,122.8万股，东风汽车公司持有532万股，襄阳汽车轴承股份有限公司持有228万股，其他社会法人持有760万股，内部职工持有2,280万股。于1997年3月本公司在深圳证券交易所公开发行7,000万社会公众股，证券代码为000708。发行后经过数次的分股和配股后，总股本增至44,940.848万股。

于2004年12月20日，湖北新冶钢有限公司分别受让以下股东持有的本公司的股份。

股 东	股份数目	比例	股份性质
冶钢集团	4,800万股	10.68%	国家股
中融国际信托投资有限公司	4,230万股	9.41%	法人股
北京方程兴业投资有限公司	1,530万股	3.40%	法人股
北京颐和丰业投资有限公司	1,500万股	3.34%	法人股
合肥银信投资管理有限公司	1,005万股	2.24%	法人股
北京龙聚兴投资顾问有限公司	397万股	0.88%	法人股
合 计	13,462万股	29.95%

于2004年12月20日，湖北省黄石市中级人民法院司法拍卖了本公司原第一大股东冶钢集团持有的本公司约17,462万股国家股(占本公司总股本的38.86%)。其中中信泰富(中国)投资有限公司以每股人民币2.29元竞买约12,662万股，占本公司总股本的28.18%。

本公司于2019年3月29日召开的第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产方案的议案》，以发行股份的方式购买中信泰富特钢投资有限公司、江阴信泰投资企业(有限合伙)、江阴信富投资企业(有限合伙)、江阴扬泰投资企业(有限合伙)、江阴冶泰投资企业(有限合伙)及江阴青泰投资企业(有限合伙)(以下合称五家合伙企业)合计持有的江阴兴澄特种钢铁有限公司86.5%股权，作价为2,317,939.47万元，包括：向泰富投资发行股份2,228,227,814股A股普通股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股9.2元；向五家合伙企业合计发行股份291,271,608股A股普通股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股9.2元。于2019年8月15日，中国证监会下发证监许可[2019]1503号文《关于核准大冶特殊钢股份有限公司向中信泰富特钢投资有限公司等发行股份购买资产的批复》。于2019年8月26日，兴澄特钢完成工商变更手续，股权交割日为2019年8月31日，本公司取得兴澄特钢86.5%股权。本公司于2019年9月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成新股发行登记手续，向泰富投资发行222,822.7814万股股份、向五家合伙企业合计发行29,127.1608万股股份；本次重组后，泰富投资持有本公司75.05%的股权，成为本公司控股股东，重组交易完成。交易完成后本公司的资本结构如下：

股 东	股份数目	比例
泰富投资	222,823万股	75.05%

新冶钢	13,462万股	4.53%
江阴信泰投资企业(有限合伙)	13,047万股	4.39%
中信泰富（中国）投资有限公司	12,662万股	4.26%
江阴冶泰投资企业(有限合伙)	4,777万股	1.61%
江阴扬泰投资企业(有限合伙)	4,486万股	1.51%
江阴青泰投资企业(有限合伙)	4,020万股	1.35%
江阴信富投资企业(有限合伙)	2,797万股	0.94%
其他	18,817万股	6.36%
合 计	296,891万股	100.00%

于2019年10月10日，本公司召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司参与竞买江阴兴澄特种钢铁有限公司13.50%股权的议案》，拟以自有资金作价3,617,593,400元购买泰富投资持有的兴澄特钢13.50%股权。于2019年11月27日，中信泰富特钢召开2019年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司重大现金购买资产方案的议案》《关于<中信泰富特钢集团股份有限公司重大现金购买资产暨关联交易报告书>及其摘要的议案》等相关议案，并授权董事会全权办理相关事宜。

于2020年04月21日，本公司召开的司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于2019 年年度利润分配预案暨高送转方案的议案》，拟以截止 2019 年 12 月 31 日的总股本2,968,907,902 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 10 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7 股。本次利润分配方案实施后，公司总股本将由2,968,907,902 股增加至 5,047,143,433 股。

于2021年6月30日，本公司的总股本为504,714.3433万股，本公司第一大股东为泰富投资，占本公司总股本的75.05%。本公司的资本结构如下：

股 东	股份数目	比例
泰富投资	378,799万股	75.05%
新冶钢	22,885万股	4.53%
江阴信泰	21,681万股	4.30%
泰富中投	21,525万股	4.26%
安吉冶泰企业管理合伙企业（有限合伙）	8,121万股	1.61%
安吉扬泰企业管理合伙企业（有限合伙）	7,626万股	1.51%
安吉青泰企业管理合伙企业（有限合伙）	5,534万股	1.10%
香港中央结算有限公司	4,489万股	0.89%
其他	34,054万股	6.75%
合 计	504,714万股	100.00%

截至2021年6月30日，本公司的母公司为泰富投资，本公司的最终控股公司为中国中信集团有限公司。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)经批准的主要经营范围为生产及加工黑色、有色金属材料及其辅助材料；钢结构件的加工、制造、安装；废旧钢铁回收；港区内货物装卸、驳运、仓储(以上均不含危险品)；煤炭批发经营，批发和代理特种钢材及所需原辅料的销售

和采购；机械设备的租赁；新材料、节能技术领域内的技术服务、技术转让、技术咨询、信息咨询；货物及技术的进出口业务(不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请)等。本公司的实际主营业务与批准的经营范围一致。本财务报表由本公司董事会于2021年8月16日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、固定资产减值、收入的确认时点、递延所得税资产等。

1、 遵循企业会计准则的声明

本集团及本公司2021年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年半年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

2、 会计期间

会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团及本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本集团主要业务的营业周期通常小于12个月。

4、记账本位币

本集团及本公司记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（a）同一控制下的企业合并 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（b）非同一控制下的企业合并 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金、可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

外币交易外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

9、金融工具

新金融工具准则 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。(a)金融资产

(1)分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为:①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具 本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

①以摊余成本计量：本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。③以公允价值计量且其变动计入当期损益：本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

(2)减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：

应收票据组合1	银行承兑汇票
应收票据组合2	商业承兑汇票
应收账款组合1	应收内贸款

应收账款组合2	应收外贸款
其他应收款组合1	应收非关联方款项
其他应收款组合2	应收关联方款项

对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

(3)终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

(b)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(c)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

10、存货

(a)分类存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。(b)发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

11、长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司、联营企业及合营企业的长期股权投资；本集团对

联营企业及合营企业的长期股权投资。 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。(a)投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(b)后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。(d)长期股权投资减值 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

12、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量

投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

项 目

预计使用寿命

预计净残值率

年折旧(摊销)率

房屋及建筑物	30年	5.00%	3.17%
土地使用权	45至49年	-	2.04%至2.22%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为无形资产。自用土地的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

13、固定资产

（1）确认条件

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及办公设备等。购置或新建的固定资

产按取得时的成本进行初始计量。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团及本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团及本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-40年	3%-6%	2.35%至3.23%
机器设备	年限平均法	5-15年	0%-6%	6.27%至20.00%
运输工具及办公设备	年限平均法	4-15年	0%-6%	6.27%至25.00%

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

15、借款费用

本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

16、使用权资产

对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权和软件等，以成本计量。 土地使用权按使用年限44到50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

（2）内部研究开发支出会计政策

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 为研究特钢生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对特钢生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

· 特钢生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；

· 管理层已批准特钢生产工艺开发的预算；· 前期市场调研的研究分析说明特钢生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；· 有足够的技术和资金支持，以进行特钢生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；· 特钢生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

18、长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

19、长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、长期待摊费用及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。20、职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬和离职后福利等。

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划

是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。基本养老保险。 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

21、租赁负债

对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

22、股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

23、预计负债

因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。

24、收入

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。(a) 销售商品

本集团生产钢铁产品并销售予各地客户。本集团将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户或代表客户的承运人验收且双方签署货物交接单后确认收入。本集团给予客户的信用

期通常为0至90天，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团为钢铁产品提供产品质量保证，并确认相应的预计负债。

本集团向各地客户提供基于销售数量的销售折扣，本集团根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。

(b) 提供劳务

本集团对外提供咨询、装卸运输及加工劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。。

本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

合同成本包括合同履约成本。本集团为提供咨询、装卸运输及加工劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。

25、政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本集团将与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。 对于与日常经营相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

①递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收

的所得税相关。

②本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

27、持有待售

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

28、分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

39、重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。(a)采用会计政策的关键判断(i) 金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(ii) 信用风险显著增加的判断

本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。

本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日(即，已发生违约)，或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。

(iii) 收入确认的时点

本集团向客户销售钢铁产品时，按照合同规定将钢铁产品运至约定交货地点，由客户或代表客户的承运人对钢铁产品进行验收后，双方签署货物交接单。此后，客户拥有销售钢铁产品并且有自主定价的权利，并且承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，客户在验收并接受货物后取得了钢铁产品的控制权。因此，本集团在双方签署货物交接单的时点确认钢铁产品的销售收入。(b)重要会计估计及其关键假设

(i)预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

(ii) 所得税和递延所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

本集团部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年，到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况，本集团认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定，进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定，则需按照25%的法定税率计算所得税，进而将影响已确认的递延所得税资产和、递延所得税、负债以及所得税费用。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。

(iii)存货的可变现净值

本集团在资产负债表日对存货进行跌价估计，当有证据或事项显示存货的账面价值高于其可变现净值时，本集团将对该等存货计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本集团在估计可变现净值时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关售价、至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和估计的相关税费等的预测。若本集团的估计结果与实际情况存在差异，该差异将对计提的存货跌价准备金额产生影响。

(iv)固定资产减值

本集团对存在减值迹象的固定资产进行减值测试时，当减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于

目前采用的增长率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。

如果管理层对资产组未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。如果实际增长率和毛利率高于或实际税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值损失。30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》（以下统称新租赁准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应变更。审议程序：2021年3月1日公司召开的第九届董事会第八次会议决议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	9,268,175,864.54	9,268,175,864.54
应收票据	261,980,508.69	261,980,508.69
应收账款	1,974,886,728.99	1,974,886,728.99
应收款项融资	9,564,868,985.82	9,564,868,985.82
预付款项	754,430,199.28	754,430,199.28
其他应收款	161,935,354.19	161,935,354.19
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
存货	8,616,716,048.32	8,616,716,048.32
持有待售资产	509,502,323.83	509,502,323.83
其他流动资产	671,682,463.40	671,682,463.40
流动资产合计	31,784,178,477.06	31,784,178,477.06

非流动资产：
长期股权投资	572,078,751.06	572,078,751.06
其他非流动金融资产	15,094,826.05	15,094,826.05
投资性房地产	5,795,031.23	5,795,031.23
固定资产	32,223,495,853.83	32,223,495,853.83
在建工程	6,525,274,840.27	6,525,274,840.27
使用权资产	0.00	24,504,480.17	24,504,480.17
无形资产	4,121,083,100.99	4,121,083,100.99
商誉	18,331,368.65	18,331,368.65
长期待摊费用	186,184,050.49	186,184,050.49
递延所得税资产	1,207,929,965.89	1,207,929,965.89
其他非流动资产	808,695,371.48	808,695,371.48
非流动资产合计	45,683,963,159.94	45,708,467,640.11	24,504,480.17
资产总计	77,468,141,637.00	77,492,646,117.17	24,504,480.17
流动负债：
短期借款	4,510,072,363.63	4,510,072,363.63
应付票据	6,430,255,676.41	6,430,255,676.41
应付账款	12,730,331,772.48	12,730,331,772.48
合同负债	3,897,693,084.21	3,897,693,084.21
应付职工薪酬	1,433,128,804.12	1,433,128,804.12
应交税费	956,116,947.85	956,116,947.85
其他应付款	7,121,327,874.40	7,121,327,874.40
其中：应付利息	43,797,288.27	43,797,288.27
应付股利	2,610,326,194.22	2,610,326,194.22
一年内到期的非流动负债	79,027,610.33	83,215,237.58	4,187,627.25
其他流动负债	433,803,533.07	433,803,533.07
流动负债合计	37,591,757,666.50	37,595,945,293.75	4,187,627.25
非流动负债：
长期借款	9,098,399,600.00	9,098,399,600.00
租赁负债	0.00	20,316,852.92	20,316,852.92
长期应付款	1,282,037,777.77	1,282,037,777.77
预计负债	42,952,499.36	42,952,499.36
递延收益	831,129,602.41	831,129,602.41
递延所得税负债	222,285,786.66	222,285,786.66
非流动负债合计	11,476,805,266.20	11,497,122,119.12	20,316,852.92
负债合计	49,068,562,932.70	49,093,067,412.87	24,504,480.17
所有者权益：
股本	5,047,143,433.00	5,047,143,433.00
资本公积	9,206,389,215.46	9,206,389,215.46
其他综合收益	-886,077.34	-886,077.34
专项储备	125,903,904.79	125,903,904.79
盈余公积	969,361,446.45	969,361,446.45
未分配利润	13,016,616,411.12	13,016,616,411.12

归属于母公司所有者权益合计	28,364,528,333.48	28,364,528,333.48
少数股东权益	35,050,370.82	35,050,370.82
所有者权益合计	28,399,578,704.30	28,399,578,704.30
负债和所有者权益总计	77,468,141,637.00	77,492,646,117.17	24,504,480.17

母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	6,855,470.04	6,855,470.04
应收账款	13,688,782.63	13,688,782.63
应收款项融资	2,330,000.00	2,330,000.00
预付款项	74,661.28	74,661.28
其他应收款	4,419,305,267.17	4,419,305,267.17
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	3,500,000,000.00	3,500,000,000.00
存货	98,030.08	98,030.08
其他流动资产	19,441,408.98	19,441,408.98
流动资产合计	4,461,793,620.18	4,461,793,620.18
非流动资产：
长期股权投资	24,342,257,380.60	24,342,257,380.60
投资性房地产	620,210,652.73	620,210,652.73
固定资产	0.00	0.00
在建工程	523,056,240.33	523,056,240.33
递延所得税资产	27,477,893.19	27,477,893.19
其他非流动资产	2,092,881.20	2,092,881.20
非流动资产合计	25,515,095,048.05	25,515,095,048.05
资产总计	29,976,888,668.23	29,976,888,668.23
流动负债：
应付账款	55,224,491.76	55,224,491.76
合同负债	394,578,761.41	394,578,761.41
应付职工薪酬	9,213,141.31	9,213,141.31
应交税费	24,301,846.99	24,301,846.99
其他应付款	68,565,339.19	68,565,339.19
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	53,700.00	53,700.00
一年内到期的非流动负债	70,554,861.12	70,554,861.12
其他流动负债	2,273,029.17	2,273,029.17
流动负债合计	624,711,470.95	624,711,470.95
非流动负债：
长期借款	630,000,000.00	630,000,000.00
递延收益	83,480,000.00	83,480,000.00
非流动负债合计	713,480,000.00	713,480,000.00

