西安饮食股份有限公司2014年第三季度报告全文

                西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
西安饮食股份有限公司
2014 年第三季度报告
     2014 年 10 月
                                                       西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人胡昌民、主管会计工作负责人李慧琴及会计机构负责人(会计主管人员)张华声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                           西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                      上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,085,070,013.42                1,019,762,910.84                              6.40%
归属于上市公司股东的净资产（元）               687,498,244.46               702,500,775.36                              -2.14%
                                                          本报告期比上年                                    年初至报告期末比
                                       本报告期                                      年初至报告期末
                                                                同期增减                                     上年同期增减
营业收入（元）                         151,901,640.09                      1.00%        405,178,794.86                  -7.44%
归属于上市公司股东的净利润（元）         3,500,903.66                   -42.15%           6,207,345.71                 -56.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         1,496,842.68                   121.63%          -21,808,010.57              -2,680.23%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                       --                     9,412,210.24                 -27.09%
基本每股收益（元/股）                           0.0070                  -73.08%                    0.0124              -81.41%
稀释每股收益（元/股）                           0.0070                  -73.08%                    0.0124              -81.41%
加权平均净资产收益率                             0.51%                   -0.34%                    0.74%                -1.90%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -3,303,390.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                    2,171,511.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               37,884,113.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                   601,572.97
减：所得税影响额                                                                    9,338,452.09
合计                                                                               28,015,356.28               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                                    西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      50,868
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
    股东名称            股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态           数量
西安旅游集团有
                                          21.04%    105,000,000
限责任公司
西安维德实业发
                                           5.35%     26,681,250         26,681,250   质押、冻结          26,681,250
展有限公司
西安龙基工程建
                                           4.89%     24,425,100         24,425,100   质押、冻结          24,425,100
设有限公司
西安米高实业发
                                           2.99%     14,946,600          8,192,850   质押、冻结           8,192,850
展有限公司
西安皇城医院                               1.25%      6,213,900
卿尚伦                                     0.26%      1,275,300
中江国际信托股
份有限公司资金                             0.24%      1,200,000
信托（金狮 96 号)
刘丽平                                     0.21%      1,050,000
陶剑航                                     0.19%        969,500
陕西省国际信托
股份有限公司-龙
                                           0.17%        826,400
鼎 2 号证券投资集
合资金信托
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
西安旅游集团有限责任公司                                               105,000,000 人民币普通股         105,000,000
西安米高实业发展有限公司                                                 6,753,750 人民币普通股           6,753,750
西安皇城医院                                                             6,213,900 人民币普通股           6,213,900
卿尚伦                                                                   1,275,300 人民币普通股           1,275,300
中江国际信托股份有限公司资金信                                           1,200,000 人民币普通股           1,200,000
                                                                   西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
托（金狮 96 号)
刘丽平                                                                 1,050,000 人民币普通股        1,050,000
陶剑航                                                                   969,500 人民币普通股          969,500
陕西省国际信托股份有限公司-龙鼎
                                                                         826,400 人民币普通股          826,400
2 号证券投资集合资金信托
孙建国                                                                   809,707 人民币普通股          809,707
张政修                                                                   791,800 人民币普通股          791,800
上述股东关联关系或一致行动的说         上述股东中,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
明                                 公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                       公司自然人股东陶剑航通过客户信用交易担保证券账户持有公司无限售股份
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                969,500 股；自然人股东孙建国通过客户信用交易担保证券账户持有公司无限售股份
融资融券业务股东情况说明（如有）
                                809,707 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                   西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
       1、报告期公司应收账款期末余额较期初增加1,664.07万元，增幅151.63%，主要原因系本报告期末公司增加应收中秋月
饼及其他工业化产品销售款影响所致。
       2、报告期公司其他应收款期末余额较期初增加6,736.16万元，增幅913.39%，主要原因系本报告期公司完成了西安烤鸭
店东大街店的拆迁工作，按照拆迁协议予以挂帐所致。
       3、报告期公司投资性房地产期末余额较期初减少7,617.88万元，减幅37.22%，主要原因系本报告期公司所属子公司西
安秦颐餐饮管理有限公司将投资性房地产转作自用，纳入固定资产项目核算所致。
       4、报告期公司在建工程期末余额较期初增加11,506.37万元，增幅246.53%，主要原因系本报告期公司所属分公司永宁
宫大酒店全面启动装修改建工程后原大酒店的相关资产转入在建工程所致。
       5、报告期公司短期借款期末余额较期初增加6,400万元，增幅64%，主要原因系本报告期公司增加流动资金贷款所致。
