北大医药股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人袁平东、主管会计工作负责人赵全波及会计机构负责人(会计主管人员)王勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中描述了公司可能面临的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）为公司指定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 37
第九节 公司债相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 114
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或北大医药 | 指 | 北大医药股份有限公司 |
| 方正集团 | 指 | 北大方正集团有限公司 |
| 北大医疗 | 指 | 北大医疗产业集团有限公司 |
| 北大资产经营公司 | 指 | 北京北大资产经营有限公司 |
| 合成集团 | 指 | 西南合成医药集团有限公司 |
| 方正医药研究院 | 指 | 方正医药研究院有限公司 |
| 武汉叶开泰 | 指 | 武汉叶开泰医药科技有限公司 |
| 北大医药武汉公司 | 指 | 北大医药武汉有限公司 |
| 北医医药 | 指 | 北京北医医药有限公司 |
| 大新药业 | 指 | 北大医药重庆大新药业股份有限公司 |
| 方鑫化工 | 指 | 重庆方鑫精细化工有限公司 |
| 重庆合成 | 指 | 重庆西南合成制药有限公司 |
| 重庆和生 | 指 | 重庆和生药业有限公司 |
| 方港医药 | 指 | 重庆方港医药有限公司 |
| 肿瘤医院管理公司 | 指 | 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 |
| 北大医疗产业基金 | 指 | 北京北大医疗产业基金管理有限公司 |
| 北大医学部 | 指 | 北京大学医学部 |
| 上海拓康 | 指 | 上海方正拓康贸易有限公司 |
| 拓康香港 | 指 | 方正拓康（香港）贸易有限公司 |
| 心安医疗 | 指 | 心安（北京）医疗投资咨询有限公司 |
| 财政部 | 指 | 中华人民共和国财政部 |
| 上市规则 | 指 | 深圳证券交易所股票上市规则 |
| 规范运作指引 | 指 | 深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引 |
| 元 | 指 | 除特别说明外，指人民币元 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 北大医药 | 股票代码 | 000788 |
| 变更后的股票简称（如有） | / | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北大医药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 北大医药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | PKU HealthCare Corp.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | / | ||
| 公司的法定代表人 | 袁平东 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 袁宇飞 | 郑鑫 |
| 联系地址 | 重庆市渝北区金开大道56号两江天地1单元10楼 | 重庆市渝北区金开大道56号两江天地1单元10楼 |
| 电话 | 023-67525366 | 023-67525366 |
| 传真 | 023-67525300 | 023-67525300 |
| 电子信箱 | zqb@pku-hc.com | zqb@pku-hc.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,059,880,286.54 | 1,046,660,110.85 | 1.26% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 26,727,238.89 | 21,268,486.51 | 25.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 26,807,776.61 | 12,504,566.37 | 114.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 32,331,345.10 | 13,182,278.54 | 145.26% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0448 | 0.0357 | 25.49% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0448 | 0.0357 | 25.49% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.25% | 1.84% | 0.41% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,109,519,771.45 | 2,075,937,622.96 | 1.62% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,194,857,090.16 | 1,176,305,395.07 | 1.58% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 82.22 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 38,021.34 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -152,759.97 | |
| 减：所得税影响额 | -33,726.36 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -392.33 | |
| 合计 | -80,537.72 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
(一)主要业务概况公司所属行业为医药制造业。本报告期内公司主要从事化学药品制剂的研发、生产和销售，医药流通以及医疗服务等业务。简要情况如下：
1、药品研发：拥有国家级技术中心，依托北京大学医学部深厚的学术基础以及北大医疗旗下研发企业的研发资源，进行自主研发与合作研发。在研产品涵盖精神类、抗感染类、心脑血管类、消化系统类等多个领域。
2、制剂业务：目前制剂销售以国内市场为主，上市的制剂产品主要覆盖抗感染类、内分泌类、精神类、消化系统类、心血管类、镇痛等；此外，公司拥有健全的营销网络和覆盖全国的营销渠道，并能够合法、有效开展药品销售活动。
3、流通业务：通过北医医药、武汉叶开泰两家全资子公司从事第三方药品、器械和耗材的分销、零售、医院集采、药房托管等业务。
4、医疗服务：主要是公司参股的北京北大医疗肿瘤管理公司控股的迦南门诊从事的肿瘤筛查、健康管理及诊疗等服务。
报告期内，通过积极调整营销结构，培育和挖掘产品的盈利能力等方式实现了公司业绩的稳定增长。（二）行业情况近年来，在高频的行业政策引导、健康中国产业发展的战略推动、人口老龄化逐渐显现等多因素影响下，医药行业已迎来发展新周期。通过一致性评价，提升了中国仿制药质量水平，实现进口替代，通过优先审评，实现新药快速上市，保障切实民生需求，通过医保控费来改变医生的用药行为，通过两票制的推行，使医药产业价值链更加合理，通过取消药品加成，以药养医的局面正在发生变化。在这些深刻变革背景下，中国的创新药也迎来全新发展机遇，医药产业创新力的日益增强，昭示着中国制药产业正处于新时代的开端。
根据国家统计局发布数据显示，2018年上半年，医药制造业整体运行平稳，医药制造业规模以上企业实现营业收入12,700.1亿元，同比增长13.3%；实现利润总额1,585.7亿元，同比增长14.4%。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司现主要以制剂研发、生产、销售及医药流通等业务为主。（一）研发优势公司拥有国家级化学合成药物研发技术中心，同时，公司依托北京大学医学院深厚的学术基底以及北大医疗产业集团旗下的方正医药研究院的优势研发资源，共同开展药品研发合作，实现了从创新药物研发到产品工艺技术革新的产品创新全覆盖，现已形成丰富的在研产品梯队，将有力保障后续产品供应，助力公司长远发展。
（二）营销优势成熟的营销团队和营销网络是公司核心竞争力的重要组成部分。公司非常重视市场拓展和销售渠道的建设，制剂营销网络现已基本覆盖全国，并能在新政策形势下顺利进行合规运营；与此同时，公司还拥有分别以北京、湖北地区为核心的医药商业流通中心，其深度分销和配送服务已积蓄了丰富的经验和资源网络，其中，北医医药定位于服务北大医疗产业集团优势医疗资源的集采平台，并和武汉叶开泰均已形成成熟的盈利模式。
（三）企业文化优势“创新、责任、信任、努力”的企业文化已成为推动各项工作的核心导向，具有积极向上的引导作用，公司综合竞争力得到进一步提升。
公司将充分利用北京大学的品牌和资源，集中力量专注制剂研发、生产及销售，加强公司内生增长并适时推进外延发展，最终实现公司的战略目标。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
近年来，随着医药行业政策、法规制度的陆续出台和持续推进，国内医药行业正驶入规范发展的快车道，给国内医药企业带来了重大的机遇和挑战。从行业基本面上来看，医药行业的发展方向已经比较明确。上游原料药行业受环保政策压力影响继续清除落后产能，中游制剂研发在政策上实行优化审评、鼓励创新，制剂生产领域持续推进一致性评价工作，实现优胜劣汰和进口替代；下游医药流通两票制持续推进，将促进行业集中度的提升，医院严控药占比、分级诊疗等也将推动医改的持续深化。
面对当前医药行业的新形势，公司精心谋划，积极应对，确立了“外延重收购兼并、内生重医药工业”的发展战略及“在三年内，公司利润、市值规模实现翻番”的战略目标。为保证战略目标的达成，我们将在以下两方面持续发力：
一方面，公司将通过加大原有产品一致性评价的投入，努力优化产品结构，提高核心产品的市场占有率；并通过借助大股东旗下方正医药研究院强大的研发实力实现高端新产品引入和项目技术合作，从而丰富公司产品储备，增强盈利能力，改善盈利结构，力争用三年时间实现公司业绩在2018年基础上再翻一倍。
另一方面，公司将充分发挥北大医疗旗下唯一上市平台的影响力和资源整合力，聚集资源与资本，力争在三年时间内并购一到两家体量超过现有上市公司盈利规模的医药或医疗优质资产。以进一步提升公司市值及行业地位，使公司尽快迈入中国医药医疗服务第一阵营。
2018年上半年，公司在“抓项目、调结构、结硬寨、打呆仗”新的经营理念指导下，不再盲目追求营业收入增长的表面繁荣，紧紧咬住利润增长这一关键指标，进一步夯实营销结构，集中精力重点发展医药工业，优化医药商业，使得公司主营业务和盈利结构得到进一步优化。报告期内，公司实现营业收入105,988.03万元，其中，公司医药工业上半年度实现营业收入3.61亿元，较上年同期增长97.81%，运营成本却下降了7.11%。正是因为这样的调整，使得归属于母公司股东的净利润实现2,672.72万元，较上年同期增长25.67%。截至2018年6月30日，公司资产总额为210,951.98万元；归属于母公司股东的净资产为 119,485.71万元；报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为3,233.13万元，较上年同期增长145.26%，经营质量进一步改善，实现了2018年上半年度的调结构，重医药工业战略。
医药工业方面：报告期内，公司狠抓医药工业改革，积极开展产品仿制药质量和疗效一致性评价工作；深入挖掘新老产品潜力，促成产品结构优化、调整；同时大力加强新产品市场拓展，老产品维稳上量工作。期内医药工业保持快速增长，重点产品取得新的突破，销量稳步上升，产品盈利结构得到持续改善。报告期内，医药工业实现主营业务收入同比增长97.81%；净利润（剔除财政扶持资金补助影响）同比增长182%。公司在不断夯实基础，做好内生业绩增长的同时，密切关注外部优质产品的并购机会，2018年上半年，公司确定了多个具有良好市场前景的合作项目，涉及风湿骨科领域及心脑血管领域，项目的落地将会进一步丰富公司的产品线，为未来业绩的提升奠定良好的产品结构。
医药流通方面：报告期内，公司稳定并推进北大医药武汉公司的配送业务以及北京北医医药的供应链管理业务，同时持续拓展北京和湖北两地业务；随着医改政策持续不断地推进，为应对市场的不断变化，在扩大集中配送、医药药房托管优质资源的同时，公司加强了对流通业务的梳理、整合，集中主要精力服务优质资源，业务毛利率同比上升。报告期内，医药流通业务实现主营业务收入6.94亿，同比下降19.5%，但医药流通业务整体毛利率较去年同期提升1.92%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,059,880,286.54 | 1,046,660,110.85 | 1.26% | |
| 营业成本 | 649,556,219.43 | 814,850,083.08 | -20.29% | |
| 销售费用 | 302,624,639.80 | 149,334,661.70 | 102.65% | 主要系本期市场拓展费用增加 |
| 管理费用 | 52,662,113.20 | 47,554,846.33 | 10.74% | |
| 财务费用 | 3,065,543.43 | 838,833.94 | 265.45% | 主要系本期短期借款增加，导致利息支出增加 |
| 所得税费用 | 12,046,972.66 | 4,942,409.25 | 143.75% | 主要系当期企业所得税增加 |
| 研发投入 | 4,319,578.07 | 3,634,508.41 | 18.85% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,331,345.10 | 13,182,278.54 | 145.26% | 主要受销售回款增长及医药流通板块业务调整影响 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,740,036.78 | -676,237.21 | -453.07% | 本期购建固定资产、无形资产增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 81,932,622.93 | -49,775,861.19 | 264.60% | 主要系本期贷款增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 110,535,860.10 | -37,269,819.86 | 396.58% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 药品制造业 | 360,967,176.75 | 47,440,554.88 | 86.86% | 97.81% | -7.11% | 14.84% |
| 药品流通业 | 694,446,872.45 | 601,327,987.76 | 13.41% | -19.48% | -21.23% | 1.92% |
| 分产品 | ||||||
| 1、药品制造 | 360,967,176.75 | 47,440,554.88 | 86.86% | 97.81% | -7.11% | 14.84% |
| 原料药 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 制剂药 | 360,967,176.75 | 47,440,554.88 | 86.86% | 97.81% | -7.11% | 14.84% |
| 2、药品流通 | 692,630,526.71 | 599,919,868.12 | 13.39% | -19.50% | -21.28% | 1.96% |
| 药品 | 348,305,231.75 | 322,791,937.65 | 7.32% | -27.88% | -29.64% | 2.33% |
| 医疗器械及试剂 | 344,325,294.96 | 277,127,930.47 | 19.52% | -8.79% | -8.63% | -0.14% |
| 3、商品及材料销售 | 1,816,345.74 | 1,408,119.64 | 22.48% | -8.88% | 10.45% | -13.57% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,055,414,049.20 | 648,768,542.64 | 38.53% | 1.00% | -20.34% | 16.47% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -2,971,912.61 | -7.70% | 确认联营企业当期投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 4,071,549.27 | 10.55% | 坏账准备 | 否 |
| 营业外收入 | 12,000.73 | 0.03% | 否 | |
| 营业外支出 | 164,760.70 | 0.43% | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 469,961,164.91 | 22.28% | 419,989,243.25 | 20.23% | 2.05% | |
| 应收账款 | 912,757,202.54 | 43.27% | 957,022,339.12 | 46.10% | -2.83% | |
| 存货 | 269,240,137.05 | 12.76% | 234,945,912.18 | 11.32% | 1.44% | |
| 长期股权投资 | 10,858,670.88 | 0.51% | 13,830,583.49 | 0.67% | -0.16% | |
| 固定资产 | 153,929,029.65 | 7.30% | 156,373,518.05 | 7.53% | -0.23% | |
| 在建工程 | 696,376.44 | 0.03% | 3,749,370.01 | 0.18% | -0.15% | |
| 短期借款 | 249,700,000.00 | 11.84% | 154,800,000.00 | 7.46% | 4.38% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 单位：元 | ||
| 项目 | 期末数 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 14,899,567.70 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据质押 | 1,611,110.29 | 应收票据质押 |
| 小计 | 16,510,677.99 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京北医医药有限公司 | 子公司 | 保健食品、医疗器械 Ⅱ、Ⅲ类（以《医疗器械经营企业许可证》核定的范围为准）；销售中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药品、体外诊断试剂、生物制品、蛋白同化制剂和肽类激素（药品经营许可证有效期至2019年09月22日）；批发预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食品流通许可证有效期至2017年11月17日）；货物专用运输（冷藏保鲜）（道路运输经营许可证有效期至2018年09月27日）；销售日用品、医疗器械Ⅰ类、计算机、软件及辅助设备、五金交电、化妆品、机械设备、家用电器；机械设备租赁（不含汽车租赁）；维修办公设备；维修仪器仪表；技术推广、技术服务、技术咨询；软件开发；承办展览展示活动；货物进出口、技术进出口、代理进出口；企业管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 10000万元 | 1,025,591,399.86 | 281,603,911.36 | 443,549,604.44 | 16,022,821.86 | 9,329,309.71 |
| 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 | 参股公司 | 医院管理；医院管理咨询；投资管理；投资咨询；项目投资；资产管理；企业管理咨询；技术咨询；技术服务；医疗机构形象策划；承办展览展示；技术交流；商务信息咨询（不含中介）；肿瘤诊疗、医疗设备、医用材料、药品的技术开发；医学研究与试验发展。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 30000万元 | 87,457,543.09 | 87,508,489.72 | -1,588,855.71 | -1,588,855.71 | |
| 北大医药武汉有限公司 | 子公司 | 中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、第二类精神药品制剂、蛋白同化制剂、肽类激素（含冷藏冷冻药品）批发；医疗器械I、II、III类经营。（有效期、经营范围与许可证核定的期限、范围一致）；日用品、消毒用品销售;保健食品销售（凭许可证经营）；生物技术的研发及技术咨询；实验仪器、实验试剂研发、批零兼营（不含危险品）；实验耗材批零兼营。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） | 5000万元 | 603,497,763.53 | 153,315,413.23 | 253,533,134.82 | 7,181,124.78 | 5,870,553.94 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）质量控制风险仿制药一致性评价等相关法规政策的持续执行，对国内仿制药质量提出了更高的要求，同时也对药品研发、生产质量等流程提出了新的标准，一致性评价工作需要大量人力、物力和财力的投入，产品在规定期限内是否能够通过新标准还存在较大的不确定性。公司将严格按照GMP规范要求，建立全流程质量把控，认真完成仿制药一致性评价工作，切实保障药品质量，建立良好的信誉与口碑。
（2）原料涨价及药品降价风险近年来，上游原料药行业受环保投入加大、车间升级改造、人力成本增加等影响，从而加大了公司原料采购价格提升的风险；受医保控费、降低药占比等因素的影响，各地招投标价格下降压力越来越大，从而也加大了公司中标价降低的风险，对公司发展有不利影响。针对药品降价风险，公司将通过补充后续新产品、加大对现有产品的市场推广力度来提升市场竞争力；与此同时，公司将积极关注产品引进和企业并购机会，并加大研发的力度和投入，以获取新的产品扩大销售规模。
（3）药品招标政策风险2017年，新版国家医保目录落地，但各省份医保增补目录确定和执行情况尚不完全明确，公司招投标难度加大，药品未竞标成功将对公司业绩有不利影响。为减少相关风险，公司将努力推进现有产品进入各省份医保目录的增补工作，并加大产品学术推广力度，加强市场准入工作，力争产品在更多省份实现中标。
（4）制剂研发风险制药行业具有高投入、长周期、高风险的特点，药品从药学研究、临床研究、获取药品注册批件，再到正式生产需要经过多重审批，在此过程中，任一环节的决策与技术出现问题必将会影响研发成果，因此存在不确定性风险。几年来，国家对药品注册监管日趋严格，进而增加了公司的研发风险。为减少研发的风险，公司在项目筛选上将加强立项把关，以市场容量大，制剂工艺成熟的仿制药为主。同时，积极跟踪国家政策导向，积极搭建高水平的研发团队，扎实做好研究工作。
（5）管理风险随着公司转型初显成效，公司的管理与运营能力需要不断加强。在战略定位、资源整合、研发创新、制度调整等方面，公司同样面临更高的要求。公司在管理模式、激励机制、内部控制等方面若无法满足当下医药行业变革的要求，将会在内外部压力下承担更多风险。因此，公司将密切关注行业政策动向，适时进行战略更新，推进精细化管理，持续完善内控体系建设，建立良好的企业文化和激励机制，激活组织活力，借助信息化系统，全面提升组织运营管理能力和管控水平。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.47% | 2018年05月18日 | 2018年05月19日 | 详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2017年度股东大会决议公告》（2018-019） |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.51% | 2018年07月24日 | 2018年07月25日 | 详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-039） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | / | / | / | / | / |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | / | / | / | / | / |
| 资产重组时所作承诺 | 方正集团、北大医疗 | 关于同行竞争、关联交易、独立性等方面的承诺 | 见注1 | 2008年07月18日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 方正集团、北大 | 关于同行竞争、 | 见注2 | 2010年10月18日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 医疗、合成集团、北大资产经营公司 | 关联交易、独立性等方面的承诺 | |||||
| 北大资产经营公司、方正集团、北大医疗、合成集团、重庆磐泰 | 关于同行竞争、关联交易、独立性等方面的承诺 | 见注3 | 2015年07月07日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 不适用 | / | / | / | / | / |
| 股权激励承诺 | 不适用 | / | / | / | / | / |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | / | / | / | / | / |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
注1关于公司向北大医疗发行股份购买其持有的重庆大新药业股份有限公司90.63%股份的资产的定向增发过程中各方承诺事项：
（1）避免同业竞争承诺主要内容：①本次交易完成后，方正集团、北大医疗及其控制的其他企业不会以控股、参股、联营等方式直接、间接或代表任何人士或单位从事与北大医药构成同业竞争的业务。如方正集团、北大医疗及其控制的其他企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，方正集团、北大医疗及其控制的其他企业将立即通知上市公司，尽力将该商业机会给予上市公司，以确保上市公司及其全体股东利益不受损害。承诺期限：长期有效。
