英洛华(000795)_公司公告_英洛华：2017年半年度报告新浪财经

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英洛华：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-18
英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人许晓华先生、主管会计工作负责人方建武先生及会计机构负责人谢春英女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）要求，自 2017 年 6 月 12 日起开始执行。新修订的准则要求执行企业会计准则的企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至新修订的准则施行日之间新增的政府补助根据新修订的准则进行调整。本次会计政策变更不会对公司 2017 年度以前及 2017 年半年度的财务报告和财务报表产生重大影响，不会对公司最近两年已披露的年度财务报告进行追溯调整。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录 2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2 第一节重要提示、释义 .................................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 15 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 29 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 31 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 32 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 113 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司指英洛华科技股份有限公司董事会指英洛华科技股份有限公司董事会监事会指英洛华科技股份有限公司监事会横店控股指横店集团控股有限公司联宜电机指浙江联宜电机有限公司英洛华磁业指浙江英洛华磁业有限公司赣州通诚指赣州通诚磁材有限公司英洛华进出口指浙江横店英洛华进出口有限公司赣州东磁指赣州市东磁稀土有限公司刚玉物流指太原刚玉物流工程有限公司本报告期、报告期内指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日元、万元指人民币元、人民币万元英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称英洛华股票代码变更后的股票简称（如有）无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称英洛华科技股份有限公司公司的中文简称（如有）英洛华公司的外文名称（如有） INNUOVO TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）无公司的法定代表人许晓华二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名周玉旺李艳山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号联系地址尚德峰国际 14 层尚德峰国际 14 层电话 0351-6080338 0351-6080338 传真 0351-6080065 0351-6080065 电子信箱 ylh000795@163.com ylh000795@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 816,218,140.43 772,216,928.64 5.70% 归属于上市公司股东的净利润（元） 52,129,870.06 22,483,876.59 131.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 42,043,367.87 -8,456,604.71 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） -1,707,041.16 -13,469,888.57 基本每股收益（元/股） 0.046 0.025 84.00% 稀释每股收益（元/股） 0.046 0.025 84.00% 加权平均净资产收益率 2.61% 1.66% 增长 0.95 个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元） 2,535,362,606.61 2,525,088,615.34 0.41% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,022,009,061.35 1,969,879,191.29 2.65% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 152,682.30 主要是处置淘汰资产收益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 204,600.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 9,852,353.75 见附注一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,087,705.98 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,608,902.51 按照合并范围内各公司非经常减：所得税影响额 2,562,762.92 性损益金额与其对应所得税率相乘计算按照非全资子公司税后非经常少数股东权益影响额（税后） 256,979.43 性损益与对应少数股东比率相乘计算合计 10,086,502.19 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）主要业务公司主要业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。稀土永磁材料相关产品为N、M、H、SH、UH、 EH等各种型号、各种形状的钕铁硼永磁体，在计算机、汽车、风电、仪器仪表、家用电器和医疗等领域广泛应用。电机系列主要产品为交流、永磁直流、无刷、步进、伺服电机等微特电机和电动推杆执行器，平行轴、蜗轮、行星齿轮减速器，电机驱动及代步车等专业控制器，广泛应用于轨道交通、工业自动化、助残助老、清洁环保、厨房电器、家居采暖、门禁系统等领域。公司自动化物流立体仓库主要产品包括自动化物流系统集成及控制相关仓储货架、巷道堆垛机等起重搬运设备，滚筒、悬挂、板链等输送设备，覆盖食品、医药、机械、化工、交通等各领域。 (二）经营模式 1、采购模式公司稀土永磁材料业务主要采购镨钕、镝铁等稀土金属或稀土合金，产品生产的能源消耗主要为电力，原材料和能源全部来自于外购。为保证生产的钕铁硼永磁材料的质量，公司在原材料采购上严格执行采购三环节管理，即通过对开发体系、采购体系、执行体系三个方面的管理来保证质量。公司电机系列产品的原材料约分为20大类，主要为漆包线、定转子、硅钢片、轴承、压铸铝等。由于微特电机类产品的技术性较强，对原材料质量的要求较高，公司在原材料采购环节制定了严格的供应商选择及质量检验标准。电机系列产品原材料采购流程主要分为新供应商发展、供应商评审、采购实施、采购验证和对账付款等流程。公司自动化物流立体仓库业务主要采购钢材、电机等材料和设备，公司接到工程订单后由采购部门根据工程订单组织原材料的采购，同时由管控部门对原材料价格进行询价审核。 2、生产模式公司稀土永磁材料业务下游客户对公司产品需求各不相同，因此公司该项业务主要采用“以销定产”、“定制生产”模式。市场部接受顾客订单并经生产评审后，制定销售计划。生产部门依据销售计划制定生产计划，并组织材料进行生产。公司电机系列产品下设电机类事业部、金属加工事业部和电控事业部三类事业部门。其中，电机类事业部门主要负责电机类产品的整机装配工作；金属加工事业部主要负责相关零部件的制造和加工；电控事业部主要负责电机驱动器和控制器以及电机中电子组件的制造。电机系列的主要商品按照定制情况分为标准产品（市场化程度较高）和定制产品两种。公司自动化物流立体仓库业务主要为客户提供自动化立体仓库及其周边辅助设备等非标产品，公司该项业务主要采取 “以销定产”、“定制生产”模式。市场部门依据合同、订单等制作生产任务通知单，生产部门制作用料计划并领取材料和组织生产。 3、销售模式公司稀土永磁材料业务和电机系列产品主要通过直销模式进行销售，同时也通过自有品牌发展部或经销商实现产品的出口。公司钕铁硼产品和电机产品多为定制化产品，公司根据下游客户的不同需求，为客户提供定制化服务。公司自动化物流立体仓库业务主要通过参与投标等方式获取订单。在与客户签订协议后，公司收取一定的客户预付资金或先期自行垫付资金用以购买原材料；待工程全部完工后，公司收取大部分工程款；工程验收合格后，公司再收取少量尾款。自动化立体库一般是由货架、堆垛机、自控系统等组成，生产工期较长，该项业务收入按完工进度确认。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无重大变化。固定资产无重大变化。无形资产无重大变化。 2017 年 6 月 30 日比 2016 年 12 月 31 日增加 43.36%，主要原因是公司子公司本期在建工程增加对低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目、办公大楼装修改造、微特电机产业化建设项目等项目的投入所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主营业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。公司通过招聘吸引人才，加大新产品研发力度，调整产品与客户结构，优化配方，强化营销队伍建设，加强成本控制管理等措施，进一步增强了公司在人才、产品、市场、技术、管理等方面的竞争能力，核心竞争力仍待进一步提高。本报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述报告期内，全球经济形势复杂多变，国内结构性改革进一步深化。公司部分产业处于持续低迷状态，市场竞争日趋激烈。面对严竣的市场形势，公司积极采取应对措施，在确保生产经营稳定的基础上，适时调整经营策略。在钕铁硼磁性材料方面，公司推行成本控制管理，加大高性能产品的开发，进一步调整产品结构，运行效率稳步提升；在电机系列产品方面，继续保持良性发展势头，加大研发力度，积极开拓新型高端产品市场，其盈利能力保持稳定增长。经过全体员工的共同努力，公司 2017年半年度实现营业收入81,621.81 万元，比上年同期增长5.70%；营业利润 5,115.84万元，比上年同期增长322.30%；归属于母公司所有者的净利润5,212.99 万元，比上年同期增长131.85%。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 816,218,140.43 772,216,928.64 5.70% 营业成本 635,900,596.53 633,794,476.33 0.33% 销售费用 34,541,969.72 28,119,783.38 22.84% 管理费用 102,417,283.45 93,684,148.20 9.32% 主要原因是银行借款减少导致贷款财务费用 -3,740,849.52 3,342,467.57 利息支出减少所致。所得税费用 12,324,290.38 10,541,140.46 16.92% 研发投入 42,562,889.67 35,093,774.03 21.28% 主要是由于销售商品、提供劳务收经营活动产生的现金流量净额 -1,707,041.16 -13,469,888.57 到的现金同比增加比例大于购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。主要是由于本期购建固定资产、无投资活动产生的现金流量净额 -39,357,449.15 -16,164,757.31 形资产和其他长期资产所支付的现金比上年同期增加所致。主要是由于公司上年同期吸收投资筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,000.00 623,472,476.98 所收到现金 603,700,000 元，而本期无该项目现金流入所致。主要是由于公司上年同期吸收投资所收到现金 603,700,000 元使得现现金及现金等价物净增加额 -51,134,657.68 594,794,456.01 金净增加额增加，而本期无该项目现金流入所致。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业钕铁硼 437,576,747.05 354,480,140.65 18.99% -5.36% -9.19% 3.42% 电机系列 272,514,340.19 189,671,430.71 30.40% 31.21% 25.58% 3.12% 分产品钕铁硼产品 437,576,747.05 354,480,140.65 18.99% -5.36% -9.19% 3.42% 电机系列产品 272,514,340.19 189,671,430.71 30.40% 31.21% 25.58% 3.12% 分地区国内 489,469,646.65 387,068,280.64 20.92% -4.40% -8.42% 3.47% 国外 220,621,440.59 157,083,290.72 28.80% 4.64% -5.18% 7.37% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性资产减值 -7,588,955.83 -12.05% 本期存货跌价准备转回金额增加。详见附注。否本期公司非流动资产处置利得及确认的政府补营业外收入 12,434,513.68 19.74% 否助收入减少。详见附注。营业外支出 615,975.12 0.98% 本期公司非流动资产处置损失减少。详见附注。否四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金 701,900,126.07 27.68% 968,567,786.41 34.33% -6.65% 应收账款 510,564,707.75 20.14% 486,615,486.51 17.25% 2.89% 存货 283,053,161.65 11.16% 350,502,128.30 12.42% -1.26% 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文投资性房地产 24,804,932.94 0.98% 28,693,334.01 1.02% -0.04% 长期股权投资 62,578,827.36 2.47% 73,107,786.95 2.59% -0.12% 固定资产 581,754,745.85 22.95% 593,494,227.08 21.04% 1.91% 在建工程 49,736,199.24 1.96% 27,662,050.23 0.98% 0.98% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况截至本报告期末，公司不存在资产权利受限情况。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 25,772,139.66 653,985,392.88 -96.06% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元是否截至报截止报未达到计披露披露为固投资项本报告告期末告期末投资资金项目进预计收划进度和日期索引项目名称定资目涉及期投入累计实累计实方式来源度益预计收益（如（如产投行业金额际投入现的收的原因有）有）资金额益低稀土总量高性能钕钕铁硼因市场因 3,202,00 158,601, 募集 67,946, 铁硼永磁体生产技术自建是磁性材 53.21% 素发生变 0.00 700.00 资金 000.00 装备改造项目料化自动化因市场因智能物流存取成套系 1,590,90 79,232,8 募集 25,740, 自建是立体仓 79.49% 素发生变统产业化项目 0.00 00.00 资金 000.00 库化因信息化 MIOT 信息化系统建设信息系 306,200. 407,400. 募集自建是 1.42% 技术发生项目统 00 00 资金变化 1,036,70 7,723,40 募集因开工建研发中心建设项目自建是建筑 18.68% 0.00 0.00 资金设较晚英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文因市场因微特电机产业化建设 14,668,8 32,609,0 募集 31,686, 自建是电机 20.38% 素发生变项目 00.00 00.00 资金 100.00 化新能源汽车动力电机钕铁硼因市场及 3,832,70 4,251,00 募集 31,184, 用高性能磁体研发与自建是磁性材 3.26% 政策发生 0.00 0.00 资金 000.00 产业化项目料变化英洛华总部大楼装修 1,134,83 5,051,77 自建是装修自筹 90.00% 不适用改造 9.66 6.21 25,772,1 287,877, 156,556 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 39.66 076.21 ,100.00 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司公司名称主要业务所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型浙江联宜电机、齿轮箱及配 1,253,369,9 678,740,6 309,535,237 48,707,14 46,825, 电机有限子公司电机 100,000,000.00 件等 64.36 64.62 .02 2.90 959.56 公司浙江英洛钕铁硼磁性材料 797,367,240 453,333,3 241,221,913 -7,842,931 -7,079, 华磁业有子公司及相关磁电产品钕铁硼 100,000,000.00 .83 65.09 .95 .14 799.69 限公司等赣州市东稀土永磁材料及 325,817,182 209,513,0 174,070,963 18,511,42 21,146, 磁稀土有子公司其应用产品、磁性钕铁硼 10,000,000.00 .06 41.91 .10 7.80 277.10 限公司器材、电子生产英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（含金属表面处理）、销售（以上项目国家有专项规定的除外）等浙江横店英洛华进货物及技术的进 54,628,601. 38,795,71 74,946,414. 6,494,323. 4,871,6 子公司贸易 20,000,000.00 出口有限出口业务 57 1.16 13 03 78.29 公司报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用业绩预告情况：同向大幅上升业绩预告填写数据类型：区间数年初至下一报告期期末上年同期增减变动累计净利润的预计数（万元） 8,000 -- 9,000 4,332.91 增长 84.63% -- 107.71% 基本每股收益（元/股） 0.071 -- 0.079 0.038 增长 86.84% -- 107.89% 公司 2017 年 1-9 月经营业绩预计增长的主要原因是：电机系列产品营业收入同比增长，优化业绩预告的说明产品结构，毛利率提高；通过优化产品及客户结构，加大成本控制，钕铁硼磁性材料的毛利率同比提高。十、公司面临的风险和应对措施 1、市场风险公司所处的行业市场竞争激烈，如果不能及时把握市场机遇，将导致销售及市场目标难以实现。公司须加强对行业的分析研究，及时掌握行业技术、产品及价格动态，确保公司运营能够适应市场变化。 2、项目投资风险由于国内外经济低迷，供求关系失衡，市场需求严重不足，尤其是钕铁硼磁性材料产业影响较大，致使相关产品的市场价格长期处于低位运行，投资该类项目应紧盯市场变化，仔细分析细分领域市场，否则将存在一定投资风险。 3、内部管理风险公司自设立以来，公司管理层在日常生产经营发展过程中积累了丰富的内部管理经验，并紧密结合公司的实际发展情况，制定了一系列内部管理制度，为公司的良性发展和内部治理机制的不断完善提供了切实可行的制度保障。但是，随着公司进一步发展，业务覆盖区域和业务规模快速扩大，这些都将对公司的经营管理提出更高的要求。公司应根据内外部环境的变化，及时采取调整内部组织结构、完善管理模式、引进高精尖人才等措施，以保证公司的可持续发展。 4、政策风险公司各业务板块受到国家及行业政策的影响，有发展机遇，同时也存在风险。近年来，国家一系列扶持、促进及优惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年年度股东大会年度股东大会 41.68% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn 注：上述投资者参与比例中，公司控股股东及高级管理人员占比 39.68%，中小股东占比 2%。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺承诺履行承诺事由承诺方承诺内容类型时间期限情况一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易 2016 股份横店集团控股因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大年 06 36 个按承诺限售有限公司遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案月 30 月履行承诺收购报告件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股日书或权益份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股变动报告本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。书中所作一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上承诺市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督钜洲资产管理股份管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易年 06 36 个按承诺（上海）有限公限售因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大月 30 月履行司承诺遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案日件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督硅谷惠银（厦管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易 2016 门）资产管理有股份因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大年 06 36 个按承诺限公司-硅谷惠限售遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案月 30 月履行银定增 1 号资产承诺件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股日管理计划份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收 2016 股份横店集团东磁盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上年 06 36 个按承诺限售有限公司市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所月 30 月履行承诺提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被日司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收 2016 东阳市恒益投股份盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上年 06 36 个按承诺资合伙企业（有限售市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所月 30 月履行限合伙）承诺提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被日司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次 2016 股份浙江横店进出发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收年 06 36 个按承诺限售口有限公司盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上月 30 月履行承诺市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所日提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末 2015 股份横店集团控股收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有年 08 36 个按承诺限售有限公司上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌月 24 月履行承诺所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，日被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。” “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末 2015 金华相家投资股份收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有年 08 36 个按承诺合伙企业(有限限售上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌月 24 月履行合伙) 承诺所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，日被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。” “一、本人承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次发行结束 2015 股份后，本人由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦年 08 36 个按承诺许晓华限售应遵守上述锁定期的约定。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露月 24 月履行承诺的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立日案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。” 股份认购太原刚玉非公开发行股份，自太原刚玉本次非公开股份上市横店集团控股年 09 36 个按承诺限售首日起三十六个月内不进行转让，同意中国证券登记结算有限责有限公司月 05 月履行承诺任公司予以限售期锁定。日一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土 2016 资产重组同业无固横店社团经济有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、从事、年 06 按承诺时所作承竞争定期企业联合会参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与太原刚玉主营业月 28 履行诺承诺限务相同或相似的业务。二、自本函签署之后至本联合会直接或间日英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文接持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外亦不直接或间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控股子公司）生产、经营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。三、如本联合会及其他控股企业与太原刚玉及其控股企业之间存在有竞争性同类业务，本联合会及其他控股企业将立即通知太原刚玉，将该商业机会让与太原刚玉并自愿放弃与太原刚玉的业务竞争。四、本联合会在该承诺函生效前已存在的与太原刚玉及其控股企业相同或相似的业务，一旦与太原刚玉及其控股企业构成竞争，本联合会将采取由太原刚玉优先选择控股或收购的方式进行；如果太原刚玉放弃该等优先权，则本联合会将通过注销或以不优惠于其向太原刚玉提出的条件转让股权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。五、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归太原刚玉所有。承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给太原刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式全额承担该等损失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日始生效，为不可撤销的法律文件。一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、从事、参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与太原刚玉主营业务相同或相似的业务。二、自本函签署之后至本公司直接或间接持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外亦不直接或间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控股子公司）生产、经营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。三、如本公司及其他控股企业与太原刚玉及其控股企业之间存在有竞争性同类同业业务，本公司及其他控股企业将立即通知太原刚玉，将该商业机无固横店集团控股年 06 按承诺竞争会让与太原刚玉并自愿放弃与太原刚玉的业务竞争。四、本公司定期有限公司月 28 履行承诺在该承诺函生效前已存在的与太原刚玉及其控股企业相同或相似限日的业务，一旦与太原刚玉及其控股企业构成竞争，本公司将采取由太原刚玉优先选择控股或收购的方式进行；如果太原刚玉放弃该等优先权，则本公司将通过注销或以不优惠于其向太原刚玉提出的条件转让股权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。五、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归太原刚玉所有。承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给太原刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式全额承担该等损失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日始生效，为不可撤销的法律文件。一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权东阳市恒益投资产利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可无固年 06 按承诺资合伙企业（有注入能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；赣州定期月 28 履行限合伙）承诺东磁系依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实，限日业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因补缴税款、承担未披露的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；赣州东磁系依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实， 2016 资产无固横店集团东磁业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕年 06 按承诺注入定期有限公司疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因补缴税款、承担未披露的负月 28 履行承诺限债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重组前日的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；英洛华进出口依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实，2016 资产无固浙江横店进出业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕年 06 按承诺注入定期口有限公司疵。二、本公司承诺，若英洛华进出口因补缴税款、承担未披露月 28 履行承诺限的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重日组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本公司确保英洛华进出口不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。 “一、本人所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；联宜电机系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业务完整、真实， 2014 资产无固业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕年 12 按承诺许晓华注入定期疵。二、本人承诺，若联宜电机因补缴税款、承担未披露的负债、月 10 履行承诺限担保或其他或有事项而遭受损失，由本人按照本次重组前的持股日比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本人确保联宜电机不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。” 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 “一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；联宜电机系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业务完整、真 2014 金华相家投资资产无固实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍年 12 按承诺合伙企业（有限注入定期或瑕疵。二、本公司承诺，若联宜电机因补缴税款、承担未披露月 10 履行合伙）承诺限的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重日组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本公司确保联宜电机不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等情形。” 承诺是否是及时履行四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期发生与日常经营相关的关联交易详见附注九之 4、关联交易情况。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应收关联方债权：是否存在非期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因经营性资金利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）占用东阳市横店受同一公司东磁电机有业务款否 479.39 199.47 678.86 控制限公司浙江普洛康受同一公司裕生物制药业务款否 243.01 243.01 控制有限公司英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文横店集团东受同一公司磁股份有限业务款否 340.86 1,043.33 1,384.19 控制公司横店集团控控股股东业务款否 0.41 0.41 股有限公司浙江省东阳受同一公司市诚基电机业务款否 386.58 353.83 32.75 控制有限公司浙江横店进受同一公司出口有限公业务款否 0 9.80 9.80 控制司东阳东磁自受同一公司动化科技有业务款否 0 2.05 2.05 控制限公司横店集团得受同一公司邦照明股份业务款否 0 16.46 16.46 控制有限公司太原刚玉产受同一公司业发展有限业务款否 85.56 16.13 69.43 控制公司关联债权对公司经营成上述关联债权是由正常的业务往来形成，造成坏账损失的可能性极小。果及财务状况的影响应付关联方债务：期初余额（万本期新增金本期归还金本期利息（万期末余额（万关联方关联关系形成原因利率元）额（万元）额（万元）元）元）横店集团东受同一公司磁股份有限业务款 13.89 6.91 20.80 控制公司横店集团东受同一公司业务款 0 4.47 4.47 磁有限公司控制横店集团控控股股东业务款 98.01 315.00 413.01 股有限公司 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用公司于2017年3月8日召开第七届董事会第十四次会议审议通过《关于公司控股子公司2017年度日常关联交易预计的议案》，并经股东大会审议通过。详细内容请参阅公司于2017年3月10月在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于控股子公司 2017 年度日常关联交易预计公告 2017 年 03 月 10 日 http://www.cninfo.com.cn 十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明 2017年4月21日公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司2017年度日常关联交易预计的议案》，其中，公司控股子公司赣州东磁及其全资子公司向同一企业控制的赣州市东磁电子有限公司出租厂房和宿舍楼，合同签订金额为62,119.75元/月和18,022.86元/月；公司控股子公司赣州东磁的全资子公司浙江东阳东磁稀土有限公司向同一企业控制的横店集团东磁有限公司租赁厂房，合同签订金额为191,154.22元/月（含税）。详细内容请参阅公司于2017年3月10日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否十六、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用公司全资子公司浙江英洛华智能消防装备有限公司为了扩大经营规模、拓宽业务领域，将其公司名称变更为“浙江英洛华安全技术有限公司”同时变更其经营范围；为了提高该公司资信，便于其取得投标资格，公司以自有资金对其增加注册资本100万元人民币。详细内容请参阅公司于2017年6月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份 480,894,017 42.42% 480,894,017 42.42% 3、其他内资持股 480,894,017 42.42% 480,894,017 42.42% 其中：境内法人持股 455,469,600 40.18% 455,469,600 40.18% 境内自然人持股 25,424,417 2.24% 25,424,417 2.24% 二、无限售条件股份 652,790,086 57.58% 652,790,086 57.58% 1、人民币普通股 652,790,086 57.58% 652,790,086 57.58% 三、股份总数 1,133,684,103 100.00% 1,133,684,103 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期许晓华 3,466,080 3,466,080 增发 2018 年 8 月 24 日英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 33,060,000 股限售股于 2017 年 9 月 5 日解除限售；横店集团控 186,160,840 股限股有限公司 289,679,921 289,679,921 增发售股于 2018 年 8 月 24 日解除限售； 70,459,081 股限售股于 2019 年 6 月 30 日解除限售。金华相家投资合伙企业 13,494,272 13,494,272 增发 2018 年 8 月 24 日（有限合伙）硅谷惠银（厦门）资产管理有限公司－ 21,956,087 21,956,087 增发 2019 年 6 月 30 日硅谷惠银定增 1 号资产管理计划东阳市恒益投资合伙企 12,101,801 12,101,801 增发 2019 年 6 月 30 日业（有限合伙）横店集团东 98,077,839 98,077,839 增发 2019 年 6 月 30 日磁有限公司钜洲资产管理（上海）有 29,940,119 29,940,119 增发 2019 年 6 月 30 日限公司浙江横店进出口有限公 12,175,648 12,175,648 增发 2019 年 6 月 30 日司厉宝平 2,250 2,250 高管锁定股 2018 年 1 月 1 日合计 480,894,017 0 0 480,894,017 -- -- 二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 97,686 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况报告期末持报告期内持有有限售持有无限售质押或冻结情况股东名称股东性质持股比例有的普通股增减变动条件的普通条件的普通股份状态数量数量情况股数量股数量横店集团控股境内非国有法人 39.38% 446,427,575 289,679,921 156,747,654 质押 139,000,000 有限公司横店集团东磁境内非国有法人 8.65% 98,077,839 98,077,839 有限公司钜洲资产管理（上海）有限公境内非国有法人 2.64% 29,940,119 29,940,119 质押 29,940,119 司硅谷惠银（厦门）资产管理有限公司－硅谷其他 1.94% 21,956,087 21,956,087 惠银定增 1 号资产管理计划金华相家投资合伙企业（有限境内非国有法人 1.19% 13,494,272 13,494,272 合伙）浙江横店进出境内非国有法人 1.07% 12,175,648 12,175,648 口有限公司东阳市恒益投资合伙企业（有境内非国有法人 1.07% 12,101,801 12,101,801 限合伙）何云练境内自然人 0.32% 3,601,901 3,601,901 许晓华境内自然人 0.31% 3,466,080 3,466,080 邢建民境内自然人 0.21% 2,400,000 2,400,000 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无（如有）（参见注 3）上述股东中，横店集团控股有限公司与横店集团东磁有限公司、金华相家投资合伙企业（有限合伙）、浙江横店进出口有限公司、东阳市恒益投资合伙企业（有限合伙）属于上述股东关联关系或一致行动的《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以说明上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量横店集团控股有限公司 156,747,654 人民币普通股 156,747,654 何云练 3,601,901 人民币普通股 3,601,901 邢建民 2,400,000 人民币普通股 2,400,000 戴文萍 2,037,500 人民币普通股 2,037,500 刘奕彤 1,989,355 人民币普通股 1,989,355 吴恒华 1,772,851 人民币普通股 1,772,851 管霭霞 1,570,000 人民币普通股 1,570,000 雍有红 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 胡一民 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 丁荣兴 1,170,000 人民币普通股 1,170,000 前 10 名无限售条件普通股股东之上述股东中，横店集团控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公间，以及前 10 名无限售条件普通司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以上无限售股股东和前 10 名普通股股东之间条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东关联关系或一致行动的说明持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名普通股股东参与融资融券前 10 名无限售条件股东中：戴文萍通过投资者信用账户持有本公司股份 2,037,500 股；业务股东情况说明（如有）（参见胡一民通过投资者信用账户持有本公司股份 1,200,000 股。注 4）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 701,900,126.07 743,034,783.75 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 84,843,246.44 52,715,628.39 应收账款 510,564,707.75 486,272,519.77 预付款项 17,707,048.78 18,082,330.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 4,630,994.21 1,136,400.06 应收股利其他应收款 20,000,385.84 14,039,573.25 买入返售金融资产存货 283,053,161.65 294,990,417.34 划分为持有待售的资产英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产 474,849.00 474,849.00 其他流动资产 49,322,809.72 52,908,132.80 流动资产合计 1,672,497,329.46 1,663,654,635.17 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 62,578,827.36 62,578,827.36 投资性房地产 24,804,932.94 9,704,103.89 固定资产 581,754,745.85 607,128,244.17 在建工程 49,736,199.24 34,693,387.77 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 138,925,978.04 142,536,139.83 开发支出商誉长期待摊费用 703,869.83 941,294.33 递延所得税资产 4,360,723.89 3,851,982.82 其他非流动资产非流动资产合计 862,865,277.15 861,433,980.17 资产总计 2,535,362,606.61 2,525,088,615.34 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 41,900,000.00 24,380,000.00 应付账款 240,471,138.88 282,218,834.99 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文预收款项 27,773,241.22 15,200,669.45 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 31,856,354.82 39,106,544.20 应交税费 18,773,056.14 33,383,599.77 应付利息应付股利其他应付款 66,294,398.10 70,333,165.44 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 6,493,363.58 4,469,642.96 其他流动负债 8,544,288.69 12,195,641.09 流动负债合计 442,105,841.43 481,288,097.90 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 1,039,090.88 692,727.24 长期应付职工薪酬专项应付款 12,070,000.00 12,070,000.00 预计负债递延收益 29,548,336.37 31,091,137.10 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 42,657,427.25 43,853,864.34 负债合计 484,763,268.68 525,141,962.24 所有者权益：股本 1,133,684,103.00 1,133,684,103.00 其他权益工具其中：优先股英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文永续债资本公积 1,070,303,739.44 1,070,303,739.44 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 47,482,772.73 47,482,772.73 一般风险准备未分配利润 -229,461,553.82 -281,591,423.88 归属于母公司所有者权益合计 2,022,009,061.35 1,969,879,191.29 少数股东权益 28,590,276.58 30,067,461.81 所有者权益合计 2,050,599,337.93 1,999,946,653.10 负债和所有者权益总计 2,535,362,606.61 2,525,088,615.34 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英 2、母公司资产负债表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 26,246,215.86 31,579,208.03 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 100,000.00 应收账款 1,714,440.43 1,324,672.71 预付款项 671,273.40 430,194.65 应收利息应收股利其他应收款 670,403,952.30 697,500,176.42 存货 5,063,810.07 5,215,937.32 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,070,940.94 1,171,080.63 流动资产合计 705,270,633.00 737,221,269.76 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,234,499,175.92 1,223,499,175.92 投资性房地产固定资产 58,645,139.92 59,643,071.33 在建工程 16,463,133.37 15,328,293.71 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 15,599,806.08 15,775,119.30 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 1,325,207,255.29 1,314,245,660.26 资产总计 2,030,477,888.29 2,051,466,930.02 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 5,816,772.24 7,076,768.10 预收款项 47,474.65 224,077.95 应付职工薪酬 1,763,582.53 1,871,666.70 应交税费 1,665,321.11 4,263,197.20 应付利息应付股利其他应付款 23,250,081.64 37,515,052.10 划分为持有待售的负债英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 32,543,232.17 50,950,762.05 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 32,543,232.17 50,950,762.05 所有者权益：股本 1,133,684,103.00 1,133,684,103.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,369,440,944.10 1,369,440,944.10 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 24,142,243.84 24,142,243.84 未分配利润 -529,332,634.82 -526,751,122.97 所有者权益合计 1,997,934,656.12 2,000,516,167.97 负债和所有者权益总计 2,030,477,888.29 2,051,466,930.02 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、合并利润表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 816,218,140.43 772,216,928.64 其中：营业收入 816,218,140.43 772,216,928.64 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 768,006,007.03 760,557,827.49 其中：营业成本 635,900,596.53 633,794,476.33 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 6,475,962.68 3,511,215.55 销售费用 34,541,969.72 28,119,783.38 管理费用 102,417,283.45 93,684,148.20 财务费用 -3,740,849.52 3,342,467.57 资产减值损失 -7,588,955.83 -1,894,263.54 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 391,635.00 填列）投资收益（损失以“－”号填列） 63,415.03 其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）其他收益 2,946,303.25 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,158,436.65 12,114,151.18 加：营业外收入 12,434,513.68 23,643,524.76 其中：非流动资产处置利得 762,656.53 7,555,719.10 减：营业外支出 615,975.12 3,605,929.21 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：非流动资产处置损失 609,974.23 3,445,012.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,976,975.21 32,151,746.73 减：所得税费用 12,324,290.38 10,541,140.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,652,684.83 21,610,606.27 归属于母公司所有者的净利润 52,129,870.06 22,483,876.59 少数股东损益 -1,477,185.23 -873,270.32 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 50,652,684.83 21,610,606.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 52,129,870.06 22,483,876.59 归属于少数股东的综合收益总额 -1,477,185.23 -873,270.32 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.046 0.025 （二）稀释每股收益 0.046 0.025 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4、母公司利润表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 4,691,309.64 3,709,788.54 减：营业成本 4,337,998.68 3,130,051.62 税金及附加销售费用 149,239.55 162,156.77 管理费用 2,814,213.31 4,288,181.05 财务费用 -24,862.02 2,308,052.23 资产减值损失 -3,768.03 -48,780.08 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,581,511.85 -6,129,873.05 加：营业外收入 7,474,280.81 其中：非流动资产处置利得 7,474,280.81 减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,581,511.85 1,344,407.76 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,581,511.85 1,344,407.76 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -2,581,511.85 1,344,407.76 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英 5、合并现金流量表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 844,164,795.79 772,804,052.49 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到的税费返还 35,544,654.02 25,154,885.02 收到其他与经营活动有关的现金 38,270,522.10 36,325,767.70 经营活动现金流入小计 917,979,971.91 834,284,705.21 购买商品、接受劳务支付的现金 650,652,252.63 633,870,158.28 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 121,817,032.13 100,939,180.09 支付的各项税费 63,107,716.33 46,976,522.45 支付其他与经营活动有关的现金 84,110,011.98 65,968,732.96 经营活动现金流出小计 919,687,013.07 847,754,593.78 经营活动产生的现金流量净额 -1,707,041.16 -13,469,888.57 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 11,793.15 处置固定资产、无形资产和其他长 143,142.20 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 23,895.87 投资活动现金流入小计 178,831.22 购建固定资产、无形资产和其他长 39,357,449.15 16,343,588.53 期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 39,357,449.15 16,343,588.53 投资活动产生的现金流量净额 -39,357,449.15 -16,164,757.31 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 603,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文到的现金取得借款收到的现金 300,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 12,682,300.00 筹资活动现金流入小计 916,382,300.00 偿还债务支付的现金 286,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 4,520,625.68 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 2,389,197.34 筹资活动现金流出小计 10,000,000.00 292,909,823.02 筹资活动产生的现金流量净额 -10,000,000.00 623,472,476.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -70,167.37 956,624.91 响五、现金及现金等价物净增加额 -51,134,657.68 594,794,456.01 加：期初现金及现金等价物余额 743,034,783.75 373,773,330.40 六、期末现金及现金等价物余额 691,900,126.07 968,567,786.41 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英 6、母公司现金流量表编制单位：英洛华科技股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 4,267,803.74 3,999,903.53 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 318,419,686.90 -389,960,248.46 经营活动现金流入小计 322,687,490.64 -385,960,344.93 购买商品、接受劳务支付的现金 2,730,149.18 1,965,777.02 支付给职工以及为职工支付的现金 2,756,641.61 3,657,265.31 支付的各项税费 16,487,593.17 191,184.26 支付其他与经营活动有关的现金 293,191,087.11 135,658,759.09 经营活动现金流出小计 315,165,471.07 141,472,985.68 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文经营活动产生的现金流量净额 7,522,019.57 -527,433,330.61 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期 1,855,011.74 597,478.67 资产支付的现金投资支付的现金 11,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 12,855,011.74 597,478.67 投资活动产生的现金流量净额 -12,855,011.74 -597,478.67 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 599,500,000.00 取得借款收到的现金 120,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 719,500,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 1,848,344.08 金支付其他与筹资活动有关的现金 2,389,197.34 筹资活动现金流出小计 124,237,541.42 筹资活动产生的现金流量净额 595,262,458.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -5,332,992.17 67,231,649.30 加：期初现金及现金等价物余额 31,579,208.03 82,917,877.10 六、期末现金及现金等价物余额 26,246,215.86 150,149,526.40 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、合并所有者权益变动表编制单位：英洛华科技股份有限公司本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股所有者权一般减：库其他综专项未分配股本优先永续资本公积盈余公积风险东权益益合计其他存股合收益储备利润股债准备一、上年期末 1,133,684, 1,070,303 47,482,77 -281,591 30,067,4 1,999,946 余额 103.00 ,739.44 2.73 ,423.88 61.81 ,653.10 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初 1,133,684, 1,070,303 47,482,77 -281,591 30,067,4 1,999,946 余额 103.00 ,739.44 2.73 ,423.88 61.81 ,653.10 三、本期增减变动金额（减 52,129,8 -1,477,1 50,652,68 少以“－”号填 70.06 85.23 4.83 列）（一）综合收 52,129,8 -1,477,1 50,652,68 益总额 70.06 85.23 4.83 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末 1,133,684, 1,070,303 47,482,77 -229,461 28,590,2 2,050,599 余额 103.00 ,739.44 2.73 ,553.82 76.58 ,337.93 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股所有者权一般减：库其他综专项未分配股本资本公积盈余公积风险东权益益合计优先永续其他存股合收益储备利润股债准备英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、上年期末 444,486,7 1,164,690 47,482,77 -316,172 8,768,92 1,349,256 余额 64.00 ,277.46 2.73 ,238.72 3.65 ,499.12 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初 444,486,7 1,164,690 47,482,77 -316,172 8,768,92 1,349,256 余额 64.00 ,277.46 2.73 ,238.72 3.65 ,499.12 三、本期增减变动金额（减 689,197,3 -94,386,5 34,580,8 21,298,5 650,690,1 少以“－”号填 39.00 38.02 14.84 38.16 53.98 列）（一）综合收 34,580,8 -3,201,4 31,379,35 益总额 14.84 61.84 3.00 （二）所有者 244,710,5 350,100,2 24,500,0 619,310,8 投入和减少 75.00 25.98 00.00 00.98 资本 1．股东投入 244,710,5 530,744,7 24,500,0 799,955,3 的普通股 75.00 69.53 00.00 44.53 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -180,644, -180,644, 4．其他 543.55 543.55 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者 444,486,7 -444,486, 权益内部结 64.00 764.00 转 1．资本公积 444,486,7 -444,486, 转增资本（或 64.00 764.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末 1,133,684, 1,070,303 47,482,77 -281,591 30,067,4 1,999,946 余额 103.00 ,739.44 2.73 ,423.88 61.81 ,653.10 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英 8、母公司所有者权益变动表编制单位：英洛华科技股份有限公司本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合盈余公未分配所有者权股本资本公积专项储备优先股永续债其他股收益积利润益合计 1,133,68 1,369,440 24,142,2 -526,751 2,000,516 一、上年期末余额 4,103.00 ,944.10 43.84 ,122.97 ,167.97 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正其他 1,133,68 1,369,440 24,142,2 -526,751 2,000,516 二、本年期初余额 4,103.00 ,944.10 43.84 ,122.97 ,167.97 三、本期增减变动 -2,581,5 -2,581,51 金额（减少以“－” 11.85 1.85 号填列）（一）综合收益总 -2,581,5 -2,581,51 额 11.85 1.85 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2．本期使用（六）其他 1,133,68 1,369,440 24,142,2 -529,332 1,997,934 四、本期期末余额 4,103.00 ,944.10 43.84 ,634.82 ,656.12 上年金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合盈余公未分配所有者权股本资本公积专项储备优先股永续债其他股收益积利润益合计 444,486, 1,283,182 24,142,2 -523,003 1,228,808 一、上年期末余额 764.00 ,938.57 43.84 ,870.45 ,075.96 加：会计政策变更前期差错更正其他 444,486, 1,283,182 24,142,2 -523,003 1,228,808 二、本年期初余额 764.00 ,938.57 43.84 ,870.45 ,075.96 三、本期增减变动 689,197, 86,258,00 -3,747,2 771,708,0 金额（减少以“－” 339.00 5.53 52.52 92.01 号填列）（一）综合收益总 -3,747,2 -3,747,25 额 52.52 2.52 （二）所有者投入 244,710, 530,744,7 775,455,3 和减少资本 575.00 69.53 44.53 1．股东投入的普 244,710, 530,744,7 775,455,3 通股 575.00 69.53 44.53 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．其他（四）所有者权益 444,486, -444,486, 内部结转 764.00 764.00 1．资本公积转增 444,486, -444,486, 资本（或股本） 764.00 764.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,133,68 1,369,440 24,142,2 -526,751 2,000,516 四、本期期末余额 4,103.00 ,944.10 43.84 ,122.97 ,167.97 法定代表人：许晓华主管会计工作负责人：方建武会计机构负责人：谢春英英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文附注一、公司基本情况 1. 公司概况（1）公司注册地、组织形式和总部地址英洛华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名太原双塔刚玉股份有限公司，1997 年 8 月 4 日经山西省人民政府晋政函【1997】72 号文批准，太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿有限责任公司共同发起，采用募集方式设立的股份公司，公司成立时注册资本为 10,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发字【1997】378 号文批准，公司于 1997 年 7 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股，并于 1997 年 8 月 8 日在深圳证券交易所上市交易,发行后注册资本变更为 15,500 万元。 1999 年 6 月 7 日公司实施了 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每 10 股送红股 2 股派发现金红利 0.50 元（含税），用资本公积金每 10 股转增 4 股，公司送转股注册资本增加 9,300 万元，注册资本变更为 24,800 万元。 2000 年 7 月 31 日公司经中国证监会证监公司字【2000】117 号文批准，以公司 1999 年 12 月 31 日股本总额 24,800 万股为基数，按 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计 7,440 万股，其中发起人应配售 4,800 万股，实际配售 240 万股，公司实际配售股份增加股本 2,880 万股，配股后注册资本变更为 27,680 万元。 2006 年 2 月 27 日召开公司了股权分置改革相关股东会议现场会议，审议通过了《太原双塔刚玉股份有限公司股权分置改革方案》，以上方案的具体规定为：“公司非流通股股东为了获取其所持非流通股的上市流通权，作为对价，向公司股改方案实施股权登记日在册的流通股股东支付总计 3,432 万股公司股票，即流通股股东每持有公司流通股股票 10 股获付 3 股公司股票。” 2014 年 8 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】255 号《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 66,126,168 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 66,126,168 元，增发后公司注册资本变更为 342,926,168 元。 2015 年 8 月，根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1225 号文件《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 101,560,596 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 101,560,596 元，增发后公司注册资本变更为 444,486,764 元。 2016 年 5 月 13 日公司实施了 2015 年度资本公积金转增股本方案：以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 444,486,764 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次转增完成后公司注册资本变更为 888,973,528 元。 2016 年 6 月，根据公司 2015 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】948 号《关于核准英洛华科技股份有限公司向横店集团东磁有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 244,710,575 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 244,710,575 元。公司目前注册资本为 1,133,684,103 元。公司统一社会信用代码为 91140000276205461E；公司住所位于山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号尚德峰国际 14 层；法定代表人为许晓华。横店集团控股有限公司为公司的控股股东，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，因此横店社团经济企业联合会为本公司的实际控制人。（2）经营范围和经营期限英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司的经营范围为：稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品的生产、销售及其相关技术的研发服务；物流设备、消防智能装备的生产、销售及其控制与信息系统的研发和技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（仅限于子公司）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（3）公司业务性质和主要经营活动公司属于非金属矿物制品行业，主要产品为稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品、物流设备、消防智能装备及其控制与信息系统。（4）报告批准报出日本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 18 日批准报出。 2.报告期的合并财务报表范围及其变化本报告期合并财务报表范围不变化。附注二、财务报表的编制基础 1.编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 (2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2.持续经营本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。附注三、会计政策、会计估计和前期差错 1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。 2.会计期间公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.营业周期正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.记账本位币公司以人民币为记账本位币。 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6.合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。（3）合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。（4）合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。 8.现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9.外币业务和外币报表折算（1）外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。（2）外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10.金融工具的确认与计量（1）金融工具的分类、确认和计量在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值；活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； (2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。（2）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（3）金融负债的分类、确认和计量英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；② 初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： ①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；②《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 (债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。（4）金融资产减值本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续 12 个月出现下跌。取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或成本的计算方法已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公期末公允价值的确定方法允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，持续下跌期间的确定依据反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 11.应收款项（1）本公司应收款项包括应收账款、长期应收款以及其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的标准 5%以上的款项。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单项金额重大并单项计提坏账准以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事备的计提方法项有关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。（2）按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据组合名称依据账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合关联方组合合并内关联方按组合计提坏账准备的计提方法组合名称计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合不计提坏账准备组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下账龄计提比例 1 年以内 1% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备（4）对于其他应收款项，公司单独进行减值测试，若有客观证据标明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12.存货（1）存货分类存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。（4）存货的盘存方法公司存货的盘存方法采用永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。 13．长期股权投资的核算本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。（1）初始投资成本确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。（2）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 ②权益法核算投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）长期股权投资核算方法的转换 ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。 ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。 ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。