广东新会美达锦纶股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李坚之、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)杨淑垒声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
√适用□不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月26日为本公司2019年度财务报告出具保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2019年12月31日总股本528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节重要事项 ...... 20
第六节股份变动及股东情况 ...... 43
第七节优先股相关情况 ...... 48
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49
第九节公司治理 ...... 57
第十节公司债券相关情况 ...... 62
第十一节财务报告 ...... 63
第十二节备查文件目录 ...... 200
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 美达股份 | 股票代码 | 000782 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东新会美达锦纶股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 美达股份 | ||
| 公司的法定代表人 | 李坚之 | ||
| 注册地址 | 广东省江门市新会区江会路上浅口 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 529100 | ||
| 办公地址 | 广东省江门市新会区江会路上浅口 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 529100 | ||
| 公司网址 | http://www.meidanylon.com/ | ||
| 电子信箱 | lxn000782@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李晓楠 | 刘庆坤 |
| 联系地址 | 广东省江门市新会区江会路上浅口 | 广东省江门市新会区江会路上浅口 |
| 电话 | 07506109778 | 07506107981 |
| 传真 | 07506103091 | 07506103091 |
| 电子信箱 | lxn000782@163.com | liu000782@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 本公司董事会秘书办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914407001941339867 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 1999年增加进出口业务；2014年11月增加"服装加工"。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2003年控股股东变为广东天健实业集团有限公司；2013年9月控股股东变更为江门市天昌投资有限公司；2014年9月控股股东变更为江门市君合投资有限公司；2017年2月控股股东变更为青岛昌盛日电新能源控股有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 上海市黄浦区南京东路61号四楼 |
| 签字会计师姓名 | 廖文坚、关剑梅 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 2,986,546,203.12 | 3,813,289,834.11 | -21.68% | 3,558,712,443.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 14,182,891.11 | 37,290,907.39 | -61.97% | 35,000,982.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -86,480,711.55 | 34,500,367.34 | -350.67% | 29,193,388.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 173,577,886.37 | 247,478,172.87 | -29.86% | -253,833,571.38 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.07 | -57.14% | 0.07 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.07 | -57.14% | 0.07 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.99% | 2.61% | -1.62% | 2.70% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 2,663,559,828.47 | 2,893,447,332.22 | -7.95% | 2,934,153,031.99 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,424,457,133.18 | 1,437,629,885.03 | -0.92% | 1,421,654,127.89 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 800,628,668.56 | 750,437,964.37 | 737,156,714.18 | 698,322,856.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,233,648.67 | -8,006,473.35 | -38,940,205.34 | 50,895,921.13 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,513,001.88 | -11,393,863.86 | -41,967,037.60 | -40,632,811.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -109,858,520.23 | -8,566,958.26 | 281,143,387.93 | 10,859,976.93 |
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -838,140.16 | -3,525,836.78 | 2,873,144.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,371,443.57 | 2,283,656.00 | 2,042,397.67 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,082,444.86 | 1,894,989.39 | 686,612.50 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 121,456,484.24 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | 8,667,452.84 | 2,377,358.49 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -186,962.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 526,891.10 | 522,974.63 | 205,438.39 | |
| 减：所得税影响额 | 32,378,747.66 | 762,601.68 | -0.62 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 37,264.13 | |||
| 合计 | 100,663,602.66 | 2,790,540.05 | 5,807,593.94 | -- |
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要业务为锦纶6切片和纺丝的生产、销售。主要产品包括切片、复丝、弹力丝等。切片可广泛用于各种用途的民用长丝、高速纺丝、常规纺丝、复合纺丝和短纤纺丝；可用作尼龙吹膜、流延膜、双向拉膜；可注塑用于电子、电器、机械、玩具、汽车等行业的相应制作；还可用于改性材料基体。纺丝产品可用作织带、制纱和各种喷气、喷水织机作经、纬纱及经编机、纬编机、梭织机用纱。公司的经营业绩主要通过控制成本，研发各种差异化产品，提高产品的市场适用性和附加值，以提高利润率。本报告期内，公司主要经营模式与上一报告期相比，并无发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 无 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
经过三十年来的持续发展，公司形成了一系列核心竞争优势。第一，人才上，公司培养了一批行业内的优秀团队。第二，技术上，公司拥有国家级技术中心、博士后工作站以及多项自主知识产权。第三，生产上，公司的机台能组织生产较丰富的品种。第四，营销上，公司培育了一批忠实用户。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，是公司实体化改革运营的第二个完整年度，也是公司生产经营遭遇困难和挑战较大的一年。回顾全年，稳中有喜，喜中带忧。GRS产品市场首战告捷，高强项目顺利落地并接到稳定订单，为明年经营打下牢固基础；但受锦纶6聚合产能迅速扩张影响，切片价格体系不稳定，纤维需求增幅下降，导致原料己内酰胺，切片和纤维产品价格持续走跌，增加了生产经营的困难。
二、主营业务分析
1、概述
总体来说，2019年全球和中国经济运行维持缓慢增长，外部经济走势乏力，国内外终端纺织品服装需求推动力不足。同时中美贸易纷争之下，下游行业需求有明显放缓，导致公司下游锦纶产品采购量大幅减少，切片市场需求下降。此外行业内产能集中释放，行业价格竞争激烈，切片市场合约定价不断下降，部分现货低价货源持续冲击，整体经营利润下降。
2019年切片产量16.45万吨（其中自用量5.8万吨）、销量10.43万吨，产量同比减少6.66%、销量同比减少11.9%；纤维丝产量8.43万吨、销量8.04万吨，产量同比增加2.16%、销量同比增加0.40%；公司全年实现销售收入29.86亿元，同比下降21.68%。本期公司产品量价齐跌，产品价差比去年同期有较大的跌幅,毛利空间严重压缩。因此，本期净利润比去年同期减少，净利润及归属于上市公司股东的净利润分别为1,082.37万元和1,418.29万元,比同期减少分别为71.67%和62.88%。
本年末公司资产负债率45.08%，比上年末下降3.8个百分点，资产总额266,355.98万元，比上年末下降7.95个百分点，净资产146,270.97万元，比上年末下降1.12个百分点，经营活动产生的现金净流入为17,357.79万元。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,986,546,203.12 | 100% | 3,813,289,834.11 | 100% | -21.68% |
| 分行业 | |||||
| 化工行业 | 1,383,962,730.78 | 46.33% | 1,891,674,665.04 | 49.60% | -26.84% |
| 化纤行业 | 1,475,554,884.82 | 49.41% | 1,779,507,096.70 | 46.67% | -17.08% |
| 纺织印染行业 | 111,029,472.73 | 3.72% | 124,741,962.67 | 3.27% | -10.99% |
| 其他 | 15,999,114.79 | 0.54% | 17,366,109.70 | 0.46% | -7.87% |
| 分产品 | |||||
| 切片 | 1,383,962,730.78 | 46.33% | 1,891,674,665.04 | 49.60% | -26.84% |
| 锦纶丝 | 1,475,554,884.82 | 49.41% | 1,779,507,096.70 | 46.67% | -17.08% |
| 纺织印染布 | 111,029,472.73 | 3.72% | 124,741,962.67 | 3.27% | -10.99% |
| 其他 | 15,999,114.79 | 0.54% | 17,366,109.70 | 0.46% | -7.87% |
| 分地区 | |||||
| 广东 | 836,620,514.69 | 28.01% | 1,052,358,489.60 | 27.59% | -20.50% |
| 福建 | 552,261,910.79 | 18.49% | 795,705,554.28 | 20.87% | -30.59% |
| 江浙 | 769,361,642.65 | 25.76% | 1,077,945,978.28 | 28.27% | -28.63% |
| 境外 | 297,700,003.85 | 9.97% | 388,085,920.21 | 10.18% | -23.29% |
| 国内其他地区 | 530,602,131.14 | 17.77% | 499,193,891.74 | 13.09% | 6.29% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化工行业 | 1,383,962,730.78 | 1,336,945,352.38 | 3.40% | -26.84% | -22.78% | -5.07% |
| 化纤行业 | 1,475,554,884.82 | 1,403,025,378.26 | 4.92% | -17.08% | -15.29% | -2.00% |
| 分产品 | ||||||
| 切片 | 1,383,962,730.78 | 1,336,945,352.38 | 3.40% | -26.84% | -22.78% | -5.07% |
| 锦纶丝 | 1,475,554,884.82 | 1,403,025,378.26 | 4.92% | -17.08% | -15.29% | -2.00% |
| 分地区 | ||||||
| 广东 | 836,620,514.69 | 796,434,776.92 | 4.80% | -20.50% | -17.73% | -3.20% |
| 福建 | 552,261,910.79 | 525,734,886.96 | 4.80% | -30.59% | -28.18% | -3.20% |
| 江浙 | 769,361,642.65 | 732,406,577.98 | 4.80% | -28.63% | -26.14% | -3.20% |
| 境外 | 297,700,003.85 | 283,400,456.95 | 4.80% | -23.29% | -20.62% | -3.20% |
| 国内其他地区 | 530,602,131.14 | 499,836,838.80 | 5.80% | 6.29% | 9.31% | -2.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 化工行业 | 销售量 | 吨 | 104,358 | 118,453 | -11.90% |
| 生产量 | 吨 | 164,426 | 176,286 | -6.73% | |
| 库存量 | 吨 | 6,703 | 4,900 | 36.80% | |
| 生产量其中:自用量 | 吨 | 58,265 | 54,321 | 7.26% | |
| 化纤行业 | 销售量 | 吨 | 81,332 | 80,067 | 1.58% |
| 生产量 | 吨 | 84,403 | 82,498 | 2.31% | |
| 库存量 | 吨 | 6,260 | 5,028 | 24.50% | |
| 生产量其中:自用量 | 吨 | 1,839 | 2,218 | -17.09% | |
| 纺织印染行业 | 销售量 | 吨 | 1,337 | 1,509 | -11.40% |
| 生产量 | 吨 | 1,452 | 1,458 | -0.41% | |
| 库存量 | 吨 | 376 | 309 | 21.68% | |
| 生产量其中:自用量 | 吨 | 48 | 35 | 37.14% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期化工行业中的切片库存增加36.80%，原因是本期切片在低位，增加合理的库存量。根据生产经营需要，本期纺织印染自用量比上年度增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 化工行业(切片) | 原材料 | 1,222,568,192.66 | 91.44% | 1,621,432,395.99 | 93.65% | -24.60% |
| 化工行业(切片) | 能源、折旧及其他 | 114,377,159.72 | 8.56% | 109,949,751.86 | 6.35% | 4.03% |
| 化纤行业(锦纶丝) | 原材料 | 1,077,873,381.44 | 76.82% | 1,368,681,610.03 | 82.63% | -21.25% |
| 化纤行业(锦纶丝) | 能源、折旧及其他 | 325,151,996.82 | 23.18% | 287,618,084.61 | 17.37% | 13.05% |
| 纺织印染行业（印染布） | 原材料 | 60,282,001.40 | 68.59% | 76,195,608.74 | 72.98% | -20.89% |
| 纺织印染行业（印染布） | 能源、折旧及其他 | 27,608,844.49 | 31.41% | 28,216,316.46 | 27.02% | -2.15% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2019年11月5日投资设立了青岛美达新能源环保科技有限公司，纳入本次合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 590,974,293.18 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 19.79% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 福建凯邦锦纶科技有限公司 | 271,905,556.21 | 9.10% |
| 2 | 杭州本松新材料技术股份有限公司 | 86,648,093.64 | 2.90% |
| 3 | 苏州旭光聚合物有限公司 | 82,652,343.93 | 2.77% |
| 4 | 福建丰帝锦纶有限公司 | 82,077,063.52 | 2.75% |
| 5 | 四川润厚特种纤维有限公司 | 67,691,235.88 | 2.27% |
| 合计 | -- | 590,974,293.18 | 19.79% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,865,515,409.65 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 62.16% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 中国石化化工销售有限公司江苏分公司 | 811,813,142.40 | 27.05% |
| 2 | 湖北三宁化工股份有限公司 | 373,197,620.25 | 12.44% |
| 3 | 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 362,631,734.00 | 12.08% |
| 4 | 湖南岳化化工股份有限公司 | 171,883,048.00 | 5.73% |
| 5 | 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 | 145,989,865.00 | 4.86% |
| 合计 | -- | 1,865,515,409.65 | 62.16% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 87,139,627.04 | 93,997,191.79 | -7.30% | 变化不大 |
| 管理费用 | 94,035,248.81 | 95,365,357.69 | -1.39% | 变化不大 |
| 财务费用 | 29,382,778.00 | 33,739,297.06 | -12.91% | 由于汇率变动，美元资产升值，汇兑收益增加 |
| 研发费用 | 6,153,118.82 | 6,150,097.15 | 0.05% | 变化不大 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司以需求为导向，坚持差异化战略，深入开展新产品和新技术研究，并在产品品种开发，品质提升、品牌建设方面加大投入。切片方面，高分子量切片开发成功，正逐步增量；在纤维方面，聚焦高附加值产品，先后开发了冰爽丝、抗菌吸湿排汗纤维等功能纤维，用于军队内裤、袜子，提高了军用被装产品的卫生保健功能；我司还着力研制细旦高强聚酰胺纤维，采用有机无机杂化手段，不断完善高强纤维的工艺技术和分析技术，现阶段已将纤维力学性能方面提升至常规品种的2倍以上，满足了军队在作战、作训等特殊领域用途，提高我军单兵作战能力。现高强丝正在民用领域开拓，在帆布、缝纫线、安全带、渔网、缆绳得到广泛应用；色丝系列产品推广及扩量成效显著。产品和技术的投入与开发为公司带来良好经济效益
和社会效益，公司研发投入及其技术成果的形成，将进一步推动锦纶生产技术进步，力促我司产业链各环节，乃至上下游的产业链技术升级。军民两用产品开发，将在纺织科技强军的路上提供有力的后勤保障。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 472 | 493 | -4.26% |
| 研发人员数量占比 | 24.96% | 25.50% | -0.54% |
| 研发投入金额（元） | 105,056,145.37 | 126,445,934.80 | -16.92% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.52% | 3.32% | 0.20% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,540,512,745.60 | 4,748,502,897.13 | -25.44% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,366,934,859.23 | 4,501,024,724.26 | -25.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,577,886.37 | 247,478,172.87 | -29.86% |
| 投资活动现金流入小计 | 468,843,653.54 | 1,068,118,935.39 | -56.11% |
| 投资活动现金流出小计 | 457,257,960.66 | 1,211,735,464.11 | -62.26% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,585,692.88 | -143,616,528.72 | 108.07% |
| 筹资活动现金流入小计 | 229,894,198.25 | 508,790,000.00 | -54.82% |
| 筹资活动现金流出小计 | 439,858,610.82 | 524,791,805.19 | -16.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,964,412.57 | -16,001,805.19 | -1,212.13% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -21,893,554.71 | 91,564,618.07 | -123.91% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额减幅29.86%，由于本期收入减少，现金流量净额减少；投资活动现金流入小计减幅56.11%，原因是本期收回理财产品及保付代理款发生额减少所致；投资活动现金流出小计减幅
62.26%，原因是本期减少理财产品及保付代理款所致；投资活动产生的现金流量净额比去年增幅108.07%，
原因是本期收到银行股权分红及减少支付理财产品及保付代理款所致；筹资活动现金流入小计减幅54.82%，原因是本期借款减少，本期借款金额小于还款金额,导致本期筹资活动产生的现金流量净额减幅1212.13%；现金及现金等价物净增加额减幅123.91%，是由于本期借款金额小于还款金额,净额减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 18,658,206.38 | 41.40% | 本期增加银行股权分红及委贷收到收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 121,269,522.24 | 269.06% | 本期根据新金融准则将金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值增加所致 | 否 |
| 资产减值 | 19,771,403.82 | 43.87% | 资产计提减值准备 | 是 |
| 营业外收入 | 2,958,198.13 | 6.56% | 政府补助 | 否 |
| 营业外支出 | 904,095.81 | 2.01% | 处理资产损失 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 356,951,290.73 | 13.40% | 372,257,597.94 | 12.94% | 0.46% | 无 |
| 应收账款 | 159,812,260.72 | 6.00% | 151,179,319.65 | 5.25% | 0.75% | 无 |
| 存货 | 347,329,873.67 | 13.04% | 384,917,574.93 | 13.38% | -0.34% | 无 |
| 投资性房地产 | 178,722,339.00 | 6.71% | 178,909,301.00 | 6.22% | 0.49% | 无 |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无 | ||
| 固定资产 | 796,934,877.16 | 29.92% | 827,890,638.52 | 28.77% | 1.15% | 无 |
| 在建工程 | 46,409,733.31 | 1.74% | 64,090,134.52 | 2.23% | -0.49% | 无 |
| 短期借款 | 109,390,000.00 | 4.11% | 233,390,000.00 | 8.11% | -4.00% | 无 |
| 长期借款 | 177,600,000.00 | 6.67% | 217,800,000.00 | 7.57% | -0.90% | 无 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 金融资产小计 | 220,239,987.01 | 122,975,984.24 | 343,215,971.25 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | 122,975,984.24 | 343,215,971.25 | |||||
| 投资性房地产 | 178,909,301.00 | -186,962.00 | 178,722,339.00 | |||||
| 上述合计 | 399,149,288.01 | 122,789,022.24 | 521,938,310.25 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 1,519,500.00 | 1,519,500.00 | |||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,218,416.19 | 保证金 |
| 应收票据 | 48,469,122.30 | 已质押 |
| 固定资产 | 118,886,084.87 | 用于借款抵押 |
| 无形资产 | 31,103,473.82 | 用于借款抵押等 |
| 合计 | 210,677,097.18 |
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新会德华切片有限公司 | 子公司 | 锦纶6干切片、锦纶6长丝和弹力丝 | 386,501,793.27 | 781,786,441.53 | 426,795,841.83 | 846,353,313.04 | 5,133,030.62 | 3,194,300.40 |
| 新会美达福邦特切片有限公司 | 子公司 | 生产锦纶6干切片 | 157,266,410.36 | 157,415,452.45 | 152,947,767.71 | 105,861,082.01 | -13,521,807.77 | -13,500,807.77 |
| 常德美华尼龙有限公司 | 子公司 | 功能性化纤产品的生产及产品自销 | 400,000,000.00 | 593,981,242.61 | 183,618,489.74 | 623,665,682.40 | -22,227,794.25 | -21,479,238.96 |
| 南充美华尼龙有限公司 | 子公司 | 生产尼龙原料及相关产品 | 25,921,103.00 | 38,206,845.37 | 14,872,236.27 | 81,148,776.06 | -9,433,176.48 | -9,466,155.52 |
| 深圳市美新投资有限公司 | 子公司 | 投资兴办实业 | 50,000,000.00 | 97,287,517.22 | 27,637,794.73 | 384,658,286.21 | 11,089,798.71 | 11,064,335.25 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 青岛美达新能源环保科技有限公司 | 新设 | 目前暂无影响 |
主要控股参股公司情况说明
| 公司名称 | 本报告期净利润 | 上年同期净利润 | 同比增减金额 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 新会德华切片有限公司 | 3,194,300.40 | 29,866,746.22 | -26,672,445.82 | -89.30% | 本期销售量及单价齐降，毛利减少，净利润减少 |
| 新会美达福邦特切片有限公司 | -13,500,807.77 | 3,682,697.96 | -17,183,505.73 | -466.60% | 本期由于中美贸易纷争，出口销售量锐减，毛利差价减少，毛利率下降,净利润减少 |
| 常德美华尼龙有限公司 | -21,479,238.96 | -21,721,346.34 | 242,107.38 | 1.11% | 本期采购材料单价成本下降,毛利增加,减少亏损 |
| 南充美华尼龙有限公司 | -9,466,155.52 | -2,491,172.06 | -6,974,983.46 | -279.99% | 本期高附加值的产品销量减少,毛利减少。 |
| 深圳市美新投资有限公司 | 11,064,335.25 | 3,032,476.99 | 8,031,858.26 | 264.86% | 本期增加保理业务增加，收益增加。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
2020年，国家将全面建成小康社会，中国特色社会主义伟大事业将踏上新的征程。公司的发展也同样充满希望：高强项目的全面扩产，GRS产品的正式运营，原料供应商的关系巩固，全消光产品的复产销售，以及改性工程塑料的落地量产等等，都将成为公司发展和盈利的新增动力。但与此同时，我们也清晰的认识到，2020年，将是满布荆棘的一年。金融市场动荡不稳，地缘政治冲突不断，下游需求支撑乏力，加工费区间收缩下调，这些因素的困扰和冲击，使公司面临的考验依然严峻。特别是己内酰胺的价格，虽然接近历史底位，但能否即刻触底反弹，仍存在许多不确定性，生产经营仍会碰到许许多多的困难与挑战，需要我们勇敢面对。在董事会的领导下，2020年公司经营工作方针为“增强实体活力，优化调整增效益；做强核心产品，升级创新促发展”。通过落实责权利，激发活力，发挥核心优势项目的引领作用，推动各项工作取得新突破。同时，积极探索以现有产业为基础的创新发展，在巩固现有产业的前提下，积极借助资本市场，谋求新的转型，实现公司持续、健康、快速发展！
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 | |
| 2019年01月01日—— 2019年12月31日 | 电话沟通 | 个人 | 公司生产经营情况，员工持股计划进展情况，控股股东增持情况，太仓德源减持情况、公司项目投资情况等。 | |
| 其他 | 机构 | 公司生产经营情况，公司原材料采购情况，太仓德源减持情况、股票波动情况等。 | ||
| 接待次数 | 78 | |||
| 接待机构数量 | 13 | |||
| 接待个人数量 | 65 | |||
| 接待其他对象数量 | 0 | |||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | |||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润；在符合现金分红的条件下，应当采取包含现金分红的利润分配方式分配股利；采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。在满足现金分红条件时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。当年未分配的可分配利润可留待以后年度进行分配。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：
2017年度利润分配方案为：（一）按经审计后的母公司实现净利润47,313,907.51元，弥补以前年度亏损后,提取10%法定盈余公积金1,873,918.20元；（二）以2017年12月31日股本总数528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.40元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度。
2018年度利润分配方案为：（一）按经审计后的母公司实现净利润19,011,532.12元，提取10%法定盈余公积金1,901,153.21元；（二）以2018年12月31日股本总数528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度。 2019年度利润分配方案为：（一）按经审计后的母公司实现净利润37,557,714.57元，提取10%法定盈余公积金3,755,771.46元；（二）以2019年12月31日股本总数528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 10,562,792.46 | 24,879,928.84 | 74.48% | 0.00 | 0.00% | 10,562,792.46 | 74.48% |
| 2018年 | 10,562,792.46 | 37,290,907.39 | 28.33% | 0.00 | 0.00% | 10,562,792.46 | 28.33% |
| 2017年 | 21,125,584.92 | 35,000,982.43 | 60.36% | 0.00 | 0.00% | 21,125,584.92 | 60.36% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.2 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 528,139,623 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 10,562,792.46 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 10,562,792.46 |