承诺履行情况：截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。②方正集团、北大医疗将严格按照有关规定采取有效措施避免与北大医药产生同业竞争，承诺将促使其控制、管理和可施以重大影响的单位采取有效措施避免与北大医药产生同业竞争。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（2）减少和规范关联交易的承诺主要内容：关于减少和规范与北大医药关联交易的承诺函：在本次重大资产重组完成后，将尽量避免方正集团、北大医疗及其他关联方与北大医药之间发生关联交易；在进行确有必要且无法回避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，保证不通过关联交易损害北大医药及其股东的合法权益。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（3）关于保障上市公司独立性的承诺主要内容：北大医疗承诺在业务、资产、财务、人员、机构等方面保障北大医药独立于北大医疗；北大医疗承诺保证上市公司保持健全有效的法人治理结构，保证上市公司股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，不受北大医疗的非正常干预。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，北大医疗严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（4）划拨土地上房屋拆迁损失补偿的承诺主要内容：鉴于大新药业部分房屋建设在依法取得的划拨土地上，且已纳入本次重大资产重组评估范围，若该等房屋因政府收回划拨地而被拆迁，并给大新药业造成实际损失，北大医疗承诺以现金方式对大新药业进行等额补偿。承诺履行情况：由于公司于2015年11月23日以协议方式将持有的涉及原料药业务的子公司大新药业92.26%股份转让给公司控股股东合成集团，并于2015年11月24日完成标的资产过户，合成集团为大新药业的控股股东。根据合成集团出具的《声明》，若因搬迁及拆迁导致大新药业出现损失，将不对北大医药追偿，故公司视北大医疗已履行完毕本条承诺。（5）搬迁补偿的承诺主要内容：根据重庆市人民政府的有关规定，大新药业自2009年开始筹备计划搬迁事宜。北大医疗为此出具承诺函。根据该承诺函，如大新药业搬迁结束后，北大医药持有的90.63%的大新药业股份的股东权益价值低于本次交易目标资产的评估值，或者本次搬迁对大新药业2009年正常盈利水平产生影响，导致大新药业2009年净利润低于盈利预测净利润，北大医疗均承诺就不足部分以现金方式全额补偿北大医药。履行情况：根据天职国际会计师事务所有限公司出具的《盈利预测审核报告》（天职蓉专字［2008］第1号），预计大新药业2009年度可实现的净利润1,949.74万元。经核查，截至2009年12月31日，大新药业实际净利润为2,014.54万元，其承诺的净利润已经全部实现，北大医疗无需就2009年净利润的实现情况向北大医药进行补偿。根据合成集团出具的《声明》，若因搬迁及拆迁导致大新药业出现损失，将不对北大医药追偿，故公司视北大医疗已履行完毕本条承诺。（《声明》的具体内容请参见公司于2018年8月2日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到控股股东声明的公告》。）
注2关于公司向北大医疗发行股份购买其有的100%北医医药股权的定向增发过程中各方承诺事项：
（1）避免同业竞争的承诺主要内容：①本次交易完成后，方正集团、北大医疗、合成集团及其控制的其他企业不会通过控股、参股、联营等方式直接、间接或代表任何人士或单位从事与北大医药构成同业竞争的业务。如方正集团、北大医疗、合成集团及其控制的其他企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，方正集团、北大医疗、合成集团及其控制的其他企业将立即通知上市公司，尽力将该商业机会给予上市公司，以确保上市公司及其全体股东利
益不受损害；②方正集团、北大医疗、合成集团将严格按照有关规定采取有效措施避免与北大医药产生同业竞争，承诺将促使其控制、管理和可施以重大影响的单位采取有效措施避免与北大医药产生同业竞争。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：
截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（2）避免同业竞争的承诺主要内容：①北大资产经营公司不会利用控制权干涉上市公司及子公司的管理。本次交易完成后，北大资产经营公司及其控制的其他企业不会通过控股、参股、联营等方式直接、间接或代表任何人士或单位从事与上市公司构成同业竞争的业务如北大资产经营公司及其控制的其他企业获得的商业机会与上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，北大资产经营公司及其控制的其他企业将立即通知上市公司，尽一切合理努力将该商业机会给予上市公司，以确保上市公司及其全体股东利益不受损害。②北大资产经营公司将严格按照有关规定采取有效措施避免与上市公司产生同业竞争，承诺将促使其控制、管理和可施以重大影响的单位采取有效措施避免与上市公司产生同业竞争。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（3）减少和规范关联交易的承诺主要内容：北大资产经营公司、方正集团、北大医疗、合成集团将尽力减少本公司及本公司其他关联方与北大医药之间发生关联交易。在进行确有必要且无法回避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格实行公平操作，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序以及信息披露义务。就相互间关联事务及交易事务所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：
截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。（4）独立性的承诺主要内容：北大资产经营公司、北大医疗、合成集团在本次交易完成后，将按照相关法律法规的要求，使北大医药在业务、资产、财务、人员、机构等方面保持独立；承诺保证上市公司保持健全有效的法人治理结构，保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，不受本公司的非正当干预。上述承诺有利于保证上市公司在资产、财务、人员、机构、业务等方面与实际控制人及其关联人保持独立。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：
截至公告之日，相关承诺人均严格履行上述承诺，未发生违背上述承诺的情形。该承诺持续履行中。
注3关于重大资产出售暨关联交易相关承诺事项：
（1）关于保持上市公司独立性的承诺：①保证上市公司人员独立：北大资产经营公司、北大医疗、方正集团、合成集团保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本公司及其关联自然人、关联企业、关联法人（以下统称为“本公司及其关联方”，具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）担任除董事、监事以外的职务；保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本公司及其关联方之间完全独立；
本公司向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。②保证上市公司资产独立完整：北大资产经营公司、北大医疗、方正集团、合成集团保证上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产；保证上市公司不存在资金、资产被本公司及其关联方占用的情形；保证上市公司的住所独立于本公司及其关联方。③保证上市公司财务独立：北大资产经营公司、北大医疗、方正集团、合成集团保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及其关联方共用银行账户；保证上市公司的财务人员不在本公司及其关联方兼职；保证上市公司依法独立纳税；保证上市公司能够独立作出财务决策，本公司及其关联方不干预上市公司的资金使用。④保证上市公司机构独立：北大资产经营公司、北大医疗、方正集团、合成集团保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和北大医药公司章程独立行使职权。⑤保证上市公司业务独立：北大资产经营公司、北大医疗、方正集团、合成集团保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；保证不对上市公司的业务活动进行不正当干预；保证本公司及其关联方避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；保证尽量减少、避免本公司及其关联方与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件和北大医药公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。上述承诺的承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，上述承诺仍在履行过程中，相关承诺人未发生违反承诺的情形。该承诺持续履行中。（2）关于减少及规范关联交易的承诺：本次交易完成后，北大资产经营公司、方正集团、北大医疗、合成集团、重庆磐泰及其关联自然人、关联企业、关联法人（以下统称为“本公司及其关联方”，具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）与上市公司之间将尽量减少、避免关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及北大医药公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。本公司保证不会通过关联交易损害上市公司及其股东的合法权益；本公司承诺不会通过任何方式，损害上市公司及其股东的合法利益；本公司将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司及其关联方提供任何形式的担保。承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，上述承诺仍在履行过程中，相关承诺人未发生违反承诺的情形。该承诺持续履行中。（3）关于避免同业竞争的承诺：①北大资产经营公司承诺，为避免本公司及其关联自然人、关联企业、关联法人（以下统称为“本公司及其关联方”，具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）与上市公司及其下属公司的潜在同业竞争，本公司及其关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；如本公司及其关联方未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及其关联方将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其下属公司；本公司保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目；本承诺函对本公司具有法律约束力，如违反本承诺，北大资产经营公司将依据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定承担法律责任。②方正集团、北大医疗、合成集团承诺，为避免本公司及其关联自然人、关联企业、关联法人（以下统称为“本公司及其关联方”，具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）与上市公司及其下属公司的潜在同业竞争，本公司及其关联方不得以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人
合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）直接或间接地从事、参与或协助他人从事任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的相同或相似的业务或其他经营活动，也不得直接或间接投资任何与上市公司及其下属公司届时正在从事的业务有直接或间接竞争关系的经济实体；如本公司及其关联方未来从任何第三方获得的任何商业机会与上市公司及其下属公司主营业务有竞争或可能有竞争，则本公司及其关联方将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会给予上市公司及其下属公司；本公司保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目；本公司保证将赔偿上市公司及其下属公司因本公司违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。上述承诺的承诺期限：长期有效。承诺履行情况：截至公告之日，上述承诺仍在履行过程中，相关承诺人未发生违反承诺的情形。该承诺持续履行中。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏省华建建设股份有限公司诉公司建设工程施工合同纠纷案 | 4,999.43 | 否 | 调查审理阶段 | 无 | 无 | 2017年08月30日 | 相关内容请参见公司于2017年8月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于签署<北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议>的关联交易公告》（2017-45号） |
| 方港医药诉海南康辰生 | 2,649.29 | 否 | 执行阶段 | 方港医药胜诉，判决结果：1、海南康辰向方港医药支付货款 | 执行回款95,206元 | / |
| 物制品开发有限公司（以下简称"海南康辰"）、吴海春买卖合同纠纷案 | 19,965,311.33元；2、海南康辰向方港医药支付滞纳金6,527,610.12元；3、就上述债务方港医药享有对吴海春持有的海南康辰生物公司600万股权及派生权益的优先受偿权；4、案件受理费174,264.61元、保全费5,000元由吴海春和海南康辰负担。 |
其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 其他诉讼案件 | 1,745.69 | 否 | 调查审理阶段 | / | / |
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在影响公司存续的未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东北大医疗鲁中医院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 2,184.78 | 2.06% | 4,000 | 否 | 转账支付 | - | 2018年06月30日 | 请参见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2018年度日常关联交易预计暨2017年度日常关联交易补充确认的公告》（2018-008）和《关于调整公司2018年度日常关联交易预计的公告》（2018-30） |
| 湖南恺德微创医院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 1,392.73 | 1.31% | 4,200 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京迦南门诊部有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 24.37 | 0.02% | 50 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京北大医疗康复医院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 83.34 | 0.08% | 155 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京怡健殿诊所有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 46.68 | 0.04% | 100 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 控股股东的子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 1.6 | 0.00% | 5 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 方正医药研究院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 提供劳务等 | 市场原则 | - | 277.77 | 0.26% | 800 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 56.07 | 0.05% | 100 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 5%以上股东 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 77.57 | 0.07% | 100 | 否 | 转账支付 | - | 2018年06月30日 | |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 52.85 | 0.05% | 70 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京康裕后勤服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 销售商品/提供劳务 | 提供劳务等 | 市场原则 | - | 0.61 | 0.00% | 10 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 恺德微创茶陵（湘铁）医院 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 1.66 | 0.00% | 20 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北京怡健殿望京诊所有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 11.42 | 0.01% | 700 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北大医疗淄博医院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 销售商品/提供劳务 | 销售商品等 | 市场原则 | - | 0 | 0.00% | 800 | 否 | 转账支付 | - | 2018年06月30日 |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 控股股东的子公司 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及采购商品等 | 市场原则 | - | 520.36 | 0.75% | 750 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及采购商品等 | 市场原则 | - | 749.49 | 1.07% | 1,875 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 重庆方诚实业有限公司 | 控股股东的子公司 | 购买商品/接受劳务 | 采购材料、接受劳务等 | 市场原则 | - | 10.03 | 0.01% | 11 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 9.83 | 0.01% | 25 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北大资源（湖北）资产管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 36.7 | 0.05% | 60 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 北京康裕后勤服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 12.91 | 0.02% | 35 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 |
| 方正宽带网络服务有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 接受劳务等 | 市场原则 | - | 16 | 0.02% | 16 | 否 | 转账支付 | - | 2018年06月30日 |
| 北大医疗信息技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 5 | 0.01% | 20 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京大学国际医院 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 19.8 | 0.03% | 30 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北大方正人寿保险有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 接受劳务等 | 市场原则 | - | 37.19 | 0.05% | 118.2 | 否 | 转账支付 | - | 2018年06月30日 | |
| 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 购买商品/接受劳务 | 采购材料及设备等 | 市场原则 | - | 0 | 0.00% | 15 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 重庆正川医药包装材料股份有限公司 | 同受上市公司的关联自然人影响 | 购买商品/接受劳务 | 采购材料 | 市场原则 | - | 110.02 | 0.16% | 200 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 昆药集团股份有限公司 | 同受上市公司的关联自然人影响 | 购买商品/接受劳务 | 采购商品等 | 市场原则 | - | 31.39 | 0.04% | 300 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京北大医疗康复医院有限公司 | 5%以上股东控股子公司 | 购买商品/接受劳务 | 租赁及接受劳务等 | 市场原则 | - | 60.72 | 0.09% | 187 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 北京北大方正电子有限公司 | 受同一实际控制人控制 | 购买商品/接受劳务 | 采购材料及设备等 | 市场原则 | - | 1.25 | 0.00% | 10 | 否 | 转账支付 | - | 2018年04月21日 | |
| 合计 | -- | -- | 5,832.14 | -- | 14,762.2 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 经公司第八届董事会第二十三次会议、2017 年度股东大会、第九届董事会第二次会议及2018年第一次临时股东大会审议通过，预计公司 2018年日常关联交易金额为14,762.20 万元，实际发生金额5,832.14 万元。2018年日常关联交易实际交易未超预计。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来√ 是 □ 否应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 合成集团 | 控股股东 | 资金往来 | 302.44 | 43.08 | 259.36 | |||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无 | |||||||
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1） 联合研发1、根据2013年2月公司与SK Biopharmaceuticals Co,LTD（以下简称SKBP）、方正医药研究院、上海美迪西生物医药有限公司（以下简称上海美迪西）签订的合作协议，公司与SKBP、方正医药研究院、上海美迪西就精神神经类全球首创药物SKL-PSL在包括临床前试验、新药注册申请、临床试验、生产批件申请、生产销售权益及在中国、美国或欧洲的注册等领域共同合作。SKBP许可方正医药研究院共同参与SKL-PSL项目的研发，并共享研发进展数据及相关资料；方正医药研究院负责临床试验和新药注册申请，并协助SKBP在美国FDA或欧洲相关部门的注册申请；上海美迪西进行临床前研究，并为方正医药研究院准备新药申请所需文件；公司负责提供临床试验样本生产服务并申报药品生产批件。公司独家拥有SKL-PSL药品在中国境内（含香港、台湾）的销售权，其中，SKBP享有净销售收入10%，上海美迪西享有净销售收入5%，其余利益分配由公司与方正医药研究院另行约定。截至资产负债表日，该项目已获得临床批件，正在寻找合作单位。
2、根据2012年10月公司与方正医药研究院有限公司（以下简称方正医药研究院）签订的《药物研发战略合作协议》，公司将于未来五年内合计出资1,000万元，就精神疾病类、胃肠疾病类、抗肿瘤类等三个领域内的九个新药项目，与方正医药研究院进行战略合作。协议约定，方正医药研究院负责研发药物的临床前研究、临床研究、申请批件等的相关工作，并在合作期内每6个月向公司提供合作研发项目的进展报告，公司每年向研究院支付研发费用人民币200万元。合作研发项目的技术及研发成果归方正医药研究院所有，但其在出售与研发项目相关的成果时，公司享有10%的收益权，同时享有按90%价款购买的优先购买权。该协议已经2012年10月29日公司第七届第九次董事会会议审议通过。2013年至2016年期间,公司累计向方正医药研究院支付研发费用人民币800万元。2016年度,左乙拉西坦缓释片、左乙拉西坦注射液技术已对外转让且本公司已按合作协议约定确认应享有的转让收入。截至资产负债表日，卡培他滨片、伊马替尼片、埃索镁盐胶囊、双丙戊酸钠肠溶片、双丙戊酸钠缓释片因市场原因暂停研究，其余两个项目仍处于研发过程中。
经公司第八届董事会第二十三次会议审议，同意公司与方正医药研究院签订《药物研发战略合作协议之补充协议》，协议约定：由于部分研发项目进度未达预期，经友好协商，一致决定对原协议合作项目研发费用的支付额度进行调整，调整后的支付额度共计800万元。
（2） 金融服务协议2017年1月，公司与北大方正集团财务有限公司（以下简称方正财务公司）续签了《金融服务协议》，约定由方正财务公司向公司提供包括存款、贷款及融资、结算以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务，其中公司存款余