（5）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。（6）长期股权投资处置处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文综合收益的部分进行会计处理。 14.投资性房地产（1）投资性房地产的种类和计量模式本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。（2）采用成本模式核算政策本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 15.固定资产计价和折旧（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产分类和折旧方法本公司固定资产主要分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、电子仪器仪表、运输设备、其他等。折旧方法采用年限直线法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值（原值的 3%），并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下：类别折旧年限(年) 年折旧率（%）房屋及建筑物 25-40 2.43-3.88 通用设备 10-14 9.70-6.93 专用设备 10-18 9.70-5.39 运输设备 5-10 19.40-9.70 电子仪器仪表及其他 5-10 19.40-9.70 已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固定资产账面余额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16．在建工程（1）在建工程的类别本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。（2）在建工程结转固定资产的标准和时点本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一： ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 17．借款费用（1）借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）资本化金额计算方法资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率； ③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 18．无形资产计价和摊销无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的计价方法英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。（2）使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限； ②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。（4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准： ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点； ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 19．长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20.职工薪酬职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。 21.预计负债（1）预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。（2）预计负债的计量方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。（3）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（4）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 22．收入（1）销售商品本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即销售商品已由购货方签收；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，即购货方对销售商品实现完全控制；③收入的金额英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文能够可靠地计量，即购销双方签订合同确定了价款；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。（2）提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。（4）建造合同收入本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或：已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或：根据实际测定的完工进度）确定。固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 23.政府补助 (1)确认和计量本公司政府补助同时满足下列条件的，予以确认: ①能够满足政府补助所附条件。 ②能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： ①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文计入当期损益或冲减相关成本。 ②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 ③属于其他情况的，直接计入当期损益。 (2)列报利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 24.递延所得税资产、递延所得税负债（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 25.租赁（1）经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 26.其他重要的会计估计说明本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（2）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（3）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（4）折旧和摊销英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（5）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（6）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 27.主要会计政策、会计估计的变更 2017 年 5 月 10 日，财政部修订了《企业会计准则第 16 号—政府补助》，自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。公司根据财政部的要求, 对公司主要会计政策进行相应修订。本报告期无会计估计变更事项。 28.前期会计差错更正公司报告期内无前期会计差错更正。附注四、税项 1.增值税本公司及子公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税销项税税率为 17%。 2.企业所得税本公司按应纳税所得额的 25%缴纳企业所得税；本公司之子公司浙江英洛华磁业有限公司（以下简称“浙江英洛华”）于 2015 年 9 月经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定高新技术企业，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的企业所得税税率；本公司之子公司太原刚玉物流工程有限公司高新技术企业复审已于 2016 年 12 月 1 日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室拟认定高新技术企业并公示，其执行 15%的企业所得税税率；本公司之子公司浙江联宜电机有限公司（以下简称“联宜电机”）于 2014 年 10 月 27 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定为高新技术企业，证书编号：CR201433001463，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的所得税税率；公司之子公司赣州通诚磁材有限公司和赣州市东磁稀土有限公司因享受西部大开发的税收优惠政策，按应纳税所得额的 15%缴纳企业所得税。其他子公司的所得税税率均为 25%。 3.城市维护建设税本公司按当期应交流转税的 7%计缴；公司控股子公司除浙江英洛华及联宜电机及浙江东阳东磁稀土有限公司的城市维护建设税税率为 5%以外，其他子公司均为 7%。 4.教育费附加本公司及子公司按当期应交流转税的 3%计缴。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文附注五、合并报表项目注释下列注释项目除特别注明外，期初数指 2016 年 12 月 31 日，期末数指 2017 年 6 月 30 日。 1.货币资金 1.1 明细项目项目 2017.6.30 2016.12.31 库存现金 358,451.46 343,254.98 银行存款 684,133,688.15 733,871,550.31 其他货币资金 17,407,986.46 8,819,978.46 合计 701,900,126.07 743,034,783.75 1.2 其他货币资金按明细列示如下项目 2017.6.30 2016.12.31 银行承兑汇票保证金 16,760,000.00 8,314,000.00 保函保证金 647,986.46 505,978.46 合计 17,407,986.46 8,819,978.46 1.3 公司报告期末期限超过三个月到期的保证金为 10,000,000.00 元，无其他因抵押、冻结等对使用有限制及存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2.应收票据 2.1 明细项目种类 2017.6.30 2016.12.31 银行承兑汇票 80,532,504.51 43,295,628.39 商业承兑汇票 4,310,741.93 9,420,000.00 合计 84,843,246.44 52,715,628.39 2.2 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票 21,945,763.14 合计 21,945,763.14 2.3 公司报告期内应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 2.4 公司报告期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。 3.应收账款 3.1 应收账款类别英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2017.6.30 2016.12.31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提比例比例计提比金额金额比例金额金额 (%) (%) 例(%) (%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合 529,430,202.11 99.52 18,865,494.36 3.56 507,291,678.72 99.45 21,169,158.95 4.17 组合小计 529,430,202.11 99.52 18,865,494.36 3.56 507,291,678.72 99.45 21,169,158.95 4.17 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 2,573,933.00 0.48 2,573,933.00 100.00 2,783,993.00 0.55 2,633,993.00 94.61 收账款合计 532,004,135.11 100.00 21,439,427.36 4.03 510,075,671.72 100.00 23,803,151.95 4.67 3.2 各类应收账款的坏账准备单项金额重大并单独计按信用风险特征组合计单项金额不重大但单独项目提坏账准备的应收账款提坏账准备的应收账款计提坏账准备的应收账计提的坏账准备计提的坏账准备款计提的坏账准备 1.期初余额 21,169,158.95 2,633,993.00 2.本期增加金额 1,349,565.26 （1）计提金额 1,349,565.26 （2）收购子公司带入的坏账准备 3.本期减少金额 3,653,229.85 60,000.00 （1）转回或回收金额 3,645,116.19 60,000.00 （2）核销金额 8,113.66 4.期末余额 18,865,494.36 2,573,993.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2017.6.30 2016.12.31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例（%）（%）（%）（%） 1 年以内 473,561,564.28 89.45 4,735,615.64 1.00 445,303,015.33 87.78 4,453,030.17 1.00 1-2 年 26,962,051.58 5.09 1,348,102.58 5.00 22,032,942.76 4.34 1,101,647.14 5.00 2-3 年 11,107,474.30 2.10 1,110,747.43 10.00 16,625,598.09 3.28 1,662,559.80 10.00 3-4 年 6,344,646.29 1.20 1,903,393.91 30.00 10,797,155.96 2.13 3,239,146.80 30.00 4-5 年 3,373,661.73 0.64 1,686,830.87 50.00 3,640,383.09 0.72 1,820,191.55 50.00 5 年以上 8,080,803.93 1.52 8,080,803.93 100.00 8,892,583.49 1.75 8,892,583.49 100.00 合计 529,430,202.11 100.00 18,865,494.36 3.56 507,291,678.72 100.00 21,169,158.95 4.17 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账准备计提比例计提理由已诉讼，预计回收可能货款 2,573,993.00 2,573,993.00 100.00% 性较小合计 2,573,993.00 2,573,993.00 100.00% 3.3 报告期期末公司无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3.4 报告期内公司无以应收账款为标的进行证券化交易情况。 3.5 本公司报告期实际核销的应收账款情况是否因关联交易单位名称应收账款性质核销金额核销原因产生华耐国际（宜兴）高级陶瓷有货款 8,113.66 法院判决调解否限公司合计 8,113.66 3.6 期末应收账款金额前五名单位明细占应收账与本公司关款账面单位名称金额按账龄年限区分系余额的比例(%) 湘潭电机股份有限公司第三方 26,182,780.92 1 年以内 4.92 安徽大地熊新材料股份有限公司第三方 19,394,714.62 1 年以内 3.65 苏州上声电子有限公司第三方 17,440,971.87 1 年以内 3.28 横店集团东磁股份有限公司关联方 13,841,949.68 1 年以内 2.60 1 年以内 6,529,115.69 广州南沙珠江啤酒有限公司第三方 13,511,012.90 2.54 1-2 年 6,981,897.21 合计 90,304,529.99 16.99 3.7 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 4.预付款项 4.1 账龄分析 2017.6.30 2016.12.31 账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 16,275,156.66 91.91 15,665,542.15 86.64 1-2 年 401,225.11 2.27 1,284,434.15 7.10 2-3 年 17,820.00 0.10 159,451.83 0.88 3 年以上 1,012,847.01 5.72 972,902.68 5.38 合计 17,707,048.78 100.00 18,082,330.81 100.00 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.2 期末预付款项金额前五名单位明细单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因上海 ABB 工程有限公司第三方 2,232,000.00 1 年以内货物未到广州市裕轻机械制造有限公司第三方 1,266,000.00 1 年以内货物未到东阳市瑟达磁业有限公司第三方 1,042,860.17 1 年以内货物未到郭德祥第三方 821,749.00 1 年以内货物未到太原刚玉产业发展有限公司关联方 694,315.32 1 年以内货物未到合计 6,056,924.49 4.3 本公司本期无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 4.4 报告期期末公司预付款项中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 4.5 报告期期末公司预付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 5.其他应收款 5.1 其他应收款类别 2017.6.30 2016.12.31 种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比计提比例金额比例(%) 金额金额比例(%) 金额例(%) (%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、按组合计提坏账准备的其他应收款账龄组合 22,803,210.67 100.00 2,802,824.83 12.29 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 组合小计 22,803,210.67 100.00 2,802,824.83 12.29 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 22,803,210.67 100.00 2,802,824.83 12.29 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 5.2 各类其他应收款的坏账准备单项金额重大并单独计按信用风险特征组合计单项金额不重大但单独计项目提坏账准备的其他应收提坏账准备的其他应收提坏账准备的其他应收款款计提的坏账准备款计提的坏账准备计提的坏账准备 1.期初余额 1,618,180.00 2.本期增加金额 1,191,538.94 （1）计提金额 1,191,538.94 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）收购子公司带入的坏账准备 3.本期减少金额 6,894.11 （1）转回或回收金额 6,894.11 （2）核销金额 4.期末余额 2,802,824.83 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2017.6.30 2016.12.31 账龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例计提比比例计提比金额金额金额金额（%）例（%）（%）例（%） 1 年以内 1.00 11,605,718.97 74.12 116,106.89 1.00 16,089,931.16 70.56 160,899.29 1-2 年 5.00 1,661,683.59 10.61 83,084.18 5.00 3,018,011.82 13.24 150,900.59 2-3 年 10.00 284,052.35 1.81 28,405.23 10.00 1,076,408.97 4.72 107,640.90 3-4 年 30.00 577,402.58 3.69 173,220.77 30.00 308,764.63 1.35 92,629.39 4-5 年 50.00 623,065.67 3.98 311,532.84 50.00 38,678.85 0.17 19,339.42 5 年以上 100.00 905,830.09 5.79 905,830.09 100.00 2,271,415.24 9.96 2,271,415.24 合计 22,803,210.67 100.00 2,802,824.83 12.29 15,657,753.25 100.00 1,618,180.00 10.33 5.3 报告期期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。 5.4 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他应收款。 5.5 公司报告期内无实际核销的、无终止确认的其他应收款，公司报告期内其他应收款无应收外币金额、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 5.6 期末其他应收款金额前五名单位明细占其他应收款总单位名称业务性质金额年限额的比例（%）武警温州市消防支队保证金 3,309,868.71 1 年以内 14.51 中国石化销售有限公司油款 737,034.42 1 年以内 3.23 陈静应收赔偿款 679,000.00 1-2 年 2.98 中国科学技术大学教育基金会研发经费 500,000.00 1 年以内 2.19 上海龙煌服饰有限公司工作服款 495,220.00 1 年以内 2.17 合计 5,721,123.13 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 5.7 其他应收款按款项性质分类情况类别 2017.6.30 2016.12.31 个人往来款项 4,760,543.73 3,659,582.64 单位往来款项 10,775,138.47 4,147,890.43 保证金及押金 6,930,521.73 5,324,239.81 出口退税 0.00 1,764,609.94 其他 337,006.74 761,430.43 合计 22,803,210.67 15,657,753.25 5.8 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5.9 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 5.10 公司报告期内无以其他应收账款为标的进行证券化交易的情况。 6.存货 6.1 明细项目 2017.6.30 2016.12.31 项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 102,858,145.00 8,433,472.37 94,424,672.63 109,040,306.19 8,593,190.94 100,447,115.25 在产品 110,377,351.85 3,521,766.80 106,855,585.05 95,284,624.92 3,792,421.85 91,492,203.07 库存商品 87,059,771.11 9,270,333.88 77,789,437.23 117,334,017.86 16,025,924.95 101,308,092.91 委托加工物资 1,834,120.96 1,834,120.96 1,743,006.11 1,743,006.11 分期收款发出商品 2,149,345.78 2,149,345.78 合计 304,278,734.70 21,225,573.05 283,053,161.65 323,401,955.08 28,411,537.74 294,990,417.34 6.2 存货跌价准备本期减少存货种类期初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销原材料 8,593,190.94 159,718.57 8,433,472.37 在产品 3,792,421.85 270,655.05 3,521,766.80 库存商品 16,025,924.95 11,281.45 6,158,676.13 608,196.39 9,270,333.88 合计 28,411,537.74 11,281.45 6,429,331.18 767,914.96 21,225,573.05 6.3 报告期期末公司存货余额中无利息资本化金额。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7.一年内到期的非流动资产项目 2017.6.30 2016.12.31 一年内到期的长期待摊费用 474,849.00 474,849.00 合计 474,849.00 474,849.00 8.其他流动资产项目 2017.6.30 2016.12.31 委托理财 40,000,000.00 41,900,000.00 待抵扣进项税 5,181,658.72 7,615,163.59 预缴税金 756,924.75 756,518.86 待摊费用-房租物业费 1,966,697.62 2,099,379.45 其他 1,417,528.63 537,070.90 合计 49,322,809.72 52,908,132.80 9.长期股权投资 9.1 明细项目被投资单位核算方法投资成本期初数增减变动期末数赣州通诚稀土新材料有限公司权益法 62,578,827.36 62,578,827.36 合计 62,578,827.36 62,578,827.36 （续上表）在被投资单位在被投资单位表决本期计提被投资单位本期分配红利期末减值准备持股比例(%) 权比例(%) 减值准备赣州通诚稀土新材料有限公司 45.95 45.95 合计 10.投资性房地产 10.1 按成本计量的投资性房地产项目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计 12,115,827.88 20,734,361.40 32,850,189.28 其中：自用房产转换 12,115,827.88 20,734,361.40 32,850,189.28 二、累计摊销合计 2,411,723.99 5,633,532.35 8,045,256.34 其中：自用房产转换 2,411,723.99 5,633,532.35 8,045,256.34 三、投资性房地产账面净值合计 9,704,103.89 24,804,932.94 其中：自用房产转换 9,704,103.89 24,804,932.94 10.2 投资性房地产为浙江联宜电机有限公司、赣州市东磁稀土有限公司对外出租的厂房。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 11.固定资产及累计折旧 11.1 明细项目项目房屋建筑物通用设备专用设备运输设备电子仪器及其他合计一、账面原值： 1.期初余额 509,276,978.59 53,589,663.50 352,853,693.01 16,215,372.13 36,065,318.78 968,001,026.01 2.本期增加金额 4,337,898.26 472,265.20 12,682,882.30 1,488,244.32 1,242,687.19 20,223,977.27 （1）购置 1,792,042.04 390,865.20 6,134,146.46 773,844.32 978,511.19 10,069,409.21 （2）在建工程转入 2,545,856.22 81,400.00 6,548,735.84 714,400.00 264,176.00 10,154,568.06 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 20,859,663.40 0.00 5,210,795.19 1,294,301.13 632,131.98 27,996,891.70 （1）处置或报废 20,859,663.40 0.00 5,210,795.19 1,294,301.13 632,131.98 27,996,891.70 4.期末余额 492,755,213.45 54,061,928.70 360,325,780.12 16,409,315.32 36,675,873.99 960,228,111.58 二、累计折旧 1.期初余额 114,746,363.86 25,524,966.66 176,772,346.69 8,623,530.68 24,257,500.27 349,924,708.16 2.本期增加金额 11,561,273.97 2,994,176.90 13,067,089.04 802,064.88 1,966,941.52 30,391,546.31 （1）计提 11,561,273.97 2,994,176.90 13,067,089.04 802,064.88 1,966,941.52 30,391,546.31 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 6,369,431.86 4,615,590.59 983,389.47 536,491.98 12,504,903.90 （1）处置或报废 6,369,431.86 4,615,590.59 983,389.47 536,491.98 12,504,903.90 4.期末余额 119,938,205.97 28,519,143.56 185,223,845.14 8,442,206.09 25,687,949.81 367,811,350.57 三、减值准备 1.期初余额 5,183,821.15 5,293,530.44 201,805.37 268,916.72 10,948,073.68 2.本期增加金额（1）计提（2）企业合并增加 3.本期减少金额 106,443.78 136,872.66 42,742.08 286,058.52 （1）处置或报废 106,443.78 136,872.66 42,742.08 286,058.52 4.期末余额 5,183,821.15 5,187,086.66 64,932.71 226,174.64 10,662,015.16 四、账面价值 1.期末账面价值 372,817,007.48 20,358,963.99 169,914,848.32 7,902,176.52 10,761,749.54 581,754,745.85 2.期初账面价值 394,530,614.73 22,880,875.69 170,787,815.88 7,390,036.08 11,538,901.79 607,128,244.17 11.2 公司报告期内无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待售的固定资产，无对外抵押的固定资产。 12.在建工程 12.1 明细项目 2017.6.30 2016.12.31 项目减值减值账面余额账面净值账面余额账面净值准备准备高性能特种磁钢钕铁硼项目 11,789,057.16 11,789,057.16 11,759,057.16 11,759,057.16 低稀土总量高性能钕铁硼永磁 4,235,995.53 4,235,995.53 2,345,599.80 2,345,599.80 体生产技术装备改造项目英洛华总部大楼装修改造 5,051,776.21 5,051,776.21 3,916,936.55 3,916,936.55 微特电机产业化建设项目 7,020,940.00 7,020,940.00 1,393,690.00 1,393,690.00 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文联宜电机研发中心建设项目 155,650.00 155,650.00 27,000.00 27,000.00 零星工程 21,482,780.34 21,482,780.34 15,251,104.26 15,251,104.26 合计 49,736,199.24 49,736,199.24 34,693,387.77 34,693,387.77 12.2 在建工程项目变动情况项目名称期初数本期增加转入固定资产其他减少高性能特种磁钢钕铁硼项目 11,759,057.16 30,000.00 0.00 低稀土总量高性能钕铁硼永磁体 2,345,599.80 4,499,263.09 2,259,035.84 349,831.52 生产技术装备改造项目英洛华总部大楼装修改造 3,916,936.55 1,134,839.66 0.00 微特电机产业化建设项目 1,393,690.00 9,289,350.00 3,662,100.00 联宜电机研发中心建设项目 27,000.00 397,450.00 268,800.00 零星工程 15,251,104.26 10,196,308.30 3,964,632.22 合计 34,693,387.77 25,547,211.05 10,154,568.06 349,831.52 （接下表）利息资本化其中：本期利息本期利息项目名称资金来源期末数累计金额资本化金额资本化率(%) 高性能特种磁钢钕铁硼项目自筹 11,789,057.16 低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生募集 4,235,995.53 产技术装备改造项目英洛华总部大楼装修改造自筹 5,051,776.21 微特电机产业化建设项目募集 7,020,940.00 联宜电机研发中心建设项目募集 155,650.00 零星工程自筹 21,482,780.34 合计 49,736,199.24 12.3 公司报告期各个期末的在建工程均未发生可收回金额低于其账面价值情况，故无需计提在建工程减值准备。 13.无形资产 13.1 明细项目项目期初数本期增加本期减少期末数一、账面原值合计 222,349,257.56 306,145.73 222,655,403.29 土地使用权 130,449,521.33 130,449,521.33 品牌、分销网络 43,560,000.00 43,560,000.00 商标使用权 259,898.36 259,898.36 专有技术 28,245,283.89 210,243.46 28,455,527.35 计算机软件 2,865,892.24 95,902.27 2,961,794.51 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文物流库托盘输送技术 16,968,661.74 16,968,661.74 二、累计摊销合计 79,813,117.73 3,916,307.52 83,729,425.25 土地使用权 19,609,586.81 1,322,012.59 20,931,599.40 品牌、分销网络 43,560,000.00 43,560,000.00 商标使用权专有技术 4,674,092.55 1,437,737.68 6,111,830.23 计算机软件 1,187,762.84 145,686.01 1,333,448.85 物流库托盘输送技术 10,781,675.53 1,010,871.24 11,792,546.77 三、无形资产账面净值合计 142,536,139.83 138,925,978.04 土地使用权 110,839,934.52 109,517,921.93 品牌、分销网络商标使用权 259,898.36 259,898.36 专有技术 23,571,191.34 22,343,697.12 计算机软件 1,678,129.40 1,628,345.66 物流库托盘输送技术 6,186,986.21 5,176,114.97 四、减值准备合计土地使用权品牌、分销网络商标使用权专有技术计算机软件物流库托盘输送技术无形资产账面价值合计 142,536,139.83 138,925,978.04 土地使用权 110,839,934.52 109,517,921.93 品牌、分销网络商标使用权 259,898.36 259,898.36 专有技术 23,571,191.34 22,343,697.12 计算机软件 1,678,129.40 1,628,345.66 物流库托盘输送技术 6,186,986.21 5,176,114.97 13.2 公司报告期内没有通过内部研发形成的无形资产，报告期末亦没有列入无形资产的研究开发项目。 13.3 公司报告期内无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 13.4 公司报告期内无对外抵押的无形资产。 14．商誉 14.1 商誉账面原值被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数赣州通诚磁材有限公司 4,739,642.87 4,739,642.87 合计 4,739,642.87 4,739,642.87 14.2 商誉减值准备被投资单位名称期初数本期计提本期处置期末数赣州通诚磁材有限公司 4,739,642.87 4,739,642.87 合计 4,739,642.87 4,739,642.87 15.递延所得税资产 15.1 已确认的递延所得税资产项目 2017.6.30 2016.12.31 坏帐准备 2,277,282.54 1,652,426.64 存货跌价准备 45,160.41 45,160.41 可弥补亏损 2,038,280.94 1,821,031.23 递延收益 0.00 333,364.54 合计 4,360,723.89 3,851,982.82 15.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目 2017.6.30 2016.12.31 坏帐准备 13,002,790.77 9,783,516.01 存货跌价准备 180,641.65 180,641.65 可弥补亏损 8,153,123.74 7,284,124.94 递延收益 0.00 2,222,430.25 合计 21,336,556.16 19,470,712.85 16.应付票据 16.1 明细项目种类 2017.6.30 2016.12.31 银行承兑汇票 41,900,000.00 24,380,000.00 合计 41,900,000.00 24,380,000.00 16.2 公司报告期期末应付票据的到期日为 2017 年 8 月 27 日至 2017 年 11 月 26 日。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 17.应付账款 17.1 账龄分析 2017.6.30 2016.12.31 账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 213,943,997.64 88.97 244,651,175.29 86.69 1 年至 2 年 9,141,732.33 3.80 14,836,594.32 5.26 2 年至 3 年 10,941,087.95 4.55 6,539,533.24 2.31 3 年以上 6,444,320.96 2.68 16,191,532.14 5.74 合计 240,471,138.88 100.00 282,218,834.99 100.00 17.2 报告期期末公司无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的应付账款。 17.3 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 18.预收款项 18.1 账龄分析 2017.6.30 2016.12.31 账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 27,139,067.79 97.72 10,682,620.41 70.28 1 年至 2 年 44,062.78 0.16 921,051.66 6.06 2 年至 3 年 556,118.91 2.00 3,578,573.29 23.54 3 年以上 33,991.74 0.12 18,424.09 0.12 合计 27,773,241.22 100.00 15,200,669.45 100.00 18.2 报告期期末公司预收款项无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18.3 报告期期末公司无预收关联方公司的款项。 19.应付职工薪酬 19.1 明细项目项目 2017.6.30 2016.12.31 一、短期薪酬 31,886,262.22 39,044,749.20 二、离职后福利--设定提存计划 -29,907.40 617,95.00 合计 31,856,354.82 39,106,544.20 19.2 短期薪酬项目期初数本期增加额本期支付额期末数一、工资、奖金、津贴和补贴 36,409,787.71 133,077,752.15 140,251,390.01 29,236,149.85 二、职工福利费 3,033,611.12 3,033,611.12 - 三、社会保险费 4,271,268.36 4,277,585.36 -6,317.00 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：1.医疗保险费 3,103,232.30 3,109,549.30 -6,317.00 2.工伤保险费 963,683.58 963,683.58 - 3.生育保险费 204,352.48 204,352.48 - 四、住房公积金 98.00 1,021,493.00 1,019,403.00 2,188.00 五、工会经费和职工教育经费 2,634,863.49 295,118.76 275,740.88 2,654,241.37 六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬合计 39,044,749.20 141,699,243.39 148,857,730.37 31,886,262.22 19.3 设定提存计划项目期初数本期增加额本期支付额期末数一、基本养老保险费 6,332,244.22 6,359,743.62 -27,499.40 二、失业保险费 404,337.52 406,745.52 -2,408.00 三、企业年金缴费 - 合计 6,736,581.74 6,766,489.14 -29,907.40 19.4 辞退福利项目期初数本期增加额本期支付额期末数辞退补偿 61,795.00 61,795.00 合计 61,795.00 61,795.00 19.5 告期期末公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 20.应交税费项目 2017.6.30 2016.12.31 增值税 5,728,665.86 6,380,573.04 城市维护建设税 666,391.99 2,982,177.66 教育费附加 353,540.45 1,414,968.83 地方教育费附加 236,833.70 493,787.02 水利专项基金 71,561.50 232,061.60 价格调控基金 0.00 448,840.26 企业所得税 9,149,166.10 12,901,703.62 房产税 1,470,289.82 4,565,459.18 个人所得税 459,149.42 448,190.46 土地使用税 544,969.63 2,699,350.76 河道管理费 0.00 298,787.98 残疾人就业保障金 15,720.10 41,916.73 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文印花税 76,767.57 475,782.63 合计 18,773,056.14 33,383,599.77 21.其他应付款 21.1 账龄分析 2017.6.30 2016.12.31 账龄金额比例（%）金额比例（%） 1 年以内 40,727,750.06 61.44 22,205,142.04 31.57 1 年至 2 年 20,671,114.02 31.18 28,395,495.28 62.87 2 年至 3 年 1,327,350.96 2.00 378,950.62 0.54 3 年以上 3,568,183.06 5.38 3,533,577.50 5.02 合计 66,294,398.10 100.00 70,333,165.44 100.00 21.2 按款项性质列示其他应付款项目 2017.6.30 2016.12.31 单位往来款项 49,016,982.08 57,761,801.85 个人往来款项 941,810.27 2,642,975.59 保证金、押金 5,232,328.07 5,302,719.62 其他 11,103,277.68 4,625,668.38 合计 66,294,398.10 70,333,165.44 21.3 报告期期末公司其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位—横店集团控股有限公司 4,130,087.37 元。 21.4 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。 22.一年内到期的非流动负债项目 2017.6.30 2016.12.31 一年内到期的递延收益 6,493,363.58 4,123,279.32 一年内到期的项目技术开发拨款 346,363.64 合计 6,493,363.58 4,469,642.96 23.其他流动负债英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目 2017.6.30 2016.12.31 预提加工费 1,674,425.16 2,094,962.07 预提市场开发费 6,425,317.52 9,433,882.25 其他 444,546.01 666,796.77 合计 8,544,288.69 12,195,641.09 24.长期应付款项目 2017.6.30 2016.12.31 项目技术开发拨款（国债转贷资金） 1,039,090.88 692,727.24 合计 1,039,090.88 692,727.24 25.专项应付款项目 2017.6.30 2016.12.31 稀土产业升级专项资金 12,070,000.00 12,070,000.00 合计 12,070,000.00 12,070,000.00 26.递延收益 26.1 明细项目项目 2017.6.30 2016.12.31 递延收益 36,041,699.95 35,214,416.42 重分类至一年内到期的递延收益 -6,493,363.58 -4,123,279.32 合计 29,548,336.37 31,091,137.10 26.2 涉及政府补助的项目本期计入损项目原始发生额期初数本期增加期末数说明益高效节能复合式电机产浙江省财政厅浙财建业化项目 10,000,000.00 5,824,974.08 499,999.98 5,324,974.10 〔2011〕264 号文浙江省财政厅浙财建伺服系统投资项目 8,990,000.00 2,921,749.96 449,500.02 2,472,249.94 字〔2009〕202 号文高效节能工业缝纫机及浙江省财政厅浙财建伺服系统产业化项目 6,100,000.00 1,525,000.04 304,999.98 1,220,000.06 字〔2008〕296 号文国家发展改革委发改微电机行业服务平台建投资（2012）1324 号设项目 3,000,000.00 1,981,600.00 150,000.00 1,831,600.00 文浙江省财政厅、浙江省发展和改革委员会、浙高精度磁致伸缩位移传江省经济和信息化委感器研发及产业化项目员会浙财企（2012）71 3,300,000.00 1,201,596.84 165,000.00 1,036,596.84 号文智能采光系统管状电机工业和信息化部工信产业化技改项目 2,500,000.00 1,020,833.41 124,999.98 895,833.43 部运〔2008〕97 号高档数控机床伺服驱动 7,090,000.00 6,026,500.05 354,499.98 5,672,000.07 东阳市财政局东财建英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文装置项目〔2013〕739 号新能源汽车电控系统创东财预【2017】263 号新团队补助 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 119,503.31 2,880,496.69 2013 年赣州钕铁硼电镀赣开发规字 988,000.00 912,162.04 4,213.22 907,948.82 补助资金 [2013]60 号文 2015 年产业转型升级项东财建【2015】708 13,800,000.00 13,800,000.00 0.00 13,800,000.00 目资金号文合计 58,768,000.00 35,214,416.42 3,000,000.00 2,172,716.47 36,041,699.95 27.股本 2016.12.31 本年变动增减(+,-股) 2017.6.30 项目（股）配股发行新股资本公积转增小计（股）一、有限售条件股份 480,894,017 480,894,017 1、国有法人持股 2、其他内资持股 480,894,017 480,894,017 其中：境内法人持股 455,469,600 455,469,600 境内自然人持股 25,424,417 25,424,417 二、无限售条件流通股份境内上市的人民币普通股 652,790,086 652,790,086 无限售条件流通股份合计 652,790,086 652,790,086 三、股份总数 1,133,684,103 1,133,684,103 28.资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价 1,064,255,973.47 1,064,255,973.47 其他资本公积 6,047,765.97 6,047,765.97 合计 1,070,303,739.44 1,070,303,739.44 29.盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 47,482,772.73 47,482,772.73 合计 47,482,772.73 47,482,772.73 30.未分配利润项目 2017.6.30 2016.12.31 调整前期初未分配利润 -281,591,423.88 -316,172,238.72 调整期初未分配利润合计数调整后期初未分配利润 -281,591,423.88 -316,172,238.72 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文加：归属于母公司普通股股东净利润 52,129,870.06 34,580,814.84 减：提取法定盈余公积金提取任意盈余公积金应付普通股股利子公司合并日前对原股东股利分配转作股本的普通股股利期末未分配利润 -229,461,553.82 -281,591,423.88 31.营业收入及营业成本 31.1 营业收入项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月主营业务收入 773,357,660.42 722,828,976.04 其他业务收入 42,860,480.01 49,387,952.60 合计 816,218,140.43 772,216,928.64 31.2 营业成本项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月主营业务成本 597,749,867.28 588,312,640.02 其他业务成本 38,150,729.25 45,481,836.31 合计 635,900,596.53 633,794,476.33 31.3 公司 2017 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利类别营业收入营业成本毛利 1、主营业务钕铁硼 437,576,747.05 354,480,140.65 83,096,606.40 电机系列 272,514,340.19 189,671,430.71 82,842,909.48 物流立体库 21,706,370.79 18,939,767.70 2,766,603.09 金刚石制品 4,648,153.45 4,328,605.52 319,547.93 其他 36,912,048.94 30,329,922.70 6,582,126.24 主营业务小计 773,357,660.42 597,749,867.28 175,607,793.14 2、其他业务材料销售 3,214,625.52 2,867,716.73 346,908.79 料泥 31,845,873.41 28,888,959.92 2,956,913.49 其他 7,799,981.08 6,394,052.60 1,405,928.48 其他业务小计 42,860,480.01 38,150,729.25 4,709,750.76 合计 816,218,140.43 635,900,596.53 180,317,543.90 31.4 公司 2016 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利类别收入成本毛利英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1、主营业务钕铁硼 462,367,777.51 390,373,432.36 71,994,345.15 电机系列 207,699,500.58 151,035,941.68 56,663,558.90 物流立体库 32,823,117.74 27,366,262.88 5,456,854.86 金刚石制品 3,709,788.54 3,130,051.62 579,736.92 其他 16,228,791.67 16,406,951.48 -178,159.81 主营业务小计 722,828,976.04 588,312,640.02 134,516,336.02 2、其他业务材料销售 24,371,675.11 22,996,855.99 1,374,819.12 其他 25,016,277.49 22,484,980.32 2,531,297.17 其他业务小计 49,387,952.60 45,481,836.31 3,906,116.29 合计 772,216,928.64 633,794,476.33 138,422,452.31 31.5 公司报告期内前五名客户营业收入情况 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月客户名称占营业收入的比例占营业收入的比例金额金额 (%) (%) PRIDEMOBILITY 23,599,660.85 2.89 横店集团东磁股份有限公司 22,201,109.40 2.72 昆山博动轮椅配件有限公司 14,102,023.21 1.73 17,332,127.69 4.49 PremiumSoundSolutionsAmericaLLC 13,765,431.31 1.69 安徽大地熊-国光电器 13,161,280.62 1.61 江苏中车电机有限公司 60,899,825.60 15.77 苏州上声电子有限公司 34,382,094.54 8.90 瑞声光电科技(常州)有限公司 31,630,939.51 8.19 国光电器股份有限公司 14,100,071.03 3.65 合计 86,829,505.39 10.64 158,345,058.37 41.00 32.税金及附加项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月城市维护建设税 1,558,986.20 1,693,675.58 教育费附加 930,022.34 1,087,788.18 地方教育费附加 541,008.54 473,845.31 水利建设基金 -37,080.36 213,671.72 营业税 26,421.33 河道工程修建维护管理费 0.00 15,813.43 印花税 207,935.74 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文房产税 1,958,017.98 土地使用税 1,309,541.84 车船使用税 7,530.40 合计 6,475,962.68 3,511,215.55 33.营业费用项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月职工薪酬 7,425,010.95 4,456,323.80 运费 5,021,948.87 5,371,261.39 业务费及佣金 14,106,560.28 12,475,468.71 差旅费 2,688,928.75 2,198,857.64 招待费 2,318,838.38 2,218,012.79 其他 2,980,682.49 1,399,859.05 合计 34,541,969.72 28,119,783.38 34.管理费用项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月研究开发费 42,562,889.67 35,093,774.03 工资及福利费 23,589,325.50 22,433,334.74 社会保险费 7,798,760.17 8,098,994.62 折旧费 5,130,831.64 5,242,230.22 业务招待费 2,496,177.72 2,554,412.66 交通差旅费 3,714,562.79 3,521,935.94 无形资产摊销 2,854,984.15 2,715,911.74 税金 226,382.87 3,685,498.07 办公费 2,522,557.88 1,775,230.71 修理费 1,544,768.31 286,388.89 财产保险费 584,041.07 697,064.26 租赁费 2,307,052.31 1,845,716.33 咨询服务费 1,012,367.94 27,229.69 工会、职教费 668,009.97 425,371.09 其他 5,404,571.46 5,281,055.21 合计 102,417,283.45 93,684,148.20 35.财务费用英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月利息支出 7,427,299.85 利息收入 -5,678,619.91 -1,136,457.71 汇兑损益 2,857,476.41 -3,231,103.76 工本费、手续费 167,999.96 282,729.19 资金占用费 -1,087,705.98 合计 -3,740,849.52 3,342,467.57 36.资产减值损失项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月坏账准备损失 -1,170,906.10 -1,516,148.15 存货跌价损失 -6,418,049.73 -378,115.39 合计 -7,588,955.83 -1,894,263.54 37.公允价值变动损益项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月远期结售汇浮动盈亏 391,635.00 合计 391,635.00 38.投资收益项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月远期结售汇收益 -174,525.00 理财产品收益 237,940.03 合计 63,415.03 39.其他收益产生来源 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月稀土钨深加工及应用产品奖励资金 777,800.00 高效节能复合式电机产业化项目补 499,999.98 助伺服系统投资项目补助 449,500.02 高效节能工业缝纫机及伺服系统产 304,999.98 业化项目补助微电机行业服务平台建设项目补助 150,000.00 高精度磁致伸缩位移传感器研发及 165,000.00 产业化项目补助智能采光系统管状电机产业化技改 124,999.98 项目补助高档数控机床伺服驱动装置项目补 354,499.98 助新能源汽车电控系统创新团队补助 119,503.31 合计 2,946,303.25 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 40.营业外收入 40.1 明细项目项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月非流动资产处置利得合计 762,656.53 7,555,719.10 其中:固定资产处置收益 762,656.53 7,555,719.10 无形资产处置利得政府补助收入 9,852,353.75 15,353,232.70 退税收入 204,600.00 无法支付款项 266,765.66 违约补偿、赔偿收入 89,254.86 106,221.55 其他 1,258,882.88 628,351.41 合计 12,434,513.68 23,643,524.76 40.2 上述营业外收入均计入非经常性损益项目。 40.3 政府补助明细项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月与收益相关的政府补助 9,848,140.53 15,353,232.70 与资产相关的政府补助 4,213.22 合计 9,852,353.75 15,353,232.70 40.3.1 公司 2017 年 1-6 月政府补助明细如下：补助项目名称审批部门审批文号补助金额接受补助单位中共东阳市委人才工关于下达 2016 年度东阳市优秀作、东阳市财政局、东院士专家工作站考核奖励资金阳市科学技术协会东财预[2017]38 号 30,000.00 浙江英洛华磁业有限公司 2016 年度水利建设基金减免暂无批文 218,000.00 浙江英洛华磁业有限公司东阳市财政局、东阳市 2016 年专利资金科技局东财预[2017]378 号 7,100.00 浙江英洛华磁业有限公司东阳市财政局、东阳市浙江东阳东磁稀土有限公授权专利补助科技局东财预 2017[378]号 1,200.00 司 2013 年稀土开发利用综合试点产业技术成果转化及产业化项目专项补助赣州市财政局赣市财建字【2016】113 号 850,000.00 赣州市东磁稀土有限公司其他支持中小企业发展和管理支出赣州市财政局赣市财建字【2016】122 号 870,700.00 赣州市东磁稀土有限公司其他支持中小企业发展和管理支出赣州市财政局赣市财建字【2016】122 号 870,700.00 赣州市东磁稀土有限公司其他支持中小企业发展和管理支出赣州市财政局赣市财建字【2017】43 号 1,036,400.00 赣州市东磁稀土有限公司其他支持中小企业发展和管理支出赣州市财政局赣市财建字【2017】43 号 1,036,400.00 赣州市东磁稀土有限公司其他支持中小企业发展和管理支出赣州市财政局赣市财建字【2017】62 号 507,800.00 赣州市东磁稀土有限公司英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文补助项目名称审批部门审批文号补助金额接受补助单位 2017 年科技发展专项资金补助东阳市科技局 50000.00 浙江联宜电机有限公司 2017 年科技发展专项资金补助东阳市科技局 1,,500,000.00 浙江联宜电机有限公司东阳市人力资源和社会人才引进安家补贴保障局市委〔2012〕36 号 18,600.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年度政府特别奖东阳市财政局东委发【2017】18 号 680,000.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年东阳市优秀院士专家工作站奖励东阳市财政局 40,000.00 浙江联宜电机有限公司 2017 年第二批省级科技发展专项资金发放东阳市财政局东财预【2017】263 号 300,000.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年专利实施奖东阳市科技局 832,000.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年专利维护补助东阳市科技局 100,000.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年度市政府质量奖金华市质量技术监督局 50,000.00 浙江联宜电机有限公司 2016 年度节电示范企业和节电先进企业东阳市财政局东财企【2017】384 号 50,000.00 浙江联宜电机有限公司浙江英洛华新能源科技有知识产权专利补贴东阳市财政局东委发（2016）26 号 200,000.00 限公司浙江英洛华康复器材有限企业升级奖东阳市财政局东财企（2017）2 号 100,000.00 公司浙江英洛华康复器材有限专利补助东阳市科技局 200,000.00 公司首次上规模企业地方水利建设浙江英洛华康复器材有限基金优惠东阳市地方税务局 8,751.03 公司浙江英洛华康复器材有限东阳市就业管理服务处补贴款东阳市就业管理服务处 10,489.50 公司企业升级奖东阳市财政局东财企（2017）2 号 280,000.00 东阳市联宜机电有限公司 2013 年赣州钕铁硼电镀补助资浙江东阳东磁稀土有限公金（与资产相关政府补助摊销） 4,213.22 司合计 9,852,353.75 40.3.2 公司 2016 年 1-6 月政府补助明细如下：补助项目名称审批部门补助文号补助金额接受补助单位 2015 年外经贸发展专项太原市财政局并财预【2016】1 号 1,542,400.00 太原刚玉国际贸易有限公司见习示范其他补助东阳市就业管理处 60,000.00 浙江联宜电机有限公司金华现代化综合服务业试点项目东阳市财政局 5,000,000.00 浙江联宜电机有限公司东阳市人力资源和省技能大师工作室社会保障局金服组[2015]1 号 50,000.00 浙江联宜电机有限公司 2015 年度中央外经贸发展专浙人社发[2015]123 号项资金东阳市财政局 730,000.00 浙江联宜电机有限公司 2015 年度政府特别奖励资金东阳市财政局东财企【2016】98 号 930,000.00 浙江联宜电机有限公司 2015 年度中央外经贸发展专东财企【2016】260 号项资金东阳市财政局 16,400.00 浙江联宜电机有限公司英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文补助项目名称审批部门补助文号补助金额接受补助单位 2016 年省级科技型中小企业东财企【2016】222 号扶持和科技发展专项资金浙江省财政厅 740,000.00 浙江联宜电机有限公司与资产相关的政府补助摊销浙财教[2015]173 号转入 2,048,999.94 浙江联宜电机有限公司 2015 年度东阳市支持经济发展基金东阳市财政局 130,000.00 浙江联宜电机有限公司横店集团控股有限公司电镀企业重金属污染整治专项费浙江省财政厅浙财建【2014】197 号 1,650,000.00 浙江英洛华磁业有限公司收东阳市财政局磁性材料行业“机器人”重点示范项目财政奖励资金东阳市财政局东财企【2016】133 号 550,000.00 浙江英洛华磁业有限公司金华市院士专家工作站建设金华市院士专家工协调小组文件作站金院协组字[2016]1 号 30,000.00 浙江英洛华磁业有限公司 2014 节能奖 50,000.00 浙江英洛华磁业有限公司政符补贴锅整置补贴 3,000.00 浙江英洛华磁业有限公司稀土钨深加工及应用产品市赣市财建字【2015】103 级财政奖励资金开发区财政局号 141,500.00 赣州通诚磁材有限公司赣州稀土综合开发利用赣州市财政局赣市财建字【2016】1 号 10,000.00 赣州市东磁稀土有限公司赣州稀土综合开发利用赣州市财政局赣市财建字【2016】1 号 1,449,638.38 赣州市东磁稀土有限公司增产增效区级奖励赣州市财政局 163,216.00 赣州市东磁稀土有限公司递延收益摊销赣州市人民政府 56,878.38 赣州市东磁稀土有限公司授权专利补助东阳市财政局东财预【2016】328 号 1,200.00 浙江东阳东磁稀土有限公司合计 15,353,232.70 41.营业外支出项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月非流动资产处置损失合计 609,974.23 3,445,012.18 其中:固定资产处置损失 609,974.23 3,445,012.18 其它 6,000.89 160,917.03 合计 615,975.12 3,605,929.21 42.所得税费用项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月当期所得税 13,566,478.10 11,656,967.64 递延所得税 -1,242,187.72 -1,115,827.18 所得税费用 12,324,290.38 10,541,140.46 43.现金流量表项目注释英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 43.1 收到的其他与经营活动有关的现金：项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月政府补助及其他营业外收入 23,871,673.18 13,247,354.38 利息收入 4,267,548.86 793,170.46 收到的经营性往来款等 10,131,300.06 22,285,242.86 合计 38,270,522.10 36,325,767.70 43.2 支付的其他与经营活动有关的现金：项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月管理费用中现金支出 39,783,257.00 42,708,986.59 营业费用中现金支出 12,956,624.73 13,549,692.33 财务费用中现金支出 776,396.31 258,661.29 营业外支出中现金支出 159,667.03 支付的经营性往来款等 30,593,733.94 9,291,725.72 合计 84,110,011.98 65,968,732.96 43.3 收到的其他与投资活动有关的现金项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月购买银行理财产品净收益 23,895.87 合计 23,895.87 43.4 收到的其他与筹资活动有关的现金项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月上期期限三个月以上到期的票据保证金 12,682,300.00 于本期转为现金合计 12,682,300.00 43.5 支付的其他与筹资活动有关的现金项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月期末期限三个月以上到期的票据保证金 10,000,000.00 发行股份审计验资费、律师费等 2,389,197.34 合计 10,000,000.00 2,389,197.34 44.现金流量表补充资料补充资料 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 50,652,684.83 21,610,606.27 加：资产减值准备 -7,588,955.83 -1,894,263.54 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,391,546.31 52,460,881.41 无形资产摊销 3,916,307.52 2,761,326.52 长期待摊费用摊销 89,375.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -152,682.30 -7,352,547.59 固定资产报废损失 3,310,738.99 公允价值变动损失 -391,635.00 财务费用 1,769,770.43 7,427,299.85 投资损失 -63,415.03 递延所得税资产减少 -508,741.07 -297,452.10 递延所得税负债增加存货的减少 19,123,220.38 67,797,629.51 经营性应收项目的减少 -42,607,934.96 -80,631,043.84 经营性应付项目的增加 -56,702,256.47 -78,297,389.02 经营活动产生的现金流量净额 -1,707,041.16 -13,469,888.57 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 691,900,126.07 968,567,786.41 减：现金的期初余额 743,034,783.75 373,773,330.40 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -51,134,657.68 594,794,456.01 附注六、合并范围的变更 1.非同一控制下企业合并本期未发生非同一控制下企业合并。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.同一控制下企业合并本期未发生同一控制下企业合并。附注七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益子公司企业注册资本合计表决权子公司全称注册地址法人代表业务性质持股比例(%) 类型类型（万元）比例(%) 太原刚玉国际贸有限太原市郝庄正自营和代理各类进出直接投资徐在峰易有限公司责任街 62 号口业务 1,000 51.00 51.00 浙江英洛华磁业有限东阳市横店工钕铁硼、磁性材料直接投资魏中华有限公司责任业区及原件 10,000 100.00 100.00 山西英洛华磁业有限太原市高新区钕铁硼、磁性材料及原直接投资潘志敬有限公司责任长治路 410 号件 4,200 100.00 100.00 太原市民营区太原刚玉物流工有限自动化立体仓库、物流直接投资五龙口街 170 姚湘盛程有限公司责任设备系统 6,000 100.00 100.00 号磁材工艺、技术的研发山西惠众磁材研有限太原高新区科直接投资潘志敬检测及技术服务；计算 200 100.00 100.00 发检测有限公司责任技街 9 号 602B 机软件开发杭州市上城区浙江刚玉智能科有限技术开发、技术服务及间接投资婺江路 217 号姚湘盛 1000 100.00 100.00 技有限公司责任成果转让 12 层 1208 室清洁能源发电技术转浙江刚玉新能源中外浙江东阳横店让与服务、太阳能以及直接投资樊熊飞 3,000 75.00 75.00 有限公司合资电子工业园区风力发电器件和成套装置的制造和销售电机、齿轮箱及配件、电气机械器材，通用、浙江联宜电机有同一控制下有限东阳横店电子专用设备，通信设备、许晓华 10,000 100.00 100.00 限公司企业合并责任工业园区计算机及其他电子设备，电动代步车、电动轮椅钕铁硼磁材性材料、相赣州通诚磁材有非同一控制有限江西赣州赣南工王剑峰关电子元器件、磁电产 3,000 100.00 100.00 限公司下企业合并责任业园品的开发、生产、销售东阳市联宜机电有限责浙江东阳横店电电机部件及配件制造；间接投资许晓华 1,000 100.00 100.00 有限公司任子工业园区机械加工、维修及销售康复器材、电动轮椅、浙江英洛华康复有限责浙江东阳横店电间接投资许晓华代步车的研发、制造和 1,000 51.00 51.00 器材有限公司任子工业园区销售稀土销售；磁性材料、浙江东阳东磁稀同一控制下有限责浙江省东阳市横张义龙电子元器件生产和销 1,000 100.00 100.00 土有限公司企业合并任店镇工业区售；经营进出口业务稀土永磁材料及其应用产品、磁性器材、电子赣州市东磁稀土同一控制下有限责江西赣州经济技张新龙生产（含金属表面处 1,000 100.00 100.00 有限公司企业合并任术开发区理）、销售（以上项目国家有专项规定的除外）浙江横店英洛华同一控制下有限责东阳市横店工业货物及技术的进出口业魏中华 2,000 100.00 100.00 进出口有限公司企业合并任区务安全技术、信息技术开浙江英洛华安全有限责直接投资东阳横店镇姚湘盛发、咨询、转让；软件 5,100 100.00 100.00 技术有限公司任研发；消防实战模拟训英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文练系统咨询、设计、集成、运行、维保；灾害场景模拟设备研发；建筑智能化技术研发与应用；消防器材研发、制造、销售及售后服务研发、生产和销售新能浙江英洛华新能有限责源汽车、光伏、电网领间接投资东阳横店镇黄海燕 5,000 55.00 55.00 源科技有限公司任域用高压直流产品及相关的电子元件及组件 2、在联营企业中的权益重要的联营企业持股比例对联营企业投资的联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接会计处理方法赣州通诚稀土新材料江西赣州江西赣州制造业 45.95% 权益法有限公司附注八、与金融工具相关的风险公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司的信用额度是销售业务员根据客户的规模、客户潜力、进货额度等情况综合申请信用额度，经公司销售副总、总经理审批。财务人员每月末跟踪客户有无超账期的现象，出现超账期的财务人员会联系销售部催促客户尽快还款，同时销售部人员不再接受客户新的订单。每月末财务部门会进行应收账款账龄分析，控制应收账款的信用风险。 2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险主要包括利率风险和外汇风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期银行借款均为固定利率借款，因此不存在利率方面的风险。外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 3、流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。附注九、关联方关系及其交易 1.本公司的控股股东情况控股股东关联企业母公司对本企业的注册地法人代表业务性质注册资本名称关系类型表决权比例(%) 纺织、电子、医东阳市横横店集团控控股有限药、机械，房地店镇万盛徐永安 2,000,000,000.00 39.38 股有限公司股东责任产开发、草业、街 42 号文化旅游等本公司的控股股东为横店集团控股有限公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，因此横店社团经济企业联合会为公司的最终实际控制人。 2.本公司的子公司情况见本附注七.1 3.本公司的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系南华发展集团有限公司受同一公司控制太原双塔刚玉（集团）有限公司受同一公司控制浙江横店进出口有限公司受同一公司控制浙江横店建筑工程有限公司受同一公司控制横店集团浙江英洛华电声有限公司受同一公司控制横店集团浙江英洛华电气有限公司受同一公司控制浙江横店影视城有限公司受同一公司控制横店集团建设有限公司受同一公司控制太原刚玉产业发展有限公司受同一公司控制横店供水有限公司受同一公司控制浙江横店影视博览中心有限公司受同一公司控制浙江普洛康裕生物制药有限公司受同一公司控制横店集团家园化工有限公司受同一公司控制横店集团得邦照明股份有限公司受同一公司控制横店集团得邦工程塑料有限公司受同一公司控制横店集团东磁股份有限公司受同一公司控制英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司受同一公司控制浙江金光太阳能科技有限公司受同一公司控制浙江省东阳市诚基电机有限公司受同一公司控制东阳市横店东磁电机有限公司受同一公司控制浙江东阳东磁有限公司受同一公司控制赣州市东磁电子有限公司受同一公司控制赣州新盛稀土实业有限公司受同一公司控制横店集团东磁有限公司受同一公司控制赣州通诚稀土新材料有限公司子公司的联营企业 4.关联交易情况 4.1 向关联方销售商品、提供劳务的关联交易 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月关联交关联交易定价关联方名称易内容方式及决策程序占同类交易金占同类交易金额金额金额额的比例（%）的比例（%）销售金按市场价格确定交易价浙江横店进出刚石锯格，按规定程序审批后口有限公司片执行 160,256.41 3.45 181,923.08 4.90 赣州通诚稀土销售料按市场价格确定交易价新材料有限公泥 \ 金属格，按规定程序审批后司钕执行 18,188,086.72 100.00 销售商赣州新盛稀土品 / 加工按市场价格确定交易价实业有限公司费格 5,885,150.00 1.27 浙江省东阳市诚基电机有限销售商按市场价格确定交易价公司品格 316,625.09 0.08 14,369,185.93 3.11 东阳市横店东磁电机有限公销售商按市场价格确定交易价司品格 12,293,953.38 2.81 304,658.10 0.07 浙江东阳东磁销售商按市场价格确定交易价有限公司品格 2,116,544.25 0.46 销售商横店集团东磁品 / 加工按市场价格确定交易价股份有限公司费格 22,131,686.32 5.06 1,043,739.44 0.23 赣州市东磁电销售商按市场价格确定交易价子有限公司品格 1,711,077.47 0.40 1,692,396.75 0.37 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文横店集团东磁销售钕按市场价格确定交易价股份有限公司铁硼格 69,423.08 0.02 34,100.00 0.01 浙江横店集团得邦照明股份销售钕按市场价格确定交易价有限公司铁硼格 615.38 0.00 4.2 向关联方采购商品、接受劳务的关联交易 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月关联交关联交易定价关联方名称易内容方式及决策程序占同类交易金占同类交易金金额金额额的比例（%）额的比例（%）赣州通诚稀按市场价格确定交易价土新材料有原材料格，按规定程序审批后限公司执行 44,017.09 0.02 3,935,642.75 1.01 赣州新盛稀采购商按市场价格确定交易价土实业有限品/加工格公司费 52,330.53 0.02 9,636,447.52 2.47 横店集团东采购商按市场价格确定交易价磁股份有限品/加工格公司费 252,499.09 0.08 613,367.98 0.16 浙江省东阳采购商按市场价格确定交易价市诚基电机品格有限公司 78,683.20 0.02 采购商按市场价格确定交易价横店集团东 91,823.32 品格磁有限公司 0.03 按市场价格确定交易价浙江横店热采购蒸格 196,252.99 0.22 电有限公司汽按市场价格确定交易价横店供水有 306,889.37 自来水格 0.34 限公司横店集团得按市场价格确定交易价邦工程塑料格塑料 320,683.76 0.16 有限公司太原刚玉产按市场价格确定交易价业发展有限提升机格 137,847.90 0.76 公司 4.3 关联租赁情况（1）本公司作为出租方租赁资产种承租方名称租赁起始日租赁终止日 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月类联宜电机厂浙江金光太阳能科技有限公司 2016.1.1 2017.12.31 房英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文赣州东磁厂赣州市东磁电子有限公司 2017.1.1 2017.12.31 480,855.66 550,755.66 房及宿舍联宜电机厂横店集团得邦照明股份有限公司 2017.5.1 2019.5.1 235,136.00 房（2）本公司作为承租方出租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月东阳东磁租赁厂房横店集团东磁有限公司 2017.1.1 2017.12.31 1,033,266.06 1,248,513.84 及办公室 5.关联方应收应付款项余额 2017.6.30 2016.12.31 科目名称关联方金额比例（%）金额比例（%）应收账款东阳市横店东磁电机有限公司 6,788,638.68 1.28 4,793,870.22 0.94 应收账款浙江普洛康裕生物制药有限公司 2,430,050.00 0.48 应收账款横店集团东磁股份有限公司 13,841,949.68 2.60 3,408,567.20 0.67 应收账款横店集团控股有限公司 4,055.74 0.01 应收账款浙江省东阳市诚基电机有限公司 327,523.17 0.06 3,865,757.06 0.76 应收账款浙江横店进出口有限公司 97,950.00 0.02 应收账款东阳东磁自动化科技有限公司 20,546.56 0.00 应收账款横店集团得邦照明股份有限公司 164,595.80 0.03 预付账款太原刚玉产业发展有限公司 694,315.32 3.92 855,597.37 4.73 应付账款横店集团东磁股份有限公司 208,047.83 0.09 138,935.36 0.05 应付帐款横店集团东磁有限公司 44,694.05 0.02 其他应付款横店集团控股有限公司 4,130,087.37 6.23 980,087.37 1.80 附注十、或有事项截至 2017 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大或有事项。