负债合计	1,338,191,470.95	1,338,191,470.95
所有者权益：
股本	5,047,143,433.00	5,047,143,433.00
资本公积	16,013,162,576.51	16,013,162,576.51
盈余公积	969,361,446.45	969,361,446.45
未分配利润	6,609,029,741.32	6,609,029,741.32
所有者权益合计	28,638,697,197.28	28,638,697,197.28
负债和所有者权益总计	29,976,888,668.23	29,976,888,668.23

（4）2021年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
企业所得税（i）	15%或25%	应纳税所得额
增值税（ii）	6%、9%、10%、11%及13%	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税	7%	实际缴纳的增值税以及营业税税额
教育费附加	3%	实际缴纳的增值税以及营业税税额
地方教育费附加	2%	实际缴纳的增值税以及营业税税额
环境保护税	1.2元至12元/污染排放当量	污染物实际排放当量

（i）兴澄特钢及其子公司青岛特殊钢铁有限公司(以下简称“青岛特钢”)、及兴澄特钢之子公司大冶特殊钢有限公司(以下简称“大冶特钢”)、湖北新冶钢汽车零部件有限公司(以下简称“零部件”)和青岛特钢之子公司泰富特钢悬架(济南)有限公司(以下简称“泰富悬架(济南)”)为高新技术企业，适用15%的企业所得税税率。青岛特钢之子公司泰富特钢悬架(成都)有限公司(以下简称“泰富悬架(成都)”)适用西部大开发战略税收优惠，企业所得税税率为15%。本集团内的其他企业适用25%的所得税税率。

（ii）根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告[2019] 39号)及相关规定，自2019年4月1日起，本公司及子公司的销售钢材等产品和提供运输、装卸等劳务适用的增值税税率分别为13%和9%。

2、税收优惠

2020年，兴澄特钢取得江苏省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202032004605)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2021年半年度兴澄特钢适用的企业所得税税率为15%。

2020年，青岛特钢取得山东省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202037101032)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2021年半年度青岛特钢适用的企业所得税税率为15%。

2018年11月15日，大冶特钢取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201842000031)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2021年半年度大冶特钢适用的企业所得税税率为15%。

2020年，泰富悬架(济南)取得山东省科学技术厅、山东省财政厅及国家税务总局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201937000560)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2021年半年度泰富悬架(济南)适用的企业所得税税率为15%。

2018年11月15日，零部件取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201842000333)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条

的有关规定，2021年半年度零部件适用的企业所得税税率为15%。根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的有关规定，2020年泰富悬架(成都)适用的企业所得税税率为15%。2020年，泰富悬架(成都)取得四川省科学技术厅、四川省财政厅及国家税务总局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202051001215)，该证书的有效期为3年，2021年半年度泰富悬架(成都)适用的企业所得税税率为15%。

根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告[2019]39号)的相关规定，本公司的子公司中信泰富特钢经贸有限公司(以下简称“中特经贸”)和中信特种材料技术(上海)有限公司(以下简称“中信特材”)作为生产性服务企业，自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	23,113.04	47,485.76
银行存款(i)	4,720,126,589.52	9,121,574,240.50
其他货币资金(ii)	81,247,141.18	146,554,138.28
合计	4,801,396,843.74	9,268,175,864.54
其中：存放在境外的款项总额	60,468,925.04	25,737,046.97
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	81,247,141.18	146,554,138.28

(i)于2021年6月30日，银行存款中包含了449,000,000.00元存放于中信财务有限公司的固定利率存款，明细如下：

单位： 元

金额	存放期限	起止日期
200,000,000.00	2年期	2020年04月-2022年04月
200,000,000.00	2年期	2020年08月-2022年08月
30,000,000.00	3个月	2021年04月-2021年07月
19,000,000.00	6个月	2021年01月-2021年07月

于2020年12月31日，银行存款中包含了763,260,000.00元存放于中信财务有限公司的固定利率存款，明细如下：

单位： 元

金额	存放期限	起止日期
47,000,000.00	1年期	2020年02月-2021年02月
16,260,000.00	1年期	2020年02月-2021年02月
250,000,000.00	2年期	2019年03月-2021年03月
50,000,000.00	1年期	2020年03月-2021年03月
200,000,000.00	2年期	2020年04月-2022年04月
200,000,000.00	2年期	2020年08月-2022年08月

(ii) 其他货币资金明细如下：

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	75,579,614.12	143,572,449.78
信用证保证金	5,667,527.06	2,981,688.50
合计	81,247,141.18	146,554,138.28

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	237,669,392.27	248,072,666.67
商业承兑票据	5,994,878.74	13,907,842.02
合计	243,664,271.01	261,980,508.69

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑票据	238,671,156.12	1,001,763.85	0.42%
商业承兑票据	6,000,000.00	5,121.26	0.09%
合计	244,671,156.12	1,006,885.11	--

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
银行承兑票据	0.00	1,001,763.85	0.00	0.00	0.00	1,001,763.85
商业承兑票据	0.00	5,121.26	0.00	0.00	0.00	5,121.26
合计	0.00	1,006,885.11	0.00	0.00	0.00	1,006,885.11

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收账款	2,754,080,942.22	2,013,875,212.85
减：坏账准备	37,760,938.76	38,988,483.86
合计	2,716,320,003.46	1,974,886,728.99

（2）应收账款按账龄披露

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	2,747,750,488.40	2,007,593,228.00
1至2年	4,760,159.38	5,119,999.94
2至3年	1,330,368.17	1,161,984.91
3至4年	239,926.27	0.00

合计

2,754,080,942.22

2,013,875,212.85

（3）本期计提、收回或转回、核销的应收账款情况

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
企业往来款项	38,988,483.86	2,250,728.17	3,416,449.27	61,824.00		37,760,938.76
合计	38,988,483.86	2,250,728.17	3,416,449.27	61,824.00		37,760,938.76

单位： 元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
坏账准备	37,760,938.76	38,988,483.86

组合计提坏账准备的应收账款分析如下：

组合 — 内贸客户：

单位： 元

项目	2021年6月30日
	账面余额	整个存续期预期信用损失率	坏账准备
1年以内	1,749,006,864.70	2.12%	37,025,171.13
1至2年	4,498,016.44	10.00%	449,801.64
2至3年	188,049.94	50.00%	94,024.97
3至4年	239,926.27	80.00%	191,941.02
4至5年	0.00	90.00%	0.00
5年以上	0.00	100.00%	0.00
合计	1,753,932,857.35	--	37,760,938.76

单位： 元

项目	2020年12月31日
	账面余额	整个存续期预期信用损失率	坏账准备
1年以内	1,459,171,628.81	2.61%	38,044,436.55
1至2年	3,689,794.20	9.85%	363,558.87
2至3年	1,160,976.90	50.00%	580,488.44
3至4年	0.00	80.00%	0.00
4至5年	0.00	90.00%	0.00
5年以上	0.00	100.00%	0.00
合计	1,464,022,399.91	--	38,988,483.86

组合 — 外贸客户：

于2021年6月30日，本集团的应收外贸账款的金额为1,000,148,084.87元。外贸客户大都采用信用证结算，因此本集团认为应收外贸账款不存在重大的信用风险，不会因外贸客户违约而产生重大损失。于2020年12月31日，本集团的应收外贸账款的金额为549,852,812.94元。外贸客户大都采用信用证结算，因此本集团认为应收外贸账款不存在重大的信用风险，不会因外贸客户违约而产生重大损失。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位	期末应收账款余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	257,709,303.75	9.36%	4,880,077.08
第二名	112,952,019.82	4.10%	5,621,053.36
第三名	65,663,172.35	2.38%	0.00
第四名	52,035,160.25	1.89%	2,190,935.44
第五名	51,164,309.90	1.86%	0.00
合计	539,523,966.07	19.59%	12,692,065.88

4、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收款项融资	12,942,674,847.53	9,564,868,985.82
减：坏账准备	37,704,154.09	0.00
合计	12,904,970,693.44	9,564,868,985.82

本集团视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，且符合终止确认的条件，故将该银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本集团无单项计提减值准备的应收款项融资。

于2021年6月30日，本集团按照整个存续期预期信用损失计提坏账准备，计提金额为37,704,154.09元。

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	0.00			0.00
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	37,704,154.09			37,704,154.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	37,704,154.09			37,704,154.09

于2021年6月30日，本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票金额为680,056,937.99元，均为开具银行承兑汇票的质押物。本集团列示于短期借款的已质押的应收银行承兑汇票金额为5,000,000.00元，为已贴现但尚未到期不可终止确认的银行承兑汇票。

于2021年6月30日，本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	14,837,070,502.64	4,816,469,186.11
商业承兑票据	0.00	17,676,540.00
合计	14,837,070,502.64	4,834,145,726.11

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	1,032,598,153.08	99.50%	742,619,283.50	98.43%
1至2年	5,156,373.00	0.50%	11,760,915.78	1.56%
2至3年	0.00	0.00%	50,000.00	0.01%
3年以上	0.00	0.00%	0.00	0.00%
合计	1,037,754,526.08	100.00%	754,430,199.28	100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

于2021年6月30日，账龄超过一年的预付款项为5,156,373.00元，主要是预付材料及备件款，由于供应商尚未交货，结算程序未完成，该款项尚未进行最后清算。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

于2021年6月30日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项总额为294,705,249.41元，占预付账款总额比例为28.40%。

6、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	7,805,046.16	0.00
其他应收款	163,815,465.48	161,935,354.19
合计	171,620,511.64	161,935,354.19

（1）应收利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（2）应收股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
湖北中航冶钢特种钢销售有限公司	7,805,046.16	0.00
合计	7,805,046.16	0.00

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方委托贷款	20,000,000.00	20,000,000.00
应收关联方往来款项	233,903.00	233,903.00
应收企业往来款	127,367,641.71	108,809,219.41
应收员工借款及备用金	12,739,808.60	11,882,054.73
应收保证金及押金	8,935,511.48	14,821,763.39
应收出口退税	0.00	4,423,536.90
其他	68,839,412.54	78,088,013.94
减：坏账准备	74,300,811.85	76,323,137.18
合计	163,815,465.48	161,935,354.19

2）其他应收款按款项按账龄披露

单位： 元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	54,346,705.92	23,400,806.58
1至2年	19,552,128.35	43,161,189.65
2至3年	38,724,881.20	67,760,466.44
3至4年	52,507,995.63	44,126,028.70
4至5年	13,174,566.23	0.00
5年以上（i）	59,810,000.00	59,810,000.00
合计	238,116,277.33	238,258,491.37

（i）该款项系由其他非流动资产转回至其他应收款，按实际账龄列示。3）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	76,323,137.18			76,323,137.18
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	207,933.67			207,933.67
本期转回	2,235,259.00			2,235,259.00
本期转销
本期核销
其他变动	-5,000			-5,000
2021年6月30日余额	74,300,811.85			74,300,811.85

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款	76,323,137.18	207,933.67	2,235,259.00		-5,000.00	74,300,811.85
合计	76,323,137.18	207,933.67	2,235,259.00		-5,000.00	74,300,811.85

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备 期末余额
青岛帅潮实业有限公司	应收企业往来款	61,629,219.22	1至4年	25.88%	0.00
铜陵市铜官山区财政局	环保拆迁预付款	59,810,000.00	5年以上	25.12%	59,810,000.00
中国能源建设集团江苏省电力建设第三工程有限公司	应收企业往来款	44,254,336.68	3至4年	18.59%	0.00
湖北中航冶钢特种钢销售有限公司	应收关联方委托贷款	20,000,000.00	1年以内	8.40%	0.00
靖江圣立气体有限公司	应收企业往来款	13,174,566.23	1至2年	5.53%	10,840,897.55
合计	--	198,868,122.13	--	83.52%	70,650,897.55

7、存货

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	5,562,001,992.79	18,846,684.65	5,543,155,308.14	4,561,077,174.32	18,846,684.65	4,542,230,489.67
在产品	2,972,086,393.24	137,516,940.62	2,834,569,452.62	2,557,082,886.27	209,273,882.03	2,347,809,004.24
库存商品	2,257,032,110.46	132,802,632.54	2,124,229,477.92	1,878,414,903.10	151,738,348.69	1,726,676,554.41
合计	10,791,120,496.49	289,166,257.81	10,501,954,238.68	8,996,574,963.69	379,858,915.37	8,616,716,048.32

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	18,846,684.65	0.00		0.00		18,846,684.65
在产品	209,273,882.03	90,947,860.69		162,704,802.10		137,516,940.62
库存商品	151,738,348.69	66,720,574.32		85,656,290.47		132,802,632.54
合计	379,858,915.37	157,668,435.01		248,361,092.57		289,166,257.81

存货跌价准备计提依据情况如下：

项目

确定可变现净值的具体依据

本期转回存货跌价准备的原因

本期转销存货跌价准备的原因

原材料	成本高于可变现净值对应产成品的最近销售价格减销售费用及相关税费	可变现净值高于成本	相关存货已销售
在产品	成本高于可变现净值对应产成品的最近销售价格减销售费用及相关税费	可变现净值高于成本	相关存货已销售
库存商品	成本高于可变现净值最近销售价格减销售费用及相关税费	可变现净值高于成本	相关存货已销售

8、持有待售资产

单位：元

项目	期末账面余额	减值准备	期末账面价值
固定资产	306,301,545.62	0.00	306,301,545.62
无形资产	200,276,797.60	0.00	200,276,797.60
合计	506,578,343.22	0.00	506,578,343.22

由于江苏省江阴市南沿江市政项目建设，本集团之子公司兴澄特钢将位于江阴市西延山58号的厂区(以下简称“花山厂区”)进行退城搬迁。于2020年4月29日，经本公司董事会批准，兴澄特钢与江阴市土地储备中心签订《江阴兴澄特种钢铁有限公司退城搬迁补偿协议书》，协议约定兴澄特钢向江阴市土地储备中心交付花山厂区的土地使用权，相关的搬迁补偿费为1,516,969,864.00元，受疫情影响该土地使用权延期交付，且该协议不可撤销。花山厂区搬迁涉及的固定资产及无形资产账面价值合计为506,578,343.22元。截至2021年6月30日，该交易尚在进行中，预计不存在障碍，花山厂区资产符合持有待售条件，在资产负债表中列示为持有待售资产。

9、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税	320,624,762.53	525,932,945.22
待认证增值税进项税	70,118,005.14	139,387,816.82
预交所得税	114,697.69	206,052.29
其他	1,094,835.49	6,155,649.07
合计	391,952,300.85	671,682,463.40

10、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
借出款项	1,629,863,446.00	48,049,952.14	1,581,813,493.86	0.00	0.00	0.00
合计	1,629,863,446.00	48,049,952.14	1,581,813,493.86	0.00	0.00	0.00

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	0.00			0.00
2021年1月1日余额	——	——	——	——

在本期
本期计提	48,049,952.14			48,049,952.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	48,049,952.14			48,049,952.14

