广发证券股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广 发 证 券 股 份 有 限 公 司
（000776）
二○一四年第三季度报告
二○一四年十月
广发证券股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
本报告经公司第八届董事会第六次会议审议通过。所有董事均出席了审议
本次季报的董事会会议。
公司负责人孙树明先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责
人（会计主管人员）王莹女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标（合并数）
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 158,013,237,351.94 117,348,995,593.78 34.65%
归属于上市公司股东的净资产
36,961,354,618.59 34,650,118,479.99 6.67%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 3,483,270,802.55 41.83% 8,117,255,116.45 29.07%
归属于上市公司股东的净利润
1,365,631,447.86 44.66% 3,040,621,503.21 31.87%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
1,310,039,699.03 39.98% 2,984,487,723.94 30.06%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 11,924,371,257.08 -
（元）
基本每股收益（元/股） 0.23 43.75% 0.51 30.77%
稀释每股收益（元/股） 0.23 43.75% 0.51 30.77%
加权平均净资产收益率 3.78% 上涨 0.99 个百分点 8.48% 上涨 1.64 个百分点
说明：本次会计政策变更对本表格数据无影响。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 5,919,291,464
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,186,130.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,887,213.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 主要为财政奖励及扶持资金
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
4,160,797.05
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,225,029.10 主要为捐赠支出
主要是因追加投资对广发基金
实施控制，本报告期开始将其纳
其他符合非经常性损益定义的损益项目 40,114,721.44 入合并报表范围，按会计准则相
关规定进行会计处理形成的投
资收益
减：所得税影响额 3,792,593.58
少数股东权益影响额（税后） -1,802,539.86
合计 56,133,779.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√适用 □ 不适用
本集团持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具产生的公允价值变动损益，持有交易性
金融资产、可供出售金融资产和应收款项类投资期间取得的投资收益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债、衍生金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性
损益项目，原因为：本集团作为证券经营机构，上述业务均属于本集团的正常经营业务。
本集团之子公司广发信德投资管理有限公司及广发乾和投资有限公司持有长期股权投资期间取得的
投资收益以及处置长期股权投资取得的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目，原
因为：广发信德投资管理有限公司的经营范围主要包括股权投资，广发乾和投资有限公司的经营范围为项
目投资、投资管理及投资咨询，上述业务均属于正常经营业务。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
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报告期末股东总数 104,872
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
持股比例
股东名称 股东性质 持股数量 售条件的
（%） 股份状态 数量
股份数量
辽宁成大股份有限公司 境内一般法人 21.12 1,250,154,088 0
吉林敖东药业集团股份
境内一般法人 21.03 1,244,652,926 0
有限公司
中山公用事业集团股份
国有法人 11.60 686,754,216 0
有限公司
香江集团有限公司 境内一般法人 4.77 282,643,104 0 质押 280,220,000
酒泉钢铁(集团)有限责
国有法人 4.44 263,073,796 0
任公司
普宁市信宏实业投资有
境内一般法人 2.47 145,936,358 0 质押 144,000,000
限公司
揭阳市信宏资产管理中
境内一般法人 2.26 133,737,449 0
心（有限合伙）
广东粤财信托有限公司
