福建漳州发展股份有限公司 2014 年度报告全文
福建漳州发展股份有限公司
2014 年度报告
二○一五年三月
福建漳州发展股份有限公司 2014 年度报告全文
目 录
第一节 重要提示和释义 ............................................................................................. 3
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 55
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 60
第十节 内部控制 ....................................................................................................... 70
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 72
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 172
福建漳州发展股份有限公司 2014 年度报告全文
第一节 重要提示和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人庄文海、主管会计工作负责人林阿头及会计机构负责人(会计主
管人员)许浩荣、赵绪堂声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除董事林奋勉先生因公出差，委托董事李勤先生代为行使表决权外，公司
其他董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：2014 年度不进行利润分配。
以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 520,086,203 为基数，以资本公积金向全体股
东每 10 股转增 7 股。
本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 福建漳州发展股份有限公司
报告期 指 2014 年 01 月 01 日至 2014 年 12 月 31 日
风 险 提 示
《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公
司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请
投资者注意投资风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 漳州发展 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 福建漳州发展股份有限公司
公司的中文简称 漳州发展
公司的外文名称（如有） Fujian Zhangzhou Development Co.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）ZZDC
公司的法定代表人 庄文海
注册地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场
注册地址的邮政编码
办公地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼
办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.zzdc.com.cn
电子信箱 zzdc753@sina.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 李 勤 林惠娟
联系地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场 21 楼
电 话 （0596）2671753 （0596）2671753
传 真 （0596）2671876 （0596）2671876
电子信箱 zzdc753@sina.cn zzdc753@sina.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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四、注册变更情况
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
首次注册 1994 年 12 月 14 日 福建省工商行政管理局 15816068-8 350602158160688 15816068-8
报告期末注册 2014 年 10 月 30 日 福建省工商行政管理局 350000100031275 350602158160688 15816068-8
2001 年 9 月公司完成重大资产重组，主营业务由陶瓷制造转变为城市基础设施建
公司上市以来主营业务的变化情况
设，目前已形成涵盖水务、贸易和地产等业务体系。
2004 年 8 月，根据国务院国有资产管理委员会国资产权〔2004〕756 号文件，同
历次控股股东的变更情况（如有） 意将福建省漳州建筑瓷厂持有公司的 96,488,595 股股份划拨给福建漳龙实业有限
公司，由此福建漳龙实业有限公司成为公司第一大股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼
签字会计师姓名 蒋新红 黄玉润
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
国海证券股份有限公司 广西桂林市辅星路 13 号 吴环宇、周琢 2014 年 10 月 21 日--2015 年 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本年比上年
2013 年 2012 年
项 目 2014 年 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 3,388,368,719.32 3,060,357,743.52 3,060,357,743.52 10.72% 2,724,481,902.34 2,724,481,902.34
归属于上市公司股东的净利
70,453,484.26 112,227,505.73 112,227,505.73 -37.22% 83,700,305.53 83,700,305.53
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
12,684,671.83 59,699,431.84 59,699,431.84 -78.75% 62,017,947.37 62,017,947.37
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-460,293,596.35 32,671,101.86 32,671,101.86 -1,508.87% -331,775,234.40 -331,775,234.40
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.16 0.22 0.22 -27.27% 0.16 0.16
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.22 0.22 -27.27% 0.16 0.16