| 可分配利润（元） | 330,551,170.16 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2019年度利润分配方案为：（一）按经审计后的母公司实现净利润37,557,714.57元，提取10%法定盈余公积金3,755,771.46元；（二）以2019年12月31日股本总数528,139,623股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税）。剩余未分配利润结转以后年度。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 李坚之、青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 为保证上市公司的独立运作，青岛昌盛日电新能源控股有限公司及实际控制人将依据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，确保收购后上市公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面的完整及独立，具体承诺如下：“（一）保证上市公司人员独立。1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在承诺人担任经营性职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与承诺人之间完全独立。（二）保证上市公司资产独立完整。1、保证上市公司具有独立完整的资产。2、保证承诺人及关联方不违规占用上市公司资产、资金及其他资源。（三）保证上市公司的财务独立。1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。3、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺人共用银行账户。4、保证上市公司的财务人员不在承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）兼职。5、保证上市公司依法独立纳税。6、保证上市公司能够独立作出财务决策，承诺人不干预上市公司的资金使用。四）保证上市公司机构独立。1、保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市公司业务独立。1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证承诺人除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。3、保证承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）不从事与上市公司构成实质性同业竞争的业务和经营。4、保证尽量减少承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）与上市公司的关联交易；无法避免的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。 | 2017年02月03日 | 2017年2月3日至无限期 | 正在履行中 |
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 因本次交易受托行使的受托股份的投票权，自取得投票权委托之日起三十六个月内，不采取减少青岛昌盛日电新能源控股有限公司所持该等股份权益的行为 | 2017年02月03日 | 2017年2月14日至2020年2月14日 | 履行完毕 | |
| 李坚之、青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 一、关于同业竞争的承诺为从根本上避免和消除与美达股份形成同业竞争的可能性，青岛昌盛日电新能源控股有限公司及实际控制人承诺如下："1、在承诺人直接或间接与上市公司保持实质性股权控制关系期间，承诺人保证不利用自身对上市公司的控制关系从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；2、承诺人未直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；亦未对任何与上市公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；3、本次收购完成后，承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动；4、无论何种原因，如承诺人（包括承诺人将来成立的子公司和其它受承诺人控制的企业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，承诺人将尽最大努力，促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解决。"二、关于关联交易的承诺为规范和减少与上市公司之间的关联交易，青岛昌盛日电新能源控股有限公司及实际控制人做出书面承诺如下："1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2、杜绝承诺人及其关联方非法占用上市公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司违规向承诺人及其关联方提供任何形式的担保；3、承诺人及其关联方不与上市公司及其控制的企业发生不必要的关联交易，如确需与上市公司及其控制的企业发生不可避免的关联交易，承诺人保证：（1）督促上市公司按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易决策程序及信息披露义务，承诺人将严格履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。" | 2017年02月03日 | 2017年2月3日至无限期 | 正在履行中 |
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 因本次交易收购的美达股份 81,818,182 股股份，自过户登记至青岛昌盛日电新能源控股有限公司名下之日起三十六个月内不予转让或委托他人管理该等股份。 | 2017年02月03日 | 2017年2月14日至2020年2月14日 | 限售期限延长至2020年11月17日，正在履行中 | ||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 因本次交易收购的美达股份 68,681,318 股股份，自过户登记至青岛昌盛日电新能源控股有限公司名下之日起三十六个月内不予转让该等股份。 | 2017年11月01日 | 2017年11月17日至2020年11月17日 | 正在履行中 | ||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 所持有的美达股份 81,818,182 股股份，自本次拟收购的美达股份 68,681,318 股股份过户登记至青岛昌盛日电新能源控股有限公司名下之日起三十六个月内不予转让或委托他人管理该等股份。 | 2017年11月02日 | 2017年11月17日至2020年11月17日 | 正在履行中 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 美达股份高管（郭敏、汤光宇、何卓胜、胡振华、宋明） | 1、承诺在法律、法规允许的范围内,结合公司实际情况,积极探索采取公司回购、大股东增持、员工持股、高管暂停减持等措施,稳定公司股价,积极履行社会责任,切实维护全体股东的利益； 2、承诺进一步加强信息披露,真实、准确、及时、完整地披露公司信息,不散播不实传言，及时澄清不实传言。3、承诺进一步深化创新发展,专注公司经营,优化投资者回报,增加长期价值投资的吸引力，诚实经营，努力提升上市公司质量和盈利水平，以真实业绩回报投资者；4、承诺进一步加强投资者关系管理,耐心做好投资者沟通,坚定投资者信心，诚邀各类投资者来公司调研。 | 2015年07月08日 | 2015年7月8日至无限期 | 正在履行中 | |
| 美达股份 | 在此项对外提供委托贷款后的十二个月内，除已经收回对外委托贷款外，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。 | 2018年09月18日 | 2018年10月31日至2020年4月25日 | 正在履行中 | ||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 严格遵守有关法律法规的规定及各项承诺，在增持计划完成后六个月内及法定期限内不减持所持有的公司股票。 | 2018年11月20日 | 2018年11月21日至2019年5月20日 | 履行完毕 | ||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
重要会计政策变更
（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 董事会 审批 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额60,125,294.03元，上期金额263,688,847.57元；“应收账款”本期金额159,812,260.72元，上期金额151,179,319.65元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额471,998,550.00元，上期金额457,377,200.00元；“应付账款”本期金额129,513,935.86元，上期金额254,430,819.08元； | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额4,083,525.08元，上期金额231,940,577.90元；“应收账款”本期金额51,844,866.68元，上期金额39,394,448.05元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额421,978,550.00元，上期金额411,247,200.00元；“应付账款”本期金额81,901,160.35元，上期金额189,652,789.55元； |
| （2）在资产负债表中新增“应收款项融资”项目。比 | 董事会 审批 | “应收款项融资”本期金额49,035,669.98元。 | “应收款项融资”本期金额36,846,042.03元。 |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
较数据不调整。会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 董事会 审批 | 可供出售金融资产：减少220,239,987.01元 其他非流动金融资产：增加220,239,987.01元 其他综合收益：减少100,978,558.49元 留存收益：增加 100,978,558.49元 | 可供出售金融资产：减少220,239,987.01元 其他非流动金融资产：增加220,239,987.01元 其他综合收益：减少100,978,558.49元 留存收益：增加 100,978,558.49元 |
| （2）将“其他流动资产”中1年以内到期的浮动收益型理财重分类为“交易性金融资产” | 董事会 审批 | 其他流动资产：减少28,530,000.00元 交易性金融资产：增加28,530,000.00元 | 其他流动资产：减少50,000.00元 交易性金融资产：增加50,000.00元 |
| （3）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” | 董事会 审批 | 应收票据：减少145,461,683.12元 应收款项融资：增加145,461,683.12元。 | 应收票据：减少132,541,480.74元 应收款项融资：增加132,541,480.74元。 |
| （4）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。 | 董事会 审批 | 留存收益：减少15,761,070.93元 其他流动资产：减少16,886,070.93元 递延所得税资产：增加1,125,000.00元 | 无 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并报表
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 372,257,597.94 | 货币资金 | 摊余成本 | 372,257,597.94 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 28,530,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 28,530,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 263,688,847.57 | |||
| 应收票据 | 摊余成本 | 118,227,164.45 | |||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 145,461,683.12 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 151,179,319.65 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 151,179,319.65 | |||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 422,620.31 | 其他应收款 | 摊余成本 | 422,620.31 |
| 持有至到期投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | 213,860,709.28 | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | 196,974,638.35 |
| 可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 220,239,987.01 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 0.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | ||||
| 其他权益工具 | 以公允价值计量且 |
| 投资 | 其变动计入其他综合收益 |
母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 224,667,423.51 | 货币资金 | 摊余成本 | 224,667,423.51 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 50,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 50,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 231,940,577.90 | 应收票据 | 摊余成本 | 99,399,097.16 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 132,541,480.74 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 39,394,448.05 | 应收账款 | 摊余成本 | 39,394,448.05 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 210,000.00 | 其他应收款 | 摊余成本 | 210,000.00 |
| 可供出售金融资产(含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资(含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 220,239,987.01 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 0.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2019年11月5日投资设立了青岛美达新能源环保科技有限公司，纳入本次合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2011年度、2012年度、2013年度、2014年度、2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年度 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 廖文坚、关剑梅 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 9 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况：
已聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 青岛昌盛东方置业有限公司 | 受公司董事控制的企业 | 购买服务 | 代建代管咨询 | 协议约定价格 | 10.9 | 10.9 | 0 | 否 | 电汇 | 基本一致 | 2020年03月31日 | 巨潮资讯网 |
| 大工（青岛）新能源材料技术研究院有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 | 接受劳务 | 技术开发服务 | 协议约定价格 | 16.05 | 16.05 | 0 | 否 | 电汇 | 基本一致 | 2020年03月31日 | 巨潮资讯网 | |
| 合计 | -- | -- | 26.95 | -- | 0 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 无 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 2011年01月18日 | 60,000 | 0 | 连带责任保证 | 是 | ||||
| 常德美华尼龙有限公司 | 2014年08月26日 | 70,000 | 2014年12月15日 | 16,238 | 连带责任保证 | 2019年12月14日 | 否 | 是 | |
| 南充美华尼龙有限公司、四川美华新材料有限公司 | 2014年08月26日 | 20,000 | 连带责任保证 | 是 | |||||
| 美达尼龙有限公司 | 2014年10月09日 | 8,371 | 2019年06月01日 | 1,774 | 连带责任保证 | 2020年5月31日 | 否 | 是 | |
| 深圳市美新投资有限公司 | 2018年03月05日 | 20,000 | 0 | 连带责任保证 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 11,540 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 178,371 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 18,012 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 11,540 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 178,371 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 18,012 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 12.64% | |||||||
| 其中： | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 33,105 | 0 | 0 |
| 合计 | 33,105 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | |
| 中国银行股份有限公司江门新会支行 | 其他股份有限公司分公司（上市） | 固定收益类 | 5 | 自有资金 | 2019年03月18日 | 2019年09月18日 | 货币市场工具、债券市场等 | 按照合同确定 | 4.35% | 0.1 | 0.1 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | - | |
| 中信银行股份有限公司即墨支行 | 其他股份有限公司（上市 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年02月01日 | 2019年08月19日 | 货币市场类和固定收益类资产。非标准化债权资产和其他类资产 | 按照合同确定 | 2.30% | 22.94 | 22.94 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 |
| 招商银行股份有限公司青岛分行秦岭路支行 | 股份有限公司分公司（上市） | 非保本浮动收益类 | 800 | 自有资金 | 2019年02月19日 | 2019年08月19日 | 银行间和交易所市场信用级别较高、流动性较好的金融资产和金融工具 | 按照合同确定 | 2.99% | 11.86 | 11.86 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |
| 中国光大银行股份有限公司江门分行 | 股份有限公司分公司（上市、国有控股） | 非保本浮动收益 | 7,000 | 自有资金 | 2019年07月10日 | 2019年07月26日 | 固定收益类资产 | 按照合同确定 | 3.57% | 10.45 | 10.45 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |
| 交通银行股份有限公司江门分行 | 股份有限公司分公司（上市、国有控股） | 非保本浮动收益型 | 7,700 | 自有资金 | 2019年07月09日 | 2019年07月26日 | 固定收益类、货币市场类、非标准化债券资产和其他类 | 按照合同确定 | 3.74% | 12.01 | 12.01 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |
| 中国银行股份有限公司江门新会支行 | 其他股份有限公司分公司（上市） | 保证收益型 | 7,200 | 自有资金 | 2019年09月26日 | 2019年10月18日 | 货币市场工具、债券市场等 | 按照合同确定 | 3.40% | 14.75 | 14.75 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 |
| 上海浦东发展银行 | 其他股份有限公司（上市） | 非保本浮动收益型 | 2,800 | 自有资金 | 2019年08月20日 | 2019年09月30日 | 标准化债券类资产、其他固定收益类资产 | 按照合同确定 | 3.85% | 28.17 | 28.17 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |
| 中国银行股份有限公司江门新会支行 | 其他股份有限公司分公司（上市） | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2019年10月21日 | 2019年10月28日 | 货币市场工具、固定收益证券、符合监管规定的非标准化债券类资产、符合监管规定的非标准化债券类资产、监管部门认可的其他金融投资工具 | 按照合同确定 | 2.90% | 1.11 | 1.11 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 |
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
单位：万元
| 委托贷款发生总额 | 委托贷款的资金来源 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 9,000 | 自有资金 | 9,000 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 贷款对象 | 贷款对象类型 | 贷款利率 | 贷款金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托贷款计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中国银行股份有限公司江门新会支行 | 其他股份有限公司分公司（上市） | 固定收益类 | 2,000 | 自有资金 | 2019年11月27日 | 2019年12月02日 | 货币市场工具 | 按照合同确定 | 2.90% | 1.87 | 1.87 | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |
| 中国银行股份有限公司江门新会支行 | 其他股份有限公司分公司（上市） | 固定收益类 | 1,600 | 自有资金 | 2019年11月28日 | 2019年12月09日 | 货币市场工具 | 按照合同确定 | 2.90% | 收回本息 | 是 | 视实际情况而定 | |||
| 合计 | 33,105.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 103.26 | 103.26 | -- | -- | -- | |||
| 河南中科天地环境科技有限公司 | 法人企业 | 10.50% | 9,000 | 自有资金 | 2019年04月25日 | 2020年04月25日 | 0 | 594.34 | 按约定收利息 | 是 | 否 | - | |
| 合计 | 9,000 | -- | -- | -- | 0 | 594.34 | -- | -- | -- | -- | |||
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司江门新会支行 | 借款 | 2019年06月11日 | 无 | 协商 | 3,000 | 否 | 无 | 收回本息 | |||||
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司新会支行 | 借款 | 2018年09月29日 | 无 | 协商 | 4,980 | 否 | 无 | 收回本息 |
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 交通银行股份有限公司江门分行 | 借款 | 2019年11月11日 | 无 | 协商 | 2,939 | 否 | 无 | 收回本息 | |||||
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 兴业银行股份有限公司江门分行 | 借款 | 2019年03月14日 | 无 | 协商 | 3,000 | 否 | 无 | 收回本息 | |||||
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 兴业银行股份有限公司江门分行 | 借款 | 2019年03月14日 | 无 | 协商 | 2,000 | 否 | 无 | 收回本息 | |||||
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司临澧支行 | 借款 | 2015年06月11日 | 无 | 协商 | 16,238 | 否 | 无 | 收回本息 |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2019年间，社会捐资助学20000元。参加公益活动“广东扶贫济困日”，筹得捐款5904.1元。义工服务队积极参加区总工会送春联活动、全国“助残”活动、圭峰e站常规活动、青苗助学困难学生探访活动、禁毒宣传活动、重阳节义卖活动和中秋节困难学生慰问探望等17个项目，服务时数达3760小时。组织80名员工无偿献血，荣获“江门市无偿献血先进单位”。履行了公司社会责任，树立了良好的企业形象，促进了社会和谐发展。
“送温暖”办实事，发放10.2万元解困基金帮扶内部困难职工，为职工购买住院医疗互助保费83970元。通过举办劳动技术竞赛，参加人数1078人，发放奖金19.63万元，促进职工技术技能提升。为丰富职工文体生活，举办224名运动员参加的第十三届职工运动会，费用10.8万元；员工卡拉ＯＫ美达歌手大赛、 “三八”、“六一”亲子活动、职工迎新郊外活动、外地职工迎春活动等，金额共26.72万元。对职工进行关爱活
动，发放生日礼券1763份，共9.63万元，夏日送清凉活动2次，共8.18万元。春节慰问活动、“五一”慰问活动，共34.09万元。投入5000元购买新书籍，保障文化室阅览知识更新。进行职工健康及职业健康体检1677人次，金额59.64万，进行女工妇女健康检查448人次，费用17.11万，积极预防职业病，做好劳动保护，保证企业健康发展。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 化学需氧量 | 经污水处理站处理后连续排放 | 1 | 设有标准排放口一个（编号FS-101705000092） | 36.74mg/L | GB4287-2012（纺织染整工业水污染物排放标准） | 14.64吨 | 69.94吨 | 无 |
| 广东新会美达锦纶股份有限公司 | 氨氮 | 经污水处理站处理后连续排放 | 1 | 设有标准排放口一个（编号FS-101705000092） | 0.68mg/L | GB4287-2012（纺织染整工业水污染物排放标准） | 0.27吨 | 7.36吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司现有废水处理设施建于1986年，处理能力为3600吨/天，采用生物接触氧化和化学絮凝二级处理的方法对废水进行处理。公司的废水主要是印染废水及少量的聚合、纺丝车间清洗废水，废水全部经废水站处理后达标排放，2019年处理废水共计39.84万吨。
废水处理站设置专人管理，有运行记录。公司安装了在线自动监控仪器，每两小时对污水进行分析监控，同时化验室每天对污水处理的各项指标进行分析检查，外排废水水质稳定达标，2019年经新会区环保部门监督检查，符合GB4287-2012（纺织染整工业水污染物排放标准）要求。公司通过了ISO14000环境体系认证，是广东省清洁生产企业。污水处理工艺流程图：
公司设有天然气热载炉4台、天然气锅炉6台，2019年废气排放量为13875.55万立方米，经有资质第三方公司检测，废气处理设施运行效果良好，外排废气均达到标准要求。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司建设项目及环评审批情况表
| 序号 | 项目名称 | 建设年份 | 环评批复文件 | 验收文件 |
| 1 | 新会染织厂环境影响可行性研究 | 1986 | 环境影响可行性研究 | [87]新环字第034号 |
| 2 | 新会粤新热电联供项目 | 1995 | 环境影响评价表 | 江环审[2009]147号 |
| 3 | 年产1.5万吨高粘度锦纶6切片生产线 | 1997 | 粤环建字[1998]3 | 粤环函[2001]927号 |
| 4 | 年产3万吨中低粘度锦纶6切片技改工程和引进年产6500吨锦纶6高强低伸丝高速纺丝生产线 | 1997 | 粤环建字[1997]61 | |
| 5 | 扩大功能性锦纶纤维生产能力技术改造工程（1万吨/年） | 2002 | 粤环函[2002]737号 | 粤环函[2004]792号 |
| 6 | 年产5000吨锦纶6差别化工业用新型纤维 | 2004 | 江环技[2004]167号 | 江环技[2005]75号 |
| 7 | 25000吨/年锦纶6差别化工业用新型纤维 | 2004 | 新环建 [2004]501号 | 新环验[2009]68号（第一期） 新环验[2010]318号（第二期） |
| 8 | 年产80000吨锦纶6切片增资配套项目 | 2004 | 江环技 [2004]183 | 江环审 [2009]148 |
| 9 | 年产6万吨锦纶6高性能切片项目 | 2009 | 江环审[2009]14号 | 江环审[2009]147号 |
| 10 | 多孔、抗菌聚酰胺纤维与多功能聚酰胺切片产业化项目环评 | 2011 | 江环审 [2011]32 | 江环监 [2014]53 |
突发环境事件应急预案：
公司已编制《广东新会美达锦纶股份有限公司突发环境事件应急专项预案》，经专家评估后在江门市
生态环保局备案,备案编号440705-2020-0002-H。
环境自行监测方案：
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
报告期内不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年11月5日成立子公司青岛美达新能源环保科技有限公司，目前尚未开展实际业务。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 81,822,653 | 15.49% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 81,822,653 | 15.49% |
| 其他内资持股 | 81,822,653 | 15.49% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 81,822,653 | 15.49% |
| 其中：境内法人持股 | 81,818,182 | 15.49% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 81,818,182 | 15.49% |
| 境内自然人持股 | 4,471 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,471 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 446,316,970 | 84.51% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 446,316,970 | 84.51% |
| 人民币普通股 | 446,316,970 | 84.51% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 446,316,970 | 84.51% |
| 三、股份总数 | 528,139,623 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 528,139,623 | 100.00% |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
（1）2017年11月17日，青岛昌盛日电新能源控股有限公司（以下简称“昌盛控股”）受让江门市君合投资有限公司所持美达股份68,681,318股，并承诺36个月内不减持。因中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司暂停受理此类股票的限售登记手续，上述68,681,318股仍登记为无限售条件股份，但昌盛控股仍需履行其承诺，在36个月内不减持该等股份。
（2）2018年11月20日，昌盛控股关于增持美达股份股票的计划实施完成，累计增持美达股份4,411,624股，并承诺在增持计划完成后6个月内及法定期限内不减持所持有的公司股票。因中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司暂停受理此类股票的限售登记手续，上述股票仍登记为无限售条件股份，但昌盛控股仍需履行其承诺，在6个月内及法定期限内不减持该等股份，该承诺已完成。
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,049 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 39,077 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 境内非国有法人 | 29.33% | 154,911,124 | 0 | 81,818,182 | 73,092,942 | 质押 | 153,118,182 | ||
| 吴金兰 | 境内自然人 | 3.10% | 16,388,605 | 0 | 0 | 16,388,605 | ||||
| 太仓德源投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.10% | 11,079,389 | -11519441 | 0 | 11,079,389 | 质押 | 10,256,859 | ||
| 郑瑞贞 | 境内自然人 | 1.70% | 8,980,000 | 0 | 0 | 8,980,000 | ||||
| 薛建新 | 境内自然人 | 0.58% | 3,088,000 | 260000 | 0 | 3,088,000 | ||||
| 史双富 | 境内自然人 | 0.56% | 2,969,000 | 310000 | 0 | 2,969,000 | ||||
| 金红 | 境内自然人 | 0.51% | 2,700,200 | 430200 | 0 | 2,700,100 | ||||
| 于英 | 境内自然人 | 0.50% | 2,628,000 | 596000 | 0 | 2,628,000 | ||||
| 魏一凡 | 境内自然人 | 0.42% | 2,195,379 | 280001 | 0 | 2,195,379 | ||||
| 段瑞庭 | 境内自然人 | 0.33% | 1,761,335 | 1,761,335 | 0 | 1,761,335 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 73,092,942 | 人民币普通股 | 73,092,942 | |||||||
| 吴金兰 | 16,388,605 | 人民币普通股 | 16,388,605 | |||||||
| 太仓德源投资管理中心（有限合伙） | 11,079,389 | 人民币普通股 | 11,079,389 | |||||||
| 郑瑞贞 | 8,980,000 | 人民币普通股 | 8,980,000 | |||||||
| 薛建新 | 3,088,000 | 人民币普通股 | 3,088,000 | |||||||
| 史双富 | 2,969,000 | 人民币普通股 | 2,969,000 | |||||||
| 金红 | 2,700,200 | 人民币普通股 | 2,700,200 | |||||||
| 于英 | 2,628,000 | 人民币普通股 | 2,628,000 | |||||||
| 魏一凡 | 2,195,379 | 人民币普通股 | 2,195,379 | |||||||
