英洛华科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人厉宝平、主管会计工作负责人刘江元及会计机构负责人(会计主管人员)张建红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告”第三节管理层讨论与分析“之”十、公司面临的风险和应对措施“部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请广大投资者认真阅读相关内容，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 8
第四节公司治理 ...... 15
第五节环境和社会责任 ...... 16
第六节重要事项 ...... 17
第七节股份变动及股东情况 ...... 20
第八节优先股相关情况 ...... 22
第九节债券相关情况 ...... 23
第十节财务报告 ...... 26
备查文件目录
一、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上公开披露过的公司文件正本及公告原稿。
以上文件原件备置于公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 英洛华科技股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 英洛华科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 英洛华科技股份有限公司监事会 |
| 横店控股 | 指 | 横店集团控股有限公司 |
| 联宜电机 | 指 | 浙江联宜电机有限公司 |
| 英洛华磁业 | 指 | 浙江英洛华磁业有限公司 |
| 赣州东磁 | 指 | 赣州市东磁稀土有限公司 |
| 赣州通诚 | 指 | 赣州通诚磁材有限公司 |
| 英洛华进出口 | 指 | 浙江横店英洛华进出口有限公司 |
| 英洛华装备 | 指 | 浙江英洛华装备制造有限公司 |
| 英洛华康复 | 指 | 浙江英洛华康复器材有限公司 |
| 麦控医疗 | 指 | 浙江麦控医疗科技有限公司 |
| 英洛华基金 | 指 | 东阳市英洛华股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 新能源科技 | 指 | 浙江英洛华新能源科技有限公司 |
| 英洛华引力 | 指 | 浙江英洛华引力科技有限公司 |
| 宁波进出口 | 指 | 宁波英洛华进出口有限公司 |
| 联宜进出口 | 指 | 浙江英洛华联宜进出口有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期、本期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 英洛华 | 股票代码 | 000795 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 英洛华科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 英洛华 | ||
| 公司的外文名称（如有） | INNUOVOTECHNOLOGYCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 厉宝平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 钱英红 | 李艳 |
| 联系地址 | 浙江省金华市东阳市横店镇工业大道196号1号楼 | 浙江省金华市东阳市横店镇工业大道196号1号楼 |
| 电话 | 0579-88888668 | 0579-88888668 |
| 传真 | 0579-88888080 | 0579-88888080 |
| 电子信箱 | ylh000795@innuovo.com | ylh000795@innuovo.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是□否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,631,241,642.99 | 1,072,371,051.60 | 1,072,371,051.60 | 52.12% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 87,351,765.15 | 71,698,621.49 | 70,653,808.53 | 23.63% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 78,317,054.64 | 45,622,276.06 | 44,520,451.70 | 75.91% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 20,461,641.34 | 69,081,170.39 | 66,710,996.46 | -69.33% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.077 | 0.063 | 0.062 | 24.19% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.077 | 0.063 | 0.062 | 24.19% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.66% | 3.15% | 3.11% | 0.55% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 4,286,762,509.63 | 3,946,173,377.87 | 3,946,173,377.87 | 8.63% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,427,453,541.57 | 2,340,101,776.42 | 2,340,101,776.42 | 3.73% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 229,690.82 | 处置固定资产损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,977,285.00 | 本期确认的政府补助收益 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 105,588.02 | 本期确认的往来款资金占用费 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 282,496.86 | |
| 减：所得税影响额 | 1,226,635.82 | 按照合并范围内各公司非经常性损益金额与其对应所得税率相乘计算 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 333,714.37 | 按照非全资子公司税后非经常损益与对应少数股东股份占比相乘计算 |
| 合计 | 9,034,710.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况公司所属行业的发展情况与公司在2020年年度报告中所述未发生重大变化，具体内容详见《公司2020年年度报告》。
稀土是重要的战略资源，是改造传统产业、发展新兴产业及国防科技工业的关键元素。《十四五规划和2035年远景目标纲要》将高端稀土功能材料作为高端新材料之一，列入“十四五”制造业核心竞争力提升目录。《稀土管理条例（征求意见稿）》的发布，将进一步规范稀土产业的发展。钕铁硼永磁材料作为最重要的稀土功能材料，属于国家战略性新兴产业，已成为现代化工业不可或缺的关键功能材料。随着“碳达峰、碳中和”国家发展战略的推行，新能源汽车、变频空调压缩机、节能电机、风力发电等领域对钕铁硼磁性材料的需求将会持续较快增长，钕铁硼磁性材料在国民经济和社会发展中的应用价值将进一步提升，作用更加凸显。
微特电机是工业自动化、办公自动化、家庭自动化、高端装备自动化必不可少的关键基础机电部件。在我国构建“双循环”新发展格局背景下，全产业链绿色化视角的探索倒逼相关制造业生产、流通等环节的绿色化转型。5G、物联网、人工智能等新技术推动智能社会发展，给智能控制装备迎来历史性机遇。电机行业技术发展随之呈现出高效、环保、智能等特点，在新能源、轨道交通、机器人、高端装备、智能家电等领域具有较大的发展空间。
（二）主要业务、产品及用途
公司目前主要从事钕铁硼磁性材料和电机系列产品的研发、生产及销售。
公司磁性材料产品主要包括烧结、粘结钕铁硼永磁材料和磁性组件，广泛应用于智能消费电子、风力发电、智能家电、扬声器、节能电机、新能源汽车及汽车零部件、工业机器人、电动工具、仪器仪表等领域。
公司电机系列产品主要包括直流、交流、无刷、步进、伺服、电动推杆等各类微特电机，以及齿轮减速器、电控系统和其它相关组件，广泛应用于电动轮椅和代步车、清洗机器人、智能园林机械、智能小家电、太阳能追踪系统、自动门、工业机器人和物流等领域。
（三）经营情况讨论与分析
2021年上半年，国内外疫情形势趋于稳定，经济复苏行业回暖，公司生产经营活动逐步恢复至正常水
平。后疫情时期，多重因素叠加导致部分上游原材料价格上涨，市场竞争不断加剧。面对多重经营压力，公司立足主业发展，抓住政策红利以及国内外市场发展的机遇，专注科技创新，坚持需求导向，推进资源共享，落实降本增效，向高效低耗智能化转型升级。在全体员工的努力下，公司业绩稳中有进，各项经营指标稳步提升。报告期内，公司实现营业收入163,124.16万元，同比增长52.12%；归属于上市公司股东的净利润8,735.18万元，同比增长23.63%。上半年度主要经营情况如下：
1、深耕主业发展，强化业务协同
（1）磁性材料业务受益于经济复苏以及国家政策红利等因素，稀土产业加速发展，但同时稀土原材料价格的上涨也给企业生产经营带来了一定的压力。报告期内，公司根据市场情况，及时抓住相关下游行业需求增长的契机，适时调整产品结构，合理平衡业务比重，实现销售快速增长。上半年，公司重点发力新能源汽车、风力发电、节能家电、伺服电机等业务领域，在加深原有客户合作的同时，加强高质量新客户的开发，与国内一些知名企业建立了合作关系。同时，公司成立稀土市场调研分析小组，协助进行稀土原材料战略采购，降低原材料波动的不利影响。另外，公司根据后续发展规划，逐步开始扩产项目建设，为业务持续拓展打造良好基础。报告期内，公司钕铁硼磁性材料业务整体表现良好，实现营业收入95,684.28万元，较去年同期增长60.92%。
（2）电机系列业务面对原材料价格上涨和供应短缺，以及生产产能不足所带来的不利影响，公司从客户、技术、生产、投资、管理等各方面多措并举，克服困难，抓住市场发展的机遇，助推电机业务实现突破。报告期内，公司对现有电机业务下游细分领域进行梳理，聚焦康复医疗、入户系统、清洁方案、运动控制、智慧家庭以及太阳能等领域，发挥差异化竞争优势；其次，提升细分行业头部客户占有率，深度开发高质量新客户，实行客户分级管理，增强客户粘性，为公司长远发展夯实基础；同时，加快技术、产品、工艺的研发和创新，为客户提供更优的电机、齿轮箱、电控和各类组件等产品，以及驱控一体化解决方案；此外，加大相关产能规划建设，为后续发展创造空间。报告期内，公司电机业务在原有良好的基础上继续保持稳步发展的态势，订单量较为饱满，实现营业收入55,544.69万元，较去年同期增长35.19%。
（3）其他业务报告期内，康复器材业务受国外疫情持续影响，公司适时调整销售策略，大力发展内销市场，国内业务较上年度有较大增长。公司注重工艺改进和新材料的应用，对轮椅车的材料实现了从铁质、铝合金、碳纤的更新换代；此外，公司加大新产品开发力度，不断丰富产品品类，在原有电动轮椅、老年代步车等康复器材基础上，积极开发电动移位机、电动起身机、护理床等新产品，以辐射更多受众群体，从而提升市场占有率。
装备铸件业务方面，公司利用技术和资质优势，加快拓展核电客户，提升核电产品市场占有率；同时，开发高附加值产品，延伸业务链条，做好降本增效，提升整体毛利率。但因产能和高能耗的影响，报告期内，该业务整体业绩有所下滑。
2、专注技术创新，驱动产业升级
公司坚持以技术创新助推产业结构调整，为高质量发展赋予持续的新动能，引领产业向高效低耗智能化转型升级，重点瞄准关键领域，攻克核心技术，加快形成更具竞争力和影响力的创新成果，进而促进科技成果转化运用，实现从创新到创收。报告期内，公司磁材业务着重对无重和低重稀土高性能材料生产、晶界扩散工艺、高丰度稀土应用、智能家电高速转子等技术进行更深入的研究和开发，扩大了技术应用范围，有效减低了配方成本，提升了产品性能。公司电机业务主要针对应用领域产品的换代升级、设计优化、成本控制、驱控一体化、构建行业标准等开展研发创新工作，以持续提升产品性能，降低成本。公司在双轮驱动动力系统、无刷驱动一体刀盘动力系统，以及新款后桥驱动器、低压和高压伺服驱动器、高低速双电机等方面都取得了一定的技术突破。公司注重国家标准和行业标准的构建，上半年度参与了1项国家标准、2项行业标准、1项团体标准的编制工作。
3、加快项目投资，提产能促增量
公司根据战略规划和实际生产需要，加大项目投资力度，积极推进新厂房和生产线建设，加快工业自动化进程，为可持续发展打造基础、创造空间。报告期内，公司募集资金项目投入3,616.35万元，其它基建、设备等投资立项金额超两亿元。其中包括规划增设交流电机生产线、管状定转子自动生产线、成烧一体自动化磁材毛坯生产线和整车自动化装配生产线，以满足后续的生产需求；规划新建定转子铁芯厂房、骑乘式割草机电机车间；进行热处理车间扩容、车间数字化改造等项目，进一步扩大产能促进增量，提升自动化水平，提高生产效率。
4、推进精益管理，践行降本增效
公司扎实推进精益管理，全面落实降本增效。主要工作包括对生产现场和质量管理重点实行精益管理，以关键工序为切入点进行精益排产，运用标准化质量管理体系，提升生产自动化水平，有效提高生产效率；采用科学的库存管理方法，建立合理的安全库存，避免库存积压，控制最优库存量，通过招标流程规范化、供应商评价体系化等方式降低采购成本；优化组织结构和现有岗位体系，完善工作流程和运作模式，精简冗余，降低用工需求减少人工成本。
（四）经营模式
1、采购模式
公司设有专门的采购部门，主要以客户订单需求以及企业投资规划为导向，负责制定相应的采购计划，进行原材料、零部件和设备等的采购事宜；同时，密切关注市场行情，适时进行战略采购储备，建立安全
库存，保障生产稳定有序开展；另外，采用长短单结合、锁价、与供应商协商等方式来规避原材料价格大幅波动的风险，做好成本管控。采购部门持续通过工作流程规范化、供应商开发和管理体系化、搭建智慧供应链平台等方式，协同物资、资金、信息、人员各模块，不断优化供应链管理，助力高效运营。
2、生产模式公司主要采取“以销定产”、“定制生产”的生产经营模式。公司根据客户订单情况，兼顾销售预测，结合生产能力制定生产计划，合理调配资源，组织生产制造；同时可根据客户的特定需求，为其提供定制化智能制造解决方案。公司具备完整生产线，涵盖产品的研发、设计、制造、检测等各环节，并对各工艺流程进行全面质量控制和高效管理。公司在生产过程中推行“精益生产”，通过整体优化、合理配置，提升交付能力，保证产品质量、成本目标和用户需求。
3、销售模式公司主要采用直销和品牌服务商销售相结合的销售模式，同时通过国际业务部门、英洛华进出口和经销商实现产品的出口。随着电商平台的兴起，公司相关产品也不断拓展线上销售渠道。公司具备专业的国内外销售团队和优秀的品牌服务商，专业的技术研发人员，精准触达客户，为客户提供优质的技术支持和售后服务。
（五）行业地位公司子公司英洛华磁业和赣州东磁均是集研发、生产和销售高性能钕铁硼磁性材料为一体的高新技术企业。英洛华磁业是国内最早生产钕铁硼磁性材料的企业之一，也是目前国内领先的稀土永磁材料生产基地之一，曾荣获“浙江省数字化车间”和“浙江省省级绿色工厂”的称号，在业内具有较高的品牌知名度。赣州东磁是国内节能电梯和风电等节能环保领域核心应用材料的主力供应商之一，其晶粒细化及晶界相重构技术生产高性能低（或无）重稀土产品的产业化技术，已达到国内先进水平。
公司子公司联宜电机是国家重点高新技术企业、全国文明单位、全国知识产权示范单位，曾被评为全国第二批绿色工厂示范企业，在行业内具有较高的品牌知名度和影响力。联宜电机拥有国家级电机技术中心、国家博士后科研工作站，因其先进的技术、优质丰富的产品系列和高效的管理优势，与众多细分行业龙头客户均建立了长期、稳定、紧密的合作关系。
公司子公司英洛华康复是国家高新技术企业、金华市市级工业设计中心、金华市高新技术研究开发中心，曾荣获金华市专利示范企业、金华市电子商务重点品牌、金华市人民政府金豹奖等荣誉称号。
公司子公司英洛华装备是国家高新技术企业，是国内具有民用核安全设备制造许可证书的少数几家单位之一，是浙江省内为核电站供应核级泵、阀门铸件的公司之一，也是中石化国内氢阀门铸件合格供应商之一。英洛华装备曾荣获中国专利优秀奖、国家首批铸造行业准入认定企业等荣誉称号。
二、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。
（一）技术研发和人才优势公司高度重视技术研发投入，持续开发具有自主知识产权的新技术、新工艺、新材料和新产品，报告期内公司研发投入8,384.98万元。报告期内，公司在晶界扩散、低重和无重稀土、高铜高镓工艺等方面的技术更加成熟，应用领域更加广泛；在电机电控产品的技术升级、降本增效方面取得了新的突破。公司根据人才发展战略，搭建了人才引进、培养的一体化平台，在保持研发技术团队、关键技术人员稳定的同时，积极进行高端人才和技术专家的引进工作，致力打造全面综合的专业技术团队。报告期内，公司全资子公司英洛华磁业完成浙江省博士后工作站的授牌。目前公司已拥有两家国家级院士工作站、两家博士后工作站，为科研人才的培养提供了更坚实的基础和更广阔的平台。公司同时建立了三个技能大师工作室，将一线生产技术团队作为技术落地的实施者。公司内外融合、兼专并存的技术队伍为今后的产业发展，技术布局及研发团队建设提供了有力保障。
（二）产品和市场优势公司钕铁硼磁性材料业务历经30多年的发展，具备生产高磁性、高稳定性产品的能力，产品能广泛应用于众多高科技领域。子公司英洛华磁业是同时具备研发生产粘结和烧结钕铁硼磁性材料、磁性组件少数企业之一。公司电机系列产品包括直流、交流、无刷、步进、伺服、电动推杆等诸多电机种类，以及齿轮箱、电控产品和各类组件等，可为客户提供运动控制一体化的解决方案，在业内具有较大的品牌影响力。公司在拓展国内营销网络的同时，积极布局海外市场，海外客户遍布欧洲、美洲、亚太等地区,已形成比较成熟的国际化业务布局。公司产品得到了国内外客户的广泛认同，提升了在国际市场中的竞争力和品牌知名度。
（三）产权品牌体系优势公司下属子公司联宜电机、英洛华磁业、赣州东磁、英洛华装备、英洛华康复均为高新技术企业。公司搭建了成熟的知识产权体系，强化知识产权创造、运用、管理和保护，并积极将相关成果产业化助力企业发展。2021年上半年，公司共计申请注册商标19项，已有3项完成注册。公司新申请专利73项，其中发明专利23项、实用新型专利39项、外观设计专利11项；获得授权专利125项，其中发明专利15项、实用新型专利99项、外观设计专利11项。
（四）管理优势经过几十年的深耕与发展，公司在管理团队、客户资源、生产管理等各方面都积累了一定的优势。公司的董事会和管理层普遍具备多年相关行业从业经验或多年管理经验，能够快速把握行业发展趋势，并制
定相应经营策略，提升公司的整体经营能力。公司与众多行业头部客户建立了密切的合作关系，在与客户共成长的过程中持续优化研发、采购、生产、管理等环节，不断提升服务品质和管理水平。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,631,241,642.99 | 1,072,371,051.60 | 52.12% | 主要原因是公司本期钕铁硼产品与电机系列产品销售增加 |
| 营业成本 | 1,336,342,549.27 | 856,223,454.86 | 56.07% | 主要原因是公司本期钕铁硼产品与电机系列产品销量增加，以及原材料价格上涨等 |
| 销售费用 | 45,245,006.17 | 37,999,519.10 | 19.07% | |
| 管理费用 | 79,582,168.60 | 68,431,325.84 | 16.29% | |
| 财务费用 | 4,947,194.70 | -1,592,285.65 | 主要原因是本期汇兑损失增加 | |
| 所得税费用 | 8,148,773.41 | 8,278,057.08 | -1.56% | |
| 研发投入 | 83,849,764.21 | 63,930,704.22 | 31.16% | 主要原因是公司本期增加了新品的开发的投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,461,641.34 | 66,710,996.46 | -69.33% | 主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现金同比增加较大 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,604,203.65 | -46,017,112.36 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,699,079.61 | 194,540,818.42 | -97.58% | 主要原因是本期借款净增加额比上期减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,945,128.05 | 215,638,381.24 | -101.83% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,631,241,642.99 | 100% | 1,072,371,051.60 | 100% | 52.12% |
