证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2021-52
国海证券股份有限公司关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，在2021年上半年已计提资产减值准备的基础上（详见公司于2021年8月21日披露的《关于计提资产减值准备的公告》），公司2021年7-9月（以下简称本期）计提各项资产减值准备共计13,053.69万元。明细如下：
单位：万元
| 资产名称 | 本期计提资产减值准备金额 |
| 买入返售金融资产 | 12,728.40 |
| 其他 | 325.29 |
| 合计 | 13,053.69 |
注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本期计提资产减值准备金额共计13,053.69万元，将减少公司本期利润总额13,053.69万元，减少公司本期净利润9,790.27万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2021年9月30日，该业务融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备12,174.49万元。
2.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2021年9月30日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备6,688.05万元。
3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.88亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2021年9月30日，该业务融出资金本金余额为2.59亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1,799.52万元。
4.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为1.10亿元的股票质押式回购交易业务。截至2021年9月30日，该业务融出资金本金余额为0.81亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1,345.75万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备
703.53万元；转回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备9,982.94万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计12,728.40万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计325.29万元。其
中，计提融出资金减值准备116.27万元，计提应收款项及其他应收款项减值准备213.11万元，转回其他债权投资减值准备4.09万元。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会二○二一年十月二十九日