额每日最高不超过5亿元人民币，综合授信额度不超过人民币5亿元，协议有效期为三年，自2017年1月1日至2019年12月31日。该协议已经公司第八届董事会第十九次会议、2016年度股东大会审议通过。截止2018年6月30日，公司累计存款 57,629.74万元，累计取款43,870.00万元，共取得存款利息收入252.14万元。截至资产负债表日，公司在北大方正集团财务有限公司的存款41,758.18万元，公司尚未申请贷款。
（3）设立产业并购基金2014年9月，公司与北大医疗、北京北大医疗产业基金管理有限公司（以下简称北大医疗产业基金）、德同（北京）投资管理有限公司（以下简称德同北京）、上海德同共盈股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称上海德同）共同投资上海德同北大医药产业并购股权投资基金中心（有限合伙），基金的目标认缴出资总额为不少于5亿元且不超过7亿元；同时，公司与北大医疗产业基金、德同北京按章程约定共同出资设立上海德同北大医药产业并购股权投资基金管理有限公司，作为产业并购投资基金的普通合伙人，该基金管理公司注册资本为1,000万元，其中公司拟出资300万元，持有其30%的股权。截至资产负债表日，公司尚未支付上述出资款。
（4）关于资产剥离重大资产重组相关人员薪酬支付事宜2015年5月，公司与原子公司重庆西南合成制药有限公司（以下简称重庆合成）签订协议，将公司原料药相关的业务和资产（包括存货、债权债务、固定资产等）转让给重庆合成，协议约定原料药业务人员随资产一并转移。2015年11月24日，公司已将重庆合成的股权转让给合成集团。由于人员转移涉及的员工劳动合同变更尚未全部完成，公司与重庆合成协商，约定由公司代为支付职工薪酬，重庆合成应事先支付相关款项。截止2018年6月30日，公司代重庆合成支付职工薪酬金额合计878.01万元。
（5）北医医药签署长期服务协议及合同2014年11月，北医医药与北京大学国际医院签署《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材等物资供应与配送长期服务合同》。长期服务合同约定，由北医医药向北京大学国际医院提供运营所需的药品、试剂、医用耗材、办公用品的供应、物流与配送服务，以及医疗设备的供应服务。三年合同期限内，合同的总金额为500,000,000.00元。合同期限：从2015年1月1日至2017年12月31日；合同期满前，北京大学国际医院将对服务质量进行评测，若服务满意，双方自动续签本合同三年。该合同已经公司2014年第七次临时股东大会审议通过。经公司第八届董事会第二十三次会议及2017年度股东大会审议通过，北医医药与北京大学国际医院签订了《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材、医疗设备等物资供应与配送长期服务合同补充协议二》，约定北京大学国际医院委托北医医药为其药品（因政策原因无法采购的除外）、体外诊断试剂、医用耗材、设备的采购、物流与配送等项目服务的唯一提供商；2018年度，北医医药与北京大学国际医院供应链业务总金额预计为8亿元，截止2018年6月30日，北医医药与北京大学国际医院累计发生关联交易金额34,654.88万元。
（6）关联方资金往来2018年初，公司与合成集团往来余额302.44万元，双方未计算资金占用费。报告期内，公司支付合成集团43.08万元。
截止2018年6月30日，与合成集团往来余额259.36万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司与方正医药研究院药物研发战略合作关联交易公告 | 2012年10月30日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于签订《<药物研发战略合作协议>之补充协议》暨关联交易的公告 | 2018年04月21日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于公司与SKBP、方正医药研究院、上海美迪西签署新药合作研发、生产、销售协议的公告 | 2013年02月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于拟投资产业并购基金暨关联交易的公告 | 2014年09月29日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于公司全资子公司签订《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材等物资供应与配送长期服务合同》暨关联交易的公告 | 2014年11月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于公司全资子公司签订《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材、医疗设备等物资供应与配送长期服务合同补充协议二》暨关联交易的公告 | 2018年04月21日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于公司与北大方正集团财务有限公司续签《金融服务协议》暨关联交易的公告 | 2017年04月29日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于资产剥离重大资产重组相关人员2018年薪酬支付预计暨关联交易的公告 | 2018年04月21日 | www.cninfo.com.cn |
| 关于公司2018年度日常关联交易预计暨2017年度日常关联交易补充确认的公告 | 2018年04月21日 | www.cninfo.com.cn |
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用租赁情况说明
1、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年5月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内的部分厂房及设备用于制剂药生产，租赁期限从2017年5月1日起至2018年4月30日止，协议约定的租金为190,329.33元/月。2018年5月签订续期租赁协议，租赁期限从2018年5月1日起至2019年4月30日止，协议约定的租金为188,702.58元/月。
2、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年12月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内50T储罐及堆场，租赁期限从2017年12月1日起至2018年11月30日止，协议约定的租金为7,387.22元/月。
3、根据公司与重庆合成签订的厂房租赁协议，约定从2018年1月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市北碚区水土镇方正大道22号重庆合成厂区内的部分厂房及仓库作为生产及配套使用，租赁期限从2018年1月1日起至2018年12月31日止，协议约定的租金分别为99,900.00元/月。
4、根据公司与大新药业签订的厂房租赁协议，约定从2018年1月1日开始，公司承租大新药业位于重庆市北碚区水土镇方正大道21号厂区内的部分厂房及仓库作为生产及配套使用，租赁期限从2018年1月1日起至2018年12月31日止，协议约定的租金为220,898.00元/月。
5、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年9月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内的计量检定场地及配套设施，租赁期限从2017年9月1日起至2018年8月31日止，协议约定的租金分别为9,151.08元/月。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北大医药 | 北大方正财务有限公司 | 金融服务 | 不适用 | 市场原则 | 是 | 与本公司受同一实际控制人控制 | 正常履行中 | 2017年04月29日 | 《关于公司与北大方正集团财务有限公司续签<金融服务协议>暨关联交易的公告》（2017-15号）www.cninfo.com.cn | |||||
| 北医医药 | 北京大学国际医院 | 北医医药向北大国际医院提供运营所需的药品、试剂、医用耗材、办公用品的供应、物流与配送服务，以及医疗设备的供应服务 | 不适用 | 合同产品销售价格如果有政府定价/指导价要求的，将按照政府定价/指导价进行结算，其他产品的定价将遵循公平合理的原则，以市场充分价格确定 | 50,000 | 是 | 北大医疗产业集团有限公司为持有公司 5%以上股份的股东，北大国际医院为其控股子公司 | 自动续签，正常履行中 | 2014年11月27日 | 《关于公司全资子公司签订<北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材等物资供应与配送长期服务合同>暨关联交易的公告》 （2014-88）www.cninfo.com.cn | ||||
| 北医医药 | 北京大学国际医院 | 北医医药向北大国际医院提供运营所需的药品、试剂、医用耗材、办公用品的供应、物流与配送服务，以及医疗设备的供应服务 | 不适用 | 合同产品销售价格如果有政府定价/指导价要求的，将按照政府定价/指导价进行结算，其他产品的定价将遵循公平合理的原则，以市场充分价格确定 | 80,000 | 是 | 北大医疗产业集团有限公司为持有公司 5%以上股份的股东，北大国际医院为其控股子公司 | 正常履行中 | 2018年04月21日 | 《关于公司全资子公司签订<北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材、医疗设备等物资供应与配送长期服务合同补充协议二>暨关联交易的公告》（2018-010）www.cninfo.com.cn |
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用
公司高度重视环保工作，根据生产经营的实际情况分别配套建设了相应的环保设施，对生产过程中产生的废气、污水等进行了有效处理，使其排放达到国家及地方的相关标准。
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 北大医药股份有限公司 | 废水：化学需氧量、氨氮、总磷、总氮；废气：挥发性有机物（以非甲烷总烃计）、氨、甲醇 | 废水连续排放；废气间歇排放。 | 废水排放口1个，废气排放口3个。 | 排水口：重庆市两江新区水土镇方正大道22号；废气：2个中试车间及技术中心 | 化学需氧量浓度小于400毫克/升、氨氮35毫克/升、总磷7毫克/升 | 水土污水处理厂最大设计进水水质 | 化学需氧量小于73吨/年；氨氮小于6.3875吨/年；总磷1.2775吨/年 | 废水的排放总量待整体验收后统一办理排污许可证。 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
（1）公司自建一座污水处理站，处理能力达到500吨/天。新建污水处理站工程已经施工完毕，处于试运行阶段。通过市政园区管网处理后的废水排入园区污水处理厂。经园区污水处理厂初次取样化验，水质达到园区的接管标准。待多次取样化验，数值均达标后，正式排入园区污水处理厂。
（2）中试车间及技术中心产生的废气治理：经由排气管道，收集至屋顶的废气处理装置，通过活性炭吸附及碱式洗涤塔进行废气处理，再排至大气中。
（3）危险废物的治理：按照《危险废物转移联单管理办法》要求，向辖区环保分局提交了《危险废物管理计划》，并严格执行转移联单制度和转移计划审批制度，将部分危险废物交由有资质的单位，委托处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（1）由重庆医药设计院制作《北大医药股份有限公司建设项目环境影响评价报告书》已报送至重庆市两江新区环保分局，待新建污水处理站正式运行后，启动整体验收工作。
（2）公司于2017年12月28日取得废气、噪声的排污许可证。
（3）因污水处理站尚未达到正式运行的要求，公司向重庆市两江新区环保分局提交《排污许可证延期请示》，获得批准，将排污许可证延期至2018年9月30日。
突发环境事件应急预案
公司制定了《突发环境事件应急预案》，将事故等级划分，对每个等级的事故发生后制定了相应的处理措施。事故定位三级，其中：一级事故为危险化学品库房、危险化学品使用及运输车辆出现翻车燃烧爆炸，产生大量有毒有害气体；二级事故为危险化学品发生泄漏，污染环境及释放有毒有害气体；三级事故为废气、废水处理设施故障，污染物排放连续超标。
环境自行监测方案无。
其他应当公开的环境信息无。
其他环保相关信息无。
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股股东合成集团参与融资融券业务。相关内容请参见公司于2018年1月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股股东参与融资融券业务的公告》（2018-01号）。
2、陈凯鸿先生因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务。相关内容请参见公司于2018年3月31日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司董事会秘书辞职的公告》（2018-003）。
3、公司对2017年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，进行了计提资产减值准备。相关内容请参见公司于2018年4月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司2017年度计提资产减值准备的公告》（2018-011）。
4、公司顺利完成第九届董事会、监事会的换届选举工作。宋金松先生、袁平东先生、范晶先生、孙建先生、易崇勤女士、毛润先生当选公司第九届董事会非独立董事，郝颖先生、王洪先生和唐学锋先生当选公司第九届董事会独立董事，宋金松先生当选为公司第九届董事会董事长。胡继东先生、郝林先生、徐伟钰先生当选公司第九届监事会非职工代表监事，郑晓东先生、游菊女士当选公司第九届监事会职工代表监事，胡继东先生当选公司第九届监事会主席。公司董事会决定聘任袁平东先生为公司总裁。相关内容请参见公司于2018年5月19日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司董事会、监事会完成换届选举及聘任公司总裁的公告》（2018-023）。
5、公司解除了北大医疗持有的限售股份，数量为13,202,570股，上市流通日期为2018年6月7日。相关内容请参见公司于2018年6月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于限售股份解除限售的提示性公告》（2018-024）。
6、公司以2018年6月19日作为2017年度权益分派股权登记日，向全体股东每10股派0.13元人民币现金（含税）。相关内容请参见公司于2018年6月13日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2017年年度权益分派实施公告》
（2018-025）。
7、公司制订了《控股子公司管理规则》，修订了《总裁（总经理）工作细则》，且经公司第九届董事会第二次会议审议通过。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于 2018年6月30日披露的《控股子公司管理规则》、《总裁（总经理）工作细则》以及《第九届董事会第二次会议决议公告》（2018-026）。
8、经公司第九届董事会第二次会议审议通过，公司董事会聘任袁宇飞先生为公司董事会秘书；聘任赵全波先生为公司副总裁兼财务总监、余孟川先生为公司副总裁兼营销中心总经理、贺清凯先生为公司副总裁。相关内容请参见公司于2018年6月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于聘任公司董事会秘书的公告》（2018-031）、《关于聘任公司高级管理人员的公告》（2018-032）以及《第九届董事会第二次会议决议公告》（2018-026）。
9、经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，公司调整了2018年度日常关联交易预计。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2018年6月30日披露的《关于调整公司2018年度日常关联交易预计的公告》（2018-030）以及于2018年7月25日披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》。
10、经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，公司修订了《公司章程》，制订了《关联交易管理制度》。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2018年6月30日披露的《关于修订<公司章程>的公告》（2018-028）、《关联交易管理制度》以及于2018年7月25日披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-039）。
11、易崇勤女士因个人原因申请辞去公司董事职务，且不再担任公司任何职务。相关内容请参见公司于2018年7月3日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于非独立董事辞职及提名非独立董事候选人的公告》（2018-036）。
12、经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，任甄华先生当选公司第九届董事会非独立董事。相关内容请参见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）于2018年7月3日披露的《关于非独立董事辞职及提名非独立董事候选人的公告》
（2018-036）以及于2018年7月25日披露的《2018年第一次临时股东大会决议公告》（2018-039）。
13、公司收到合成集团出具的《声明》，若因搬迁及拆迁导致大新药业出现损失，合成集团将不对北大医药追偿，故公司视北大医疗已履行完毕相关承诺。相关内容请参见公司于2018年8月2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到控股股东声明的公告》（2018-040）。
14、公司解除了北大医疗持有的限售股份，数量为24,008,494股，上市流通日期为2018年8月16日。相关内容请参见公司于2018年8月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于限售股份解除限售的提示性公告》（2018-041）。
15、公司获得《药品GMP证书》。相关内容请参见公司于2018年8月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司获得<药品GMP证书>的公告》（2018-042）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 37,213,053 | 6.24% | 0 | 0 | 0 | -13,202,570 | -13,202,570 | 24,010,483 | 4.03% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 37,211,064 | 6.24% | 0 | 0 | 0 | -13,202,570 | -13,202,570 | 24,008,494 | 4.03% |
| 3、其他内资持股 | 1,989 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,989 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 1,989 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,989 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 558,774,372 | 93.76% | 0 | 0 | 0 | 13,202,570 | 13,202,570 | 571,976,942 | 95.97% |
| 1、人民币普通股 | 558,774,372 | 93.76% | 0 | 0 | 0 | 13,202,570 | 13,202,570 | 571,976,942 | 95.97% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 595,987,425 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 595,987,425 | 100.00% |
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 37,211,064 | 13,202,570 | 0 | 24,008,494 | 首发后限售股 | 北大医疗产业集团有限公司持有的限售股13,202,570 股于2018年6月7日上市流通。剩余的限售股已于2018年8月16日上市流通。 |
| 黄成 | 1,989 | 0 | 0 | 1,989 | 高管锁定股 | / |
| 合计 | 37,213,053 | 13,202,570 | 0 | 24,010,483 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,597 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 西南合成医药集团有限公司 | 国有法人 | 28.58% | 170,356,260 | 0 | 0 | 170,356,260 | ||||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 国有法人 | 11.80% | 70,328,949 | 0 | 24,008,494 | 46,320,455 | ||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内非国有法人 | 1.94% | 11,576,513 | 0 | 0 | 11,576,513 | ||||
| 刘巍建 | 境内自然人 | 1.30% | 7,775,107 | -5,299,893 | 0 | 7,775,107 | ||||
| 重庆长江制药厂 | 境内非国有法人 | 1.22% | 7,298,850 | 0 | 0 | 7,298,850 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.05% | 6,244,400 | 0 | 0 | 6,244,400 | ||||
| 高春雷 | 境内自然人 | 0.85% | 5,050,430 | -4,169,191 | 0 | 5,050,430 | ||||
| 建投中信资产管理有限责任公司 | 境内非国有法人 | 0.83% | 4,929,900 | -285,300 | 0 | 4,929,900 | ||||
| 北京政泉控股有限公司 | 境内非国有法人 | 0.54% | 3,225,346 | 0 | 0 | 3,225,346 | 冻结 | 3,225,346 | |
| 北京大学教育基金会 | 境内非国有法人 | 0.50% | 3,000,000 | 0 | 0 | 3,000,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、合成集团为北大医疗全资子公司。2、2013年6月13日，北大医疗与北京政泉控股有限公司（以下简称“政泉控股”）签署股权转让协议，由政泉控股受让北大医疗持有本公司的4,000万股股份，同时北大资源集团控股有限公司（以下简称“资源控股”）与政泉控股签订股份代持协议，约定由政泉控股为资源控股代持上述4,000万股股份。资源控股与北大医疗、合成集团存在关联关系。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 西南合成医药集团有限公司 | 170,356,260 | 人民币普通股 | 170,356,260 | ||||||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 46,320,455 | 人民币普通股 | 46,320,455 | ||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 11,576,513 | 人民币普通股 | 11,576,513 | ||||||
| 刘巍建 | 7,775,107 | 人民币普通股 | 7,775,107 | ||||||
| 重庆长江制药厂 | 7,298,850 | 人民币普通股 | 7,298,850 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 6,244,400 | 人民币普通股 | 6,244,400 | ||||||
| 高春雷 | 5,050,430 | 人民币普通股 | 5,050,430 | ||||||
| 建投中信资产管理有限责任公司 | 4,929,900 | 人民币普通股 | 4,929,900 | ||||||
| 北京政泉控股有限公司 | 3,225,346 | 人民币普通股 | 3,225,346 | ||||||
| 北京大学教育基金会 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1.合成集团为北大医疗全资子公司。2.2013年6月13日，北大医疗与政泉控股签署股权转让协议，由政泉控股受让北大医疗持有本公司的4,000万股股份，同时资源控股与政泉控股签订股份代持协议，约定由政泉控股为资源控股代持上述4,000万股股份。资源控股与北大医疗、合成集团存在关联关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 截至报告期末，1.股东西南合成医药集团有限公司普通证券账户持有公司股份84,356,260股，通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份86,000,000股，实际合计持有170,356,206股。2.股东北大医疗产业集团有限公司普通证券账户持有公司股份37,328,949股，通过华金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融券业务持有公司股份33,000,000股，实际合计持有70,328,949股。3.股东刘巍建普通证券账户持有公司股份30,100股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融业务持有公司股份7,745,007股，实际合计7,775,107股。4.股东高春雷普通证券账户持有公司股份4,441,330股，通过大通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与融资融业务持有公司股份609,100股，实际合计5,050,430股。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 宋金松 | 董事长 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 袁平东 | 董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 易崇勤 | 董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 范 晶 | 董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 孙 建 | 董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 毛 润 | 董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 唐学锋 | 独立董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 郝 颖 | 独立董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 王 洪 | 独立董事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 胡继东 | 监事会主席 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 郝 林 | 监事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 徐伟钰 | 监事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 郑晓东 | 职工代表监事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 游 菊 | 职工代表监事 | 被选举 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 袁平东 | 总裁 | 聘任 | 2018年05月18日 | 换届选举 |