加权平均净资产收益率 8.31% 14.58% 14.58% -6.27% 12.40% 12.40%
本年末比上年
2013 年末 2012 年末
项 目 2014 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 4,015,882,590.75 3,426,566,180.57 3,464,673,014.94 15.91% 2,892,049,479.17 2,892,049,479.17
归属于上市公司股东的净资
1,462,168,494.57 822,596,857.98 822,596,857.98 77.75% 716,694,269.23 716,694,269.23
产（元）
说明：(1) 根据财政部修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重
大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，
并对其采用追溯调整法进行调整，另对个别报表项目进行重分类。调整后对2013年末的所有者权益合计及2013年度净利润不
产生影响。
(2) 公司 2014 年非公开发行 108,892,800 股股票，总股本由 411,193,403 股增至 520,086,203 股，公司对 2012 年、2013
年基本每股收益和稀释每股收益等财务指标进行了相应的调整。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 520,086,203
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
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金额
□ 是 √ 否
是否存在公司债
√ 是 □ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √否 □ 不适用
二、境内外会计准则下会计数据差异
1．同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2．同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3．境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项 目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说 明
子公司股权处置收益及
非流动资产处置损益 67,516,407.51 80,293,906.96 23,864,161.90
固定资产清理损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
出口相关补贴，财政建设
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,485,157.60 1,084,621.00 944,522.22
项目补助收入
受的政府补助除外）
主要是向参股公司提供
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
3,515,760.20 1,970,154.82 1,849,580.98 财务资助所收取的资金
占用费
占用费
子公司委托管理，按权益
委托他人投资或管理资产的损益 -3,291,044.90 -3,449,146.64 -486,224.97
法确认的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,963,351.76 -192,474.95 -125,782.21
其他收益 2,524,239.82
所得税影响额 -19,267,728.09 -27,266,718.11 -6,608,021.56
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少数股东权益影响额（税后） -153,091,.65 87,730.81 -280,118.02
合 计 57,768,812.43 52,528,073.89 21,682,358.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014 年，公司继续贯彻“拓展经营、做大做强”的经营方针，以经济效益为重心，加快推进项目进度，深化公司内控
管理，严把经营风险关，稳步推进各实体业务。公司积极拓宽融资渠道，本年度完成非公开发行股票及发行公司债券，公司
资产规模及资金面得到大幅改善，确保公司持续稳健发展。
报告期内，公司水务集团本着服务城市发展，在强化运营管理与技术创新，严抓成本控制的同时，通过市政管网建设
契机，不断拓展延伸供水管网，增加供水量，全年实现营业收入13,403.64万元，净利润1,089.13万元，实现供水总量7,899.38
万立方米，售水5,635.65万立方米，污水处理量3,513.93万立方米。本年度，公司水务集团投资的市区二水厂、漳浦二水厂
及污水厂、平和污水厂等供水和污水新建扩建项目稳步开展，这些项目的建成达产将极大提高供水及污水处理能力，实现水
务业务做大做强的战略目标。本年度公司积极推进水价调整工作，2015年1月漳州市城区供水价格调整获得了漳州市物价局
的批复，并于2015年3月1日起全面实施新水价。
报告期内，公司汽贸业务加强各店运营管控，强调精细化管理，旗下品牌福特车系继续保持良好的增长态势，上海通
用雪佛兰、一汽丰田等品牌亦有一定程度的增长，同时，加强售后服务业务开拓，售后业务同比增长23.6%，在精品业务和
延展增值服务方面不断创新，成为盈利的主要来源。虽然完成全年的收入目标，但利润指标因为销售毛利下降以及财务费用
增加等因素影响，未达到年初既定的目标，全年汽贸板块实现销售收入19.44亿元，同比增长29.26%。此外，2014年汽贸业
务新取得广汽菲亚特及比亚迪的漳州地区授权，至此旗下已有十个汽车品牌，以多样化的品牌经营提高抗风险能力。
2014年，公司进出口贸易业务以开拓市场、开源节流、风险把控为经营主线，累计实现营业收入6.6亿元，进出口量同
比去年增长了10.37%；内贸业务比去年同期下降38%，主要是考虑到国内市场需求的不稳定性因素，公司对内贸业务进行梳
理，严格按照内控体系要求对风险较高的业务进行重新评估，注重资金安全和风险把控，确保贸易业务健康发展。
房地产业务方面：（一）公司旗下土地一级开发业务（龙文区漳华路配套用地、南靖县船场溪荆西右岸地块及诏安县
江滨新区南区地块）合作模式为与当地县政府、城投公司签署合作协议，以提供项目开发所需的资金，收取固定收益回报并
参与分享土地出让收益，并不参与实质开发，前期开发需持续投入大量资金，资金沉淀期较长，扣除资金使用的机会成本后
对上市公司的盈利能力影响较小，项目开发难度和成本、开发进度和挂牌时间、挂牌出让收入是否合乎预期存在较大的不确
定性，且公司目前资产总额和净资产规模均相对较小，主营业务水务、贸易和房地产开发业务均需要持续的大量资金支持，
综上考虑，公司董事会于2014年12月8号召开第六届董事会2014年第七次临时会议，同意将公司旗下涉及土地一级开发业务
的三家全资子公司转让给控股股东，转让后，公司不再参与一级土地开发业务。
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（二）土地二级开发业务，导入战略性合作伙伴，与厦门国贸合作竞得东南花都置业项目 1000 多亩商住用地的开发权，
