盐湖股份：2015年第三季度报告全文

                青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
青海盐湖工业股份有限公司
   2015 年第三季度报告
      2015 年 10 月
                                                   青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王兴富、主管会计工作负责人吴文好及会计机构负责人(会计主管人员)唐德新声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 76,814,079,443.28              67,899,306,162.33                         13.13%
归属于上市公司股东的净资产
                                             18,098,044,821.26              17,685,414,961.88                          2.33%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                         年初至报告期末
                                                                 增减                                        年同期增减
营业收入（元）                     3,368,455,528.53                     39.96%         7,685,365,976.32               16.26%
归属于上市公司股东的净利润
                                    181,353,908.98                      -18.80%          542,347,748.95              -16.92%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    131,387,880.89                      -40.39%          472,442,053.46              -26.95%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                      39,583,729.45              -91.99%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.1140                  -18.80%                  0.3410              -16.93%
稀释每股收益（元/股）                           0.1140                  -18.80%                  0.3410              -16.93%
加权平均净资产收益率                            1.01%                    -0.34%                  3.03%                -0.86%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -1,824,315.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              35,852,945.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          43,153,156.95
减：所得税影响额                                                                  4,043,653.98
     少数股东权益影响额（税后）                                                   3,232,437.41
合计                                                                          69,905,695.49                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                   青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
             项目                    涉及金额（元）                                     原因
                                                        应交增值税先征后返，根据 2004 年 12 月 21 日财政部、国家税务
                                                        总局财税〔2004〕197 号文件规定，销售农业用氯化钾缴纳的增值
                                                        税实行先征后返，本公司从 2004 年 12 月 1 日起销售氯化钾由免
增值税返还                                 349,292,833.97 征增值税改为实行先征后返。故将增值税返还确认为经常性损益。
                                                        根据 2015 年 8 月 10《关于对化肥恢复征收增值税政策的通知 》
                                                        财税[2015]90 号，从 2015 年 9 月 1 日，钾肥增值税先征后返政策
                                                        同时停止执行。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                            48,276
                                               前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称          股东性质         持股比例        持股数量
                                                                         的股份数量         股份状态        数量
青海省国有资产
投资管理有限公 国有法人                       31.57%     502,045,930                    质押               102,000,000
司
中化化肥有限公
                    境内非国有法人            23.96%     381,052,323
司
中国信达资产管
                    国有法人                   7.27%     115,702,308
理股份有限公司
中国建设银行股
份有限公司青海 国有法人                        3.14%      50,004,823
省分行
中国证券金融股
                    境内非国有法人             2.99%      47,557,749
份有限公司
中国华融资产管
                    国有法人                   2.07%      32,909,977
理股份有限公司
广州市华美丰收
资产管理有限公 境内非国有法人                  1.87%      29,679,406         9,563,105 冻结                 29,679,405
司
王一虹              境内自然人                 1.82%      28,948,124         9,138,526 冻结                 28,932,924
五矿有色金属股
                    境内非国有法人             1.76%      28,018,913
份有限公司
                                                                   青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中央汇金投资有
                    境内非国有法人            0.93%       14,755,300
限责任公司
                                          前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
青海省国有资产投资管理有限公
                                                                        502,045,930 人民币普通股         502,045,930