11、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
合营企业	523,771,352.85	538,619,299.25
联营企业	342,552,750.69	33,459,451.81
减：长期股权投资减值准备	0.00	0.00
合计	866,324,103.54	572,078,751.06

于2021年6月30日，本集团无长期股权投资减值准备。

单位： 元

被投资单位	期初余额 (账面价值)	本期增减变动								期末余额 (账面价值)
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
淄博金石彭衡股权投资合伙企业（有限合伙）	495,106,717.43									495,106,717.43
江阴兴澄马科托钢球有限公司	31,087,656.46			-2,423,021.04						28,664,635.42
青岛斯迪尔新材料有限公司	12,424,925.36			5,562,601.57		-17,987,526.93				0.00
小计	538,619,299.25			3,139,580.53		-17,987,526.93				523,771,352.85
二、联营企业
湖北中航冶钢特种钢销售有限公司	22,902,291.05			4,435,359.10			-7,805,046.16			19,532,603.99
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司	10,557,160.76			-456,373.32						10,100,787.44
上海电气集团钢管有限公司	0.00	400,000,000.00		-87,080,640.74						312,919,359.26
小计	33,459,451.81	400,000,000.00		-83,101,654.96			-7,805,046.16			342,552,750.69
合计	572,078,751.06	400,000,000.00		-79,962,074.43		-17,987,526.93	-7,805,046.16			866,324,103.54

12、其他非流动金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
对日照海恩锯业有限公司的股权投资	15,094,826.05	15,094,826.05

合计

15,094,826.05

15,094,826.05

13、投资性房地产

采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,177,072.68	1,064,762.16	0.00	9,241,834.84
2.本期增加金额	0.00	0.00	0.00	0.00
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	8,177,072.68	1,064,762.16	0.00	9,241,834.84
（1）处置
（2）转入固定资产	8,177,072.68			8,177,072.68
（3）转入无形资产		1,064,762.16		1,064,762.16
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	3,257,853.70	188,949.91	0.00	3,446,803.61
2.本期增加金额	115,711.81	0.00	0.00	115,711.81
（1）计提或摊销	115,711.81			115,711.81
3.本期减少金额	3,373,565.51	188,949.91	0.00	3,562,515.42
（1）处置
（2）转入固定资产	3,373,565.51			3,373,565.51
（3）转入无形资产		188,949.91		188,949.91
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	0.00	0.00	0.00	0.00
2.期初账面价值	4,919,218.98	875,812.25	0.00	5,795,031.23

14、固定资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

固定资产	33,058,275,761.19	32,223,495,853.83
固定资产清理	0.00	0.00
合计	33,058,275,761.19	32,223,495,853.83

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具及办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	17,957,823,331.14	38,388,552,151.72	2,490,925,781.53	58,837,301,264.39
2.本期增加金额	664,459,201.30	1,615,275,616.70	108,818,936.58	2,388,553,754.58
（1）购置	1,766,055.04	2,699,802.85	11,857,954.36	16,323,812.25
（2）在建工程转入	630,785,457.43	1,562,107,334.23	95,058,678.82	2,287,951,470.48
（3）投资性房地产转入	8,177,072.68	0.00	0.00	8,177,072.68
（4）购买子公司	23,730,616.15	46,266,516.64	430,115.05	70,427,247.84
（5）持有待售资产转回	0.00	4,201,962.98	1,472,188.35	5,674,151.33
3.本期减少金额	105,077,532.88	323,867,973.36	23,107,587.25	452,053,093.49
（1）处置或报废	104,490,773.14	313,890,966.94	16,309,834.79	434,691,574.87
（2）转出至投资性房地产
（3）其他	586,759.74	9,977,006.42	6,797,752.46	17,361,518.62
4.期末余额	18,517,204,999.56	39,679,959,795.06	2,576,637,130.86	60,773,801,925.48
二、累计折旧
1.期初余额	4,140,893,595.01	18,587,650,040.23	1,646,902,047.19	24,375,445,682.43
2.本期增加金额	260,903,587.73	1,088,149,355.74	122,638,830.28	1,471,691,773.75
（1）计提	253,672,205.06	1,074,776,641.22	122,222,389.71	1,450,671,235.99
（2）投资性房地产转入	3,373,565.51	0.00	0.00	3,373,565.51
（3）其他	3,857,817.16	13,372,714.52	416,440.57	17,646,972.25
3.本期减少金额	51,045,601.97	263,410,148.02	18,772,745.04	333,228,495.03
（1）处置或报废	50,846,630.42	257,279,416.58	12,538,531.89	320,664,578.89
（2）转出至投资性房地产
（3）其他	198,971.55	6,130,731.44	6,234,213.15	12,563,916.14
4.期末余额	4,350,751,580.77	19,412,389,247.95	1,750,768,132.43	25,513,908,961.15
三、减值准备
1.期初余额	474,487,921.46	1,703,147,094.91	60,724,711.76	2,238,359,728.13
2.本期增加金额	0.00	49,657,592.50	0.00	49,657,592.50
（1）计提	0.00	49,657,592.50	0.00	49,657,592.50
（2）其他
3.本期减少金额	50,587,608.39	35,234,948.55	577,560.55	86,400,117.49
（1）处置或报废	50,587,608.39	35,234,948.55	577,560.55	86,400,117.49
4.期末余额	423,900,313.07	1,717,569,738.86	60,147,151.21	2,201,617,203.14
四、账面价值
1.期末账面价值	13,742,553,105.72	18,550,000,808.25	765,721,847.22	33,058,275,761.19
2.期初账面价值	13,342,441,814.67	18,097,755,016.58	783,299,022.58	32,223,495,853.83

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

本期末项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	53,244,435.35	13,526,943.91	3,782,756.60	35,934,734.84
机器设备	22,857,037.57	5,947,582.93	6,074,925.67	10,834,528.97
运输工具	166,429.05	158,789.05	0.00	7,640.00
合计	76,267,901.97	19,633,315.89	9,857,682.27	46,776,903.81

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

于2021年6月30日本集团无融资租入的固定资产。

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

2021年6月30日	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	135,352,245.43	新增房屋尚未办理证书

15、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	7,835,530,455.32	6,525,274,840.27
工程物资	0.00	0.00
合计	7,835,530,455.32	6,525,274,840.27

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
青岛特钢续建工程炼钢项目	1,165,959,884.48	0.00	1,165,959,884.48	685,095,091.92	0.00	685,095,091.92
青岛特钢续建工程高炉项目	584,445,894.29	0.00	584,445,894.29	337,368,154.67	0.00	337,368,154.67
铜陵特材技改工程项目	546,392,305.90	0.00	546,392,305.90	496,803,252.43	0.00	496,803,252.43
青岛特钢续建工程高线项目	516,641,338.13	0.00	516,641,338.13	328,563,405.36	0.00	328,563,405.36
新化能焦化环保升级综合改造项目	373,028,143.35	0.00	373,028,143.35	125,672,991.88	0.00	125,672,991.88
青岛特钢续建工程烧结项目	365,020,838.47	0.00	365,020,838.47	196,189,962.51	0.00	196,189,962.51
青岛特钢员工宿舍楼	298,131,485.34	0.00	298,131,485.34	321,133,691.31	0.00	321,133,691.31
青岛特钢续建工程公辅项目	266,309,997.24	0.00	266,309,997.24	165,752,461.07	0.00	165,752,461.07
青岛特钢续建工程原料场项目	209,805,008.40	0.00	209,805,008.40	157,392,402.51	0.00	157,392,402.51
兴澄特钢钢渣综合利用项目	209,243,573.89	0.00	209,243,573.89	129,711,527.35	0.00	129,711,527.35
兴澄特钢新建0#圆坯连铸机项目	182,627,828.60	0.00	182,627,828.60	48,954,484.35	0.00	48,954,484.35
兴澄特钢制氧机升级改造项目	136,409,148.63	0.00	136,409,148.63	80,493,795.44	0.00	80,493,795.44
青岛特钢续建工程待摊项目	133,974,644.53	0.00	133,974,644.53	68,530,733.48	0.00	68,530,733.48

大冶特钢特冶锻造升级改造二期项目	126,153,607.74	0.00	126,153,607.74	50,913,697.22	0.00	50,913,697.22
靖江特钢炼钢复产项目	103,155,891.17	0.00	103,155,891.17	99,976,702.37	0.00	99,976,702.37
兴澄特钢烧结系统升级改造项目	100,836,952.03	0.00	100,836,952.03	0.00	0.00	0.00
其他项目	2,558,929,829.42	41,535,916.29	2,517,393,913.13	3,417,078,880.61	184,356,394.21	3,232,722,486.40
合计	7,877,066,371.61	41,535,916.29	7,835,530,455.32	6,709,631,234.48	184,356,394.21	6,525,274,840.27

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程 名称	预算数	期初余额	本期 增加	本年转入 固定资产	本年转入 无形资产	其他 减少	期末余额	工程投入占预算比	工程进度	借款费用 资本化 累计金额	其中：本年借款费用资本化金额	本年借款费用资本化率	资金来源
青岛特钢续建工程炼钢项目	1,309,408,514.20	685,095,091.92	480,864,792.56				1,165,959,884.48	89%	89%	29,456,461.70	17,334,322.29	3.50%	借款自筹
青岛特钢续建工程高炉项目	767,000,000.00	337,368,154.67	247,077,739.62				584,445,894.29	76%	76%	14,836,455.62	8,695,298.69	3.50%	借款自筹
铜陵特材技改工程项目	1,922,310,000.00	496,803,252.43	49,589,053.47				546,392,305.90	28%	28%	20,072,205.16	0.00	3.20%	借款自筹
青岛特钢续建工程高线项目	563,442,304.68	328,563,405.36	188,077,932.77				516,641,338.13	92%	92%	13,068,592.63	7,864,106.65	3.50%	借款自筹
新化能焦化环保升级综合改造项目	1,799,000,000.00	125,672,991.88	247,355,151.47				373,028,143.35	21%	21%	4,839,299.65	4,262,188.54	3.60%	借款自筹
青岛特钢续建工程烧结项目	460,000,000.00	196,189,962.51	168,830,875.96				365,020,838.47	79%	79%	8,046,455.32	4,772,475.26	3.50%	借款自筹
青岛特钢员工宿舍楼	340,305,244.21	321,133,691.31	2,993,195.89			25,995,401.86	298,131,485.34	95%	95%	0.00	0.00	--	自筹
青岛特钢续建工程	323,321,357.56	165,752,461.07	100,557,536.17				266,309,997.24	82%	82%	6,016,749.00	3,778,551.18	3.50%	借款自

公辅项目													筹
青岛特钢续建工程原料场项目	314,630,614.26	157,392,402.51	52,412,605.89				209,805,008.40	67%	67%	5,963,603.88	3,268,698.79	3.50%	借款自筹
兴澄特钢钢渣综合利用项目	300,000,000.00	129,711,527.35	79,532,046.54				209,243,573.89	70%	70%	4,161,951.13	2,877,406.83	3.20%	借款自筹
兴澄特钢新建0#圆坯连铸机项目	260,000,000.00	48,954,484.35	133,673,344.25				182,627,828.60	70%	70%	2,091,717.02	1,636,784.22	3.20%	借款自筹
兴澄特钢制氧机升级改造项目	180,000,000.00	80,493,795.44	55,915,353.19				136,409,148.63	76%	76%	3,854,859.32	1,627,324.61	3.20%	借款自筹
青岛特钢续建工程待摊项目	613,837,000.00	68,530,733.48	65,443,911.05				133,974,644.53	22%	22%	2,187,028.13	1,479,416.74	3.50%	借款自筹
大冶特钢特冶锻造升级改造二期项目	145,000,000.00	50,913,697.22	75,239,910.52				126,153,607.74	87%	87%	1,752,830.07	1,070,474.46	2.39%	借款自筹
靖江特钢炼钢复产项目	120,000,000.00	99,976,702.37	3,179,188.80				103,155,891.17	86%	86%	0.00	0.00-	--	自筹
兴澄特钢烧结系统升级改造项目	635,000,000.00	0.00	100,836,952.03				100,836,952.03	16%	16%	1,902,081.22	0.00	3.20%	借款自筹
其他项目	--	3,232,722,486.40	1,645,829,781.23	2,287,951,470.48	42,044,747.25	31,162,136.77	2,517,393,913.13	--	--	64,922,069.95	24,053,797.82	--	--
合计	--	6,525,274,840.27	3,697,409,371.41	2,287,951,470.48	42,044,747.25	57,157,538.63	7,835,530,455.32	--	--	183,172,359.80	82,720,846.08	--	--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
其他项目	184,356,394.21	0.00	142,820,477.92	41,535,916.29
合计	184,356,394.21	0.00	142,820,477.92	41,535,916.29

16、使用权资产

单位： 元

项目	土地	房屋	合计
一、账面原值：
1.期初余额	18,457,743.75	6,046,736.42	24,504,480.17
2.本期增加金额	0.00	2,677,565.29	2,677,565.29
3.本期减少金额
4.期末余额	18,457,743.75	8,724,301.71	27,182,045.46
二、累计折旧
1.期初余额	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额	548,289.77	2,411,836.80	2,960,126.57
（1）计提	548,289.77	2,411,836.80	2,960,126.57
3.本期减少金额
4.期末余额	548,289.77	2,411,836.80	2,960,126.57
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	17,909,453.98	6,312,464.91	24,221,918.89
2.期初账面价值	18,457,743.75	6,046,736.42	24,504,480.17

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目

土地使用权

专利权

非专利技术

软件使用权

合计

一、账面原值
1.期初余额	4,626,650,680.01	0.00	0.00	69,606,570.94	4,696,257,250.95
2.本期增加金额	245,866,412.63	0.00	0.00	42,044,747.25	287,911,159.88
（1）购置	236,197,148.16				236,197,148.16
（2）内部研发
（3）企业合并增加	8,604,502.31				8,604,502.31
（4）在建工程转入				42,044,747.25	42,044,747.25
（5）投资性房地产转入	1,064,762.16				1,064,762.16
（6）其他
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	31,058,293.64	31,058,293.64
（1）处置				31,058,293.64	31,058,293.64
（2）其他
4.期末余额	4,872,517,092.64	0.00	0.00	80,593,024.55	4,953,110,117.19
二、累计摊销
1.期初余额	528,697,329.28	0.00	0.00	46,476,820.68	575,174,149.96
2.本期增加金额	64,832,560.95	0.00	0.00	3,911,845.62	68,744,406.57
（1）计提	64,643,611.04			3,911,845.62	68,555,456.66
（2）投资性房地产转入	188,949.91				188,949.91
3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	31,058,293.64	31,058,293.64
（1）处置				31,058,293.64	31,058,293.64
（2）转入投资性房地产
（3）其他
4.期末余额	593,529,890.23	0.00	0.00	19,330,372.66	612,860,262.89
三、减值准备
1.期初余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
四、账面价值
1.期末账面价值	4,278,987,202.41	0.00	0.00	61,262,651.89	4,340,249,854.30
2.期初账面价值	4,097,953,350.73	0.00	0.00	23,129,750.26	4,121,083,100.99