| 分行业 | |||||
| 钕铁硼 | 956,842,774.16 | 58.66% | 594,620,158.09 | 55.45% | 60.92% |
| 电机系列 | 555,446,948.96 | 34.05% | 410,860,685.24 | 38.31% | 35.19% |
| 工业阀门 | 49,187,510.90 | 3.01% | 34,384,694.16 | 3.21% | 43.05% |
| 其他业务 | 69,764,408.97 | 4.28% | 32,505,514.11 | 3.03% | 114.62% |
| 分产品 | |||||
| 钕铁硼 | 956,842,774.16 | 58.66% | 594,620,158.09 | 55.45% | 60.92% |
| 电机系列 | 555,446,948.96 | 34.05% | 410,860,685.24 | 38.31% | 35.19% |
| 工业阀门 | 49,187,510.90 | 3.01% | 34,384,694.16 | 3.21% | 43.05% |
| 其他业务 | 69,764,408.97 | 4.28% | 32,505,514.11 | 3.03% | 114.62% |
| 分地区 | |||||
| 出口销售 | 532,194,532.95 | 32.63% | 391,354,567.38 | 36.49% | 35.99% |
| 国内销售 | 1,099,047,110.04 | 67.37% | 681,016,484.22 | 63.51% | 61.38% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 钕铁硼 | 956,842,774.15 | 774,606,841.55 | 19.05% | 60.92% | 63.37% | -1.21% |
| 电机系列 | 555,446,948.96 | 447,506,598.28 | 19.43% | 35.19% | 39.57% | -2.53% |
| 分产品 | ||||||
| 钕铁硼 | 956,842,774.15 | 774,606,841.55 | 19.05% | 60.92% | 63.37% | -1.21% |
| 电机系列 | 555,446,948.96 | 447,506,598.28 | 19.43% | 35.19% | 39.57% | -2.53% |
| 分地区 | ||||||
| 出口销售 | 530,478,513.46 | 456,374,747.73 | 13.97% | -13.90% | -5.60% | -7.56% |
| 国内销售 | 981,811,209.65 | 765,738,692.10 | 22.01% | 152.15% | 145.95% | 1.97% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近
期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用钕铁硼销售比上年同期增加的主要原因：上年同期由于疫情影响销售下滑；本期客户需求量增加订单增多是销售增加的主要原因，另外受原材料价格上涨因素影响调整售价也是增加销售收入的原因。
电机系列销售比上年同期增加的主要原因：上年同期受疫情影响，生产和发货受到限制；本期公司大客户订单快速增长，以及新客户新项目的增加使得销售收入增加；同时产品售价随原材料价格上涨相应调整，也对销售收入的增加起到一定影响。
四、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 11,078,897.53 | 12.20% | 主要是远期结售汇收益和理财产品收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -2,518,834.91 | -2.77% | 出口业务远期结售汇浮动盈利形成 | 否 |
| 资产减值 | -1,446,277.75 | -1.59% | 存货计提跌价形成 | 否 |
| 营业外收入 | 283,274.18 | 0.31% | 否 | |
| 营业外支出 | 777.32 | 0.00% | 否 | |
| 其他收益 | 9,977,285.00 | 10.98% | 主要是确认的政府补助收益 | 否 |
| 信用减值损失 | -1,398,149.61 | -1.54% | 主要是应收款项坏账准备 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 775,522,850.74 | 18.09% | 906,352,826.05 | 22.97% | -4.88% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 944,299,257.11 | 22.03% | 819,557,962.05 | 20.77% | 1.26% | 无重大变化 |
| 存货 | 926,920,878.67 | 21.62% | 724,714,432.76 | 18.36% | 3.26% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 15,275,529.78 | 0.36% | 15,840,716.35 | 0.40% | -0.04% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 10,445,787.52 | 0.24% | 10,459,906.86 | 0.27% | -0.03% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 691,756,917.65 | 16.14% | 696,291,821.50 | 17.64% | -1.50% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 137,190,969.90 | 3.20% | 102,467,189.88 | 2.60% | 0.60% | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 9,641,628.46 | 0.22% | 0.00% | 0.22% | 无重大变化 | |
| 短期借款 | 572,742,644.00 | 13.36% | 576,651,041.10 | 14.61% | -1.25% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 63,235,068.01 | 1.48% | 23,514,610.54 | 0.60% | 0.88% | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 9,641,628.46 | 0.22% | 0.00% | 0.22% | 无重大变化 | |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
3、以公允价值计量的资产和负债√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 值变动 | ||||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 4,088,041.04 | -2,518,834.91 | 900,000.00 | 669,206.13 | ||||
| 金融资产小计 | 4,088,041.04 | -2,518,834.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 900,000.00 | 0.00 | 669,206.13 |
| 应收款项融资 | 80,574,721.33 | -27,410,100.75 | 53,164,620.58 | |||||
| 上述合计 | 84,662,762.37 | -2,518,834.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 900,000.00 | -27,410,100.75 | 53,833,826.71 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
公司将应收银行承兑汇票重分类后列示于财务报表“应收款项融资”项目，该项目期末比期初减少27,410,100.75元，为其他变动的内容。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
1、本公司子公司英洛华装备期末以账面原值42,175,737.43元的土地使用权和账面原值100,345,769.74元的厂房作抵押，从交通银行东阳支行取得5,900万元的短期借款；
2、公司除附注中列示的货币资金-其他货币资金：银行承兑汇票保证金234,236,490.00元、保函保证金692,391.49元、远期结售汇保证金7,718,610.65元，无其他因抵押、冻结等对使用有限制及存放在境外、有潜在回收风险的款项。
六、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 50,668,589.50 | 61,029,733.94 | -16.98% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江英洛华引力科 | 磁性材料销售； | 增资 | 52,000,0 | 50.98% | 自有 | 南华发展 | 不适用 | 不适用 | 已过户 | -- | -- | 否 | 2021年04 | http://www.cnin |
| 技有限公司 | 磁性材料生产 | 00.00 | 资金 | 集团有限公司 | 月17日 | fo.com.cn | ||||||||
| 合计 | -- | -- | 52,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
八、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江联宜电机有限公司 | 子公司 | 电机、齿轮箱及配件，电动代步车、电动轮椅 | 100,000,000.00 | 1,529,366,194.48 | 913,156,894.58 | 580,901,160.83 | 35,361,273.42 | 30,069,784.75 |
| 赣州市东 | 子公司 | 稀土永磁材料 | 10,000,000.00 | 1,153,950,582.86 | 359,934,512.61 | 472,370,122.79 | 13,755,216.84 | 11,891,358.41 |
| 磁稀土有限公司 | 及其应用产品 | |||||||
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 子公司 | 钕铁硼、磁性材料及原件 | 100,000,000.00 | 857,239,745.92 | 502,216,361.07 | 428,760,785.61 | 41,646,734.27 | 41,575,339.66 |
| 浙江英洛华装备制造有限公司 | 子公司 | 工业阀门、机电产品、铸件及其他金属制品的设计、制造、加工、销售 | 75,000,000.00 | 286,224,926.70 | 100,798,926.27 | 49,189,457.81 | -12,051,458.35 | -11,616,897.12 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江英洛华引力科技有限公司 | 增资取得 | 对公司整体经营业绩无重大影响。 |
| 宁波英洛华进出口有限公司 | 新设取得 | 对公司整体经营业绩无重大影响。 |
| 浙江英洛华联宜进出口有限公司 | 新设取得 | 对公司整体经营业绩无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明前述主要控股公司业绩波动情况及变化原因说明详见“第三节管理层讨论与分析”。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）宏观经济政策风险公司所处行业发展与宏观经济政策、环境及下游行业景气度密切相关。若宏观经济政策发生变化或产业经济发展方向发生重大调整，将对公司所处行业市场环境产生较大影响，导致生产经营风险。公司在日常经营中会加强对相关行业前沿性动态的分析研究，对变化情况动态跟踪监测、预警，依据政策导向和市场情况，及时调整投资策略和经营方针，确保公司运营能够适应宏观经济变化。
（二）市场竞争风险随着新冠疫情反复波动，海外市场复苏较为缓慢，国际经济格局面临重新洗牌。越来越多的企业瞄准国内市场，使得国内市场供大于求，市场竞争日趋激烈。公司发挥自身技术、生产、服务优势，积极寻求与行业头部客户合作，开发新的利润增长点，提升自有品牌产品的市场竞争力。
（三）原材料价格波动风险公司产品的原材料大多来自于外购。原材料价格波动直接影响公司的生产成本、存货管理，并在一定
程度上造成销售收入的波动。公司一直高度重视原材料的库存管理，与主要供应商保持紧密合作关系，建立稳定的稀土原材料供应渠道，并且进行一定的战略储备，以降低原材料价格波动对公司的影响。
（四）技术失密和核心技术人员流失风险公司所涉及产业的市场竞争力主要体现为产品和服务的技术领先性，更深层次是来源于长期的核心技术积累和技术人员的支持。由于在相关领域高端人才十分匮乏，如果出现核心技术人员流失或技术失密的情况，则可能会在一定程度上影响公司技术实力和创新能力，进而影响公司持续盈利能力。公司将采取多方面举措，加大对人才的引进、培养和优化配置方面的投入，为公司的持续性发展提供人才保障。
（五）汇率波动风险公司存在一定比例的出口业务，因此人民币汇率的波动将在一定程度上给公司业绩带来影响。公司将密切关注全球金融市场和国家相关汇率政策，进行分析研判，充分利用各种金融工具对汇率风险进行主动管理，降低汇率波动带来的汇兑风险。
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.49% | 2021年04月07日 | 2021年04月08日 | 详见公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-015） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用公司于2019年5月16日、6月5日分别召开第八届董事会第八次会议、2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<英洛华科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》。具体内容详见公司于2019年5月18日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的公告（公告编号：2019-028）；
2019年9月28日，公司披露了《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》(公告编号：2019-087)，截至2019年9月27日收盘，公司第一期员工持股计划累计购入公司股份18,104,181股，占公司总股本的1.60%。其中，通过大宗交易方式受让东阳市恒益投资合伙企业（有限合伙）持有的公司股份5,863,846股，占公司总股本的0.52%；以大宗交易方式受让金华相家投资合伙企业（有限合伙）持有的公司股份10,096,035股，占公司总股本的0.89%；以集中竞价交易方式购买公司股份2,144,300股，占公司总股本的0.19%。公司第一期员工持股计划完成股票购买并按照规定予以锁定，自2019年9月28日起锁定期为12个月。
2020年8月22日，公司披露了《关于第一期员工持股计划变更的公告》(公告编号：2020-056)。根据《公司第一期员工持股计划（草案）中有关持有人、权益处置的规定，公司取消已离职持有人参与资格，将其持有的员工持股计划权益转让给符合员工持股计划条件的员工。2020年9月26日，公司披露了《关于第一期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》(公告编号：2020-062)。公司第一期员工持股计划锁定期于2020年9月28日届满，特披露提示性公告，对公司第一期员工持股计划相关进展情况进行公告。
报告期内，员工持股计划通过集中竞价方式减持公司股份3,026,500股。本次减持后，员工持股计划合计持有公司股份15,077,681股，占公司总股本的1.33%。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 化学需氧量、氨氮、总铜、总锌、总镍、总铬 | 进入工业集中污水处理厂 | 化学需氧量、氨氮、总铜、总锌1个，总镍1个，总铬1个 | / | 化学需氧量小于500mg/L，氨氮小于25mg/L，总铜小于2mg/L，总锌小于5mg/L，总镍小于0.1mg/L，总铬小于0.5mg/L | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)、《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)、依据东生态办(2017)12号 | 化学需氧量(2.3896t)、氨氮(0.238t)、总铜(14.53Kg)、总锌(29Kg)、总镍(0.174Kg)、总铬(0.266Kg) | 化学需氧量(12.35t/a)、氨氮(1.24t/a)、总铜(108.9Kg/a)、总锌(217.8Kg/a)、总镍(1.3Kg/a)、总铬(2Kg/a) | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
废水：公司严格按照“清污分流、雨污分流、分质收集、分质处理”的原则建设了厂区排水管网系统，其中雨、污管网各一套，分别接入市政雨水、污水管网；工业废水收集管网一套，电镀废水分质输送至东阳四合水处理有限公司（集聚区内配套废水处理设施）处理达标后经集聚区污水管网排入东阳市横店污水处理厂深度处理。2021年1-6月，总排放废水约4.7万吨。东阳四合水处理有限公司整体运行效果良好，所有监测数据结果表明外排废水能够稳定达标排放。
废气：公司的生产废气主要为硫酸雾、硝酸酸雾，共设有四套废气处理净化设施，所有处理过的废气处理达标后经排气筒高空排放。公司上半年根据监测方案组织对废气指标进行监测，结果达标。
固废：公司设有面积为50平米的危险废物贮存仓库，采取了防渗、防雨、防扬尘措施，设置了泄露收集沟和收集池，所有危废分类收集、分类存放，制定了年度危废管理计划并备案，妥善处置固废。2021年分别委托浙江升阳再生资源科技股份有限公司、金华市莱逸园环保科技开发有限公司进行固废处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环评批复：金环建东(2016)4号
英洛华磁业已通过ISO14001环境管理体系认证，目前所有投产项目均进行了环境影响评价，且通过了金华市环保局的环保“三同时”验收。
英洛华磁业已取得排污许可证，证书编号：91330783751173412U001P，有效期5年，有效期限：自2021年1月1日至2025年12月31日止。突发环境事件应急预案
建立健全环保管理制度，按照相关环保要求编制了《浙江英洛华磁业有限公司突发环境事件综合应急预案》，已备案，备案号：330783-2020-010-M。加强日常管理，落实各项应急处置措施；定期开展专项整治活动，排除隐患；联合金华市生
态环境局、市监测中心等相关部门按要求组织应急演练，增强应急处理能力。环境自行监测方案
按照相关环保要求编制了环境自行监测方案，规范工业固废、危废管理，开展废水、废气自行监测工作，严格按照自行监测方案指标进行监测，确保三废全部达标排放和固废危废安全处置。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司坚决贯彻落实党中央、国务院关于脱贫攻坚的决策部署，积极履行社会责任，开展精准扶贫工作。子公司在当地政府部门的牵头下，成立扶贫车间，提供就业机会，切实提高帮扶对象的收入水平。2021年上半年，公司新招扶贫员工3人，现有扶贫对象共14人，积极开展专业技能培训。公司将根据当地贫困户的实际需求，通过消费扶贫、就业脱贫等形式支持贫困地区产业发展，帮助更多贫困户脱贫。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况√适用□不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√适用□不适用公司向南华发展集团有限公司100%控股的浙江英洛华引力科技有限公司以货币方式进行增资，增资金额5,200万元。增资后，浙江英洛华引力科技有限公司注册资本由5,000万元增加至10,200万元，公司持有其50.98%股权，南华发展集团有限公司持有其49.02%股权。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于公司2021年度日常关联交易预计的公告》 | 2021年03月13日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 《公司关于向浙江英洛华引力科技有限公司增资暨关联交易的公告》 | 2021年04月17日 | http://www.cninfo.com.cn |