| 赵全波 | 副总裁兼财务总监 | 聘任 | 2018年06月29日 | 换届选举 |
| 袁宇飞 | 董事会秘书 | 聘任 | 2018年06月29日 | 换届选举 |
| 余孟川 | 副总裁兼营销中心总经理 | 聘任 | 2018年06月29日 | 换届选举 |
| 贺清凯 | 副总裁 | 聘任 | 2018年06月29日 | 换届选举 |
| 陈凯鸿 | 董事会秘书 | 解聘 | 2018年03月30日 | 个人原因辞职 |
| 周治云 | 副总裁 | 任期满离任 | 2018年05月18日 | 任期满离任 |
| 易崇勤 | 董事 | 离任 | 2018年07月11日 | 个人原因辞职 |
| 任甄华 | 董事 | 被选举 | 2018年07月24日 | 补选公司非独立董事 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北大医药股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 469,961,164.91 | 419,989,243.25 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 44,491,545.00 | 41,178,406.78 |
| 应收账款 | 912,757,202.54 | 957,022,339.12 |
| 预付款项 | 44,002,039.68 | 57,272,627.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 139,831,956.06 | 129,480,254.46 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 269,240,137.05 | 234,945,912.18 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 336,481.83 | 336,481.83 |
| 流动资产合计 | 1,880,620,527.07 | 1,840,225,264.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 25,937,162.36 | 26,333,715.73 |
| 长期股权投资 | 10,858,670.88 | 13,830,583.49 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 153,929,029.65 | 156,373,518.05 |
| 在建工程 | 696,376.44 | 3,749,370.01 |
| 工程物资 | 34,264.66 | |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,381,062.34 | 2,490,690.97 |
| 开发支出 | 7,591,379.20 | 5,684,311.38 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,779,826.83 | 9,722,389.08 |
| 递延所得税资产 | 13,823,872.02 | 14,697,179.63 |
| 其他非流动资产 | 4,867,600.00 | 2,830,600.00 |
| 非流动资产合计 | 228,899,244.38 | 235,712,358.34 |
| 资产总计 | 2,109,519,771.45 | 2,075,937,622.96 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 249,700,000.00 | 154,800,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 34,130,321.26 | 105,497,992.52 |
| 应付账款 | 388,649,269.94 | 407,082,323.29 |
| 预收款项 | 17,104,801.90 | 15,893,894.61 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,674,194.68 | 18,478,369.08 |
| 应交税费 | 14,612,379.60 | 26,124,693.60 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 203,655,217.85 | 175,786,715.97 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 918,526,185.23 | 903,663,989.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,397,859.54 | 1,035,880.88 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,397,859.54 | 1,035,880.88 |
| 负债合计 | 919,924,044.77 | 904,699,869.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 595,987,425.00 | 595,987,425.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 199,172,934.88 | 199,172,934.88 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,249,006.34 | -5,821,299.07 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 44,157,684.17 | 44,157,684.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 361,788,052.45 | 342,808,650.09 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,194,857,090.16 | 1,176,305,395.07 |
| 少数股东权益 | -5,261,363.48 | -5,067,642.06 |
| 所有者权益合计 | 1,189,595,726.68 | 1,171,237,753.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,109,519,771.45 | 2,075,937,622.96 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 341,735,652.95 | 299,839,662.64 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,961,110.29 | 11,078,621.52 |
| 应收账款 | 96,136,674.09 | 79,302,011.06 |
| 预付款项 | 8,548,711.94 | 2,860,552.49 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 342,354,454.72 | 364,561,043.77 |
| 存货 | 52,962,974.87 | 47,553,810.41 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 843,699,578.86 | 805,195,701.89 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 148,684,295.25 | 151,656,207.86 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 150,017,041.20 | 151,818,624.99 |
| 在建工程 | 696,376.44 | 3,749,370.01 |
| 工程物资 | 34,264.66 | |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,130,038.61 | 2,165,858.06 |
| 开发支出 | 7,591,379.20 | 5,684,311.38 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,329,947.79 | 1,608,707.82 |
| 递延所得税资产 | 9,446,489.13 | 9,700,995.43 |
| 其他非流动资产 | 4,867,600.00 | 2,830,600.00 |
| 非流动资产合计 | 324,797,432.28 | 329,214,675.55 |
| 资产总计 | 1,168,497,011.14 | 1,134,410,377.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,723,990.29 | 431,700.00 |
| 应付账款 | 58,738,680.37 | 60,180,170.09 |
| 预收款项 | 10,246,658.04 | 9,694,944.10 |
| 应付职工薪酬 | 8,191,151.50 | 11,257,396.20 |
| 应交税费 | 9,217,878.23 | 10,041,926.20 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 126,780,311.62 | 111,010,259.73 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 230,898,670.05 | 202,616,396.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,397,859.54 | 1,035,880.88 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,397,859.54 | 1,035,880.88 |
| 负债合计 | 232,296,529.59 | 203,652,277.20 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 595,987,425.00 | 595,987,425.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 256,647,742.19 | 256,647,742.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 44,157,684.17 | 44,157,684.17 |
| 未分配利润 | 39,407,630.19 | 33,965,248.88 |
| 所有者权益合计 | 936,200,481.55 | 930,758,100.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,168,497,011.14 | 1,134,410,377.44 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,059,880,286.54 | 1,046,660,110.85 |
| 其中：营业收入 | 1,059,880,286.54 | 1,046,660,110.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,018,213,227.39 | 1,025,049,689.54 |
| 其中：营业成本 | 649,556,219.43 | 814,850,083.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,233,162.26 | 2,976,879.60 |
| 销售费用 | 302,624,639.80 | 149,334,661.70 |
| 管理费用 | 52,662,113.20 | 47,554,846.33 |
| 财务费用 | 3,065,543.43 | 838,833.94 |
| 资产减值损失 | 4,071,549.27 | 9,494,384.90 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 82.22 | |
| 其他收益 | 38,021.34 | 8,530,072.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,733,250.10 | 25,260,493.61 |
| 加：营业外收入 | 12,000.73 | 433,811.16 |
| 减：营业外支出 | 164,760.70 | 206,698.31 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 38,580,490.13 | 25,487,606.46 |
| 减：所得税费用 | 12,046,972.66 | 4,942,409.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,533,517.47 | 20,545,197.21 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,533,517.47 | 20,545,197.21 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 26,727,238.89 | 21,268,486.51 |
| 少数股东损益 | -193,721.42 | -723,289.30 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -427,707.27 | 1,399,221.95 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -427,707.27 | 1,399,221.95 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -427,707.27 | 1,399,221.95 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -427,707.27 | 1,399,221.95 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 26,105,810.20 | 21,944,419.16 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 26,299,531.62 | 22,667,708.46 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -193,721.42 | -723,289.30 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0448 | 0.0357 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0448 | 0.0357 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 359,940,361.86 | 182,712,815.61 |
| 减：营业成本 | 51,062,806.08 | 51,333,549.14 |
| 税金及附加 | 5,361,453.86 | 1,963,523.40 |
| 销售费用 | 257,537,799.26 | 99,588,900.96 |
| 管理费用 | 32,331,813.50 | 24,692,349.10 |
| 财务费用 | -7,468,004.76 | -6,598,241.12 |
| 资产减值损失 | 1,568,052.50 | 1,732,909.54 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,675.84 | |
| 其他收益 | 38,021.34 | 8,530,072.30 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,614,225.99 | 13,649,896.89 |
| 加：营业外收入 | 4,266.83 | 36,112.96 |
| 减：营业外支出 | 2.59 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,618,492.82 | 13,686,007.26 |
| 减：所得税费用 | 3,428,274.99 | 517,964.66 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,190,217.83 | 13,168,042.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,190,217.83 | 13,168,042.60 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的 |
| 其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 13,190,217.83 | 13,168,042.60 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,209,373,211.00 | 1,177,849,807.96 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 |
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,500,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,106,621.99 | 56,671,950.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,279,479,832.99 | 1,243,021,758.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 789,836,597.98 | 946,143,905.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,296,856.65 | 44,292,388.25 |
| 支付的各项税费 | 89,457,684.47 | 53,622,759.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 306,557,348.79 | 185,780,426.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,247,148,487.89 | 1,229,839,480.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,331,345.10 | 13,182,278.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 191,897.68 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 191,897.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,931,934.46 | 676,237.21 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,931,934.46 | 676,237.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,740,036.78 | -676,237.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 129,900,000.00 | 35,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 129,900,000.00 | 35,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 35,000,000.00 | 81,884,788.44 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,967,377.07 | 2,891,072.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 47,967,377.07 | 84,775,861.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 81,932,622.93 | -49,775,861.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 11,928.85 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 110,535,860.10 | -37,269,819.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 344,525,737.11 | 401,437,192.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 455,061,597.21 | 364,167,372.51 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 368,766,370.19 | 153,242,692.25 |
| 收到的税费返还 | 8,500,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,716,363.84 | 92,843,369.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 411,482,734.03 | 254,586,061.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,980,526.72 | 38,252,982.84 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,040,362.54 | 25,491,697.97 |