附注十一、承诺事项截至 2017 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。附注十二、其他重要事项截至 2017 年 6 月 30 日，本公司之控股股东—横店集团控股有限公司共持有公司股份 446,427,575 股（其中英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 156,747,654 股非限售流通股，289,679,921 股限售流通股），占公司总股本的 39.38%，横店集团控股有限公司合计质押本公司股份 139,000,000 股，占其持有公司股份总数的 31.14%，占公司总股本的 12.26%。附注十三、母公司财务报表主要项目注释下列项目除特别注明外，期初数指 2016 年 12 月 31 日，期末数指 2017 年 6 月 30 日。 1. 应收账款 1.1 应收账款类别 2017.6.30 2016.12.31 种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例金额比例(%) 金额比例(%) 金额金额比例(%) (%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2、按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合 1,811,262.90 100.00 96,822.47 5.35 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 组合小计 1,811,262.90 100.00 96,822.47 5.35 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计 1,811,262.90 100.00 96,822.47 5.35 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 1.2 各类应收账款的坏账准备单项金额重大并单独计提坏按信用风险特征组合计提坏单项金额不重大但单独计提坏项目账准备的应收账款计提的账准备的应收账款计提的账准备的应收账款计提的坏账准备坏账准备坏账准备 1.期初余额 109,953.79 2.本期增加金额 1,985.04 （1）计提金额 1,985.04 3.本期减少金额 15,116.36 （1）转回或回收金额 7,002.70 （2）核销金额 8,113.66 4.期末余额 96,822.47 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄 2017.6.30 2016.12.31 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例（%）（%）（%）（%） 1 年以内 1,217,431.60 67.21 12,174.31 1.00 697,331.54 48.61 6,973.32 1.00 1-2 年 181,744.00 10.03 9,087.20 5.00 117,425.00 8.19 5,871.25 5.00 2-3 年 294,071.18 16.24 29,407.12 10.00 498,003.84 34.70 49,800.38 10.00 3-4 年 64,271.12 3.55 19,281.34 30.00 68,121.12 4.75 20,436.34 30.00 4-5 年 53,745.00 2.97 26,872.50 50.00 53,745.00 3.75 26,872.50 50.00 合计 1,811,262.90 100.00 96,822.47 5.35 1,434,626.50 100.00 109,953.79 7.66 1.3 本公司报告期无核销的应收账款 1.4 期末应收账款中欠款金额前五名单位明细情况占应收账款单位名称与本公司关系金额年限总额的比例（%）江阴联科贸易有限公司第三方 789,661.00 1 年以内 43.60 117,425.00 1-2 年 6.48 山西盛达新科高温材料有限公司第三方 94,125.66 2-3 年 5.20 太原市科立冶金辅料有限公司第三方 199,945.52 2-3 年 11.04 东莞市天发金刚石制品有限公司第三方 157,100.00 1 年以内 8.67 河南必瑞特进出口公司第三方 102,846.00 1 年以内 5.68 合计 1,461,103.18 80.67 1.5 报告期期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转移而终止确认的应收账款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款、无以前年度全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的应收账款、报告期内公司无终止确认的应收账款情况、无以应收账款为标的进行证券化交易的情况。 2.其他应收款 2.1 其他应收款类别 2017.6.30 2016.12.31 种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例(%) 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2、按组合计提坏账准备的其他应收款英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文账龄组合 257,921.90 0.04 2,651.22 1.03 132,959.10 0.02 1,401.59 1.05 关联方组合 670,148,681.62 99.96 0.00 697,368,618.91 99.98 组合小计 670,406,603.52 100.00 2,651.22 0.00 697,501,578.01 100.00 1,401.59 0.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计 670,406,603.52 100.00 2,651.22 0.00 697,501,578.01 100.00 1,401.59 0.00 2.2 各类应收账款的坏账准备单项金额重大并单独计提按信用风险特征组合计提单项金额不重大但单独计提坏项目坏账准备的应收账款计提坏账准备的应收账款计提账准备的应收账款计提的的坏账准备的坏账准备坏账准备 1.期初余额 1,401.59 2.本期增加金额 1,249.63 （1）计提金额 1,249.63 3.本期减少金额（1）转回或回收金额（2）核销金额 4.期末余额 2,651.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2017.6.30 2016.12.31 账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄计提计提比例比例金额金额比例金额金额比例（%）（%）（%）（%） 1 年以内 256,121.90 99.30 2,561.22 1.00 131,159.10 98.65 1,311.59 1.00 1-2 年 1,800.00 0.70 90.00 5.00 1,800.00 1.35 90.00 5.00 合计 257,921.90 100.00 2,651.22 1.03 132,959.10 100.00 1,401.59 1.05 组合中，按关联方组合计提坏账准备的其他应收款：单位名称账面余额坏账金额计提比例浙江联宜电机有限公司 387,287,303.00 浙江英洛华磁业有限公司 157,973,352.18 太原刚玉物流工程有限公司 123,250,620.74 山西英洛华磁业有限公司 1,637,405.70 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 670,148,681.62 2.3 本公司报告期无核销的其他应收款情况。 2.4 报告期期末其他应收款金额前五名单位明细情况占其他应收款单位名称业务性质金额年限总额比例（%）浙江联宜电机有限公司往来款 387,287,303.00 1 年以内 57.77 浙江英洛华磁业有限公司往来款 157,973,352.18 1 年以内 23.56 太原刚玉物流工程有限公司往来款 123,250,620.74 1 年以内 18.38 山西英洛华磁业有限公司往来款 1,637,405.70 1 年以内 0.24 山西尚德峰国际贸易有限公司往来款 80,000.00 1 年以内 0.01 合计 670,228,681.62 99.96 2.5 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款；报告期内公司无终止确认的应收账款情况、无以应收账款为标的进行证券化交易的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他应收款。 3.长期股权投资 3.1 明细项目在被投在被投核算增减期末资单位资单位期初减值期末被投资单位名称投资成本期初余额方法变动余额持股比表决权准备减值准备例（%）比例（%）太原刚玉国际贸成本法 9,615,495.67 4,903,902.79 4,903,902.79 51 51 易有限公司浙江英洛华磁业成本法 84,967,604.50 387,537,604.50 387,537,604.50 100 100 有限公司太原刚玉物流工成本法 60,764,157.92 60,764,157.92 60,764,157.92 100 100 程有限公司山西英洛华磁业成本法 26,442,168.50 26,442,168.50 26,442,168.50 90 90 有限公司山西惠众磁材研成本法 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 95 95 发检测有限公司浙江刚玉新能源 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 75 75 成本法有限公司赣州通诚磁材有 36,000,000.00 36,000,000.00 100 100 成本法 36,000,000.00 限公司联宜电机成本法 502,806,798.66 502,806,798.66 502,806,798.66 100 100 赣州市东磁稀土 154,495,510.80 154,495,510.80 100 100 成本法 154,495,510.80 有限公司浙江横店英洛华 26,149,032.75 26,149,032.75 100 100 成本法 26,149,032.75 进出口有限公司浙江英洛华安全 100 100 成本法 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 技术有限公司英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 936,640,768.80 1,223,499,175.92 11,000,000.00 1,234,499,175.92 3.2 上述被投资单位报告期内未分派现金红利。 4.营业收入及营业成本 4.1 营业收入明细项目项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月主营业务收入 4,657,546.61 3,709,788.54 其他业务收入 33,763.03 合计 4,691,309.64 3,709,788.54 4.2 营业成本明细项目项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月主营业务成本 4,337,998.68 3,130,051.62 其他业务成本合计 4,337,998.68 3,130,051.62 4.3 公司 2017 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利类别营业收入营业成本毛利 1、主营业务金刚石制品 4,657,546.61 4,337,998.68 319,547.93 主营业务小计 4,657,546.61 4,337,998.68 319,547.93 2、其他业务其他 33,763.03 33,763.03 其他业务小计 33,763.03 33,763.03 合计 4,691,309.64 4,337,998.68 353,310.96 4.4 公司 2016 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利类别营业收入营业成本毛利 1、主营业务金刚石制品 3,709,788.54 3,130,051.62 579,736.92 主营业务小计 3,709,788.54 3,130,051.62 579,736.92 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、其他业务其他业务小计合计 3,709,788.54 3,130,051.62 579,736.92 5．现金流量表补充资料补充资料 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 -2,581,511.85 1,344,407.76 加：资产减值准备 -3,768.03 -48,780.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,017,093.81 1,048,375.35 无形资产摊销 175,313.22 175,313.22 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -7,474,280.81 固定资产报废损失 - - 公允价值变动损失 - - 财务费用 2,308,052.23 投资损失 - - 递延所得税资产减少 - - 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 253,657.25 -302,123.06 经营性应收项目的减少 27,068,765.05 -525,939,737.91 经营性应付项目的增加 -18,407,529.88 1,455,442.69 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 7,522,019.57 -527,433,330.61 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 26,246,215.86 150,149,526.40 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：现金的期初余额 31,579,208.03 82,917,877.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -5,332,992.17 67,231,649.30 附注十四、补充资料 1. 报告期非经常性损益明细表根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示，损失以负数列示）：项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 1、非流动资产处置损益 152,682.30 4,110,706.92 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 204,600.00 3、计入当期损益的政府补助 9,852,353.75 15,353,232.70 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,087,705.98 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 14,899,557.48 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,608,902.51 573,655.93 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 22、所得税影响额 -2,562,762.92 -3,429,747.85 23、少数股东权益影响额 -256,979.43 -566,923.88 合计 10,086,502.19 30,940,481.30 2.净资产收益率及每股收益根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益： 2.1 2017 年 1-6 月每股收益加权平均净资报告期利润产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于普通股股东的净利润 0.046 0.046 2.61% 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 0.037 0.037 2.11% 2.2 2016 年 1-6 月每股收益加权平均净资报告期利润产收益率基本每股收益稀释每股收益归属于普通股股东的净利润 1.66% 0.025 0.025 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 -0.63% -0.010 -0.010 2.3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（1）每股收益计算过程 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目代码归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 52,129,870.06 22,483,876.59 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 42,043,367.87 -8,456,604.71 期初股份总数（注 1） S0 1,133,684,103.00 444,486,764.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 S1 444,486,764.00 股份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 244,710,575.00 报告期因回购等减少股份数 Sj 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目代码报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 1,133,684,103.00 888,973,528.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.046 0.025 基本每股收益(Ⅱ) 0.037 -0.010 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 52,129,870.06 22,483,876.59 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 P1 42,043,367.87 -8,456,604.71 净利润(Ⅱ) 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数稀释后的发行在外普通股的加权平均数 1,133,684,103.00 888,973,528.00 稀释每股收益(Ⅰ) 0.046 0.025 稀释每股收益(Ⅱ) 0.037 -0.010 基本每股收益=P0÷S ①基本每股收益基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数； Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 ②稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 2.4 加权平均净资产收益率的计算公式如下：加权平均净资产收益率＝Ｐ0／（Ｅ0＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ0－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ0±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ0）其中：Ｐ0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；ＮＰ为归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ0 为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｍｊ为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｅｋ为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Ｍｋ为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 3.合并财务报表项目变动异常项目原因说明 3.1 应收票据期末比期初增加60.95%，主要原因是公司销售收款收到的银行承兑汇票增加且期末未到期或未背书转让或贴现，期末增加32,127,618.05元所致。 3.2 其他应收款期末比期初增加42.46%，主要原因是本期单位往来款及保证金付款增加所致。 3.3 在建工程期末比期初增加43.36%，主要原因是公司子公司本期增加对低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目、办公大楼装修改造、微特电机产业化建设项目等项目的投入所致。 3.4 应付票据期末比期初增加71.86%，主要原因为控股子公司赣州东磁稀土有限公司签发票据方式结算付款增加所致。 3.5 预收账款期末比期初增加82.71%，主要原因为公司控股子公司浙江英洛华磁业有限公司本期预收货款增加所致。 3.6 应交税费期初比期末减少55.83%，主要原因为公司本期缴纳期初已计提各项税费所致。 3.7 税金及附加期初比期末增加84.44%，主要原因系根据财政部相关文件规定本期“税金及附加”科目核算税费内容增加，导致房产税、土地税、印花税共计增加3,475,495.56元所致。 3.8 财务费用本期比上年同期减少的主要原因是银行借款减少导致贷款利息支出减少所致。 3.9 资产减值损失本期比上年同期减少的主要原因是本期存货跌价准备转回金额增加所致。 3.10 营业外收入本期比上年同期减少47.41%，主要原因是本期公司非流动资产处置利得及确认的政府补助收入减少所致。 3.11 营业外支出本期比上年同期减少82.92%，主要原因是本期公司非流动资产处置损失减少所致。英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十一节备查文件目录 1、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。以上文件原件备置于公司董事会办公室。英洛华科技股份有限公司董事会董事长：许晓华二○一七年八月十八日
附件：公告原文

英洛华：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-18

英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
英洛华科技股份有限公司
   2017 年半年度报告
     2017 年 08 月
                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人许晓华先生、主管会计工作负责人方建武先生及会计机构负责
人谢春英女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
    公司在本报告“第四节     经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”部分描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者
关注相关内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    公司根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《关于印发修订<企业会计准则第
16 号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15 号）要求，自 2017 年 6 月 12 日
起开始执行。新修订的准则要求执行企业会计准则的企业对 2017 年 1 月 1 日存
在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至新修订的准则施行日
之间新增的政府补助根据新修订的准则进行调整。本次会计政策变更不会对公
司 2017 年度以前及 2017 年半年度的财务报告和财务报表产生重大影响，不会
对公司最近两年已披露的年度财务报告进行追溯调整。
                                                                                        英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 30
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 31
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 32
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 113
                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  释义
                释义项   指                                 释义内容
公司、本公司             指   英洛华科技股份有限公司
董事会                   指   英洛华科技股份有限公司董事会
监事会                   指   英洛华科技股份有限公司监事会
横店控股                 指   横店集团控股有限公司
联宜电机                 指   浙江联宜电机有限公司
英洛华磁业               指   浙江英洛华磁业有限公司
赣州通诚                 指   赣州通诚磁材有限公司
英洛华进出口             指   浙江横店英洛华进出口有限公司
赣州东磁                 指   赣州市东磁稀土有限公司
刚玉物流                 指   太原刚玉物流工程有限公司
本报告期、报告期内       指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元                 指   人民币元、人民币万元
                                                                      英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 英洛华                                  股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           英洛华科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）   英洛华
公司的外文名称（如有）   INNUOVO TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人         许晓华
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 周玉旺                                  李艳
                                     山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号 山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号
联系地址
                                     尚德峰国际 14 层                        尚德峰国际 14 层
电话                                 0351-6080338                            0351-6080338
传真                                 0351-6080065                            0351-6080065
电子信箱                             ylh000795@163.com                       ylh000795@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                              本报告期             上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                  816,218,140.43       772,216,928.64                          5.70%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 52,129,870.06           22,483,876.59                     131.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 42,043,367.87           -8,456,604.71
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                  -1,707,041.16      -13,469,888.57
基本每股收益（元/股）                                     0.046                 0.025                       84.00%
稀释每股收益（元/股）                                     0.046                 0.025                       84.00%
加权平均净资产收益率                                      2.61%                 1.66%            增长 0.95 个百分点
                                             本报告期末            上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   2,535,362,606.61    2,525,088,615.34                          0.41%
归属于上市公司股东的净资产（元）               2,022,009,061.35    1,969,879,191.29                          2.65%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                        项目                                      金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   152,682.30 主要是处置淘汰资产收益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                 204,600.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     9,852,353.75 见附注
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                           1,087,705.98
                                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  1,608,902.51
                                                                                     按照合并范围内各公司非经常
减：所得税影响额                                                      2,562,762.92 性损益金额与其对应所得税率
                                                                                     相乘计算
                                                                                     按照非全资子公司税后非经常
    少数股东权益影响额（税后）                                         256,979.43 性损益与对应少数股东比率相
                                                                                     乘计算
合计                                                                 10,086,502.19               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）主要业务
      公司主要业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。稀土永磁材料相关产品为N、M、H、SH、UH、
EH等各种型号、各种形状的钕铁硼永磁体，在计算机、汽车、风电、仪器仪表、家用电器和医疗等领域广泛应用。电机系
列主要产品为交流、永磁直流、无刷、步进、伺服电机等微特电机和电动推杆执行器，平行轴、蜗轮、行星齿轮减速器，电
机驱动及代步车等专业控制器，广泛应用于轨道交通、工业自动化、助残助老、清洁环保、厨房电器、家居采暖、门禁系统
等领域。公司自动化物流立体仓库主要产品包括自动化物流系统集成及控制相关仓储货架、巷道堆垛机等起重搬运设备，滚
筒、悬挂、板链等输送设备，覆盖食品、医药、机械、化工、交通等各领域。
     (二）经营模式
      1、采购模式
     公司稀土永磁材料业务主要采购镨钕、镝铁等稀土金属或稀土合金，产品生产的能源消耗主要为电力，原材料和能源全
部来自于外购。为保证生产的钕铁硼永磁材料的质量，公司在原材料采购上严格执行采购三环节管理，即通过对开发体系、
采购体系、执行体系三个方面的管理来保证质量。
     公司电机系列产品的原材料约分为20大类，主要为漆包线、定转子、硅钢片、轴承、压铸铝等。由于微特电机类产品的
技术性较强，对原材料质量的要求较高，公司在原材料采购环节制定了严格的供应商选择及质量检验标准。电机系列产品原
材料采购流程主要分为新供应商发展、供应商评审、采购实施、采购验证和对账付款等流程。
      公司自动化物流立体仓库业务主要采购钢材、电机等材料和设备，公司接到工程订单后由采购部门根据工程订单组织原
材料的采购，同时由管控部门对原材料价格进行询价审核。
      2、生产模式
      公司稀土永磁材料业务下游客户对公司产品需求各不相同，因此公司该项业务主要采用“以销定产”、“定制生产”模式。
市场部接受顾客订单并经生产评审后，制定销售计划。生产部门依据销售计划制定生产计划，并组织材料进行生产。
     公司电机系列产品下设电机类事业部、金属加工事业部和电控事业部三类事业部门。其中，电机类事业部门主要负责电
机类产品的整机装配工作；金属加工事业部主要负责相关零部件的制造和加工；电控事业部主要负责电机驱动器和控制器以
及电机中电子组件的制造。电机系列的主要商品按照定制情况分为标准产品（市场化程度较高）和定制产品两种。
      公司自动化物流立体仓库业务主要为客户提供自动化立体仓库及其周边辅助设备等非标产品，公司该项业务主要采取
“以销定产”、“定制生产”模式。市场部门依据合同、订单等制作生产任务通知单，生产部门制作用料计划并领取材料和组织
生产。
      3、销售模式
      公司稀土永磁材料业务和电机系列产品主要通过直销模式进行销售，同时也通过自有品牌发展部或经销商实现产品的出
口。公司钕铁硼产品和电机产品多为定制化产品，公司根据下游客户的不同需求，为客户提供定制化服务。
      公司自动化物流立体仓库业务主要通过参与投标等方式获取订单。在与客户签订协议后，公司收取一定的客户预付资金
或先期自行垫付资金用以购买原材料；待工程全部完工后，公司收取大部分工程款；工程验收合格后，公司再收取少量尾款。
自动化立体库一般是由货架、堆垛机、自控系统等组成，生产工期较长，该项业务收入按完工进度确认。
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                               重大变化说明
股权资产                             无重大变化。
固定资产                             无重大变化。
无形资产                             无重大变化。
                                     2017 年 6 月 30 日比 2016 年 12 月 31 日增加 43.36%，主要原因是公司子公司本期
在建工程                             增加对低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目、办公大楼装修改
                                     造、微特电机产业化建设项目等项目的投入所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司主营业务为稀土永磁材料与制品、电机系列、物流与消防智能装备。公司通过招聘吸引人才，加大新产品研发力度，
调整产品与客户结构，优化配方，强化营销队伍建设，加强成本控制管理等措施，进一步增强了公司在人才、产品、市场、
技术、管理等方面的竞争能力，核心竞争力仍待进一步提高。本报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
                                                                       英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，全球经济形势复杂多变，国内结构性改革进一步深化。公司部分产业处于持续低迷状态，市场竞争日趋激烈。
面对严竣的市场形势，公司积极采取应对措施，在确保生产经营稳定的基础上，适时调整经营策略。在钕铁硼磁性材料方面，
公司推行成本控制管理，加大高性能产品的开发，进一步调整产品结构，运行效率稳步提升；在电机系列产品方面，继续保
持良性发展势头，加大研发力度，积极开拓新型高端产品市场，其盈利能力保持稳定增长。经过全体员工的共同努力，公司
2017年半年度实现营业收入81,621.81 万元，比上年同期增长5.70%；营业利润 5,115.84万元，比上年同期增长322.30%；归
属于母公司所有者的净利润5,212.99 万元，比上年同期增长131.85%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                              单位：元
                                  本报告期             上年同期        同比增减                 变动原因
营业收入                          816,218,140.43   772,216,928.64            5.70%
营业成本                          635,900,596.53   633,794,476.33            0.33%
销售费用                           34,541,969.72       28,119,783.38        22.84%
管理费用                          102,417,283.45       93,684,148.20         9.32%
                                                                                     主要原因是银行借款减少导致贷款
财务费用                           -3,740,849.52        3,342,467.57
                                                                                     利息支出减少所致。
所得税费用                         12,324,290.38       10,541,140.46        16.92%
研发投入                           42,562,889.67       35,093,774.03        21.28%
                                                                                     主要是由于销售商品、提供劳务收
经营活动产生的现金流量净额         -1,707,041.16   -13,469,888.57                    到的现金同比增加比例大于购买商
                                                                                     品、接受劳务支付的现金增加所致。
                                                                                     主要是由于本期购建固定资产、无
投资活动产生的现金流量净额        -39,357,449.15   -16,164,757.31                    形资产和其他长期资产所支付的现
                                                                                     金比上年同期增加所致。
                                                                                     主要是由于公司上年同期吸收投资
筹资活动产生的现金流量净额        -10,000,000.00   623,472,476.98                    所收到现金 603,700,000 元，而本
                                                                                     期无该项目现金流入所致。
                                                                                     主要是由于公司上年同期吸收投资
                                                                                     所收到现金 603,700,000 元使得现
现金及现金等价物净增加额          -51,134,657.68   594,794,456.01
                                                                                     金净增加额增加，而本期无该项目
                                                                                     现金流入所致。
                                                                               英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                      单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本            毛利率
                                                                               同期增减        同期增减            期增减
分行业
钕铁硼              437,576,747.05    354,480,140.65              18.99%            -5.36%          -9.19%              3.42%
电机系列            272,514,340.19    189,671,430.71              30.40%            31.21%          25.58%              3.12%
分产品
钕铁硼产品          437,576,747.05    354,480,140.65              18.99%            -5.36%          -9.19%              3.42%
电机系列产品        272,514,340.19    189,671,430.71              30.40%            31.21%          25.58%              3.12%
分地区
国内                489,469,646.65    387,068,280.64              20.92%            -4.40%          -8.42%              3.47%
国外                220,621,440.59    157,083,290.72              28.80%             4.64%          -5.18%              7.37%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                        金额         占利润总额比例                        形成原因说明                   是否具有可持续性
资产减值             -7,588,955.83            -12.05% 本期存货跌价准备转回金额增加。详见附注。 否
                                                        本期公司非流动资产处置利得及确认的政府补
营业外收入           12,434,513.68             19.74%                                                     否
                                                        助收入减少。详见附注。
营业外支出             615,975.12               0.98% 本期公司非流动资产处置损失减少。详见附注。否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                              本报告期末                          上年同期末
                                                                                             比重增减          重大变动说明
                       金额          占总资产比例          金额            占总资产比例
货币资金            701,900,126.07         27.68%       968,567,786.41            34.33%         -6.65%
应收账款            510,564,707.75         20.14%       486,615,486.51            17.25%          2.89%
存货                283,053,161.65         11.16%       350,502,128.30            12.42%         -1.26%
                                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资性房地产         24,804,932.94            0.98%        28,693,334.01            1.02%                -0.04%
长期股权投资         62,578,827.36            2.47%        73,107,786.95            2.59%                -0.12%
固定资产            581,754,745.85            22.95%      593,494,227.08            21.04%               1.91%
在建工程             49,736,199.24            1.96%        27,662,050.23            0.98%                0.98%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至本报告期末，公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                                    变动幅度
                           25,772,139.66                               653,985,392.88                                     -96.06%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                是否                          截至报                              截止报
                                                                                                            未达到计   披露 披露
                                为固   投资项 本报告 告期末                                       告期末
                         投资                                          资金 项目进 预计收                   划进度和   日期 索引
       项目名称                 定资   目涉及 期投入 累计实                                       累计实
                         方式                                          来源    度        益                 预计收益   （如 （如
                                产投    行业       金额       际投入                              现的收
                                                                                                             的原因    有） 有）
                                 资                            金额                                 益
低稀土总量高性能钕                     钕铁硼                                                              因市场因
                                                 3,202,00 158,601, 募集                 67,946,
铁硼永磁体生产技术      自建    是     磁性材                                 53.21%                       素发生变
                                                       0.00    700.00 资金              000.00
装备改造项目                           料                                                                  化
                                       自动化                                                              因市场因
智能物流存取成套系                               1,590,90 79,232,8 募集                 25,740,
                        自建    是     立体仓                                 79.49%                       素发生变
统产业化项目                                           0.00     00.00 资金              000.00
                                       库                                                                  化
                                                                                                           因信息化
MIOT 信息化系统建设                    信息系    306,200. 407,400. 募集
                        自建    是                                            1.42%                        技术发生
项目                                   统               00        00 资金
                                                                                                           变化
                                                 1,036,70 7,723,40 募集                                    因开工建
研发中心建设项目        自建    是     建筑                                   18.68%
                                                       0.00      0.00 资金                                 设较晚
                                                                                   英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                             因市场因
微特电机产业化建设                                    14,668,8 32,609,0 募集               31,686,
                           自建   是        电机                                  20.38%                     素发生变
项目                                                    00.00     00.00 资金                100.00
                                                                                                             化
新能源汽车动力电机                          钕铁硼                                                           因市场及
                                                      3,832,70 4,251,00 募集               31,184,
用高性能磁体研发与         自建   是        磁性材                                 3.26%                     政策发生
                                                          0.00     0.00 资金                000.00
产业化项目                                  料                                                               变化
英洛华总部大楼装修                                    1,134,83 5,051,77
                           自建   是        装修                          自筹    90.00%                     不适用
改造                                                      9.66     6.21
                                                      25,772,1 287,877,                    156,556
合计                         --        --        --                        --       --                0.00          --         --      --
                                                        39.66    076.21                    ,100.00
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                    单位：元
              公司
 公司名称                  主要业务          所处行业       注册资本            总资产     净资产     营业收入           营业利润 净利润
              类型
浙江联宜
                      电机、齿轮箱及配                                      1,253,369,9 678,740,6 309,535,237 48,707,14 46,825,
电机有限     子公司                         电机         100,000,000.00
                      件等                                                         64.36      64.62               .02        2.90 959.56
公司
浙江英洛              钕铁硼磁性材料
                                                                           797,367,240 453,333,3 241,221,913 -7,842,931 -7,079,
华磁业有     子公司 及相关磁电产品 钕铁硼                100,000,000.00
                                                                                     .83      65.09               .95         .14 799.69
限公司                等
赣州市东              稀土永磁材料及
                                                                           325,817,182 209,513,0 174,070,963 18,511,42 21,146,
磁稀土有     子公司 其应用产品、磁性 钕铁硼              10,000,000.00
                                                                                     .06      41.91               .10        7.80 277.10
限公司                器材、电子生产
                                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     （含金属表面处
                     理）、销售（以上
                     项目国家有专项
                     规定的除外）等
浙江横店
英洛华进             货物及技术的进                                   54,628,601. 38,795,71 74,946,414. 6,494,323. 4,871,6
            子公司                      贸易       20,000,000.00
出口有限             出口业务                                                 57       1.16          13        03   78.29
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
                                  年初至下一报告期期末      上年同期                          增减变动
累计净利润的预计数（万元）            8,000 --      9,000          4,332.91 增长                   84.63% --      107.71%
基本每股收益（元/股）                 0.071 --      0.079            0.038 增长                    86.84% --      107.89%
                                公司 2017 年 1-9 月经营业绩预计增长的主要原因是：电机系列产品营业收入同比增长，优化
业绩预告的说明                  产品结构，毛利率提高；通过优化产品及客户结构，加大成本控制，钕铁硼磁性材料的毛利
                                率同比提高。
 十、公司面临的风险和应对措施
    1、市场风险
    公司所处的行业市场竞争激烈，如果不能及时把握市场机遇，将导致销售及市场目标难以实现。公司须加强对行业的分
析研究，及时掌握行业技术、产品及价格动态，确保公司运营能够适应市场变化。
    2、项目投资风险
    由于国内外经济低迷，供求关系失衡，市场需求严重不足，尤其是钕铁硼磁性材料产业影响较大，致使相关产品的市场
价格长期处于低位运行，投资该类项目应紧盯市场变化，仔细分析细分领域市场，否则将存在一定投资风险。
    3、内部管理风险
    公司自设立以来，公司管理层在日常生产经营发展过程中积累了丰富的内部管理经验，并紧密结合公司的实际发展情况，
制定了一系列内部管理制度，为公司的良性发展和内部治理机制的不断完善提供了切实可行的制度保障。但是，随着公司进
一步发展，业务覆盖区域和业务规模快速扩大，这些都将对公司的经营管理提出更高的要求。公司应根据内外部环境的变化，
及时采取调整内部组织结构、完善管理模式、引进高精尖人才等措施，以保证公司的可持续发展。
    4、政策风险
    公司各业务板块受到国家及行业政策的影响，有发展机遇，同时也存在风险。近年来，国家一系列扶持、促进及优惠政
策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，
将对公司的生产经营造成一定的影响。
                                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                               第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次            会议类型      投资者参与比例       召开日期            披露日期               披露索引
2016 年年度股东大会 年度股东大会                  41.68% 2017 年 04 月 21 日 2017 年 04 月 22 日 http://www.cninfo.com.cn
注：上述投资者参与比例中，公司控股股东及高级管理人员占比 39.68%，中小股东占比 2%。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                             承诺                                                                    承诺   承诺     履行
承诺事由          承诺方                                       承诺内容
                             类型                                                                    时间   期限     情况
                                      一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                                      市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                                      管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易 2016
                            股份
           横店集团控股               因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大 年 06 36 个 按承诺
                            限售
           有限公司                   遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案 月 30 月             履行
                            承诺
收购报告                              件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股 日
书或权益                              份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股
变动报告                              本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
书中所作                              一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
承诺                                  市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
           钜洲资产管理     股份      管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易
                                                                                                    年 06 36 个 按承诺
           （上海）有限公 限售        因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大
                                                                                                    月 30 月        履行
           司               承诺      遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案
                                                                                                    日
                                      件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股
                                      份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股
                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
                       一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                       市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
硅谷惠银（厦
                       管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、如本次交易 2016
门）资产管理有 股份
                       因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大 年 06 36 个 按承诺
限公司-硅谷惠 限售
                       遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案 月 30 月      履行
银定增 1 号资产 承诺
                       件调查结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股 日
管理计划
                       份。三、本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股
                       本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
                       一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                       市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                       管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完
                       成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次
                       发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收 2016
               股份
横店集团东磁           盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上 年 06 36 个 按承诺
               限售
有限公司               市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所 月 30 月     履行
               承诺
                       提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被 日
                       司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结
                       论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、
                       本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因
                       增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
                       一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                       市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                       管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完
                       成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次
                       发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收 2016
东阳市恒益投   股份
                       盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上 年 06 36 个 按承诺
资合伙企业（有 限售
                       市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所 月 30 月     履行
限合伙）       承诺
                       提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被 日
                       司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结
                       论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、
                       本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因
                       增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
                       一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                       市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                       管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完
                       成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次 2016
               股份
浙江横店进出           发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收 年 06 36 个 按承诺
               限售
口有限公司             盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有上 月 30 月      履行
               承诺
                       市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌所 日
                       提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被
                       司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结
                       论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、
                                                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因
                                 增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
                                 “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                                 市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                                 管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完
                                 成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本
                                 次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末 2015
                          股份
           横店集团控股          收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有 年 08 36 个 按承诺
                          限售
           有限公司              上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌 月 24 月         履行
                          承诺
                                 所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 日
                                 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查
                                 结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、
                                 本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因
                                 增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。”
                                 “一、本公司承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上
                                 市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督
                                 管理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次交易完
                                 成后 6 个月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本
                                 次发行股份购买资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末 2015
           金华相家投资   股份
                                 收盘价低于本次发行股份购买资产的股票发行价的，本公司持有 年 08 36 个 按承诺