| 《公司关于向浙江英洛华引力科技有限公司增资事项的进展公告》 | 2021年04月30日 | http://www.cninfo.com.cn |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 2021年03月13日 | 80,000 | 2021年05月31日 | 12,000 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满日起三年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 160,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 12,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 160,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 62,010 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 160,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 12,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 160,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 62,010 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 25.55% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 52,000 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 52,000 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
3、委托理财
√适用□不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财 |
| 已计提减值金额 | |||||
| 银行理财产品 | 自有资金 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√适用□不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有） | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 兴业银行股份有限公司金华东阳支行 | 银行 | 封闭式净值型理财产品 | 5,000 | 自有资金 | 2021年02月02日 | 2022年01月27日 | 产品发行人运营资金 | 浮动收益 | 4.30% | 0 | 0 | 未到期 | 0 | 是 | 是 | 《公司关于全资子公司使用闲置自有资金购买理财产品的公告》（公告编号：2021-003）http://www.cninfo.com.cn |
| 合计 | 5,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | -- | 0 | -- | -- | -- | ||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,276,257 | 0.20% | 2,276,257 | 0.20% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 2,276,257 | 0.20% | 2,276,257 | 0.20% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 2,276,257 | 0.20% | 2,276,257 | 0.20% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,131,407,846 | 99.80% | 1,131,407,846 | 99.80% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,131,407,846 | 99.80% | 1,131,407,846 | 99.80% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,133,684,103 | 100.00% | 1,133,684,103 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 84,228 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 境内非国有法人 | 39.38% | 446,427,575 | 446,427,575 | 质押 | 181,000,000 | |||
| 横店集团东磁有限公司 | 境内非国有法人 | 8.65% | 98,077,839 | 98,077,839 | |||||
| 英洛华科技股份有限公司－第一期员工持股计划 | 其他 | 1.33% | 15,077,681 | 15,077,681 | |||||
| 浙江横店进出口有限公司 | 境内非国有法人 | 1.07% | 12,175,648 | 12,175,648 | |||||
| 中国银河证券股份有限公司－华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.44% | 4,965,600 | 4,965,600 | |||||
| 钜洲资产管理（上海）有限公司 | 境内非国有法人 | 0.32% | 3,660,600 | 3,660,600 | 冻结 | 3,660,600 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.31% | 3,527,814 | 3,527,814 | |||||
| 金华相家投资合 | 境内非国有法人 | 0.28% | 3,133,037 | 3,133,037 | |||||
| 伙企业（有限合伙） | |||||||||
| 许晓华 | 境内自然人 | 0.27% | 3,032,760 | 2,274,570 | 758,190 | ||||
| 何时金 | 境内自然人 | 0.26% | 2,978,460 | 2,978,460 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，横店集团控股有限公司与横店集团东磁有限公司、浙江横店进出口有限公司、金华相家投资合伙企业（有限合伙）、何时金属于一致行动人。除此之外，未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 上述股东中，横店集团控股有限公司、金华相家投资合伙企业（有限合伙）、钜洲资产管理（上海）有限公司均授权委托股东代表出席公司2020年年度股东大会并代为行使表决权。 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 横店集团控股有限公司 | 446,427,575 | 人民币普通股 | 446,427,575 | ||||||
| 横店集团东磁有限公司 | 98,077,839 | 人民币普通股 | 98,077,839 | ||||||
| 英洛华科技股份有限公司－第一期员工持股计划 | 15,077,681 | 人民币普通股 | 15,077,681 | ||||||
| 浙江横店进出口有限公司 | 12,175,648 | 人民币普通股 | 12,175,648 | ||||||
| 中国银河证券股份有限公司－华泰柏瑞中证稀土产业交易型开放式指数证券投资基金 | 4,965,600 | 人民币普通股 | 4,965,600 | ||||||
| 钜洲资产管理（上海）有限公司 | 3,660,600 | 人民币普通股 | 3,660,600 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 3,527,814 | 人民币普通股 | 3,527,814 | ||||||
| 金华相家投资合伙企业（有限合伙） | 3,133,037 | 人民币普通股 | 3,133,037 | ||||||
| 何时金 | 2,978,460 | 人民币普通股 | 2,978,460 | ||||||
| 金德月 | 2,782,500 | 人民币普通股 | 2,782,500 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，横店集团控股有限公司与横店集团东磁有限公司、浙江横店进出口有限公司、金华相家投资合伙企业（有限合伙）、何时金属于一致行动人。除此之外，未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 上述股东中，金德月通过投资者信用证券账户持有本公司股份2,500股，通过普通证券账户持有本公司股份2,780,000股。 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：英洛华科技股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 775,522,850.74 | 906,352,826.05 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 669,206.13 | 4,088,041.04 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 18,220,803.93 | 17,621,978.66 |
| 应收账款 | 944,299,257.11 | 819,557,962.05 |
| 应收款项融资 | 53,164,620.58 | 80,574,721.33 |
| 预付款项 | 36,585,477.89 | 24,809,490.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 23,513,749.27 | 18,725,545.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 926,920,878.67 | 724,714,432.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 479,606,963.64 | 360,547,142.54 |
| 流动资产合计 | 3,258,503,807.96 | 2,956,992,139.70 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,445,787.52 | 10,459,906.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 15,275,529.78 | 15,840,716.35 |
| 固定资产 | 691,756,917.65 | 696,291,821.50 |
| 在建工程 | 137,190,969.90 | 102,467,189.88 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,641,628.46 | |
| 无形资产 | 134,443,583.65 | 135,651,196.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,203,560.18 | 1,305,332.23 |
| 递延所得税资产 | 23,936,894.77 | 23,922,768.38 |
| 其他非流动资产 | 4,363,829.76 | 3,242,306.17 |
| 非流动资产合计 | 1,028,258,701.67 | 989,181,238.17 |
| 资产总计 | 4,286,762,509.63 | 3,946,173,377.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 572,742,644.00 | 576,651,041.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 249,682,500.00 | 279,837,800.00 |
| 应付账款 | 626,591,293.83 | 410,440,331.91 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 63,235,068.01 | 23,514,610.54 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 56,276,172.65 | 62,265,049.11 |
| 应交税费 | 24,150,361.59 | 29,516,597.22 |
| 其他应付款 | 101,852,979.78 | 83,144,965.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 15,323,467.94 | 11,206,183.72 |
| 流动负债合计 | 1,709,854,487.80 | 1,476,576,578.86 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,641,628.46 | |
| 长期应付款 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 33,394,897.87 | 37,381,345.04 |
| 递延所得税负债 | 5,359,663.17 | 6,393,558.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 67,446,189.50 | 62,824,903.08 |
| 负债合计 | 1,777,300,677.30 | 1,539,401,481.94 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,133,684,103.00 | 1,133,684,103.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 992,480,997.63 | 992,480,997.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 47,940,325.35 | 47,940,325.35 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 253,348,115.59 | 165,996,350.44 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,427,453,541.57 | 2,340,101,776.42 |
| 少数股东权益 | 82,008,290.76 | 66,670,119.51 |
| 所有者权益合计 | 2,509,461,832.33 | 2,406,771,895.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,286,762,509.63 | 3,946,173,377.87 |
法定代表人：厉宝平主管会计工作负责人：刘江元会计机构负责人：张建红
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 141,760,372.39 | 78,510,608.37 |
| 交易性金融资产 | 900,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 410,882.92 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | |
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 266,049,021.63 | 262,141,280.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 104,146,021.26 | 102,191,612.50 |
| 流动资产合计 | 511,955,415.28 | 444,354,383.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,347,564,596.84 | 1,319,764,596.84 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,090,298.49 | 2,638,610.54 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 259,898.36 | 259,898.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,349,914,793.69 | 1,322,663,105.74 |
| 资产总计 | 1,861,870,208.97 | 1,767,017,489.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 5,417,470.31 | 5,417,470.31 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,418,119.76 | 1,952,802.39 |
| 应交税费 | 6,814.25 | 92,178.95 |
| 其他应付款 | 85,168,102.92 | 50,464,493.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 92,010,507.24 | 57,926,945.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 92,010,507.24 | 57,926,945.56 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,133,684,103.00 | 1,133,684,103.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,336,691,094.23 | 1,336,691,094.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,142,243.84 | 24,142,243.84 |
| 未分配利润 | -724,657,739.34 | -785,426,896.99 |
| 所有者权益合计 | 1,769,859,701.73 | 1,709,090,544.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,861,870,208.97 | 1,767,017,489.64 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,631,241,642.99 | 1,072,371,051.60 |
| 其中：营业收入 | 1,631,241,642.99 | 1,072,371,051.60 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,556,608,041.12 | 1,032,004,130.40 |
| 其中：营业成本 | 1,336,342,549.27 | 856,223,454.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,641,358.17 | 7,011,412.03 |
| 销售费用 | 45,245,006.17 | 37,999,519.10 |
| 管理费用 | 79,582,168.60 | 68,431,325.84 |
| 研发费用 | 83,849,764.21 | 63,930,704.22 |
| 财务费用 | 4,947,194.70 | -1,592,285.65 |
| 其中：利息费用 | 5,995,755.01 | 9,377,761.29 |
| 利息收入 | -12,978,714.75 | -6,674,929.83 |