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
湖北新冶钢汽车零部件有限公司	18,331,368.65					18,331,368.65
合计	18,331,368.65					18,331,368.65

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
湖北新冶钢汽车零部件有限公司	0.00					0.00
合计	0.00					0.00

湖北新冶钢汽车零部件有限公司只有一个汽车零部件生产与销售资产组，本集团将商誉全部分摊至该资产组。在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产组(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。

19、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
堆场及临江建筑物改良支出	161,088,530.17	0.00	2,759,773.87	0.00	158,328,756.30
青钢铁路项目	25,095,520.32	0.00	419,035.40	0.00	24,676,484.92
合计	186,184,050.49	0.00	3,178,809.27	0.00	183,005,241.22

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

固定资产减值准备	3,701,574,899.96	639,812,759.10	3,796,682,455.12	651,782,348.67
预提费用	1,025,824,838.68	176,398,023.11	1,083,402,394.13	177,915,787.19
递延收益	880,115,734.42	161,983,493.06	760,332,699.10	134,875,135.97
抵销内部未实现利润	445,931,858.12	66,889,778.72	435,755,362.66	65,363,304.40
存货跌价准备	255,019,080.84	39,671,728.05	345,266,021.91	55,132,460.83
可抵扣亏损	98,905,843.81	24,726,460.94	95,729,817.88	23,932,454.48
在建工程减值准备	40,826,514.54	6,123,977.18	41,535,916.27	6,230,387.44
其他	808,788,538.56	149,980,211.86	372,335,654.57	92,698,086.91
合计	7,256,987,308.93	1,265,586,432.02	6,931,040,321.64	1,207,929,965.89
其中：预计于1年内(含1年)转回的金额	0.00	402,183,756.75	0.00	388,329,638.00
预计于1年后转回的金额	0.00	863,402,675.27	0.00	819,600,327.89

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一下控制企业合并的资产评估增值	1,212,325,896.11	215,929,200.76	1,229,243,453.10	218,990,850.76
就500万以下资产加计扣除确认递延所得税负债	7,890,271.80	1,183,540.77	19,826,799.33	2,974,019.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动	0.00	0.00	2,139,440.00	320,916.00
合计	1,220,216,167.91	217,112,741.53	1,251,209,692.43	222,285,786.66
其中：预计于1年内(含1年)转回的金额	0.00	8,787,052.80	0.00	8,787,052.80
预计于1年后转回的金额	0.00	208,325,688.73	0.00	213,498,733.86

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	0.00	1,265,586,432.02	0.00	1,207,929,965.89
递延所得税负债	0.00	217,112,741.53	0.00	222,285,786.66

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异	970,769,195.57	992,643,954.34
可抵扣亏损	15,956,555.91	68,825,973.93
合计	986,725,751.48	1,061,469,928.27

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
2021年	3,496,497.03	24,016,693.10
2022年	3,929,818.71	3,929,818.71
2023年	0.00	942,258.12
2024年	4,441,966.08	4,441,966.08
2025年	2,065,539.81	35,495,237.92
2026年	2,022,734.28	0.00
合计	15,956,555.91	68,825,973.93

21、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付工程款	142,983,089.57	495,199,358.31
预付土地租赁款	58,486,313.32	59,201,013.70
其他	50,700,377.25	284,995,376.72
减：减值准备	30,700,377.25	30,700,377.25
合计	221,469,402.89	808,695,371.48

22、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款（i）	5,000,000.00	55,522,119.82
保证借款	557,568,748.17	545,693,008.20
保证借款利息	918,656.00	682,739.74
信用借款	5,045,077,902.23	3,905,852,734.40
信用借款利息	3,047,760.46	2,321,761.47

合计

5,611,613,066.86

4,510,072,363.63

于2021年6月30日短期借款的加权平均年利率分别为0.65%-3.5%（2020年12月31日：1%-3.92%）。（i）于2021年6月30日，银行质押借款5,000,000.00元（2020年12月31日，55,522,119.82元）系由账面价值5,000,000.00元的已贴现但尚未到期不可终止确认的银行承兑汇票作为质押。于2021年6月30日，短期借款中包含了514,488,000.00元向中信财务有限公司的借款，明细如下：

单位： 元

借款银行	借款余额	借款起始日	借款到期日	借款利率
中信财务	129,488,000.00	2021年4月1日	2022年4月1日	1.10%
中信财务	300,000,000.00	2021年2月5日	2022年2月5日	3.20%
中信财务	50,000,000.00	2021年4月9日	2022年4月9日	3.20%
中信财务	35,000,000.00	2021年5月19日	2022年4月9日	3.20%

23、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	7,529,652,647.71	6,253,494,497.51
商业承兑汇票	197,149,304.49	176,761,178.90
合计	7,726,801,952.20	6,430,255,676.41

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付原料采购款	9,742,475,550.41	10,942,769,643.63
应付备品备件款	693,750,825.63	718,337,775.90
应付修理费	562,128,782.56	526,041,166.55
应付运输费	196,609,574.59	269,775,137.05
应付水电费	84,317,429.71	81,133,353.99
其他	245,429,814.49	192,274,695.36
合计	11,524,711,977.39	12,730,331,772.48

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
应付原料采购款	174,796,974.83	该款项尚未最后清算

合计

174,796,974.83

--

于2021年6月30日，账龄超过一年的应付账款为174,796,974.83元(2020年12月31日：188,807,965.31元)，主要为应付原料采购款，该款项尚未进行最后清算。

25、合同负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	2,446,626,436.57	3,267,072,427.38
应付返利	627,538,445.41	629,397,988.86
预收劳务款	1,382,752.09	1,222,667.97
合计	3,075,547,634.07	3,897,693,084.21

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,286,931,159.57	2,308,627,151.47	2,067,822,321.22	1,527,735,989.82
二、离职后福利-设定提存计划	146,197,644.55	261,677,257.30	265,973,785.73	141,901,116.12
合计	1,433,128,804.12	2,570,304,408.77	2,333,796,106.95	1,669,637,105.94

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	1,167,689,388.92	1,803,255,061.08	1,684,192,576.52	1,286,751,873.48
2、职工福利费	2,038,797.22	213,849,336.67	100,267,467.22	115,620,666.67
3、社会保险费	80,708,772.14	122,236,379.40	131,374,087.29	71,571,064.25
其中：医疗保险费	68,093,938.61	110,561,424.47	119,739,330.14	58,916,032.94
工伤保险费	7,394,025.62	8,724,548.84	8,689,050.90	7,429,523.56
生育保险费	5,220,807.91	2,950,406.09	2,945,706.25	5,225,507.75
4、住房公积金	11,045,748.58	124,216,262.67	124,168,361.83	11,093,649.42
5、工会经费和职工教育经费	25,448,452.71	43,980,386.87	26,730,103.58	42,698,736.00
6、其他	0.00	1,089,724.78	1,089,724.78	0.00
合计	1,286,931,159.57	2,308,627,151.47	2,067,822,321.22	1,527,735,989.82

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	108,663,211.02	139,197,964.39	138,868,549.19	108,992,626.22
2、失业保险费	2,928,253.21	5,247,136.31	5,237,045.25	2,938,344.27
3、企业年金	34,606,180.32	117,232,156.60	121,868,191.29	29,970,145.63
合计	146,197,644.55	261,677,257.30	265,973,785.73	141,901,116.12

27、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应交企业所得税	608,130,568.58	715,939,096.96
未交增值税	112,640,093.47	115,943,958.87
应交环境保护税	22,695,063.34	21,234,606.23
应交土地使用税	20,637,018.13	11,506,182.17
应交印花税	8,237,128.75	15,045,921.65
应交房产税	22,365,599.88	22,425,359.07
应交个人所得税	13,135,319.60	14,455,360.04
应交城市维护建设税	15,139,761.90	12,071,486.48
应交教育费附加	5,854,099.56	5,134,728.44
应交地方教育费附加	3,037,852.06	2,988,422.34
其他	13,974,585.96	19,371,825.60
合计	845,847,091.23	956,116,947.85

28、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	43,613,954.94	43,797,288.27
应付股利	2,556,325,911.97	2,610,326,194.22
其他应付款	5,963,066,001.43	4,467,204,391.91
合计	8,563,005,868.34	7,121,327,874.40

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付关联方利息	23,303,127.75	23,303,127.75
其他	20,310,827.19	20,494,160.52
合计	43,613,954.94	43,797,288.27

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	2,556,325,911.97	2,610,326,194.22
合计	2,556,325,911.97	2,610,326,194.22

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付工程设备款	2,578,287,876.45	1,685,622,585.70
预提费用	2,105,579,738.06	1,523,207,609.44
花山厂区搬迁款	501,306,114.87	484,679,974.47
应付保证金款项	472,758,114.00	438,414,156.16
应付企业往来款	55,785,000.00	55,785,000.00
应付职工代垫款项	39,711,703.94	35,013,571.53
应付专利费	11,895,643.62	11,895,643.62
应付关联方往来款项	839,499.81	5,169,028.57
其他	196,902,310.68	227,416,822.42
合计	5,963,066,001.43	4,467,204,391.91

2）账龄超过1年的重要其他应付款

于2021年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为387,069,552.96元。

29、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款本金	510,000,000.00	70,000,000.00

一年内到期的长期借款利息	29,370,167.61	9,027,610.33
一年内到期的租赁负债	4,130,942.50	4,187,627.25
合计	543,501,110.11	83,158,552.83

30、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	342,336,355.66	433,803,533.07
合计	342,336,355.66	433,803,533.07

31、长期借款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款本金(i)	9,676,246,400.00	9,129,199,800.00
保证借款本金	38,846,400.00	39,199,800.00
信用借款利息	29,355,344.35	9,013,004.35
保证借款利息	14,823.26	14,605.98
减：一年内到期的长期借款-信用借款	510,000,000.00	70,000,000.00
减：信用借款利息	29,355,344.35	9,013,004.35
减：保证借款利息	14,823.26	14,605.98
合计	9,205,092,800.00	9,098,399,600.00

于2021年6月30日长期借款的加权平均年利率为1.70-3.50%。(i)于2021年6月30日，信用借款本金中4,576,692,800.00元系由关联方中信财务有限公司及中信银行提供的信用借款，具体明细如下：

单位： 元

借款银行	借款余额	借款起始日	借款到期日	借款利率
中信财务	180,000,000.00	2020年12月7日	2023年12月7日	3.50%
中信财务	700,000,000.00	2020年12月14日	2023年12月14日	3.50%
中信财务	800,000,000.00	2020年12月16日	2023年12月16日	3.50%
中信财务	800,000,000.00	2020年12月18日	2023年12月18日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2021年1月12日	2024年1月12日	3.50%
中信财务	20,000,000.00	2021年6月29日	2024年6月29日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2020年12月7日	2023年12月7日	3.50%
中信财务	300,000,000.00	2020年12月10日	2023年12月10日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2020年12月10日	2023年12月10日	3.50%
中信财务	100,000,000.00	2020年12月14日	2023年12月14日	3.50%
中信财务	38,846,400.00	2020年12月7日	2022年12月7日	1.75%（ii）

中信财务

38,846,400.00

2020年12月22日

2022年12月22日

1.70%（ii）

（ii）该两笔长期借款均为美元借款，借款利率均为美元借款利率。

单位： 元

借款银行	借款余额	借款起始日	借款到期日	借款利率
中信银行	99,000,000.00	2021年3月19日	2024年3月15日	3.50%

32、租赁负债

单位： 元

33、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付委托贷款	3,280,000,000.00	1,282,037,777.77
合计	3,280,000,000.00	1,282,037,777.77

34、预计负债

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
未决诉讼	4,862,831.64	0.00	0.00	4,862,831.64
产品质量保证	38,089,667.72	21,960,299.77	7,291,762.13	52,758,205.36
合计	42,952,499.36	21,960,299.77	7,291,762.13	57,621,037.00

35、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
政府补助	831,129,602.41	102,867,299.24	5,469,888.79	928,527,012.86
合计	831,129,602.41	102,867,299.24	5,469,888.79	928,527,012.86

涉及政府补助的项目：

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
租赁土地等合同	19,623,795.60	20,316,852.92
合计	19,623,795.60	20,316,852.92

项目	期初余额	本期新增 补助金额	本期计入 营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	本期计入管理费用	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
铜陵特材土地款返还项目	0.00	83,800,000.00					83,800,000.00	与资产相关
青岛特钢重组税收返还技改项目	77,930,987.00						77,930,987.00	与资产相关
大冶特钢锻钢改造项目	56,900,000.00	3,420,000.00					60,320,000.00	与资产相关
大冶特钢山南铁路项目	44,000,000.00						44,000,000.00	与资产相关
青岛特钢环保搬迁融资项目	41,971,875.00						41,971,875.00	与资产相关
大冶特钢钢管升级改造项目	35,580,000.00						35,580,000.00	与资产相关
兴澄特钢烧结机排放项目	36,117,866.67						36,117,866.67	与资产相关
兴澄特钢高铁用钢研发项目	34,935,450.00						34,935,450.00	与资产相关
冶钢特材1280高炉改造项目	29,500,000.00	3,000,000.00					32,500,000.00	与资产相关
铜陵港务土地款返还项目	31,578,405.74						31,578,405.74	与资产相关
兴澄特钢交通装备用钢改造项目	31,752,999.98			1,073,500.02			30,679,499.96	与资产相关
冶钢特材热处理生产线项目	27,962,000.00			1,023,000.00			26,939,000.00	与资产相关
大冶特钢工业强基锻钢项目	26,580,000.00			166,125.00			26,413,875.00	与资产相关
冶钢特材山南铁路补偿项目	21,284,200.00						21,284,200.00	与资产相关
大冶特钢中棒生产线项目	21,000,000.00			1,000,000.00			20,000,000.00	与资产相关
冶钢特材钢管改造补贴项目	20,444,444.48						20,444,444.48	与资产相关
新化能焦炉回收烧结废气项目	15,080,000.00						15,080,000.00	与资产相关
兴澄特钢轴承材料强基工程项目	15,718,666.59			785,333.34			14,933,333.25	与资产相关
兴澄特钢环境保护资金引导项目	13,931,215.54			314,386.68			13,616,828.86	与资产相关
零部件搬迁补偿项目	13,569,714.88			753,873.06			12,815,841.82	与收益相关
青岛特钢重组税收返还研发项目	12,420,699.03						12,420,699.03	与资产相关
兴澄特钢高品质钢升级加工项目	9,053,800.00						9,053,800.00	与资产相关
新化能焦化超低排放改造项目	7,537,888.89			252,666.67			7,285,222.22	与资产相关
兴澄特钢省级新兴产业发展项目	7,000,000.00						7,000,000.00	与资产相关
其他项目	199,279,388.61	12,647,299.24		82,848.68		18,155.34	211,825,683.83	与资产相关
合计	831,129,602.41	102,867,299.24		5,451,733.45		18,155.34	928,527,012.86	--