       6、报告期公司应付职工薪酬期末余额较期初减少805.22万元，减幅43.68%，主要原因系本报告期公司及所属分子公司
兑现2013年度年薪所致。
       7、报告期公司应交税费期末余额较期初增加1,405.74万元，增幅316.50%，主要原因系本报告期公司增加应纳所得税所
致。
       8、报告期其他应付款期末余额较期初增加2,279.65万元，增幅37.44%，主要原因系本报告期公司增加拆迁补偿费所致。
       9、报告期公司财务费用较上年同期增加407.68万元，增幅161.75%，主要原因系本报告期公司增加流动资金贷款增加利
息支出所致。
       10、报告期公司实现投资收益较上年同期减少1,062.12万元，减幅62.60%，主要原因系本期实现理财收益634.52万元，
上年同期完成全资子公司西安鹏源投资管理有限公司100%股权转让，实现收益1,696.64万元。
       11、报告期公司营业外收支净额较上年同期增加2,988.74万元，增幅2665.65%，主要原因系本报告期公司完成了西安烤
鸭店东大街店的拆迁工作，按照拆迁协议确认补偿收入及资产报耗影响所致。
       12、报告期公司归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少820.36万元，减幅56.93%，主要原因系本报告期公司主营
业务收入减少所致。
       13、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少9,193.81万元，减幅220.34%，主要原因系上年同期完成
了西安鹏源投资管理有限公司100%股权转让产生了8,887.83万元的现金流入，本期无此内容。
       14、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少16,714.53万元，减幅83.52%，主要原因系上年同期完成
了定向增发，募集资金到账致吸收投资收到的现金增加24,747.5万元，本期无此内容。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
       1、公司非公开发行股票解除限售上市流通事宜
       依据中国证监会证监许可[2013]329号《关于核准西安饮食股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司于2013年6月20
                                                                      西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
日以非公开发行股票的方式向8家特定投资者发行了5,000万股人民币普通股（A股）。2014年4月，公司实施了2013年度分红
派息、转增股本方案。本次实施转增股本后，公司总股本由249,527,960股增至499,055,920股，上述非公开发行限售股份5,000
万股随之增至10,000万股。2014年7月10日，该限售股份限售期届满在深圳证券交易所上市流通。
   具体内容详见2014年7月9日在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上刊登的公告内容。
    2、关于公司注销全资子公司西安秦颐餐饮管理有限公司事宜
    公司第七届董事会第三次临时会议、2013年第四次临时股东大会分别审议通过了《关于拟受让西安秦颐餐饮管理有限公
司100%股权的议案》，公司通过西安产权交易中心摘牌收购了西安秦颐餐饮管理有限公司100%的股权，西安秦颐餐饮管理
有限公司成为公司全资子公司。为提高资产使用效率，减少公司内部资产使用环节，降低不必要的费用支出，公司第七届董
事会第三次会议审议通过了《关于注销全资子公司西安秦颐餐饮管理有限公司的议案》，公司根据发展需要拟将西安秦颐餐
饮管理有限公司予以注销，将其名下的招商局广场房产过户至公司名下并交由公司所属分公司老孙家饭庄直接使用。截至本
报告披露日，该注销工作尚未完成。
             重要事项概述                           披露日期                         临时报告披露网站查询索引
公司非公开发行股票解除限售上市流通
                                               2014 年 07 月 09 日                          巨潮资讯网
事宜
注销全资子公司西安秦颐餐饮管理有限
                                               2014 年 01 月 04 日                          巨潮资讯网
公司事宜
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由                  承诺方           承诺内容            承诺时间         承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
                             公司 2013 年非公开发行 将本次非公
                             的 8 家发行对象--平安大 开发行认购
                             华基金管理有限公司、汇 的股票进行
                             添富基金管理有限公司、锁定处理，并
                             财通基金管理有限公司、承诺本次认                           自本次发行新     承诺人严格
首次公开发行或再融资时所作
                             兴业全球基金管理有限 购的股票自         2013 年 07 月 01 日 增股份上市之    履行了上述
承诺
                             公司、广发证券股份有限 本次发行新                          日起十二个月     承诺
                             公司、东海证券有限责任 增股份上市
                             公司、招商基金管理有限 之日起，十二
                             公司、泰康资产管理有限 个月内不转
                             责任公司               让。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行             是
                                                                    西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:同向下降
业绩预告填写数据类型:区间数
                               年初至下一报告期期末      上年同期                    增减变动
累计净利润的预计数（万元）          900 --       1,340      1,479.45 下降                -39.17% --     -9.43%
基本每股收益（元/股）            0.0180 --      0.0269       0.0659 下降                 -72.63% --    -59.26%
                                 受宏观经济环境和国家政策影响，预计公司 2014 年度营业收入较上年同期相比有所下
业绩预告的说明
                          降。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                          西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                  期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                      104,343,222.46                         112,173,450.05
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                       27,614,848.21                          10,974,169.35
    预付款项                                       23,972,741.11                          27,710,743.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                     74,736,566.75                           7,374,930.77
    买入返售金融资产
    存货                                           36,144,429.07                          43,981,596.85
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  200,000,000.00                         200,000,000.00
流动资产合计                                      466,811,807.60                         402,214,890.15
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                             西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     15,415,747.04                          15,415,747.04
    投资性房地产                    128,510,916.97                         204,689,683.37
    固定资产                        205,947,949.55                         231,460,920.15
    在建工程                        161,737,751.18                          46,674,031.67
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         26,348,959.20                          27,473,707.23
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     72,169,638.05                          83,706,687.40
    递延所得税资产                    7,814,780.39                           7,814,780.39
    其他非流动资产                      312,463.44                            312,463.44
非流动资产合计                      618,258,205.82                         617,548,020.69
资产总计                           1,085,070,013.42                      1,019,762,910.84
流动负债：
    短期借款                        164,000,000.00                         100,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         73,502,611.23                          82,794,071.99