－广发证券股权激励集 境内一般法人 1.94 115,000,062 0
合信托
安徽华茂纺织股份有限
境内一般法人 1.84 108,930,000 0
公司
亨通集团有限公司 境内一般法人 1.77 104,958,053 0 质押 65,800,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
辽宁成大股份有限公司 1,250,154,088 人民币普通股 1,250,154,088
吉林敖东药业集团股份有限公司 1,244,652,926 人民币普通股 1,244,652,926
中山公用事业集团股份有限公司 686,754,216 人民币普通股 686,754,216
香江集团有限公司 282,643,104 人民币普通股 282,643,104
酒泉钢铁(集团)有限责任公司 263,073,796 人民币普通股 263,073,796
普宁市信宏实业投资有限公司 145,936,358 人民币普通股 145,936,358
揭阳市信宏资产管理中心（有限合
133,737,449 人民币普通股 133,737,449
伙）
广东粤财信托有限公司－广发证券
115,000,062 人民币普通股 115,000,062
股权激励集合信托
安徽华茂纺织股份有限公司 108,930,000 人民币普通股 108,930,000
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亨通集团有限公司 104,958,053 人民币普通股 104,958,053
注 1：报告期末，以上股东不存在通过信用证券账户持有公司股份的情形；
注 2：报告期内，以上股东不存在因参与融资融券、转融通业务所导致的股份增减变动情况；
注 3：报告期内，以上股东未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、 报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因（合并数）
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减幅度% 主要变动原因
货币资金 48,833,053,259.30 32,003,625,127.56 52.59 客户资金存款增加
融出资金 36,070,573,219.14 20,490,654,107.27 76.03 融出资金规模扩大
衍生金融资产 122,173,091.44 57,383,402.53 112.91 主要为利率互换公允变动增
加
应收款项 1,475,180,490.09 353,956,602.77 316.77 主要为权益互换应收款增加
及广发基金纳入合并范围影
响
长期股权投资 1,289,522,502.41 2,349,592,749.22 -45.12 本期将广发基金纳入合并报
表范围影响
在建工程 251,761,633.80 184,751,006.29 36.27 在建广发大厦支出增加
短期借款 1,069,082,500.00 444,053,594.38 140.76 主要为广发香港借款增加
应付短期融资款 12,059,363,835.61 9,044,454,794.52 33.33 公司发行短融券规模扩大
交易性金融负债 495,110,218.26 20,231,154.60 2347.27 纳入合并范围的不归属本集
团的基金份额增加
衍生金融负债 109,281,616.37 79,490,135.80 37.48 利率互换金融负债增加
代理买卖证券款 47,578,456,323.29 31,609,230,528.70 50.52 客户保证金增加
应付职工薪酬 2,296,649,103.11 1,665,985,861.35 37.86 计提的职工费用增加
应交税费 844,543,401.88 530,532,290.46 59.19 应交企业所得税增加
应付款项 5,526,348,735.98 1,564,131,001.27 253.32 主要为收益凭证应付款及开
放式基金清算款增加
预计负债 33,425,014.80 47,935,872.87 -30.27 支付预计负债
长期借款 1,000,000,000.00 0.00 - 本期新增长期借款
应付债券 17,958,777,751.36 11,979,739,743.77 49.91 本期新发行次级债
递延所得税负债 138,024,022.10 69,174,858.78 99.53 应纳税暂时性差异增加
其他负债 934,455,259.04 441,806,033.44 111.51 主要为其他应付款增加
少数股东权益 主要为本期新纳入合并范围
1,639,301,959.80 138,309,670.45 1085.24 的广发基金少数股东权益
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度% 主要变动原因
手续费及佣金净收入 4,565,482,585.08 3,166,570,323.73 44.18 主要为投资银行业务净收入
增加
公允价值变动收益 503,213,784.82 -70,799,172.25 - 主要交易性金融资产公允价
值增加
汇兑收益 -8,875,463.35 7,925,897.21 - 汇率变动
营业税金及附加 434,501,721.88 279,361,793.36 55.53 随营业收入相应增加
资产减值损失 126,402.02 79,556,472.41 -99.84 本期计提可供出售金融资产
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减值损失减少
其他业务成本 1,302,191.46 2,316,838.70 -43.79 投资性房地产折旧减少
营业外收入 28,949,485.98 18,466,033.47 56.77 本期财政补助增加