| 段瑞庭 | 1,761,335 | 人民币普通股 | 1,761,335 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 李坚之 | 2014年12月08日 | 9137028232148005XB | 太阳能光电产品及设备开发、设计、生产、销售 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 李坚之 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 2011年3月至今任青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司董事长；2014年12月至今任青岛昌盛日电新能源控股有限公司董事长。2017年2月成为美达股份实际控制人。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 其控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司曾于2016年1月19日在新三板挂牌上市，2016年11月18日摘牌。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 何卓胜 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2018年06月12日 | 2020年06月10日 | 5,961 | 0 | 0 | 0 | 5,961 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 5,961 | 0 | 0 | 0 | 5,961 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 朱明辉 | 董事会秘书 | 任免 | 2019年3月5日 | 离任 |
| 李晓楠 | 董事会秘书 | 任免 | 2019年03月22日 | 聘任 |
| 邹成就 | 副总经理 | 任免 | 2019年05月30日 | 聘任 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、李坚之，男，1966年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。1989年至1997年3月，就职于青岛市公安局计算机安全监察处；1997年3月至2006年5月，就职于青岛市科学技术局高新处，负责高新技术产业发展相关工作；2001年9月至2004年9月，挂职兼任青岛市科技风险投资公司副总经理，负责筹建青岛市软件园；2001年10月至2011年3月，任青岛市软件园管理办公室常务副主任；2001年11月至2009年1月，任青岛市软件园发展有限公司副董事长；2005年1月至2009年1月，任青岛市科学技术交流中心负责人兼书记；2006年5月至2007年7月，任青岛市高新区管委办产业处负责人；2007年7月至2009年9月，任青岛市科学技术局引进协调处处长；2009年9月至2011年3月，任青岛市科学技术局综合计划处处长；2011年3月至今任青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司董事长；2014年12月至今任青岛昌盛日电新能源控股有限公司董事长;2017年2月成为美达股份实际控制人;2017年3月至今任美达股份董事长。
2、郭敏，男，1972年12月出生，纽约理工MBA学位，长江商学院EMBA学位，高级经济师。2004年6月至2007年2月任职太原刚玉集团有限责任公司及太原刚玉控股公司财务总监、总经理、常务副董事
长。2005年5月至2007年2月任山西浙江企业联合会会长、山西太原国际贸促会副会长。2007年2月至2008年12月任广东天健实业集团有限公司总经理助理、副总经理。2009年2月至2013年9月任本公司董事、总经理。2013年9月至今，在江门市君合投资有限公司及江门市天昌投资有限公司和广东天健实业集团有限公司担任董事职务。2014年7月至今任广东君合投资控股有限公司董事。2017年3月至今任珠海中信瑞安投资有限公司执行董事、经理。2014年10月至今任本公司董事。2015年2月至今任本公司总经理。
3、吴晓峰，男，1981年生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2003年12月至2007年6月在青岛软件园公共技术服务中心，历任项目经理、副主任、主任；2007年6月至2009年11月在青岛软件园发展有限公司任公共技术服务部部长；2009年11月至今在美达股份实际控制人控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司工作，现任该公司董事、总经理；2014年12月至今在美达股份控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司任董事职务；2017年3月至今任美达股份董事。
4、何洪胜，男，1964年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。1989年7月至2007年11月在青岛市建筑设计研究院担任主任设计师、设计所总工；2007年12月至2009年8月在青岛软件园鳌山园区股份开发有限公司担任总工；2009年9月至2010年7月在宝龙集团担任总工；2010年8月在美达股份实际控制人控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司工作，现任该公司董事；2014年12月至今，在美达股份控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司担任董事职务；2017年3月至今任美达股份董事。
5、孙磊，男，1985年生，中国国籍，无永久境外居留权，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2008年9月至2012年6月在普华永道中天会计师事务所青岛分所任审计部高级审计师；2012年7月至2013年3月在普华永道咨询（深圳）有限公司北京分公司任并购咨询部助理经理；2013年4月至2013年12月在青岛软控股份有限公司任集团资本运营主管；2013年12月至今在美达股份实际控制人控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司工作，现任该公司董事、董事会秘书和财务总监；2017年3月至今任美达股份董事。
6、杨兴旺，男,1953年12月出生,高级会计师,1974年—1976年就读于山东省财政会计学校,1985年一1987年就读于中国社会科学院函授大学心理学专业,1993年一1995年就读于山东大学企业管理专业.1972年一1997年,在中国农业科学院烟草研究所工作,历任出纳员,主管会计,财务科科长,办公室主任等职务,期间于1992年—1993年借调至国家科委行政司法规处工作;1997年-1998年,在山东泛海集团任审计监管部副总经理;1999年任中国光彩事业集团资产财务部总经理;2000年一2013年任泛海建设集团子公司财务总监,兼任集团酒店事业管理部财务总监,山东泛海实业有限公司财务总监，2018年6月至今任美达股份独立董事。
7、陈玉宇，男，1970年9月出生，澳大利亚国立大学毕业，获经济学博士学位。1994年8月至1998年1月，在国家经济体制改革委员会宏观司工作，2002年7月至今在北京大学光华管理学院应用经济系工作，历任助理教授、副教授，现任教授， 2011 至今在北京大学经济政策研究所任所长；2017年6月起任本公司独立董事。
8、杨燚，女，1983年11月出生，美国国籍，北京光华管理学院毕业，硕士研究生学历。2002年9月入读沃顿商学院金融系，2006年5月本科毕业；2006年6月至2008年6月，在花旗（纽约）银行任投行分析师，2008年8月至2014年10月在凯雷投资集团任高级经理，2014年10月至今在CVC投资集团任董事；2017年8月起任本公司独立董事。
9、苏建波，男，1973年3月出生，广东新会人，大学本科学历，金融专业。1991年7月至2002年10月在中国银行江门分行工作。2003年3月至今在广东新会美达锦纶股份有限公司工作,现任投资融资部经理。2009年2月至2018年6月任本公司监事会召集人，2018年6月至今任本公司监事。
10、王妍，女，1979年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2007年5月至2012年8月在青岛广电中视文化有限公司任速录秘书、行政人事主管；2012年9月至2015年6月在连邦教育集团青岛分校担任校长职务；2015年6月至今在青岛昌盛东方实业有限公司工作，任董事长督察室主任职务；2016年11月至今，任美达股份实际控制人控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司监事；2017年3月至今任美达股份监事，2018年至今任美达股份监事会召集人。
11、李明，男，1977年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。2000年8月至2001年12月在海信集团任职法律顾问职务；2002年1月至2011年3月在山东正洋律师事务所任职执业律师；2011年4月至2015年2月在青岛正都商用设施经营管理有限公司任法务经理职务；2015年3月至今在青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司工作，现任美达股份实际控制人控股的青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司监事；2019年1月至今任美达股份监事。
12、汤光宇，男，1968年8月出生，重庆大学毕业，本科学历。1990年至1997年在广东新会家用电器工业公司任技术员。1997年至2009年在广东新会天健钢家具厂有限公司任副总经理。2009年至2012年6月在本任营销公司经理，2012年6月至今在本公司任副总经理。
13、何卓胜，男，1970年1月出生，中国纺织大学毕业，本科学历，中共党员。1992年至2003年在本公司工作，先后任进出口业务主管、主办、营销部副经理、经理。2003年2月至今任本公司副总经理。
14、胡振华，男，1964年12月出生，华中理工大学毕业，工商管理硕士，中共党员。1987年至1988年在华中理工大学任校办秘书。1988年至1992年在广东新会锦纶厂任秘书、主办科员。1992年起在本公司任办公室主任、总经办主任。2003年2月至2012年12月任本公司董事会秘书，2012年6月至2013年9月、2015年2月至今任公司副总经理。
15、宋明，男，1965 年 2 月出生，华南理工大学毕业，高级工程师。1987年至2004年在开平涤纶厂任车间工艺员、车间副主任、纺丝部部长；开平涤纶企业集团公司涤纶二厂副厂长、集团公司技术质检科科长、生产设备科科长、副总经理。2005年1月至2012年6月在本公司任企管部副经理、纤维部经理、锦纶部经理，2012年6月至今在本公司任副总经理。
16、杨淑垒，男，1982年6月出生,中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。2003年至2006年，就职于山东莱钢建设有限公司，任融资主管；2007年就职于山东森泰达集团有限公司，任会计主管，2008年至2009年，就职于山东泽熙科技有限公司，任财务总监；2012年至2014就职于山东诚功律师事务所，任律师助理；2014年至2015年就职于山东文康律师事务所，任执业律师；2016年就职于青岛东方盛林资产管理有限公司，任风控总监；2017年3月至今在本公司任财务总监。
17、李晓楠，男，汉族，中国国籍，1985年12月出生，本科学历。2007年至2013年在海尔集团法律事务部任法务经理。2013年至2015年在青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司任证券法务部部长。2015年至2018年在青岛昌盛日电新能源控股有限公司任投资业务中心总监。2018年6月至今在本公司任总经理助理。2019年3月至今任本公司董事会秘书。
18、邹成就，男，1968年3月出生，高中毕业，1986年至1992年在广东新会锦纶厂任职，历任管理员、销售业务员；1992年至2017年在广东新会美达锦纶股份有限公司任职，历任销售部主管、副经理、经理；2017年至2019年5月在广东新会美达锦纶股份有限公司任总经理助理，2019年5月至今担任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 李坚之 | 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 董事长 | 2017年12月12日 | 2020年12月11日 | 是 |
| 吴晓峰 | 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 董事 | 2017年12月12日 | 2020年12月11日 | 是 |
| 何洪胜 | 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 董事 | 2017年12月12日 | 2020年12月11日 | 是 |
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况本公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事会薪酬委员会拟定方案，经董事会讨论，提交股东大会审议通过，确定的依据是2002年度股东大会通过的《关于董事、监事以及高级管理人员薪酬的议案》，上述人员的报酬按上述通过的议案定期支付报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李坚之 | 董事长 | 男 | 54 | 现任 | 32.12 | 是 |
| 郭敏 | 董事总经理 | 男 | 48 | 现任 | 63.03 | 否 |
| 吴晓峰 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 12.12 | 是 |
| 何洪胜 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 12.12 | 是 |
| 孙磊 | 董事 | 男 | 35 | 现任 | 12.12 | 是 |
| 陈玉宇 | 独董 | 男 | 50 | 现任 | 12.12 | 否 |
| 杨兴旺 | 独董 | 男 | 67 | 现任 | 12.12 | 否 |
| 杨燚 | 独董 | 女 | 37 | 现任 | 12.12 | 否 |
| 王妍 | 监事会召集人 | 女 | 41 | 现任 | 10.12 | 是 |
| 李明 | 监事 | 男 | 43 | 现任 | 8.62 | 是 |
| 苏建波 | 监事 | 男 | 47 | 现任 | 30.12 | 否 |
| 汤光宇 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 何卓胜 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 胡振华 | 副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 宋明 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 杨淑垒 | 副总、财务总监 | 男 | 38 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 李晓楠 | 董事会秘书 | 男 | 35 | 现任 | 44.16 | 否 |
| 邹成就 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 41.99 | 否 |
| 朱明辉 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 49 | 离任 | 30.31 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 553.99 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,870 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 932 |
| 在职员工的数量合计（人） | 2,802 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,829 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 604 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,131 |
| 销售人员 | 91 |
| 技术人员 | 156 |
| 财务人员 | 42 |
| 行政人员 | 382 |
| 合计 | 2,802 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 18 |
| 本科 | 240 |
| 大专 | 305 |
| 高中（中专） | 1,230 |
| 其他 | 1,009 |
| 合计 | 2,802 |
2、薪酬政策
员工的总收入由工资收入、长期激励和福利三部分组成，其中工资收入包括基本工资和绩效工资，福利包括五险一金、企业年金、带薪年假、年度体检及各种津贴、补贴。
3、培训计划
| 广东新会美达锦纶股份有限公司2020年培训计划表 | ||||||||||
| 项目 | 时间 | 培训目的 | 具体内容 | 培训组织部门 | 培训对象 | 培训方式 | 考核方式 | 培训学分 | 费用预算（万元） | |
| 管理通用培训 | 干部能力培训 | 2-3月 | 领会公司2020年工作计划，明确及汇编各职能年度工作，做好职能指导工作 | 学习《2019年公司工作总结及2020年工作计划》 | 各部门 | 各部门人员 | 讨论/目标分解 | 部门计划 | 10 | - |
| 2-8月 | 提升管理干部的综合管理能力 | 综合管理能力培训 | 人力资源中心 | 公司管理干部 | 授课/外训 | 总结心得 | 10 | 2 | ||
| “千百十工程”建设 | 2020年全年 | 保持核心团队完整，发挥人才队伍的主要作用，提升骨干人员管理能力及团队执行力 | 中坚力量： 1.中坚人员选拔，签订一对一培养协议，开展在岗培养 2.在线/书籍自学素质培训 3.下基层活动（一次技术经验分享/授课；一段支援经历） | 人力资源中心/相关部门 | 梯队及中坚人员 | 在岗培训/自学/授课 | 年度考核 | 20 | 28 | |
| 提升生力军员工的业务、技能水平；选拔优秀的技术骨干 | 生力军： 1.生力军选拔、签订生力军培养协议 2.生产技术理论培训、现场管理（全能员工技能分享） | 人力资源中心/相关部门 | 生力军人员 | 内训/师傅带徒 | 年度考核 | 20 | ||||
| 3.开展小范围师傅带徒培养（新锦公司企业新型学徒制） | ||||||||||
| 专业知识培训 | 生产技术类 | 待定 | 了解锦纶行业产业先进设备、技术发展情况 | 化纤行业、技术设备发展等专业知识培训 | 人力资源中心/企业技术中心 | 生产/研发人员 | 讲座 | - | 10 | 1 |
| 职能专业培训 | 4月/8月 | 加强职能专业人员的业务水平，提高关联业务人员对专业的理解，提升工作效率 | 职能专业培训 | 人力资源中心/各相关职能部门 | 职能人员/关联业务人员 | 外训/授课 | - | 10 | ||
| 基础培训 | 安全防护培训 | 2月 | 提高员工对“新冠肺炎”防护意识和执行力度，做好个人防护工作，配合公司有效应对出现的疫情 | “新冠肺炎”防护培训 | 各部门 | 各部门人员 | 资料学习、视频学习 | 部门计划 | 10 | - |
| 新进员工培训 | 全年 | 提高一线员工的工作能力及安全生产意识，促使他们尽快适岗 | 公司三级培训：岗前、在岗、师带徒 | 人力资源中心/相关部门 | 入职/转岗人员 | 授课/师傅带徒 | 考试 | 10 | 4 | |
| 基础培训 | 晋升人员培训 | 全年 | 提升晋升人员岗位能力，促使他们尽快适岗 | 新晋岗位及能力素质培训 | 人力资源中心/相关部门 | 各部门晋升人员 | 授课/师傅带徒 | 考试 | 10 | |
| 新进技术（管理)人员专项培训 | 12月 | 做好新入职管理技术员工职业态度、素养培训，关注储备员工的培养及考核、加快储备员工的成长 | 入职面谈、职业生涯指导、生产流程培训、外出团队拓展 | 人力资源中心/相关部门 | 2020年入职技术管理人员 | 内训/拓展 | 报告总结 | 20 | 3 | |
| 安全生产/消防培训 | 6月/9月 | 提高一线技工、特殊工种人员的理论和技术水平；达到有关部门的技术要求及持证上岗 | 安全生产/消防/急救培训 | 生产管理中心/各部门 | 各部门人员 | 内训/演练 | 演练 | 10 | 5 | |
| 4月/全年 | 特种设备上岗资格证取证/年审 | 人力资源中心/相关部门 | 特种证人员 | 外训 | 考核 | - | ||||
| 职业技能提升培训 | 3月 | 通用岗位人员及职称人员职业技能资格培训与认定 | 人力资源中心/相关部门 | 岗位技工、职称人员 | 外派 | 考试 | - | |||
| 管理体系培训 | 全年 | 加强公司员工对各管理体系在公司管理运营及产品管理工作要求的认识，共同参与体系工作 | 公司各管理体系培训（质量管理、环境管理、能源、GRS、IATF、海关等） | 各部门 | 各部门人员 | 授课 | 抽查记录 | 10 | - | |
14、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所和相关监管机构的法规、以及《广东新会美达锦纶股份有限公司章程》的规定，建立了有效的法人治理结构。公司的法人治理结构按照股东大会、董事会、监事会和经营管理层的四大部分构建。公司结合自身业务特点和内部控制要求，已设置相应内部机构，明确职责权限，并贯彻不相容职务相分离的原则，将权利与责任落实到内部各责任单位，形成相互制衡机制。通过内部管理手册，使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权。报告期内，公司修订了章程，并建立了《美达股份利润分配管理制度》、《美达股份控股股东内幕信息管理制度》、《美达股份全面预算管理制度》、《美达股份融资管理制度》等制度。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司相对于控股股东，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能保证独立性，保持自主经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 29.38% | 2019年01月25日 | 2019年01月25日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 29.45% | 2019年06月20日 | 2019年06月20日 | 同上 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 杨兴旺 | 6 | 0 | 5 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 陈玉宇 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨燚 | 6 | 0 | 5 | 1 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
（1）基于宏观经济及锦纶行业发展的实际情况，独立董事建议公司，提拔任用年轻管理干部，加强团队建设，探索建立更有效的管理模式。公司采纳建议，董事会和经营班子带领全体员工，解放思想，改革机制，通过成立实体运营、优化劳动组合、建立督办机制等一系列创新手段，较好完成年初既定的各项工作任务。
（2）建议发展主业的同时，加快新兴产业的研究和投资，促进企业转型升级。董事会采纳建议，积极寻找合适的投资项目，争取为公司创造更大利润。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1.审计委员会，于2019年3月22日举行会议，对公司2018年度计提资产减值准备发表意见，于2019年3月4日举行会议，对公司聘任会计师事务所发表意见；分别于2019年12月27日、2020年3月10日举行会议，对2019年度报告编制工作进行沟通。
2.提名委员会，于2019年3月7日，审议董事会秘书候选人资格，并发表意见；于2019年5月16日审议高级管理人员候选人资格，并发表意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司制定《关于董事、监事以及高级管理人员薪酬议案》，并制定了公司系列《薪酬管理制度》。2019年度对经营班子成员的报酬根据上述方案执行。高管人员效益薪酬与公司主营业务收入和实现利润等指标挂钩。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司高级管理人员舞弊；②公司更正已公布的财务报告；③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④公司对内部控制的监督无效。（2）财务报告重要缺陷的迹象包括: ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。（3）财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：①公司缺乏民主决策程序，如缺乏集体决策程序；②公司决策程序不科学，如决策失误；③违犯国家法律、法规，如出现重大安全生产或环境污染事故；④管理人员或关键岗位技术人员纷纷流失；⑤内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 |
| 定量标准 | 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，对金额超过资产总额1％的错报认定为重大错报，对金额超过资产总额0.5%的错报认定为重要错报，其余为一般错报。 | 考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，以涉及金额大小为标准，造成直接财产损失占公司资产总额1%的为重大缺陷，造成直接财产损失占公司资产总额0.5%的为重要缺陷，其余为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，贵公司于 2019年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十节公司债券相关情况公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
第十一节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 保留意见 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告签署日期 | 2020年4月26日 |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2020]第ZC10297号 |
| 注册会计师姓名 | 廖文坚、关剑梅 |
审计报告正文
广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东：
一、 保留意见
我们审计了广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称美达股份公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美达股份公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成保留意见的基础
如财务报表附注七10所述，美达股份公司于2019年12月31日的其他非流动金融资产余额为35,747.87万元，其中包括其持有的江门农村商业银行股份有限公司（以下简称江门农商银行）股权33,533.66万元，2019年度确认与江门农商银行股权相关的公允价值变动收益14,299.94万元。美达股份公司管理层聘请第三方评估机构对该项股权的期末公允价值进行了评估。我们检查估值模型、假设和个别修正参数等关键数据后，未能获取充分、适当的审计证据以判断：（1）
评估采用的可比交易案例是否具有足够代表性及适当性；（2）修正因素的考虑是否恰当。因此，我们无法判断上述江门农商银行股权公允价值变动的合理性，因而无法确定是否有必要对2019年12月31日的其他非流动金融资产余额和2019年度的公允价值变动收益作出调整。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美达股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）存货跌价准备计提
1、截止2019年12月31日，美达股份公司存货余额37,622.79万元，存货跌价准备2,889.81万元，存货账面价值较高，存货跌价准备的计提对财务报表影响较为重大。美达股份公司产品的主要原材料是基础化学原料己内酰胺,其受原油价格波动传导的影响较为明显。尽管原材料价格的上涨可以向下游转移，但如果出现原材料价格持续大幅波动，美达股份公司产品存在跌价的可能性较大，管理层对存货每季度进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。相关信息披露详见财务报表附注五11及七8。
管理层在预测中需要作出重大判断和假设，为此我们确定存货的跌价准备
计提为关键审计事项。
2、我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）了解和评价与存货跌价准备计提相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）对存货实施监盘，检查存货的实际状况；
（3）获取存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按相关会计政策执行，评价和复核管理层在存货减值测试中使用的相关参数的合理性，尤其是未来售价、生产成本、经营费用和相关税费等，并与我们了解到的己内酰胺的行情走势情况比对。
（4）针对资产负债表日后销售的已计提跌价准备存货，通过比较产品的实际售价与预计售价，再次复核存货跌价准备计提充分性和恰当性。
（5）检查存货跌价准备相关信息在财务报表中的列报和披露。
（二）固定资产减值准备的计提
1、截止2019年12月31日，美达股份公司合并财务报表的固定资产账面原值余额为人民币276,226.34万元，累计折旧192,520.59万元，减值准备4,012.26万元，账面净值余额为人民币79,693.49万元，占合并财务报表总资产29.76%，占合并财务报表长期资产55.34%，是合并财务报表资产中重要的组成部分。其中重要的子公司常德美华尼龙有限公司持续亏损，其固定资产账面净值43,087.54万元，占合并报表本科目的54.07%。管理层对这些固定资产是否存在减值迹象进行了评估，对于识别出减值迹象的固定资产，管理层通过计算固定资产或固定资产组的可收回金额，比较可收回金额与账面价值对其进行减值测试。相关信息披露详见财务报表附注五15及附注七12。
由于存在减值迹象的固定资产账面价值对财务报表影响重大，且上述判断及假设的合理性对减值测试的结果具有重大影响，为此我们确定固定资产减值为关键审计事项。
2、我们针对这一关键审计事项执行的审计程序主要包括：
（1）对重要固定资产进行抽盘，检查固定资产的状况及本年度使用情況等;
（2）分析管理层于年末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象的判断，评估管理层对该资产所属资产组的认定和进行固定资产减值测试时采用的关键假设的合理性进行判断;涉及外部评估专家工作的，我们与公司聘请的外部评估专家讨论，分析管理层采用的减值测试方法是否适当。
（3）检查管理层评估的固定资产可收回金额是否与管理层的预算以及公司长期战略发展规划相符，是否与行业发展及经济环境形势相一致；
（4）检查管理层对固定资产与固定资产减值相关的披露。
四、 其他信息
美达股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括美达股份公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就美达股份持有的江门农商银行股权的公允价值变动的合理性获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估美达股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督美达股份公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美达股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美达股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就美达股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 （特殊普通合伙）
中国注册会计师：廖文坚（项目合伙人）
中国注册会计师：关剑梅
中国?上海 二〇二〇年四月二十六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 356,951,290.73 | 372,257,597.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 60,125,294.03 | 263,688,847.57 |
| 应收账款 | 159,812,260.72 | 151,179,319.65 |
| 应收款项融资 | 49,035,669.98 | |
| 预付款项 | 97,503,457.51 | 94,601,532.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 147,022.17 | 422,620.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 347,329,873.67 | 384,917,574.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 166,721,201.16 | 251,927,940.84 |
| 流动资产合计 | 1,237,626,069.97 | 1,518,995,433.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 343,215,971.25 | |
| 投资性房地产 | 178,722,339.00 | 178,909,301.00 |
| 固定资产 | 796,934,877.16 | 827,890,638.52 |
| 在建工程 | 46,409,733.31 | 64,090,134.52 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 45,864,546.70 | 47,064,077.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 14,786,291.08 | 14,077,719.27 |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,425,933,758.50 | 1,374,451,898.84 |
| 资产总计 | 2,663,559,828.47 | 2,893,447,332.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 109,390,000.00 | 233,390,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,519,500.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 471,998,550.00 | 457,377,200.00 |
| 应付账款 | 129,513,935.86 | 254,430,819.08 |
| 预收款项 | 57,179,740.53 | 34,399,263.97 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 32,178,280.65 | 35,058,568.18 |
| 应交税费 | 9,322,864.88 | 7,397,253.68 |
| 其他应付款 | 43,176,903.86 | 40,252,589.31 |
| 其中：应付利息 | 485,353.96 | 734,717.22 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 34,584,437.57 | 30,200,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 888,864,213.35 | 1,092,505,694.22 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 177,600,000.00 | 217,800,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 22,271,000.00 | 22,978,000.00 |
| 递延所得税负债 | 112,114,896.88 | 80,921,997.20 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 311,985,896.88 | 321,699,997.20 |
| 负债合计 | 1,200,850,110.23 | 1,414,205,691.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,374,579.84 | 95,635,758.22 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 96,266,843.68 | 82,413,216.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 168,193,739.24 | 93,209,780.34 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,424,457,133.18 | 1,437,629,885.03 |
| 少数股东权益 | 38,252,585.06 | 41,611,755.77 |