| 支付的各项税费 | 63,596,701.49 | 25,088,086.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 282,982,583.97 | 121,593,583.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 391,600,174.72 | 210,426,351.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 19,882,559.31 | 44,159,710.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,752,101.87 | 452,291.99 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,752,101.87 | 452,291.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,752,101.87 | -452,291.99 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 173,040,326.05 | 128,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 173,040,326.05 | 128,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 7,747,099.22 | 234,793.75 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 146,000,000.00 | 73,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 153,747,099.22 | 123,234,793.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,293,226.83 | 4,765,206.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 35,423,684.27 | 48,472,624.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 299,677,298.68 | 245,343,358.81 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 335,100,982.95 | 293,815,983.57 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -5,821,299.07 | 44,157,684.17 | 342,808,650.09 | -5,067,642.06 | 1,171,237,753.01 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -5,821,299.07 | 44,157,684.17 | 342,808,650.09 | -5,067,642.06 | 1,171,237,753.01 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -427,707.27 | 18,979,402.36 | -193,721.42 | 18,357,973.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -427,707.27 | 26,727,238.89 | -193,721.42 | 26,105,810.20 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,747,836.53 | -7,747,836.53 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,747,836.53 | -7,747,836.53 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -6,249,006.34 | 44,157,684.17 | 361,788,052.45 | -5,261,363.48 | 1,189,595,726.68 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -5,599,991.11 | 44,157,684.17 | 308,547,645.00 | -3,946,421.60 | 1,138,319,276.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -5,599,991.11 | 44,157,684.17 | 308,547,645.00 | -3,946,421.60 | 1,138,319,276.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -221,307.96 | 34,261,005.09 | -1,121,220.46 | 32,918,476.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -221,307.96 | 34,261,005.09 | -1,121,220.46 | 32,918,476.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,987,425.00 | 199,172,934.88 | -5,821,299.07 | 44,157,684.17 | 342,808,650.09 | -5,067,642.06 | 1,171,237,753.01 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 33,965,248.88 | 930,758,100.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 33,965,248.88 | 930,758,100.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,442,381.31 | 5,442,381.31 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,190,217.83 | 13,190,217.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -7,747,836.53 | -7,747,836.53 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -7,747,836.53 | -7,747,836.53 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 39,407,630.19 | 936,200,481.55 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 54,315,735.91 | 951,108,587.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 54,315,735.91 | 951,108,587.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -20,350,487.03 | -20,350,487.03 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -20,350,487.03 | -20,350,487.03 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 595,987,425.00 | 256,647,742.19 | 44,157,684.17 | 33,965,248.88 | 930,758,100.24 |
法定代表人：袁平东 主管会计工作负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇
三、公司基本情况
北大医药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经重庆市经济体制改革委员会批准，由西南合成制药厂（现西南合成医药集团有限公司）独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500000450533779H的营业执照，注册资本59,598.7425万元，股份总数59,598.7425万股（每股面值1元）。其中：有限售条件的流通股份A股3,721.3053万股，无限售条件的流通股份A股55,877.4372万股。公司股票已于1997年6月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。经营范围：制造、销售（限本企业自产药品）片剂、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂、小容量注射剂、大容量注射剂、粉针剂（含头孢菌素类）及原料药（按许可证核定的产品项目从事生产经营），普通货运、危险货物运输（第2类第1、2项，第3类，第4类第1、2项，第5类第1项，第8类），生产、销售饲料添加剂、食品添加剂，销售五金、交电、化工产品及原料（不含化学危险品）、百货，建筑材料、装饰材料（不含危险化学品），钢材、木材、电器机械及器材、普通机械，制药技术咨询及转让，货物及技术进出口。主要产品包括注射用美罗培南、注射用头孢米诺钠等制剂药。
本财务报表业经公司2018年8月24日第九届四次董事会批准对外报出。本公司将北京北医医药有限公司、重庆方港医药有限公司、北京美嘉纳帕贸易有限公司、武汉叶开泰医药科技有限公司、北大医药武汉有限公司、武汉宜批药品有限公司、武汉欣曜商贸有限公司、武汉将北药品有限公司、上海方正拓康贸易有限公司、方正拓康（香港）贸易有限公司10家子公司纳入合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.融资产的减值测试和减值准备计提方法(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
①债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单个客户欠款余额占应收账款总额 3%及以上且金额在 350 万元（含）以上的应收账款、单个客户欠款余额占其他应收款总额10%及以上且金额在 100 万元（含）以上的其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联往来组合 | 单独进行减值测试，经测试未减值的，不计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含一年） | ||
| 其中：北大医药股份有限公司 | 5.00% | 5.00% |
| 重庆方港医药有限公司 | 5.00% | 5.00% |
| 上海方正拓康贸易有限公司及其子公司 | 5.00% | 5.00% |
| 北京北医医药有限公司及其他下属子公司 | 0.50% | 0.50% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00%、30.00% | 20.00%、30.00% |
| 3－4年 | 40.00%、50.00% | 40.00%、50.00% |
| 4－5年 | 50.00%、60.00% | 50.00%、60.00% |
| 5年以上 | 80.00%、100.00% | 80.00%、100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
12、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量(1)初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持
有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
13、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法(1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
15、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 直线法 | 5-30 | 0、5% | 3.17%--20.00% |
| 运输工具 | 直线法 | 5-15 | 0、5% | 6.33%--20.00% |
| 其他设备 | 直线法 | 3-10 | 0、5% | 9.50%--33.33% |
16、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3．借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括生产经营许可权、商标及专有生产技术、软件等，按成本进行初始计量?2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 生产经营许可权 | 10 |
| 商标及专有生产技术 | 10 |
| 软件 | 3-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
具体研发项目的资本化条件：
(1)外购药品开发技术受让项目以及公司继续在外购项目基础上进行药品开发的支出进行资本化，确认为开发支出；(2)公司自行立项药品开发项目的，包括增加新规格、新剂型等的，取得临床批件后的支出进行资本化，确认为开发支出；
(3)属于上市后的临床项目，项目成果增加新适应症、通过安全性再评价、医保审核的，其支出予以资本化，确认为开发支出；
(4)仿制药品质量和疗效一致性评价开发予以资本化，确认为开发支出；(5)除上述情况外，其余研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法公司主要销售注射用美罗培南、注射用头孢米诺钠等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
1.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
2.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
27、其他重要的会计政策和会计估计
1.终止经营的确认标准、会计处理方法满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30号)的规定，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物 | 17%、16% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北大医药股份有限公司 | 15% |
| 重庆方港医药有限公司 | 15% |
| 方正拓康（香港）贸易有限公司 | 16.5% |
| 武汉将北药品有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1、根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税﹝2011﹞58号文），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。经主管国家税务局审核批准，本公司及子公司重庆方港医药有限公司享受上述优惠政策，自2011年至2020年按15%税率缴纳企业所得税。
2、子公司方正拓康（香港）贸易有限公司注册地为香港，企业所得税率为16.5%。
3、根据《企业所得税法实施条例》（国务院令第512号）及《财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策的通知》（财税[2015]34号），子公司武汉将北药品有限公司被主管税务机关认定为小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 75,612.78 | 139,382.54 |
| 银行存款 | 452,764,783.20 | 342,169,078.42 |
| 其他货币资金 | 17,120,768.93 | 77,680,782.29 |
| 合计 | 469,961,164.91 | 419,989,243.25 |
其中，其他货币资金明细如下：
| 单位：元 | |||||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | |||
| 存出投资款 | 2,221,201.23 | 2,217,276.15 | |||
| 银行承兑汇票保证金 | 14,899,567.70 | 72,463,506.14 |
| 保函保证金 | - | 3,000,000.00 |
| 小计 | 17,120,768.93 | 77,680,782.29 |
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 21,227,270.12 | 19,566,705.28 |
| 商业承兑票据 | 23,264,274.88 | 21,611,701.50 |
| 合计 | 44,491,545.00 | 41,178,406.78 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 1,611,110.29 |
| 合计 | 1,611,110.29 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 18,738,707.82 | - |
| 商业承兑票据 | 4,349,901.99 | - |
| 合计 | 23,088,609.81 | - |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是出票人，虽然出票人的信用存在不确定性，但公司采用买断式贴现方式将商业承兑汇票的全部权利转让给贴现银行，贴现银行的票据追索权不得针对票据贴现申请人，故本公司将已贴现的商业承兑汇票予以终止确认。
4、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 927,495,402.55 | 97.61% | 15,132,096.34 | 1.63% | 912,363,306.21 | 967,986,560.61 | 97.74% | 12,960,752.62 | 1.34% | 955,025,807.99 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 22,756,311.35 | 2.39% | 22,362,415.02 | 98.27% | 393,896.33 | 22,423,188.04 | 2.26% | 20,426,656.91 | 91.10% | 1,996,531.13 |
| 合计 | 950,251,713.90 | 100.00% | 37,494,511.36 | 3.95% | 912,757,202.54 | 990,409,748.65 | 100.00% | 33,387,409.53 | 3.37% | 957,022,339.12 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 897,183,069.36 | 8,667,660.25 | 0.97% |
| 1至2年 | 22,888,103.42 | 2,285,342.82 | 9.98% |
| 2至3年 | 704,720.91 | 210,391.56 | 29.85% |
| 3至4年 | 1,572,990.90 | 784,695.65 | 49.89% |
| 4至5年 | 3,274,410.30 | 1,638,810.92 | 50.05% |
| 5年以上 | 1,872,107.66 | 1,545,195.14 | 82.54% |
| 合计 | 927,495,402.55 | 15,132,096.34 | 1.63% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,107,101.83元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位：元 | |||
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 北京大学国际医院 | 315,374,795.25 | 33.19% | 1,576,873.98 |
| 华中科技大学同济医学院附属同济医院 | 51,352,216.33 | 5.40% | 258,636.38 |
| 武汉大学人民医院 | 36,575,251.27 | 3.85% | 182,876.26 |
| 华中科技大学同济医学院附属协和医院 | 35,896,795.16 | 3.78% | 179,483.98 |
| 中国医药对外贸易有限公司 | 24,822,515.19 | 2.61% | 124,112.58 |
| 小计 | 464,021,573.20 | 48.83% | 2,321,983.17 |
5、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 39,410,304.20 | 89.57% | 55,870,589.79 | 97.55% |
| 1至2年 | 4,465,641.62 | 10.15% | 1,231,147.25 | 2.15% |
| 2至3年 | 32,771.00 | 0.07% | 25,914.00 | 0.05% |
| 3年以上 | 93,322.86 | 0.21% | 144,975.96 | 0.25% |
| 合计 | 44,002,039.68 | -- | 57,272,627.00 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位：元 | ||
| 单位名称 | 期末数 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 贵州益佰制药股份有限公司 | 7,176,788.46 | 16.31% |
| 北京诺康达医药科技有限公司 | 3,000,000.00 | 6.82% |
| 湖南正清制药集团股份有限公司 | 2,734,588.08 | 6.21% |
| 正大天晴药业集团股份有限公司 | 2,525,605.72 | 5.74% |
| 通用电气医疗系统贸易发展(上海)有限公司 | 2,052,000.00 | 4.66% |
| 小 计 | 17,488,982.26 | 39.75% |
6、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 | 95,000,000.00 | 64.77% | 475,000.00 | 0.50% | 94,525,000.00 | 85,000,000.00 | 62.33% | 425,000.00 | 0.50% | 84,575,000.00 |
| 其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 24,589,130.69 | 16.76% | 6,147,174.63 | 25.00% | 18,441,956.06 | 24,272,981.65 | 17.80% | 6,232,727.19 | 25.68% | 18,040,254.46 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 27,098,622.00 | 18.47% | 233,622.00 | 0.86% | 26,865,000.00 | 27,098,622.00 | 19.87% | 233,622.00 | 0.86% | 26,865,000.00 |
| 合计 | 146,687,752.69 | 100.00% | 6,855,796.63 | 4.67% | 139,831,956.06 | 136,371,603.65 | 100.00% | 6,891,349.19 | 5.05% | 129,480,254.46 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 荆门市第一人民医院 | 60,000,000.00 | 300,000.00 | 0.50% | 药品质量履约保证金，风险较低 |
| 荆门市第二人民医院 | 35,000,000.00 | 175,000.00 | 0.50% | 药品质量履约保证金，风险较低 |
| 合计 | 95,000,000.00 | 475,000.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,377,732.88 | 114,780.47 | 0.86% |
| 1至2年 | 3,594,220.53 | 351,147.69 | 9.77% |
| 2至3年 | 1,422,085.51 | 419,824.04 | 29.52% |
| 3至4年 | 825,070.73 | 391,935.37 | 47.50% |
| 4至5年 | 998,744.38 | 509,118.30 | 50.98% |
| 5年以上 | 4,371,276.66 | 4,360,368.76 | 99.75% |
| 合计 | 24,589,130.69 | 6,147,174.63 | 25.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额35,552.56元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 143,636,983.90 | 133,812,293.72 |
| 备用金 | 555,050.29 | 598,324.55 |
| 其他 | 2,495,718.50 | 1,960,985.38 |
| 合计 | 146,687,752.69 | 136,371,603.65 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 荆门市第一人民医院 | 保证金 | 60,000,000.00 | 2-3年、4-5年 | 40.90% | 300,000.00 |
| 荆门市第二人民医院 | 保证金 | 35,000,000.00 | 3-4年、4-5年 | 23.86% | 175,000.00 |
| 湖南恺德微创医院有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 6.82% | 50,000.00 |
| 江苏新先制药有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 6.82% | 50,000.00 |
| 丹江口市第一医院 | 保证金 | 10,000,000.00 | 3-4年 | 6.82% | 50,000.00 |
| 合计 | -- | 125,000,000.00 | -- | 85.22% | 625,000.00 |
7、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,423,698.65 | 18,423,698.65 | 17,447,473.24 | 17,447,473.24 | ||
| 在产品 | 12,621,603.67 | 12,621,603.67 | 9,281,605.71 | 9,281,605.71 | ||
| 库存商品 | 205,035,954.64 | 205,035,954.64 | 192,660,372.19 | 435,201.62 | 192,225,170.57 | |
| 发出商品 | 33,158,880.09 | 33,158,880.09 | 15,991,662.66 | 15,991,662.66 | ||
| 合计 | 269,240,137.05 | 269,240,137.05 | 235,381,113.80 | 435,201.62 | 234,945,912.18 | |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 435,201.62 | 435,201.62 | ||||
| 合计 | 435,201.62 | 435,201.62 | ||||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
| 项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 可变现净值低于账面价值 | 相应存货已经销售或报废处理 |
8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 297,060.59 | 297,060.59 |
| 预缴企业所得税 | 39,421.24 | 39,421.24 |
| 合计 | 336,481.83 | 336,481.83 |
9、长期应收款（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 25,937,162.36 | 25,937,162.36 | 26,333,715.73 | 26,333,715.73 | |||