营业外支出 10,940,374.43 3,803,522.66 187.64 捐赠支出及其他营业外支出
增加
所得税费用 860,410,467.55 638,859,215.98 34.68 随利润总额相应增加
归属于母公司股东的净 3,040,621,503.21 2,305,790,038.34 31.87 本期净利润增加
利润
少数股东损益 36,341,942.82 127,826.10 28330.77 主要为本期新纳入合并范围
的广发基金少数股东损益
其他综合收益 535,408,700.12 -154,995,448.72 - 主要为可供出售金融资产公
允价值变动增加
归属于少数股东的综合 117,393,552.32 127,826.10 91738.48 主要为本期新纳入合并范围
收益总额 的广发基金少数股东损益和
归属于少数股东的其他综合
收益增加
经营活动产生的现金流 11,924,371,257.08 -10,263,229,000.19 - 代理买卖证券款净流入现金
量净额 增加
投资活动产生的现金流 -1,818,734,992.49 -5,837,580,955.02 - 本期可供出售金融资产购置
量净额 等净流出减少
筹资活动产生的现金流 8,496,172,225.34 12,507,579,295.18 -32.07 本期发行债券流入现金减少
量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、营业网点变更
（1）公司营业部同城迁址
2014 年 9 月 18 日，公司苏州干将东证券营业部由江苏省苏州市平江区干将东路 636 号 2-104 室、
1-801 室、1-802 室搬迁至江苏省苏州市工业园区苏州大道东 289 号 3 楼 03、04、05 单元，营业部名称相
应变更为“广发证券股份有限公司苏州苏州大道东证券营业部”，目前，《营业执照》及《经营证券业务许
可证》均已变更完毕。
（2）关闭、新设营业部情况
无
（3）新设分公司情况
无
（4）截止 2014 年 9 月 30 日还未获批的分公司和营业部的情况
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无
2、关于公司参与广发基金管理有限公司增资扩股的关联交易
2014 年 7 月 17 日召开第八届董事会第二次会议审议了《关于广发证券参与广发基金增资扩股的关联
交易的议案》，同意公司以 155,969,600.00 元的价格认缴广发基金管理有限公司（以下简称“广发基金”）
新增注册资本 6,880,000 元，其中 6,880,000 元计入广发基金的注册资本，其余计入广发基金的资本公积；
本次交易完成后的广发基金总股本为 126,880,000 股，广发证券持有广发基金 64,880,000 股，持股比例
为 51.13%。公司于 2014 年 8 月 19 日前完成了关于向广发基金增资的事项。
详细请见公司于 2014 年 7 月 18 日和 2014 年 8 月 19 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《广发证券股份有限公司第八届董事会第二次会议决议公告》、《广发证券股份有限公司关于参与广
发基金增资扩股的关联交易的公告》、《广发证券股份有限公司独立董事关于公司参与广发基金增资扩股的
关联交易的事前认可意见》、《广发证券股份有限公司独立董事关于公司参与广发基金增资扩股的关联交易
的独立意见》和《广发证券股份有限公司关于完成广发基金增资扩股的公告》。
3、关于非公开发行次级债发行结果
2014 年 2 月 10 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行次级债券的议案》，同意
公司发行总规模为不超过人民币 200 亿元（含 200 亿元）的次级债券，并采取分期发行的方式进行。
公司 2014 年第一期发行的次级债券名称为“广发证券股份有限公司 2014 年次级债券（第一期）”。本
期次级债券有两个品种：品种一为 4 年期(2+2)，附第 2 年末发行人赎回选择权，债券简称为“14 广发 01”，
债券代码为“118904”，预设发行规模为人民币 30 亿元；品种二为 5 年期(3+2)，附第 3 年末发行人赎回
选择权，债券简称为“14 广发 02”，债券代码为“118905”，预设发行规模为人民币 30 亿元。两个品种间
可以进行相互回拨，回拨比例不受限制。本期次级债券发行工作已于 2014 年 7 月 24 日结束，最终发行总
规模为人民币 60 亿元，其中 4 年期(2+2)品种最终发行规模为人民币 30 亿元，票面利率为 5.70%；5 年期
(3+2)品种最终发行规模为人民币 30 亿元，票面利率为 5.90%。
本期次级债券于 2014 年 8 月 22 日起在深圳证券交易所综合协议交易平台进行转让。
详细请见 2014 年 7 月 25 日和 2014 年 8 月 21 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公
告。
4、关于公司净资本变动
2014 年 8 月 31 日，公司净资本为人民币 268.94 亿元，较 2014 年 7 月 31 日增加人民币 64.19 亿元，
增长比率为 31.35%（以上数据未经审计）。公司净资本增长的主要原因为：公司于 2014 年 8 月完成了向广
东证监局关于公司 2014 年次级债券（第一期）共计人民币 60 亿元发行的备案事宜，并按照监管规则计入
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了 2014 年 8 月公司净资本。
详细请见公司于 2014 年 9 月 6 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股
份有限公司关于公司净资本变动的公告》。
5、关于公司向广发信德投资管理有限公司增资