| 所有者权益合计 | 1,462,709,718.24 | 1,479,241,640.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,663,559,828.47 | 2,893,447,332.22 |
法定代表人：李坚之主管会计工作负责人：杨淑垒会计机构负责人：杨淑垒
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 250,055,737.72 | 224,667,423.51 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,083,525.08 | 231,940,577.90 |
| 应收账款 | 51,844,866.68 | 39,394,448.05 |
| 应收款项融资 | 36,846,042.03 | |
| 预付款项 | 86,513,676.57 | 69,962,660.36 |
| 其他应收款 | 210,000.00 | |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 103,358,554.92 | 157,926,309.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 644,751,062.85 | 776,851,603.82 |
| 流动资产合计 | 1,177,453,465.85 | 1,500,953,023.03 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 343,215,971.25 | |
| 投资性房地产 | 178,344,739.00 | 178,531,701.00 |
| 固定资产 | 207,395,759.92 | 188,460,495.68 |
| 在建工程 | 11,487,614.68 | 17,265,969.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 8,972,981.55 | 9,304,274.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 5,396,760.95 | 7,470,880.45 |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,422,449,125.00 | 1,311,088,646.30 |
| 资产总计 | 2,599,902,590.85 | 2,812,041,669.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 109,390,000.00 | 233,390,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 421,978,550.00 | 411,247,200.00 |
| 应付账款 | 81,901,160.35 | 189,652,789.55 |
| 预收款项 | 20,516,969.58 | 11,287,669.04 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,573,681.82 | 10,798,897.26 |
| 应交税费 | 5,318,266.49 | 2,606,984.58 |
| 其他应付款 | 24,149,310.11 | 19,966,708.33 |
| 其中：应付利息 | 233,820.63 | 438,267.22 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他流动负债 | 163,873,793.32 | 226,410,615.49 |
| 流动负债合计 | 836,901,731.67 | 1,105,560,864.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 49,600,000.00 | 49,800,000.00 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,771,000.00 | 12,478,000.00 |
| 递延所得税负债 | 108,985,545.91 | 78,553,413.92 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 170,356,545.91 | 140,831,413.92 |
| 负债合计 | 1,007,258,277.58 | 1,246,392,278.17 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 637,717,266.28 | 637,717,266.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 100,978,558.49 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 96,236,253.83 | 82,382,626.52 |
| 未分配利润 | 330,551,170.16 | 216,431,316.87 |
| 所有者权益合计 | 1,592,644,313.27 | 1,565,649,391.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,599,902,590.85 | 2,812,041,669.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 2,986,546,203.12 | 3,813,289,834.11 |
| 其中：营业收入 | 2,986,546,203.12 | 3,813,289,834.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 3,066,870,660.27 | 3,748,036,542.71 |
| 其中：营业成本 | 2,837,813,537.61 | 3,506,094,069.51 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,346,349.99 | 12,690,529.51 |
| 销售费用 | 87,139,627.04 | 93,997,191.79 |
| 管理费用 | 94,035,248.81 | 95,365,357.69 |
| 研发费用 | 6,153,118.82 | 6,150,097.15 |
| 财务费用 | 29,382,778.00 | 33,739,297.06 |
| 其中：利息费用 | 39,391,393.71 | 41,728,492.11 |
| 利息收入 | 14,042,517.25 | 5,137,129.46 |
| 加：其他收益 | 301,600.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,658,206.38 | 4,272,347.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 121,269,522.24 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,878,687.28 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -19,771,403.82 | -25,374,603.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,092.19 | -2,168,668.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 43,018,247.12 | 41,982,366.87 |
| 加：营业外收入 | 2,958,198.13 | 3,678,832.72 |
| 减：营业外支出 | 904,095.81 | 2,229,370.32 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,072,349.44 | 43,431,829.27 |
| 减：所得税费用 | 34,248,629.04 | 5,220,635.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,823,720.40 | 38,211,193.79 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,823,720.40 | 38,211,193.79 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 14,182,891.11 | 37,290,907.39 |
| 2.少数股东损益 | -3,359,170.71 | 920,286.40 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,031,779.57 | -189,565.33 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,031,779.57 | -189,565.33 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,031,779.57 | -189,565.33 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -1,031,779.57 | -189,565.33 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 9,791,940.83 | 38,021,628.46 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 13,151,111.54 | 37,101,342.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,359,170.71 | 920,286.40 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李坚之主管会计工作负责人：杨淑垒会计机构负责人：杨淑垒
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 2,094,140,785.77 | 2,643,268,848.34 |
| 减：营业成本 | 2,042,087,099.99 | 2,491,669,137.97 |
| 税金及附加 | 5,127,058.65 | 5,562,276.01 |
| 销售费用 | 35,603,821.83 | 40,698,612.49 |
| 管理费用 | 42,837,065.92 | 47,679,084.40 |
| 研发费用 | 6,153,118.82 | 6,150,097.15 |
| 财务费用 | 24,492,469.22 | 21,987,942.82 |
| 其中：利息费用 | 25,996,888.18 | 25,032,918.48 |
| 利息收入 | 2,617,441.80 | 658,666.47 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,317,860.48 | 1,872,417.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 122,789,022.24 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -450,817.61 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,597,258.57 | -8,984,502.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 116,724.14 | -1,992,905.17 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 67,015,682.02 | 20,416,707.22 |
| 加：营业外收入 | 1,958,961.84 | 1,771,666.47 |
| 减：营业外支出 | 22,029.07 | 828,639.38 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 68,952,614.79 | 21,359,734.31 |
| 减：所得税费用 | 31,394,900.22 | 2,348,202.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,557,714.57 | 19,011,532.12 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,557,714.57 | 19,011,532.12 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 37,557,714.57 | 19,011,532.12 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.04 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,517,010,448.37 | 4,707,786,779.27 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,432,041.83 | 16,927,507.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,070,255.40 | 23,788,610.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,540,512,745.60 | 4,748,502,897.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,001,043,379.46 | 4,108,061,057.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 222,963,841.98 | 225,538,415.96 |
| 支付的各项税费 | 36,607,076.99 | 57,395,396.69 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 106,320,560.80 | 110,029,853.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,366,934,859.23 | 4,501,024,724.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,577,886.37 | 247,478,172.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 449,530,000.00 | 1,063,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 19,178,253.54 | 4,414,989.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 135,400.00 | 703,946.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 468,843,653.54 | 1,068,118,935.39 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 35,177,960.66 | 52,578,199.85 |
| 投资支付的现金 | 421,000,000.00 | 1,159,157,264.26 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,080,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 457,257,960.66 | 1,211,735,464.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,585,692.88 | -143,616,528.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 229,894,198.25 | 508,790,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 229,894,198.25 | 508,790,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 390,418,702.58 | 453,866,041.67 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49,309,908.24 | 62,328,808.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,000.00 | 8,596,955.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 439,858,610.82 | 524,791,805.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -209,964,412.57 | -16,001,805.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,907,278.61 | 3,704,779.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -21,893,554.71 | 91,564,618.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 366,626,429.25 | 275,061,811.18 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 344,732,874.54 | 366,626,429.25 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,567,982,119.10 | 3,478,804,353.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,314,122.53 | 14,234,158.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,580,296,241.63 | 3,493,038,511.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,252,597,485.65 | 3,196,674,350.82 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 58,447,249.25 | 57,790,891.92 |
| 支付的各项税费 | 15,159,690.30 | 37,451,300.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 48,930,488.63 | 64,737,636.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,375,134,913.83 | 3,356,654,179.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 205,161,327.80 | 136,384,332.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 275,050,000.00 | 963,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 9,317,860.48 | 1,872,417.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 135,400.00 | 702,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 284,503,260.48 | 965,574,417.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,120,491.31 | 44,742,898.28 |
| 投资支付的现金 | 275,000,000.00 | 969,157,264.26 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 306,120,491.31 | 1,013,900,162.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,617,230.83 | -48,325,744.70 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 198,980,000.00 | 503,790,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 198,980,000.00 | 503,790,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 323,180,000.00 | 418,860,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,764,127.23 | 46,000,534.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 130,000.00 | 800,626.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 360,074,127.23 | 465,661,161.69 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -161,094,127.23 | 38,128,838.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 450,264.29 | 1,002,004.26 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,900,234.03 | 127,189,430.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 222,911,836.05 | 95,722,405.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 245,812,070.08 | 222,911,836.05 |
法定代表人：李坚之主管会计工作负责人：杨淑垒会计机构负责人：杨淑垒
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | 95,635,758.22 | 82,413,216.37 | 93,209,780.34 | 1,437,629,885.03 | 41,611,755.77 | 1,479,241,640.80 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -100,978,558.49 | 10,097,855.85 | 75,119,631.71 | -15,761,070.93 | -15,761,070.93 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | -5,342,800.27 | 92,511,072.22 | 168,329,412.05 | 1,421,868,814.10 | 41,611,755.77 | 1,463,480,569.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,031,779.57 | 3,755,771.46 | -135,672.81 | 2,588,319.08 | -3,359,170.71 | -770,851.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,031,779.57 | 14,182,891.11 | 13,151,111.54 | -3,359,170.71 | 9,791,940.83 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,755,771.46 | -14,318,563.92 | -10,562,792.46 | -10,562,792.46 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,755,771.46 | -3,755,771.46 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,562,792.46 | -10,562,792.46 | -10,562,792.46 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | -6,374,579.84 | 96,266,843.68 | 168,193,739.24 | 1,424,457,133.18 | 38,252,585.06 | 1,462,709,718.24 |
上期金额单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | 95,825,323.55 | 80,512,063.16 | 78,945,611.08 | 1,421,654,127.89 | 40,691,469.37 | 1,462,345,597.26 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | 95,825,323.55 | 80,512,063.16 | 78,945,611.08 | 1,421,654,127.89 | 40,691,469.37 | 1,462,345,597.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -189,565.33 | 1,901,153.21 | 14,264,169.26 | 15,975,757.14 | 920,286.40 | 16,896,043.54 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -189,565.33 | 37,290,907.39 | 37,101,342.06 | 920,286.40 | 38,021,628.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,901,153.21 | -23,026,738.13 | -21,125,584.92 | -21,125,584.92 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,901,153.21 | -1,901,153.21 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -21,125,584.92 | -21,125,584.92 | -21,125,584.92 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 528,139,623.00 | 638,231,507.10 | 95,635,758.22 | 82,413,216.37 | 93,209,780.34 | 1,437,629,885.03 | 41,611,755.77 | 1,479,241,640.80 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 100,978,558.49 | 82,382,626.52 | 216,431,316.87 | 1,565,649,391.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -100,978,558.49 | 10,097,855.85 | 90,880,702.64 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 92,480,482.37 | 307,312,019.51 | 1,565,649,391.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,755,771.46 | 23,239,150.65 | 26,994,922.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,557,714.57 | 37,557,714.57 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,755,771.46 | -14,318,563.92 | -10,562,792.46 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,755,771.46 | -3,755,771.46 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -10,562,792.46 | -10,562,792.46 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 96,236,253.83 | 330,551,170.16 | 1,592,644,313.27 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 100,978,558.49 | 80,481,473.31 | 220,446,522.88 | 1,567,763,443.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 100,978,558.49 | 80,481,473.31 | 220,446,522.88 | 1,567,763,443.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,901,153.21 | -4,015,206.01 | -2,114,052.80 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,011,532.12 | 19,011,532.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,901,153.21 | -23,026,738.13 | -21,125,584.92 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,901,153.21 | -1,901,153.21 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -21,125,584.92 | -21,125,584.92 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 528,139,623.00 | 637,717,266.28 | 100,978,558.49 | 82,382,626.52 | 216,431,316.87 | 1,565,649,391.16 |
法定代表人：李坚之主管会计工作负责人：杨淑垒会计机构负责人：杨淑垒
三、公司基本情况
1.公司概况
广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称本公司或公司）系1992年9月经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）59号”文批准，同意由广东新会锦纶厂进行股份制改组，并以定向募集方式设立。公司的企业法人营业执照注册号：914407001941339867号。1997年5月在深圳证券交易所上市。所属行业为合成材料制造业。2014年，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东新会美达锦纶股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】313号）核准，并经深圳交易所同意，公司委托长城证券有限责任公司承销于2014年9月11日向特定投资者非公开发行普通股股票123,626,373 股，每股面值为人民币 1.00 元，募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2014年9月15日出具的信会师报字[2014]410354号验证报告审验。截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数52,813.9623万股，注册资本为52,813.9623万元，注册地：广东江门市新会区江会路上浅口，总部地址：广东江门市新会区江会路上浅口。本公司主要经营活动为：主营锦纶6切片、纺丝、织造、染整。本公司的母公司为青岛昌盛日电新能源控股有限公司，本公司的实际控制人为李坚之。本财务报表业经公司全体董事于2020年4月26日批准报出。
2.合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
| 子公司名称 |
| 新会德华尼龙切片有限公司 |
| 新会新锦纺织有限公司 |
| 导通投资有限公司 |
| 南充美华尼龙有限公司 |
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 |
| 美达尼龙有限公司 |
| 鹤山美华纺织有限公司 |
| 常德美华尼龙有限公司 |
| 深圳市美新投资有限公司 |
| 四川美华新材料有限公司 |
| 香港美华投资有限公司 |
| 青岛美达旭阳投资管理有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司及各子公司主要从事锦纶6切片及丝的生产与销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十一）“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十三））长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用年末汇率与期初汇率的平均值折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。A
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司将金融资产按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 应收款组合名称 | |
| 组合1（账龄组合） | 应收客户款项 |
| 组合2（其他组合） | 内部员工借支、应收政府出口退税款及其他有信用保证的风险极低的债权 |
此外，委托贷款、保付代理业务应收款项、银行承兑汇票作为单项组合。
2019年1月1日前适用的会计政策
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过 12 个月；投资成本的计算方法为：加权平均法。
（2）应收款项坏账准备：
①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款金额在500万元以上，其他应收款在100万元以上。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法一般风险组合
| 一般风险组合 | 账龄分析法 |
| 特别信用风险组合 | 按其未来可收回金额与相应的账面价值的差额 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 30 | 30 |
| 3年以上 | 40 | 40 |
③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单独计提坏账准备的理由：长期无法联系的客户或存在法律纠纷的客户。坏账准备的计提方法：按其未来可收回金额与相应的账面价值的差额。
④合并范围内公司间的往来、内部员工借支、应收政府出口退税款及其他有信用保证的风险极低的债权，不计提坏账准备。
（3）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、存货
(1)存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(2)发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3)不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
12、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