| 其中：未实现融资收益 | 6,062,339.03 | 6,062,339.03 | 3,224,799.34 | 3,224,799.34 | |||
| 合计 | 25,937,162.36 | 25,937,162.36 | 26,333,715.73 | 26,333,715.73 | -- | ||
10、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 利润 | |||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 | 13,830,583.49 | -2,971,912.61 | 10,858,670.88 | ||||||||
| 小计 | 13,830,583.49 | -2,971,912.61 | 10,858,670.88 | ||||||||
| 合计 | 13,830,583.49 | -2,971,912.61 | 10,858,670.88 | ||||||||
11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 190,109,562.25 | 6,007,075.46 | 7,530,857.34 | 203,647,495.05 |
| 2.本期增加金额 | 5,169,091.28 | 91,863.24 | 150,048.39 | 5,411,002.91 |
| （1）购置 | 1,331,757.58 | 91,863.24 | 150,048.39 | 1,573,669.21 |
| （2）在建工程转入 | 3,837,333.70 | 0.00 | 0.00 | 3,837,333.70 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 424,339.10 | 211,031.16 | 635,370.26 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 424,339.10 | 211,031.16 | 635,370.26 |
| 类别调整 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 195,278,653.53 | 5,674,599.60 | 7,469,874.57 | 208,423,127.70 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 39,575,994.98 | 3,259,649.28 | 4,438,332.74 | 47,273,977.00 |
| 2.本期增加金额 | 6,966,325.58 | 182,401.06 | 514,949.21 | 7,663,675.85 |
| （1）计提 | 6,966,325.58 | 182,401.06 | 514,949.21 | 7,663,675.85 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 243,075.22 | 200,479.58 | 443,554.80 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 243,075.22 | 200,479.58 | 443,554.80 |
| 4.期末余额 | 46,542,320.56 | 3,198,975.12 | 4,752,802.37 | 54,494,098.05 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 148,736,332.97 | 2,475,624.48 | 2,717,072.20 | 153,929,029.65 |
| 2.期初账面价值 | 150,533,567.27 | 2,747,426.18 | 3,092,524.60 | 156,373,518.05 |
13、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 696,376.44 | 696,376.44 | 3,749,370.01 | 3,749,370.01 | ||
| 合计 | 696,376.44 | 696,376.44 | 3,749,370.01 | 3,749,370.01 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 零星工程 | 3,749,370.01 | 784,340.13 | 3,837,333.70 | 696,376.44 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 3,749,370.01 | 784,340.13 | 3,837,333.70 | 696,376.44 | -- | -- | -- |
14、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 零星工程 | 34,264.66 | |
| 合计 | 34,264.66 |
15、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 生产经营许可权 | 商标及专有生产技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,717,500.00 | 2,552,424.30 | 5,408,704.35 | 12,678,628.65 | |||
| 2.本期增加金额 | 174,764.15 | 174,764.15 | |||||
| （1）购置 | 174,764.15 | 174,764.15 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,717,500.00 | 2,552,424.30 | 5,583,468.50 | 12,853,392.80 | |||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,717,500.00 | 1,591,071.10 | 3,879,366.58 | 10,187,937.68 | |||
| 2.本期增加金额 | 81,394.80 | 202,997.98 | 284,392.78 | ||||
| （1）计提 | 81,394.80 | 202,997.98 | 284,392.78 | ||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,717,500.00 | 1,672,465.90 | 4,082,364.56 | 10,472,330.46 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 879,958.40 | 1,501,103.94 | 2,381,062.34 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 961,353.20 | 1,529,337.77 | 2,490,690.97 |
16、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 仿制药一致性评价项目 | 5,684,311.38 | 1,639,049.40 | 7,323,360.78 | |||||
| 软件 | 268,018.42 | 268,018.42 | ||||||
| 合计 | 5,684,311.38 | 1,639,049.40 | 268,018.42 | 7,591,379.20 | ||||
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 958,401.64 | 489,890.54 | 217,887.13 | 1,230,405.05 | |
| 设备投放 | 7,527,819.50 | 1,260,539.34 | 6,267,280.16 | ||
| 其他 | 1,236,167.94 | 198,718.53 | 152,744.85 | 1,282,141.62 | |
| 合计 | 9,722,389.08 | 688,609.07 | 1,631,171.32 | 8,779,826.83 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 22,730,878.47 | 5,044,831.64 | 21,071,312.07 | 4,790,356.30 |
| 内部交易未实现利润 | 2,640,244.12 | 660,061.03 | 7,151,375.90 | 1,787,843.98 |
| 可抵扣亏损 | 54,126,529.02 | 8,118,979.35 | 54,126,529.02 | 8,118,979.35 |
| 合计 | 79,497,651.61 | 13,823,872.02 | 82,349,216.99 | 14,697,179.63 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,823,872.02 | 14,697,179.63 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产减值准备 | 21,619,429.52 | 19,642,648.27 |
| 可抵扣亏损 | 36,943,928.07 | 36,430,072.52 |
| 合计 | 58,563,357.59 | 56,072,720.79 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 0.00 | 49,032.24 | |
| 2019年 | 3,381,224.87 | 3,381,224.87 | |
| 2020年 | 14,996,260.24 | 14,996,260.24 | |
| 2021年 | 16,944,682.39 | 16,944,682.39 | |
| 2022年 | 1,058,872.78 | 1,058,872.78 | |
| 2023年 | 562,887.79 | ||
| 合计 | 36,943,928.07 | 36,430,072.52 | -- |
注：2017年8月29日，公司召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的议案。公司预计该项减值准备成为事实损失时将可获准在企业所得税税前扣除，且预计未来该损失实际发生时，公司有足够的应纳税所得额以实现该项损失的税收抵免。
19、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 4,867,600.00 | 2,830,600.00 |
| 合计 | 4,867,600.00 | 2,830,600.00 |
20、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 249,700,000.00 | 154,800,000.00 |
| 合计 | 249,700,000.00 | 154,800,000.00 |
21、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
22、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 34,130,321.26 | 105,497,992.52 |
| 合计 | 34,130,321.26 | 105,497,992.52 |
23、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货 款 | 366,248,885.08 | 379,615,534.37 |
| 工程款 | 22,400,384.86 | 27,466,788.92 |
| 合计 | 388,649,269.94 | 407,082,323.29 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 重庆海富化工有限公司 | 1,630,661.80 | 暂未支付 |
| 合计 | 1,630,661.80 | -- |
24、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货 款 | 17,104,801.90 | 15,893,894.61 |
| 合计 | 17,104,801.90 | 15,893,894.61 |
25、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,416,760.43 | 45,863,599.33 | 53,687,079.13 | 5,593,280.63 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,061,608.65 | 6,645,685.70 | 6,626,380.30 | 5,080,914.05 |
| 三、辞退福利 | 983,397.22 | 983,397.22 | ||
| 合计 | 18,478,369.08 | 53,492,682.25 | 61,296,856.65 | 10,674,194.68 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,921,498.00 | 36,977,723.21 | 44,705,162.23 | 5,194,058.98 |
| 2、职工福利费 | 1,817,695.39 | 1,817,695.39 | ||
| 3、社会保险费 | 88,420.94 | 4,079,271.92 | 4,067,678.34 | 100,014.52 |
| 其中：医疗保险费 | 48,474.01 | 3,774,796.53 | 3,764,603.40 | 58,667.14 |
| 工伤保险费 | 15,531.88 | 231,601.08 | 229,978.73 | 17,154.23 |
| 生育保险费 | 24,415.05 | 72,874.31 | 73,096.21 | 24,193.15 |
| 4、住房公积金 | -14,113.98 | 2,496,272.43 | 2,483,225.43 | -1,066.98 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 411,218.27 | 492,636.38 | 603,580.54 | 300,274.11 |
| 其他 | 9,737.20 | 9,737.20 | ||
| 合计 | 13,416,760.43 | 45,863,599.33 | 53,687,079.13 | 5,593,280.63 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,049,341.00 | 6,293,549.82 | 6,274,564.30 | 5,068,326.52 |
| 2、失业保险费 | 12,267.65 | 352,135.88 | 351,816.00 | 12,587.53 |
| 合计 | 5,061,608.65 | 6,645,685.70 | 6,626,380.30 | 5,080,914.05 |
26、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,309,415.26 | 21,387,498.71 |
| 企业所得税 | 2,835,799.55 | 1,696,406.37 |
| 城市维护建设税 | 742,679.13 | 1,577,914.49 |
| 教育费附加 | 318,290.26 | 649,970.18 |
| 地方教育费附加 | 212,193.35 | 470,629.67 |
| 其他 | 194,002.05 | 342,274.18 |
| 合计 | 14,612,379.60 | 26,124,693.60 |
27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来及暂收款 | 9,821,592.31 | 10,173,620.46 |
| 保证金 | 105,765,567.24 | 86,077,712.30 |
| 预提费用 | 78,647,453.37 | 62,985,102.68 |
| 其他 | 9,420,604.93 | 16,550,280.53 |
| 合计 | 203,655,217.85 | 175,786,715.97 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付95年度法人股红利 | 1,008,272.00 | 以往年度股利 |
| 天泽控股有限公司 | 3,539,364.03 | 以往年度股利 |
| 合计 | 4,547,636.03 | -- |
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,035,880.88 | 400,000.00 | 38,021.34 | 1,397,859.54 | |
| 合计 | 1,035,880.88 | 400,000.00 | 38,021.34 | 1,397,859.54 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 生产线智能化改造项目补助 | 975,880.88 | 38,021.34 | 937,859.54 | 与资产相关 | ||||
| 格列美脲片质量与疗效的一致性评价研究“技术创新补助款” | 60,000.00 | 60,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 仿制药一致项目性评价参比制剂补贴 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 1,035,880.88 | 400,000.00 | 38,021.34 | 1,397,859.54 | -- |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 595,987,425.00 | 595,987,425.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 81,347,430.00 | 81,347,430.00 | ||
| 其他资本公积 | 117,825,504.88 | 117,825,504.88 | ||
| 合计 | 199,172,934.88 | 199,172,934.88 |
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他 | -5,821,299.07 | -427,707.27 | -427,707.27 | -6,249,006.34 | |||
| 综合收益 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | -5,821,299.07 | -427,707.27 | -427,707.27 | -6,249,006.34 | |||
| 其他综合收益合计 | -5,821,299.07 | -427,707.27 | -427,707.27 | -6,249,006.34 |
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 44,157,684.17 | 44,157,684.17 | ||
| 合计 | 44,157,684.17 | 44,157,684.17 |
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 342,808,650.09 | 308,547,645.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 342,808,650.09 | 308,547,645.00 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 26,727,238.89 | 34,261,005.09 |
| 减：股利分配 | 7,747,836.53 | |
| 期末未分配利润 | 361,788,052.45 | 342,808,650.09 |
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,055,414,049.20 | 648,768,542.64 | 1,044,915,391.82 | 814,446,551.50 |
| 其他业务 | 4,466,237.34 | 787,676.79 | 1,744,719.03 | 403,531.58 |
| 合计 | 1,059,880,286.54 | 649,556,219.43 | 1,046,660,110.85 | 814,850,083.08 |
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,435,952.50 | 1,494,591.56 |
| 教育费附加 | 2,446,036.17 | 964,012.66 |
| 其他 | 351,173.59 | 518,275.38 |
| 合计 | 6,233,162.26 | 2,976,879.60 |
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场开拓费及差旅费 | 285,499,230.14 | 123,389,587.04 |
| 职工薪酬 | 9,791,252.59 | 7,759,745.44 |
| 运输费 | 1,492,653.51 | 1,544,328.28 |
| 办公费 | 385,300.67 | 1,642,875.93 |
| 其他 | 5,456,202.89 | 14,998,125.01 |
| 合计 | 302,624,639.80 | 149,334,661.70 |
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,043,237.67 | 25,704,425.33 |
| 折旧费 | 2,913,321.86 | 1,316,637.20 |
| 劳动保护费 | 84,825.96 | 93,973.50 |
| 无形资产摊销 | 284,392.78 | 882,581.51 |
| 技术开发费 | 2,412,510.25 | 789,779.46 |
| 业务招待费 | 751,444.96 | 1,192,157.03 |
| 车辆运行费 | 615,269.81 | 467,190.35 |
| 水电费 | 641,668.30 | 253,591.40 |
| 办公费 | 1,063,854.56 | 902,546.48 |
| 其他 | 14,851,587.05 | 15,951,964.07 |
| 合计 | 52,662,113.20 | 47,554,846.33 |
38、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 5,589,604.04 | 3,218,271.90 |
| 减：利息收入 | 2,938,567.97 | 2,438,386.23 |
| 加：汇兑损失 | 261,430.93 | 94,505.44 |
| 减: 汇兑收益 | 225,934.30 | |
| 加：其他 | 153,076.43 | 190,377.13 |
| 合计 | 3,065,543.43 | 838,833.94 |
39、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 4,071,549.27 | 9,494,384.90 |
| 合计 | 4,071,549.27 | 9,494,384.90 |
40、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 合计 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
41、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 82.22 |
42、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 生产线智能化改造项目补助 | 38,021.34 | 30,072.30 |
| 财政扶持资金 | 8,500,000.00 | |
| 合计 | 38,021.34 | 8,530,072.30 |
43、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 25,909.96 | ||
| 其他 | 12,000.73 | 407,901.20 | 12,000.73 |
| 合计 | 12,000.73 | 433,811.16 | 12,000.73 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 第三代个人所得税代扣代缴手续费返还 | 重庆市渝北区地方税务局 | 25,909.96 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 25,909.96 | -- |
44、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 1.13 | 206,698.31 | 1.13 |
| 罚款支出 | 164,759.57 | 164,759.57 | |
| 合计 | 164,760.70 | 206,698.31 | 164,760.70 |
45、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,173,665.05 | 5,866,812.13 |
| 递延所得税费用 | 873,307.61 | -924,402.88 |
| 合计 | 12,046,972.66 | 4,942,409.25 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 38,580,490.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,787,073.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 2,754,379.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,504,758.10 |
| 非应税收入的影响 | 445,786.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 95,487.82 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 114,554.53 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 344,932.47 |
| 所得税费用 | 12,046,972.66 |
46、其他综合收益详见附注31。
47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他单位缴纳或退还的保证金 | 46,933,087.49 | 13,330,784.35 |