2014 年 9 月 25 日召开第八届董事会第五次会议审议通过了《关于向广发信德投资管理有限公司增资
的议案》，同意向广发信德投资管理有限公司（以下简称“广发信德”）增资 8 亿元人民币，该 8 亿元人民
币将根据实际情况可一次性增资或分批增资完成，最终使广发信德的注册资本增至 28 亿元人民币，资金
来源为公司 2011 年非公开发行股票的募集资金。截至目前，公司尚未对广发信德进行增资。公司将根据
业务发展需要办理增资事宜。
详细请见公司于 2014 年 9 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股
份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》和《广发证券股份有限公司关于向广发信德投资管理有限
公司增资的公告》。
6、关于公司向广发期货有限公司增资
2014 年 9 月 25 日召开第八届董事会第五次会议审议通过了《关于向广发期货有限公司增资的议案》，
同意向广发期货有限公司（以下简称“广发期货”）增资 2 亿元人民币，该 2 亿元人民币将根据实际情况
可一次性增资或分批增资完成，最终使广发期货的注册资本增至 13 亿元，资金来源为公司 2011 年非公开
发行股票的募集资金。截至目前，公司尚未对广发期货进行增资。公司将根据业务发展需要办理增资事宜。
详细请见公司于 2014 年 9 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广发证券股
份有限公司第八届董事会第五次会议决议公告》和《广发证券股份有限公司关于向广发期货有限公司增资
的公告》。
7、其他
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详细请参见 2014 年 7 月 2 日披露于巨潮
关于开展互联网业务试点 2014 年 7 月 2 日
资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
关于获得全国中小企业股份转让系统主办券 详细请参见 2014 年 7 月 31 日披露于巨
2014 年 7 月 31 日
商业务备案函 潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
详细请参见 2014 年 8 月 8 日披露于巨潮
关于张威副总经理任职资格获得核准 2014 年 8 月 8 日
资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
详细请参见 2014 年 9 月 13 日披露于巨
关于杨龙副总经理任职资格获得核准 2014 年 9 月 13 日
潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
关于获颁经营范围包括证券投资基金托管的 2014 年 9 月 20 日 详细请参见 2014 年 9 月 20 日披露于巨
广发证券股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
营业执照和经营业务许可证 潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
关于获得上海证券交易所同意开通港股通业 详细请参见 2014 年 10 月 16 日披露于巨
2014 年 10 月 16 日
务交易权限 潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1、广发证券及其董事、监事和不高级管理人员承诺，本次交易完成后，广发
证券作为公众公司将严格履行信息披露和投资者教育方面的义务。上市后的广
发证券除需满足一般上市公司的信息披露要求外，将针对广发证券自身特点，
在定期报告中充分披露客户资产保护、风险控制、合规检查、创新业务开展与
风险管理等信息，强化对投资者的风险揭示。
2、广发证券及其董事、监事和高级管理人员承诺，将严格按照《证券公司风
险控制指标管理办法》的规定，完善风险管理制度，健全风险监控机制，建立
对风险的实时监控系统，加强对风险的动态监控，增强识别、度量、控制风险
股改承诺/收
的能力，提高风险管理水平。
购报告书或 公司及公
3、为避免与换股吸收合并后存续公司发生同业竞争并为规范可能发生的关联
权益变动报 司股东、 各承诺方均
交易，辽宁成大股份有限公司和吉林敖东药业集团股份有限公司作出如下承
告书中所作 董事、监 2010.2.6 无 严格履行了
诺：①作为换股吸收合并后存续公司的第一大股东和第二大股东，保证现在和
承诺/资产重 事和高级 承诺。
将来不经营与存续公司业务相同的业务；亦不间接经营、参与投资与存续公司
组时所作承 管理人员
业务有竞争或可能有竞争的企业。同时保证不利用其股东的地位损害存续公司
诺
及其它股东的正当权益。并且将促使其全资拥有或其拥有 50%股权以上或相
对控股的下属子公司遵守上述承诺。②对于辽宁成大股份有限公司和吉林敖东
药业集团股份有限公司及其关联方将来与存续公司发生的关联交易，将严格履
行上市公司关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，
不损害中小股东的合法权益。
4、辽宁成大股份有限公司、吉林敖东药业集团股份有限公司已分别出具《关
于保持延边公路建设股份有限公司独立性的承诺》，承诺保证与本公司做到人
员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机构独立。
首次公开发
行或再融资 无 无 无 无 无
时所作承诺
其他对公司
中小股东所 无 无 无 无 无
作承诺
因公司设立的全资资产管理子公司“广发证券资产管理（广东）有限公司”承 自广发证券
为广发证券
接公司的 QDII 业务，根据中国证监会的要求，广发证券资产管理（广东）有 资产管理
资产管理（广 广发证券严
限公司必须满足开展 QDII 业务的资格条件，其中之一为“证券公