    预收款项                         19,108,274.96                          22,218,797.79
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     10,382,573.65                          18,434,733.36
    应交税费                         18,498,862.95                           4,441,491.83
    应付利息                                                                  166,666.67
    应付股利
    其他应付款                       83,680,508.78                          60,883,989.97
                                                             西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                        369,172,831.57                         288,939,751.61
非流动负债：
     长期借款                                         3,494,766.50                           3,431,766.50
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款                                       6,800,000.00                           6,800,000.00
     预计负债
     递延所得税负债                                     619,101.73                            619,101.73
     其他非流动负债                                   2,223,385.56                           2,256,497.10
非流动负债合计                                       13,137,253.79                          13,107,365.33
负债合计                                            382,310,085.36                         302,047,116.94
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             499,055,920.00                         249,527,960.00
     资本公积                                        55,296,112.19                         219,984,565.79
     减：库存股
     专项储备
     盈余公积                                        44,257,550.57                          44,257,550.57
     一般风险准备
     未分配利润                                      88,888,661.70                         188,730,699.00
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                          687,498,244.46                         702,500,775.36
     少数股东权益                                    15,261,683.60                          15,215,018.54
所有者权益（或股东权益）合计                        702,759,928.06                         717,715,793.90
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                   1,085,070,013.42                      1,019,762,910.84
计
法定代表人：胡昌民                 主管会计工作负责人：李慧琴                      会计机构负责人：张华
                                                      西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
                                                                                           单位：元
                 项目              期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                   83,191,333.64                          80,842,943.43
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                   13,348,438.83                           7,653,065.26
    预付款项                                   17,503,996.01                          16,675,460.92
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                135,901,828.98                          54,525,365.86
    存货                                       14,263,352.08                          17,736,520.47
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                              200,000,000.00                         200,000,000.00
流动资产合计                                  464,208,949.54                         377,433,355.94
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                              259,313,743.70                         259,313,743.70
    投资性房地产                               98,310,943.84                         100,610,102.53
    固定资产                                   59,612,134.18                         151,637,165.95
    在建工程                                  143,448,477.72                          23,593,780.07
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                    6,819,942.36                           7,293,208.78
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                               47,469,238.35                          61,600,002.33
    递延所得税资产                              8,035,439.14                           8,035,439.14
    其他非流动资产                               312,463.44                             312,463.44
非流动资产合计                                623,322,382.73                         612,395,905.94
资产总计                                  1,087,531,332.27                           989,829,261.88
流动负债：
                                                               西安饮食股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    短期借款                                          164,000,000.00                        100,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                                           44,843,954.91                         49,947,283.14
    预收款项                                             9,367,114.98                         8,830,998.46
    应付职工薪酬                                        9,622,100.87                         16,698,074.19
    应交税费                                           15,839,913.57                          3,827,454.17
    应付利息                                                                                    166,666.67
    应付股利
    其他应付款                                        102,940,065.13                         76,453,305.73
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                          346,613,149.46                        255,923,782.36
非流动负债：
    长期借款                                            3,494,766.50                          3,431,766.50
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                          6,800,000.00                          6,800,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                      2,010,000.00                          2,010,000.00
非流动负债合计