| 其他 | 23,173,534.50 | 43,341,166.58 |
| 合计 | 70,106,621.99 | 56,671,950.93 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付重庆西南合成制药有限公司往来款及代重庆合成支付社保款等 | 9,696,273.31 | 18,381,277.38 |
| 支付市场开拓费等营业费用 | 268,019,773.46 | 107,734,175.29 |
| 支付办公费等管理费用 | 25,361,501.26 | 36,862,111.09 |
| 其他 | 3,479,800.76 | 22,802,863.01 |
| 合计 | 306,557,348.79 | 185,780,426.77 |
48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 26,533,517.47 | 20,545,197.21 |
| 加：资产减值准备 | 4,071,549.27 | 9,494,384.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 7,663,675.85 | 7,383,123.33 |
| 无形资产摊销 | 284,392.78 | 882,581.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,631,171.32 | 5,190,082.18 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -82.22 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 5,589,604.04 | 3,218,271.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,971,912.61 | 4,880,000.00 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 873,307.61 | -924,402.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -34,294,224.87 | -71,744,856.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 39,799,334.81 | -3,264,024.19 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -22,792,813.57 | 37,521,921.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,331,345.10 | 13,182,278.54 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 455,061,597.21 | 364,167,372.51 |
| 减：现金的期初余额 | 344,525,737.11 | 401,437,192.37 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 110,535,860.10 | -37,269,819.86 |
：
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 455,061,597.21 | 344,525,737.11 |
| 其中：库存现金 | 75,612.78 | 139,382.54 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 452,764,783.20 | 342,169,078.42 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,221,201.23 | 2,217,276.15 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 455,061,597.21 | 344,525,737.11 |
（3）现金流量表补充资料的说明期末其他货币资金中包含银行承兑汇票保证金14,899,567.70元使用存在限制，已在现金及现金等价物中剔除。
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 1,611,110.29 | 质押 |
| 其他货币资金 | ||
| 其中：银行承兑汇票保证金 | 14,899,567.70 | 银行承兑汇票保证金 |
| 合计 | 16,510,677.99 | -- |
50、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 176,110.26 | 6.6166 | 1,165,251.15 |
| 欧元 | 15,923.94 | 7.6515 | 121,842.03 |
| 港币 | 245,389.93 | 0.8431 | 206,888.25 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 方正拓康（香港）贸易有限公司 | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京北医医药有限公司 | 北京市 | 北京市海淀区 | 商品贸易 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 北大医药武汉有限公司 | 武汉市 | 武汉市江汉区 | 商品流通 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 | 北京 | 北京市通州区 | 医院管理 | 41.00% | 权益法核算 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 流动资产 | 9,185,901.21 | 8,356,963.17 |
| 非流动资产 | 52,526,208.08 | 56,237,718.95 |
| 资产合计 | 61,712,109.29 | 64,594,682.12 |
| 流动负债 | 47,985,331.64 | 36,532,970.53 |
| 非流动负债 | 10,346,173.75 | 13,659,399.28 |
| 负债合计 | 58,331,505.39 | 50,192,369.81 |
| 少数股东权益 | -25,070,192.90 | -21,297,051.82 |
| 归属于母公司股东权益 | 28,450,796.81 | 35,699,364.14 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 11,664,826.69 | 14,636,739.30 |
| --内部交易未实现利润 | -806,155.81 | -806,155.81 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 10,858,670.88 | 13,830,583.49 |
| 营业收入 | 26,627,738.79 | 31,176,330.65 |
| 净利润 | -7,248,567.33 | -24,585,771.58 |
| 综合收益总额 | -7,248,567.33 | -24,585,771.58 |
其他说明注：上期发生额为2017年度累计数据。
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收款项风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的48.83%(2017年12月31日：48.51%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 249,700,000.00 | 256,174,422.72 | 256,174,422.72 | ||
| 应付票据 | 34,130,321.26 | 34,130,321.26 | 34,130,321.26 | ||
| 应付账款 | 388,649,269.94 | 388,649,269.94 | 388,649,269.94 | ||
| 其他应付款 | 203,655,217.85 | 203,655,217.85 | 203,655,217.85 | ||
| 小 计 | 876,134,809.05 | 882,609,231.77 | 882,609,231.77 |
| (续上表) |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 154,800,000.00 | 159,244,243.96 | 159,244,243.96 | ||
| 应付票据 | 105,497,992.52 | 105,497,992.52 | 105,497,992.52 | ||
| 应付账款 | 407,082,323.29 | 407,082,323.29 | 407,082,323.29 | ||
| 其他应付款 | 175,786,715.97 | 175,786,715.97 | 175,786,715.97 | ||
| 小 计 | 843,167,031.78 | 847,611,275.74 | 847,611,275.74 | ||
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币249,700,000.00元。(2017年12月31日：人民币154,800,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 西南合成医药集团有限公司 | 重庆市江北区寸滩水口 | 制造业 | 42,857.00万元 | 28.58% | 28.58% |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 北京市昌平区生 | 医疗产业 | 250,000.00万元 | 11.80% | 11.80% |
| 北大资源集团控股有限公司 | 北京市海淀区 | 房地产业 | 90,000.00万元 |
本企业的母公司情况的说明
[注 1]：本公司的实际控制人为北京大学，本公司第一大股东西南合成医药集团有限公司（以下简称合成集团）、第二大股东北大医疗产业集团有限公司(以下简称北大医疗）同受北京大学控制，同时北大医疗持有合成集团 100%的股权。
[注 2]：2013 年 6 月 13 日，公司第二大股东北大医疗与北京政泉控股有限公司（以下简称政泉控股）签署股权转让协议，由政泉控股受让北大医疗持有本公司的 4,000 万股股份（占公司总股本的 6.71%），同时北大资源集团控股有限公司（以下简称资源控股）与政泉控股签订股份代持协议，约定由政泉控股为资源控股代持上述 4,000 万股股份。资源控股同受北京大学控制。截至资产负债表日，政泉控股代资源控股持有公司股份为 322.5346 万股。
本企业最终控制方是北京大学。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 | 联营企业 |
| 注：北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司最终受北京大学控制。 | |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 重庆和生药业有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 重庆方鑫精细化工有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 重庆方渝化工机械有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 重庆方沃实业有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 重庆方诚实业有限公司 | 第一大股东的子公司 |
| 北大方正集团财务有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大方正集团有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大方正人寿保险有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗产业集团控股有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗产业园科技有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 山东北大医疗鲁中医院有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京北大医疗康复医院有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京北大医疗脑健康产业投资管理有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京大学国际医院 | 同受北京大学控制 |
| 北京迦南门诊部有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京康裕后勤服务有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京怡健殿诊所有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 方正医药研究院有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 湖南恺德微创医院有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 娄底恺德医院有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 上海德麟物业管理有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 株洲恺德心血管病医院 | 同受北京大学控制 |
| 北大资源（湖北）资产管理有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 方正宽带网络服务有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗信息技术有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗医院管理公司 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京怡健殿望京诊所有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 恺德微创茶陵（湘铁）医院 | 同受北京大学控制 |
| 北大医疗医院管理公司 | 同受北京大学控制 |
| 北京北大方正电子有限公司 | 同受北京大学控制 |
| 重庆正川医药包装材料股份有限公司【注1】 | 同受上市公司的关联自然人影响 |
| 昆药集团股份有限公司【注2】 | 同受上市公司的关联自然人影响 |
| 北大医疗淄博医院有限公司 | 同受北京大学控制 |
注1：2017年度，重庆正川医药包装材料股份有限公司在上海证券交易所挂牌上市，其独立董事王洪同时亦担任本公司的独立董事。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上市公司董事、监事及高级管理人员为上市公司的关联自然人。
注2：2016年公司第八届董事会第十三次会议审议通过聘任袁平东为公司CEO的议案，袁平东时任昆药集团股份有限公司的董事；袁平东于2017年1月21日辞去昆药集团股份有限公司董事职务。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，过去12个月内，上市公司董事、监事及高级管理人员为上市公司关联自然人的，视同为上市公司的关联自然人。
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 采购商品、接受劳务等 | 5,203,605.78 | 7,500,000.00 | 否 | 8,822,613.89 |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 采购商品、接受劳务等 | 7,494,888.10 | 18,750,000.00 | 否 | 8,058,520.43 |
| 重庆方诚实业有限公司 | 采购材料、接受劳务等 | 100,258.00 | 110,000.00 | 否 | 137,477.86 |
| 北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司 | 租赁及接受劳务等 | 98,291.40 | 250,000.00 | 否 | 270,251.52 |
| 北大资源（湖北）资产管理有限公司 | 租赁及接受劳务等 | 366,958.04 | 600,000.00 | 否 | 221,787.66 |
| 上海德麟物业管理有限公司 | 租赁及接受劳务等 | 否 | 85,295.09 | ||
| 北京康裕后勤服务有限公司 | 租赁及接受劳务等 | 129,068.16 | 350,000.00 | 否 | 225,387.50 |
| 北京大学国际医院 | 租赁及接受劳务等 | 198,000.00 | 300,000.00 | 否 | 86,400.00 |
| 北大方正人寿保险有限公司 | 接受劳务等 | 371,853.00 | 1,182,000.00 | 否 | 398,263.00 |
| 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 采购材料及设备等 | 150,000.00 | 否 | ||
| 方正宽带网络服务有限公司 | 接受劳务等 | 160,000.00 | 160,000.00 | 否 | |
| 北大医疗信息技术有限公司 | 租赁及接受劳 | 50,000.00 | 200,000.00 | 否 |
| 务等 | |||||
| 重庆正川医药包装材料股份有限公司 | 采购材料 | 1,100,234.47 | 2,000,000.00 | 否 | |
| 昆药集团股份有限公司 | 采购商品等 | 313,920.00 | 3,000,000.00 | 否 | |
| 北京北大方正电子有限公司 | 采购材料及设备等 | 12,500.00 | 100,000.00 | 否 | |
| 北京北大医疗康复医院有限公司 | 租赁及接受劳务等 | 607,249.10 | 1,870,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京大学人民医院 [注 1] | 销售商品等 | 117,905,590.62 | |
| 北京大学国际医院 [注 2] | 销售商品等 | 346,548,808.50 | 232,341,667.11 |
| 山东北大医疗鲁中医院有限公司 | 销售商品等 | 21,847,809.00 | 17,168,486.25 |
| 湖南恺德微创医院有限公司 | 销售商品等 | 13,927,283.52 | 15,954,790.25 |
| 北京迦南门诊部有限公司 | 销售商品等 | 243,650.05 | 920,177.40 |
| 北京北大医疗康复医院有限公司 | 销售商品等 | 833,392.10 | 1,103,835.96 |
| 北京怡健殿诊所有限公司 | 销售商品等 | 466,757.20 | 326,533.00 |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 销售商品等 | 16,043.30 | 15,200.99 |
| 方正医药研究院有限公司 | 提供劳务等 | 2,777,674.57 | 2,066,711.97 |
| 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 销售商品等 | 560,656.99 | 140,923.60 |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 销售商品等 | 528,535.00 | 136,037.68 |
| 重庆和生药业有限公司 | 销售材料等 | 58,747.70 | |
| 北京怡健殿望京诊所有限公司 | 销售商品等 | 114,189.00 | 8,590,866.00 |
| 恺德微创茶陵（湘铁）医院 | 销售商品等 | 16,562.60 | 122,137.90 |
| 北大医疗医院管理公司 | 销售商品等 | 2,061,740.02 | |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 销售商品等 | 775,708.97 | |
| 北京康裕后勤服务有限公司 | 提供劳务等 | 6,129.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注1：2014年8月，北京大学人民医院（以下简称人民医院）的法定代表人和院长为王杉，其2004年7月2日至2013年12月10日期间任公司5%以上股东北大医疗的法定代表人及董事长，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，认定人民医院为公司的关联方。2016年，王杉不再担任人民医院的法定代表人和院长，且不在北大医疗及其他下属企业任职董监高职务。根据相关规定，人民医院于2018年1月1日起，不再作为公司的关联方披露。
注2：2014年11月，北医医药与北京大学国际医院签署《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材等物资供应与配送长期服务合同》。长期服务合同约定，由北医医药向北京大学国际医院提供运营所需的药品、试剂、医用耗材、办公用品的供应、物流与配送服务，以及医疗设备的供应服务。三年合同期限内，合同的总金额为500,000,000.00元。合同期限：从2015年1月1日至2017年12月31日；合同期满前，北京大学国际医院将对服务质量进行评测，若服务满意，双方自动续签本合同三年。该合同已经公司2014年第七次临时股东大会审议通过。经公司第八届董事会第二十三次会议及2017年度股东大会审议通过，北医医药与北京大学国际医院签订了《北京大学国际医院药品、试剂、医用耗材、医疗设备等物资供应与配送长期服务合同补充协议二》，约定北京大学国际医院委托北医医药为其药品（因政策原因无法采购的除外）、体外诊断试剂、医用耗
材、设备的采购、物流与配送等项目服务的唯一提供商；2018年度，北医医药与北京大学国际医院供应链业务总金额预计为8亿元。实际金额以实际采购的金额为准。
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 重庆西南合成制药有限公司 | 厂房及仓库等 | 1,840,605.78 | 599,400.00 |
| 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 厂房及仓库 | 1,325,388.00 | 1,325,388.00 |
关联租赁情况说明
1、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年5月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内的部分厂房及设备用于制剂药生产，租赁期限从2017年5月1日起至2018年4月30日止，协议约定的租金为190,329.33元/月。2018年5月签订续期租赁协议，租赁期限从2018年5月1日起至2019年4月30日止，协议约定的租金为188,702.58元/月。
2、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年12月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内50T储罐及堆场，租赁期限从2017年12月1日起至2018年11月30日止，协议约定的租金为7,387.22元/月。
3、根据公司与重庆合成签订的厂房租赁协议，约定从2018年1月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市北碚区水土镇方正大道22号重庆合成厂区内的部分厂房及仓库作为生产及配套使用，租赁期限从2018年1月1日起至2018年12月31日止，协议约定的租金分别为99,900.00元/月。
4、根据公司与大新药业签订的厂房租赁协议，约定从2018年1月1日开始，公司承租大新药业位于重庆市北碚区水土镇方正大道21号厂区内的部分厂房及仓库作为生产及配套使用，租赁期限从2018年1月1日起至2018年12月31日止，协议约定的租金为220,898.00元/月。
5、根据公司与重庆合成签订的固定资产租赁协议，约定从2017年9月1日开始，公司承租重庆合成位于重庆市两江新区水土工业园方正大道22号厂区内的计量检定场地及配套设施，租赁期限从2017年9月1日起至2018年8月31日止，协议约定的租金分别为9,151.08元/月。
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北大医疗产业集团有限公司 | 9,478,210.00 | 否 | ||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 5,547,145.77 | 否 | ||
| 北大方正集团有限公司 | 2,594,287.50 | 否 | ||
| 北大方正集团有限公司 | 229,700,000.00 | 否 | ||
| 北大医疗产业集团有限公司 | 20,000,000.00 | 否 |
（4）其他关联交易
(1)金融服务2017年1月，公司与北大方正集团财务有限公司（以下简称方正财务公司）续签了《金融服务协议》，约定由方正财务公司向公司提供包括存款、贷款及融资、结算以及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务，其中公司存款余额每日最高不超过5亿元人民币，综合授信额度不超过人民币5亿元，协议有效期为三年，自2017年1月1日至2019年12月31日。该协议已经公司第八届董事会第十九次会议、2016年度股东大会审议通过。截止2018年6月30日，公司日存款余额最高为475,666,527.37元，公司与方正财务公司发生的交易列示如下：
单位：元
| 项 目 | 期初数 | 本期累计 存入金额 | 本期累计 支取金额 | 期末数 | 收取或支付利息手续费 |
| 存放于方正财务公司存款 | 279,984,383.64 | 576,297,416.11 | 438,700,000.00 | 417,581,799.75 | 2,521,416.11 |
| 票据中间业务-存放于方正财务公司承兑汇票 | |||||
| 票据中间业务-委托方正财务公司开具银行承兑汇票 | |||||
| 向方正财务公司进行票据贴现 |