公司积极做好项目前期开发工作，经过多次论证，总评已通过审核，争取尽快开工建设。南靖晟发房地产公司（晟发名都项
目）2014 年实现销售收入 1.02 亿元，项目在建工程面积共计约 5.5 万/㎡ ，累计完成竣工建筑面积约 4.6 万㎡，累计完成
投资 8563 万元，在销售方面，制定“快速去化”的营销策略，通过多样化的宣传活动及 “以租带售”的方式，极大促进商
业店面的销售。欣宝房地产（上江名都项目）交房验收的各项工作已接近尾声，楼盘总体签约率为 88%，全年确认销售收入
3.56 亿元。公司于 2014 年 7 月新竞得诏安县江滨新区总用地面积 113 亩国有土地使用权，由公司全资子公司漳州诏安置业
有限公司进行开发建设，正在开展前期准备工作。福建信禾房地产有限公司（公司占 51%股权）目前已经完成总评工作，
前期的报批、招标已完成，并已积极开展前期宣传推广工作。
公司子公司福建漳发建设有限公司坚持“管理出效益、质量与安全并重”经营理念，全年主要完成水务工程供水管道
安装、晟发名都建设工程及南靖县保障房 BT 项目等工程的施工任务，实现营业总收入 1.8 亿元，由于公司业务整合，福建
漳发建设有限公司不再承接房建业务，将专注于水务工程施工业务，2014 年房建业务主要工作为完成剩余工程量，做好工
程结算，资金回笼等扫尾工作。
截止报告期末，公司全年实现营业收入338836.87万元，同比增长10.72%，实现利润总额11590.71万元，同比减少24.50%，
实现净利润（归属于母公司所有者）7045.35万元，同比减少37.22%。营业收入较上年增长的主要原因系汽贸业务销售收入
增长所致；利润同比下降主要原因是：期间费用同比增加及汽贸业务利润同比下降所致。
二、主营业务分析
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
1．概述
单位：万元
项 目 本年数 上年同期数 同比增减（%）
主营业务收入 328,282.77 300,086.13 9.40%
利润总额 11,590.71 15,351.63 -24.50%
归属于母公司所有者的净利润 7045.35 11,222.75 -37.22%
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用√ 不适用
主要经营模式的变化情况
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□ 适用 √ 不适用
2．收入
单位：元
2014 年 2013 年
同比增减
行业分类 占营业收入比重 占营业收入比重
金 额 金 额 (%)
（%） （%）
水务业务 115,525,938.78 3.52% 110,066,831.51 3.67% -0.15%
汽贸业务 1,944,442,964.71 59.23% 1,504,003,067.39 50.12% 9.11%
贸易业务 659,717,779.14 20.10% 791,963,501.36 26.39% -6.29%
工程施工业务 104,668,230.89 3.19% 231,360,113.47 7.71% -4.52%
房地产业务 458,472,816.55 13.97% 363,467,754.58 12.11% 1.86%
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是 □否
行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减（%）
水务业务 销售量 115,525,938.78 110,066,831.51 4.96%
汽贸业务 销售量 1,944,442,964.71 1,504,003,067.39 29.28%
贸易业务 销售量 659,717,779.14 791,963,501.36 -16.70%
房地产业务 销售量 458,472,816.55 363,467,754.58 26.14%
工程施工业务 销售量 104,668,230.89 231,360,113.47 -54.76%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
工程施工业务收入同比去年下降原因：由于公司业务整合，2014 年起公司全资子公司福建漳发建设有限公司除已在建的
房建工程项目外，不再开展新的房屋建设业务，将专注于水务工程业务。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（万元） 39,220.22
前五名客户合计销售金额占年度总营业收入比例（%） 11.57%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
客户名称 营业收入 占营业收入比重（%）
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第一名 10,947.92 3.23%
第二名 10,029.53 2.96%
第三名 8,605.83 2.54 %
第四名 5,264.70 1.55 %
第五名 4,372.24 1.29 %
合 计 39,220.22 11.57%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3．成本
行业分类
单位：元
2014 年 2013 年
行业分类 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
水务业务 64,403,628.24 2.19% 62,007,885.38 2.33% -0.14%
汽贸业务 1,818,381,615.14 61.76% 1,387,101,583.64 52.01% 9.75%
贸易业务 647,332,349.67 21.99% 770,065,108.78 28.88% -6.89%
工程施工业务 69,444,173.46 2.36% 183,491,906.08 6.88% -4.52%
房地产业务 344,753,537.86 11.71% 264,219,716.47 9.91% 1.80%
产品分类
单位：元
2014 年 2013 年
产品分类 占营业成本比重 占营业成本比 同比增减(%)
金额 金额
（%） 重（%）
自来水生产、销售 52,759,493.36 1.79% 50,357,664.51 1.89% -0.10%
污水处理业务 10,944,388.76 0.37% 10,999,191.89 0.41% -0.04%
垃圾处理业务 699,746.12 0.02% 651,028.98 0.02% ----
汽车销售业务 1,818,381,615.14 61.76% 1,387,101,583.64 52.01% 9.75%
贸易业务 647,332,349.67 21.99% 770,065,108.78 28.88% -6.89%
工程施工业务 69,444,173.46 2.36% 183,491,906.08 6.88% -4.52%
房地产业务 344,753,537.86 11.71% 264,219,716.47 9.91% 1.80%
公司前 5 名供应商资料
□ 适用 √ 不适用
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主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司汽车销售供应商为各品牌汽车厂商。
4．费用