| 加：其他收益 | 9,977,285.00 | 36,788,465.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,078,897.53 | 7,354,707.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 14,119.34 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,518,834.91 | -1,907,728.81 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,398,149.61 | 537,660.39 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,446,277.75 | -512,796.06 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 229,690.82 | -2,251,198.20 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 90,556,212.95 | 80,376,031.32 |
| 加：营业外收入 | 283,274.18 | 320,268.99 |
| 减：营业外支出 | 777.32 | 2,948,474.86 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 90,838,709.81 | 77,747,825.45 |
| 减：所得税费用 | 8,148,773.41 | 8,278,057.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,689,936.40 | 69,469,768.37 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,689,936.40 | 69,469,768.37 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 87,351,765.15 | 70,653,808.53 |
| 2.少数股东损益 | -4,661,828.75 | -1,184,040.16 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 82,689,936.40 | 69,469,768.37 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 87,351,765.15 | 70,653,808.53 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,661,828.75 | -1,184,040.16 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.077 | 0.062 |
| （二）稀释每股收益 | 0.077 | 0.062 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：厉宝平主管会计工作负责人：刘江元会计机构负责人：张建红
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 1,944,435.42 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 1,519.70 | 80,437.80 |
| 销售费用 | 0.00 | 0.00 |
| 管理费用 | 3,551,222.31 | 1,770,173.38 |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用 | -1,857,510.60 | -1,424,493.04 |
| 其中：利息费用 | 0.00 | |
| 利息收入 | -1,859,124.20 | -596,445.78 |
| 加：其他收益 | 5,319.94 | 0.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 62,282,976.44 | 66,297,846.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 176,092.68 | 487,316.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,769,157.65 | 68,303,480.52 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 2,920,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 60,769,157.65 | 65,383,480.52 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,769,157.65 | 65,383,480.52 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,769,157.65 | 65,383,480.52 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 60,769,157.65 | 65,383,480.52 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,771,438,224.49 | 1,216,711,217.98 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 40,973,625.65 | 60,893,696.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,850,530.83 | 55,303,739.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,861,262,380.97 | 1,332,908,654.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,498,149,083.75 | 996,266,897.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 214,839,243.19 | 156,760,191.48 |
| 支付的各项税费 | 52,518,108.35 | 51,365,185.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 75,294,304.34 | 61,805,383.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,840,800,739.63 | 1,266,197,657.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,461,641.34 | 66,710,996.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 459,500.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,096,111.16 | 14,597,770.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,228,774.69 | 414,851.16 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,280,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 21,064,385.85 | 15,012,621.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 50,668,589.50 | 61,029,733.94 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 50,668,589.50 | 61,029,733.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -29,604,203.65 | -46,017,112.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 0.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 20,000,000.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 543,605,800.00 | 236,900,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 234,821,362.40 | 303,478,136.30 |
| 筹资活动现金流入小计 | 798,427,162.40 | 540,378,136.30 |
| 偿还债务支付的现金 | 547,350,000.00 | 51,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,141,567.65 | 16,820,451.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 234,236,515.14 | 278,016,866.85 |
| 筹资活动现金流出小计 | 793,728,082.79 | 345,837,317.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,699,079.61 | 194,540,818.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 498,354.65 | 403,678.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,945,128.05 | 215,638,381.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 986,820,486.65 | 741,510,514.64 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 982,875,358.60 | 957,148,895.88 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 收到的税费返还 | 5,319.94 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,751,149.80 | 3,859,870.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,756,469.74 | 3,859,870.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,082,049.84 | 1,715,909.31 |
| 支付的各项税费 | 169,917.35 | 200,953.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,313,170.28 | 13,792,331.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,565,137.47 | 15,709,194.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,191,332.27 | -11,849,323.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 60,374,934.77 | 88,542,342.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 15,503,381.94 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 75,878,316.71 | 88,542,342.63 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,884.96 | 2,263,655.00 |
| 投资支付的现金 | 22,800,000.00 | 0.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 37,757,750.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 32,819,884.96 | 40,021,405.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 43,058,431.75 | 48,520,937.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,219.18 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 200,219.18 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -39,799,780.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 63,249,764.02 | -3,128,166.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 78,510,608.37 | 103,899,272.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 141,760,372.39 | 100,771,105.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,133,684,103.00 | 992,480,997.63 | 47,940,325.35 | 165,996,350.44 | 2,340,101,776.42 | 66,670,119.51 | 2,406,771,895.93 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,133,684,103.00 | 992,480,997.63 | 47,940,325.35 | 165,996,350.44 | 2,340,101,776.42 | 66,670,119.51 | 2,406,771,895.93 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 87,351,765.15 | 87,351,765.15 | 15,338,171.25 | 102,689,936.40 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 87,351,765.15 | 87,351,765.15 | -4,661,828.75 | 82,689,936.40 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,133,684,103.00 | 992,480,997.63 | 47,940,325.35 | 253,348,115.59 | 2,427,453,541.57 | 82,008,290.76 | 2,509,461,832.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,133,684,103.00 | 1,053,158,636.24 | 47,940,325.35 | 63,878,147.80 | 2,298,661,212.39 | 105,635,859.60 | 2,404,297,071.99 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,133,684,103.00 | 1,053,158,636.24 | 47,940,325.35 | 63,878,147.80 | 2,298,661,212.39 | 105,635,859.60 | 2,404,297,071.99 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -70,582,222.27 | 70,653,808.53 | 71,586.26 | -8,256,821.00 | -8,185,234.74 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,653,808.53 | 70,653,808.53 | -1,184,040.16 | 69,469,768.37 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -70,582,222.27 | -70,582,222.27 | -4,933,277.73 | -75,515,500.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -70,582,222.27 | -70,582,222.27 | -4,933,277.73 | -75,515,500.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -2,139,503.11 | -2,139,503.11 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,139,503.11 | -2,139,503.11 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,133,684,103.00 | 982,576,413.97 | 47,940,325.35 | 134,531,956.33 | 2,298,732,798.65 | 97,379,038.60 | 2,396,111,837.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 收益 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -785,426,896.99 | 1,709,090,544.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -785,426,896.99 | 1,709,090,544.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,769,157.65 | 60,769,157.65 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,769,157.65 | 60,769,157.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -724,657,739.34 | 1,769,859,701.73 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -850,311,630.17 | 1,644,205,810.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -850,311,630.17 | 1,644,205,810.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 65,383,480.52 | 65,383,480.52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 65,383,480.52 | 65,383,480.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,133,684,103.00 | 1,336,691,094.23 | 24,142,243.84 | -784,928,149.65 | 1,709,589,291.42 |
三、公司基本情况
公司统一社会信用代码为91140000276205461E；公司住所位于浙江省金华市东阳市横店镇工业大道
号
号楼；法定代表人为厉宝平。
横店集团控股有限公司为公司的母公司，东阳市横店社团经济企业联合会直接及间接持有横店集团控股有限公司70%的股权，因此，东阳市横店社团经济企业联合会为本公司的实际控制人。公司的经营范围为：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；稀土功能材料销售；新材料技术研发；磁性材料生产；磁性材料销售；电机制造；电机及其控制系统研发；机械电气设备制造；机械电气设备销售；电力电子元器件制造；电力电子元器件销售；齿轮及齿轮减、变速箱制造；齿轮及齿轮减、变速箱销售；非公路休闲车及零配件制造；非公路休闲车及零配；阀门和旋塞销售；阀门和旋塞研发；残疾人座车制造；残疾人座车销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