           合伙企业(有限 限售
                                 上市公司股票的锁定期自动延长 6 个月。三、如本次交易因涉嫌 月 24 月         履行
           合伙)          承诺
                                 所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 日
                                 被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查
                                 结论明确以前，暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。四、
                                 本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、转增股本等原因
                                 增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。”
                                 “一、本人承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自股份上市
                                 之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管
                                 理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。二、本次发行结束 2015
                          股份
                                 后，本人由于上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份，亦 年 08 36 个 按承诺
           许晓华         限售
                                 应遵守上述锁定期的约定。三、如本次交易因涉嫌所提供或披露 月 24 月          履行
                          承诺
                                 的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 日
                                 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，
                                 暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。”
                          股份   认购太原刚玉非公开发行股份，自太原刚玉本次非公开股份上市
           横店集团控股                                                                       年 09 36 个 按承诺
                          限售   首日起三十六个月内不进行转让，同意中国证券登记结算有限责
           有限公司                                                                           月 05 月      履行
                          承诺   任公司予以限售期锁定。
                                                                                              日
                                 一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土 2016
资产重组                  同业                                                                       无固
           横店社团经济          有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、从事、年 06            按承诺
时所作承                  竞争                                                                       定期
           企业联合会            参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与太原刚玉主营业 月 28             履行
诺                        承诺                                                                       限
                                 务相同或相似的业务。二、自本函签署之后至本联合会直接或间 日
                                                        英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      接持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目标公司赣州市东磁
                      稀土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外亦不直接
                      或间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控股子公司）生产、
                      经营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。三、如本联
                      合会及其他控股企业与太原刚玉及其控股企业之间存在有竞争性
                      同类业务，本联合会及其他控股企业将立即通知太原刚玉，将该
                      商业机会让与太原刚玉并自愿放弃与太原刚玉的业务竞争。四、
                      本联合会在该承诺函生效前已存在的与太原刚玉及其控股企业相
                      同或相似的业务，一旦与太原刚玉及其控股企业构成竞争，本联
                      合会将采取由太原刚玉优先选择控股或收购的方式进行；如果太
                      原刚玉放弃该等优先权，则本联合会将通过注销或以不优惠于其
                      向太原刚玉提出的条件转让股权给第三方等方式，解决该等同业
                      竞争问题。五、承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得
                      的经营利润归太原刚玉所有。承诺人如因不履行或不适当履行上
                      述承诺因此给太原刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式
                      全额承担该等损失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日
                      始生效，为不可撤销的法律文件。
                      一、截至本函签署之日，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀土
                      有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外未投资、从事、
                      参与或与任何他方联营、合资或合作其他任何与太原刚玉主营业
                      务相同或相似的业务。二、自本函签署之后至本公司直接或间接
                      持有太原刚玉股份期间内，除本次交易的目标公司赣州市东磁稀
                      土有限公司以及横店进出口持有的钕铁硼相关资产外亦不直接或
                      间接从事、参与或进行与太原刚玉（含其控股子公司）生产、经
                      营相竞争的任何活动且不会对该等业务进行投资。三、如本公司
                      及其他控股企业与太原刚玉及其控股企业之间存在有竞争性同类
               同业   业务，本公司及其他控股企业将立即通知太原刚玉，将该商业机           无固
横店集团控股                                                                     年 06          按承诺
               竞争   会让与太原刚玉并自愿放弃与太原刚玉的业务竞争。四、本公司           定期
有限公司                                                                         月 28          履行
               承诺   在该承诺函生效前已存在的与太原刚玉及其控股企业相同或相似           限
                                                                                 日
                      的业务，一旦与太原刚玉及其控股企业构成竞争，本公司将采取
                      由太原刚玉优先选择控股或收购的方式进行；如果太原刚玉放弃
                      该等优先权，则本公司将通过注销或以不优惠于其向太原刚玉提
                      出的条件转让股权给第三方等方式，解决该等同业竞争问题。五、
                      承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺而获得的经营利润归太
                      原刚玉所有。承诺人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给太
                      原刚玉及其相关股东造成损失的，应以现金方式全额承担该等损
                      失，同时互负连带保证责任。六、本函自出具日始生效，为不可
                      撤销的法律文件。
                      一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权
东阳市恒益投   资产   利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可           无固
                                                                                 年 06          按承诺
资合伙企业（有 注入   能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；赣州           定期
                                                                                 月 28          履行
限合伙）       承诺   东磁系依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实，           限
                                                                                 日
                      业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因补缴税款、承担未披露的负
                      债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重组前
                      的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本
                      公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业
                      务变更等情形。
                      一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权
                      利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可
                      能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；赣州
                      东磁系依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实， 2016
               资产                                                                     无固
横店集团东磁          业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕 年 06           按承诺
               注入                                                                     定期
有限公司              疵。二、本公司承诺，若赣州东磁因补缴税款、承担未披露的负 月 28           履行
               承诺                                                                     限
                      债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重组前 日
                      的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本
                      公司确保赣州东磁不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业
                      务变更等情形。
                      一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权
                      利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可
                      能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；英洛
                      华进出口依法设立合法存续的有限公司，资产及业务完整、真实，2016
               资产                                                                     无固
浙江横店进出          业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕 年 06           按承诺
               注入                                                                     定期
口有限公司            疵。二、本公司承诺，若英洛华进出口因补缴税款、承担未披露 月 28           履行
               承诺                                                                     限
                      的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重 日
                      组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，
                      本公司确保英洛华进出口不出现影响本次交易的重大资产减损、
                      重大业务变更等情形。
                      “一、本人所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权利
                      质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可能，
                      不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；联宜电机
                      系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业务完整、真实， 2014
               资产                                                                     无固
                      业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍或瑕 年 12           按承诺
许晓华         注入                                                                     定期
                      疵。二、本人承诺，若联宜电机因补缴税款、承担未披露的负债、月 10          履行
               承诺                                                                     限
                      担保或其他或有事项而遭受损失，由本人按照本次重组前的持股 日
                      比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，本人确保
                      联宜电机不出现影响本次交易的重大资产减损、重大业务变更等
                      情形。”
                                                                       英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    “一、本公司所持有的拟注入上市公司之资产合法有效，不存在权
                                    利质押、司法冻结等权利限制或存在受任何他方追溯、追索之可
                                    能，不存在应披露而未披露的负债、担保及其他或有事项；联宜
                                    电机系依法设立合法存续的股份有限公司，资产及业务完整、真 2014
              金华相家投资   资产                                                                    无固
                                    实，业绩持续计算，不存在未披露的影响本次交易的实质性障碍 年 12          按承诺
              合伙企业（有限 注入                                                                    定期
                                    或瑕疵。二、本公司承诺，若联宜电机因补缴税款、承担未披露 月 10          履行
              合伙）         承诺                                                                    限
                                    的负债、担保或其他或有事项而遭受损失，由本公司按照本次重 日
                                    组前的持股比例予以承担。三、自本函签署之日至本次交易完成，
                                    本公司确保联宜电机不出现影响本次交易的重大资产减损、重大
                                    业务变更等情形。”
承诺是否
              是
及时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                        英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期发生与日常经营相关的关联交易详见附注九之 4、关联交易情况。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
                                    是否存在非
                                                 期初余额 本期新增金 本期收回金                本期利息   期末余额
  关联方       关联关系    形成原因 经营性资金                                        利率
                                                 （万元） 额（万元） 额（万元）                （万元）   （万元）
                                         占用
东阳市横店
              受同一公司
东磁电机有                 业务款   否              479.39     199.47                                        678.86
              控制
限公司
浙江普洛康
              受同一公司
裕生物制药                 业务款   否              243.01                   243.01
              控制
有限公司
                                                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
横店集团东
              受同一公司
磁股份有限                 业务款     否                 340.86     1,043.33                                          1,384.19
              控制
公司
横店集团控
              控股股东     业务款     否                   0.41                          0.41
股有限公司
浙江省东阳
              受同一公司
市诚基电机                 业务款     否                 386.58          353.83                                          32.75
              控制
有限公司
浙江横店进
              受同一公司
出口有限公                 业务款     否                     0             9.80                                             9.80
              控制
司
东阳东磁自
              受同一公司
动化科技有                 业务款     否                     0             2.05                                             2.05
              控制
限公司
横店集团得
              受同一公司
邦照明股份                 业务款     否                     0            16.46                                          16.46
              控制
有限公司
太原刚玉产
              受同一公司
业发展有限                 业务款     否                  85.56                         16.13                            69.43
              控制
公司
关联债权对公司经营成
                           上述关联债权是由正常的业务往来形成，造成坏账损失的可能性极小。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
                                           期初余额（万 本期新增金 本期归还金                        本期利息（万 期末余额（万
     关联方     关联关系      形成原因                                                      利率
                                              元）       额（万元） 额（万元）                          元）         元）
横店集团东
               受同一公司
磁股份有限                   业务款              13.89            6.91                                                   20.80
               控制
公司
横店集团东     受同一公司
                             业务款                  0            4.47                                                      4.47
磁有限公司     控制
横店集团控
               控股股东      业务款              98.01        315.00                                                    413.01
股有限公司
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
     公司于2017年3月8日召开第七届董事会第十四次会议审议通过《关于公司控股子公司2017年度日常关联交易预计的议
案》，并经股东大会审议通过。详细内容请参阅公司于2017年3月10月在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                    临时公告名称                  临时公告披露日期                 临时公告披露网站名称
关于控股子公司 2017 年度日常关联交易预计公告 2017 年 03 月 10 日         http://www.cninfo.com.cn
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    2017年4月21日公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司控股子公司2017年度日常关联交易预计的议案》，
其中，公司控股子公司赣州东磁及其全资子公司向同一企业控制的赣州市东磁电子有限公司出租厂房和宿舍楼，合同签订金
额为62,119.75元/月和18,022.86元/月；公司控股子公司赣州东磁的全资子公司浙江东阳东磁稀土有限公司向同一企业控制的
横店集团东磁有限公司租赁厂房，合同签订金额为191,154.22元/月（含税）。详细内容请参阅公司于2017年3月10日在巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                                 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
     公司全资子公司浙江英洛华智能消防装备有限公司为了扩大经营规模、拓宽业务领域，将其公司名称变更为“浙江英洛
华安全技术有限公司”同时变更其经营范围；为了提高该公司资信，便于其取得投标资格，公司以自有资金对其增加注册资
本100万元人民币。详细内容请参阅公司于2017年6月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告。
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                             单位：股
                                 本次变动前               本次变动增减（＋，－）                  本次变动后
                             数量         比例    发行新股 送股 公积金转股   其他    小计        数量        比例
一、有限售条件股份         480,894,017 42.42%                                                  480,894,017   42.42%
3、其他内资持股            480,894,017 42.42%                                                  480,894,017   42.42%
其中：境内法人持股         455,469,600 40.18%                                                  455,469,600   40.18%
         境内自然人持股     25,424,417    2.24%                                                 25,424,417     2.24%
二、无限售条件股份         652,790,086 57.58%                                                  652,790,086   57.58%
1、人民币普通股            652,790,086 57.58%                                                  652,790,086   57.58%
三、股份总数              1,133,684,103 100.00%                                             1,133,684,103 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
  股东名称      期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数         限售原因        解除限售日期
许晓华               3,466,080                                          3,466,080 增发            2018 年 8 月 24 日
                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                    33,060,000 股限售
                                                                    股于 2017 年 9 月 5
                                                                    日解除限售；
横店集团控                                                          186,160,840 股限
股有限公司          289,679,921            289,679,921 增发         售股于 2018 年 8
                                                                    月 24 日解除限售；
                                                                    70,459,081 股限售
                                                                    股于 2019 年 6 月
                                                                    30 日解除限售。
金华相家投
资合伙企业           13,494,272             13,494,272 增发         2018 年 8 月 24 日
（有限合伙）
硅谷惠银（厦
门）资产管理
有限公司－
                     21,956,087             21,956,087 增发         2019 年 6 月 30 日
硅谷惠银定
增 1 号资产管
理计划
东阳市恒益
投资合伙企
                     12,101,801             12,101,801 增发         2019 年 6 月 30 日
业（有限合
伙）
横店集团东
                     98,077,839             98,077,839 增发         2019 年 6 月 30 日
磁有限公司
钜洲资产管
理（上海）有         29,940,119             29,940,119 增发         2019 年 6 月 30 日
限公司
浙江横店进
出口有限公           12,175,648             12,175,648 增发         2019 年 6 月 30 日
司
厉宝平                    2,250                  2,250 高管锁定股   2018 年 1 月 1 日
合计                480,894,017   0   0    480,894,017        --            --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                        英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                  单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             97,686
                                                            股东总数（如有）（参见注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                              报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售                质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例    有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                                                                 股份状态        数量
                                                数量          情况     股数量       股数量
横店集团控股
                 境内非国有法人      39.38% 446,427,575               289,679,921 156,747,654 质押             139,000,000
有限公司
横店集团东磁
                 境内非国有法人       8.65%    98,077,839              98,077,839
有限公司
钜洲资产管理
（上海）有限公 境内非国有法人         2.64%    29,940,119              29,940,119               质押            29,940,119
司
硅谷惠银（厦
门）资产管理有
限公司－硅谷 其他                     1.94%    21,956,087              21,956,087
惠银定增 1 号
资产管理计划
金华相家投资
合伙企业（有限 境内非国有法人         1.19%    13,494,272              13,494,272
合伙）
浙江横店进出
                 境内非国有法人       1.07%    12,175,648              12,175,648
口有限公司
东阳市恒益投
资合伙企业（有 境内非国有法人         1.07%    12,101,801              12,101,801
限合伙）
何云练           境内自然人           0.32%     3,601,901                           3,601,901
许晓华           境内自然人           0.31%     3,466,080               3,466,080
邢建民           境内自然人           0.21%     2,400,000                           2,400,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                  上述股东中，横店集团控股有限公司与横店集团东磁有限公司、金华相家投资合伙企业
                                  （有限合伙）、浙江横店进出口有限公司、东阳市恒益投资合伙企业（有限合伙）属于
上述股东关联关系或一致行动的
                                  《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以
说明
                                  上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上市公司股东持股变动信息
                                  披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                            股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                   股份种类            数量
横店集团控股有限公司                                                 156,747,654 人民币普通股          156,747,654
何云练                                                                 3,601,901 人民币普通股            3,601,901
邢建民                                                                 2,400,000 人民币普通股            2,400,000
戴文萍                                                                 2,037,500 人民币普通股            2,037,500
刘奕彤                                                                 1,989,355 人民币普通股            1,989,355
吴恒华                                                                 1,772,851 人民币普通股            1,772,851
管霭霞                                                                 1,570,000 人民币普通股            1,570,000
雍有红                                                                 1,400,000 人民币普通股            1,400,000
胡一民                                                                 1,200,000 人民币普通股            1,200,000
丁荣兴                                                                 1,170,000 人民币普通股            1,170,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 上述股东中，横店集团控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，不属于《上市公
间，以及前 10 名无限售条件普通 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知以上无限售
股股东和前 10 名普通股股东之间 条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东
关联关系或一致行动的说明         持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 前 10 名无限售条件股东中：戴文萍通过投资者信用账户持有本公司股份 2,037,500 股；
业务股东情况说明（如有）（参见
                                 胡一民通过投资者信用账户持有本公司股份 1,200,000 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                单位：元
                  项目                  期末余额                               期初余额
流动资产：
     货币资金                                      701,900,126.07                         743,034,783.75
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                       84,843,246.44                          52,715,628.39
     应收账款                                      510,564,707.75                         486,272,519.77
     预付款项                                       17,707,048.78                          18,082,330.81
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                        4,630,994.21                           1,136,400.06
     应收股利
     其他应收款                                     20,000,385.84                          14,039,573.25
     买入返售金融资产
     存货                                          283,053,161.65                         294,990,417.34
     划分为持有待售的资产
                                             英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产              474,849.00                            474,849.00
    其他流动资产                     49,322,809.72                          52,908,132.80
流动资产合计                       1,672,497,329.46                      1,663,654,635.17
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     62,578,827.36                          62,578,827.36
    投资性房地产                     24,804,932.94                           9,704,103.89
    固定资产                        581,754,745.85                         607,128,244.17
    在建工程                         49,736,199.24                          34,693,387.77
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        138,925,978.04                         142,536,139.83
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        703,869.83                            941,294.33
    递延所得税资产                     4,360,723.89                          3,851,982.82
    其他非流动资产
非流动资产合计                      862,865,277.15                         861,433,980.17
资产总计                           2,535,362,606.61                      2,525,088,615.34
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         41,900,000.00                          24,380,000.00
    应付账款                        240,471,138.88                         282,218,834.99
                                       英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    预收款项                   27,773,241.22                          15,200,669.45
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               31,856,354.82                          39,106,544.20
    应交税费                   18,773,056.14                          33,383,599.77
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 66,294,398.10                          70,333,165.44
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       6,493,363.58                          4,469,642.96
    其他流动负债                 8,544,288.69                         12,195,641.09
流动负债合计                  442,105,841.43                         481,288,097.90
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                   1,039,090.88                           692,727.24
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                 12,070,000.00                          12,070,000.00
    预计负债
    递延收益                   29,548,336.37                          31,091,137.10
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 42,657,427.25                          43,853,864.34
负债合计                      484,763,268.68                         525,141,962.24
所有者权益：
    股本                     1,133,684,103.00                      1,133,684,103.00
    其他权益工具
      其中：优先股
                                                                 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               永续债
    资本公积                                           1,070,303,739.44                         1,070,303,739.44
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                             47,482,772.73                            47,482,772.73
    一般风险准备
    未分配利润                                         -229,461,553.82                          -281,591,423.88
归属于母公司所有者权益合计                             2,022,009,061.35                         1,969,879,191.29
    少数股东权益                                         28,590,276.58                            30,067,461.81
所有者权益合计                                         2,050,599,337.93                         1,999,946,653.10
负债和所有者权益总计                                   2,535,362,606.61                         2,525,088,615.34
法定代表人：许晓华                 主管会计工作负责人：方建武                        会计机构负责人：谢春英
2、母公司资产负债表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                             26,246,215.86                            31,579,208.03
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                100,000.00
    应收账款                                               1,714,440.43                             1,324,672.71
    预付款项                                                671,273.40                               430,194.65
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          670,403,952.30                           697,500,176.42
    存货                                                   5,063,810.07                             5,215,937.32
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           1,070,940.94                             1,171,080.63
流动资产合计                                            705,270,633.00                           737,221,269.76
                                             英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,234,499,175.92                      1,223,499,175.92
    投资性房地产
    固定资产                         58,645,139.92                          59,643,071.33
    在建工程                         16,463,133.37                          15,328,293.71
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         15,599,806.08                          15,775,119.30
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                     1,325,207,255.29                      1,314,245,660.26
资产总计                           2,030,477,888.29                      2,051,466,930.02
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           5,816,772.24                          7,076,768.10
    预收款项                             47,474.65                            224,077.95
    应付职工薪酬                       1,763,582.53                          1,871,666.70
    应交税费                           1,665,321.11                          4,263,197.20
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       23,250,081.64                          37,515,052.10
    划分为持有待售的负债
                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                    32,543,232.17                            50,950,762.05
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                        32,543,232.17                            50,950,762.05
所有者权益：
    股本                                      1,133,684,103.00                        1,133,684,103.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                  1,369,440,944.10                        1,369,440,944.10
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    24,142,243.84                            24,142,243.84
    未分配利润                                 -529,332,634.82                         -526,751,122.97
所有者权益合计                                1,997,934,656.12                        2,000,516,167.97
负债和所有者权益总计                          2,030,477,888.29                        2,051,466,930.02
法定代表人：许晓华           主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                    项目                   本期发生额                         上期发生额
一、营业总收入                                    816,218,140.43                           772,216,928.64
    其中：营业收入                                816,218,140.43                           772,216,928.64
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    768,006,007.03                           760,557,827.49
    其中：营业成本                                635,900,596.53                           633,794,476.33
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                               6,475,962.68                             3,511,215.55
           销售费用                                34,541,969.72                            28,119,783.38
           管理费用                               102,417,283.45                            93,684,148.20
           财务费用                                -3,740,849.52                             3,342,467.57
           资产减值损失                            -7,588,955.83                            -1,894,263.54
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号
                                                                                              391,635.00
填列）
         投资收益（损失以“－”号填列）                                                         63,415.03
         其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益                                   2,946,303.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                 51,158,436.65                            12,114,151.18
    加：营业外收入                                 12,434,513.68                            23,643,524.76
         其中：非流动资产处置利得                       762,656.53                           7,555,719.10
    减：营业外支出                                      615,975.12                           3,605,929.21
                                                                       英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         其中：非流动资产处置损失                               609,974.23                             3,445,012.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        62,976,975.21                           32,151,746.73
     减：所得税费用                                           12,324,290.38                           10,541,140.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                            50,652,684.83                           21,610,606.27
     归属于母公司所有者的净利润                               52,129,870.06                           22,483,876.59
     少数股东损益                                             -1,477,185.23                             -873,270.32
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
           1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                                              50,652,684.83                           21,610,606.27
     归属于母公司所有者的综合收益总额                         52,129,870.06                           22,483,876.59
     归属于少数股东的综合收益总额                             -1,477,185.23                             -873,270.32
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                                 0.046                                0.025
     （二）稀释每股收益                                                 0.046                                0.025
法定代表人：许晓华                        主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
                                                               英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                   单位：元
                  项目                      本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                             4,691,309.64                          3,709,788.54
    减：营业成本                                         4,337,998.68                          3,130,051.62
           税金及附加
           销售费用                                        149,239.55                            162,156.77
           管理费用                                      2,814,213.31                          4,288,181.05
           财务费用                                        -24,862.02                          2,308,052.23
           资产减值损失                                      -3,768.03                           -48,780.08
    加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       -2,581,511.85                         -6,129,873.05
    加：营业外收入                                                                             7,474,280.81
           其中：非流动资产处置利得                                                            7,474,280.81
    减：营业外支出
           其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   -2,581,511.85                         1,344,407.76
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       -2,581,511.85                         1,344,407.76
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                              -2,581,511.85                            1,344,407.76
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
法定代表人：许晓华                      主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
5、合并现金流量表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                           单位：元
                  项目                           本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                          844,164,795.79                             772,804,052.49
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
                                             英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    收到的税费返还                    35,544,654.02                         25,154,885.02
    收到其他与经营活动有关的现金      38,270,522.10                         36,325,767.70
经营活动现金流入小计                 917,979,971.91                        834,284,705.21
    购买商品、接受劳务支付的现金     650,652,252.63                        633,870,158.28
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金   121,817,032.13                        100,939,180.09
    支付的各项税费                    63,107,716.33                         46,976,522.45
    支付其他与经营活动有关的现金      84,110,011.98                         65,968,732.96
经营活动现金流出小计                 919,687,013.07                        847,754,593.78
经营活动产生的现金流量净额            -1,707,041.16                        -13,469,888.57
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                      11,793.15
    处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                              143,142.20
期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                                23,895.87
投资活动现金流入小计                                                          178,831.22
    购建固定资产、无形资产和其他长
                                      39,357,449.15                         16,343,588.53
期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                  39,357,449.15                         16,343,588.53
投资活动产生的现金流量净额           -39,357,449.15                        -16,164,757.31
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                     603,700,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                                   英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
到的现金
     取得借款收到的现金                                                                            300,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                                   12,682,300.00
筹资活动现金流入小计                                                                               916,382,300.00
     偿还债务支付的现金                                                                            286,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                                                                     4,520,625.68
现金
     其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                        10,000,000.00                               2,389,197.34
筹资活动现金流出小计                                     10,000,000.00                             292,909,823.02
筹资活动产生的现金流量净额                               -10,000,000.00                            623,472,476.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                              -70,167.37                              956,624.91
响
五、现金及现金等价物净增加额                             -51,134,657.68                            594,794,456.01
     加：期初现金及现金等价物余额                       743,034,783.75                             373,773,330.40
六、期末现金及现金等价物余额                            691,900,126.07                             968,567,786.41
法定代表人：许晓华                    主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
6、母公司现金流量表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
                                                                                                         单位：元
                项目                           本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                           4,267,803.74                             3,999,903.53
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                       318,419,686.90                          -389,960,248.46
经营活动现金流入小计                                    322,687,490.64                          -385,960,344.93
     购买商品、接受劳务支付的现金                           2,730,149.18                             1,965,777.02
     支付给职工以及为职工支付的现金                         2,756,641.61                             3,657,265.31
     支付的各项税费                                      16,487,593.17                                191,184.26
     支付其他与经营活动有关的现金                       293,191,087.11                             135,658,759.09
经营活动现金流出小计                                    315,165,471.07                             141,472,985.68
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额                                  7,522,019.57                          -527,433,330.61
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
     购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            1,855,011.74                              597,478.67
资产支付的现金
     投资支付的现金                                        11,000,000.00
     取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                       12,855,011.74                              597,478.67
投资活动产生的现金流量净额                                 -12,855,011.74                             -597,478.67
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                                                            599,500,000.00
     取得借款收到的现金                                                                            120,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                               719,500,000.00