本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：

单位： 元

政府补助项目	种类	本年计入损益或冲减相关成本的金额	本年计入损益或冲减相关成本的列报项目
兴澄特钢交通装备用钢改造项目	与资产相关	1,073,500.02	其他收益

冶钢特材热处理生产线项目	与资产相关	1,023,000.00	其他收益
大冶特钢中棒生产线项目	与资产相关	1,000,000.00	其他收益
兴澄特钢轴承材料强基工程项目	与资产相关	785,333.34	其他收益
零部件搬迁补偿项目	与资产相关	753,873.06	其他收益
兴澄特钢环境保护资金引导项目	与资产相关	314,386.68	其他收益
新化能焦化超低排放改造项目	与资产相关	252,666.67	其他收益
大冶特钢工业强基锻钢项目	与资产相关	166,125.00	其他收益
其他项目	与资产相关	82,848.68	其他收益
其他项目	与资产相关	18,155.34	管理费用
合计	--	5,469,888.79	--

36、股本

单位：元

项目	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
人民币普通股	5,047,143,433.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	5,047,143,433.00

37、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	8,985,644,730.98	0.00	9,539,493.45	8,976,105,237.53
其他资本公积	0.00			0.00
-债务重组收益	145,950,185.09			145,950,185.09
-关联交易差价	74,794,126.00			74,794,126.00
其他	173.39			173.39
合计	9,206,389,215.46	0.00	9,539,493.45	9,196,849,722.01

38、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益	-886,077.34	0.00	130,190.53	-1,016,267.87
其中：外币财务报表折算差额	-886,077.34	0.00	130,190.53	-1,016,267.87
其他综合收益合计	-886,077.34	0.00	130,190.53	-1,016,267.87

39、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	125,903,904.79	120,161,430.67	65,608,701.57	180,456,633.89
合计	125,903,904.79	120,161,430.67	65,608,701.57	180,456,633.89

40、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	969,361,446.45	0.00	0.00	969,361,446.45
合计	969,361,446.45	0.00	0.00	969,361,446.45

41、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	13,016,616,411.12	10,324,487,127.33
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	7,623,230.60
调整后期初未分配利润	13,016,616,411.12	10,332,110,357.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,187,571,435.04	6,032,162,883.47
减：提取法定盈余公积	0.00	378,748,928.28
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	3,533,000,403.10	2,968,907,902.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	13,671,187,443.06	13,016,616,411.12

42、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	40,607,650,855.25	32,799,291,482.06	29,825,143,761.94	24,060,537,875.73
其他业务	8,479,294,502.33	7,675,739,643.37	6,581,100,052.99	6,108,879,956.59
合计	49,086,945,357.58	40,475,031,125.43	36,406,243,814.93	30,169,417,832.32

单位： 元

主营业务项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
合金钢棒材	22,836,353,985.58	18,098,457,125.77	16,346,917,808.84	12,766,377,149.64
合金钢线材	7,083,805,285.19	5,706,637,523.45	4,771,861,119.87	3,905,644,998.04
特种钢板	5,926,352,952.01	5,040,760,761.87	4,730,445,966.56	4,059,477,665.46
特种无缝钢管	4,761,138,632.47	3,953,436,070.97	3,975,918,866.67	3,329,038,062.59
合计	40,607,650,855.25	32,799,291,482.06	29,825,143,761.94	24,060,537,875.73

单位： 元

其他业务项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
非钢产品及原料	8,479,294,502.33	7,675,739,643.37	6,581,100,052.99	6,108,879,956.59
合计	8,479,294,502.33	7,675,739,643.37	6,581,100,052.99	6,108,879,956.59

43、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	61,579,488.60	56,237,427.87
土地使用税	34,079,677.04	39,123,185.32
房产税	42,788,873.55	38,586,597.32
印花税	39,221,363.60	25,612,550.56
教育费附加	26,949,800.86	25,553,783.35
环境保护税	20,862,458.66	13,890,235.96
地方教育费附加	17,737,237.85	15,121,803.27
其他	19,636,452.52	422,672.70
合计	262,855,352.68	214,548,256.35

44、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	141,945,709.11	119,483,643.63
出口费用	51,664,429.50	54,108,761.88
业务招待费	36,997,378.19	27,301,370.17
仓储费用	31,043,800.04	29,519,108.44
劳务费	22,296,424.97	22,683,463.89

差旅费	14,254,184.08	16,706,897.50
运输费	14,041,011.90	12,374,566.99
会议费	4,421,820.21	4,001,230.36
办公费	3,272,628.18	6,351,982.14
通讯费	1,709,488.56	1,599,328.61
折旧费用和摊销费用	1,601,257.75	1,556,416.08
机物料消耗	389,654.75	145,529.53
其他	19,092,828.20	32,555,731.50
合计	342,730,615.44	328,388,030.72

45、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	497,955,979.24	428,303,862.66
折旧费用以及摊销费用	120,104,227.89	121,737,639.29
中介机构服务费	29,879,632.66	32,220,405.86
修理费	22,957,946.92	21,636,289.96
劳务费	17,738,474.46	16,867,136.63
保险费	12,525,693.05	8,272,294.91
业务招待费	12,021,628.17	9,822,901.22
办公费	8,709,653.07	7,732,016.20
绿化费	7,477,544.54	6,142,928.49
保安费	7,324,524.93	7,241,960.15
差旅费	5,097,442.57	4,147,164.89
形象宣传费	3,688,530.06	4,783,897.35
其他	15,233,812.52	19,244,928.62
合计	760,715,090.08	688,153,426.23

46、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
物资耗用	1,008,855,399.36	648,316,217.78
折旧费用与摊销费用	345,502,072.80	213,174,236.90
职工薪酬	319,157,685.80	252,877,347.59

其他	74,492,786.18	59,317,071.04
合计	1,748,007,944.14	1,173,684,873.31

47、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	330,766,864.42	350,102,443.27
减：资本化利息	82,720,846.08	43,828,454.63
利息费用	248,046,018.34	306,273,988.64
利息收入	100,985,105.48	131,980,442.44
汇兑损失	-7,451,418.68	-14,026,811.37
其他	15,969,395.09	10,133,424.98
合计	155,578,889.27	170,400,159.81

48、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
兴澄特钢废旧资源回收奖励	57,097,180.00	59,569,616.00	与收益相关
兴澄特钢交通装备用钢改造项目	1,073,500.02	1,073,500.02	与资产相关
冶钢特材热处理生产线项目	1,023,000.00	1,023,000.00	与资产相关
大冶特钢中棒生产线项目	1,000,000.00	1,000,000.00	与资产相关
兴澄特钢轴承材料强基工程项目	785,333.34	785,333.34	与资产相关
零部件搬迁补偿项目	753,873.06	302,085.00	与资产相关
兴澄特钢环境保护资金引导项目	314,386.68	314,386.68	与资产相关
新化能焦化超低排放改造项目	252,666.67	0.00	与资产相关
大冶特钢工业强基锻钢项目	166,125.00	0.00	与资产相关
科技创新专利资金补助	150,000.00	701,600.00	与收益相关
税费返还	0.00	16,118,999.82	与收益相关
先进制造业奖励补助	0.00	2,722,250.00	与收益相关
其他与收益相关补助	2,061,132.02	16,738,647.10	与收益相关
其他与资产相关补助	82,848.68	11,258,637.05	与资产相关
合计	64,760,045.47	111,608,055.01	--

49、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-79,962,074.43	4,401,692.83
债权投资在持有期间取得的利息收入	28,933,453.90	373,443.42
应收款项贴现支出	-129,428,946.59	-103,894,332.86
合计	-180,457,567.12	-99,119,196.61

50、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
长期应收款坏账损失	-48,049,952.14	0.00
应收款项融资坏账损失	-37,704,154.09	0.00
应收票据坏账损失	-1,006,885.11	0.00
应收账款坏账损失	1,165,721.10	-6,722,038.69
其他应收款坏账损失	2,027,325.33	-59,323,204.79
合计	-83,567,944.91	-66,045,243.48

51、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-89,546,892.83	-260,792,522.99
固定资产减值损失	-49,657,592.50	0.00
合计	-139,204,485.33	-260,792,522.99

52、资产处置损益

单位： 元

资产处置损益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	5,705,778.13	4,867,737.11
固定资产处置损失	-337,699.17	-745,499.29
合计	5,368,078.96	4,122,237.82

53、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无需支付的应付款项	37,878,006.86	16,075,453.68	37,878,006.86
厂区内违章罚款收入	12,582,783.05	8,144,736.35	12,582,783.05
其他	9,702,714.91	15,208,551.39	9,702,714.91
合计	60,163,504.82	39,428,741.42	60,163,504.82

54、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废损失	32,662,302.81	2,623,417.73	32,662,302.81
其他	9,549,238.71	6,126,615.83	9,549,238.71
合计	42,211,541.52	8,750,033.56	42,211,541.52

55、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	891,501,224.81	531,521,208.64
递延所得税费用	-53,162,847.71	99,301,769.21
当期所得税费用	838,338,377.10	630,822,977.85

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	5,026,876,430.91	3,382,103,273.80
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,256,719,107.73	845,525,818.45
子公司适用不同税率的影响	-343,483,209.81	-149,727,410.26
按权益法确认的投资亏损	21,536,765.47	0.00
税收优惠(加计扣除)	-7,107,839.88	0.00
不得扣除的成本、费用和损失	9,224,808.04	11,266,104.85
使用及确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损	-28,575,320.06	-63,081,860.35

使用及确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异	-44,094,165.62	-14,094,241.33
冲回以前年度已确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异	0.00	0.00
总分机构税率不同对所得税费用的影响	0.00	0.00
汇算清缴对所得税费用的影响	-27,712,310.55	-14,798,034.20
其他	1,830,541.78	15,732,600.69
所得税费用	838,338,377.10	630,822,977.85

56、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	162,157,455.92	155,453,400.66
利息收入	100,985,105.48	102,734,920.23
其他	3,127,608.39	3,687,313.37
合计	266,270,169.79	261,875,634.26

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	49,019,006.36	37,124,271.39
出口费用	47,589,325.21	54,108,761.88
劳务费	40,034,899.43	39,550,600.52
仓储费用	31,043,800.04	29,519,108.44
中介机构服务费	29,879,632.66	32,220,405.86
修理费	23,036,893.82	21,652,814.19
差旅费	19,351,626.65	20,854,062.39
运输费	14,117,961.13	12,855,889.06
检测费	13,770,637.48	16,135,531.40
办公费	11,982,281.25	14,083,998.34
租赁费	6,834,573.70	7,304,869.99
其他	146,582,387.26	137,672,498.89
合计	433,243,024.99	423,082,812.35

（3）收回投资收到的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回到期的定期存款款项	314,260,000.00	950,000,000.00
合计	314,260,000.00	950,000,000.00

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到关联方借款款项	3,280,000,000.00	0.00
收到票据贴现款项	1,800,000,000.00	4,023,750,867.17
收回保证金款项	65,306,997.10	20,839,109.35
合计	5,145,306,997.10	4,044,589,976.52

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
偿还票据及贴现利息款项	2,689,428,946.59	1,778,124,307.86
偿还关联方借款款项	1,280,000,000.00	400,000,000.00
合计	3,969,428,946.59	2,178,124,307.86

57、现金流量补充表资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	2021年半年度	2020年半年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	4,188,538,053.81	2,751,280,295.95
加：资产减值准备	222,772,430.24	326,837,766.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,450,671,235.99	1,440,519,241.17
使用权资产折旧
无形资产摊销	68,555,456.66	60,793,592.04
长期待摊费用摊销	3,178,809.27	2,944,840.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	22,994,177.75	5,227,736.66
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	32,662,302.81	2,623,417.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	236,268,240.56	298,840,218.16
投资损失（收益以“－”号填列）	180,457,567.12	99,119,196.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-57,656,466.13	106,243,493.25
递延收益摊销增加（增加以“－”号填列）	97,397,410.45	20,492,057.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-5,173,045.13	-6,941,724.04
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,974,785,083.19	269,459,260.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-4,084,194,789.39	-569,985,121.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	983,547,148.70	-335,875,169.34
其他	1,760,964,240.99	-255,344,079.43
经营活动产生的现金流量净额（i）	3,126,197,690.51	4,216,235,023.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	4,271,149,702.56	7,217,952,208.43
减：现金的期初余额	8,358,361,726.26	5,759,529,066.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-4,087,212,023.70	1,458,423,141.53

（i）经营活动产生的现金流量净额变动主要是公司收购中信泰富特钢国际贸易有限公司100%股权后追溯调整的结果。

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

①非同一控制下企业合并取得子公司

单位：元

项目	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	0.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	245,016.02
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	26,025,295.37
取得子公司支付的现金净额	25,780,279.35

②同一控制下企业合并取得子公司

单位：元

项目	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	7,000,000.00
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	0.00
取得子公司支付的现金净额	7,000,000.00

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,271,149,702.56	7,217,952,208.43
其中：库存现金	23,113.04	47,485.76
可随时用于支付的银行存款	4,271,126,589.52	7,217,904,722.67
二、现金等价物	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	4,271,149,702.56	7,217,952,208.43

58、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	81,247,141.18	保证金
应收票据	680,056,937.99	银行承兑汇票抵开
合计	761,304,079.17	--

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	348,860,101.31
其中：美元	46,085,747.63	6.4744	298,377,564.46
欧元	6,536,094.03	7.7234	50,480,868.63
港币	2,000.00	0.83411	1,668.22
应收账款	--	--	902,374,866.16
其中：美元	128,739,729.03	6.4744	833,512,501.63

欧元	8,916,068.64	7.7234	68,862,364.53
预付账款	--	--	617,427.29
其中：美元	0.00	0.00	0.00
欧元	79,942.42	7.7234	617,427.29
短期借款	--	--	764,933,561.88
其中：美元	105,699,935.07	6.4744	684,343,659.62
欧元	10,434,511.00	7.7234	80,589,902.26
长期借款	--	--	427,310,400.00
其中：美元	66,000,000.00	6.4744	427,310,400.00
欧元	0.00	0.00	0.00
应付账款	--	--	436,472,277.21
其中：美元	67,415,092.86	6.4744	436,472,277.21
欧元	0.00	0.00	0.00
其他应付款	--	--	85,173,715.34
其中：美元	9,074,215.57	6.4744	58,750,101.29
欧元	3,421,241.17	7.7234	26,423,614.05