司
中化化肥有限公司                                                        381,052,323 人民币普通股         381,052,323
中国信达资产管理股份有限公司                                            115,702,308 人民币普通股         115,702,308
中国建设银行股份有限公司青海
                                                                         50,004,823 人民币普通股          50,004,823
省分行
中国证券金融股份有限公司                                                 47,557,749 人民币普通股          47,557,749
中国华融资产管理股份有限公司                                             32,909,977 人民币普通股          32,909,977
五矿有色金属股份有限公司                                                 28,018,913 人民币普通股          28,018,913
广州市华美丰收资产管理有限公
                                                                         20,116,301 人民币普通股          20,116,301
司
王一虹                                                                   19,809,598 人民币普通股          19,809,598
中央汇金投资有限责任公司                                                 14,755,300 人民币普通股          14,755,300
                                     前 10 名股东：广州市华美丰资产管理有限公司和王一虹存在关联关系外，除上述关联
上述股东关联关系或一致行动的
                                     关系或一致行动人外公司未知其他股东之间的关系，也未知其是否属于《上市公司持股
说明
                                     变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                     无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.资产负债表项目大幅度变动的原因分析
                                                              单位：元          币种：人民币
 资产负债表项          期末余额           期初余额        变动幅度                  原因分析
       目                                                  （%）
  货币资金          4,522,861,581.26   3,282,110,064.20   37.80%     主要原因是汇票到期解付、销售货款
                                                                     回笼及公司发行短融和中票收到资金
                                                                     所致。
  应收票据          1,252,995,397.05   2,065,724,866.45   -39.34% 主要原因是票据解付及票据背书转让
                                                                     所致
  应收账款          464,195,942.45     234,643,045.00     97.83%     主要原因是钾肥销售货款结算时差及
                                                                     化工产品销售应收款增加所致
  预付款项          687,598,509.09     359,810,307.13     91.10%     主要原因是预付工程设备及材料款增
                                                                     加
投资性房地产         25,682,141.77      15,733,125.52     63.24%     主要原因是青百公司固定资产转投资
                                                                     性房地产增加
  工程物资          921,739,700.93     1,741,291,149.75   -47.07% 主要原因是基建工程领用材料所致
其他非流动资产      3,459,031,690.48   1,932,488,684.05   78.99%     主要原因是基建单位预付项目建设款
                                                                     增加
  应付票据          485,890,112.00     320,000,048.00     51.84%     主要原因是使用票据购买材料等增加
  应付账款          8,004,687,417.80   5,528,853,635.82   44.78%     主要原因是项目建设应付款项增加
  预收款项          570,512,075.36     1,153,761,476.68   -50.55% 主要原因是预收销售款减少
应付职工薪酬         57,945,179.42     393,187,796.91     -85.26% 主要原因是支付2014年末职工年终奖
                                                                     和缴纳五险一金所致
  应交税费          314,036,666.50     532,996,796.46     -41.08% 主要原因是缴纳年初欠税
  应付股利           17,369,156.15      83,279,776.19     -79.14% 主要原因是支付以前年度股利
  应付债券          6,950,821,861.72   4,976,472,237.73   39.67%     主要原因是发行中期票据
长期应付款          866,853,458.64     487,712,159.86     77.74%     主要原因是控股子公司海纳公司增加
                                                                     融资租赁
专项应付款          162,900,000.00      79,900,000.00     103.88% 主要原因是控股子公司青海盐湖镁业
                                                                     公收到政府补助增加
2.利润表项目大幅度变动的原因分析
                                                              单位：元          币种：人民币
                                                               青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
     利润表项目    年初至报告期末金额   上年年初至报告期末   变动幅度                 原因分析
                        （1-9月）         金额（1-9月）       （%）
销售费用             1,300,757,019.31     977,756,556.27     33.03%     主要原因是公司化工产品、钾肥销量增加
                                                                        致运费增加
财务费用             851,670,921.20       522,004,246.65     63.15%     主要原因是公司银行贷款利息及基建项目
                                                                        利息费用化增加所致
投资收益（损失以      14,116,615.92         9,842,435.51     43.43%     主要原因是联营公司投资收益增加
“－”号填列）
营业外收入           432,699,616.04       302,870,824.76     42.87%     主要原因是增值税返还增加
营业外支出             6,224,995.19         4,042,224.27     54.00%     主要原因是处置钾肥分公司固定资产净损