     偿还债务支付的现金                                                                            120,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                                                                     1,848,344.08
金
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                                    2,389,197.34
筹资活动现金流出小计                                                                               124,237,541.42
筹资活动产生的现金流量净额                                                                         595,262,458.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -5,332,992.17                           67,231,649.30
     加：期初现金及现金等价物余额                          31,579,208.03                            82,917,877.10
六、期末现金及现金等价物余额                               26,246,215.86                           150,149,526.40
法定代表人：许晓华                      主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
                                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                  本期
                                              归属于母公司所有者权益
    项目                    其他权益工具                                                                     少数股 所有者权
                                                                                           一般
                                                          减：库 其他综 专项                      未分配
                 股本      优先 永续          资本公积                         盈余公积 风险                 东权益    益合计
                                       其他               存股 合收益 储备                         利润
                           股    债                                                        准备
一、上年期末 1,133,684,                       1,070,303                        47,482,77          -281,591 30,067,4 1,999,946
余额              103.00                        ,739.44                             2.73           ,423.88     61.81    ,653.10
    加：会计
政策变更
           前
期差错更正
           同
一控制下企
业合并
         其他
二、本年期初 1,133,684,                       1,070,303                        47,482,77          -281,591 30,067,4 1,999,946
余额              103.00                        ,739.44                             2.73           ,423.88     61.81    ,653.10
三、本期增减
变动金额（减                                                                                      52,129,8 -1,477,1 50,652,68
少以“－”号填                                                                                       70.06     85.23      4.83
列）
（一）综合收                                                                                      52,129,8 -1,477,1 50,652,68
益总额                                                                                               70.06     85.23      4.83
（二）所有者
投入和减少
资本
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
                                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 1,133,684,                        1,070,303                        47,482,77          -229,461 28,590,2 2,050,599
余额             103.00                          ,739.44                             2.73           ,553.82     76.58    ,337.93
上年金额
                                                                                                                        单位：元
                                                                   上期
                                               归属于母公司所有者权益
     项目                  其他权益工具                                                                       少数股 所有者权
                                                                                            一般
                                                           减：库 其他综 专项                      未分配
               股本                            资本公积                         盈余公积 风险                 东权益    益合计
                          优先   永续
                                        其他               存股 合收益 储备                         利润
                           股     债                                                        准备
                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、上年期末 444,486,7       1,164,690       47,482,77     -316,172 8,768,92 1,349,256
余额                64.00      ,277.46            2.73      ,238.72       3.65    ,499.12
     加：会计
政策变更
           前
期差错更正
           同
一控制下企
业合并
           其
他
二、本年期初 444,486,7       1,164,690       47,482,77     -316,172 8,768,92 1,349,256
余额                64.00      ,277.46            2.73      ,238.72       3.65    ,499.12
三、本期增减
变动金额（减 689,197,3       -94,386,5                     34,580,8 21,298,5 650,690,1
少以“－”号填      39.00       38.02                         14.84     38.16       53.98
列）
（一）综合收                                               34,580,8 -3,201,4 31,379,35
益总额                                                        14.84     61.84        3.00
（二）所有者
                 244,710,5   350,100,2                                24,500,0 619,310,8
投入和减少
                    75.00       25.98                                   00.00       00.98
资本
1．股东投入      244,710,5   530,744,7                                24,500,0 799,955,3
的普通股            75.00       69.53                                   00.00       44.53
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
                             -180,644,                                           -180,644,
4．其他
                               543.55                                              543.55
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
                                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
               444,486,7                         -444,486,
权益内部结
                    64.00                          764.00
转
1．资本公积
               444,486,7                         -444,486,
转增资本（或
                    64.00                          764.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 1,133,684,                         1,070,303                         47,482,77       -281,591 30,067,4 1,999,946
余额               103.00                         ,739.44                              2.73        ,423.88     61.81    ,653.10
法定代表人：许晓华                            主管会计工作负责人：方建武                           会计机构负责人：谢春英
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
本期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                       本期
       项目
                                  其他权益工具                     减：库存 其他综合              盈余公     未分配 所有者权
                    股本                               资本公积                        专项储备
                              优先股 永续债     其他                  股       收益                 积       利润      益合计
                   1,133,68                            1,369,440                                  24,142,2 -526,751 2,000,516
一、上年期末余额
                   4,103.00                              ,944.10                                     43.84 ,122.97      ,167.97
                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,133,68   1,369,440                     24,142,2 -526,751 2,000,516
二、本年期初余额
                     4,103.00     ,944.10                        43.84 ,122.97    ,167.97
三、本期增减变动
                                                                       -2,581,5 -2,581,51
金额（减少以“－”
                                                                         11.85      1.85
号填列）
（一）综合收益总                                                       -2,581,5 -2,581,51
额                                                                       11.85      1.85
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                     1,133,68                          1,369,440                                  24,142,2 -529,332 1,997,934
四、本期期末余额
                     4,103.00                            ,944.10                                    43.84 ,634.82      ,656.12
上年金额
                                                                                                                      单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合              盈余公   未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                 积      利润      益合计
                     444,486,                          1,283,182                                  24,142,2 -523,003 1,228,808
一、上年期末余额
                      764.00                             ,938.57                                    43.84 ,870.45      ,075.96
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     444,486,                          1,283,182                                  24,142,2 -523,003 1,228,808
二、本年期初余额
                      764.00                             ,938.57                                    43.84 ,870.45      ,075.96
三、本期增减变动
                     689,197,                          86,258,00                                           -3,747,2 771,708,0
金额（减少以“－”
                      339.00                                5.53                                             52.52      92.01
号填列）
（一）综合收益总                                                                                           -3,747,2 -3,747,25
额                                                                                                           52.52        2.52
（二）所有者投入 244,710,                              530,744,7                                                     775,455,3
和减少资本            575.00                              69.53                                                         44.53
1．股东投入的普 244,710,                               530,744,7                                                     775,455,3
通股                  575.00                              69.53                                                         44.53
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益 444,486,             -444,486,
内部结转            764.00              764.00
1．资本公积转增 444,486,              -444,486,
资本（或股本）      764.00              764.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   1,133,68           1,369,440                              24,142,2 -526,751 2,000,516
四、本期期末余额
                   4,103.00             ,944.10                                 43.84 ,122.97    ,167.97
法定代表人：许晓华            主管会计工作负责人：方建武                       会计机构负责人：谢春英
                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
附注一、公司基本情况
1.   公司概况
     （1）公司注册地、组织形式和总部地址
     英洛华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名太原双塔刚玉股份有限公司，1997 年 8 月 4
日经山西省人民政府晋政函【1997】72 号文批准，太原双塔刚玉（集团）有限公司和太原东山煤矿有限责任公司共
同发起，采用募集方式设立的股份公司，公司成立时注册资本为 10,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发
字【1997】378 号文批准，公司于 1997 年 7 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 5,500 万股，并于 1997 年 8 月 8
日在深圳证券交易所上市交易,发行后注册资本变更为 15,500 万元。
     1999 年 6 月 7 日公司实施了 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每 10 股送红股 2 股派发现金红
利 0.50 元（含税），用资本公积金每 10 股转增 4 股，公司送转股注册资本增加 9,300 万元，注册资本变更为 24,800
万元。
     2000 年 7 月 31 日公司经中国证监会证监公司字【2000】117 号文批准，以公司 1999 年 12 月 31 日股本总额 24,800
万股为基数，按 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份，应配售股份合计 7,440 万股，其中发起人应配售 4,800
万股，实际配售 240 万股，公司实际配售股份增加股本 2,880 万股，配股后注册资本变更为 27,680 万元。
     2006 年 2 月 27 日召开公司了股权分置改革相关股东会议现场会议，审议通过了《太原双塔刚玉股份有限公司
股权分置改革方案》，以上方案的具体规定为：“公司非流通股股东为了获取其所持非流通股的上市流通权，作为
对价，向公司股改方案实施股权登记日在册的流通股股东支付总计 3,432 万股公司股票，即流通股股东每持有公司
流通股股票 10 股获付 3 股公司股票。”
     2014 年 8 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】255
号《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通
股 66,126,168 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 66,126,168 元，增发后公司注册资本变更为 342,926,168 元。
     2015 年 8 月，根据公司 2015 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1225
号文件《关于核准太原双塔刚玉股份有限公司向横店集团控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 101,560,596 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 101,560,596
元，增发后公司注册资本变更为 444,486,764 元。
     2016 年 5 月 13 日公司实施了 2015 年度资本公积金转增股本方案：以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本
444,486,764 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次转增完成后公司注册资本变更为
888,973,528 元。
     2016 年 6 月，根据公司 2015 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】948
号《关于核准英洛华科技股份有限公司向横店集团东磁有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核
准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 244,710,575 股，每股面值为 1 元，增加注册资本 244,710,575 元。
公司目前注册资本为 1,133,684,103 元。
     公司统一社会信用代码为 91140000276205461E；公司住所位于山西省太原市万柏林区新晋祠路 147 号尚德峰
国际 14 层；法定代表人为许晓华。
     横店集团控股有限公司为公司的控股股东，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股权，
因此横店社团经济企业联合会为本公司的实际控制人。
（2）经营范围和经营期限
                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司的经营范围为：稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品的生产、销售及其相关技术的研发服
务；物流设备、消防智能装备的生产、销售及其控制与信息系统的研发和技术服务；自营和代理各类商品及技术
的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外（仅限于子公司）。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
（3）公司业务性质和主要经营活动
    公司属于非金属矿物制品行业，主要产品为稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、金刚石制品、物流设备、
消防智能装备及其控制与信息系统。
（4）报告批准报出日
    本财务报表由本公司董事会于 2017 年 8 月 18 日批准报出。
2.报告期的合并财务报表范围及其变化
    本报告期合并财务报表范围不变化。
附注二、财务报表的编制基础
1.编制基础
    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准
则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会
计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.持续经营
    本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
附注三、会计政策、会计估计和前期差错
1.遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股
东权益变动和现金流量等相关信息。
2.会计期间
    公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
3.营业周期
    正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以 12 个月作为一个营
业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
    公司以人民币为记账本位币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企
业合并和非同一控制下企业合并。
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （1）同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业
合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为
被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方
在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含
了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的
差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲
减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本
溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行
权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确
认金额。
    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被
合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存
收益。
    在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最
终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间
的期初留存收益或当期损益。
    （2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下
的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，
是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费
用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易
费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成
本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的
被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价
值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买
                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相
关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
    本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值
之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的
份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6.合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围
    本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被
投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    （2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计
期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    （3）合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部
交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少
数股东权益”项目列示。
    子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所
有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    （4）合并取得子公司会计处理
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当
期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
    （5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
    ①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计
处理方法
    对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计
入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
    对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对
于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期投资收益。
    对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表
中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处
理方法
    对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财
务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去
控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份
额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担
的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共
同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的
负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）
按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同
经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，
在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产
发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
    合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，
相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。
8.现金及现金等价物的确定标准
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
    本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到
期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
    （1）外币业务折算
    本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。
    资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计
入相关资产的成本外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允
价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    （2）外币财务报表折算
    本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算
后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
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    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方
法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营
时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具的确认与计量
    （1）金融工具的分类、确认和计量
       在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对
于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
       本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿
进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值；
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易
中实际发生的市场交易的价格；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
       实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利
息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，
折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债
所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间
支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图
和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负
债。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。满足下列
条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时
即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进
行管理；(3)属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符
合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指
定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组
合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到
的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
       持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
得或损失，计入当期损益。
    贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按
摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计
入当期损益外，确认为其他综合收益并计入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处
置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。
    衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，
并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将
根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符
合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的
资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
    权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣
除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
    （2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产
已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，
则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，
是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将
所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并
将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额
部分，计入当期损益。
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列
示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （3）金融负债的分类、确认和计量
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或
权益工具。金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为了近期内回购；②
初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式
对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工
具除外。
    符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致
的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融
负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；②《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和
计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合
同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，
在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确
认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
    （4）金融资产减值
    本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减
值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
    ①发行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发
现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步
恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大
和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的
预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失
后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益并计入资本公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
    对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方
法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准       期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准   连续 12 个月出现下跌。
                                             取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法                               已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
                                             作为投资成本。
                                             存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法                       允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
                                             定其公允价值。
                                             连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，
持续下跌期间的确定依据
                                             反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11.应收款项
    （1）本公司应收款项包括应收账款、长期应收款以及其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
款项：
 单项金额重大的判断依据或金额   单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的
 标准                           5%以上的款项。
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明发生
                                减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
 单项金额重大并单项计提坏账准   以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
 备的计提方法                   项有关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的
                                预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对
                                其预计未来现金流量进行折现。
    （2）按组合计提坏账准备的应收款项
 确定组合的依据
 组合名称                                                     依据
 账龄组合                       以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
 关联方组合                     合并内关联方
 按组合计提坏账准备的计提方法
 组合名称                       计提方法
 账龄组合                       账龄分析法
 关联方组合                     不计提坏账准备
    组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下
 账龄                                                                                  计提比例
 1 年以内                                                                                    1%
 1-2 年                                                                                      5%
 2-3 年                                                                                     10%
 3-4 年                                                                                     30%
 4-5 年                                                                                     50%
 5 年以上                                                                                  100%
    （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
 单项计提坏账准备的理由         单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
 坏账准备的计提方法             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
    （4）对于其他应收款项，公司单独进行减值测试，若有客观证据标明其发生了减值的，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12.存货
    （1）存货分类
    存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的
支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
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    （3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价
格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准
备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
    （4）存货的盘存方法
    公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
    （5）低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
13．长期股权投资的核算
    本部分所指的长期股权投资是指公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。公司对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
    （1）初始投资成本确定
    ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
    ②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际
支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非
货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
    （2）后续计量及损益确认方法
    ①成本法核算
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除
追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
    ②权益法核算
    投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分
通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部
分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接
持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会
计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资收益和其他综合收益。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计
负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
    （3）长期股权投资核算方法的转换
    ①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），
按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同
控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值
加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
    ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响
的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，
因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
    ③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置
等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩
余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方
一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资
的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于
投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，
调整留存收益。
    （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的
参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活
动以及融资活动等。
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。
或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参
与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投
资单位之间发生重要交易。
    （5）减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试
确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
    （6）长期股权投资处置
     处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他
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综合收益的部分进行会计处理。
14.投资性房地产
       （1）投资性房地产的种类和计量模式
       本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
       本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
       （2）采用成本模式核算政策
       本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房
地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相
同。
       资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试
确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
15.固定资产计价和折旧
    （1）固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时
满足以下条件时予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    （2）固定资产分类和折旧方法
    本公司固定资产主要分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、电子仪器仪表、运输设备、其他等。折旧方法
采用年限直线法，根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值（原值的 3%），
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应
的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。固定
资产分类折旧年限与年折旧率如下：
类别                                         折旧年限(年)                     年折旧率（%）
房屋及建筑物                                       25-40                        2.43-3.88
通用设备                                           10-14                        9.70-6.93
专用设备                                           10-18                        9.70-5.39
运输设备                                           5-10                         19.40-9.70
电子仪器仪表及其他                                 5-10                         19.40-9.70
       已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固定资产账面余额扣减累
计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。
    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
       资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认
其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
       （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
       融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符
合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人
会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承
租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值较低者作为入账价值；
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16．在建工程
    （1）在建工程的类别
    本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点
    本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列
情况之一：
    ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
    ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表
明其能够正常运转或营业；
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认
其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
17．借款费用
    （1）借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过
相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    （2）资本化金额计算方法
    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的
资本化期间。
    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；
③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
18．无形资产计价和摊销
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    （1）无形资产的计价方法
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资
者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的
使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊
销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法
进行摊销。
    （2）使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的
无形资产。
    使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部
门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认
其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
    （4）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
无形资产：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
    ①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；
    ②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19．长期待摊费用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项
目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
20.职工薪酬
    职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括短期薪酬、离职后福
利、辞退福利和其他长期福利。
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的
应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
    离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设
定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金
确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精
算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下
列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，
职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期
间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划
负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期
损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
    辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损
益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动
关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
21.预计负债
    （1）预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可
靠地计量时确认该义务为预计负债。
    （2）预计负债的计量方法
    按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种
结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率
计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，
应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    （3）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏
损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）
的部分，确认为预计负债。
    （4）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关
的直接支出确定预计负债金额。
22．收入
    （1）销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收
入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即销售商品已由购货方签收；②既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，即购货方对销售商品实现完全控制；③收入的金额
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
能够可靠地计量，即购销双方签订合同确定了价款；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销
售商品收入金额。
    （2）提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际
成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转
劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务
收入。
       （3）让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权
收入。
       （4）建造合同收入
    本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分
比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比
例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（提示：或：已经完成的合同工作量占
合同预计总工作量的比例，或：根据实际测定的完工进度）确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可
能流入本公司；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成
本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：①与合同相关的经济利益很可能流入本公司；②实际发生的
合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合
同费用，不确认合同收入。
23.政府补助
       (1)确认和计量
    本公司政府补助同时满足下列条件的，予以确认:
    ①能够满足政府补助所附条件。
    ②能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
    政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
       相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置
当期的损益。
    与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
    ①用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计入当期损益或冲减相关成本。
    ②用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，
整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
    ①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
    ②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
    ③属于其他情况的，直接计入当期损益。
    (2)列报
    利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。
    企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的
政府补助根据本准则进行调整。
24.递延所得税资产、递延所得税负债
    （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延
所得税资产或递延所得税负债。
    （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认
的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得
税资产的账面价值。
    （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时
性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时
性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
时，确认递延所得税资产。
    （4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影
响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相
应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
25.租赁
    （1）经营租赁会计处理
    ①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    ②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金费用在租赁期内分配。
    （2）融资租赁会计处理
    ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
    ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租
赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
26.其他重要的会计估计说明
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面
价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基
础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期
和未来期间予以确认。资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定
应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面
价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存
货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确
凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原
先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无
形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，
当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值
减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，
参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现
率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所
作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值
进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时
选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （4）折旧和摊销
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定
 期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验
 并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
     （5）递延所得税资产
 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需
 要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递
 延所得税资产的金额。
     （6）所得税
     本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在
 税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对
 其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
 27.主要会计政策、会计估计的变更
     2017 年 5 月 10 日，财政部修订了《企业会计准则第 16 号—政 府补助》，自 2017 年 6 月 12 日起在所
 有执行企业会计准则的企业范围内施行。公 司根据财政部的要求, 对公司主要会计政策进行相应修订。
     本报告期无会计估计变更事项。
 28.前期会计差错更正
     公司报告期内无前期会计差错更正。
 附注四、税项
 1.增值税
     本公司及子公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税销项税税率为 17%。
 2.企业所得税
    本公司按应纳税所得额的 25%缴纳企业所得税；本公司之子公司浙江英洛华磁业有限公司（以下简称“浙江英洛
华”）于 2015 年 9 月经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定高新技术
企业，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的企业所得税税率；本公司之子公司太原刚玉物
流工程有限公司高新技术企业复审已于 2016 年 12 月 1 日经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室拟认定高
新技术企业并公示，其执行 15%的企业所得税税率；本公司之子公司浙江联宜电机有限公司（以下简称“联宜电机”）
于 2014 年 10 月 27 日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定为高新
技术企业，证书编号：CR201433001463，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行 15%的所得税税率；
公司之子公司赣州通诚磁材有限公司和赣州市东磁稀土有限公司因享受西部大开发的税收优惠政策，按应纳税所得额
的 15%缴纳企业所得税。
    其他子公司的所得税税率均为 25%。
 3.城市维护建设税
     本公司按当期应交流转税的 7%计缴；公司控股子公司除浙江英洛华及联宜电机及浙江东阳东磁稀土有限公司
 的城市维护建设税税率为 5%以外，其他子公司均为 7%。
 4.教育费附加
     本公司及子公司按当期应交流转税的 3%计缴。
                                                             英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
附注五、合并报表项目注释
   下列注释项目除特别注明外，期初数指 2016 年 12 月 31 日，期末数指 2017 年 6 月 30 日。
1.货币资金
       1.1 明细项目
项目                                           2017.6.30                          2016.12.31
库存现金                                                   358,451.46                          343,254.98
银行存款                                             684,133,688.15                        733,871,550.31
其他货币资金                                          17,407,986.46                          8,819,978.46
合计                                                 701,900,126.07                        743,034,783.75
       1.2 其他货币资金按明细列示如下
项目                                           2017.6.30                          2016.12.31
银行承兑汇票保证金                                    16,760,000.00                         8,314,000.00
保函保证金                                                 647,986.46                         505,978.46
合计                                                 17,407,986.46                          8,819,978.46
       1.3 公司报告期末期限超过三个月到期的保证金为 10,000,000.00 元，无其他因抵押、冻结等对使用有
限制及存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2.应收票据
    2.1 明细项目