公司属于非金属矿物制品行业，主要产品为稀土永磁材料与制品、电机、齿轮箱、电动代步车、电动轮椅和工业阀门。本财务报表由本公司董事会于2021年
月
日批准报出。报告期内，公司通过增资取得浙江英洛华引力科技有限公司
50.98%股权，新设全资子公司宁波英洛华进出口有限公司和浙江英洛华联宜进出口有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司会计核算以权责发生制为基础。除交易性金融资产、应收款项融资以外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计，包括金融工具减值、发出存货计量、固定资产折旧、无形资产摊销、收入的确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。
2、会计期间公司的会计期间采用公历制，即自公历
月
日至
月
日为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
对于本公司非同一控制下企业合并取得的子公司，则不调整合并资产负债表期初数，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）处置子公司
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入本公司合并利润表；
该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
ⅰ．不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
ⅱ．属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（6）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，相关会计政策见本附注之长期股权投资会计政策解释。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据等，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，本公司将自资产负债表日起一年内（含一年）到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内（含一年）的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等，本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具：
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）金融资产减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本公司对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A应收款项：
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1--银行承兑汇票 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2--商业承兑汇票 | 商业承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
b、应收账款确定组合的依据如下：
| 应收账款组合1-关联方组合 | 合并范围内关联方组合 |
| 应收账款组合2-账龄组合 | 应收外部客户款项 |
对于划分为关联方组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
c、其他应收款确定组合的依据如下：
| 其他应收款组合1 | 应收股利 |
| 其他应收款组合2 | 应收利息 |
| 其他应收款组合3 | 合并范围内关联方组合 |
| 其他应收款组合4 | 应收出口退税 |
| 其他应收款组合5 | 应收保证金、押金 |
| 其他应收款组合6 | 应收个人往来款项 |
| 其他应收款组合7 | 应收单位往来款项 |
| 其他应收款组合8 | 其他 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
d、应收款项融资确定组合的依据如下：
| 应收款项融资组合1--银行承兑汇票 | 银行承兑汇票 |
| 应收款项融资组合2--商业承兑汇票 | 商业承兑汇票 |
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
①具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
③已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
④预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑤核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额，这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具的确认与计量”。
12、应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具的确认与计量”。
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资：
（1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付；
（2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融工具的确认与计量”。
15、存货
（1）存货分类存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存方法公司存货的盘存方法采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产。
（1）初始投资成本确定
①对于本公司合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；如为非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②除合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。对被投资企业宣告分派的利润或现金股利，本公司计算应分得的部分，确认为投资收益。
②权益法核算
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：本公司原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，本公司应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：本公司原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
④成本法转权益法或公允价值计量：本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，本公司改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，应当按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
③与被投资单位之间发生重要交易。
④向被投资单位派出管理人员。
⑤向被投资单位提供关键技术资料。存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
（6）长期股权投资处置本公司处置长期股权投资时，投资账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 3% | 2.43-3.88 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 10-14 | 3% | 9.70-6.93 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10-18 | 3% | 9.70-5.39 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 19.40-9.70 |
| 电子仪器仪表及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 3% | 19.40-9.70 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
25、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产详见附注五42、租赁。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，本公司对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增
加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；（2）设定受益义务的利息费用；（3）重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益；第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
详见附注五.42、租赁。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，本公司以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。本公司在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
销售商品
本公司的商品销售分为内销业务和出口业务两种，通常仅包括转让商品的履约业务，内销业务将货物发给客户由客户收到后确认收入，出口业务以货物报关出口后确认收入。
40、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（4）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（5）政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（4）对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为出租人：公司将经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
公司作为承租人：在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产是指公司在租赁期内使用租赁资产的权利。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供公司使用的起始日期。租赁期是指公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。使用权资产按照成本进行初始计量。在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额，承租人发生的初始直接费用，承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司根据租赁年限采用直线法计提折旧。公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，采用同期银行借款利率作为折现率。
（2）融资租赁的会计处理方法公司作为出租人：公司将融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
公司作为承租人：在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产是指公司在租赁期内使用租赁资产的权利。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供公司使用的起始日期。租赁期是指公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。使用权资产按照成本进行初始计量。在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额，承租人发生的初始直接费用，承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司根据租赁年限采用直线法计提折旧。公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，采用同期银行借款利率作为折现率。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月13日修订的《企业会计准则第21号—租赁》（以下简称“新租赁准则”），并要求自2021年1月1日起施行 |
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表各项目的影响汇总如下：
单位：元
| 项目 | 合并资产负债表 | |||
| 2020年12月31日 | 新收入准则调整影响 | 2021年1月1日 | ||
| 重分类 | 重新计量 | |||
| 使用权资产 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 | ||
| 租赁负债 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 | ||
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 906,352,826.05 | 906,352,826.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 4,088,041.04 | 4,088,041.04 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 17,621,978.66 | 17,621,978.66 | |
| 应收账款 | 819,557,962.05 | 819,557,962.05 | |
| 应收款项融资 | 80,574,721.33 | 80,574,721.33 | |
| 预付款项 | 24,809,490.16 | 24,809,490.16 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 18,725,545.11 | 18,725,545.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 724,714,432.76 | 724,714,432.76 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 360,547,142.54 | 360,547,142.54 | |
| 流动资产合计 | 2,956,992,139.70 | 2,956,992,139.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 10,459,906.86 | 10,459,906.86 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 15,840,716.35 | 15,840,716.35 | |
| 固定资产 | 696,291,821.50 | 696,291,821.50 | |
| 在建工程 | 102,467,189.88 | 102,467,189.88 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 | |
| 无形资产 | 135,651,196.80 | 135,651,196.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,305,332.23 | 1,305,332.23 | |
| 递延所得税资产 | 23,922,768.38 | 23,922,768.38 | |
| 其他非流动资产 | 3,242,306.17 | 3,242,306.17 | |
| 非流动资产合计 | 989,181,238.17 | 994,269,584.55 | 5,088,346.38 |
| 资产总计 | 3,946,173,377.87 | 3,951,261,724.25 | 5,088,346.38 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 576,651,041.10 | 576,651,041.10 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 279,837,800.00 | 279,837,800.00 | |
| 应付账款 | 410,440,331.91 | 410,440,331.91 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 23,514,610.54 | 23,514,610.54 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 62,265,049.11 | 62,265,049.11 | |
| 应交税费 | 29,516,597.22 | 29,516,597.22 |
| 其他应付款 | 83,144,965.26 | 83,144,965.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 11,206,183.72 | 11,206,183.72 | |
| 流动负债合计 | 1,476,576,578.86 | 62,824,903.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 | |
| 长期应付款 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 37,381,345.04 | 37,381,345.04 | |
| 递延所得税负债 | 6,393,558.04 | 6,393,558.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 62,824,903.08 | 67,913,249.46 | 5,088,346.38 |
| 负债合计 | 1,539,401,481.94 | 1,544,489,828.32 | 5,088,346.38 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,133,684,103.00 | 1,133,684,103.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 992,480,997.63 | 992,480,997.63 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 47,940,325.35 | 47,940,325.35 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 165,996,350.44 | 165,996,350.44 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,340,101,776.42 | 2,340,101,776.42 | |
| 少数股东权益 | 66,670,119.51 | 66,670,119.51 | |
| 所有者权益合计 | 2,406,771,895.93 | 2,406,771,895.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,946,173,377.87 | 3,951,261,724.25 | 5,088,346.38 |
调整情况说明
公司首次执行新租赁准则对合并资产负债表影响有：使用权资产增加5,088,346.38元，租赁负债增加5,088,346.38元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,510,608.37 | 78,510,608.37 | |
| 交易性金融资产 | 900,000.00 | 900,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 410,882.92 | 410,882.92 | |
| 应收款项融资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 262,141,280.11 | 262,141,280.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 102,191,612.50 | 102,191,612.50 | |