                                                                        失增加
少数股东损益          20,492,206.86        32,800,437.97     -37.52%    主要原因是本期经营利润减少
3.现金流量表项目大幅度变动的原因分析
                                                                  单位：元           币种：人民币
现金流量表项目 年初至报告期末金额       上年年初至报告期末   变动幅度                 原因分析
                        （1-9月）         金额（1-9月）       （%）
经营活动产生的        39,583,729.45       494,106,312.50     -91.99%    主要原因是购买商品、接受劳务支付的现
现金流量净额                                                            金增加所致
取得投资收益收        16,845,300.00        12,000,000.00     40.38%     主要原因是收到联营公司分红增加
到的现金
处置固定资产、无       920,497.55           296,141.00       210.83%    主要原因是处置钾肥分公司固定资产增加
形资产和其他长
期资产收回的现
金净额
购建固定资产、无     3,376,978,224.83     4,825,045,888.92   -30.01%    主要原因是基建项目使用应收票据支付所
形资产和其他长                                                          致
期资产支付的现
金
投资支付的现金                             30,180,363.60     -100.00% 主要原因是报告期公司对外无新增投资
支付其他与投资        11,160,650.00        18,502,093.99     -39.68%    主要原因是基建项目保证金支付减少
活动有关的现金
投资活动现金流       3,388,138,874.83     4,873,728,346.51   -30.48%    主要原因是基建项目使用应收票据支付所
出小计                                                                  致
投资活动产生的      -3,264,663,883.91    -4,758,627,654.75   -31.39%    主要原因是基建项目使用应收票据支付所
现金流量净额                                                            致
吸收投资收到的        11,000,000.00         6,500,000.00     69.23%     原因是公司子公司盐湖机电少数股东增资
现金                                                                    1100万元。
筹资活动现金流      12,547,000,000.00     8,998,782,300.36   39.43%     主要原因是中票、短融及银行借款收到的
入小计                                                                  现金增加
偿还债务支付的       5,393,000,000.00     2,547,800,000.00   111.67%    原因是归还银行贷款增加
                                                                   青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
现金
支付其他与筹资       332,602,705.02        219,745,858.29         51.36%     主要原因是海纳公司支付的融资租赁款增
活动有关的现金                                                               加
筹资活动现金流       7,898,574,744.48      4,488,434,021.06       75.98%     主要原因是归还银行贷款及海纳公司支付
出小计                                                                       的融资租赁款增加
现金及现金等价       1,423,345,101.06      245,826,937.05        479.00%     主要原因是基建项目使用应收票据支付减
物净增加额                                                                   少及借款增加所致
期末现金及现金       4,370,055,117.26      2,577,261,169.92       69.56%     主要原因是投资活动现金支出减少及筹资
等价物余额                                                                   活动现金增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                    承诺方           承诺内容         承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                                       \"1.承诺人及承
                                                       诺人控制的公
                                                       司将不直接或
                                                       间接经营任何
                                                       与青海盐湖工
                                                       业股份有限公
                                                       司（以下简称：
                                                       盐湖股份）及其
                                                                                                        青海国投关于
                                                       下属子公司的
                                                                                                        避免同业竞争
                                        青海省国有资   钾肥及相关业
                                                                        2014 年 06 月 30                的承诺仍处于
资产重组时所作承诺                      产投资管理有   务，也不参与投                      长期
                                                                        日                              承诺期内，未出
                                        限公司         资任何与盐湖
                                                                                                        现违反承诺的
                                                       股份及其下属
                                                                                                        情形。
                                                       子公司钾肥及
                                                       相关业务或产
                                                       品构成竞争或
                                                       可能构成竞争