13、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量，以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。公允价值计量的依据是：同类资产可比市场价值，具体执行是以报告期末资产评估机构出具的评估报告为准。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 14 | 5 | 6.79 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 18 | 5 | 5.28 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 12 | 5 | 7.92 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 14 | 5 | 6.79 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数按期初期末简单平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 30-50年 | 土地使用权证登记的使用期限 |
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,公司没有使用寿命不确定的无形资产。2划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。3内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
21、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
具体原则
国内销售：业务人员根据客户订单在业务系统发出销货申请，财务人员根据销货申请收取货款并通知仓库办理出库手续，同时开具销售发票。
财务部收到客户签收的提货单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认销售收入。部分客户根据销售合同约定的货权转移时点，确认销售收入。
出口销售：当货物已经办妥报关手续并装运到运输工具时确认收入。让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入。利息收入：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确补助资金用于购买固定资产或无形资产，或用于专门借款的财政贴息,，或不明确但与补助资金与可能形成企业长期资产很相关的。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：不符合与资产相关的认定标准的政府补助，均认定与收益相关。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：未明确补助对象但有充分证据表明政府补助资金与形成长期资产相关的，认定为资产相关的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
25、终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
26、主要会计估计及判断
编制财务报表时，本公司需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。主要估计金额的不确定因素如下：
1）递延所得税资产的确认
如本财务报表附注三之递延所得税资产、递延所得税负债所述，本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的可抵扣暂时性差异（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
2）金融资产减值
如本财务报表附注三之金融工具所述，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（应收票据及应收账款、其他应收款等）进行减值处理并确认损失准备。
3）存货跌价准备
如本财务报表附注三之存货所述，本公司在资产负债表日，对存货采用成本与可变现净值孰低计量，按同一类别的存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
4）长期资产减值
如本财务报表附注三之部分长期资产减值所述，对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
5）公允价值评估
本公司对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。
采用估值技术时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本公司特定相关的参数。该等参数的设定存在一定的判断，倘若设定的参数与未来实际结果存在差异，则可能会导致金融工具公允价值的重大调整。
6）所得税
本公司在中国各地区（含香港地区）缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 | |||
| 执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》 | 董事会审批 | 美达股份九届董事会10次会议（详见巨潮资讯网） | |||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |||
| 合并 | 母公司 | ||||
| （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 | 董事会 审批 | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额60,125,294.03元，上期金额263,688,847.57元；“应收账款”本期金额159,812,260.72元，上期金额151,179,319.65元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额471,998,550.00元，上期金额457,377,200.00元；“应付账款”本期金额129,513,935.86元，上期金额254,430,819.08元； | “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额4,083,525.08元，上期金额231,940,577.90元；“应收账款”本期金额51,844,866.68元，上期金额39,394,448.05元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额421,978,550.00元，上期金额411,247,200.00元；“应付账款”本期金额81,901,160.35元，上期金额189,652,789.55元； | ||
| （2）在资产负债表中新增“应收款项融资”项目。比较数据不调整。 | 董事会 审批 | “应收款项融资”本期金额49,035,669.98元。 | “应收款项融资”本期金额36,846,042.03元。 |
（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| （1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。 | 董事会 审批 | 可供出售金融资产：减少220,239,987.01元 其他非流动金融资产：增加220,239,987.01元 其他综合收益：减少100,978,558.49元 留存收益：增加 100,978,558.49元 | 可供出售金融资产：减少220,239,987.01元 其他非流动金融资产：增加220,239,987.01元 其他综合收益：减少100,978,558.49元 留存收益：增加 100,978,558.49元 |
| （2）将“其他流动资产”中1年以内到期的浮动收益型理财重分类为“交易性金融资产” | 董事会 审批 | 其他流动资产：减少28,530,000.00元 交易性金融资产：增加28,530,000.00元 | 其他流动资产：减少50,000.00元 交易性金融资产：增加50,000.00元 |
| （3）将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）” | 董事会 审批 | 应收票据：减少145,461,683.12元 应收款项融资：增加145,461,683.12元。 | 应收票据：减少132,541,480.74元 应收款项融资：增加132,541,480.74元。 |
| （4）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。 | 董事会 审批 | 留存收益：减少15,761,070.93元 其他流动资产：减少16,886,070.93元 递延所得税资产：增加1,125,000.00元 | 无 |
以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并报表
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 372,257,597.94 | 货币资金 | 摊余成本 | 372,257,597.94 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 28,530,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 28,530,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 263,688,847.57 | 应收票据 | 摊余成本 | 118,227,164.45 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 145,461,683.12 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 151,179,319.65 | 应收账款 | 摊余成本 | 151,179,319.65 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 422,620.31 | 其他应收款 | 摊余成本 | 422,620.31 |
| 持有至到期投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | 213,860,709.28 | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | 196,974,638.35 |
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | |||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 220,239,987.01 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 0.00 | ||||
| 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
母公司报表
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 224,667,423.51 | 货币资金 | 摊余成本 | 224,667,423.51 |
| 其他流动资产 | 摊余成本 | 50,000.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 50,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 231,940,577.90 | 应收票据 | 摊余成本 | 99,399,097.16 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 132,541,480.74 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 39,394,448.05 | |||
| 应收账款 | 摊余成本 | 39,394,448.05 | |||
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 210,000.00 | 其他应收款 | 摊余成本 | 210,000.00 |
| 可供出售金融资产 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(债务工具) | 债权投资 (含其他流动资产) | 摊余成本 | ||
| 其他债权投资 (含其他流动资产) | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具) | 220,239,987.01 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 以成本计量(权益工具) | 0.00 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 其他非流动金融资产 | 0.00 | ||||
| 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
1.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 372,257,597.94 | 372,257,597.94 | |||
| 结算备付金 | |||||
| 拆出资金 | |||||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 28,530,000.00 | 28,530,000.00 | 28,530,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 263,688,847.57 | 118,227,164.45 | - 145,461,683.12 | -145,461,683.12 | |
| 应收账款 | 151,179,319.65 | 151,179,319.65 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 145,461,683.12 | 145,461,683.12 | 145,461,683.12 | |
| 预付款项 | 94,601,532.14 | 94,601,532.14 |
| 应收保费 | |||||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||||
| 其他应收款 | 422,620.31 | 422,620.31 |
| 买入返售金融资产 | |||||
| 存货 | 384,917,574.93 | 384,917,574.93 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 251,927,940.84 | 206,511,869.91 | -28,530,000.00 | -16,886,070.93 | -45,416,070.93 |
| 流动资产合计 | 1,518,995,433.38 | 1,502,109,362.45 | -16,886,070.93 | -16,886,070.93 | |
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | 不适用 | -220,239,987.01 | -220,239,987.01 | |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 其他权益工具 | 不适用 |
投资
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | |
| 投资性房地产 | 178,909,301.00 | 178,909,301.00 | |||
| 固定资产 | 827,890,638.52 | 827,890,638.52 | |||
| 在建工程 | 64,090,134.52 | 64,090,134.52 | |||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 47,064,077.14 | 47,064,077.14 | |||
| 开发支出 |
| 商誉 | |||||
| 长期待摊费用 | |||||
| 递延所得税资产 | 14,077,719.27 | 15,202,719.27 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | 22,180,041.38 | |||
| 非流动资产合计 | 1,374,451,898.84 | 1,375,576,898.84 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | |
| 资产总计 | 2,893,447,332.22 | 2,877,686,261.29 | -15,761,070.93 | -15,761,070.93 | |
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 233,390,000.00 | 233,390,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 457,377,200.00 | 457,377,200.00 | |||
| 应付账款 | 254,430,819.08 | 254,430,819.08 | |||
| 预收款项 | 34,399,263.97 | 34,399,263.97 | |||
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||||
| 应付职工薪酬 | 35,058,568.18 | 35,058,568.18 | |||
| 应交税费 | 7,397,253.68 | 7,397,253.68 | |||
| 其他应付款 | 40,252,589.31 | 40,252,589.31 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||||
| 应付分保账款 | |||||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 30,200,000.00 | 30,200,000.00 | |||
| 其他流动负债 | |||||
| 流动负债合计 | 1,092,505,694.22 | 1,092,505,694.22 | |||
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||||
| 长期借款 | 217,800,000.00 | 217,800,000.00 | |||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | 22,978,000.00 | 22,978,000.00 |
| 递延所得税负债 | 80,921,997.20 | 80,921,997.20 |
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 321,699,997.20 | 321,699,997.20 | |||
| 负债合计 | 1,414,205,691.42 | 1,414,205,691.42 |
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | |||
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | 95,635,758.22 | -5,342,800.27 | -100,978,558.49 | -100,978,558.49 | |
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 82,413,216.37 | 92,511,072.22 | 10,097,855.85 | 10,097,855.85 | |
| 一般风险准备 | |||||
| 未分配利润 | 93,209,780.34 | 168,329,412.05 | 90,880,702.64 | -15,761,070.93 | 75,119,631.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,437,629,885.03 | 1,421,868,814.10 | -15,761,070.93 | -15,761,070.93 | |
| 少数股东权益 | 41,611,755.77 | 41,611,755.77 | |||
| 所有者权益合计 | 1,479,241,640.80 | 1,463,480,569.87 | -15,761,070.93 | -15,761,070.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,893,447,332.22 | 2,877,686,261.29 | -15,761,070.93 | -15,761,070.93 |
各项目调整情况的说明：本附注1重要会计政策变更
母公司资产负债表
| 项目 | 上年年末余 | 年初余额 | 调整数 |
| 额 | 重分类 | 重新计量 | 合计 | ||
| 流动资产： |
| 货币资金 | 224,667,423.51 | 224,667,423.51 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | 231,940,577.90 | 99,399,097.16 | -132,541,480.74 | -132,541,480.74 | |
| 应收账款 | 39,394,448.05 | 39,394,448.05 | |||
| 应收款项融资 | 不适用 | 132,541,480.74 | 132,541,480.74 | 132,541,480.74 |
| 预付款项 | 69,962,660.36 | 69,962,660.36 | |||
| 其他应收款 | 210,000.00 | 210,000.00 |
| 存货 | 157,926,309.39 | 157,926,309.39 | |||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 776,851,603.82 | 776,801,603.82 | -50,000.00 | -50,000.00 | |
| 流动资产合计 | 1,500,953,023.03 | 1,500,953,023.03 | |||
| 非流动资产： |
| 债权投资 | 不适用 | ||||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | 不适用 | -220,239,987.01 | -220,239,987.01 | |
| 其他债权投资 | 不适用 | ||||
| 持有至到期投资 | 不适用 |
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | |
| 投资性房地产 | 178,531,701.00 | 178,531,701.00 | |||
| 固定资产 | 188,460,495.68 | 188,460,495.68 |
| 在建工程 | 17,265,969.06 | 17,265,969.06 | |||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 9,304,274.07 | 9,304,274.07 |
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | |||||
| 长期待摊费用 | |||||
| 递延所得税资产 | 7,470,880.45 | 7,470,880.45 | |||
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | 22,180,041.38 | |||
| 非流动资产合计 | 1,311,088,646.30 | 1,311,088,646.30 |
| 资产总计 | 2,812,041,669.33 | 2,812,041,669.33 | |||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 233,390,000.00 | 233,390,000.00 |
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | 411,247,200.00 | 411,247,200.00 |
| 应付账款 | 189,652,789.55 | 189,652,789.55 | |||
| 预收款项 | 11,287,669.04 | 11,287,669.04 |
| 应付职工薪酬 | 10,798,897.26 | 10,798,897.26 | |||
| 应交税费 | 2,606,984.58 | 2,606,984.58 | |||
| 其他应付款 | 19,966,708.33 | 19,966,708.33 |
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
| 其他流动负债 | 226,410,615.49 | 226,410,615.49 | |||
| 流动负债合计 | 1,105,560,864.25 | 1,105,560,864.25 | |||
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 49,800,000.00 | 49,800,000.00 | |||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 12,478,000.00 | 12,478,000.00 | |||
| 递延所得税负债 | 78,553,413.92 | 78,553,413.92 | |||
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 140,831,413.92 | 140,831,413.92 | |||
| 负债合计 | 1,246,392,278.17 | 1,246,392,278.17 | |||
| 所有者权益： |
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 637,717,266.28 | 637,717,266.28 | |||
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | 100,978,558.49 | -100,978,558.49 | -100,978,558.49 | ||
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 82,382,626.52 | 92,480,482.37 | 10,097,855.85 | 10,097,855.85 |
| 未分配利润 | 216,431,316.87 | 307,312,019.51 | 90,880,702.64 | 90,880,702.64 |
| 所有者权益合计 | 1,565,649,391.16 | 1,565,649,391.16 | |||
| 负债和所有者权益总计 | 2,812,041,669.33 | 2,812,041,669.33 |
（2）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 372,257,597.94 | 372,257,597.94 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 28,530,000.00 | 28,530,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 263,688,847.57 | 118,227,164.45 | -145,461,683.12 |
| 应收账款 | 151,179,319.65 | 151,179,319.65 | 0.00 |
| 应收款项融资 | 145,461,683.12 | 145,461,683.12 | |
| 预付款项 | 94,601,532.14 | 94,601,532.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 422,620.31 | 422,620.31 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 384,917,574.93 | 384,917,574.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 251,927,940.84 | 206,511,869.91 | -45,416,070.93 |
| 流动资产合计 | 1,518,995,433.38 | 1,502,109,362.45 | -16,886,070.93 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | -220,239,987.01 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | |
| 投资性房地产 | 178,909,301.00 | 178,909,301.00 | |
| 固定资产 | 827,890,638.52 | 827,890,638.52 | |
| 在建工程 | 64,090,134.52 | 64,090,134.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 47,064,077.14 | 47,064,077.14 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 14,077,719.27 | 15,202,719.27 | 1,125,000.00 |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | 22,180,041.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,374,451,898.84 | 1,375,576,898.84 | 1,125,000.00 |
| 资产总计 | 2,893,447,332.22 | 2,877,686,261.29 | -15,761,070.93 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 233,390,000.00 | 233,390,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 457,377,200.00 | 457,377,200.00 | |
| 应付账款 | 254,430,819.08 | 254,430,819.08 | |
| 预收款项 | 34,399,263.97 | 34,399,263.97 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 35,058,568.18 | 35,058,568.18 | |
| 应交税费 | 7,397,253.68 | 7,397,253.68 | |
| 其他应付款 | 40,252,589.31 | 40,252,589.31 | |
| 其中：应付利息 | 734,717.22 | 734,717.22 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 30,200,000.00 | 30,200,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,092,505,694.22 | 1,092,505,694.22 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 217,800,000.00 | 217,800,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 22,978,000.00 | 22,978,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 80,921,997.20 | 80,921,997.20 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 321,699,997.20 | 321,699,997.20 | |
| 负债合计 | 1,414,205,691.42 | 1,414,205,691.42 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 95,635,758.22 | -5,342,800.27 | -100,978,558.49 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 82,413,216.37 | 92,511,072.22 | 10,097,855.85 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 93,209,780.34 | 168,329,412.05 | 75,119,631.71 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,437,629,885.03 | 1,421,868,814.1 | |
| 少数股东权益 | 41,611,755.77 | 41,611,755.77 | |
| 所有者权益合计 | 1,479,241,640.80 | 1,463,480,569.87 | -15,761,070.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,893,447,332.22 | 2,877,686,261.29 | -15,761,070.93 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 224,667,423.51 | 224,667,423.51 | |
| 交易性金融资产 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 231,940,577.90 | 99,399,097.16 | -132,541,480.74 |
| 应收账款 | 39,394,448.05 | 39,394,448.05 | 0.00 |
| 应收款项融资 | 132,541,480.74 | 132,541,480.74 | |
| 预付款项 | 69,962,660.36 | 69,962,660.36 |
| 其他应收款 | 210,000.00 | 210,000.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 157,926,309.39 | 157,926,309.39 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 776,851,603.82 | 776,801,603.82 | -50,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,500,953,023.03 | 1,500,953,023.03 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | 0.00 | -220,239,987.01 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 220,239,987.01 | 220,239,987.01 | |
| 投资性房地产 | 178,531,701.00 | 178,531,701.00 | |
| 固定资产 | 188,460,495.68 | 188,460,495.68 | |
| 在建工程 | 17,265,969.06 | 17,265,969.06 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 9,304,274.07 | 9,304,274.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 7,470,880.45 | 7,470,880.45 | |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | 22,180,041.38 | |
| 非流动资产合计 | 1,311,088,646.30 | 1,311,088,646.30 | |
| 资产总计 | 2,812,041,669.33 | 2,812,041,669.33 | |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 233,390,000.00 | 233,390,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 411,247,200.00 | 411,247,200.00 | |
| 应付账款 | 189,652,789.55 | 189,652,789.55 | |
| 预收款项 | 11,287,669.04 | 11,287,669.04 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,798,897.26 | 10,798,897.26 | |
| 应交税费 | 2,606,984.58 | 2,606,984.58 | |
| 其他应付款 | 19,966,708.33 | 19,966,708.33 | |
| 其中：应付利息 | 438,267.22 | 438,267.22 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他流动负债 | 226,410,615.49 | 226,410,615.49 | |