| 流动资产合计 | 444,354,383.90 | 444,354,383.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,319,764,596.84 | 1,319,764,596.84 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,638,610.54 | 2,638,610.54 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 259,898.36 | 259,898.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,322,663,105.74 | 1,322,663,105.74 |
| 资产总计 | 1,767,017,489.64 | 1,767,017,489.64 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 5,417,470.31 | 5,417,470.31 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,952,802.39 | 1,952,802.39 |
| 应交税费 | 92,178.95 | 92,178.95 |
| 其他应付款 | 50,464,493.91 | 50,464,493.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 57,926,945.56 | 57,926,945.56 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 57,926,945.56 | 57,926,945.56 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,133,684,103.00 | 1,133,684,103.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,336,691,094.23 | 1,336,691,094.23 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 24,142,243.84 | 24,142,243.84 |
| 未分配利润 | -785,426,896.99 | -785,426,896.99 |
| 所有者权益合计 | 1,709,090,544.08 | 1,709,090,544.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,767,017,489.64 | 1,767,017,489.64 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售商品或提供劳务的增值额 | 13%，6% |
| 城市维护建设税 | 按当期应交流转税 | 7%，5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 英洛华磁业 | 15% |
| 联宜电机 | 15% |
| 赣州东磁 | 15% |
| 赣州通诚 | 15% |
| 英洛华装备 | 15% |
| 英洛华康复 | 15% |
| 新能源科技 | 15% |
2、税收优惠
本公司按应纳税所得额的25%缴纳企业所得税；本公司之子公司英洛华磁业于2018年11月经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审认定高新技术企业，证书编号：CR201833000698，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的企业所得税税率；本公司之子公司联宜电机于2020年12月1日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局复审认定为高新技术企业，证书编号：CR202033007758，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的所得税税率；本公司之子公司英洛华装备于2020年12月经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局复审认定高新技术企业，证书编号：CR202033002563，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的企业所得税税率；本公司控股子公司英洛华康复于2019年12月4日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定高新技术企业，证书编号：CR201933005994，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的企业所得税税率；本公司控股子公司英洛华新能源于2018年11月30日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局认定高新技术企业，证书编号：CR201833001325，有效期三年，按照《企业所得税法》等相关规定，其执行15%的企业所得税税率。公司之子公司通诚磁材、赣州东磁因享受西部大开发的税收优惠政策，按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税；
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 209,910.33 | 197,622.64 |
| 银行存款 | 532,441,314.46 | 662,689,381.73 |
| 其他货币资金 | 242,871,625.95 | 243,465,821.68 |
| 合计 | 775,522,850.74 | 906,352,826.05 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 242,647,492.14 | 243,232,339.40 |
其他说明
上表所列受限制的款项为：银行承兑汇票保证金、保函保证金、远期结售汇保证金，公司无其他因抵押、冻结等对使用有限制及存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 669,206.13 | 4,088,041.04 |
| 其中： | ||
| 远期结售汇合约浮动盈利 | 669,206.13 | 3,188,041.04 |
| 权益工具投资 | 900,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 669,206.13 | 4,088,041.04 |
其他说明：
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 18,220,803.93 | 17,621,978.66 |
| 合计 | 18,220,803.93 | 17,621,978.66 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 18,404,852.46 | 100.00% | 184,048.53 | 1.00% | 18,220,803.93 | 17,799,978.44 | 100.00% | 177,999.78 | 1.00% | 17,621,978.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 18,404,852.46 | 100.00% | 184,048.53 | 1.00% | 18,220,803.93 | 17,799,978.44 | 100.00% | 177,999.78 | 1.00% | 17,621,978.66 |
| 合计 | 18,404,852.46 | 100.00% | 184,048.53 | 1.00% | 18,220,803.93 | 17,799,978.44 | 100.00% | 177,999.78 | 1.00% | 17,621,978.66 |
按组合计提坏账准备：184,048.53元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 18,404,852.46 | 184,048.53 | 1.00% |
| 合计 | 18,404,852.46 | 184,048.53 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 177,999.78 | 6,048.75 | 184,048.53 | |||
| 合计 | 177,999.78 | 6,048.75 | 184,048.53 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 3,529,731.49 | |
| 合计 | 3,529,731.49 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 7,179,772.00 | 0.74% | 7,179,772.00 | 100.00% | 0.00 | 7,709,238.53 | 0.91% | 7,709,238.53 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 961,940,173.75 | 97.26% | 17,640,916.64 | 1.83% | 944,299,257.11 | 836,043,892.76 | 99.09% | 16,485,930.71 | 1.97% | 819,557,962.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 961,940,173.75 | 97.26% | 17,640,916.64 | 1.83% | 944,299,257.11 | 836,043,892.76 | 99.09% | 16,485,930.71 | 1.97% | 819,557,962.05 |
| 合计 | 969,119,945.75 | 98.00% | 24,820,688.64 | 0.03% | 944,299,257.11 | 843,753,131.29 | 100.00% | 24,195,169.24 | 2.87% | 819,557,962.05 |
按单项计提坏账准备：
7,179,772.00元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 东阳市和远贸易有限公司 | 4,376,077.44 | 4,376,077.44 | 100.00% | 债务人失联，无法追偿 |
| 东阳市顺驰贸易有限公司 | 1,147,378.14 | 1,147,378.14 | 100.00% | 债务人失联，无法追偿 |
| 其他小额汇总 | 2,196,316.42 | 2,196,316.42 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 7,719,772.00 | 7,719,772.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：17,640,916.64元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 932,062,500.31 | 9,320,625.04 | 1.00% |
| 1-2年 | 1,752,795.46 | 87,639.77 | 5.00% |
| 2-3年 | 19,596,689.53 | 1,959,668.96 | 10.00% |
| 3-4年 | 3,081,773.95 | 924,532.19 | 30.00% |
| 4-5年 | 195,927.68 | 97,963.86 | 50.00% |
| 5年以上 | 5,250,486.82 | 5,250,486.82 | 100.00% |
| 合计 | 961,940,173.75 | 17,640,916.64 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 932,062,500.31 |
| 1至2年 | 1,752,795.46 |
| 2至3年 | 19,596,689.53 |
| 3年以上 | 15,707,960.45 |
| 3至4年 | 3,081,773.95 |
| 4至5年 | 6,112,044.94 |
| 5年以上 | 6,514,141.56 |
| 合计 | 969,119,945.75 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备 | 7,709,238.53 | 153,495.55 | 682,962.08 | 7,179,772.00 | ||
| 按账龄组合计提坏账准备的应收账款计提的坏账准备 | 16,485,930.71 | 1,603,393.92 | 448,407.99 | 17,640,916.64 | ||
| 合计 | 24,195,169.24 | 1,756,889.47 | 448,407.99 | 682,962.08 | 0.00 | 24,820,688.64 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无法收回应收账款 | 682,962.08 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关 |
| 性质 | 联交易产生 | ||||
| 杭州中科赛思伺服电机有限公司 | 货款 | 399,435.11 | 破产清算，无法收回 | 否 | |
| 江苏金坛绿能新能源科技有限公司 | 货款 | 139,746.97 | 法院结案，无法收回 | 否 | |
| 无锡市崇安区鑫光机械厂 | 货款 | 143,780.00 | 诉讼后无可执行财产 | 否 | |
| 合计 | -- | 682,962.08 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 151,646,682.10 | 15.65% | 1,516,466.82 |
| 单位二 | 68,191,581.95 | 7.04% | 681,915.82 |
| 单位三 | 21,696,779.52 | 2.24% | 216,967.80 |
| 单位四 | 19,755,076.98 | 2.04% | 197,550.77 |
| 单位五 | 17,168,945.26 | 1.77% | 171,689.45 |
| 合计 | 278,459,065.81 | 28.74% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额公司无转移应收账款且继续涉入形成的应收账款。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 53,164,620.58 | 80,574,721.33 |
| 合计 | 53,164,620.58 | 80,574,721.33 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 33,705,586.47 | 92.13% | 23,222,796.14 | 93.61% |
| 1至2年 | 2,576,671.47 | 7.04% | 1,124,410.93 | 4.53% |
| 2至3年 | 69,637.79 | 0.19% | 421,617.12 | 1.70% |
| 3年以上 | 233,582.16 | 0.64% | 40,665.97 | 0.16% |
| 合计 | 36,585,477.89 | -- | 24,809,490.16 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 单位一 | 第三方 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 货物未到 |
| 单位二 | 第三方 | 3,710,000.00 | 1年以内 | 货物未到 |
| 单位三 | 第三方 | 1,200,000.00 | 1年以内 | 货物未到 |
| 单位四 | 第三方 | 754,400.00 | 1年以内 | 货物未到 |
| 单位五 | 第三方 | 577,723.72 | 1年以内 | 货物未到 |
| 合计 | 10,242,123.72 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 23,513,749.27 | 18,725,545.11 |
| 合计 | 23,513,749.27 | 18,725,545.11 |
（1）应收利息1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 2,984,949.18 | 5,357,227.85 |
| 保证金及押金 | 656,320.02 | 472,900.00 |
| 个人往来款项 | 4,729,029.79 | 3,295,362.49 |
| 单位往来款项 | 23,508,805.53 | 17,881,790.64 |
| 合计 | 31,879,104.52 | 27,007,280.98 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,631,949.14 | 2,649,786.73 | 8,281,735.87 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 228,141.49 | 24,870.28 | 253,011.77 | |
| 本期转回 | 169,392.39 | 169,392.39 | ||
| 2021年6月30日余额 | 5,690,698.24 | 2,674,657.01 | 8,365,355.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,118,165.69 |
| 1至2年 | 1,416,905.02 |
| 2至3年 | 7,218,686.00 |
| 3年以上 | 5,125,347.81 |
| 3至4年 | 10,000.00 |
| 4至5年 | 3,315,300.00 |
| 5年以上 | 1,800,047.81 |
| 合计 | 31,879,104.52 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 8,281,735.87 | 253,011.77 | 169,392.39 | 8,365,355.25 | ||
| 合计 | 8,281,735.87 | 253,011.77 | 169,392.39 | 8,365,355.25 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 294,215,913.66 | 9,353,974.03 | 284,861,939.63 | 247,566,184.86 | 9,353,974.03 | 238,212,210.83 |
| 在产品 | 339,336,361.73 | 14,624,660.59 | 324,711,701.14 | 305,722,962.54 | 15,392,931.88 | 290,330,030.66 |
| 库存商品 | 327,475,981.96 | 16,704,890.61 | 310,771,091.35 | 170,059,918.39 | 14,673,148.33 | 155,386,770.06 |
| 发出商品 | 6,459,507.52 | 6,459,507.52 | 39,253,534.18 | 39,253,534.18 | ||
| 委托加工物资 | 116,639.03 | 116,639.03 | 1,531,887.03 | 1,531,887.03 | ||
| 合计 | 967,604,403.90 | 40,683,525.23 | 926,920,878.67 | 764,134,487.00 | 39,420,054.24 | 724,714,432.76 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,353,974.03 | 9,353,974.03 | ||||
| 在产品 | 15,392,931.88 | 433,000.00 | 1,201,271.29 | 14,624,660.59 | ||
| 库存商品 | 14,673,148.33 | 2,129,548.92 | 97,806.64 | 16,704,890.61 | ||
| 合计 | 39,420,054.24 | 2,562,548.92 | 1,299,077.93 | 40,683,525.23 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明报告期期末公司存货余额中无利息资本化金额。??