(2)其他往来2015年5月，公司与原子公司重庆西南合成制药有限公司（以下简称重庆合成）签订协议，将公司原料药相关 的业 务和资产（包括存货、债权债务、固定资产等）转让给重庆合成，协议约定原料药业务人员随资产一并转移。2015年11月24日，公司已将重庆合成的股权转让给合成集团。由于人员转移涉及的员工劳动合同变更尚未全部完成，公司与重庆合成协商，约定由公司代为支付职工薪酬，重庆合成应事先支付相关款项。截止2018年6月30日，本期公司代重庆合成支付职工薪酬金额合计878.01万元。
(3)2015年5月28日，公司与重庆和生药业有限公司（以下简称重庆和生）签署《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》约定公司转让给重庆和生的标的资产范围为巴南区麻柳沿江开发区的在建工程项目资产，包括在建工程和债务。
2017年6月7日，公司收到重庆第五中级人民法院传票（[2017]渝05民初921号），江苏省华建建设股份有限公司（以下简称江苏华建）以其承包“麻柳制造基地项目建设一期工程项目”，公司未足额支付工程款、未支付停工损失为由向法院提起诉讼。江苏华建于2014年9月4日进场施工的麻柳制造基地项目建设一期工程项目在公司转让给重庆和生的标的资产范围之列。
2017年8月，公司与重庆和生就2015年5月28日签订的《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》签署补充协议，重庆和生在补充协议中承诺：若公司与江苏华建工程合同纠纷案经过法院审理后，法院判决或调解方式判令公司应当向江苏华建支付的一切费用（包括但不限于：工程款、停工窝工损失、利息、诉讼费、保全费等）及由此产生的律师服务费等相关费用由重庆和生承担。
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京大学国际医院 | 315,374,795.25 | 1,576,873.98 | 243,441,721.43 | 1,217,208.61 |
| 应收账款 | 北京大学人民医院 | 99,689,272.23 | 498,446.36 | ||
| 应收账款 | 湖南恺德微创医院有限公司 | 17,080,193.87 | 96,013.19 | 14,365,488.59 | 71,827.44 |
| 应收账款 | 山东北大医疗鲁中医院有限公司 | 18,601,594.25 | 93,007.97 | 13,158,106.25 | 65,790.53 |
| 应收账款 | 方正医药研究院有限公司 | 2,901,611.89 | 145,080.59 | 4,879,844.61 | 243,992.23 |
| 应收账款 | 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 904,335.31 | 6,059.10 | 2,443,967.81 | 12,219.84 |
| 应收账款 | 北京怡健殿望京诊所有限 | 1,261,323.75 | 6,306.62 | 1,772,134.75 | 8,860.67 |
| 公司 | |||||
| 应收账款 | 北大医疗产业集团有限公司 | 1,803,529.03 | 106,660.55 | 1,027,820.06 | 7,482.24 |
| 应收账款 | 北京北大医疗康复医院有限公司 | 1,322,910.13 | 21,661.36 | 1,013,722.47 | 5,068.61 |
| 应收账款 | 娄底恺德医院有限公司 | 686,000.00 | 68,600.00 | 686,000.00 | 3,430.00 |
| 应收账款 | 北京怡健殿诊所有限公司 | 705,698.40 | 3,528.49 | 376,341.20 | 1,881.71 |
| 应收账款 | 恺德微创茶陵（湘铁）医院 | 16,562.60 | 82.81 | 16,500.00 | 82.50 |
| 应收账款 | 重庆和生药业有限公司 | 11,324.22 | 566.21 | 11,324.22 | 566.21 |
| 应收账款 | 北京迦南门诊部有限公司 | 119,963.72 | 599.82 | 622.72 | 3.11 |
| 小计 | 360,789,842.42 | 2,125,040.69 | 382,882,866.34 | 2,136,860.06 | |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 湖南恺德微创医院有限公司 | 10,000,000.00 | 50,000.00 | 10,000,000.00 | 50,000.00 |
| 其他应收款 | 北京北大资源物业经营管理集团有限公司 | 114,903.82 | 57,441.91 | 279,268.68 | 214,357.36 |
| 其他应收款 | 上海德麟物业管理有限公司 | 66,671.00 | 3,333.55 | ||
| 其他应收款 | 北京康裕后勤服务有限公司 | 10,000.00 | 50.00 | ||
| 其他应收款 | 北京北大医疗康复医院有限公司 | 414,772.80 | 2,073.86 | ||
| 其他应收款 | 北京大学国际医院 | 14,400.00 | 72.00 | ||
| 小计 | 10,544,076.62 | 109,587.77 | 10,355,939.68 | 267,740.91 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 6,106,519.88 | 12,806,899.27 |
| 应付账款 | 重庆正川医药包装材料股份有限公司 | 1,020,532.41 | 819,996.40 |
| 应付账款 | 重庆方诚实业有限公司 | 254,704.67 | 252,504.67 |
| 应付账款 | 重庆方沃实业有限公司 | 118,760.93 | 118,760.93 |
| 应付账款 | 重庆西南合成制药有限公司 | 86,499.68 |
| 应付账款 | 北京大学国际医院 | 24,204.39 | |
| 应付账款 | 北京北大医疗康复医院有限公司 | 22,704.64 | |
| 应付账款 | 北京怡健殿诊所有限公司 | 16,769.25 | |
| 应付账款 | 重庆方鑫精细化工有限公司 | 12,512.52 | 12,512.52 |
| 应付账款 | 北京怡健殿方圆门诊部有限公司 | 8,654.38 | |
| 应付账款 | 昆药集团股份有限公司 | 156,960.00 | |
| 应付账款 | 北大医疗信息技术有限公司 | 10,000.00 | |
| 应付账款 | 西南合成医药集团有限公司 | 7,726.50 | |
| 小计 | 7,679,990.41 | 14,177,232.63 | |
| 其他应付款 | 北大医药重庆大新药业股份有限公司 | 5,945,079.52 | 6,529,308.57 |
| 其他应付款 | 西南合成医药集团有限公司 | 2,593,559.35 | 3,024,427.83 |
| 其他应付款 | 重庆西南合成制药有限公司 | 9,805.50 | 457,920.23 |
| 其他应付款 | 方正医药研究院有限公司 | 161,963.83 | |
| 小计 | 8,548,444.37 | 10,173,620.46 |
7、关联方承诺见本报告第四节、经营情况讨论与分析承诺事项相关内容。
8、其他
2014年8月，北京大学人民医院（以下简称人民医院）的法定代表人和院长为王杉，其2004年7月2日至2013年12月10日期间任公司5%以上股东北大医疗的法定代表人及董事长，根据《深圳证券交易所股票上市规则》，认定人民医院为公司的关联方。2016年，王杉不再担任人民医院的法定代表人和院长，且不在北大医疗及其他下属企业任职董监高职务。根据相关规定，人民医院于2018年1月1日起，不再作为公司的关联方披露。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.已签订的尚未完全履行的对外投资合同2014年9月，公司与北大医疗、北京北大医疗产业基金管理有限公司（以下简称北大医疗产业基金）、德同（北京）投资管理有限公司（以下简称德同北京）、上海德同共盈股权投资基金中心（有限合伙）（以下简称上海德同）共同投资上海德同北大医药产业并购股权投资基金中心（有限合伙），基金的目标认缴出资总额为不少于5亿元且不超过7亿元；同时，公司与北大医疗产业基金、德同北京按章程约定共同出资设立上海德同北大医药产业并购股权投资基金管理有限公司，作为产业并购投资基金的普通合伙人，该基金管理公司注册资本为1,000万元，其中公司拟出资300万元，持有其30%的股权。截至资产负债表日，公司尚未支付上述出资款。
除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
无
十五、其他重要事项
1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对药品制造业务、药品及试剂、器械医疗设备销售业务及其他业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
2、其他
(一) 联合研发药物根据2013年2月公司与SK Biopharmaceuticals Co,LTD（以下简称SKBP）、方正医药研究院、上海美迪西生物医药有限公司（以下简称上海美迪西）签订的合作协议，公司与SKBP、方正医药研究院、上海美迪西就精神神经类全球首创药物SKL-PSL在包括临床前试验、新药注册申请、临床试验、生产批件申请、生产销售权益及在中国、美国或欧洲的注册等领域共同合作。
SKBP许可方正医药研究院共同参与SKL-PSL项目的研发，并共享研发进展数据及相关资料；方正医药研究院负责临床试验和新药注册申请，并协助SKBP在美国FDA或欧洲相关部门的注册申请；上海美迪西进行临床前研究，并为方正医药研究院准备新药申请所需文件；公司负责提供临床试验样本生产服务并申报药品生产批件。公司独家拥有SKL-PSL药品在中国境内（含香港、台湾）的销售权，其中，SKBP享有净销售收入10%，上海美迪西享有净销售收入5%，其余利益分配由公司与方正医药研究院另行约定。截至资产负债表日，该项目尚处于申报临床阶段。
(二) 控股股东利用所持有本公司股票开展融资融券业务2018年1月，公司收到第一大股东合成集团通知：合成集团与中泰证券股份有限公司开展融资融券业务，将所持本公司无限售条件流通股86,000,000股转入中泰证券客户信用担保账户中，上述公司股份的所有权未发生转移。合成集团合计持有本公司股份170,356,260股，占本公司总股本的28.58%，其中，存放于中泰证券客户信用担保账户的股份数为86,000,000股，占公司总股本的14.43%。截至财务报表批准报出日，合成集团与中泰证券股份有限公司开展的融资融券业务尚在进行中。
(三) 股票被代持事项2013年6月，北大医疗与政泉控股签订协议，约定由政泉控股受让北大医疗持有公司4000万股股份，占公司总股本6.71%；2015年2月，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对北大资源集团控股有限公司及北京政泉控股有限公司给予公开谴责处分的决定》（深证上[2015]51号），由于资源控股与政泉控股签订股份代持协议，存在未及时披露代持协议及权益变动情况和股东大会审议关联议案时未回避表决的违规事实，深圳证券交易所对资源控股与政泉控股给予公开谴责的处分。截至本财务报表批准报出日，政泉控股代资源控股持有公司股份为322.5346万股。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 27,622,625.94 | 21.29% | 27,622,625.94 | 100.00% | 0.00 | 27,652,625.94 | 24.85% | 27,652,625.94 | 100.00% | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 102,112,432.50 | 78.71% | 5,975,758.41 | 5.85% | 96,136,674.09 | 83,641,041.41 | 75.15% | 4,339,030.35 | 5.19% | 79,302,011.06 |
| 合计 | 129,735,058.44 | 100.00% | 33,598,384.35 | 25.90% | 96,136,674.09 | 111,293,667.35 | 100.00% | 31,991,656.29 | 28.75% | 79,302,011.06 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 重庆方港医药有限公司 | 27,622,625.94 | 27,622,625.94 | 100.00% | 详见2018-11号公告《关于公司2017年度计提资产减值准备的公告》 |
| 合计 | 27,622,625.94 | 27,622,625.94 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 91,927,663.40 | 4,596,383.17 | 5.00% |
| 1至2年 | 483,839.50 | 48,383.96 | 10.00% |
| 2至3年 | 32,537.30 | 6,507.46 | 20.00% |
| 3至4年 | 17,998.06 | 7,199.23 | 40.00% |
| 4至5年 | 16,057.60 | 9,634.56 | 60.00% |
| 5年以上 | 1,634,562.55 | 1,307,650.03 | 80.00% |
| 合计 | 94,112,658.41 | 5,975,758.41 | 6.35% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 7,999,774.09 | ||
| 小计 | 7,999,774.09 | ||
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,606,728.06元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
| 重庆方港医药有限公司 | 27,622,625.94 | 21.29% | 27,622,625.94 |
| 南京宁卫医药有限公司 | 15,635,880.00 | 12.05% | 781,794.00 |
| 重庆医药（集团）股份有限公司 | 14,423,292.07 | 11.12% | 721,164.60 |
| 北京北医医药有限公司 | 7,994,033.29 | 6.16% | 0.00 |
| 沈阳万利达医药有限公司 | 7,667,409.60 | 5.91% | 383,370.48 |
| 小计 | 73,343,240.90 | 56.53% | 29,508,955.02 |
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 58,859,807.59 | 15.33% | 24,703,092.27 | 41.97% | 34,156,715.32 | 58,859,807.59 | 14.49% | 24,703,092.27 | 41.97% | 34,156,715.32 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 308,014,353.73 | 80.20% | 303,319.12 | 0.10% | 307,711,034.61 | 330,746,323.13 | 81.41% | 341,994.68 | 0.10% | 330,404,328.45 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 17,160,305.50 | 4.47% | 16,673,600.71 | 97.16% | 486,704.79 | 16,673,600.71 | 4.10% | 16,673,600.71 | 100.00% | |
| 合计 | 384,034,466.82 | 100.00% | 41,680,012.10 | 10.85% | 342,354,454.72 | 406,279,731.43 | 100.00% | 41,718,687.66 | 10.27% | 364,561,043.77 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 方正拓康（香港）贸易有限公司 | 58,859,807.59 | 24,703,092.27 | 41.97% | - |
| 合计 | 58,859,807.59 | 24,703,092.27 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 931,601.59 | 46,580.08 | 5.00% |
| 1至2年 | 649,674.70 | 64,967.47 | 10.00% |
| 2至3年 | 36,316.00 | 7,263.20 | 20.00% |
| 3至4年 | 206,000.00 | 82,400.00 | 40.00% |
| 4至5年 | 97,461.29 | 58,476.77 | 60.00% |
| 5年以上 | 54,539.50 | 43,631.60 | 80.00% |
| 合计 | 1,975,593.08 | 303,319.12 | 15.35% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并范围内关联往来组合 | 306,038,760.65 | ||
| 小 计 | 306,038,760.65 |
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 |
| 重庆方港医药有限公司 | 17,160,305.50 | 16,673,600.71 | 97.16% | 详见2018-11号公告《关于公司2017年度计提资产减值准备的公告》 |
| 小 计 | 17,160,305.50 | 16,673,600.71 | 97.16% |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额38,675.56元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来 | 382,289,322.14 | 403,578,874.35 |
| 保证金 | 738,142.56 | 789,544.22 |
| 备用金 | 532,428.29 | 559,568.55 |
| 其他 | 474,573.83 | 1,351,744.31 |
| 合计 | 384,034,466.82 | 406,279,731.43 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京北医医药有限公司 | 资金往来 | 224,525,804.18 | 1年以内 | 58.47% |
| 北大医药武汉有限公司 | 资金往来 | 81,512,956.47 | 1年以内 | 21.23% | |
| 方正拓康（香港）贸易有限公司 | 资金往来 | 58,859,807.59 | 1-2年 | 15.33% | 24,703,092.27 |
| 重庆方港医药有限公司 | 资金往来 | 17,160,305.50 | 1年以内 | 4.47% | 16,673,600.71 |
| 重庆市渝北区南源摩托车配件有限公司 | 保证金 | 271,120.16 | 1-2年 | 0.07% | 27,112.02 |
| 合计 | -- | 382,329,993.90 | -- | 99.56% | 41,403,805.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 166,442,905.31 | 29,423,436.75 | 137,019,468.56 | 166,442,905.31 | 29,423,436.75 | 137,019,468.56 |
| 对联营、合营企业投资 | 11,664,826.69 | 11,664,826.69 | 14,636,739.30 | 14,636,739.30 | ||
| 合计 | 178,107,732.00 | 29,423,436.75 | 148,684,295.25 | 181,079,644.61 | 29,423,436.75 | 151,656,207.86 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海方正拓康贸易有限公司 | 29,423,436.75 | 29,423,436.75 | 29,423,436.75 | |||
| 北京北医医药有限公司 | 137,019,468.56 | 137,019,468.56 | ||||
| 合计 | 166,442,905.31 | 166,442,905.31 | 29,423,436.75 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司 | 14,636,739.30 | -2,971,912.61 | 11,664,826.69 | ||||||||
| 小计 | 14,636,739.30 | -2,971,912.61 | 11,664,826.69 | ||||||||
| 合计 | 14,636,739.30 | -2,971,912.61 | 11,664,826.69 |
（3）其他说明
2017年8月29日，公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的议案》。由于本公司的实际控制人为北京大学，子公司注销需发起国资流程，截至资产负债表日，子公司注销申请尚未审批完成。
2017年10月25日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《北大医药股份有限公司关于出售参股公司股权的议案》，同意通过公开挂牌方式，以不低于标的股权的评估值出售公司持有的北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司41%股权。出售后，公司不再持有肿瘤公司股权。截至资产负债表日，公司转让北京北大医疗肿瘤医院管理有限公司事宜尚未完成。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 359,433,069.51 | 50,417,579.43 | 182,482,477.10 | 51,072,467.70 |
| 其他业务 | 507,292.35 | 645,226.65 | 230,338.51 | 261,081.44 |
| 合计 | 359,940,361.86 | 51,062,806.08 | 182,712,815.61 | 51,333,549.14 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
| 合计 | -2,971,912.61 | -4,880,000.00 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 82.22 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 | 38,021.34 |
| 受的政府补助除外） | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -152,759.97 | |
| 减：所得税影响额 | -33,726.36 | |
| 少数股东权益影响额 | -392.33 | |
| 合计 | -80,537.72 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.25% | 0.0448 | 0.0448 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.26% | 0.0450 | 0.0450 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
1、加权平均净资产收益率的计算过程项目
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 26,727,238.89 |
| 非经常性损益 | B | -80,537.72 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 26,807,776.61 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 1,176,305,395.07 |
| 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | |
| 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | |
| 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股 | G | 7,747,836.53 |
| 东的净资产 | |||
| 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 1.00 | |
| 其他 | |||
| 外币报表折算差额 | I | -427,707.27 | |
| 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J | 3.00 | |
| 报告期月份数 | K | 6.00 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+E×F/K-G×H/K±I×J/K | 1,188,163,854.79 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | 2.25% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | 2.26% |
2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
| (1) 基本每股收益的计算过程 | ||
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 26,727,238.89 |
| 非经常性损益 | B | -80,537.72 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | 26,807,776.61 |
| 期初股份总数 | D | 595,987,425.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 6 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 595,987,425.00 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.0448 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.0450 |
（2） 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（三）载有法定代表人签名的半年度报告文本。上述文件的原件或具有法律效力的复印件置备于公司证券部、证券交易所，以供社会公众查阅。