| 流动负债合计 | 1,105,560,864.25 | 1,105,560,864.25 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 49,800,000.00 | 49,800,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,478,000.00 | 12,478,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 78,553,413.92 | 78,553,413.92 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 140,831,413.92 | 140,831,413.92 | |
| 负债合计 | 1,246,392,278.17 | 1,246,392,278.17 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 637,717,266.28 | 637,717,266.28 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 100,978,558.49 | -100,978,558.49 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 82,382,626.52 | 92,480,482.37 | 10,097,855.85 |
| 未分配利润 | 216,431,316.87 | 307,312,019.51 | 90,880,702.64 |
| 所有者权益合计 | 1,565,649,391.16 | 1,565,649,391.16 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,812,041,669.33 | 2,812,041,669.33 |
调整情况说明本附注1重要会计政策变更
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16、13、10、9、6、5 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税为基数计缴 | 7 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税为基数计缴 | 3 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税为基数计缴 | 2 |
| 备注 | 根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），自2019年4月1日起，纳税人发生纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。原适用16%税率且出口退税率为16%的出口货物，出口退税率调整至13%。原适用10%税率且出口退税率为10%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至9%。 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司及子公司新会新锦纺织有限公司、、新会美达福邦特尼龙切片有限公司、深圳市美新投资有限公司、新会德华尼龙切片有限公司、鹤山美华纺织有限公司、常德美华尼龙有限公司、青岛美达旭阳投资管理有限公司、青岛美达新能源环保科技有限公司 | 25 |
| 南充美华尼龙有限公司、四川美华新材料有限公司 | 15 |
| 香港美达尼龙有限公司、导通投资有限公司、香港美华投资有限公司 | 16.5 |
2、税收优惠
母公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，被认定为广东省2017年第一批高新技术企业，证书编号为：GR201744001372，有效期为三年。公司子公司南充美华尼龙有限公司、四川美华新材料有限公司为西部地区中外合资经营企业，根据《财政部国家税务总局海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》[财税（2011）58号文]，在2011年至2020年期间减按15%征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 34,991.43 | 96,806.43 |
| 银行存款 | 344,697,883.11 | 366,529,622.82 |
| 其他货币资金 | 12,218,416.19 | 5,631,168.69 |
| 合计 | 356,951,290.73 | 372,257,597.94 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 17,699,854.05 | 22,351,719.81 |
其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 5,693,825.31 | 2,885,587.46 |
| 履约保证金 | 6,524,590.88 | 2,745,581.23 |
| 合计 | 12,218,416.19 | 5,631,168.69 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,530,000.00 | |
| 其中： | ||
| 浮动收益银行理财产品 | 28,530,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 28,530,000.00 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 60,125,294.03 | 118,227,164.45 |
| 合计 | 60,125,294.03 | 118,227,164.45 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 48,469,122.30 |
| 合计 | 48,469,122.30 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 438,911.15 | 0.26% | 438,911.15 | 100.00% | 438,911.15 | 0.28% | 438,911.15 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 438,911.15 | 0.26% | 438,911.15 | 100.00% | 438,911.15 | 0.28% | 438,911.15 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 114,029,602.17 | 72.47% | 5,734,574.78 | 5.03% | 108,295,027.39 | |||||
| 有信用证保证的应收账款 | 42,884,292.26 | 27.25% | 42,884,292.26 | |||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 166,951,350.23 | 99.74% | 7,139,089.51 | 4.28% | 159,812,260.72 | 156,913,894.43 | 99.72% | 5,734,574.78 | 3.65% | 151,179,319.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 140,638,488.33 | 84.02% | 7,139,089.51 | 5.08% | 133,499,398.82 | 114,029,602.17 | 72.47% | 5,734,574.78 | 5.03% | 108,295,027.39 |
| 组合2 | 26,312,861.90 | 15.72% | 26,312,861.90 | 42,884,292.26 | 27.25% | 42,884,292.26 | ||||
| 合计 | 167,390,261.38 | 100.00% | 7,578,000.66 | 159,812,260.72 | 157,352,805.58 | 100.00% | 6,173,485.93 | 151,179,319.65 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北海维纳纺织有限责任公司一笔长期挂账的货款 | 438,911.15 | 438,911.15 | 100.00% | 客户公司进入破产清算状态 |
| 合计 | 438,911.15 | 438,911.15 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 140,638,488.33 | 7,139,089.51 | 5.08% |
| 组合2 | 26,312,861.90 | ||
| 合计 | 166,951,350.23 | 7,139,089.51 | -- |
确定该组合依据的说明：
按单项计提坏账准备为应收北海维纳纺织有限责任公司一笔长期挂账的货款438,911.15元，该客户已经进入破产清算状态。
组合1
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 140,485,311.47 | 7,024,265.54 | 5.00 |
| 1－2年 | 22,466.90 | 4,777.58 | 21.26 |
| 2－3年 | 41,173.55 | 20,509.98 | 49.81 |
| 3年以上 | 89,536.41 | 89,536.41 | 100.00 |
| 合计 | 140,638,488.33 | 7,139,089.51 | |
其中组合1为主营业务形成的货款。组合2
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 26,312,861.90 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合计 | 26,312,861.90 | ||
组合2为已由银行出具承兑函的信用证形成的应收款项，其信用风险和延期风险很小，逾期违约率极低，不计提坏账准备。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 166,798,173.37 |
| 1至2年 | 22,466.90 |
| 2至3年 | 41,173.55 |
| 3年以上 | 528,447.56 |
| 合计 | 167,390,261.38 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,395,780.07元，由于汇率变动转回坏账准备-8,734.66元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 四川润厚特种纤维有限公司 | 17,871,449.29 | 10.68% | 893,572.46 |
| 江苏衣道科技有限公司 | 16,031,453.92 | 9.58% | 801,572.70 |
| 福建凯邦锦纶科技有限公司 | 15,650,799.18 | 9.35% | 782,539.96 |
| 安徽中天纺织科技股份有限公司 | 12,449,765.92 | 7.44% | 622,488.30 |
| 杭州本松新材料技术股份有限公司 | 9,319,767.85 | 5.57% | 465,988.39 |
| 合计 | 71,323,236.16 | 42.62% |
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 49,035,669.98 | 145,461,683.12 |
| 合计 | 49,035,669.98 | 145,461,683.12 |
其他说明：
应收款项融资公允价值变动情况本公司视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行了贴现和背书，管理银行承兑汇票的业务模式既包括收取合同现金流量为目标又包括出售为目标，期末，本公司将部分银行承兑票据49,035,669.98元分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报应收款项融资。上述银行承兑汇票公允价值与票面价值无重大差异。
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 542,350,735.77 | |
| 合计 | 542,350,735.77 |
期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。应收款项融资减值准备应收票据为信用等级较高的银行承兑的汇票，其信用风险和延期风险很小，逾期违约率极低，不计提坏账准备。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 94,496,758.27 | 96.92% | 94,493,548.46 | 99.89% |
| 1至2年 | 3,000,485.80 | 3.08% | 1,201.66 | |
| 2至3年 | 1.08 | 78,687.00 | 0.08% | |
| 3年以上 | 6,212.36 | 0.01% | 28,095.02 | 0.03% |
| 合计 | 97,503,457.51 | -- | 94,601,532.14 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 中国石化化工销售有限公司江苏分公司 | 35,615,532.02 | 36.53 |
| 湖北三宁化工股份有限公司 | 31,401,708.92 | 32.21 |
| 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 | 6,957,225.65 | 7.14 |
| 福建天辰耀隆新材料有限公司 | 4,573,101.65 | 4.69 |
| 广州强昇热能技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3.08 |
| 合计 | 81,547,568.24 | 83.65 |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 147,022.17 | 422,620.31 |
| 合计 | 147,022.17 | 422,620.31 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款项 | 147,022.17 | 422,620.31 |
| 合计 | 147,022.17 | 422,620.31 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 106,882.16 | 106,882.16 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -69,168.43 | -69,168.43 | ||
| 本期转回 | -101.19 | -101.19 |
| 2019年12月31日余额 | 37,814.92 | 37,814.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 529,502.47 | 529,502.47 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 146,746,992.84 | 146,746,992.84 |
| 本期直接减记 | ||||
| 本期终止确认 | 147,048,829.12 | 147,048,829.12 |
| 其他变动 | 42,829.10 | 42,829.10 | ||
| 期末余额 | 184,837.09 | 184,837.09 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 133,707.55 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | 30,000.00 |
| 3年以上 | 21,129.54 |
| 合计 | 184,837.09 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-69,168.43元，由于汇率变动转回坏账准备-101.19元。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国石化销售有限公司湖南常德石油分公司 | 加油费 | 43,114.52 | 1年以内 | 23.33% | 2,155.73 |
| 湖南中泰特种装备有限责任公司 | 其他 | 30,000.00 | 2-3年 | 16.23% | 10,000.00 |
| 广东联合电子服务股份有限公司 | 过路费 | 24,060.54 | 1年以内 | 13.02% | 1,203.03 |
| 水电费 | 水电费 | 21,706.07 | 1年以内 | 11.74% | 1,085.30 |
| 常德市玉龙文化有限公司 | 其他 | 20,000.00 | 1年以内 | 10.82% | 1,000.00 |
| 合计 | -- | 138,881.13 | -- | 75.14% | 15,444.06 |
8、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 159,273,895.64 | 14,390,468.86 | 144,883,426.78 | 178,126,788.89 | 16,199,196.29 | 161,927,592.60 |
| 在产品 | 40,046,280.14 | 222,882.09 | 39,823,398.05 | 45,368,141.94 | 609,693.41 | 44,758,448.53 |
| 库存商品 | 167,759,617.62 | 14,284,721.83 | 153,474,895.79 | 190,260,071.14 | 21,164,759.32 | 169,095,311.82 |
| 在途商品 | 613,941.60 | 613,941.60 | 736,455.21 | 736,455.21 | ||
| 委托加工物资 | 8,534,211.45 | 8,534,211.45 | 8,399,766.77 | 8,399,766.77 | ||
| 合计 | 376,227,946.45 | 28,898,072.78 | 347,329,873.67 | 422,891,223.95 | 37,973,649.02 | 384,917,574.93 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 16,199,196.29 | 7,894,396.92 | 9,703,124.35 | 14,390,468.86 | ||
| 在产品 | 609,693.41 | 222,882.09 | 609,693.41 | 222,882.09 | ||
| 库存商品 | 21,164,759.32 | 11,654,124.81 | 18,534,162.30 | 14,284,721.83 | ||
| 合计 | 37,973,649.02 | 19,771,403.82 | 28,846,980.06 | 28,898,072.78 | ||
（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
其他说明：
确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因如下：
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销或转回金额占该项 存货期末余额的比例(%) |
| 原材料 | 依据生产和技术部门对未来可使用性的鉴定或预计的可变现价值 | 本期已生产领用 | 6.09 |
| 在产品 | 依据预测销售价格和加工成本估计其可变现价值 | 本期已销售/生产领用 | 1.52 |
| 库存商品 | 无执行合同持有的存货，按照营销部门对各类产品的售价预测为基础计提存货跌价准备；有执行合同持有的存货，按照合同价格为基础计提存货跌价准备。 | 本期已销售 | 11.05 |
9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣的进项税 | 7,594,253.04 | 9,537,231.56 |
| 委托贷款 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 保付代理应收款 | 81,807,720.13 | 123,860,709.28 |
| 减：减值准备 | -12,680,772.01 | -16,886,070.93 |
| 合计 | 166,721,201.16 | 206,511,869.91 |
其他说明：
1. 以摊余成本计量的金融资产减值准备
| 减值准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | ||||
| 年初余额 | 16,886,070.93 | 16,886,070.93 | ||
| 年初余额在本期 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 4,205,298.92 | 4,205,298.92 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 12,680,772.01 | 12,680,772.01 |
2019年12月31日本公司执行新金融工具准则，将其持有的委托贷款和保付代理应收款项分类为以摊余成本计量的金融资产，并评估信用风险自初始确认后是否已经显著增加，按照预期信用损失计量损失准备12,680,772.01元。10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 343,215,971.25 | 220,239,987.01 |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 343,215,971.25 | 220,239,987.01 |
| 衍生金融资产 | ||
| 合计 | 343,215,971.25 | 220,239,987.01 |
其他说明：
1.非交易性权益工具投资的情况
| 被投资单位 | 权益工具的成本 | 本期公允价值变动金额 | 累计计入损益的公允价值变动金额 | 期末账面价值 |
| 江门农村商业银行股份有限公司 | 71,400,000.00 | 114,403,804.30 | 235,340,998.49 | 306,740,998.49 |
| 广发银行股份有限公司 | 14,201,909.02 | 8,572,179.94 | 22,273,063.74 | 36,474,972.76 |
| 圣美迪诺医疗科技（湖州）有限公司 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | - | |
| 合计 | 125,601,909.02 | 122,975,984.24 | 217,614,062.23 | 343,215,971.25 |
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 56,777,501.00 | 122,131,800.00 | 178,909,301.00 | |
| 二、本期变动 | -186,962.00 | -186,962.00 | ||
| 加：外购 |
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -186,962.00 | -186,962.00 | ||
| 三、期末余额 | 56,590,539.00 | 122,131,800.00 | 178,722,339.00 |
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 796,934,877.16 | 827,890,638.52 |
| 合计 | 796,934,877.16 | 827,890,638.52 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 456,551,630.80 | 2,161,244,089.73 | 59,413,382.78 | 23,783,566.72 | 18,104,413.93 | 2,719,097,083.96 |
| 2.本期增加金额 | 15,089,296.37 | 52,237,853.93 | 7,417.81 | 425,260.36 | 1,510,036.05 | 69,269,864.52 |
| （1）购置 | 192,248.45 | 2,691,602.24 | 7,417.81 | 415,392.10 | 57,442.48 | 3,364,103.08 |
| （2）在建工程转入 | 14,776,392.29 | 49,546,251.69 | 1,450,625.73 | 65,773,269.71 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 汇率调整 | 120,655.63 | 9,868.26 | 1,967.84 | 132,491.73 |
| 3.本期减少金额 | 41,062.93 | 25,455,342.75 | 53,846.17 | 478,667.00 | 74,633.24 | 26,103,552.09 |
| （1）处置或报废 | 41,062.93 | 25,455,342.75 | 53,846.17 | 478,667.00 | 74,633.24 | 26,103,552.09 |
| 4.期末余额 | 471,599,864.24 | 2,188,026,600.91 | 59,366,954.42 | 23,730,160.08 | 19,539,816.74 | 2,762,263,396.39 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 203,374,411.04 | 1,570,087,429.67 | 51,747,775.51 | 11,718,116.22 | 13,520,517.92 | 1,850,448,250.36 |
| 2.本期增加金额 | 14,234,953.04 | 79,900,442.85 | 1,987,923.95 | 2,524,339.76 | 347,329.86 | 98,994,989.46 |
| （1）计提 | 14,234,953.04 | 79,900,442.85 | 1,987,923.95 | 2,524,339.76 | 347,329.86 | 98,994,989.46 |
| 3.本期减少金额 | 23,986,865.12 | 11,367.60 | 209,927.30 | 29,135.38 | 24,237,295.40 | |
| （1）处置或报废 | 23,986,865.12 | 11,367.60 | 209,927.30 | 29,135.38 | 24,237,295.40 | |
| 4.期末余额 | 217,609,364.08 | 1,626,001,007.40 | 53,724,331.86 | 14,032,528.68 | 13,838,712.40 | 1,925,205,944.42 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 962,987.67 | 38,694,267.69 | 78,549.58 | 1,022,390.14 | 40,758,195.08 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 635,620.27 | 635,620.27 | ||||
| （1）处置或报废 | 635,620.27 | 635,620.27 | ||||
| 4.期末余额 | 962,987.67 | 38,058,647.42 | 78,549.58 | 1,022,390.14 | 40,122,574.81 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 253,027,512.49 | 523,966,946.09 | 5,564,072.98 | 9,697,631.40 | 4,678,714.20 | 796,934,877.16 |
| 2.期初账面价值 | 252,214,232.09 | 552,462,392.37 | 7,587,057.69 | 12,065,450.50 | 3,561,505.87 | 827,890,638.52 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋建筑物 | 6,132,007.91 | 3,871,705.29 | 2,260,302.62 | 鹤山停产，厂房闲置，暂不出售 | |
| 专用设备 | 7,886,091.75 | 4,674,500.25 | 3,200,838.07 | 10,753.43 | |
| 通用设备 | |||||
| 运输设备 | 893,027.00 | 843,910.22 | 49,116.78 | 鹤山停产，车辆闲置，暂不出售 | |
| 其他设备 | 696,574.70 | 482,679.40 | 213,895.30 | ||
| 合计 | 15,607,701.36 | 9,872,795.16 | 3,414,733.37 | 2,320,172.83 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新办公楼 | 12,057,225.28 | 新建大楼，房产证还在办理当中 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 46,309,227.95 | 54,392,053.97 |
| 工程物资 | 100,505.36 | 9,698,080.55 |
| 合计 | 46,409,733.31 | 64,090,134.52 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 纺丝工程及技改工程 | 28,427,121.69 | 28,427,121.69 | 33,270,586.52 | 33,270,586.52 | ||
| 聚合改造 | 9,090,746.49 | 9,090,746.49 | 473,569.97 | 473,569.97 | ||
| 其他零星工程 | 120,390.83 | 120,390.83 | 984,909.05 | 984,909.05 | ||
| 常德生活区及办公楼改造 | 8,670,968.94 | 8,670,968.94 | 19,662,988.43 | 19,662,988.43 | ||
| 合计 | 46,309,227.95 | 46,309,227.95 | 54,392,053.97 | 54,392,053.97 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 四川新材料土建 | 45,000,000.00 | 25,464,775.02 | 188,209.92 | 25,652,984.94 | 57.01% | 57.01% | 其他 | |||||
| 常德生活区及办公楼改造 | 68,076,200.00 | 19,662,988.43 | 4,229,966.08 | 15,221,985.57 | 8,670,968.94 | 35.10% | 35.10% | 其他 | ||||
| 高强丝项目二期 | 57,000,000.00 | 6,050,845.32 | 40,474,329.57 | 44,520,460.35 | 2,004,714.54 | 81.62% | 81.62% | 其他 | ||||
| 合计 | 170,076,200.00 | 51,178,608.77 | 44,892,505.57 | 59,742,445.92 | 36,328,668.42 | -- | -- | -- |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 100,505.36 | 100,505.36 | 9,698,080.55 | 9,698,080.55 | ||
| 合计 | 100,505.36 | 100,505.36 | 9,698,080.55 | 9,698,080.55 | ||
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 65,733,073.16 | 65,733,073.16 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 65,733,073.16 | 65,733,073.16 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 18,668,996.02 | 18,668,996.02 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,199,530.44 | 1,199,530.44 |
| （1）计提 | 1,199,530.44 | 1,199,530.44 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 19,868,526.46 | 19,868,526.46 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 45,864,546.70 | 45,864,546.70 | |||
| 2.期初账面价值 | 47,064,077.14 | 47,064,077.14 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：
本公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。暂时闲置的无形资产：
| 项目 | 账面原值 | 累计摊销 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 土地使用权 | 1,359,098.18 | 371,511.88 | 987,586.30 | 鹤山停产，土地闲置，暂不出售 | |
| 合计 | 1,359,098.18 | 371,511.88 | 987,586.30 |
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 切片及纤维开发 | 105,056,145.37 | 105,056,145.37 | ||||||
| 合计 | 105,056,145.37 | 105,056,145.37 | ||||||
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 40,082,545.80 | 10,020,636.45 | 42,191,393.74 | 10,547,848.45 |
| 可抵扣亏损 | 5,772,118.50 | 1,443,029.63 | 6,141,483.24 | 1,535,370.82 |
| 递延收益 | 11,771,000.00 | 2,942,750.00 | 12,478,000.00 | 3,119,500.00 |
| 交易性金融负债公允价值变动 | 1,519,500.00 | 379,875.00 | ||
| 合计 | 59,145,164.30 | 14,786,291.08 | 60,810,876.98 | 15,202,719.27 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 271,876,779.21 | 64,403,515.55 | 134,638,077.99 | 33,659,519.50 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 164,829,531.15 | 41,171,394.73 | 165,016,493.15 | 41,218,135.23 |
| 固定资产加速折旧 | 26,159,946.34 | 6,539,986.60 | 24,177,369.83 | 6,044,342.47 |
| 合计 | 462,866,256.70 | 112,114,896.88 | 323,831,940.97 | 80,921,997.20 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 14,786,291.08 | 15,202,719.27 | ||
| 递延所得税负债 | 112,114,896.88 | 80,921,997.20 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 10,258,841.04 | 9,724,784.64 |
| 可抵扣亏损 | 67,422,418.16 | 58,907,496.30 |
| 合计 | 77,681,259.20 | 68,632,280.94 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 17,093,344.05 | ||
| 2020 | 5,043,149.17 | 5,043,149.17 | |
| 2021 | 22,270,996.84 | 24,822,856.16 | |
| 2022 | 6,965,501.02 | 6,945,493.10 | |
| 2023 | 5,643,933.57 | 5,002,653.82 | |
| 2024 | 27,498,837.56 | 估算金额，未确认 | |
| 合计 | 67,422,418.16 | 58,907,496.30 | -- |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程物资款 | 22,180,041.38 | |