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额存单/定期存款/委托理财-本金 | 450,000,000.00 | 323,700,000.00 |
| 大额存单/定期存款应收利息 | 16,691,516.43 | 7,615,530.90 |
| 待抵扣进项税 | 11,865,564.08 | 27,666,074.99 |
| 预缴税金 | 999,597.34 | 1,164,207.02 |
| 待摊费用 | 50,285.79 | 401,329.63 |
| 合计 | 479,606,963.64 | 360,547,142.54 |
14、债权投资
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
15、其他债权投资
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 赣州通诚稀土新材料有限公司 | 5,135,600.00 | 5,135,600.00 | |||||||||
| 东阳四合水处理有限公司 | 10,459,906.86 | 14,119.34 | 10,445,787.52 | ||||||||
| 小计 | 15,595,506.86 | 5,135,600.00 | 14,119.34 | 10,445,787.52 | |||||||
| 合计 | 15,595,506.86 | 5,135,600.00 | 14,119.34 | 10,445,787.52 | |||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 28,090,555.37 | 28,090,555.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 28,090,555.37 | 28,090,555.37 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 12,249,839.02 | 12,249,839.02 | |
| 2.本期增加金额 | 565,186.57 | 565,186.57 | |
| （1）计提或摊销 | 565,186.57 | 565,186.57 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 12,815,025.59 | 12,815,025.59 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 15,275,529.78 | 15,275,529.78 | |
| 2.期初账面价值 | 15,840,716.35 | 15,840,716.35 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 691,756,917.65 | 696,291,821.50 |
| 合计 | 691,756,917.65 | 696,291,821.50 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 电子仪器及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 571,609,320.61 | 86,032,200.24 | 553,036,061.38 | 16,056,695.67 | 66,239,124.04 | 1,292,973,401.94 |
| 2.本期增加金额 | 671,407.77 | 14,609,985.72 | 19,727,072.99 | 0.00 | 4,460,527.18 | 39,468,993.66 |
| （1）购置 | 76,407.77 | 14,120,475.28 | 8,172,963.36 | 3,839,560.08 | 26,209,406.49 | |
| （2）在建工程转入 | 595,000.00 | 489,510.44 | 11,554,109.63 | 620,967.10 | 13,259,587.17 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 147,040.74 | 3,600,147.98 | 2,334,804.00 | 65,623.93 | 6,147,616.65 | |
| （1）处置或报废 | 147,040.74 | 3,600,147.98 | 2,334,804.00 | 65,623.93 | 6,147,616.65 | |
| 4.期末余额 | 572,280,728.38 | 100,495,145.22 | 569,162,986.39 | 13,721,891.67 | 70,634,027.29 | 1,326,294,778.95 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 225,907,228.99 | 31,009,742.66 | 283,079,722.06 | 13,013,096.54 | 42,835,671.62 | 595,845,461.87 |
| 2.本期增加金额 | 13,632,043.53 | 4,796,437.76 | 19,306,508.54 | 405,809.19 | 3,997,461.47 | 42,138,260.49 |
| （1）计提 | 13,632,043.53 | 4,796,437.76 | 19,306,508.54 | 405,809.19 | 3,997,461.47 | 42,138,260.49 |
| 3.本期减少金额 | 135,628.87 | 1,826,076.11 | 2,235,235.10 | 85,039.55 | 4,281,979.63 | |
| （1）处置或报废 | 135,628.87 | 1,826,076.11 | 2,235,235.10 | 85,039.55 | 4,281,979.63 | |
| 4.期末余额 | 239,539,272.52 | 35,670,551.55 | 300,560,154.49 | 11,183,670.63 | 46,748,093.54 | 633,701,742.73 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 832,402.07 | 3,230.17 | 486.33 | 836,118.57 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 832,402.07 | 3,230.17 | 486.33 | 836,118.57 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 332,741,455.86 | 64,824,593.67 | 267,770,429.83 | 2,534,990.87 | 23,885,447.42 | 691,756,917.65 |
| 2.期初账面价值 | 345,702,091.62 | 55,022,457.58 | 269,123,937.25 | 3,040,368.96 | 23,402,966.09 | 696,291,821.50 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 137,190,969.90 | 102,467,189.88 |
| 合计 | 137,190,969.90 | 102,467,189.88 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 微特电机产业化建设项目 | 6,370,844.01 | 6,370,844.01 | 7,100,495.41 | 7,100,495.41 | ||
| 联宜电机研发中心建设项目 | 1,571,185.88 | 1,571,185.88 | 1,571,185.88 | 1,571,185.88 | ||
| 年产85万台高效节能自动门电机技改项目 | 95,501,462.45 | 95,501,462.45 | 64,991,845.61 | 64,991,845.61 | ||
| 零星工程及待安装设备 | 33,747,477.56 | 33,747,477.56 | 28,803,662.98 | 28,803,662.98 | ||
| 合计 | 137,190,969.90 | 137,190,969.90 | 102,467,189.88 | 102,467,189.88 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 微特电机产业化建设项目 | 7,100,495.41 | 110,758.80 | 840,410.20 | 6,370,844.01 | 募股资金 | |||||||
| 联宜电机 | 1,571,185.88 | 1,571,185.88 | 募股 |
| 研发中心建设项目 | 资金 | |||||||||
| 年产85万台高效节能自动门电机技改项目 | 64,991,845.61 | 32,064,416.84 | 1,554,800.00 | 95,501,462.45 | 募股资金 | |||||
| 待安装设备及零星工程 | 28,803,662.98 | 17,548,359.12 | 10,864,376.97 | 1,740,167.57 | 33,747,477.56 | 其他 | ||||
| 合计 | 102,467,189.88 | 49,723,534.76 | 13,259,587.17 | 1,740,167.57 | 137,190,969.90 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 |
| 2.本期增加金额 | 7,072,367.76 | 7,072,367.76 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 12,160,714.14 | 12,160,714.14 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 2,519,085.68 | 2,519,085.68 |
| （1）计提 | 2,519,085.68 | 2,519,085.68 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,519,085.68 | 2,519,085.68 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 9,641,628.46 | 9,641,628.46 |
| 2.期初账面价值 | 5,088,346.38 | 5,088,346.38 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 专有技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 162,385,997.36 | 259,898.36 | 33,295,478.77 | 8,586,891.25 | 204,528,265.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 1,128,318.53 | 72,867.92 | 1,201,186.45 | |||
| （1）购置 | 0.00 | 1,128,318.53 | 72,867.92 | 1,201,186.45 | |||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 162,385,997.36 | 259,898.36 | 34,423,797.30 | 8,659,759.17 | 205,729,452.19 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 35,343,100.19 | 0.00 | 17,408,120.44 | 3,402,704.45 | 56,153,925.08 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,738,299.18 | 0.00 | 197,428.08 | 473,072.34 | 2,408,799.60 | ||
| （1）计提 | 1,738,299.18 | 0.00 | 197,428.08 | 473,072.34 | 2,408,799.60 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 37,081,399.37 | 0.00 | 17,605,548.52 | 3,875,776.79 | 58,562,724.68 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,723,143.86 | 0.00 | 12,723,143.86 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,723,143.86 | 0.00 | 12,723,143.86 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 125,304,597.99 | 259,898.36 | 4,095,104.92 | 4,783,982.38 | 134,443,583.65 | |
| 2.期初账面价值 | 127,042,897.17 | 259,898.36 | 3,164,214.47 | 5,184,186.80 | 135,651,196.80 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费及物业费 | 1,305,332.23 | 234,324.45 | 336,096.50 | 1,203,560.18 | |
| 合计 | 1,305,332.23 | 234,324.45 | 336,096.50 | 1,203,560.18 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 46,150,614.36 | 7,165,045.97 | 45,682,482.11 | 7,207,454.94 |
| 内部交易未实现利润 | 254,204.33 | 38,130.65 | 254,204.33 | 38,130.65 |
| 可抵扣亏损 | 66,158,333.16 | 12,202,315.48 | 66,158,333.16 | 12,202,315.48 |
| 信用减值准备 | 26,878,876.32 | 4,528,277.62 | 25,395,391.30 | 4,471,742.27 |
| 递延收益 | 20,833.57 | 3,125.04 | 20,833.57 | 3,125.04 |
| 合计 | 139,462,861.74 | 23,936,894.76 | 137,511,244.47 | 23,922,768.38 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 34,615,744.27 | 5,192,361.64 | 37,310,318.56 | 5,596,547.78 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 669,206.13 | 167,301.53 | 3,188,041.04 | 797,010.26 |
| 合计 | 35,284,950.40 | 5,359,663.17 | 40,498,359.60 | 6,393,558.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 23,936,894.77 | 23,922,768.38 | ||
| 递延所得税负债 | 5,359,663.17 | 6,393,558.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 14,399,340.87 | 16,418,672.24 |
| 可抵扣亏损 | 611,863,497.57 | 611,863,497.57 |
| 合计 | 626,262,838.44 | 628,282,169.81 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 60,516,672.21 | 60,516,672.21 | |
| 2022年度 | 18,807,932.80 | 18,807,932.80 |
| 2023年度 | 74,383,535.54 | 74,383,535.54 | |
| 2024年度 | 374,134,566.31 | 374,134,566.31 | |
| 2025年度 | 24,541,751.23 | 24,541,751.23 | |
| 2026年度 | 46,775,984.12 | 46,775,984.12 | |
| 2027年度 | |||
| 2028年度 | |||
| 2029年度 | |||
| 2030年度 | 12,703,055.36 | 12,703,055.36 | |
| 合计 | 611,863,497.57 | 611,863,497.57 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 4,363,829.76 | 4,363,829.76 | 3,242,306.17 | 3,242,306.17 | ||
| 合计 | 4,363,829.76 | 4,363,829.76 | 3,242,306.17 | 3,242,306.17 | ||
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 109,000,000.00 | 49,000,000.00 |
| 保证借款 | 217,000,000.00 | 262,000,000.00 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | |
| 保证及抵押 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 票据贴现融资 | 241,605,800.00 | 175,350,000.00 |
| 应付利息 | 136,844.00 | 301,041.10 |
| 信用证福费廷融资 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 572,742,644.00 | 576,651,041.10 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 249,682,500.00 | 219,837,800.00 |
| 银行承兑汇票 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 249,682,500.00 | 279,837,800.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 608,647,831.89 | 390,487,277.86 |
| 1年至2年 | 9,785,816.70 | 10,605,715.22 |
| 2年至3年 | 1,642,642.43 | 3,621,138.78 |
| 3年以上 | 6,515,002.81 | 5,726,200.05 |
| 合计 | 626,591,293.83 | 410,440,331.91 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款项 | 63,235,068.01 | 23,514,610.54 |
| 合计 | 63,235,068.01 | 23,514,610.54 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 62,265,049.11 | 203,624,980.41 | 209,684,661.82 | 56,205,367.70 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,608,530.88 | 9,537,725.93 | 70,804.95 | |
| 合计 | 62,265,049.11 | 213,233,511.29 | 219,222,387.75 | 56,276,172.65 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 57,891,062.60 | 187,837,251.75 | 192,629,775.01 | 53,098,539.34 |
| 2、职工福利费 | 9,561.00 | 6,842,951.28 | 6,674,897.28 | 177,615.00 |
| 3、社会保险费 | 31,771.60 | 5,981,880.55 | 5,974,039.30 | 39,612.85 |
| 其中：医疗保险费 | 31,771.60 | 5,363,217.26 | 5,358,462.16 | 36,526.70 |
| 工伤保险费 | 424,676.82 | 421,590.67 | 3,086.15 | |
| 生育保险费 | 193,986.47 | 193,986.47 | 0.00 | |
| 4、住房公积金 | 238,822.00 | 2,078,968.00 | 2,098,908.00 | 218,882.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,093,831.91 | 883,928.83 | 2,307,042.23 | 2,670,718.51 |
| 合计 | 62,265,049.11 | 203,624,980.41 | 209,684,661.82 | 56,205,367.70 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,274,712.95 | 9,206,349.55 | 68,363.40 | |
| 2、失业保险费 | 333,817.93 | 331,376.38 | 2,441.55 | |
| 合计 | 9,608,530.88 | 9,537,725.93 | 70,804.95 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 14,409,897.77 | 11,681,540.51 |
| 企业所得税 | 4,958,188.52 | 11,561,340.20 |
| 个人所得税 | 296,338.97 | 1,521,952.67 |
| 城市维护建设税 | 281,758.05 | 508,660.85 |
| 教育费附加 | 194,641.33 | 296,811.09 |
| 地方教育费附加 | 117,033.08 | 197,874.07 |
| 水利专项基金 | 21,959.40 | 21,959.40 |
| 房产税 | 2,817,488.89 | 3,207,925.15 |
| 土地使用税 | 788,241.39 | 414,955.63 |
| 残疾人就业保障金 | 135,080.00 | |
| 印花税 | 85,339.01 | 69,459.81 |
| 环保税 | 44,395.18 | 34,117.84 |
| 合计 | 24,150,361.59 | 29,516,597.22 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 101,852,979.78 | 83,144,965.26 |
| 合计 | 101,852,979.78 | 83,144,965.26 |
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款项 | 42,100,418.47 | 27,066,943.31 |
| 个人往来款项 | 12,613,481.31 | 9,474,166.82 |
| 保证金、押金 | 9,381,330.00 | 8,819,394.10 |
| 应付股权转让款 | 37,757,750.00 | 37,757,750.00 |
| 其他 | 0.00 | 26,711.03 |
| 合计 | 101,852,979.78 | 83,144,965.26 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 11,793,736.45 | 4,953,040.55 |
| 票据背书转回 | 3,529,731.49 | 2,667,443.82 |
| 预提市场开发费 | 3,585,699.35 | |
| 合计 | 15,323,467.94 | 11,206,183.72 |
45、长期借款
46、应付债券
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 使用权资产应付款 | 9,641,628.46 | 5,088,346.38 |
| 合计 | 9,641,628.46 | 5,088,346.38 |
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 |
| 合计 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款-稀土产业升级专项资金 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 |