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因：

□ 适用 √ 不适用

60、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	本期金额(i)	列报项目	计入当期损益的金额(ii)
与资产相关的政府补助	--	--	--
铜陵特材土地款返还项目	83,800,000.00	递延收益	0.00
大冶特钢锻钢改造项目	3,420,000.00	递延收益	0.00
冶钢特材1280高炉改造项目	3,000,000.00	递延收益	0.00
其他项目	12,647,299.24	递延收益	47,343.00
合计	102,867,299.24	--	47,343.00

(i)本期金额为本报告期新增的政府补助金额。(ii)计入当期损益的金额为本报告期新增政府补助金额摊销计入当期损益的金额。

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

61、分部信息

由于本集团之营业收入、费用、资产及负债主要与生产和销售钢铁及其相关产品有关，本集团管理层将钢铁业务作为一个整体，定期获取其财务状况，经营成果和现金流量等有关会计信息并进行评价。因此，本集团只有钢铁业务分部，从而没有编制报告分部资料。2021年半年度及2020年半年度本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额列示如下：

单位： 元

对外交易收入	2021年半年度	2020年半年度
中国	44,332,561,989.86	32,625,160,998.11
其他国家	4,754,383,367.72	3,781,082,816.82
合计	49,086,945,357.58	36,406,243,814.93

62、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的所有者权益。本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。

于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团的资产负债率列示如下：

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
资产负债率	64.84%	63.34%

八、合并范围的变更

报告期内，青岛坤博进出口有限公司和北京利尔高温材料股份有限公司将持有斯迪尔新材料共计65%的股权转让给本公司之子公司青岛特钢，交易完成后，青岛特钢直接持有斯迪尔新材料100%的股权。中信泰富特钢集团将持有的中特国贸100%的股权转让给本公司之子公司中特经贸，交易完成后，中特经贸直接持有中特国贸100%的股权。

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

青岛斯迪尔新材料有限公司（简称“斯迪尔新材料”）

2021年1月29日

26,025,295.37

65%

股权转让

2021年1月29日

股权交割完成

27,919,695.38

1,884,424.02

2017 年 4 月，本公司之子公司青岛特钢分别与青岛坤博进出口有限公司和北京利尔高温材料股份有限公司签订了股权转让协议，协议约定青岛特钢收购青岛坤博进出口有限公司和北京利尔高温材料股份有限公司持有斯迪尔新材料共计65%的股权，上述股权转让对价为26,025,295.37 元。于 2021 年 1 月 29 日，上述股权交割完成，斯迪尔新材料成为青岛特钢的全资子公司。由于斯迪尔新材料与本公司在合并前并不受同一最终控制方控制，故该交易属于非同一控制下企业合并。

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本	金额
--现金	26,025,295.37
--非现金资产的公允价值	0.00
--发行或承担的债务的公允价值	0.00
--发行的权益性证券的公允价值	0.00
--其他	0.00
合并成本合计	26,025,295.37

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

项目	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	--	--
货币资金	245,016.02	245,016.02
应收款项	7,646,971.85	7,646,971.85
固定资产	75,007,418.21	72,211,288.21
无形资产	8,560,234.03	4,576,089.16
其他资产	764,616.60	764,616.60
负债：	--	--
应付款项	17,621,552.02	17,621,552.02
其他应付款	20,861,790.51	20,861,790.51
其他负债	2,158,354.40	2,158,354.40
净资产	51,582,559.78	44,802,284.91
减：少数股东权益	0.00	0.00

取得的净资产

51,582,559.78

44,802,284.91

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
中信泰富特钢国际贸易有限公司（简称“中特国贸”）	100.00%	该公司与本公司在合并前后均受中国中信集团有限公司最终控制	2021年4月6日	股权交割 完成	1,578,076,793.89	2,796,646.57	736,823,405.37	359,854.91

（2）合并成本

单位：元

合并成本	金额
--现金	7,000,000.00
--非现金资产的账面价值	0.00
--发行或承担的债务的账面价值	0.00
--发行的权益性证券的面值	0.00
--或有对价	0.00
合并成本合计	7,000,000.00

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

项目	合并日	上期期末
资产：	--	--
货币资金	274,673,543.52	20,998,503.81
应收款项	806,957,012.62	540,544,905.46
其他资产	6,035,928.87	4,823,645.38
负债：	--	--

借款	1,038,809,617.42	546,375,747.94
应付款项	29,979,815.88	3,906,383.33
其他负债	1,696,548.63	1,675,315.35
净资产	17,180,503.08	14,409,608.03
减：少数股东权益	0.00	0.00
取得的净资产	17,180,503.08	14,409,608.03

- 128 -

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
江阴兴澄特种钢铁有限公司	江苏江阴	江苏江阴	生产及加工黑色、有色金属材料及其辅助材料；钢结构件的加工、制造、安装	100.00%	--	同一控制下企业合并
中信泰富特钢经贸有限公司 （以下简称“中特经贸”）	上海	上海	产品批发、货物及技术进出口等	100.00%	--	同一控制下企业合并
海南信泰材料科技有限公司（原名中信特种材料技术(上海)有限公司）	海南	海南	技术进出口、进出口代理、货物进出口	--	100.00%	同一控制下企业合并
青岛特殊钢铁有限公司	山东青岛	山东青岛	钢、铁冶炼，钢压延加工，炼焦，钢团，技术和货物进出口	--	100.00%	同一控制下企业合并
泰富特钢悬架（济南）有限公司	山东济南	山东济南	弹簧扁钢制造销售	--	100.00%	同一控制下企业合并
泰富特钢悬架（成都）有限公司	四川成都	四川成都	弹簧扁钢制造销售	--	100.00%	同一控制下企业合并
青岛钢铁进出口有限公司	山东青岛	山东青岛	货物及技术进出口	--	100.00%	同一控制下企业合并
江阴泰富兴澄特种材料有限公司	江苏无锡	江苏无锡	热装铁水生产	--	100.00%	同一控制下企业合并
无锡兴澄特种材料有限公司	江苏无锡	江苏无锡	生产、加工及销售黑色金属材料	--	100.00%	同一控制下企业合并
江阴兴澄合金材料有限公司	江苏无锡	江苏无锡	研究、开发、生产新型合金材料	--	100.00%	同一控制下企业合并
江阴澄东炉料有限公司	江苏无锡	江苏无锡	废旧钢铁回收、销售等	--	100.00%	同一控制下企业合并
江阴兴澄储运有限公司	江苏无锡	江苏无锡	货物装卸、驳运、仓储	--	100.00%	同一控制下企业合并
江阴兴澄港务有限公司	江苏无锡	江苏无锡	港区内货物装卸、驳运、仓储	--	90.00%	同一控制下企业合并
中特金属制品有限公司	江苏无锡	江苏无锡	金属制品的加工、销售；汽车零部件的研发、设计、制造、销售等	100.00%	--	同一控制下企业合并
扬州泰富特种材料有限公司	江苏扬州	江苏扬州	生产磁铁精粉高品位氧化球团等	--	100.00%	同一控制下企业合并
扬州泰富港务有限公司	江苏扬州	江苏扬州	提供码头设施服务	--	100.00%	同一控制下企业合并
铜陵泰富特种材料有限公司	安徽铜陵	安徽铜陵	焦炭、煤气、煤化工产品生产和销售及售后服务	--	100.00%	同一控制下企业合并
铜陵新亚星港务有限公司	安徽铜陵	安徽铜陵	码头建设，铁矿粉加工及销售等	--	100.00%	同一控制下企业合并

- 129 -

铜陵新亚星能源有限公司	安徽铜陵	安徽铜陵	焦炉煤气发电	--	100.00%	同一控制下企业合并
中信泰富钢铁贸易有限公司	江苏无锡	江苏无锡	特钢新产品及高新技术的研究开发，为其他企业提供技术支持、员工培训等服务	--	100.00%	同一控制下企业合并
大冶特殊钢有限公司	湖北黄石	湖北黄石	高合金钢管及管件的生产、销售	--	100.00%	同一控制下企业合并
湖北中特新化能科技有限公司	湖北黄石	湖北黄石	煤气、焦炭、焦丁、焦粉、烧结矿及相关化工产品的生产及销售	--	100.00%	同一控制下企业合并
湖北新冶钢汽车零部件有限公司	湖北黄石	湖北黄石	汽车零部件产品的生产、销售；机械、电气设备的安装及维修	--	100.00%	同一控制下企业合并
湖北新冶钢特种材料有限公司	湖北黄石	湖北黄石	生产销售黑色、有色金属材料和相应的工业辅助材料及承接来料加工业务	--	100.00%	同一控制下企业合并
江苏锡钢集团有限公司	江苏无锡	江苏无锡	冶炼及轧制钢材、金属压延及金属丝加工、冶金设备设计、制造、安装	--	100.00%	同一控制下企业合并
靖江特殊钢有限公司	江苏泰州	江苏泰州	炼钢、钢压延加工及销售；高速重载铁路用钢制造及销售；石油开采用油井管、电站用高压锅炉管及油、气等长距离输送用钢管制造及销售等	--	100.00%	同一控制下企业合并
富奕有限公司 (于2021年2月注销)	中国香港	中国香港	钢铁制品贸易及商贸服务	--	100.00%	同一控制下企业合并
泰富特钢靖江港务有限公司	江苏泰州	江苏泰州	港区内从事货物装卸、驳运、仓储经营；普通货运、货运代理(代办)、货运配载；		100.00%	同一控制下企业合并
青岛润亿清洁能源有限公司	山东青岛	山东青岛	电力的生产与销售		100.00%	同一控制下企业合并
浙江泰富无缝钢管有限公司	浙江绍兴	浙江绍兴	无缝钢管制造销售	100.00%	--	非同一控制下企业合并
江苏泰富管材科技有限公司	江苏泰州	江苏泰州	检验检测服务；认证服务；技术咨询等	--	100.00%	投资设立
青岛斯迪尔新材料有限公司 （以下简称“斯迪尔新材料”）(i)	山东青岛	山东青岛	冶金石灰、脱硫剂的生产、销售	--	100.00%	非同一控制下企业合并
中信泰富特钢国际贸易有限公司 （以下简称“中特国贸”）(ii)	中国香港	英属维尔京群岛	有形资产销售	--	100.00%	同一控制下企业合并

(i) 2021年1月29日，青岛坤博和北京利尔将持有的斯迪尔新材料65%的股权转让给本公司之子公司青岛特钢，交易完成后，青岛特钢直接持有斯迪尔新材料100%的股权。(ii)2021年4月6日，中信泰富特钢集团将持有的中特国贸100%的股权转让给本公司之子公司中特经贸，交易完成后，中特经贸直接持有中特国贸100%的股权。

2、在重要合营安排或联营企业中的权益

（1）重要合营企业和联营企业的基础信息

项目	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例
				直接	间接
联营企业	--	--	--	--	--
上海电气集团钢管有限公司 （以下简称“电气钢管”）	上海	上海	钢管、金属制品、特殊钢钢坯、金属材料的销售，电力技术领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，企业管理	--	40%

本集团对上述股权投资均采用权益法核算。

（2）重要合营企业和联营企业的主要财务信息

单位：元

联营企业-项目	期末余额/	期初余额
流动资产	9,920,798,757.81	7,771,885,532.90
非流动资产	14,987,549,287.32	15,302,947,134.27
资产合计	24,908,348,045.13	23,074,832,667.17
流动负债	8,757,654,294.86	11,733,282,404.11
非流动负债	13,541,049,801.64	8,087,810,634.68
负债合计	22,298,704,096.50	19,821,093,038.79
少数股东权益	3,062,651,063.31	3,382,137,169.06
归属于母公司股东权益	-453,007,114.68	-128,397,540.68
按持股比例计算的净资产份额	-181,202,845.87	-51,359,016.27
调整事项	--	--
--商誉	0.00	0.00
--内部交易未实现利润	0.00	0.00
--其他	0.00	0.00
对联营企业权益投资的账面价值	312,919,359.26	400,000,000.00
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值	0.00	0.00
联营企业-项目	2021年半年度	2020年年度
营业收入	7,920,502,419.31	12,411,148,733.19

净利润	-644,963,191.80	-1,667,452,136.67
终止经营的净利润	0.00	0.00
其他综合收益	-878,537.62	-1,478,873.50
综合收益总额	-645,841,729.42	-1,668,931,010.17
本年度收到的来自联营企业的股利	0.00	0.00

3、在不重要合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要合营企业和联营企业的基础信息

项目	主要 经营地	注册地	业务性质	持股比例
				直接	间接
合营企业	--	--	--	--	--
江阴兴澄马科托钢球有限公司(i)	江苏无锡	江苏无锡	从事锻造钢球和轧制钢球的生产、销售及进出口	--	50%
淄博金石彭衡股权投资合伙企业（有限合伙） (ii)	山东淄博	山东淄博	股权投资及相关咨询服务	--	39%
联营企业	--	--	--	--	--
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司(iii)	江苏徐州	江苏徐州	工程机械、农业机械、通用基础零部件领域的技术研发、技术转让、技术咨询	--	10%
湖北中航冶钢特种钢销售有限公司(iv)	湖北黄石	湖北黄石	黑色、有色金属材料和相应的工业矿石、原材料销售	--	40%

本集团对上述股权投资均采用权益法核算。(i) 本集团对江阴兴澄马科托钢球有限公司(以下简称“马科托钢球”)的持股比例为50%，江阴兴澄马科托钢球有限公司相关活动的决策由董事会作出，董事会决议需经由出席董事会会议的全体董事一致同意才能通过。江阴兴澄马科托钢球有限公司董事会成员共6名，本集团有权派出3名董事，故本集团拥有的表决权比例为50%。

(ii) 本集团对淄博金石彭衡股权投资合伙企业（有限合伙）(以下简称“彭衡投资”) 的持股比例为39%，淄博金石彭衡股权投资合伙企业（有限合伙）相关活动的决策由投资决策委员会和合伙人会议作出，投资决策委员会所作决议需经全体委员一致同意才能通过。投资决策委员会由五名委员组成，其中四名委员由执行事务合伙人提名及委派，一名委员由兴澄特钢提名及委派。

(iii) 本集团对江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司(以下简称“江苏汇智机械”)的持股比例为10%，江苏汇智机械相关活动的决策由董事会作出，董事会决议需经全体董事三分之二以上同意才能通过。江苏汇智机械董事会成员共5名，本集团有权派出1名董事，故本集团拥有的表决权比例为20%。

(iv) 于2018年1月，本集团向与本集团同受最终控股公司控制的关联公司湖北新冶钢有限公司购买其持有的湖北中航冶

钢特种钢销售有限公司(以下简称“中航冶钢”)40%的股权。中航冶钢相关活动的决策由董事会作出，董事会决议需经全体董事一半以上同意才能通过。中航冶钢董事会成员共5名，本集团有权派出2名董事，故本集团拥有的表决权比例为40%，能够对中航冶钢施加重大影响，故将其作为联营企业核算。