| 合计 | 22,180,041.38 |
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 80,000,000.00 | 204,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 29,390,000.00 | 29,390,000.00 |
| 合计 | 109,390,000.00 | 233,390,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期无已逾期未偿还的短期借款。
19、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,519,500.00 | |
| 其中： | ||
| 发行的交易性债券 | ||
| 衍生金融负债 | 1,519,500.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,519,500.00 |
其他说明：
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 471,998,550.00 | 457,377,200.00 |
| 合计 | 471,998,550.00 | 457,377,200.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 129,513,935.86 | 254,430,819.08 |
| 合计 | 129,513,935.86 | 254,430,819.08 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
其他说明：
公司账龄一年以上的应付款项合计为1,919,845.84元，系未结算的材料款。
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 57,179,740.53 | 34,399,263.97 |
| 合计 | 57,179,740.53 | 34,399,263.97 |
其他说明：公司账龄一年以上的预收款项合计为2,342,838.87元，系预收的货款。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 34,628,581.70 | 208,203,886.51 | 211,101,645.77 | 31,730,822.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 18,090,515.90 | 18,090,515.90 | ||
| 三、辞退福利 | 1,141,246.00 | 1,141,246.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | 429,986.48 | 53,484.30 | 36,012.57 | 447,458.21 |
| 合计 | 35,058,568.18 | 227,489,132.71 | 230,369,420.24 | 32,178,280.65 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 34,042,402.14 | 177,651,796.96 | 180,533,938.22 | 31,160,260.88 |
| 2、职工福利费 | 12,249,628.61 | 12,249,628.61 | ||
| 3、社会保险费 | 8,832,146.80 | 8,832,146.80 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,460,418.73 | 7,460,418.73 | ||
| 工伤保险费 | 889,766.07 | 889,766.07 | ||
| 生育保险费 | 481,962.00 | 481,962.00 | ||
| 4、住房公积金 | 338,002.78 | 6,618,398.54 | 6,729,761.00 | 226,640.32 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 248,176.78 | 2,851,915.60 | 2,756,171.14 | 343,921.24 |
| 合计 | 34,628,581.70 | 208,203,886.51 | 211,101,645.77 | 31,730,822.44 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 17,431,139.13 | 17,431,139.13 | ||
| 2、失业保险费 | 659,376.77 | 659,376.77 | ||
| 合计 | 18,090,515.90 | 18,090,515.90 |
其他说明：
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,105,315.84 | 360,951.72 |
| 企业所得税 | 3,821,715.06 | 6,631,905.20 |
| 个人所得税 | 4,751.24 | 3,606.51 |
| 城市维护建设税 | 57,428.52 | 57,381.38 |
| 房产税 | 2,160.00 | |
| 教育费附加 | 24,612.23 | 24,592.02 |
| 地方教育费附加 | 16,408.15 | 16,394.68 |
| 印花税 | 254,711.21 | 239,718.48 |
| 堤围防护费 | 35,762.63 | 53,162.63 |
| 环境保护税 | 561.06 | |
| 资源税 | 8,980.00 | |
| 合计 | 9,322,864.88 | 7,397,253.68 |
其他说明：
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 485,353.96 | 734,717.22 |
| 其他应付款 | 42,691,549.90 | 39,517,872.09 |
| 合计 | 43,176,903.86 | 40,252,589.31 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 323,812.50 | 369,019.44 |
| 短期借款应付利息 | 161,541.46 | 365,697.78 |
| 合计 | 485,353.96 | 734,717.22 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 水、电、气款 | 11,132,050.40 | 10,720,988.57 |
| 运输费 | 13,857,785.66 | 16,185,376.45 |
| 按金及其他 | 17,701,713.84 | 12,611,507.07 |
| 合计 | 42,691,549.90 | 39,517,872.09 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款账龄超过一年的共计6,829,434.76元，主要是收取的运输押金、废品按金等。
26、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 34,584,437.57 | 30,200,000.00 |
| 合计 | 34,584,437.57 | 30,200,000.00 |
其他说明：
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证及抵押借款 | 177,600,000.00 | 217,800,000.00 |
| 合计 | 177,600,000.00 | 217,800,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 22,978,000.00 | 343,000.00 | 1,050,000.00 | 22,271,000.00 | |
| 合计 | 22,978,000.00 | 343,000.00 | 1,050,000.00 | 22,271,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| -多功能纤维产业化 | 200,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收益、资产相关 | ||||
| 工业发展资金 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术中心创新能力建设项目 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高性能产业用共聚尼龙切片产业化技术开发与应用 | 3,150,000.00 | 150,000.00 | 3,000,000.00 | 资产收益相关 |
| 其他科研补贴 | 1,700,000.00 | 800,000.00 | 900,000.00 | 收益、资产相关 | ||||
| 高品质原液着色聚酰胺纤维产业化技术开发 | 1,428,000.00 | 343,000 | 1,771,000.00 | 收益、资产相关 | ||||
| 合计 | 22,978,000.00 | 343,000. | 1,050,000.00 | 22,271,000.00 |
其他说明：
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | |||||
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 621,357,266.28 | 621,357,266.28 | ||
| 其他资本公积 | 16,874,240.82 | 16,874,240.82 | ||
| 1、原制度资本公积转入 | 16,874,240.82 | 16,874,240.82 | ||
| 合计 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -5,342,800.27 | -1,031,779.57 | -1,031,779.57 | -6,374,579.84 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -5,342,800.27 | -1,031,779.57 | -1,031,779.57 | -6,374,579.84 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -5,342,800.27 | -1,031,779.57 | -1,031,779.57 | -6,374,579.84 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
本公司执行新金融工具准则后，持有的非上市权益工具投资由于其不符合本金加利息的合同现金流量特征，所以期初将此等权益投资从可供出售金融资产认定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为其他非流动金融资产。相应地，本公司将累计计入其他综合收益余额100,978,558.49元转出至期初留存收益。
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 90,361,048.65 | 3,755,771.46 | 94,116,820.11 | |
| 任意盈余公积 | 2,150,023.57 | 2,150,023.57 | ||
| 合计 | 92,511,072.22 | 3,755,771.46 | 96,266,843.68 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
调整年初盈余公积明细：
见附注七（三十四）未分配利润说明。
34、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 93,209,780.34 | 78,945,611.08 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 75,119,631.71 | |
| 调整后期初未分配利润 | 168,329,412.05 | 78,945,611.08 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 14,182,891.11 | 37,290,907.39 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,755,771.46 | 1,901,153.21 |
| 应付普通股股利 | 10,562,792.46 | 21,125,584.92 |
| 期末未分配利润 | 168,193,739.24 | 93,209,780.34 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润75,119,631.71元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,970,547,088.33 | 2,827,861,576.53 | 3,795,923,724.41 | 3,492,093,767.69 |
| 其他业务 | 15,999,114.79 | 9,951,961.08 | 17,366,109.70 | 14,000,301.82 |
| 合计 | 2,986,546,203.12 | 2,837,813,537.61 | 3,813,289,834.11 | 3,506,094,069.51 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,577,734.82 | 3,005,183.30 |
| 教育费附加 | 1,104,300.46 | 1,287,935.67 |
| 房产税 | 3,623,865.35 | 3,137,712.65 |
| 土地使用税 | 1,440,566.89 | 1,091,709.24 |
| 车船使用税 | 14,460.00 | 14,460.00 |
| 印花税 | 2,777,570.29 | 3,205,737.05 |
| 地方教育费附加 | 736,202.36 | 858,623.80 |
| 环保税 | 71,649.82 | 48,100.28 |
| 水利建设基金 | 41,067.52 |
| 合计 | 12,346,349.99 | 12,690,529.51 |
其他说明：
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 51,894,589.53 | 59,011,507.18 |
| 职工薪酬 | 19,243,826.86 | 19,459,633.75 |
| 业务招待费 | 5,617,251.07 | 5,145,724.12 |
| 差旅费 | 3,216,908.21 | 2,789,103.10 |
| 办公费 | 970,986.39 | 1,316,431.11 |
| 其他 | 3,323,891.59 | 2,595,614.26 |
| 仓储费 | 402,299.48 | 439,315.42 |
| 展览费 | 799,025.17 | 591,345.42 |
| 报关费 | 582,234.19 | 1,547,311.28 |
| 修理费 | 316,890.98 | 529,899.86 |
| 财产保险费 | 771,723.57 | 571,306.29 |
| 合计 | 87,139,627.04 | 93,997,191.79 |
其他说明：
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 52,912,824.55 | 48,807,517.67 |
| 中介费 | 1,188,699.24 | 6,657,477.15 |
| 税费 | 628,062.06 | 1,203,956.87 |
| 办公费 | 6,767,259.00 | 6,684,613.39 |
| 折旧 | 10,097,602.32 | 10,061,971.08 |
| 董事会经费 | 3,443,579.73 | 3,393,659.29 |
| 业务招待费 | 6,765,804.15 | 5,050,240.79 |
| 其他 | 2,525,644.20 | 1,964,402.29 |
| 修理费 | 4,120,888.45 | 6,024,615.88 |
| 差旅费 | 1,593,803.41 | 1,871,782.03 |
| 环保费及消防费 | 962,093.43 | 722,067.08 |
| 保险费 | 1,721,584.73 | 1,453,224.55 |
| 无形资产摊销 | 1,199,530.44 | 1,114,448.65 |
| 劳务费 | 78,497.25 | 313,348.20 |
| 会员费 | 22,700.00 | 40,332.77 |
| 教育经费 | 6,675.85 | 1,700.00 |
| 合计 | 94,035,248.81 | 95,365,357.69 |
其他说明：
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 1,926,152.86 | 1,795,893.01 |
| 直接投入 | 601,244.09 | 145,057.64 |
| 折旧费用与长期费用摊销 | 1,321,782.75 | 1,248,533.32 |
| 设备调试费 | 444,562.17 | 216,913.22 |
| 其他费用 | 1,859,376.95 | 2,493,699.96 |
| 委外研发费 | 250,000.00 | |
| 合计 | 6,153,118.82 | 6,150,097.15 |
其他说明：
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 39,391,393.71 | 41,728,492.11 |
| 减：利息收入 | 14,042,517.25 | 5,137,129.46 |
| 汇兑损益 | -3,242,509.21 | -10,451,634.97 |
| 银行手续费 | 7,276,410.75 | 7,599,569.38 |
| 合计 | 29,382,778.00 | 33,739,297.06 |
其他说明：
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 |
| 政府补助 | 301,600.00 | |
| 合计 | 301,600.00 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 8,908,308.68 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 1,082,444.86 | 1,894,989.39 |
| 委托贷款利息 | 8,667,452.84 | 2,377,358.49 |
| 合计 | 18,658,206.38 | 4,272,347.88 |
其他说明：
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | -1,519,500.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 122,975,984.24 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -186,962.00 | |
| 合计 | 121,269,522.24 |
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 69,168.43 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,395,780.07 | |
| 其他流动资产坏账损失 | 4,205,298.92 | |
| 合计 | 2,878,687.28 |
其他说明：
45、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,835,204.03 | |
| 二、存货跌价损失 | -19,771,403.82 | -27,209,807.89 |
| 合计 | -19,771,403.82 | -25,374,603.86 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产 | 6,092.19 | -2,168,668.55 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | 6,092.19 | -2,168,668.55 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,371,443.57 | 2,283,656.00 | 2,371,443.57 |
| 保险赔款 | 1,141,381.52 | ||
| 其他 | 586,754.56 | 253,795.20 | 586,754.56 |
| 合计 | 2,958,198.13 | 3,678,832.72 | 2,958,198.13 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 工业发展补助 | 常德市财政局、临澧县科技和工业信息化局、临澧县财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 124,500.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 研究开发科技创新补助 | 江门市人力资源社会保障局、江门市财政局、江门市新会区科学技术局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 1,650,000.00 | 701,000.00 | 与收益相关 |
| 就业维稳补助 | 常德市人民政府、常德市人力资源和社会保障局、湖南省人力资源和社会保障厅、江门市新会区人力资源社会保障局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 288,983.57 | 148,207.00 | 与收益相关 |
| 高效节能类资金补助 | 江门市工业和信息化局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 381,030.00 | 与收益相关 |
| 进口贴息 | 江门市新会区经济信息和商务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 26,674.00 | 与收益相关 | |
| 科学技术奖、省名牌奖 | 江门市人民政府、江门市质量技术监督局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 经济信息和商务局黄金十条2018年第一批申报对付奖励 | 江门市新会区经济信息和商务局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 290,865.00 | 与收益相关 |
| 其他 | 江门市经济信息和商务局、江门市市场监督管理局、江门市工业和信息化局、江门市新会区财政局、江门市新会区环境保护局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 257,960.00 | 85,880.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 2,371,443.57 | 2,283,656.00 |
其他说明：
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 23,000.00 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 844,232.35 | 1,357,168.23 | 844,232.35 |
| 其他 | 59,863.46 | 849,202.09 | 59,863.46 |
| 合计 | 904,095.81 | 2,229,370.32 | 904,095.81 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,639,301.17 | 10,334,001.76 |
| 递延所得税费用 | 31,609,327.87 | -5,113,366.28 |
| 合计 | 34,248,629.04 | 5,220,635.48 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 45,072,349.44 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,268,087.35 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -767,907.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -695,136.81 |
| 非应税收入的影响 | -2,227,077.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,709,056.77 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,437,690.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 28,478,205.89 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -78,909.82 |
| 所得税费用 | 34,248,629.04 |
50、其他综合收益详见附注。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助、贴息等 | 1,645,443.57 | 2,950,656.00 |
| 存款利息 | 14,042,517.25 | 5,137,129.46 |
| 保险赔款 | 583,217.85 | 1,732,039.18 |
| 收押金 | 752,885.00 | 3,204,392.00 |
| 收租金 | 1,567,336.00 | 1,580,204.00 |
| 收个人还借款 | 666,314.00 | 763,717.50 |
| 收保证金 | 17,000.00 | 1,921,218.35 |
| 其他往来 | 1,795,541.73 | 6,499,254.14 |
| 合计 | 21,070,255.40 | 23,788,610.63 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 54,212,238.28 | 60,976,807.52 |
| 办公及公务接待 | 14,968,414.82 | 11,758,000.81 |
| 差旅费 | 5,496,829.53 | 5,547,099.55 |
| 银行手续费 | 6,068,912.45 | 6,795,847.94 |
| 维修费 | 2,800,147.57 | 4,763,244.54 |
| 董事会费 | 610,593.41 | 579,507.91 |
| 退押金 | 1,425,135.00 | 1,220,756.00 |
| 中介费 | 1,173,925.00 | 1,088,011.93 |
| 支付保证金 | 1,921,218.35 | |
| 咨询费 | 5,000,000.00 | |
| 其他往来款收支净额及其他 | 19,564,364.74 | 10,379,359.43 |
| 合计 | 106,320,560.80 | 110,029,853.98 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托贷款手续费 | 1,080,000.00 | |
| 合计 | 1,080,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 7,796,328.46 | |
| 筹资费用 | 130,000.00 | 800,626.84 |
| 合计 | 130,000.00 | 8,596,955.30 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 10,823,720.40 | 38,211,193.79 |
| 加：资产减值准备 | 16,892,716.54 | 25,374,603.86 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 98,994,989.46 | 103,846,543.25 |
| 无形资产摊销 | 1,199,530.44 | 1,351,006.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -6,092.19 | 3,525,836.78 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 844,232.35 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -121,269,522.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 39,391,393.71 | 41,728,492.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -18,658,206.38 | -4,272,347.88 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 416,428.19 | -11,083,107.55 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 31,192,899.68 | 6,044,342.47 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 37,587,701.26 | -79,769,425.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 212,946,984.85 | 180,810,250.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -136,778,889.70 | -58,289,215.74 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 173,577,886.37 | 247,478,172.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 344,732,874.54 | 366,626,429.25 |
| 减：现金的期初余额 | 366,626,429.25 | 275,061,811.18 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -21,893,554.71 | 91,564,618.07 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 344,732,874.54 | 366,626,429.25 |
| 其中：库存现金 | 34,991.43 | 96,806.43 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 344,697,883.11 | 366,529,622.82 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 344,732,874.54 | 366,626,429.25 |
其他说明：
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,218,416.19 | 保证金 |
| 应收票据 | 48,469,122.30 | 已质押 |
| 固定资产 | 118,886,084.87 | 用于借款抵押 |
| 无形资产 | 31,103,473.82 | 用于借款抵押等 |
| 合计 | 210,677,097.18 | -- |
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 114,713,979.19 |
| 其中：美元 | 16,298,726.48 | 6.976200 | 113,703,175.67 |
| 欧元 | 806.33 | 7.815500 | 6,301.88 |
| 港币 | 1,112,781.31 | 0.895780 | 996,807.24 |
| 日元 | 100,034.02 | 0.064086 | 6,410.78 |
| 马尔代夫币 | 2,760.00 | 0.465080 | 1,283.62 |
| 应收账款 | -- | -- | 14,190,208.28 |
| 其中：美元 | 1,925,742.74 | 6.9762 | 13,434,366.50 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 843,780.59 | 0.8958 | 755,841.78 |
| 应收账款（信用证） | 22,715,084.62 | ||
| 其中：美元 | 3,256,082.77 | 6.9762 | 22,715,084.62 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付帐款 | 1,900,450.55 | ||
| 其中：美元 | 156,048.09 | 6.9762 | 1,088,622.69 |
| 欧元 | 71,196.00 | 7.8155 | 556,432.34 |
| 日元 | 3,985,200.00 | 0.0641 | 255,395.53 |
| 应付帐款 | 62.79 | ||
| 其中：美元 | 9.00 | 6.9762 | 62.79 |
| 应付帐款（信用证） | 32,953,455.92 | ||
| 其中：美元 | 4,723,697.13 | 6.9762 | 32,953,455.92 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司在香港设立美达尼龙有限公司、导通投资有限公司、香港美华投资有限公司，以美元为记账本位
币。对上述公司的财务报表进行折算时，所有资产（其长期投资按发生时的即期汇率外）、负债项目的折算汇率为6.9762，损益类项目折算汇率为6.9197，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，按照发生时的即期汇率折算。
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关的政府补助 | 124,500.00 | 工业发展补助 | 124,500.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,650,000.00 | 研究开发科技创新补助 | 1,650,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 288,983.57 | 就业维稳补助 | 288,983.57 |
| 与收益相关的政府补助 | 50,000.00 | 高效节能类资金补助 | 50,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 257,960.00 | 其他 | 257,960.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
2019年11月5日投资设立了青岛美达新能源环保科技有限公司，纳入本次合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 新会 | 新会 | 制造 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 新会新锦纺织有限公司 | 新会 | 新会 | 制造 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 导通投资有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 5.00% | 95.00% | 投资设立 |
| 南充美华尼龙有限公司 | 南充 | 南充 | 制造 | 75.00% | 25.00% | 投资设立 |
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 | 新会 | 新会 | 制造 | 75.00% | 投资设立 | |
| 美达尼龙有限公司 | 香港 | 香港 | 投资、贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 鹤山美华纺织有限公司 | 鹤山 | 鹤山 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 常德美华尼龙有限公司 | 常德 | 常德 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市美新投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 四川美华新材料有限公司 | 南充 | 南充 | 制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港美华投资有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| 青岛美达旭阳投资管理有限公司 | 青岛 | 青岛 | 投资 | 95.00% | 投资设立 | |