种类                                           2017.6.30                          2016.12.31
银行承兑汇票                                          80,532,504.51                        43,295,628.39
商业承兑汇票                                           4,310,741.93                         9,420,000.00
合计                                                  84,843,246.44                        52,715,628.39
    2.2 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目                                        期末终止确认金额                  期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                           21,945,763.14
合计                                                   21,945,763.14
    2.3 公司报告期内应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
    2.4 公司报告期内无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
3.应收账款
       3.1 应收账款类别
                                                                                      英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              2017.6.30                                                   2016.12.31
                                 账面余额                       坏账准备                       账面余额                   坏账准备
           种类
                                                                              计提
                                            比例                                                          比例                        计提比
                                金额                          金额            比例            金额                       金额
                                              (%)                                                         (%)                         例(%)
                                                                              (%)
   1、单项金额重大并单项
   计提坏账准备的应收账
   款
   2、按组合计提坏账准备
   的应收账款
   账龄组合                529,430,202.11   99.52      18,865,494.36         3.56      507,291,678.72      99.45     21,169,158.95     4.17
   组合小计                529,430,202.11   99.52      18,865,494.36         3.56      507,291,678.72      99.45     21,169,158.95     4.17
   3、单项金额虽不重大但
   单项计提坏账准备的应     2,573,933.00      0.48         2,573,933.00      100.00     2,783,993.00        0.55     2,633,993.00      94.61
   收账款
   合计                    532,004,135.11   100.00     21,439,427.36         4.03      510,075,671.72     100.00     23,803,151.95     4.67
              3.2 各类应收账款的坏账准备
                                             单项金额重大并单独计                按信用风险特征组合计               单项金额不重大但单独
   项目                                      提坏账准备的应收账款                提坏账准备的应收账款               计提坏账准备的应收账
                                               计提的坏账准备                      计提的坏账准备                     款计提的坏账准备
   1.期初余额                                                                                 21,169,158.95                     2,633,993.00
   2.本期增加金额                                                                              1,349,565.26
   （1）计提金额                                                                               1,349,565.26
   （2）收购子公司带入的坏账准备
   3.本期减少金额                                                                              3,653,229.85                          60,000.00
   （1）转回或回收金额                                                                         3,645,116.19                          60,000.00
   （2）核销金额                                                                                     8,113.66
   4.期末余额                                                                                 18,865,494.36                     2,573,993.00
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                   2017.6.30                                                            2016.12.31
                     账面余额                         坏账准备                           账面余额                         坏账准备
账龄
                                                                     计提                                                              计提
                                 比例                                                                  比例
                  金额                              金额             比例              金额                            金额            比例
                                 （%）                                                                 （%）
                                                                     （%）                                                             （%）
1 年以内      473,561,564.28      89.45      4,735,615.64             1.00     445,303,015.33           87.78       4,453,030.17         1.00
1-2 年         26,962,051.58       5.09      1,348,102.58             5.00      22,032,942.76            4.34       1,101,647.14         5.00
2-3 年         11,107,474.30       2.10      1,110,747.43            10.00      16,625,598.09            3.28       1,662,559.80        10.00
3-4 年          6,344,646.29       1.20      1,903,393.91            30.00      10,797,155.96            2.13       3,239,146.80        30.00
4-5 年          3,373,661.73       0.64      1,686,830.87            50.00       3,640,383.09            0.72       1,820,191.55        50.00
5 年以上        8,080,803.93       1.52      8,080,803.93          100.00        8,892,583.49            1.75       8,892,583.49       100.00
合计          529,430,202.11     100.00     18,865,494.36             3.56     507,291,678.72          100.00      21,169,158.95         4.17
                                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
       应收账款内容           账面余额           坏账准备                  计提比例                      计提理由
                                                                                                 已诉讼，预计回收可能
 货款                     2,573,993.00           2,573,993.00              100.00%
                                                                                                       性较小
 合计                    2,573,993.00            2,573,993.00              100.00%
              3.3 报告期期末公司无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
              3.4 报告期内公司无以应收账款为标的进行证券化交易情况。
              3.5 本公司报告期实际核销的应收账款情况
                                                                                                        是否因关联交易
 单位名称                           应收账款性质          核销金额                核销原因
                                                                                                              产生
 华耐国际（宜兴）高级陶瓷有
                                         货款               8,113.66         法院判决调解                     否
 限公司
 合计                                                       8,113.66
              3.6 期末应收账款金额前五名单位明细
                                                                                                               占应收账
                                            与本公司关                                                         款账面
单位名称                                                         金额                  按账龄年限区分
                                                系                                                             余额的比
                                                                                                                 例(%)
湘潭电机股份有限公司                            第三方       26,182,780.92        1 年以内                            4.92
安徽大地熊新材料股份有限公司                    第三方       19,394,714.62        1 年以内                            3.65
苏州上声电子有限公司                            第三方       17,440,971.87        1 年以内                            3.28
横店集团东磁股份有限公司                        关联方       13,841,949.68        1 年以内                            2.60
                                                                                  1 年以内     6,529,115.69
广州南沙珠江啤酒有限公司                        第三方       13,511,012.90                                            2.54
                                                                                   1-2 年      6,981,897.21
合计                                                         90,304,529.99                                          16.99
              3.7 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。
          4.预付款项
               4.1 账龄分析
                                                          2017.6.30                                   2016.12.31
           账龄
                                                   金额               比例（%）                金额                比例（%）
           1 年以内                             16,275,156.66               91.91            15,665,542.15                  86.64
           1-2 年                                  401,225.11                2.27             1,284,434.15                   7.10
           2-3 年                                   17,820.00                0.10               159,451.83                   0.88
           3 年以上                              1,012,847.01                5.72               972,902.68                   5.38
           合计                                 17,707,048.78              100.00            18,082,330.81              100.00
                                                                                 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         4.2 期末预付款项金额前五名单位明细
              单位名称                                   与本公司关系             金额               账龄           未结算原因
              上海 ABB 工程有限公司                          第三方            2,232,000.00         1 年以内         货物未到
              广州市裕轻机械制造有限公司                     第三方            1,266,000.00         1 年以内         货物未到
              东阳市瑟达磁业有限公司                         第三方            1,042,860.17         1 年以内         货物未到
              郭德祥                                         第三方              821,749.00         1 年以内         货物未到
              太原刚玉产业发展有限公司                       关联方              694,315.32         1 年以内         货物未到
              合计                                                             6,056,924.49
         4.3 本公司本期无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。
         4.4 报告期期末公司预付款项中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
         4.5 报告期期末公司预付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。
         5.其他应收款
         5.1 其他应收款类别
                                           2017.6.30                                                  2016.12.31
       种类                   账面余额                    坏账准备                       账面余额                    坏账准备
                                                                      计提比                                                    计提比例
                           金额          比例(%)        金额                         金额           比例(%)        金额
                                                                      例(%)                                                         (%)
 1、单项金额重
 大并单项计提
 坏账准备的其
 他应收款
 2、按组合计提
 坏账准备的其
 他应收款
 账龄组合                22,803,210.67    100.00       2,802,824.83    12.29       15,657,753.25     100.00    1,618,180.00       10.33
 组合小计                22,803,210.67    100.00       2,802,824.83    12.29       15,657,753.25     100.00    1,618,180.00       10.33
 3、单项金额虽
 不重大但单项
 计提坏账准备
 的其他应收款
 合计                    22,803,210.67    100.00       2,802,824.83    12.29       15,657,753.25     100.00    1,618,180.00       10.33
                5.2 各类其他应收款的坏账准备
                                          单项金额重大并单独计         按信用风险特征组合计         单项金额不重大但单独计
项目                                      提坏账准备的其他应收         提坏账准备的其他应收         提坏账准备的其他应收款
                                            款计提的坏账准备             款计提的坏账准备                计提的坏账准备
1.期初余额                                                                        1,618,180.00
2.本期增加金额                                                                    1,191,538.94
（1）计提金额                                                                     1,191,538.94
                                                                               英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  （2）收购子公司带入的坏账准备
  3.本期减少金额                                                                    6,894.11
  （1）转回或回收金额                                                               6,894.11
  （2）核销金额
  4.期末余额                                                                   2,802,824.83
               组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
                                  2017.6.30                                                 2016.12.31
账龄                 账面余额                    坏账准备                      账面余额                       坏账准备
                                比例                      计提比                          比例                         计提比
                   金额                       金额                          金额                           金额
                                （%）                     例（%）                         （%）                        例（%）
1 年以内                                                         1.00   11,605,718.97      74.12          116,106.89       1.00
           16,089,931.16         70.56     160,899.29
1-2 年                                                           5.00    1,661,683.59      10.61           83,084.18       5.00
            3,018,011.82         13.24     150,900.59
2-3 年                                                          10.00      284,052.35       1.81           28,405.23      10.00
            1,076,408.97          4.72     107,640.90
3-4 年                                                          30.00      577,402.58       3.69          173,220.77      30.00
               308,764.63         1.35      92,629.39
4-5 年                                                          50.00      623,065.67       3.98          311,532.84      50.00
                  38,678.85       0.17      19,339.42
5 年以上                                                    100.00         905,830.09       5.79          905,830.09     100.00
            2,271,415.24          9.96   2,271,415.24
合计       22,803,210.67        100.00   2,802,824.83           12.29   15,657,753.25     100.00     1,618,180.00        10.33
                  5.3 报告期期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
               5.4 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他应收款。
                  5.5 公司报告期内无实际核销的、无终止确认的其他应收款，公司报告期内其他应收款无应收外币金额、无因
           金融资产转移而终止确认的其他应收款。
                  5.6 期末其他应收款金额前五名单位明细
                                                                                                                  占其他应收款总
           单位名称                                  业务性质               金额                   年限
                                                                                                                  额的比例（%）
           武警温州市消防支队                           保证金           3,309,868.71          1 年以内                    14.51
           中国石化销售有限公司                          油款              737,034.42          1 年以内                     3.23
           陈静                                       应收赔偿款           679,000.00             1-2 年                    2.98
           中国科学技术大学教育基金会                  研发经费            500,000.00          1 年以内                     2.19
           上海龙煌服饰有限公司                        工作服款            495,220.00          1 年以内                     2.17
           合计                                                           5,721,123.13
                                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
            5.7 其他应收款按款项性质分类情况
         类别                                               2017.6.30                             2016.12.31
         个人往来款项                                                 4,760,543.73                           3,659,582.64
         单位往来款项                                                10,775,138.47                           4,147,890.43
         保证金及押金                                                 6,930,521.73                           5,324,239.81
         出口退税                                                              0.00                          1,764,609.94
         其他                                                            337,006.74                             761,430.43
         合计                                                        22,803,210.67                          15,657,753.25
                5.8 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
                5.9 报告期期末公司应收关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。
                5.10 公司报告期内无以其他应收账款为标的进行证券化交易的情况。
         6.存货
                6.1 明细项目
                                          2017.6.30                                          2016.12.31
项目
                          账面余额         跌价准备       账面价值          账面余额          跌价准备         账面价值
原材料                 102,858,145.00     8,433,472.37   94,424,672.63 109,040,306.19        8,593,190.94   100,447,115.25
在产品                 110,377,351.85     3,521,766.80 106,855,585.05     95,284,624.92      3,792,421.85    91,492,203.07
库存商品                87,059,771.11     9,270,333.88   77,789,437.23 117,334,017.86 16,025,924.95         101,308,092.91
委托加工物资             1,834,120.96                     1,834,120.96     1,743,006.11                        1,743,006.11
分期收款发出商品         2,149,345.78                     2,149,345.78
合计                   304,278,734.70 21,225,573.05 283,053,161.65 323,401,955.08 28,411,537.74 294,990,417.34
                6.2 存货跌价准备
                                                                                  本期减少
          存货种类                 期初账面余额       本期计提额                                            期末账面余额
                                                                           转回               转销
          原材料                      8,593,190.94                                           159,718.57        8,433,472.37
          在产品                      3,792,421.85                        270,655.05                           3,521,766.80
          库存商品                   16,025,924.95       11,281.45      6,158,676.13         608,196.39        9,270,333.88
          合计                       28,411,537.74       11,281.45      6,429,331.18         767,914.96     21,225,573.05
                 6.3 报告期期末公司存货余额中无利息资本化金额。
                                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7.一年内到期的非流动资产
 项目                                                2017.6.30                          2016.12.31
 一年内到期的长期待摊费用                                        474,849.00                          474,849.00
 合计                                                            474,849.00                          474,849.00
8.其他流动资产
 项目                                                2017.6.30                          2016.12.31
 委托理财                                                    40,000,000.00                      41,900,000.00
 待抵扣进项税                                                 5,181,658.72                       7,615,163.59
 预缴税金                                                        756,924.75                          756,518.86
 待摊费用-房租物业费                                          1,966,697.62                       2,099,379.45
 其他                                                         1,417,528.63                           537,070.90
 合计                                                        49,322,809.72                      52,908,132.80
9.长期股权投资
    9.1 明细项目
被投资单位                      核算方法        投资成本            期初数         增减变动             期末数
赣州通诚稀土新材料有限公司       权益法      62,578,827.36                                            62,578,827.36
合计                                         62,578,827.36                                            62,578,827.36
    （续上表）
                                在被投资单位 在被投资单位表决                        本期计提
被投资单位                                                    本期分配红利                           期末减值准备
                                持股比例(%)      权比例(%)                           减值准备
赣州通诚稀土新材料有限公司        45.95              45.95
合计
10.投资性房地产
       10.1 按成本计量的投资性房地产
 项目                                       期初数               本期增加         本期减少            期末数
 一、账面原值合计                          12,115,827.88         20,734,361.40                       32,850,189.28
 其中：自用房产转换                        12,115,827.88         20,734,361.40                       32,850,189.28
 二、累计摊销合计                          2,411,723.99          5,633,532.35                         8,045,256.34
 其中：自用房产转换                         2,411,723.99          5,633,532.35                        8,045,256.34
 三、投资性房地产账面净值合计              9,704,103.89                                              24,804,932.94
 其中：自用房产转换                         9,704,103.89                                             24,804,932.94
       10.2 投资性房地产为浙江联宜电机有限公司、赣州市东磁稀土有限公司对外出租的厂房。
                                                                               英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  11.固定资产及累计折旧
       11.1 明细项目
       项目            房屋建筑物         通用设备             专用设备            运输设备        电子仪器及其他            合计
一、账面原值：
1.期初余额          509,276,978.59      53,589,663.50      352,853,693.01        16,215,372.13       36,065,318.78       968,001,026.01
2.本期增加金额         4,337,898.26        472,265.20          12,682,882.30      1,488,244.32           1,242,687.19     20,223,977.27
（1）购置              1,792,042.04        390,865.20          6,134,146.46         773,844.32             978,511.19     10,069,409.21
（2）在建工程转入      2,545,856.22         81,400.00          6,548,735.84         714,400.00            264,176.00     10,154,568.06
（3）企业合并增加
3.本期减少金额       20,859,663.40               0.00          5,210,795.19       1,294,301.13             632,131.98     27,996,891.70
（1）处置或报废      20,859,663.40               0.00          5,210,795.19       1,294,301.13             632,131.98     27,996,891.70
4.期末余额          492,755,213.45      54,061,928.70      360,325,780.12        16,409,315.32       36,675,873.99       960,228,111.58
二、累计折旧
1.期初余额          114,746,363.86      25,524,966.66      176,772,346.69         8,623,530.68       24,257,500.27       349,924,708.16
2.本期增加金额       11,561,273.97       2,994,176.90          13,067,089.04        802,064.88           1,966,941.52     30,391,546.31
（1）计提            11,561,273.97       2,994,176.90          13,067,089.04        802,064.88           1,966,941.52     30,391,546.31
（2）企业合并增加
3.本期减少金额         6,369,431.86                            4,615,590.59         983,389.47             536,491.98     12,504,903.90
（1）处置或报废        6,369,431.86                            4,615,590.59         983,389.47             536,491.98     12,504,903.90
4.期末余额          119,938,205.97      28,519,143.56      185,223,845.14         8,442,206.09       25,687,949.81       367,811,350.57
三、减值准备
1.期初余额                               5,183,821.15          5,293,530.44         201,805.37             268,916.72     10,948,073.68
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额                                                   106,443.78         136,872.66              42,742.08        286,058.52
（1）处置或报废                                                  106,443.78         136,872.66              42,742.08        286,058.52
4.期末余额                               5,183,821.15          5,187,086.66          64,932.71             226,174.64     10,662,015.16
四、账面价值
1.期末账面价值      372,817,007.48      20,358,963.99      169,914,848.32         7,902,176.52       10,761,749.54       581,754,745.85
2.期初账面价值      394,530,614.73      22,880,875.69      170,787,815.88         7,390,036.08       11,538,901.79       607,128,244.17
       11.2 公司报告期内无通过融资租赁租入的固定资产、无通过经营租赁租出的固定资产、无持有待售的固定资
  产，无对外抵押的固定资产。
  12.在建工程
       12.1 明细项目
                                                     2017.6.30                                              2016.12.31
项目
                                                        减值                                                    减值
                                      账面余额                       账面净值                 账面余额                       账面净值
                                                        准备                                                    准备
高性能特种磁钢钕铁硼项目            11,789,057.16                   11,789,057.16         11,759,057.16                     11,759,057.16
低稀土总量高性能钕铁硼永磁
                                      4,235,995.53                   4,235,995.53             2,345,599.80                   2,345,599.80
体生产技术装备改造项目
英洛华总部大楼装修改造                5,051,776.21                   5,051,776.21             3,916,936.55                   3,916,936.55
微特电机产业化建设项目                7,020,940.00                   7,020,940.00             1,393,690.00                   1,393,690.00
                                                                      英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
联宜电机研发中心建设项目            155,650.00                 155,650.00               27,000.00                       27,000.00
零星工程                         21,482,780.34              21,482,780.34         15,251,104.26                   15,251,104.26
合计                             49,736,199.24              49,736,199.24         34,693,387.77                   34,693,387.77
       12.2 在建工程项目变动情况
项目名称                               期初数                本期增加               转入固定资产                  其他减少
高性能特种磁钢钕铁硼项目               11,759,057.16              30,000.00                           0.00
低稀土总量高性能钕铁硼永磁体
                                        2,345,599.80           4,499,263.09                2,259,035.84                 349,831.52
生产技术装备改造项目
英洛华总部大楼装修改造                  3,916,936.55           1,134,839.66                           0.00
微特电机产业化建设项目                  1,393,690.00           9,289,350.00                3,662,100.00
联宜电机研发中心建设项目                   27,000.00             397,450.00                  268,800.00
零星工程                               15,251,104.26          10,196,308.30                3,964,632.22
合计                                   34,693,387.77          25,547,211.05               10,154,568.06                 349,831.52
       （接下表）
                                     利息资本化        其中：本期利息        本期利息
项目名称                                                                                    资金来源             期末数
                                      累计金额           资本化金额         资本化率(%)
高性能特种磁钢钕铁硼项目                                                                       自筹            11,789,057.16
低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生
                                                                                               募集             4,235,995.53
产技术装备改造项目
英洛华总部大楼装修改造                                                                         自筹             5,051,776.21
微特电机产业化建设项目                                                                         募集             7,020,940.00
联宜电机研发中心建设项目                                                                       募集               155,650.00
零星工程                                                                                       自筹            21,482,780.34
合计                                                                                                           49,736,199.24
       12.3 公司报告期各个期末的在建工程均未发生可收回金额低于其账面价值情况，故无需计提在建工程减值
  准备。
  13.无形资产
         13.1 明细项目
  项目                                   期初数             本期增加              本期减少                     期末数
  一、账面原值合计                   222,349,257.56            306,145.73                                    222,655,403.29
  土地使用权                          130,449,521.33                                                         130,449,521.33
  品牌、分销网络                       43,560,000.00                                                          43,560,000.00
  商标使用权                              259,898.36                                                             259,898.36
  专有技术                             28,245,283.89           210,243.46                                     28,455,527.35
  计算机软件                            2,865,892.24            95,902.27                                      2,961,794.51
                                                      英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
物流库托盘输送技术            16,968,661.74                                         16,968,661.74
二、累计摊销合计              79,813,117.73     3,916,307.52                        83,729,425.25
土地使用权                    19,609,586.81     1,322,012.59                        20,931,599.40
品牌、分销网络                43,560,000.00                                         43,560,000.00
商标使用权
专有技术                       4,674,092.55     1,437,737.68                         6,111,830.23
计算机软件                     1,187,762.84       145,686.01                         1,333,448.85
物流库托盘输送技术            10,781,675.53     1,010,871.24                        11,792,546.77
三、无形资产账面净值合计     142,536,139.83                                        138,925,978.04
土地使用权                   110,839,934.52                                        109,517,921.93
品牌、分销网络
商标使用权                       259,898.36                                            259,898.36
专有技术                      23,571,191.34                                         22,343,697.12
计算机软件                     1,678,129.40                                          1,628,345.66
物流库托盘输送技术             6,186,986.21                                          5,176,114.97
四、减值准备合计
土地使用权
品牌、分销网络
商标使用权
专有技术
计算机软件
物流库托盘输送技术
无形资产账面价值合计         142,536,139.83                                        138,925,978.04
土地使用权                   110,839,934.52                                        109,517,921.93
品牌、分销网络
商标使用权                       259,898.36                                            259,898.36
专有技术                      23,571,191.34                                         22,343,697.12
计算机软件                     1,678,129.40                                          1,628,345.66
物流库托盘输送技术             6,186,986.21                                          5,176,114.97
   13.2 公司报告期内没有通过内部研发形成的无形资产，报告期末亦没有列入无形资产的研究开发项目。
    13.3 公司报告期内无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。
                                                                 英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       13.4 公司报告期内无对外抵押的无形资产。
14．商誉
       14.1 商誉账面原值
被投资单位名称                  期初数           本期增加           本期减少              期末数
赣州通诚磁材有限公司            4,739,642.87                                                4,739,642.87
合计                            4,739,642.87                                                4,739,642.87
       14.2 商誉减值准备
被投资单位名称                  期初数           本期计提           本期处置              期末数
赣州通诚磁材有限公司            4,739,642.87                                                4,739,642.87
合计                            4,739,642.87                                                4,739,642.87
15.递延所得税资产
       15.1 已确认的递延所得税资产
项目                                             2017.6.30                         2016.12.31
坏帐准备                                                  2,277,282.54                      1,652,426.64
存货跌价准备                                                  45,160.41                          45,160.41
可弥补亏损                                                2,038,280.94                      1,821,031.23
递延收益                                                           0.00                         333,364.54
合计                                                      4,360,723.89                      3,851,982.82
       15.2 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
 项目                                             2017.6.30                          2016.12.31
 坏帐准备                                                13,002,790.77                          9,783,516.01
 存货跌价准备                                                 180,641.65                          180,641.65
 可弥补亏损                                                 8,153,123.74                        7,284,124.94
 递延收益                                                           0.00                        2,222,430.25
 合计                                                    21,336,556.16                       19,470,712.85
16.应付票据
       16.1 明细项目
种类                                              2017.6.30                          2016.12.31
银行承兑汇票                                                41,900,000.00                   24,380,000.00
合计                                                        41,900,000.00                   24,380,000.00
       16.2 公司报告期期末应付票据的到期日为 2017 年 8 月 27 日至 2017 年 11 月 26 日。
                                                                   英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17.应付账款
       17.1 账龄分析
                                          2017.6.30                                    2016.12.31
账龄
                                  金额                 比例（%）                金额                 比例（%）
1 年以内                        213,943,997.64                   88.97        244,651,175.29               86.69
1 年至 2 年                       9,141,732.33                    3.80         14,836,594.32                5.26
2 年至 3 年                      10,941,087.95                    4.55          6,539,533.24                2.31
3 年以上                          6,444,320.96                    2.68         16,191,532.14                5.74
合计                            240,471,138.88               100.00           282,218,834.99              100.00
       17.2 报告期期末公司无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的应付账款。
       17.3 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。
18.预收款项
       18.1 账龄分析
                                           2017.6.30                                   2016.12.31
   账龄
                                   金额                  比例（%）              金额                比例（%）
   1 年以内                       27,139,067.79                  97.72        10,682,620.41               70.28
   1 年至 2 年                           44,062.78                0.16           921,051.66                6.06
   2 年至 3 年                       556,118.91                   2.00         3,578,573.29               23.54
   3 年以上                              33,991.74                0.12            18,424.09                0.12
   合计                           27,773,241.22              100.00           15,200,669.45              100.00
       18.2 报告期期末公司预收款项无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
       18.3 报告期期末公司无预收关联方公司的款项。
19.应付职工薪酬
       19.1 明细项目
 项目                                                2017.6.30                            2016.12.31
 一、短期薪酬                                               31,886,262.22                           39,044,749.20
 二、离职后福利--设定提存计划                                    -29,907.40                             617,95.00
 合计                                                       31,856,354.82                           39,106,544.20
 19.2 短期薪酬
 项目                                       期初数          本期增加额         本期支付额              期末数
 一、工资、奖金、津贴和补贴              36,409,787.71     133,077,752.15     140,251,390.01        29,236,149.85
 二、职工福利费                                              3,033,611.12       3,033,611.12                      -
 三、社会保险费                                              4,271,268.36       4,277,585.36           -6,317.00
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 其中：1.医疗保险费                                     3,103,232.30      3,109,549.30           -6,317.00
 2.工伤保险费                                             963,683.58        963,683.58                     -
 3.生育保险费                                             204,352.48        204,352.48                     -
 四、住房公积金                            98.00        1,021,493.00      1,019,403.00            2,188.00
 五、工会经费和职工教育经费         2,634,863.49          295,118.76        275,740.88      2,654,241.37
 六、短期带薪缺勤
 七、短期利润分享计划
 八、其他短期薪酬
 合计                              39,044,749.20   141,699,243.39       148,857,730.37     31,886,262.22
19.3 设定提存计划
 项目                                    期初数           本期增加额       本期支付额            期末数
 一、基本养老保险费                                      6,332,244.22      6,359,743.62          -27,499.40
 二、失业保险费                                            404,337.52        406,745.52           -2,408.00
 三、企业年金缴费                                                                          -
 合计                                                    6,736,581.74      6,766,489.14         -29,907.40
19.4 辞退福利
 项目                                     期初数           本期增加额       本期支付额            期末数
 辞退补偿                                  61,795.00                           61,795.00
 合计                                      61,795.00                           61,795.00
19.5 告期期末公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
20.应交税费
项目                                       2017.6.30                           2016.12.31
增值税                                             5,728,665.86                           6,380,573.04
城市维护建设税                                          666,391.99                        2,982,177.66
教育费附加                                              353,540.45                        1,414,968.83
地方教育费附加                                          236,833.70                          493,787.02
水利专项基金                                             71,561.50                          232,061.60
价格调控基金                                                  0.00                          448,840.26
企业所得税                                         9,149,166.10                          12,901,703.62
房产税                                             1,470,289.82                           4,565,459.18
个人所得税                                              459,149.42                          448,190.46
土地使用税                                              544,969.63                        2,699,350.76
河道管理费                                                    0.00                          298,787.98
残疾人就业保障金                                         15,720.10                             41,916.73
                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
印花税                                                       76,767.57                           475,782.63
合计                                                    18,773,056.14                      33,383,599.77
21.其他应付款
       21.1 账龄分析
                                           2017.6.30                               2016.12.31
 账龄
                                    金额               比例（%）            金额                比例（%）
 1 年以内
                                  40,727,750.06               61.44        22,205,142.04              31.57