（2）不重要合营企业和联营企业的主要财务信息

单位：元

合营企业	2021年半年度
投资账面价值合计	523,771,352.86
下列各项按持股比例计算的合计数	--
净利润/(亏损) (i)	-2,252,199.20
其他综合收益	0.00
综合收益总额	-2,252,199.20
联营企业	2021年半年度
投资账面价值合计	29,633,391.43
下列各项按持股比例计算的合计数	--
净利润/(亏损) (i)	4,775,740.11
其他综合收益	0.00
综合收益总额	4,775,740.11

(i) 净利润已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。

十、与金融工具相关的风险

集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

（1）市场风险

a. 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。

于2021年6月30日及2020年12月31日，本集团内记账本位币为人民币的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位：元

项目	2021年6月30日
	美元项目	其他外币项目	合计
外币金融资产--	--	--	--
货币资金	298,377,564.46	50,482,536.85	348,860,101.31
应收款项	833,512,501.63	68,862,364.53	902,374,866.16
预付账款	0.00	617,427.29	617,427.29
合计	1,131,890,066.09	119,962,328.67	1,251,852,394.76
外币金融负债--	--	--	--

短期借款	684,343,659.62	80,589,902.26	764,933,561.88
应付款项	436,472,277.21	0.00	436,472,277.21
长期借款	427,310,400.00	0.00	427,310,400.00
其他应付款	58,750,101.29	26,423,614.05	85,173,715.34
合计	1,606,876,438.12	107,013,516.31	1,713,889,954.43

单位：元

项目	2020年12月31日
	美元项目	其他外币项目	合计
外币金融资产--	--	--	--
货币资金	391,512,726.66	25,406,197.77	416,918,924.43
应收款项	456,587,889.06	41,275,550.24	497,863,439.30
合计	848,100,615.72	66,681,748.01	914,782,363.73
外币金融负债--	--	--	--
短期借款	0.00	15,852,734.40	15,852,734.40
应付款项	528,661,543.27	163,125.75	528,824,669.02
长期借款	39,199,800.00	0.00	39,199,800.00
其他应付款	4,850,450.82	11,586,433.07	16,436,883.89
合计	572,711,794.09	27,602,293.22	600,314,087.31

b.利率风险本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及长期应付款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2021年半年度本集团并无利率互换安排(2020年度：无)。

（2）信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收款项融资、应收账款和其他应收款等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

于2021年6月30日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级(2020年12月31日：无)。

十一、公允价值估计

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

（1）持续的以公允价值计量的资产和负债

于2021年6月30日，持续的以公允价值计量的负债按上述三个层次列示如下：

单位：元

金融资产	第一层次	第二层次	第三层次	合计
应收款项融资—	--	--	--	--
应收票据	0.00	12,904,970,693.44	0.00	12,904,970,693.44
其他非流动金融资产—	--	--	--	--
权益投资	0.00	15,094,826.05	0.00	15,094,826.05
金融资产合计	0.00	12,920,065,519.49	0.00	12,920,065,519.49

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。

（2）不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付款项、长期借款和长期应付款等。本集团与本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。

十二、关联方及关联交易

1、主要股东及最终控制方基本情况

实际控制人 名称	企业类型	注册地	法人 代表	业务性质	统一社会信用代码
中信集团	投资控股	中国	朱鹤新	业务涉及银行、证券、保险、信托、基金、资产管理和期货等金融领域，以及房地产与土地成片开发、工程承包、基础设施、资源能源、机械制造、咨询服务行业等，以及在境内外拥有一批具有一定影响力的上市公司。	9110000010168558XU

第一、第二及第三大股东的基本情况如下：

控股股东	企业类型	注册地	法人 代表	业务性质	统一社会信用代码
泰富投资	外商合资企业	中国	钱刚	投资控股	913202816079832777
新冶钢	外商投资企业	中国	蒋乔	主要从事生产销售黑色、有色金属材料和相应的工业辅助材料及承接来料加工业务。	91420000757045833Q
江阴信泰	有限合伙企业	中国	（i）	企业管理；社会经济咨询服务；信息咨询服务。	91320281MA1WHAXD4G

（i）江阴信泰的执行事务合伙人为安吉盈宣企业管理有限公司，并由丁华出任委派代表。

主要股东及最终控制方注册资本及其变化如下：

项目	公司名称	2021年6月30日
实际控制人	中信集团	2,053.11亿元人民币
第一大股东	泰富投资	100,000万元美元
第二大股东	新冶钢	33,983万元美元
第三大股东	江阴信泰	22,397.25万元人民币

主要股东及最终控制方对本公司的持股比例和表决权比例如下：

公司名称	2021年6月30日
	持股比例	表决权比例
中信集团	48.74%	83.84%
泰富投资	75.05%	75.05%
新冶钢	4.53%	4.53%
江阴信泰	4.30%	4.30%

2、子公司、合营企业和联营企业情况

子公司、合营企业和联营企业的基本情况及相关信息见财务报告第九节。

3、不存在控制关系的关联方的性质

公司名称	与本集团的关系
长越投资有限公司(简称“长越投资”)	与本集团同受最终控股公司控制
尚康国际有限公司(简称“尚康国际”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信金属股份有限公司(简称“中信金属”)	与本集团同受最终控股公司控制
大连中信汽车零部件有限公司(简称“大连零部件”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信重工机械股份有限公司(简称“中信重工”)	与本集团同受最终控股公司控制
SINO IRON PTY LTD.(简称“SINO IRON”)	与本集团同受最终控股公司控制
泰富资源(中国)贸易有限公司(简称“泰富资源”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信金属宁波能源有限公司(简称“宁波能源”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信大锰(钦州)新材料有限公司(简称“中信大锰”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信大锰钦州矿业有限公司(简称“中信大锰矿业”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信锦州金属股份有限公司(简称“锦州金属”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信环境投资集团有限公司(简称“中信环投”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信科技发展有限公司(简称“中信科技”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信泰富有限公司(简称“中信泰富”)	与本集团同受最终控股公司控制
盈联钢铁有限公司(简称“盈联钢铁”)	与本集团同受最终控股公司控制

中信泰富特钢集团有限公司(简称“中信泰富特钢集团”)	与本集团同受最终控股公司控制
上海信泰置业有限公司(简称“信泰置业”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信财务有限公司(简称“中信财务”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信银行股份有限公司(简称“中信银行”)	与本集团同受最终控股公司控制
青岛钢铁房地产开发有限公司(简称“青钢房地产”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信重工工程技术有限责任公司(简称“中信重工技术”)	与本集团同受最终控股公司控制
上海殷诚信息技术服务有限公司(简称“殷诚信息”)	与本集团同受最终控股公司控制
山西中信燎原机械制造有限公司(简称“山西燎原”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信节能技术(北京)有限公司(简称“中信节能”)	与本集团同受最终控股公司控制
天时集团能源有限公司（简称“天时集团”）	与本集团同受最终控股公司控制
中信易家电子商务有限公司(简称“中信易家”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信施耐德智能楼宇科技（北京）有限公司(简称“中信施耐德”)	与本集团同受最终控股公司控制
江阴利电煤炭运销有限公司(简称“利电煤炭”)	与本集团同受最终控股公司控制
钦州大锰锰业有限责任公司(简称“钦州大锰”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信联合云科技有限责任公司(简称“中信联合云”)	与本集团同受最终控股公司控制
日照海恩锯业有限公司(简称“日照海恩”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信戴卡股份有限公司(简称“中信戴卡”)	与本集团同受最终控股公司控制
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司(简称“洛阳矿山”)	与本集团同受最终控股公司控制
江阴利源煤炭有限公司(简称“利源煤炭”)	与本集团同受最终控股公司控制
中企网络通信技术有限公司(简称“中企网络”)	与本集团同受最终控股公司控制
中信金属香港有限公司(简称“中信金属香港”)	与本集团同受最终控股公司控制
中特泰来模具技术有限公司(简称“中特泰来”)	本公司母公司之合营公司
江苏翔能科技发展有限公司(简称“江苏翔能”)	本公司母公司之合营公司
徐州徐工物资供应有限公司(简称“徐工物资”)	公司董事担任其母公司董事
徐州建机工程机械有限公司(简称“徐工建机”)	公司董事担任其母公司董事
上海施维英机械制造有限公司(简称“上海施维英”)	公司董事担任其母公司董事
徐州徐工施维英机械有限公司(简称“徐工施维英”)	公司董事担任其母公司董事
徐州徐工液压件有限公司(简称“徐工液压件”)	公司董事担任其母公司董事
徐工消防安全装备有限公司(简称“徐工消防”)	公司董事担任其母公司董事
徐州徐工挖掘机械有限公司(简称“徐工挖掘机械”)	公司董事担任其母公司董事
徐州重型机械有限公司(简称“徐工重型机械”)	公司董事担任其母公司董事
天津钢管制造有限公司(简称“天津钢管”)	公司董事担任其母公司董事
天津钢管钢铁贸易有限公司(简称“天津钢管钢铁”)	公司董事担任其母公司董事
江苏天淮钢管有限公司(简称“江苏天淮”)	公司董事担任其母公司董事

4、关联交易情况

定价政策本集团关联交易包括采购货物、销售货物、提供加工服务、提供咨询服务、提供装卸运输服务、购买土地、购买固定资产、购买在建工程、租赁、接受加工劳务及接受劳务等，其价格均依据关联方签定的关联交易合同。具体定价按下列原则协商确定：

－国家有定价的，按国家定价执行；－国家没有定价的，按市场价格执行；－没有市场价格参照的，以实际成本加成一定比例商定协议价格，加成比例不高于成本的20%。

（1）销售商品的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
新冶钢	销售钢材、钢管	1,072,603,124.25	995,212,243.91
中信金属	销售球团矿、矿石	784,833,842.60	542,998,432.10
中信重工	销售板材	216,121,207.16	104,800,027.95
中信金属香港	销售矿石	180,844,136.21	0.00
中航冶钢	销售钢材	178,387,697.86	113,506,617.98
江苏翔能	销售钢材	88,625,005.18	0.00
徐工物资	销售钢板	77,153,053.18	0.00
马科托钢球	销售钢材、能源介质	73,379,520.75	87,947,155.50
徐工施维英	销售钢材	54,074,746.78	0.00
天津钢管	销售钢材、合金	57,364,205.31	0.00
中特泰来	销售钢材、钢坯	40,660,672.08	0.00
上海施维英	销售钢材	18,464,474.74	0.00
天津钢管钢铁	销售钢管	13,904,257.84	0.00
徐州建机	销售钢材	8,436,276.35	0.00
江苏天淮	销售钢材	7,290,350.97	0.00
泰富资源	销售球团矿	5,796,391.79	155,763,106.06
斯迪尔新材料	销售钢材、能源介质	5,458,640.68	32,278,584.65
天时集团	销售钢管	1,349,308.38	0.00
徐工液压件	销售钢材	238,651.33	0.00
合计	--	2,884,985,563.44	2,032,506,168.15

（2）采购商品的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
SINO IRON	采购矿石	4,257,254,566.70	2,338,936,662.07
中信金属	采购矿料	1,927,509,281.45	912,425,648.95
中特国贸	采购矿石	995,283,467.81	0.00
新冶钢	采购钢材、原料辅料及矿石	609,195,956.43	568,658,926.84
中信金属香港	采购矿石	222,283,381.91	103,482,691.27
宁波能源	采购合金	69,687,018.58	73,325,775.22
钦州大锰	采购合金	39,054,213.61	0.00
锦州金属	采购合金	20,384,100.61	15,496,544.45
江苏天淮	采购钢坯	14,007,496.28	0.00
殷诚信息	采购物资	2,528,200.00	0.00
马科托钢球	采购废钢	2,316,432.58	1,576,165.85
中特泰来	废钢	1,201,606.72	0.00
中信重工	采购备件	1,111,901.13	0.00
斯迪尔新材料	采购冶金石灰	0.00	31,224,084.58
中信重工技术	采购备件	0.00	39,026,682.28
中信大锰矿业	采购合金	0.00	55,510,537.32
中信易家电子	采购物资	0.00	1,824,000.00
中信重工	采购备件	0.00	4,637,168.14
中信施耐德智能	采购备件	0.00	265,486.73
合计	--	8,161,817,623.81	4,146,390,373.70

（3）提供劳务服务的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
马科托钢球	提供装卸运输服务等	530,436.44	2,201,797.23
合计	--	530,436.44	2,201,797.23

（4）接受劳务服务的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
泰富投资	接受劳务	87,024,701.25	145,967,394.73
斯迪尔新材料	接受劳务	8,045,816.74	39,150,169.14
中信节能	接受节能劳务	4,184,312.00	490,100.00

中企网络	接受信息服务	2,953,982.90	2,077,339.99
中航冶钢	接受劳务及服务	1,781,405.23	811,288.07
中信科技	接受软件服务	1,166,790.04	81,388.43
中信联合云科技	接受信息服务	0.00	11,642.40
合计	--	105,157,008.16	188,589,322.76

（5）销售固定资产的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
新冶钢	销售设备	367,785.00	69,880.28
合计	--	367,785.00	69,880.28

（6）投入在建工程的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
青钢房地产	工程项目	-25,995,401.86	0.00
中信重工技术	工程项目	15,852,886.25	0.00
合计	--	-10,142,515.61	0.00

（7）接受经营性租赁的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
信泰置业	租赁办公楼	1,472,906.66	1,489,306.94
合计	--	1,472,906.66	1,489,306.94

（8）支付股权购买款的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
中信特钢集团	股权购买	7,000,000.00	0.00
合计	--	7,000,000.00	0.00

（9）接受担保的关联交易

单位：元

公司名称	关联交易内容	2021年半年度	2020年半年度
中信泰富	接受担保	1,845,204,000.00	0.00
合计	--	1,845,204,000.00	0.00

本公司作为被担保方：

单位：元

公司名称	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
中信泰富	453,208,000.00	2015年8月31日	不适用	否
中信泰富	517,952,000.00	2015年9月29日	不适用	否
中信泰富	517,952,000.00	2016年5月15日	不适用	否
中信泰富	356,092,000.00	2016年12月30日	不适用	否

（10）接受资金的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务	1,334,488,000.00	0.00
泰富投资	1,380,000,000.00	0.00
中信泰富	1,280,000,000.00	0.00
新冶钢	620,000,000.00	0.00
中信银行	100,000,000.00	0.00
合计	4,714,488,000.00	0.00

（11）偿还资金的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务	870,706,800.00	965,000,000.00
新冶钢	800,000,000.00	0.00
泰富投资	480,000,000.00	0.00
中信银行	1,000,000.00	0.00
中信泰富	0.00	400,000,000.00
合计	2,151,706,800.00	1,365,000,000.00

（12）存入/(取出)资金的关联交易

单位：元

公司名称

2021年半年度

2020年半年度

中信财务—存入	28,295,526,195.36	9,521,323,392.68
中信财务—取出	-30,862,891,648.13	-10,204,752,401.45
合计	-2,567,365,452.77	-683,429,008.77