                                                       的其他企业。2.
                                                       如承诺人及承
                                                       诺人控制的公
                                                       司与盐湖股份
                          青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               及其下属子公
               司因业务发展
               发生同业竞争
               行为，承诺人及
               承诺人控制的
               公司将在不超
               过 36 个月的期
               限内以将竞争
               的业务纳入到
               盐湖股份经营
               的方式、或从上
               市公司剥离的
               方式、或者将相
               竞争的业务在
               不超过 36 个月
               的期限内转让
               给无关联关系
               的第三方的方
               式避免同业竞
               争。3、在承诺
               人及承诺人控
               制的公司与盐
               湖股份存在关
               联关系期间，本
               承诺函为有效
               承诺。\"
               青海国投作为
               本公司控股股
               东期间，将尽量
               减少并规范与
               本公司的关联
               交易。若有不可
               避免的关联交                                 青海国投关于
               易，青海国投与                               避免关联交易
青海省国有资
               本公司将依法       2011 年 03 月 25          的承诺仍处于
产投资管理有                                         长期
               签订协议，履行 日                            承诺期内，未出
限公司
               合法程序，并将                               现违反承诺的
               按照有关法律、                               情形。
               法规和《深圳证
               券交易所股票
               上市规则》、《青
               海盐湖工业股
               份有限公司章
               程》等有关规定
                         青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
               履行信息披露
               义务和办理有
               关报批程序，保
               证不通过关联
               交易损害本公
               司及本公司其
               他股东的合法
               权益。
               \"一、关于人员
               独立性 1、保证
               存续公司（盐湖
               钾肥）的总经
               理、副总经理、
               财务负责人和
               董事会秘书等
               高级管理人员
               不在本承诺人
               及本承诺人控
               制的其他企业
               中担任除董事、
               监事以外的其
               他职务，且不在
               本承诺人及本
               承诺人控制的                               青海国投关于
               其他企业领薪；                             保持上市公司
青海省国有资
               保证存续公司     2011 年 03 月 25          独立性的承诺
产投资管理有                                       长期
               （盐湖钾肥）的 日                          仍处于承诺期
限公司
               财务人员不在                               内，未出现违反
               本承诺人及本                               承诺的情形。
               承诺人控制的
               其他企业中兼
               职、领薪。2、
               保证存续公司
               （盐湖钾肥）拥
               有完整、独立的
               劳动、人事及薪
               酬管理体系，且
               该等体系完全
               独立于本承诺
               人控制的其他
               企业。二、关于
               资产独立、完整
               性 1、保证存续
               公司（盐湖钾
          青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
肥）具备与生产
经营有关的生
产系统、辅助生
产系统和配套
设施，合法拥有
与生产经营有
关的土地、厂
房、机器设备以
及商标、专利、
非专利技术的
所有权或者使
用权，具有独立
的原材料采购
和产品销售系
统。2、保证存
续公司（盐湖钾
肥）具有独立完
整的资产，且资
产全部处于存
续公司（盐湖钾
肥）的控制之
下，并为存续公
司（盐湖钾肥）
独立拥有和运
营。3、保证本
承诺人及本承
诺人控制的其
他企业不以任
何方式违规占
有存续公司（盐
湖钾肥）的资
金、资产；不以
存续公司（盐湖
钾肥）的资产为
本承诺人及本
承诺人控制的
其他企业的债
务提供担保。
三、关于财务独
立性 1、保证存
续公司（盐湖钾
肥）建立独立的
财务部门和独
立的财务核算
          青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
体系。2、保证
存续公司（盐湖
钾肥）具有规
范、独立的财务
会计制度和对
分公司、子公司
的财务管理制
度。3、保证存
续公司（盐湖钾
肥）独立在银行
开户，不与本承
诺人及本承诺
人控制的其他
企业公用一个
银行账户。4、
保证存续公司
（盐湖钾肥）能
够做出独立的
财务决策，本承
诺人不违法干
预保证存续公
司（盐湖钾肥）
的资金使用调
度。5、不干涉
保证存续公司
（盐湖钾肥）依
法独立纳税。
四、关于机构独
立性 1、保证存
续公司（盐湖钾
肥）建立健全股
份公司法人治
理结构，拥有独
立、完整的组织
机构。2、保证
存续公司（盐湖
钾肥）内部经营
管理机构依照
法律、法规和公
司章程独立行
使职权。3、保
证保证本承诺
人及本承诺人
控制的其他企
          青海盐湖工业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
业与存续公司
（盐湖钾肥）之
间不产生机构
混同的情形。
五、关于业务独
立性 1、保证存
续公司（盐湖钾
肥）的业务独立
于本承诺人及
本承诺人控制
的其他企业。2、
保证存续公司
（盐湖钾肥）拥
有独立开展经
营活动的资产、
人员、资质和能
力，具有面向市
场独立自主持
续经营的能力。
3、保证本承诺
人除通过行使
股东权利之外，
不干涉存续公
司（盐湖钾肥）
的业务活动。4、
保证保证本承
诺人及本承诺
人控制的其他
企业不在中国
境内外从事与
存续公司（盐湖
钾肥）相竞争的
业务。5、保证
尽量减少本承
诺人及本承诺
人控制的其他
企业与存续公
司（盐湖钾肥）
的关联交易；若
有不可避免的
关联交易，将依
法签订协议，并
将按照有关法
律、法规、《公
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                                                   司章程》等规定
                                                   依法履行程序。
                                                   \"
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     无
（如有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年