 1 年至 2 年
                                  20,671,114.02               31.18        28,395,495.28              62.87
 2 年至 3 年
                                   1,327,350.96                2.00           378,950.62               0.54
 3 年以上
                                   3,568,183.06                5.38         3,533,577.50               5.02
 合计                             66,294,398.10             100.00         70,333,165.44             100.00
    21.2 按款项性质列示其他应付款
项目                                            2017.6.30                           2016.12.31
单位往来款项                                            49,016,982.08                      57,761,801.85
个人往来款项                                                941,810.27                      2,642,975.59
保证金、押金                                             5,232,328.07                       5,302,719.62
其他                                                    11,103,277.68                       4,625,668.38
合计                                                    66,294,398.10                      70,333,165.44
       21.3 报告期期末公司其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位—横店集团控股有限公
司 4,130,087.37 元。
       21.4 报告期期末公司应付关联方公司款项情况详见附注九.5—关联方应收应付款项余额。
22.一年内到期的非流动负债
  项目                                            2017.6.30                           2016.12.31
  一年内到期的递延收益
                                                            6,493,363.58                        4,123,279.32
  一年内到期的项目技术开发拨款
                                                                                                   346,363.64
  合计
                                                            6,493,363.58                        4,469,642.96
23.其他流动负债
                                                                       英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    项目                                             2017.6.30                           2016.12.31
    预提加工费                                                  1,674,425.16                       2,094,962.07
    预提市场开发费                                              6,425,317.52                       9,433,882.25
    其他                                                          444,546.01                          666,796.77
    合计                                                        8,544,288.69                      12,195,641.09
       24.长期应付款
    项目                                             2017.6.30                          2016.12.31
    项目技术开发拨款（国债转贷资金）                            1,039,090.88                         692,727.24
    合计                                                        1,039,090.88                        692,727.24
       25.专项应付款
    项       目                                      2017.6.30                           2016.12.31
    稀土产业升级专项资金                                    12,070,000.00                         12,070,000.00
    合       计                                             12,070,000.00                         12,070,000.00
       26.递延收益
              26.1 明细项目
       项目                                              2017.6.30                           2016.12.31
       递延收益                                                 36,041,699.95                          35,214,416.42
       重分类至一年内到期的递延收益                             -6,493,363.58                          -4,123,279.32
       合计                                                     29,548,336.37                         31,091,137.10
              26.2 涉及政府补助的项目
                                                                        本期计入损
项目                      原始发生额       期初数        本期增加                        期末数               说明
                                                                            益
高效节能复合式电机产                                                                                   浙江省财政厅浙财建
业化项目                  10,000,000.00   5,824,974.08                    499,999.98   5,324,974.10    〔2011〕264 号文
                                                                                                       浙江省财政厅浙财建
伺服系统投资项目
                           8,990,000.00   2,921,749.96                    449,500.02   2,472,249.94    字〔2009〕202 号文
高效节能工业缝纫机及                                                                                   浙江省财政厅浙财建
伺服系统产业化项目         6,100,000.00   1,525,000.04                    304,999.98   1,220,000.06    字〔2008〕296 号文
                                                                                                       国家发展改革委发改
微电机行业服务平台建
                                                                                                       投资（2012）1324 号
设项目
                           3,000,000.00   1,981,600.00                    150,000.00   1,831,600.00    文
                                                                                                       浙江省财政厅、浙江省
                                                                                                       发展和改革委员会、浙
高精度磁致伸缩位移传
                                                                                                       江省经济和信息化委
感器研发及产业化项目
                                                                                                       员会浙财企（2012）71
                           3,300,000.00   1,201,596.84                    165,000.00   1,036,596.84    号文
智能采光系统管状电机                                                                                   工业和信息化部工信
产业化技改项目             2,500,000.00   1,020,833.41                    124,999.98     895,833.43    部运〔2008〕97 号
高档数控机床伺服驱动       7,090,000.00   6,026,500.05                    354,499.98   5,672,000.07    东阳市财政局东财建
                                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 装置项目                                                                                                      〔2013〕739 号
 新能源汽车电控系统创
                                                                                                               东财预【2017】263 号
 新团队补助               3,000,000.00             0.00     3,000,000.00      119,503.31      2,880,496.69
 2013 年赣州钕铁硼电镀                                                                                         赣 开 发 规 字
                            988,000.00        912,162.04                        4,213.22        907,948.82
 补助资金                                                                                                      [2013]60 号文
 2015 年产业转型升级项                                                                                         东财建【2015】708
                         13,800,000.00    13,800,000.00                             0.00     13,800,000.00
 目资金                                                                                                        号文
 合       计             58,768,000.00   35,214,416.42      3,000,000.00    2,172,716.47     36,041,699.95
         27.股本
                                 2016.12.31                         本年变动增减(+,-股)                              2017.6.30
项目
                                    （股）           配股      发行新股       资本公积转增            小计             （股）
一、有限售条件股份                480,894,017                                                                        480,894,017
1、国有法人持股
2、其他内资持股                   480,894,017                                                                        480,894,017
其中：
       境内法人持股               455,469,600                                                                        455,469,600
       境内自然人持股               25,424,417                                                                        25,424,417
二、无限售条件流通股份
境内上市的人民币普通股            652,790,086                                                                        652,790,086
无限售条件流通股份合计            652,790,086                                                                        652,790,086
三、股份总数                    1,133,684,103                                                                      1,133,684,103
         28.资本公积
          项目                           期初数                本期增加              本期减少                    期末数
          股本溢价                  1,064,255,973.47                                                         1,064,255,973.47
          其他资本公积                   6,047,765.97                                                            6,047,765.97
          合计                      1,070,303,739.44                                                         1,070,303,739.44
         29.盈余公积
          项目                                    期初数               本期增加            本期减少             期末数
          法定盈余公积                            47,482,772.73                                               47,482,772.73
          合计                                    47,482,772.73                                               47,482,772.73
         30.未分配利润
         项目                                                     2017.6.30                           2016.12.31
         调整前期初未分配利润                                         -281,591,423.88                        -316,172,238.72
         调整期初未分配利润合计数
         调整后期初未分配利润                                         -281,591,423.88                        -316,172,238.72
                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
加：归属于母公司普通股股东净利润                             52,129,870.06                     34,580,814.84
减：提取法定盈余公积金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
子公司合并日前对原股东股利分配
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                             -229,461,553.82                   -281,591,423.88
31.营业收入及营业成本
       31.1 营业收入
项目                                      2017 年 1-6 月                          2016 年 1-6 月
主营业务收入                                         773,357,660.42                           722,828,976.04
其他业务收入                                          42,860,480.01                            49,387,952.60
合计                                                 816,218,140.43                          772,216,928.64
       31.2 营业成本
项目                                      2017 年 1-6 月                           2016 年 1-6 月
主营业务成本                                          597,749,867.28                          588,312,640.02
其他业务成本                                           38,150,729.25                           45,481,836.31
合计                                                 635,900,596.53                           633,794,476.33
       31.3 公司 2017 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利
类别                                  营业收入                  营业成本                        毛利
1、主营业务
钕铁硼                                  437,576,747.05                354,480,140.65                83,096,606.40
电机系列                                272,514,340.19                189,671,430.71                82,842,909.48
物流立体库                               21,706,370.79                 18,939,767.70                2,766,603.09
金刚石制品                                4,648,153.45                  4,328,605.52                   319,547.93
其他                                     36,912,048.94                 30,329,922.70                6,582,126.24
主营业务小计                            773,357,660.42                597,749,867.28            175,607,793.14
2、其他业务
材料销售                                  3,214,625.52                  2,867,716.73                   346,908.79
料泥                                     31,845,873.41                 28,888,959.92                2,956,913.49
其他                                      7,799,981.08                  6,394,052.60                1,405,928.48
其他业务小计                             42,860,480.01                 38,150,729.25                4,709,750.76
合计                                    816,218,140.43                635,900,596.53            180,317,543.90
       31.4 公司 2016 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利
类别                                   收入                       成本                          毛利
                                                                   英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 1、主营业务
 钕铁硼                                462,367,777.51                  390,373,432.36                   71,994,345.15
 电机系列                              207,699,500.58                  151,035,941.68                   56,663,558.90
 物流立体库                             32,823,117.74                   27,366,262.88                    5,456,854.86
 金刚石制品                              3,709,788.54                       3,130,051.62                     579,736.92
 其他                                   16,228,791.67                   16,406,951.48                       -178,159.81
 主营业务小计                          722,828,976.04                  588,312,640.02                134,516,336.02
 2、其他业务
 材料销售                               24,371,675.11                   22,996,855.99                    1,374,819.12
 其他                                   25,016,277.49                   22,484,980.32                    2,531,297.17
 其他业务小计                           49,387,952.60                   45,481,836.31                   3,906,116.29
 合计
                                       772,216,928.64                  633,794,476.33                138,422,452.31
    31.5 公司报告期内前五名客户营业收入情况
                                                  2017 年 1-6 月                           2016 年 1-6 月
 客户名称                                               占营业收入的比例                         占营业收入的比例
                                         金额                                       金额
                                                              (%)                                      (%)
 PRIDEMOBILITY                       23,599,660.85                      2.89
 横店集团东磁股份有限公司            22,201,109.40                      2.72
 昆山博动轮椅配件有限公司            14,102,023.21                      1.73     17,332,127.69                     4.49
 PremiumSoundSolutionsAmericaLLC     13,765,431.31                      1.69
 安徽大地熊-国光电器                 13,161,280.62                      1.61
 江苏中车电机有限公司                                                            60,899,825.60                    15.77
 苏州上声电子有限公司                                                            34,382,094.54                     8.90
 瑞声光电科技(常州)有限公司                                                      31,630,939.51                     8.19
 国光电器股份有限公司                                                            14,100,071.03                     3.65
 合      计                          86,829,505.39                     10.64 158,345,058.37                      41.00
 32.税金及附加
项目                                         2017 年 1-6 月                            2016 年 1-6 月
城市维护建设税                                             1,558,986.20                              1,693,675.58
教育费附加                                                    930,022.34                             1,087,788.18
地方教育费附加                                                541,008.54                                473,845.31
水利建设基金                                                  -37,080.36                                213,671.72
营业税                                                                                                      26,421.33
河道工程修建维护管理费                                               0.00                                   15,813.43
印花税                                                        207,935.74
                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
房产税                      1,958,017.98
土地使用税                  1,309,541.84
车船使用税                         7,530.40
合计                        6,475,962.68                           3,511,215.55
 33.营业费用
 项目            2017 年 1-6 月                        2016 年 1-6 月
 职工薪酬                    7,425,010.95                          4,456,323.80
 运费                        5,021,948.87                          5,371,261.39
 业务费及佣金               14,106,560.28                         12,475,468.71
 差旅费                      2,688,928.75                          2,198,857.64
 招待费                      2,318,838.38                          2,218,012.79
 其他                        2,980,682.49                          1,399,859.05
 合计                       34,541,969.72                         28,119,783.38
 34.管理费用
  项目            2017 年 1-6 月                        2016 年 1-6 月
  研究开发费                 42,562,889.67                        35,093,774.03
  工资及福利费               23,589,325.50                        22,433,334.74
  社会保险费                  7,798,760.17                         8,098,994.62
  折旧费                      5,130,831.64                         5,242,230.22
  业务招待费                  2,496,177.72                         2,554,412.66
  交通差旅费                  3,714,562.79                         3,521,935.94
  无形资产摊销                2,854,984.15                         2,715,911.74
  税金                             226,382.87                      3,685,498.07
  办公费                      2,522,557.88                         1,775,230.71
  修理费                      1,544,768.31                              286,388.89
  财产保险费                       584,041.07                           697,064.26
  租赁费                      2,307,052.31                         1,845,716.33
  咨询服务费                  1,012,367.94                               27,229.69
  工会、职教费                     668,009.97                           425,371.09
  其他                        5,404,571.46                         5,281,055.21
  合计                      102,417,283.45                        93,684,148.20
 35.财务费用
                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目                             2017 年 1-6 月                         2016 年 1-6 月
利息支出                                                                             7,427,299.85
利息收入                                    -5,678,619.91                           -1,136,457.71
汇兑损益                                     2,857,476.41                           -3,231,103.76
工本费、手续费                                     167,999.96                             282,729.19
资金占用费                                  -1,087,705.98
合计                                        -3,740,849.52                            3,342,467.57
36.资产减值损失
项目                             2017 年 1-6 月                         2016 年 1-6 月
坏账准备损失                                 -1,170,906.10                          -1,516,148.15
存货跌价损失                                 -6,418,049.73                            -378,115.39
合计                                        -7,588,955.83                           -1,894,263.54
37.公允价值变动损益
项目                              2017 年 1-6 月                         2016 年 1-6 月
远期结售汇浮动盈亏                                                                        391,635.00
合计                                                                                      391,635.00
38.投资收益
项目                              2017 年 1-6 月                        2016 年 1-6 月
远期结售汇收益                                                                       -174,525.00
理财产品收益                                                                             237,940.03
合计                                                                                      63,415.03
39.其他收益
产生来源                          2017 年 1-6 月                        2016 年 1-6 月
稀土钨深加工及应用产品奖励资金                     777,800.00
高效节能复合式电机产业化项目补
                                                   499,999.98
助
伺服系统投资项目补助                               449,500.02
高效节能工业缝纫机及伺服系统产
                                                   304,999.98
业化项目补助
微电机行业服务平台建设项目补助                     150,000.00
高精度磁致伸缩位移传感器研发及
                                                   165,000.00
产业化项目补助
智能采光系统管状电机产业化技改
                                                   124,999.98
项目补助
高档数控机床伺服驱动装置项目补
                                                   354,499.98
助
新能源汽车电控系统创新团队补助                     119,503.31
合计                                          2,946,303.25
                                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       40.营业外收入
          40.1 明细项目
       项目                                                            2017 年 1-6 月                    2016 年 1-6 月
       非流动资产处置利得合计                                                       762,656.53                   7,555,719.10
       其中:固定资产处置收益                                                        762,656.53                   7,555,719.10
               无形资产处置利得
       政府补助收入                                                               9,852,353.75                  15,353,232.70
       退税收入                                                                     204,600.00
       无法支付款项                                                                 266,765.66
       违约补偿、赔偿收入                                                             89,254.86                      106,221.55
       其他                                                                       1,258,882.88                       628,351.41
       合计                                                                      12,434,513.68                  23,643,524.76
               40.2 上述营业外收入均计入非经常性损益项目。
               40.3 政府补助明细
       项目                                              2017 年 1-6 月                             2016 年 1-6 月
       与收益相关的政府补助                                         9,848,140.53                                15,353,232.70
       与资产相关的政府补助                                                4,213.22
       合计                                                         9,852,353.75                                15,353,232.70
               40.3.1 公司 2017 年 1-6 月政府补助明细如下：
补助项目名称                           审批部门                 审批文号                 补助金额        接受补助单位
                                    中共东阳市委人才工
关于下达 2016 年度东阳市优秀      作、东阳市财政局、东
院士专家工作站考核奖励资金            阳市科学技术协会      东财预[2017]38 号               30,000.00    浙江英洛华磁业有限公司
2016 年度水利建设基金减免                                       暂无批文                   218,000.00    浙江英洛华磁业有限公司
                                  东阳市财政局、东阳市
2016 年专利资金                           科技局            东财预[2017]378 号               7,100.00    浙江英洛华磁业有限公司
                                  东阳市财政局、东阳市                                                   浙江东阳东磁稀土有限公
授权专利补助                              科技局            东财预 2017[378]号               1,200.00    司
2013 年稀土开发利用综合试点
产业技术成果转化及产业化项
目专项补助                            赣州市财政局       赣市财建字【2016】113 号          850,000.00    赣州市东磁稀土有限公司
其他支持中小企业发展和管理
支出                                  赣州市财政局       赣市财建字【2016】122 号          870,700.00    赣州市东磁稀土有限公司
其他支持中小企业发展和管理
支出                                  赣州市财政局       赣市财建字【2016】122 号          870,700.00    赣州市东磁稀土有限公司
其他支持中小企业发展和管理
支出                                  赣州市财政局       赣市财建字【2017】43 号         1,036,400.00    赣州市东磁稀土有限公司
其他支持中小企业发展和管理
支出                                  赣州市财政局       赣市财建字【2017】43 号         1,036,400.00    赣州市东磁稀土有限公司
其他支持中小企业发展和管理
支出                                  赣州市财政局       赣市财建字【2017】62 号           507,800.00    赣州市东磁稀土有限公司
                                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补助项目名称                        审批部门                 审批文号              补助金额       接受补助单位
2017 年科技发展专项资金补助        东阳市科技局                                        50000.00   浙江联宜电机有限公司
2017 年科技发展专项资金补助        东阳市科技局                                   1,,500,000.00   浙江联宜电机有限公司
                               东阳市人力资源和社会
人才引进安家补贴                       保障局             市委〔2012〕36 号           18,600.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年度政府特别奖                东阳市财政局         东委发【2017】18 号          680,000.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年东阳市优秀院士专家工
作站奖励                           东阳市财政局                                       40,000.00   浙江联宜电机有限公司
2017 年第二批省级科技发展专
项资金发放                         东阳市财政局         东财预【2017】263 号         300,000.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年专利实施奖                  东阳市科技局                                      832,000.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年专利维护补助                东阳市科技局                                      100,000.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年度市政府质量奖          金华市质量技术监督局                                   50,000.00   浙江联宜电机有限公司
2016 年度节电示范企业和节电
先进企业                           东阳市财政局         东财企【2017】384 号          50,000.00   浙江联宜电机有限公司
                                                                                                  浙江英洛华新能源科技有
知识产权专利补贴                   东阳市财政局         东委发（2016）26 号          200,000.00   限公司
                                                                                                  浙江英洛华康复器材有限
企业升级奖                         东阳市财政局          东财企（2017）2 号          100,000.00   公司
                                                                                                  浙江英洛华康复器材有限
专利补助                           东阳市科技局                                      200,000.00   公司
首次上规模企业地方水利建设                                                                        浙江英洛华康复器材有限
基金优惠                         东阳市地方税务局                                      8,751.03   公司
                                                                                                  浙江英洛华康复器材有限
东阳市就业管理服务处补贴款     东阳市就业管理服务处                                   10,489.50   公司
企业升级奖                         东阳市财政局          东财企（2017）2 号          280,000.00   东阳市联宜机电有限公司
2013 年赣州钕铁硼电镀补助资                                                                       浙江东阳东磁稀土有限公
金（与资产相关政府补助摊销）                                                           4,213.22   司
合计                                                                             9,852,353.75
           40.3.2 公司 2016 年 1-6 月政府补助明细如下：
补助项目名称                         审批部门                补助文号              补助金额       接受补助单位
2015 年外经贸发展专项           太原市财政局          并财预【2016】1 号         1,542,400.00     太原刚玉国际贸易有限公司
见习示范其他补助                东阳市就业管理处                                    60,000.00     浙江联宜电机有限公司
金华现代化综合服务业试点
项目                            东阳市财政局                                     5,000,000.00     浙江联宜电机有限公司
                                东阳市人力资源和
省技能大师工作室                社会保障局            金服组[2015]1 号              50,000.00     浙江联宜电机有限公司
2015 年度中央外经贸发展专
                                                      浙人社发[2015]123 号
项资金                          东阳市财政局                                       730,000.00     浙江联宜电机有限公司
2015 年度政府特别奖励资金       东阳市财政局          东财企【2016】98 号          930,000.00     浙江联宜电机有限公司
2015 年度中央外经贸发展专
                                                      东财企【2016】260 号
项资金                          东阳市财政局                                        16,400.00     浙江联宜电机有限公司
                                                                     英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
补助项目名称                         审批部门             补助文号               补助金额         接受补助单位
2016 年省级科技型中小企业
                                                    东财企【2016】222 号
扶持和科技发展专项资金           浙江省财政厅                                     740,000.00      浙江联宜电机有限公司
与资产相关的政府补助摊销
                                                    浙财教[2015]173 号
转入                                                                            2,048,999.94      浙江联宜电机有限公司
2015 年度东阳市支持经济发
展基金                           东阳市财政局                                     130,000.00      浙江联宜电机有限公司
横店集团控股有限公司电镀
企业重金属污染整治专项费         浙江省财政厅       浙财建【2014】197 号        1,650,000.00      浙江英洛华磁业有限公司
收东阳市财政局磁性材料行
业“机器人”重点示范项目财
政奖励资金                       东阳市财政局       东财企【2016】133 号          550,000.00      浙江英洛华磁业有限公司
金华市院士专家工作站建设         金华市院士专家工
协调小组文件                     作站               金院协组字[2016]1 号              30,000.00   浙江英洛华磁业有限公司
2014 节能奖                                                                           50,000.00   浙江英洛华磁业有限公司
政符补贴锅整置补贴                                                                     3,000.00   浙江英洛华磁业有限公司
稀土钨深加工及应用产品市                            赣市财建字【2015】103
级财政奖励资金                   开发区财政局       号                            141,500.00      赣州通诚磁材有限公司
赣州稀土综合开发利用             赣州市财政局       赣市财建字【2016】1 号            10,000.00   赣州市东磁稀土有限公司
赣州稀土综合开发利用             赣州市财政局       赣市财建字【2016】1 号      1,449,638.38      赣州市东磁稀土有限公司
增产增效区级奖励                 赣州市财政局                                     163,216.00      赣州市东磁稀土有限公司
递延收益摊销                     赣州市人民政府                                       56,878.38   赣州市东磁稀土有限公司
授权专利补助                     东阳市财政局       东财预【2016】328 号               1,200.00   浙江东阳东磁稀土有限公司
  合计                                                                         15,353,232.70
         41.营业外支出
         项目                                             2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
         非流动资产处置损失合计                                       609,974.23                        3,445,012.18
         其中:固定资产处置损失                                        609,974.23                        3,445,012.18
         其它                                                              6,000.89                       160,917.03
         合计                                                         615,975.12                        3,605,929.21
         42.所得税费用
         项目                                            2017 年 1-6 月                       2016 年 1-6 月
         当期所得税                                               13,566,478.10                        11,656,967.64
         递延所得税                                               -1,242,187.72                        -1,115,827.18
         所得税费用                                               12,324,290.38                        10,541,140.46
         43.现金流量表项目注释
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       43.1 收到的其他与经营活动有关的现金：
项目                                            2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
政府补助及其他营业外收入                                 23,871,673.18                      13,247,354.38
利息收入                                                  4,267,548.86                         793,170.46
收到的经营性往来款等                                     10,131,300.06                      22,285,242.86
合计                                                     38,270,522.10                      36,325,767.70
       43.2 支付的其他与经营活动有关的现金：
项目                                           2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
管理费用中现金支出                                      39,783,257.00                      42,708,986.59
营业费用中现金支出                                      12,956,624.73                      13,549,692.33
财务费用中现金支出                                         776,396.31                         258,661.29
营业外支出中现金支出                                                                          159,667.03
支付的经营性往来款等                                    30,593,733.94                       9,291,725.72
合计                                                    84,110,011.98                      65,968,732.96
    43.3 收到的其他与投资活动有关的现金
项目                                           2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
购买银行理财产品净收益                                                                             23,895.87
合计                                                                                               23,895.87
       43.4 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目                                           2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
上期期限三个月以上到期的票据保证金
                                                                                           12,682,300.00
于本期转为现金
合计                                                                                       12,682,300.00
       43.5 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目                                           2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
期末期限三个月以上到期的票据保证金                     10,000,000.00
发行股份审计验资费、律师费等                                                                2,389,197.34
合计                                                   10,000,000.00                        2,389,197.34
44.现金流量表补充资料
 补充资料                                                        2017 年 1-6 月        2016 年 1-6 月
                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 1.将净利润调节为经营活动现金流量：
 净利润                                                 50,652,684.83      21,610,606.27
 加：资产减值准备                                       -7,588,955.83      -1,894,263.54
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧         30,391,546.31      52,460,881.41
 无形资产摊销                                            3,916,307.52       2,761,326.52
 长期待摊费用摊销                                                              89,375.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失               -152,682.30      -7,352,547.59
 固定资产报废损失                                                           3,310,738.99
 公允价值变动损失                                                            -391,635.00
 财务费用                                                1,769,770.43       7,427,299.85
 投资损失                                                                     -63,415.03
 递延所得税资产减少                                       -508,741.07        -297,452.10
 递延所得税负债增加
 存货的减少                                             19,123,220.38      67,797,629.51
 经营性应收项目的减少                                  -42,607,934.96     -80,631,043.84
 经营性应付项目的增加                                  -56,702,256.47     -78,297,389.02
 经营活动产生的现金流量净额                             -1,707,041.16     -13,469,888.57
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
 债务转为资本
 一年内到期的可转换公司债券
 融资租入固定资产
 3.现金及现金等价物净变动情况：
 现金的期末余额                                        691,900,126.07     968,567,786.41
 减：现金的期初余额                                    743,034,783.75     373,773,330.40
 加：现金等价物的期末余额
 减：现金等价物的期初余额
 现金及现金等价物净增加额                              -51,134,657.68     594,794,456.01
附注六、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
    本期未发生非同一控制下企业合并。
                                                                        英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  2.同一控制下企业合并
       本期未发生同一控制下企业合并。
  附注七、在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
                   子公司     企业                                                          注册资本                   合计表决权
子公司全称                               注册地址       法人代表         业务性质                        持股比例(%)
                    类型      类型                                                          （万元）                     比例(%)
太原刚玉国际贸                 有限    太原市郝庄正                自营和代理各类进出
                 直接投资                                徐在峰
易有限公司                     责任    街 62 号                    口业务                       1,000          51.00          51.00
浙江英洛华磁业                 有限    东阳市横店工                钕铁硼、磁性材料
                 直接投资                                魏中华
有限公司                       责任    业区                        及原件                      10,000         100.00       100.00
山西英洛华磁业                 有限    太原市高新区                钕铁硼、磁性材料及原
                 直接投资                                潘志敬
有限公司                       责任    长治路 410 号               件                           4,200         100.00       100.00
                                       太原市民营区
太原刚玉物流工                 有限                                自动化立体仓库、物流
                 直接投资              五龙口街 170      姚湘盛
程有限公司                     责任                                设备系统                     6,000         100.00       100.00
                                       号
                                                                   磁材工艺、技术的研发
山西惠众磁材研                 有限    太原高新区科
                 直接投资                                潘志敬    检测及技术服务；计算            200        100.00       100.00
发检测有限公司                 责任    技街 9 号 602B
                                                                   机软件开发
                                       杭州市上城区
浙江刚玉智能科                 有限                                技术开发、技术服务及
                 间接投资              婺江路 217 号     姚湘盛                                   1000        100.00       100.00
技有限公司                     责任                                成果转让
                                       12 层 1208 室
                                                                   清洁能源发电技术转
浙江刚玉新能源                 中外    浙江东阳横店                让与服务、太阳能以及
                 直接投资                                樊熊飞                                  3,000         75.00          75.00
有限公司                       合资    电子工业园区                风力发电器件和成套
                                                                   装置的制造和销售
                                                                   电机、齿轮箱及配件、
                                                                   电气机械器材，通用、
浙江联宜电机有   同一控制下    有限    东阳横店电子                专用设备，通信设备、
                                                         许晓华                                 10,000        100.00       100.00
限公司           企业合并      责任      工业园区                  计算机及其他电子设
                                                                   备，电动代步车、电动
                                                                   轮椅
                                                                   钕铁硼磁材性材料、相
赣州通诚磁材有   非同一控制    有限    江西赣州赣南工
                                                         王剑峰    关电子元器件、磁电产          3,000        100.00       100.00
限公司           下企业合并    责任          业园
                                                                   品的开发、生产、销售
东阳市联宜机电                有限责   浙江东阳横店电              电机部件及配件制造；
                 间接投资                                许晓华                                  1,000        100.00       100.00
有限公司                        任       子工业园区                机械加工、维修及销售
                                                                   康复器材、电动轮椅、
浙江英洛华康复                有限责   浙江东阳横店电
                 间接投资                                许晓华    代步车的研发、制造和          1,000         51.00          51.00
器材有限公司                    任       子工业园区
                                                                   销售
                                                                   稀土销售；磁性材料、
浙江东阳东磁稀   同一控制下   有限责   浙江省东阳市横
                                                         张义龙    电子元器件生产和销            1,000        100.00       100.00
土有限公司       企业合并       任       店镇工业区
                                                                   售；经营进出口业务
                                                                   稀土永磁材料及其应用