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信银行—存入	12,324,914,175.85	6,757,940,161.07
中信银行—取出	-12,438,193,899.93	-6,890,045,431.51
合计	-113,279,724.08	-132,105,270.44

（13）提供资金的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
电气钢管	1,600,000,000.00	0.00
合计	1,600,000,000.00	0.00

（14）支付利息的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务	93,206,380.36	113,956,062.54
泰富投资	51,659,392.74	64,382,429.47
新冶钢	6,395,277.77	0.00
中信银行	913,888.88	68,055.56
中信泰富	0.00	10,126,800.00
合计	152,174,939.75	188,533,347.57

（15）收到利息的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务	19,971,172.53	45,126,126.10
中信银行	2,037,144.92	762,406.24
合计	22,008,317.45	45,888,532.34

（16）收到投资收益或损失的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务(i)	-46,767,432.17	-31,554,878.60
中航冶钢	373,443.40	373,443.40
合计	-46,393,988.77	-31,181,435.20

(i) 本集团于2021年将面值合计人民币2,624,607,193.52元银行承兑汇票在中信财务进行贴现，贴现利率为2.6%至3.2%，产生贴现息为人民币46,767,432.17元。

（17）支付银行手续费的关联交易

单位：元

公司名称	2021年半年度	2020年半年度
中信财务	1,215,476.85	423,752.32
中信银行	132,008.44	94,840.53
合计	1,347,485.29	518,592.85

5、关联方应收、应付款项余额

（1）货币资金的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信财务	1,477,234,990.82	4,044,600,443.59
中信银行	203,037,961.60	316,317,685.68
合计	1,680,272,952.42	4,360,918,129.27

（2）应收票据的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
斯迪尔新材料	0.00	1,690,000.00
江苏翔能	0.00	850,000.00
中航冶钢	0.00	480,000.00
合计	0.00	3,020,000.00

（3）应收账款的关联方余额

单位：元

公司名称

2021年6月30日

2020年12月31日

马科托钢球	51,583,640.39	0.00
中信金属香港	47,011,324.32	1,435,672.66
徐工液压件	19,538,452.14	0.00
SINO IRON	1,150,510.27	1,160,976.88
天时集团	624,746.09	2,006,749.32
江苏翔能	468,756.93	0.00
天津钢管制造	32,790.00	0.00
中信重工	0.00	11,178,158.82
中特泰来	0.00	4,464,058.58
中信金属	0.00	3,824,391.15
合计	120,410,220.14	24,070,007.41

（4）应收款项融资的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
江苏翔能	54,669,187.36	26,593,008.38
中航冶钢	37,550,482.43	33,380,002.18
徐工挖掘机械	22,500,000.00	0.00
中特泰来	12,626,906.12	3,143,950.79
中信重工	4,428,407.00	99,870,000.00
天津钢管	2,408,030.80	0.00
徐州重型机械	2,000,000.00	0.00
徐工液压件	1,800,000.00	0.00
徐工消防	1,050,000.00	0.00
新冶钢	0.00	52,064.72
斯迪尔新材料	0.00	18,060,000.00
合计	139,033,013.71	181,099,026.07

（5）预付账款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信金属	73,499,622.68	123,750,301.99
中信金属香港	0.00	2,066,738.43
宁波能源	0.00	10,143,900.00

中信重工技术	0.00	1,490,000.00
合计	73,499,622.68	137,450,940.42

（6）其他应收款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中航冶钢(i)	20,000,000.00	20,000,000.00
信泰置业	233,903.00	233,903.00
合计	20,233,903.00	20,233,903.00

(i)借出委托贷款明细如下：

单位：元

借款人	2021年6月30日	2020年12月31日
中航冶钢	20,000,000.00	20,000,000.00

于2021年6月30日，委托贷款合同信息如下：

单位：元

借款人	借款银行	借款本金	年利率	借款起始日	贷款期限
中航冶钢	中信财务	20,000,000.00	3.92%	2020年12月11日	一年

（7）长期应收款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
电气钢管	1,581,813,493.86	0.00
合计	1,581,813,493.86	0.00

（8）应付票据的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信财务	890,661,679.44	422,050,325.16
合计	890,661,679.44	422,050,325.16

（9）应付账款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
SINO IRON	60,037,148.45	964,383,722.73

钦州大锰	8,428,268.80	9,609,825.94
锦州金属	3,544,675.58	4,009,710.29
中信重工	3,404,111.80	3,417,587.66
中航冶钢	699,892.17	196,707.99
中企网络	243,274.62	243,274.62
江苏翔能	225,528.86	469,491.50
中信重工技术	188,000.00	188,000.00
中信节能	114,700.00	2,387,392.80
日照海恩	4,150.00	4,150.00
中特泰来	414.40	582,344.40
中信金属	0.00	16,363,599.70
斯迪尔新材料	0.00	2,554,586.58
中信科技	0.00	127,800.00
洛阳矿山	0.00	68,396.55
合计	76,890,164.68	1,004,606,590.76

（10）合同负债的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信金属	163,915,112.46	90,328,400.00
上海施维英	5,615,816.50	0.00
中航冶钢	1,983,211.74	6,020,888.99
徐工施维英	762,712.39	0.00
中特泰来	408,450.98	291,261.88
江苏翔能	273,458.73	8,375,003.36
中信重工	186,967.82	0.00
山西燎原	34,001.01	34,001.01
大连零部件	12,298.33	12,298.33
泰富资源	0.00	445,500.00
合计	173,192,029.96	105,507,353.57

（11）一年内到期的非流动负债的关联方余额

单位：元

公司名称

2021年6月30日

2020年12月31日

中信财务—利息	4,566,642.63	4,881,462.68
中信银行—利息	96,250.01	0.00
合计	4,662,892.64	4,881,462.68

（12）其他应付款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
长越投资(i)	2,536,581,522.84	2,536,581,522.84
尚康国际(i)	42,993,816.88	42,993,816.88
中信重工技术	1,283,604.25	1,285,288.56
利电煤炭	1,000,000.00	1,000,000.00
中信泰富	589,499.81	0.00
锦州金属	500,000.00	500,000.00
钦州大锰	500,000.00	500,000.00
中信大锰	100,000.00	100,000.00
中信节能	9,000.00	9,000.00
日照海恩	9,000.00	9,000.00
新冶钢	0.00	43,200,225.80
中信重工	0.00	598,290.00
合计	2,583,566,443.78	2,626,777,144.08

(i)于2021年6月30日，本集团对长越投资的其他应付款余额包括应付股利2,515,677,068.69元及应付利息20,904,454.15元;本集团对尚康国际的其他应付款余额包括应付股利40,595,143.28元及应付利息2,398,673.60元。

（13）长期应付款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
新冶钢—本金	620,000,000.00	800,000,000.00
新冶钢—利息	0.00	1,244,444.44
泰富投资—本金	1,380,000,000.00	480,000,000.00
泰富投资—利息	0.00	793,333.33
中信泰富—本金	1,280,000,000.00	0.00
中信泰富—利息	0.00	0.00
合计	3,280,000,000.00	1,282,037,777.77

借入委托贷款明细如下：

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
新冶钢	620,000,000.00	800,000,000.00
泰富投资	1,380,000,000.00	480,000,000.00
中信泰富	1,280,000,000.00	0.00
合计	3,280,000,000.00	1,280,000,000.00

于2021年6月30日，委托贷款合同信息如下：

单位：元

发放人	委托金融机构	借款本金	年利率	借款起始日	贷款期限
中信泰富	中国银行	480,000,000.00	3.50%	2021年2月4日	三年
中信泰富	中国银行	800,000,000.00	3.50%	2021年2月4日	三年
泰富投资	中信财务	900,000,000.00	3.50%	2021年4月30日	三年
泰富投资	中信财务	200,000,000.00	3.50%	2021年4月30日	三年
泰富投资	中信财务	280,000,000.00	3.50%	2021年6月25日	三年
新冶钢	中信财务	620,000,000.00	3.50%	2021年5月10日	三年

（14）短期借款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信财务—本金	514,488,000.00	0.00
中信财务—利息	698,314.22	0.00
合计	515,186,314.22	0.00

于2021年6月30日，借款余额明细：

单位：元

借款银行	借款余额	借款起始日	借款到期日	借款利率
中信财务	129,488,000.00	2021年4月1日	2022年4月1日	1.10%
中信财务	300,000,000.00	2021年2月5日	2022年2月5日	3.20%
中信财务	50,000,000.00	2021年4月9日	2022年4月9日	3.20%
中信财务	35,000,000.00	2021年5月19日	2022年4月9日	3.20%

（15）长期借款的关联方余额

单位：元

公司名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中信财务	4,477,692,800.00	4,528,399,600.00

中信银行	99,000,000.00	0.00
合计	4,576,692,800.00	4,528,399,600.00

于2021年6月30日，借款余额明细：

单位：元

借款银行	借款余额	借款起始日	借款到期日	借款利率
中信财务	180,000,000.00	2020年12月7日	2023年12月7日	3.50%
中信财务	700,000,000.00	2020年12月14日	2023年12月14日	3.50%
中信财务	800,000,000.00	2020年12月16日	2023年12月16日	3.50%
中信财务	800,000,000.00	2020年12月18日	2023年12月18日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2021年1月12日	2024年1月12日	3.50%
中信财务	20,000,000.00	2021年6月29日	2024年6月29日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2020年12月7日	2023年12月7日	3.50%
中信财务	300,000,000.00	2020年12月10日	2023年12月10日	3.50%
中信财务	500,000,000.00	2020年12月10日	2023年12月10日	3.50%
中信财务	100,000,000.00	2020年12月14日	2023年12月14日	3.50%
中信银行	99,000,000.00	2021年3月19日	2024年3月15日	3.50%
中信财务	38,846,400.00	2020年12月7日	2022年12月7日	1.75%(i)
中信财务	38,846,400.00	2020年12月22日	2022年12月22日	1.70%(i)

(i)该两笔长期借款均为美元借款，借款利率均为美元借款利率。

十三、承诺及或有事项

1、资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

单位： 元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
房屋、建筑物及机器设备	3,344,725,987.29	3,762,202,603.24
合计	3,344,725,987.29	3,762,202,603.24

2、经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金如下：

单位： 元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
已签订的不可撤销的经营性租赁合同	33,613,368.25	55,387,466.33
合计	33,613,368.25	55,387,466.33

十四、资产负债表日后事项

无。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收账款	191,370.73	14,112,146.74
减：坏账准备	5,741.12	423,364.11
合计	185,629.61	13,688,782.63

（2）应收账款按账龄披露

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年以内	191,370.73	14,112,146.74
合计	191,370.73	14,112,146.74

（3）按欠款方归集的余额应收账款汇总分析

单位： 元

单位名称	期末应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司	191,370.73	100.00%	5,741.12
合计	191,370.73	100.00%	5,741.12

（4）应收账款坏账准备

单位： 元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
坏账准备	5,741.12	423,364.11

本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。于2021年6月30日，组合计提坏账准备的应收账款分析如下：

组合 — 内贸客户：

单位： 元

项目	2021年6月30日
	账面余额	整个存续期预期信用损失率	坏账准备
一年以内	191,370.73	3.00%	5,741.12
合计	191,370.73	--	5,741.12

本期末计提的坏账准备金额为5,741.12元，收回或转回坏账准备金额为417,622.99元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
		单位： 元
单位名称	收回或转回金额	收回方式
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司	151.62	收回应收账款
博世力士乐(北京)液压有限公司	1,234.33	收回应收账款
中国重汽集团济南动力有限公司	416,237.04	收回应收账款
合计	417,622.99	--

本期末无核销得应收账款。

2、其他应收账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	3,500,000,000.00
其他应收款	544,945,355.18	919,305,267.17
合计	544,945,355.18	4,419,305,267.17

（1）应收利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	0.00	0.00
合计	0.00	0.00

（2）应收股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
江阴兴澄特种钢铁有限公司	0.00	3,500,000,000.00
合计	0.00	3,500,000,000.00

（3）其他应收款

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收关联方往来款	544,783,377.18	919,008,289.17
应收其他款	161,978.00	296,978.00
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	544,945,355.18	919,305,267.17

于2021年6月30日，无已逾期但未减值的其他应收款。于2021年6月30日及2020年12月31日，处于第一阶段的其他应收款无坏账准备。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。本期末无计提的坏账准备，无收回或转回的坏账准备。本年度无实际核销的其他应收款。按账龄披露：

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年以内	544,945,355.18	919,305,267.17
合计	544,945,355.18	919,305,267.17

于2021年6月30日，无已逾期但未减值的其他应收款。于2021年6月30日，按欠款方归集的余额应收账款汇总分析如下：

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款 余额总额比例	坏账准备期末余额
大冶特殊钢有限公司	企业往来款项	544,783,377.18	一年以内	99.99%	0.00
其他	其他款项	161,978.00	一年以内	0.01%	0.00
合计	--	544,945,355.18	--	100.00%	0.00

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	24,704,218,368.75	0.00	24,704,218,368.75	24,342,257,380.60	0.00	24,342,257,380.60
对联营、合营企业投资	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	24,704,218,368.75	0.00	24,704,218,368.75	24,342,257,380.60	0.00	24,342,257,380.60

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额 (账面价值)	本期增减变动				期末余额 (账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
浙江泰富无缝钢管有限公司	492,203,864.99					492,203,864.99	0.00
江阴兴澄特种钢铁有限公司	23,749,529,428.68					23,749,529,428.68	0.00
中信泰富特钢经贸有限公司	100,524,086.93					100,524,086.93	0.00
中特金属制品有限公司	0.00	361,960,988.15				361,960,988.15	0.00
合计	24,342,257,380.60	361,960,988.15				24,704,218,368.75	0.00

（2）对联营、合营企业投资：无。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	49,633,888.03	49,069,431.66	1,533,595,203.72	1,394,957,639.48
其他业务	42,687,701.72	40,265,491.30	349,204,824.16	347,998,233.10
合计	92,321,589.75	89,334,922.96	1,882,800,027.88	1,742,955,872.58

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
债权投资在持有期间取得的利息收入	0.00	923,349.04
合计	0.00	923,349.04

6、其他

无。

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额
非流动资产处置损益	5,368,078.96
计入当期损益的政府补助	7,662,865.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	28,933,453.90
罚没及违约赔偿收入	12,582,783.05
非流动资产报废损失	-32,662,302.81
无需支付的应付款项	37,878,006.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目	153,476.20
减：所得税影响额	14,040,411.70
少数股东权益影响额（税后）	40,656.40
合计	45,835,293.53

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项 目	本期金额	认定为经常性损益原因
再生资源回收奖励	57,097,180.00	可持续且稳定获得
合 计	57,097,180.00	--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均 净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	14.60%	0.83	0.83
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14.45%	0.82	0.82

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用