| 青岛美达新能源环保科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 新能源环保技术开发等 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股 | 本期归属于少 | 本期向少数股 | 期末少数股东 |
| 比例 | 数股东的损益 | 东宣告分派的股利 | 权益余额 | |
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 | 25.00% | -3,375,201.94 | 38,236,941.92 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 | 130,409,655.22 | 27,005,797.23 | 157,415,452.45 | 4,393,083.54 | 74,601.20 | 4,467,684.74 | 140,128,395.67 | 30,812,536.41 | 170,940,932.08 | 4,417,755.40 | 74,601.20 | 4,492,356.60 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 | 105,861,082.01 | -13,500,807.77 | -13,500,807.77 | 56,061,345.18 | 173,421,841.86 | 3,682,697.96 | 3,682,697.96 | 16,680,480.66 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司的应收账款主要为赊销款，其他应收款主要为保证金。本公司会对超过信用期的客户赊销款进行监控并积极催收，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
于2019年12月末，本公司的外部借款中浮动利率借款金额为321,574,437.57元，因此，在其他变量不变的情况下，借款年利率每提高1%或下降1%，将减少或增加利润321.57万元。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期，本公司签署1500万美元的远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：(3)
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 113,703,175.67 | 1,010,803.52 | 114,713,979.19 | 134,478,360.42 | 1,652,397.07 | 136,130,757.49 |
| 应收账款（信用证） | 22,715,084.62 | 22,715,084.62 | 26,555,569.26 | 26,555,569.26 | ||
| 应收账款 | 13,434,366.50 | 755,841.78 | 14,190,208.28 | 7,327,957.99 | 583,783.44 | 7,911,741.43 |
| 预付账款 | 1,088,622.69 | 811,827.87 | 1,900,450.55 | |||
| 小计 | 150,941,249.48 | 2,578,473.16 | 153,519,722.64 | 168,361,887.67 | 2,236,180.51 | 170,598,068.18 |
| 应付账款 | 32,953,455.92 | 32,953,455.92 | 64,102.29 | 64,102.29 |
| 应付账款（信用证） | 62.79 | 62.79 | 20,369,757.97 | 20,369,757.97 | ||
| 小计 | 32,953,518.70 | 0.00 | 32,953,518.70 | 20,433,860.26 | 20,433,860.26 |
于2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润1,205.66万元（2018年12月31日：1,501.64万元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
（3）其他价格风险
本期本公司未持有其他上市公司的权益投资。流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 109,390,000.00 | 109,390,000.00 | |||
| 应付票据 | 471,998,550.00 | 471,998,550.00 | |||
| 应付账款 | 129,513,905.86 | 129,513,905.86 | |||
| 其他应付款 | 35,862,115.14 | 6,829,434.76 | 42,691,549.90 | ||
| 应付利息 | 485,353.96 | 485,353.96 | |||
| 长期借款 | 34,584,437.57 | 89,600,000.00 | 40,000,000.00 | 48,000,000.00 | 212,184,437.57 |
| 合计 | 779,914,516.69 | 89,600,000.00 | 40,000,000.00 | 54,829,434.76 | 966,263,797.29 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 233,390,000.00 | 233,390,000.00 | |||
| 应付票据 | 457,377,200.00 | 457,377,200.00 | |||
| 应付账款 | 254,430,819.08 | 254,430,819.08 | |||
| 其他应付款 | 32,703,372.41 | 6,814,499.68 | 39,517,872.09 | ||
| 应付利息 | 734,717.22 | 734,717.22 | |||
| 长期借款 | 30,200,000.00 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | 137,600,000.00 | 248,000,000.00 |
| 合计 | 1,008,836,108.71 | 40,100,000.00 | 40,100,000.00 | 144,414,499.68 | 1,233,450,608.39 |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）其他非流动金融资产 | 343,215,971.25 | 343,215,971.25 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 343,215,971.25 | 343,215,971.25 | ||
| （2）权益工具投资 | 343,215,971.25 | 343,215,971.25 | ||
| （四）投资性房地产 | 178,722,339.00 | 178,722,339.00 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | 122,131,800.00 | 122,131,800.00 | ||
| 2.出租的建筑物 | 56,590,539.00 | 56,590,539.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 521,938,310.25 | 521,938,310.25 | ||
| （六）交易性金融负债 | 1,519,500.00 | 1,519,500.00 | ||
| 衍生金融负债 | 1,519,500.00 | 1,519,500.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,519,500.00 | 1,519,500.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本期未涉及。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 投资性房地产 | 178,722,339.00 | 市场法 | ||
| 非交易性权益工具投资 | 343,215,971.25 | 市场法 | ||
| 交易性金融负债 | 1,519,500.00 | 现金流量折现法 | 公开可查询的远期汇率 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本期不涉及。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 青岛 | 咨询管理、光电产品经营 | 65884.2134万元 | 29.33% | 29.33% |
本企业的母公司情况的说明青岛昌盛日电新能源控股有限公司持有本公司股票154,911,124.00股，其中153,118,182.00股被设置质押。其他说明：本公司最终控制方李坚之通过青岛昌盛东方实业集团有限公司持有青岛昌盛日电新能源控股有限公司57.02%股权，间接持有本公司29.33%股权。本公司最终控制方是：李坚之
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本公司本期无重要的合营或联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 青岛昌盛东方实业集团有限公司 | 本公司母公司的控股股东 |
| 青岛昌盛东方物业服务有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 青岛昌盛日电投资发展有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 杨凌华盛绿能农业发展集团有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 青岛昌盛日电管理咨询服务有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 青岛昌盛日电太阳能科技股份有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 杨凌华盛绿能农业发展集团有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 杭州启衡新能源科技有限公司 | 受同一母公司控制的企业 |
| 青岛归元信息科技有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 青岛昌盛农湾资产管理有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 大工（青岛）新能源材料技术研究院有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 青岛萨纳斯智能科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 青岛荣盛微藻生物科技有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 青岛青软实训教育科技股份有限公司 | 受同一实际控制人控制的企业 |
| 东营市昌盛太阳能科技有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
| 青岛合盛能源科技有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
| 四川凯盛电力工程设计有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
| 四川星涵建设工程有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
| 青岛盛世通达建设工程有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
| 青岛昌盛东方置业有限公司 | 受公司董事控制的企业 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 青岛昌盛东方置业有限公司 | 代建代管咨询费 | 108,965.72 | 否 | 44,153.97 | |
| 大工（青岛）新能源材料技术研究院有限公司 | 技术开发服务费 | 160,500.00 | 否 | 160,500.00 |
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元2019年子公司美达尼龙有限公司开立进口信用证 USD15,108,701.77元是由母公司担保。本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 借款余额 | 担保方式 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 265,000,000.00 | 保证 | 2018年06月01日 | 2023年12月30日 | 否 | |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 150,000,000.00 | 29,390,000.00 | 保证、抵押 | 2019年11月08日 | 2022年11月08日 | 否 |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 90,000,000.00 | 保证 | 2019年07月01日 | 2021年07月01日 | 否 | |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 200,000,000.00 | 50,000,000.00 | 保证 | 2016年12月09日 | 2021年12月09日 | 否 |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 165,000,000.00 | 保证 | 2017年11月01日 | 2022年10月31日 | 否 | |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 50,000,000.00 | 30,000,000.00 | 保证 | 2018年08月17日 | 2028年08月17日 | 否 |
| 被担保方 | 担保金额 | 借款余额 | 担保方式 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 常德美华尼龙有限公司 | 500,000,000.00 | 162,384,437.57 | 保证 | 2014年12月15日 | 2019年12月14日 | 否 |
| 美达尼龙有限公司（USD） | 12,000,000.00 | 保证 | 2019年06月01日 | 2020年05月31日 | 否 | |
| 新会德华尼龙切片有限公司 | 50,000,000.00 | 保证 | 2019年10月18日 | 2024年10月18日 | 否 |
| 新会德华尼龙切片有限公司/南充美华尼龙有限公司/鹤山美华纺织有限公司/李坚之/潘岱岩 | 200,000,000.00 | 49,800,000.00 | 保证、抵押 | 2018年09月14日 | 2028年09月14日 | 否 |
关联担保情况说明2019年子公司美达尼龙有限公司开立进口信用证 USD15,108,701.77元是由母公司担保。2019年公司开立的国内信用证和银行承兑汇票累计发生额1,704,326,950.00元和进口信用证US11,023,508.95元是由子公司新会德华尼龙切片有限公司担保。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
公司需要披露的承诺事项本公司于2019年11月15日新设子公司青岛美达新能源环保科技有限公司，注册资本200万元，本公司出资额200万元，以货币方式出资，出资期限为2039年12月31日。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
与关联方相关的担保事项详见本附注“十、关联方及关联交易”部分相应内容。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
本公司的子公司新会美达福邦特尼龙切片有限公司为中外合资公司，营业期限至2020年5月16日，本公司拟收购外方股权，截止报告，股权收购事宜尚在商讨中。
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 10,562,792.46 |
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
i. 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
ii. 未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司及子公司主要从事锦纶6切片、丝的生产销售，以及配套的纺织生产。
主营业务分行业
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 化工行业 | 1,383,962,730.78 | 1,336,945,352.38 | 1,891,674,665.04 | 1,731,382,147.85 |
| 化纤行业 | 1,475,554,884.82 | 1,403,025,378.26 | 1,779,507,096.70 | 1,656,299,694.64 |
| 纺织印染行业 | 111,029,472.73 | 87,890,845.89 | 124,741,962.67 | 104,411,925.20 |
| 合计 | 2,970,547,088.33 | 2,827,861,576.53 | 3,795,923,724.41 | 3,492,093,767.69 |
主营业务分产品
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 切片 | 1,383,962,730.78 | 1,336,945,352.38 | 1,891,674,665.04 | 1,731,382,147.85 |
| 锦纶丝 | 1,475,554,884.82 | 1,403,025,378.26 | 1,779,507,096.70 | 1,656,299,694.64 |
| 纺织印染布 | 111,029,472.73 | 87,890,845.89 | 124,741,962.67 | 104,411,925.20 |
| 合计 | 2,970,547,088.33 | 2,827,861,576.53 | 3,795,923,724.41 | 3,492,093,767.69 |
主营业务分地区
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 广东 | 836,620,514.69 | 796,434,776.92 | 1,052,358,489.60 | 968,126,545.66 |
| 福建 | 552,261,910.79 | 525,734,886.96 | 795,705,554.28 | 732,016,396.73 |
| 江浙 | 769,361,642.65 | 732,406,577.98 | 1,077,945,978.28 | 991,665,983.29 |
| 境外 | 297,700,003.85 | 283,400,456.95 | 388,085,920.21 | 357,023,091.53 |
| 国内其他地区 | 514,603,016.35 | 489,884,877.72 | 481,827,782.04 | 443,261,750.48 |
| 合计 | 2,970,547,088.33 | 2,827,861,576.53 | 3,795,923,724.41 | 3,492,093,767.69 |
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 438,911.15 | 0.8% | 438,911.15 | 100.00% | 0.00 | 438,911.15 | 1.05% | 438,911.15 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 438,911.15 | 0.8% | 438,911.15 | 100.00% | 0.00 | 438,911.15 | 1.05% | 438,911.15 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,459,201.56 | 99.20% | 2,614,334.88 | 4.80% | 51,844,866.68 | 41,467,965.32 | 98.95% | 2,073,517.27 | 5.00% | 39,394,448.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 52,271,985.20 | 95.22% | 2,614,334.88 | 5% | 49,657,650.32 | |||||
| 组合2 | 2,187,216.36 | 3.98% | 2,187,216.36 | |||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 41,467,965.32 | 98.95% | 2,073,517.27 | 5.00% | 39,394,448.05 | |||||
| 合计 | 54,898,112.71 | 100.00% | 3,053,246.03 | 51,844,866.68 | 41,906,876.47 | 100.00% | 2,512,428.42 | 39,394,448.05 |
按单项计提坏账准备：438,911.15单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 438,911.15 | 438,911.15 | 100.00% | 客户公司进入破产清算 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：2,614,334.88
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 52,271,985.20 | 2,614,334.88 | 5.00% |
| 组合2 | 2,187,216.36 | ||
| 合计 | 54,459,201.56 | 2,614,334.88 | -- |
确定该组合依据的说明：
组合1
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 52,269,205.07 | 2,613,460.25 | 5.00 |
| 1－2年 | 400.00 | 81.25 | 20.31 |
| 2－3年 | 2,380.13 | 793.38 | 33.33 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3年以上 | |||
| 合计 | 52,271,985.20 | 2,614,334.88 | |
其中组合1为主营业务形成的货款。组合2
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,187,216.36 | ||
| 合计 | 2,187,216.36 | ||
组合2为已由银行出具承兑函的信用证形成的应收款项，其信用风险和延期风险很小，逾期违约率极低，不计提坏账准备。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,456,421.43 |
| 1至2年 | 400.00 |
| 2至3年 | 2,380.13 |
| 3年以上 | 438,911.15 |
| 合计 | 54,898,112.71 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期计提坏账准备540,817.61元。
（3）本期无实际核销的应收账款
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 福建凯邦锦纶科技有限公司 | 15,650,799.18 | 28.51% | 782,539.96 |
| 安徽中天纺织科技股份有限公司 | 12,449,765.92 | 22.68% | 622,488.30 |
| 杭州本松新材料技术股份有限公司 | 9,319,767.85 | 16.98% | 465,988.39 |
| 苏州旭光聚合物有限公司 | 4,403,267.34 | 8.02% | 220,163.37 |
| 索尔维（上海）工程塑料有限公司 | 1,732,799.91 | 3.16% | 86,640.00 |
| 合计 | 43,556,400.20 | 79.35% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 210,000.00 | |
| 合计 | 210,000.00 |
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 | 210,000.00 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | ||
| 合计 | 210,000.00 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -90,000.00 | -90,000.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期计提其他应收款坏账准备-90,000.00元。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | ||
| 合计 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新会德华切片有限公司 | 290,521,080.74 | 290,521,080.74 | |||||
| 新会美达福邦特尼龙切片有限公司 | 117,945,913.36 | 117,945,913.36 | |||||
| 新会新锦纺织有限公司 | 85,031,200.00 | 85,031,200.00 | |||||
| 南充美华尼龙有限公司 | 19,533,300.00 | 19,533,300.00 | |||||
| 美达尼龙有限公司 | 36,092,620.00 | 36,092,620.00 | |||||
| 导通投资有限公司 | 11,183.55 | 11,183.55 | |||||
| 深圳市美新投资有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 四川美华新材料有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 青岛美达旭阳投资管理有限公司 | 28,500,000.00 | 28,500,000.00 | |||||
| 合计 | 667,635,297.65 | 667,635,297.65 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,031,723,536.89 | 1,983,558,216.42 | 2,626,023,658.37 | 2,477,929,524.77 |
| 其他业务 | 62,417,248.88 | 58,528,883.57 | 17,245,189.97 | 13,739,613.20 |
| 合计 | 2,094,140,785.77 | 2,042,087,099.99 | 2,643,268,848.34 | 2,491,669,137.97 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 8,908,308.68 | |
| 理财收益 | 409,551.80 | 1,872,417.84 |
| 合计 | 9,317,860.48 | 1,872,417.84 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -838,140.16 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,371,443.57 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,082,444.86 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 121,456,484.24 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 8,667,452.84 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -186,962.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 526,891.10 | |
| 减：所得税影响额 | 32,378,747.66 | |
| 少数股东权益影响额 | 37,264.13 | |
| 合计 | 100,663,602.66 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.99% | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.01% | -0.16 | -0.16 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
（1）会计政策变更相关补充资料
本公司根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的上年年初、上年年末合并资产负债表如下：
| 项目 | 上年年初余额 | 上年年末余额 | 期末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 283,312,605.57 | 372,257,597.94 | 356,951,290.73 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 不适用 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 526,271,098.45 | 263,688,847.57 | 60,125,294.03 |
| 应收账款 | 257,027,002.65 | 151,179,319.65 | 159,812,260.72 |
| 应收款项融资 | 不适用 | 不适用 | 49,035,669.98 |
| 预付款项 | 135,173,720.29 | 94,601,532.14 | 97,503,457.51 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,576,425.48 | 422,620.31 | 147,022.17 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 305,148,149.90 | 384,917,574.93 | 347,329,873.67 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 37,672,454.89 | 251,927,940.84 | 166,721,201.16 |
| 流动资产合计 | 1,551,181,457.23 | 1,518,995,433.38 | 1,237,626,069.97 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | 不适用 | |
| 可供出售金融资产 | 214,132,722.75 | 220,239,987.01 | 不适用 |
| 其他债权投资 | 不适用 | 不适用 | |
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 不适用 | 不适用 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | 不适用 | 357,478,688.23 |
| 投资性房地产 | 179,293,187.75 | 178,909,301.00 | 178,722,339.00 |
| 固定资产 | 899,026,464.64 | 827,890,638.52 | 796,934,877.16 |
| 在建工程 | 45,703,656.40 | 64,090,134.52 | 46,409,733.31 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 41,820,931.50 | 47,064,077.14 | 45,864,546.70 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 2,994,611.72 | 14,077,719.27 | 14,786,291.08 |
| 其他非流动资产 | 22,180,041.38 | ||
| 非流动资产合计 | 1,382,971,574.76 | 1,374,451,898.84 | 1,440,196,475.48 |
| 资产总计 | 2,934,153,031.99 | 2,893,447,332.22 | 2,677,822,545.45 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 198,460,000.00 | 233,390,000.00 | 109,390,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | 不适用 | 1,519,500.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | 428,131,800.00 | 457,377,200.00 | 471,998,550.00 |
| 应付账款 | 346,806,532.33 | 254,430,819.08 | 129,513,935.86 |
| 预收款项 | 34,399,263.97 | 34,399,263.97 | 57,179,740.53 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 41,271,923.30 | 35,058,568.18 | 32,178,280.65 |
| 应交税费 | 15,897,882.54 | 7,397,253.68 | 9,322,864.88 |
| 其他应付款 | 62,099,563.32 | 40,252,589.31 | 43,176,903.86 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 41,113,333.36 | 30,200,000.00 | 34,584,437.57 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,176,618,780.00 | 1,092,505,694.22 | 888,864,213.35 |
| 非流动负债： |
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 198,000,000.00 | 217,800,000.00 | 177,600,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 22,311,000.00 | 22,978,000.00 | 22,271,000.00 |
| 递延所得税负债 | 74,877,654.73 | 80,921,997.20 | 115,680,576.13 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 295,188,654.73 | 321,699,997.20 | 315,551,576.13 |
| 负债合计 | 1,471,807,434.73 | 1,414,205,691.42 | 1,204,415,789.48 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 95,825,323.55 | 95,635,758.22 | -6,374,579.84 |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 80,512,063.16 | 82,413,216.37 | 97,336,547.45 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 78,945,611.08 | 93,209,780.34 | 177,821,073.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,421,654,127.89 | 1,437,629,885.03 | 1,435,154,170.91 |
| 少数股东权益 | 40,691,469.37 | 41,611,755.77 | 38,252,585.06 |
| 所有者权益合计 | 1,462,345,597.26 | 1,479,241,640.80 | 1,473,406,755.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,934,153,031.99 | 2,893,447,332.22 | 2,677,822,545.45 |
第十二节备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）
上公开披露的公司文件正本及公告原稿。
上述文件置备场所：董事会秘书办公室。
广东新会美达锦纶股份有限公司
法定代表人：李坚之
2020年4月26日