                                                                   产品、磁性器材、电子
赣州市东磁稀土   同一控制下   有限责   江西赣州经济技
                                                         张新龙    生产（含金属表面处            1,000        100.00       100.00
有限公司         企业合并       任         术开发区
                                                                   理）、销售（以上项目国
                                                                   家有专项规定的除外）
浙江横店英洛华   同一控制下   有限责   东阳市横店工业              货物及技术的进出口业
                                                         魏中华                                  2,000        100.00       100.00
进出口有限公司   企业合并       任           区                    务
                                                                   安全技术、信息技术开
浙江英洛华安全                有限责
                 直接投资               东阳横店镇       姚湘盛    发、咨询、转让；软件          5,100        100.00       100.00
技术有限公司                    任
                                                                   研发；消防实战模拟训
                                                                      英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                 练系统咨询、设计、集
                                                                 成、运行、维保；灾害
                                                                 场景模拟设备研发；建
                                                                 筑智能化技术研发与
                                                                 应用；消防器材研发、
                                                                 制造、销售及售后服务
                                                                 研发、生产和销售新能
浙江英洛华新能                 有限责                            源汽车、光伏、电网领
                 间接投资                东阳横店镇     黄海燕                                   5,000       55.00         55.00
源科技有限公司                   任                              域用高压直流产品及相
                                                                 关的电子元件及组件
         2、在联营企业中的权益
         重要的联营企业
                                                                                 持股比例          对联营企业投资的
  联营企业名称              主要经营地    注册地           业务性质
                                                                               直接     间接         会计处理方法
  赣州通诚稀土新材料
                     江西赣州            江西赣州     制造业                            45.95%           权益法
  有限公司
  附注八、与金融工具相关的风险
      公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理
  目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应
  变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
         1、 信用风险
      信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户
  信用风险。在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下
  的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额
  度。
      公司的信用额度是销售业务员根据客户的规模、客户潜力、进货额度等情况综合申请信用额度，经公司销售副
  总、总经理审批。财务人员每月末跟踪客户有无超账期的现象，出现超账期的财务人员会联系销售部催促客户尽快
  还款，同时销售部人员不再接受客户新的订单。每月末财务部门会进行应收账款账龄分析，控制应收账款的信用风
  险。
         2、 市场风险
      金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的
  市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
         利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期银行借
  款均为固定利率借款，因此不存在利率方面的风险。
         外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
         3、流动性风险
         流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的
  政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余
                                                           英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
附注九、关联方关系及其交易
1.本公司的控股股东情况
控股股东       关联    企业                                                               母公司对本企业的
                               注册地     法人代表      业务性质          注册资本
名称           关系    类型                                                                 表决权比例(%)
                                                     纺织、电子、医
                               东阳市横
横店集团控     控股    有限                          药、机械，房地
                               店镇万盛    徐永安                      2,000,000,000.00         39.38
股有限公司     股东    责任                          产开发、草业、
                               街 42 号
                                                     文化旅游等
       本公司的控股股东为横店集团控股有限公司，横店社团经济企业联合会持有横店集团控股有限公司 70%的股
权，因此横店社团经济企业联合会为公司的最终实际控制人。
2.本公司的子公司情况
       见本附注七.1
3.本公司的其他关联方情况
其他关联方名称                                                其他关联方与本公司关系
南华发展集团有限公司                                               受同一公司控制
太原双塔刚玉（集团）有限公司                                       受同一公司控制
浙江横店进出口有限公司                                             受同一公司控制
浙江横店建筑工程有限公司                                           受同一公司控制
横店集团浙江英洛华电声有限公司                                     受同一公司控制
横店集团浙江英洛华电气有限公司                                     受同一公司控制
浙江横店影视城有限公司                                             受同一公司控制
横店集团建设有限公司                                               受同一公司控制
太原刚玉产业发展有限公司                                           受同一公司控制
横店供水有限公司                                                   受同一公司控制
浙江横店影视博览中心有限公司                                       受同一公司控制
浙江普洛康裕生物制药有限公司                                       受同一公司控制
横店集团家园化工有限公司                                           受同一公司控制
横店集团得邦照明股份有限公司                                       受同一公司控制
横店集团得邦工程塑料有限公司                                       受同一公司控制
横店集团东磁股份有限公司                                           受同一公司控制
                                                               英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
横店集团浙江英洛华国际贸易有限公司                                     受同一公司控制
浙江金光太阳能科技有限公司                                             受同一公司控制
浙江省东阳市诚基电机有限公司                                           受同一公司控制
东阳市横店东磁电机有限公司                                             受同一公司控制
浙江东阳东磁有限公司                                                   受同一公司控制
赣州市东磁电子有限公司                                                 受同一公司控制
赣州新盛稀土实业有限公司                                               受同一公司控制
横店集团东磁有限公司                                                   受同一公司控制
赣州通诚稀土新材料有限公司                                            子公司的联营企业
4.关联交易情况
    4.1 向关联方销售商品、提供劳务的关联交易
                                                     2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
              关联交       关联交易定价
关联方名称
              易内容     方式及决策程序                        占同类交易金                      占同类交易金额
                                                  金额                             金额
                                                               额的比例（%）                       的比例（%）
             销 售 金 按市场价格确定交易价
浙江横店进出 刚 石 锯 格，按规定程序审批后
口有限公司 片         执行                        160,256.41             3.45      181,923.08               4.90
赣州通诚稀土 销 售 料 按市场价格确定交易价
新材料有限公 泥 \ 金 属 格，按规定程序审批后
司           钕         执行                                                    18,188,086.72             100.00
               销售商
赣州新盛稀土 品 / 加 工 按市场价格确定交易价
实业有限公司 费         格                                                       5,885,150.00               1.27
浙江省东阳市
诚基电机有限 销 售 商 按市场价格确定交易价
公司         品       格                          316,625.09             0.08   14,369,185.93               3.11
东阳市横店东
磁电机有限公 销 售 商 按市场价格确定交易价
司           品       格                       12,293,953.38             2.81      304,658.10               0.07
浙江东阳东磁 销 售 商 按市场价格确定交易价
有限公司     品       格                                                         2,116,544.25               0.46
             销售商
横店集团东磁 品 / 加 工 按市场价格确定交易价
股份有限公司 费         格                     22,131,686.32             5.06    1,043,739.44               0.23
赣州市东磁电 销 售 商 按市场价格确定交易价
子有限公司 品         格                        1,711,077.47             0.40    1,692,396.75               0.37
                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
横店集团东磁 销 售 钕 按市场价格确定交易价
股份有限公司 铁硼     格                          69,423.08              0.02         34,100.00               0.01
浙江横店集团
得邦照明股份 销 售 钕 按市场价格确定交易价
有限公司     铁硼     格                               615.38            0.00
    4.2 向关联方采购商品、接受劳务的关联交易
                                                   2017 年 1-6 月                     2016 年 1-6 月
             关联交       关联交易定价
关联方名称
             易内容      方式及决策程序                     占同类交易金                         占同类交易金
                                                金额                               金额
                                                            额的比例（%）                        额的比例（%）
赣州通诚稀            按市场价格确定交易价
土 新 材 料 有 原材料 格，按规定程序审批后
限公司                执行                      44,017.09               0.02    3,935,642.75               1.01
赣 州 新 盛 稀 采购商
                       按市场价格确定交易价
土 实 业 有 限 品/加工
                       格
公司             费                             52,330.53               0.02    9,636,447.52               2.47
横 店 集 团 东 采购商
                       按市场价格确定交易价
磁 股 份 有 限 品/加工
                       格
公司             费                            252,499.09               0.08      613,367.98               0.16
浙江省东阳
           采购商 按市场价格确定交易价
市诚基电机
             品   格
有限公司                                                                           78,683.20               0.02
             采购商 按市场价格确定交易价
横店集团东                                      91,823.32
               品   格
磁有限公司                                                              0.03
                      按市场价格确定交易价
浙 江 横 店 热 采购蒸
                      格                       196,252.99              0.22
电有限公司       汽
                  按市场价格确定交易价
横店供水有                                     306,889.37
           自来水 格                                                   0.34
限公司
横店集团得             按市场价格确定交易价
邦工程塑料             格
              塑料                             320,683.76              0.16
有限公司
太原刚玉产            按市场价格确定交易价
业 发 展 有 限 提升机 格                       137,847.90              0.76
公司
    4.3 关联租赁情况
    （1）本公司作为出租方
                                 租赁资产种
承租方名称                                     租赁起始日        租赁终止日     2017 年 1-6 月     2016 年 1-6 月
                                     类
                                 联宜电机厂
浙江金光太阳能科技有限公司                      2016.1.1         2017.12.31
                                     房
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                赣州东磁厂
赣州市东磁电子有限公司                        2017.1.1        2017.12.31         480,855.66         550,755.66
                                  房及宿舍
                                联宜电机厂
横店集团得邦照明股份有限公司                  2017.5.1         2019.5.1          235,136.00
                                    房
    （2）本公司作为承租方
出租方名称                  租赁资产种类     租赁起始日     租赁终止日       2017 年 1-6 月      2016 年 1-6 月
                         东阳东磁租赁厂房
横店集团东磁有限公司                          2017.1.1      2017.12.31       1,033,266.06     1,248,513.84
                             及办公室
    5.关联方应收应付款项余额
                                                          2017.6.30                    2016.12.31
 科目名称                   关联方
                                                     金额         比例（%）          金额          比例（%）
 应收账款     东阳市横店东磁电机有限公司         6,788,638.68             1.28   4,793,870.22           0.94
 应收账款     浙江普洛康裕生物制药有限公司                                       2,430,050.00           0.48
 应收账款     横店集团东磁股份有限公司          13,841,949.68             2.60   3,408,567.20           0.67
 应收账款     横店集团控股有限公司                                                    4,055.74          0.01
 应收账款     浙江省东阳市诚基电机有限公司         327,523.17             0.06   3,865,757.06           0.76
 应收账款     浙江横店进出口有限公司                97,950.00             0.02
 应收账款     东阳东磁自动化科技有限公司            20,546.56             0.00
 应收账款     横店集团得邦照明股份有限公司         164,595.80             0.03
 预付账款     太原刚玉产业发展有限公司             694,315.32             3.92      855,597.37          4.73
 应付账款     横店集团东磁股份有限公司             208,047.83             0.09      138,935.36          0.05
 应付帐款     横店集团东磁有限公司                  44,694.05             0.02
 其他应付款   横店集团控股有限公司               4,130,087.37             6.23      980,087.37          1.80
附注十、或有事项
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大或有事项。
附注十一、承诺事项
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司无需要披露的重大承诺事项。
附注十二、其他重要事项
      截至 2017 年 6 月 30 日，本公司之控股股东—横店集团控股有限公司共持有公司股份 446,427,575 股（其中
                                                                         英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       156,747,654 股非限售流通股，289,679,921 股限售流通股），占公司总股本的 39.38%，横店集团控股有限公司合计
       质押本公司股份 139,000,000 股，占其持有公司股份总数的 31.14%，占公司总股本的 12.26%。
       附注十三、母公司财务报表主要项目注释
             下列项目除特别注明外，期初数指 2016 年 12 月 31 日，期末数指 2017 年 6 月 30 日。
       1.   应收账款
            1.1 应收账款类别
                                      2017.6.30                                                2016.12.31
种类                     账面余额                    坏账准备                      账面余额                   坏账准备
                                                                                              比例
                       金额         比例(%)       金额        比例(%)        金额                           金额     比例(%)
                                                                                              (%)
1、单项金额重
大并单项计提
坏账准备的应
收账款
2、按组合计提
坏账准备的应
收账款
账龄组合           1,811,262.90     100.00        96,822.47     5.35      1,434,626.50        100.00    109,953.79         7.66
组合小计           1,811,262.90     100.00        96,822.47     5.35      1,434,626.50        100.00    109,953.79         7.66
3、单项金额虽
不重大但单项
计提坏账准备
的应收账款
合计               1,811,262.90     100.00        96,822.47     5.35      1,434,626.50        100.00    109,953.79         7.66
            1.2 各类应收账款的坏账准备
                               单项金额重大并单独计提坏       按信用风险特征组合计提坏          单项金额不重大但单独计提坏
  项目                         账准备的应收账款计提的         账准备的应收账款计提的              账准备的应收账款计提的
                                       坏账准备                         坏账准备                         坏账准备
  1.期初余额                                                                  109,953.79
  2.本期增加金额                                                                   1,985.04
  （1）计提金额                                                                    1,985.04
  3.本期减少金额                                                               15,116.36
  （1）转回或回收金额                                                              7,002.70
  （2）核销金额                                                                    8,113.66
  4.期末余额                                                                   96,822.47
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
  账龄                               2017.6.30                                                 2016.12.31
                                                                                英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            账面余额                     坏账准备                        账面余额                        坏账准备
                                                                     计提                                                              计提
                                       比例                                                          比例
                          金额                        金额           比例              金额                             金额           比例
                                       （%）                                                         （%）
                                                                     （%）                                                             （%）
       1 年以内       1,217,431.60      67.21         12,174.31         1.00       697,331.54            48.61          6,973.32        1.00
       1-2 年            181,744.00     10.03           9,087.20        5.00       117,425.00             8.19          5,871.25        5.00
       2-3 年            294,071.18     16.24         29,407.12      10.00         498,003.84            34.70        49,800.38        10.00
       3-4 年             64,271.12      3.55         19,281.34      30.00             68,121.12          4.75        20,436.34        30.00
       4-5 年             53,745.00      2.97         26,872.50      50.00             53,745.00          3.75        26,872.50        50.00
       合计           1,811,262.90     100.00         96,822.47         5.35     1,434,626.50        100.00          109,953.79        7.66
                  1.3 本公司报告期无核销的应收账款
                  1.4 期末应收账款中欠款金额前五名单位明细情况
                                                                                                                    占应收账款
              单位名称                                与本公司关系              金额               年限
                                                                                                                 总额的比例（%）
              江阴联科贸易有限公司                       第三方                789,661.00        1 年以内                      43.60
                                                                               117,425.00         1-2 年                        6.48
              山西盛达新科高温材料有限公司               第三方
                                                                                94,125.66         2-3 年                        5.20
              太原市科立冶金辅料有限公司                 第三方                199,945.52         2-3 年                       11.04
              东莞市天发金刚石制品有限公司               第三方                157,100.00        1 年以内                       8.67
              河南必瑞特进出口公司                       第三方                102,846.00        1 年以内                       5.68
              合计                                                         1,461,103.18                                        80.67
                  1.5 报告期期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转移
          而终止确认的应收账款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款、无以前年度全额或较大比例计
          提坏账准备、本期又全额或部分收回的应收账款、报告期内公司无终止确认的应收账款情况、无以应收账款为标的
          进行证券化交易的情况。
          2.其他应收款
                  2.1 其他应收款类别
                                            2017.6.30                                                      2016.12.31
种类                             账面余额                    坏账准备                         账面余额                     坏账准备
                             金额           比例(%)       金额       比例(%)            金额              比例(%)         金额          比例(%)
1、单项金额重大
并单项计提坏账
准备的其他应收
款
2、按组合计提坏
账准备的其他应
收款
                                                                                  英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
账龄组合                     257,921.90           0.04     2,651.22       1.03         132,959.10         0.02           1,401.59        1.05
关联方组合               670,148,681.62          99.96          0.00               697,368,618.91        99.98
组合小计                 670,406,603.52      100.00        2,651.22       0.00     697,501,578.01       100.00           1,401.59        0.00
3、单项金额虽不
重大但单项计提
坏账准备的其他
应收款
合计                     670,406,603.52      100.00        2,651.22       0.00     697,501,578.01       100.00           1,401.59        0.00
                  2.2 各类应收账款的坏账准备
                                 单项金额重大并单独计提          按信用风险特征组合计提           单项金额不重大但单独计提坏
       项目                      坏账准备的应收账款计提          坏账准备的应收账款计提             账准备的应收账款计提的
                                       的坏账准备                      的坏账准备                            坏账准备
       1.期初余额                                                                   1,401.59
       2.本期增加金额                                                                1,249.63
       （1）计提金额                                                                 1,249.63
       3.本期减少金额
       （1）转回或回收金额
       （2）核销金额
       4.期末余额                                                                   2,651.22
                  组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
                                          2017.6.30                                                   2016.12.31
                            账面余额                       坏账准备                     账面余额                        坏账准备
       账龄
                                                                       计提                                                        计提
                                       比例                                                         比例
                          金额                           金额          比例           金额                         金额            比例
                                       （%）                                                        （%）
                                                                       （%）                                                       （%）
       1 年以内          256,121.90     99.30            2,561.22       1.00         131,159.10      98.65         1,311.59         1.00
       1-2 年              1,800.00       0.70              90.00       5.00           1,800.00       1.35               90.00      5.00
       合计              257,921.90    100.00            2,651.22       1.03         132,959.10     100.00         1,401.59         1.05
                  组合中，按关联方组合计提坏账准备的其他应收款：
              单位名称                                                 账面余额              坏账金额              计提比例
              浙江联宜电机有限公司                                  387,287,303.00
              浙江英洛华磁业有限公司                                157,973,352.18
              太原刚玉物流工程有限公司                              123,250,620.74
              山西英洛华磁业有限公司                                   1,637,405.70
                                                                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               合计                                                  670,148,681.62
                  2.3 本公司报告期无核销的其他应收款情况。
                  2.4 报告期期末其他应收款金额前五名单位明细情况
                                                                                                                         占其他应收款
           单位名称                                    业务性质                  金额                    年限
                                                                                                                         总额比例（%）
           浙江联宜电机有限公司                         往来款          387,287,303.00               1 年以内                   57.77
           浙江英洛华磁业有限公司                       往来款          157,973,352.18               1 年以内                   23.56
           太原刚玉物流工程有限公司                     往来款          123,250,620.74               1 年以内                   18.38
           山西英洛华磁业有限公司                       往来款              1,637,405.70             1 年以内                       0.24
           山西尚德峰国际贸易有限公司                   往来款                   80,000.00           1 年以内                       0.01
           合计                                                         670,228,681.62                                          99.96
                  2.5 报告期期末公司其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款、无因金融资产转
             移而终止确认的其他应收款。无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款；报告期内公司无终止确认的
             应收账款情况、无以应收账款为标的进行证券化交易的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又
             全额或部分收回的其他应收款。
             3.长期股权投资
                  3.1 明细项目
                                                                                                         在被投 在被投
                      核算                                           增减                  期末          资单位 资单位    期初减值               期末
被投资单位名称                   投资成本        期初余额
                      方法                                           变动                  余额          持股比 表决权       准备            减值准备
                                                                                                         例（%） 比例
                                                                                                                 （%）
太原刚玉国际贸
                      成本法     9,615,495.67     4,903,902.79                            4,903,902.79       51     51
易有限公司
浙江英洛华磁业
                      成本法    84,967,604.50   387,537,604.50                          387,537,604.50      100    100
有限公司
太原刚玉物流工
                      成本法    60,764,157.92    60,764,157.92                           60,764,157.92      100    100
程有限公司
山西英洛华磁业
                      成本法    26,442,168.50    26,442,168.50                           26,442,168.50       90     90
有限公司
山西惠众磁材研
                      成本法     1,900,000.00     1,900,000.00                            1,900,000.00       95     95
发检测有限公司
浙江刚玉新能源                  22,500,000.00    22,500,000.00                           22,500,000.00       75     75
                      成本法
有限公司
赣州通诚磁材有                                   36,000,000.00                           36,000,000.00      100    100
                      成本法   36,000,000.00
限公司
联宜电机              成本法   502,806,798.66   502,806,798.66                          502,806,798.66      100    100
赣州市东磁稀土                                  154,495,510.80                          154,495,510.80      100    100
                      成本法   154,495,510.80
有限公司
浙江横店英洛华                                   26,149,032.75                           26,149,032.75      100    100
                      成本法   26,149,032.75
进出口有限公司
浙江英洛华安全                                                                                              100    100
                      成本法   11,000,000.00                     11,000,000.00      11,000,000.00
技术有限公司
                                                                              英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                   936,640,768.80   1,223,499,175.92      11,000,000.00   1,234,499,175.92
           3.2 上述被投资单位报告期内未分派现金红利。
       4.营业收入及营业成本
              4.1 营业收入明细项目
       项目                                         2017 年 1-6 月                                   2016 年 1-6 月
       主营业务收入                                                    4,657,546.61                                   3,709,788.54
       其他业务收入                                                       33,763.03
       合计                                                            4,691,309.64                                   3,709,788.54
              4.2 营业成本明细项目
       项目                                         2017 年 1-6 月                                   2016 年 1-6 月
       主营业务成本                                                    4,337,998.68                                   3,130,051.62
       其他业务成本
       合计                                                            4,337,998.68                                   3,130,051.62
              4.3 公司 2017 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利
       类别                                    营业收入                        营业成本                         毛利
       1、主营业务
       金刚石制品                                   4,657,546.61                      4,337,998.68                      319,547.93
       主营业务小计                                 4,657,546.61                      4,337,998.68                      319,547.93
       2、其他业务
       其他                                                33,763.03                                                     33,763.03
       其他业务小计                                        33,763.03                                                     33,763.03
       合计                                         4,691,309.64                      4,337,998.68                      353,310.96
              4.4 公司 2016 年 1-6 月分产品类别的营业收入、营业成本及毛利
       类别                                    营业收入                        营业成本                         毛利
       1、主营业务
       金刚石制品                                   3,709,788.54                      3,130,051.62                      579,736.92
       主营业务小计                                 3,709,788.54                      3,130,051.62                      579,736.92
                                                    英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他业务
其他业务小计
合计                                 3,709,788.54        3,130,051.62                 579,736.92
5．现金流量表补充资料
补充资料                                                2017 年 1-6 月         2016 年 1-6 月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                      -2,581,511.85           1,344,407.76
加：资产减值准备                                                -3,768.03             -48,780.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧               1,017,093.81           1,048,375.35
无形资产摊销                                                   175,313.22             175,313.22
长期待摊费用摊销                                                                                  -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失                                         -7,474,280.81
固定资产报废损失                                                         -                        -
公允价值变动损失                                                         -                        -
财务费用                                                                            2,308,052.23
投资损失                                                                 -                        -
递延所得税资产减少                                                       -                        -
递延所得税负债增加                                                       -                        -
存货的减少                                                     253,657.25            -302,123.06
经营性应收项目的减少                                        27,068,765.05        -525,939,737.91
经营性应付项目的增加                                       -18,407,529.88           1,455,442.69
其他                                                                     -                        -
经营活动产生的现金流量净额                                   7,522,019.57        -527,433,330.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                                            -
债务转为资本                                                                                      -
一年内到期的可转换公司债券                                                                        -
融资租入固定资产                                                                                  -
3.现金及现金等价物净变动情况：                                                                    -
现金的期末余额                                              26,246,215.86         150,149,526.40
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减：现金的期初余额                                                  31,579,208.03           82,917,877.10
加：现金等价物的期末余额                                                           -                      -
减：现金等价物的期初余额                                                           -                      -
现金及现金等价物净增加额                                            -5,332,992.17           67,231,649.30
附注十四、补充资料
1.   报告期非经常性损益明细表
     根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下（收益以正数列示，损失以负数列示）：
 项目                                                             2017 年 1-6 月       2016 年 1-6 月
 1、非流动资产处置损益                                                  152,682.30       4,110,706.92
 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免                204,600.00
 3、计入当期损益的政府补助                                            9,852,353.75      15,353,232.70
 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                        1,087,705.98
 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
     投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
 6、非货币资产交换损益
 7、委托他人投资或管理资产的损益
 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
 9、债务重组损益
 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                             14,899,557.48
 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
 14、除同公司正常经营业务相关的套期保值业务外，持有交易性
      金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
      处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
      取得的投资收益
 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
 16、对外委托贷款取得的损益
 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
      变动产生的损益
 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
      调整对当期损益的影响
 19、受托经营取得的托管费收入
 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出                             1,608,902.51         573,655.93
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目
 22、所得税影响额                                                      -2,562,762.92        -3,429,747.85
 23、少数股东权益影响额                                                  -256,979.43             -566,923.88
 合计                                                                 10,086,502.19         30,940,481.30
2.净资产收益率及每股收益
    根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
    2.1    2017 年 1-6 月
                                                                                      每股收益
                                                     加权平均净资
 报告期利润
                                                       产收益率
                                                                         基本每股收益        稀释每股收益
 归属于普通股股东的净利润                                                         0.046                 0.046
                                                              2.61%
 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润                                       0.037                 0.037
                                                              2.11%
    2.2    2016 年 1-6 月
                                                                                      每股收益
                                                    加权平均净资
 报告期利润
                                                      产收益率
                                                                        基本每股收益        稀释每股收益
 归属于普通股股东的净利润
                                                             1.66%                0.025                0.025
 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润
                                                            -0.63%              -0.010                -0.010
    2.3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    （1）每股收益计算过程
                                                                     2017 年 1-6 月        2016 年 1-6 月
    项目                                             代码
 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)                      P0               52,129,870.06        22,483,876.59
 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)        P0               42,043,367.87        -8,456,604.71
 期初股份总数（注 1）                                  S0            1,133,684,103.00       444,486,764.00
 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
                                                       S1                                   444,486,764.00
 股份数
 报告期因发行新股或债转股等增加股份数                  Si                                   244,710,575.00
 报告期因回购等减少股份数                              Sj
                                                            英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                   2017 年 1-6 月      2016 年 1-6 月
    项目                                             代码
 报告期缩股数                                          Sk
 报告期月份数                                          M0
 增加股份次月起至报告期期末的累计月数                  Mi
 减少股份次月起至报告期期末的累计月数                  Mj
 发行在外的普通股加权平均数                            S          1,133,684,103.00     888,973,528.00
 基本每股收益(Ⅰ)                                                             0.046              0.025
 基本每股收益(Ⅱ)                                                             0.037             -0.010
 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)              P1             52,129,870.06      22,483,876.59
 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
                                                       P1             42,043,367.87      -8,456,604.71
 净利润(Ⅱ)
 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
 加权平均数
 稀释后的发行在外普通股的加权平均数                               1,133,684,103.00     888,973,528.00
 稀释每股收益(Ⅰ)                                                             0.046              0.025
 稀释每股收益(Ⅱ)                                                             0.037             -0.010
    基本每股收益=P0÷S
    ①基本每股收益
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外
的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报
告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    ②稀释每股收益
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
加权平均数)
    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑
稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀
释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权
                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
    2.4 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
    加权平均净资产收益率＝Ｐ0／（Ｅ0＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ0－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ0±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ0）
    其中：Ｐ0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；
ＮＰ为归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转
股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
净资产；Ｍ0 为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ｍｊ为减少净资产次月起至报告
期期末的累计月数；Ｅｋ为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Ｍｋ为发生其他
净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
    报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加
权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比
较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除
非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。
3.合并财务报表项目变动异常项目原因说明
    3.1 应收票据
    期末比期初增加60.95%，主要原因是公司销售收款收到的银行承兑汇票增加且期末未到期或未背书转让或
贴现，期末增加32,127,618.05元所致。
    3.2 其他应收款
    期末比期初增加42.46%，主要原因是本期单位往来款及保证金付款增加所致。
    3.3 在建工程
    期末比期初增加43.36%，主要原因是公司子公司本期增加对低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备
改造项目、办公大楼装修改造、微特电机产业化建设项目等项目的投入所致。
    3.4 应付票据
    期末比期初增加71.86%，主要原因为控股子公司赣州东磁稀土有限公司签发票据方式结算付款增加所致。
    3.5 预收账款
    期末比期初增加82.71%，主要原因为公司控股子公司浙江英洛华磁业有限公司本期预收货款增加所致。
    3.6 应交税费
    期初比期末减少55.83%，主要原因为公司本期缴纳期初已计提各项税费所致。
    3.7 税金及附加
    期初比期末增加84.44%，主要原因系根据财政部相关文件规定本期“税金及附加”科目核算税费内容增加，
导致房产税、土地税、印花税共计增加3,475,495.56元所致。
    3.8 财务费用
    本期比上年同期减少的主要原因是银行借款减少导致贷款利息支出减少所致。
    3.9 资产减值损失
    本期比上年同期减少的主要原因是本期存货跌价准备转回金额增加所致。
    3.10 营业外收入
    本期比上年同期减少47.41%，主要原因是本期公司非流动资产处置利得及确认的政府补助收入减少所致。
    3.11 营业外支出
    本期比上年同期减少82.92%，主要原因是本期公司非流动资产处置损失减少所致。
                                                          英洛华科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第十一节 备查文件目录
    1、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告文本；
    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表；
    3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公开披露过的公司
文件正本及公告原稿。
    以上文件原件备置于公司董事会办公室。
                                                            英洛华科技股份有限公司董事会
                                                                  董事长：许晓华
                                                                二○一七年八月十八日

附件：公告原文

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