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 稀土产业升级专项资金 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 | |||
| 合计 | 19,050,000.00 | 19,050,000.00 | -- |
49、长期应付职工薪酬50、预计负债
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 37,381,345.04 | 3,986,447.17 | 33,394,897.87 | ||
| 合计 | 37,381,345.04 | 3,986,447.17 | 33,394,897.87 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高效节能复合式电机产业化项目 | 1,824,974.20 | 499,999.98 | 1,324,974.22 | 与资产相关 | ||||
| 微电机行业服务平台建设项目 | 781,600.00 | 150,000.00 | 631,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 高精度磁致伸缩位移传感器研发及产业化项目 | 0.09 | 0.09 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能采光系统管状电机产业化技改项目 | 20,833.53 | 20,833.53 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 高档数控机床伺服驱动装置项目 | 3,190,500.20 | 354,499.99 | 2,836,000.21 | 与资产相关 | ||||
| 高效节能特种电机智能工厂建设 | 4,751,372.24 | 349,999.98 | 4,401,372.26 | 与资产相关 | ||||
| 2013年赣州钕铁硼电镀补助资金 | 811,044.75 | 12,639.66 | 798,405.09 | 与资产相关 | ||||
| 2015年产业转型升级 | 9,457,711.92 | 788,142.66 | 8,669,569.26 | 与资产相关 |
| 项目资金 | ||||||
| 新能源汽车电控系统 | 1,040,813.85 | 204,628.74 | 836,185.11 | 与资产相关 | ||
| 高压直流继电器实施方案项目 | 5,600,000.00 | 400,000.02 | 5,199,999.98 | 与资产相关 | ||
| 高湿高压加氧炼化关键阀门CF8C材质铸件项目 | 6,713,882.12 | 915,529.44 | 5,798,352.68 | 与资产相关 | ||
| 石化、核电泵阀铸件绿色关键工艺系统集成创新及应用项目 | 3,188,612.14 | 290,173.08 | 2,898,439.06 | 与资产相关 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,133,684,103.00 | 1,133,684,103.00 | |||||
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 986,433,231.66 | 986,433,231.66 | ||
| 其他资本公积 | 6,047,765.97 | 6,047,765.97 | ||
| 合计 | 992,480,997.63 | 992,480,997.63 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,940,325.35 | 47,940,325.35 | |
| 合计 | 47,940,325.35 | 47,940,325.35 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 165,996,350.44 | 63,878,147.80 |
| 调整后期初未分配利润 | 165,996,350.44 | 63,878,147.80 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 87,351,765.15 | 102,118,202.64 |
| 期末未分配利润 | 253,348,115.59 | 165,996,350.44 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,561,477,234.02 | 1,275,343,261.76 | 1,039,865,537.49 | 828,408,939.80 |
| 其他业务 | 69,764,408.97 | 60,999,287.51 | 32,505,514.11 | 27,814,515.06 |
| 合计 | 1,631,241,642.99 | 1,336,342,549.27 | 1,072,371,051.60 | 856,223,454.86 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,000,325,352.62元，其中，960,083,498.62元预计将于2021年度确认收入，40,241,854.00元预计将于2022年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,503,599.52 | 1,491,942.19 |
| 教育费附加 | 941,972.88 | 782,203.70 |
| 房产税 | 1,937,247.53 | 2,346,501.68 |
| 土地使用税 | 976,455.56 | 1,249,234.22 |
| 车船使用税 | 7,830.40 | 4,997.04 |
| 印花税 | 610,800.88 | 458,561.80 |
| 地方教育费附加 | 590,972.37 | 619,461.17 |
| 环保税 | 72,479.03 | 58,510.23 |
| 合计 | 6,641,358.17 | 7,011,412.03 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,633,823.08 | 9,136,486.06 |
| 运费 | 9,868,473.14 | 10,297,403.21 |
| 业务费及佣金 | 17,653,503.67 | 14,053,451.71 |
| 差旅费 | 1,465,167.19 | 831,406.87 |
| 招待费 | 3,019,152.45 | 1,918,247.27 |
| 其他 | 3,604,886.64 | 1,762,523.98 |
| 合计 | 45,245,006.17 | 37,999,519.10 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 40,641,786.50 | 31,482,498.96 |
| 社会保险费 | 8,701,914.35 | 5,109,314.52 |
| 折旧费 | 5,966,204.97 | 5,477,541.85 |
| 业务招待费 | 4,009,035.13 | 7,403,920.15 |
| 交通差旅费 | 1,525,084.53 | 2,404,283.39 |
| 无形资产摊销 | 2,388,213.83 | 2,079,844.32 |
| 办公费 | 2,524,570.17 | 1,734,356.57 |
| 修理费 | 3,231,013.45 | 3,352,506.47 |
| 财产保险费 | 521,041.21 | 657,873.00 |
| 租赁费 | 546,112.22 | 699,748.04 |
| 咨询服务费 | 2,664,239.34 | 2,140,311.62 |
| 其他 | 6,862,952.90 | 5,889,126.95 |
| 合计 | 79,582,168.60 | 68,431,325.84 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 31,108,872.15 | 21,100,491.95 |
| 材料 | 43,951,407.60 | 33,217,295.61 |
| 折旧 | 3,350,313.36 | 2,936,737.18 |
| 其他 | 5,439,171.10 | 6,676,179.48 |
| 合计 | 83,849,764.21 | 63,930,704.22 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,392,037.16 | 9,269,626.09 |
| 利息收入 | -12,606,995.32 | -8,461,921.20 |
| 汇兑损益 | 4,858,152.15 | -1,996,588.73 |
| 银行手续费 | 409,588.73 | 465,928.77 |
| 非金融机构占用费 | -105,588.02 | -869,330.58 |
| 合计 | 4,947,194.70 | -1,592,285.65 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,990,837.83 | 25,877,389.12 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,986,447.17 | 4,921,076.52 |
| 专项资金转收益 | 0.00 | 5,990,000.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 445,380.66 | 0.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,998,342.03 | -312,902.35 |
| 理财产品收益 | 6,635,174.84 | 7,667,609.51 |
| 合计 | 11,078,897.53 | 7,354,707.16 |
其他说明：
69、净敞口套期收益70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -2,518,834.91 | -1,907,728.81 |
| 合计 | -2,518,834.91 | -1,907,728.81 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -83,619.38 | -253,905.24 |
| 应收票据坏账损失 | -6,048.75 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,308,481.48 | 791,565.63 |
| 合计 | -1,398,149.61 | 537,660.39 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,446,277.75 | -512,796.06 |
| 合计 | -1,446,277.75 | -512,796.06 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产净收益 | 229,690.82 | -2,251,198.20 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约补偿、赔偿收入 | 131,458.50 | 149,088.83 | 131,458.50 |
| 其他 | 151,815.68 | 171,180.16 | 151,815.68 |
| 合计 | 283,274.18 | 320,268.99 | 283,274.18 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产报废损失 | 13,088.60 | ||
| 赔偿金 | 2,920,504.48 | ||
| 其它 | 777.32 | 14,881.78 | 777.32 |
| 合计 | 777.32 | 2,948,474.86 | 777.32 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 9,196,794.67 | 9,025,852.04 |
| 递延所得税费用 | -1,048,021.26 | -747,794.96 |
| 合计 | 8,148,773.41 | 8,278,057.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 90,838,709.81 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 22,709,677.45 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,216,948.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,837,602.16 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 94,451.09 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,160,536.36 |
| 额外可扣除费用的影响 | -10,115,471.95 |
| 所得税费用 | 8,148,773.41 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,292,208.88 | 25,877,389.12 |
| 利息收入 | 7,680,002.10 | 8,461,921.20 |
| 收到的经营性往来款等 | 34,878,319.85 | 20,964,429.27 |
| 合计 | 48,850,530.83 | 55,303,739.59 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用中现金支出 | 23,092,733.86 | 23,369,999.96 |
| 销售费用中现金支出 | 24,688,419.02 | 28,843,048.72 |
| 财务费用中现金支出 | 494,836.17 | 465,928.77 |
| 营业外支出中现金支出 | 777.32 | 2,935,386.26 |
| 支付的经营性往来款等 | 27,017,537.97 | 6,191,019.38 |
| 合计 | 75,294,304.34 | 61,805,383.09 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置保证金 | 14,280,000.00 | |
| 合计 | 14,280,000.00 | 0.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上期末期限三个月以上到期的票据保证金于本期转为现金 | 234,821,362.40 | 192,083,096.12 |
| 票据贴现融资 | 111,395,040.18 | |
| 合计 | 234,821,362.40 | 303,478,136.30 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期末票据保证金、保函保证金、远期结售汇保证金 | 234,236,515.14 | 240,259,116.85 |
| 购买子公司少数股东权益付现 | 37,757,750.00 | |
| 合计 | 234,236,515.14 | 278,016,866.85 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 82,689,936.40 | 69,469,768.37 |
| 加：资产减值准备 | 2,844,427.36 | -24,864.33 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,703,447.06 | 52,716,807.18 |
| 使用权资产折旧 | 2,519,085.68 | |
| 无形资产摊销 | 2,408,799.60 | 3,813,595.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 336,096.50 | 184,668.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 229,690.82 | 2,251,198.20 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 13,088.60 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,518,834.91 | 1,907,728.81 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 17,250,189.31 | 7,273,037.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,078,897.53 | -7,354,707.16 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,126.39 | 1,092,223.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,033,894.87 | 615,184.77 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -203,469,916.90 | -156,058,881.57 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -154,628,336.65 | 32,700,203.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 237,186,306.04 | 58,111,945.22 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,461,641.34 | 66,710,996.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 532,875,358.60 | 623,448,895.88 |
| 减：现金的期初余额 | 663,120,486.65 | 361,510,514.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 450,000,000.00 | 333,700,000.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 323,700,000.00 | 380,000,000.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,945,128.05 | 215,638,381.24 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 532,875,358.60 | 663,120,486.65 |
| 其中：库存现金 | 209,910.33 | 173,622.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 532,441,314.46 | 622,986,228.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 224,133.81 | 289,045.06 |
| 二、现金等价物 | 450,000,000.00 | 323,700,000.00 |
| 其中：可变现的大额存单或理财产品 | 450,000,000.00 | 333,700,000.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 982,875,358.60 | 986,820,486.65 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 242,647,492.14 | 243,232,339.40 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 242,647,492.14 | 保证金 |
| 固定资产 | 55,867,006.13 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 34,519,089.13 | 抵押贷款 |
| 合计 | 333,033,587.40 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 68,087,540.10 |
| 其中：美元 | 8,668,906.63 | 6.4601 | 56,002,003.72 |
| 欧元 | 1,572,368.19 | 7.6862 | 12,085,536.38 |
| 应收账款 | -- | -- | 135,435,647.37 |
| 其中：美元 | 18,081,168.63 | 6.4601 | 116,806,157.47 |
| 欧元 | 1,578,139.55 | 7.6862 | 12,129,896.21 |
| 英镑 | 726,942.59 | 8.9410 | 6,499,593.70 |
| 长期借款 | -- | -- |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 729,566.07 | 其他收益 | 729,566.07 |
| 研发费用奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 稳岗补贴 | 308,264.85 | 其他收益 | 308,264.85 |
| 产值达标企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 留雁春训补贴 | 119,000.00 | 其他收益 | 119,000.00 |
| 医药产业发展奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 科技创新 | 240,600.00 | 其他收益 | 240,600.00 |
| 医药产业发展奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 研发费用奖励 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2020年吸纳在校生实习补贴 | 167,090.38 | 其他收益 | 167,090.38 |
| 服务中心工业强市奖 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 企业引才奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 科技局2021年科技专项发展资金补助 | 2,100,000.00 | 其他收益 | 2,100,000.00 |
| 高精度复合机器人整机研发及应用 | 234,000.00 | 其他收益 | 234,000.00 |
| 其他小额政府补助 | 542,316.53 | 其他收益 | 542,316.53 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 英洛华引力 | 2021年04月27日 | 20,800,000.00 | 50.98% | 现金 | 2021年04月27日 | 完成工商变更 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
公司与南华发展集团有限公司合作协议约定,以增资认缴5200万元持股引力科技
50.98%股份，截至报告日，双方各自实缴出资40%，分别为本公司出资2,080万元，南华发展出资2,000万元。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 20,800,000.00 |
| 合并成本合计 | 20,800,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 20,800,000.00 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，新设全资子公司宁波英洛华进出口有限公司和浙江英洛华联宜进出口有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江英洛华磁业有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 钕铁硼、磁性材料及原件 | 100.00% | 直接投资 | |
| 浙江刚玉新能源有限公司 | 浙江东阳横店电子工业园区 | 浙江东阳横店电子工业园区 | 清洁能源发电技术转让与服务、太阳能以及风力发电器件和成套装置的制造和销售 | 100.00% | 直接投资 | |
| 浙江联宜电机有 | 东阳横店电子 | 东阳横店电子 | 电机、齿轮箱及配件、电气机械器 | 100.00% | 同一控制下 | |
| 限公司 | 产业园区 | 产业园区 | 材，通用、专用设备，通信设备、计算机及其他电子设备，电动代步车、电动轮椅 | 企业合并 | ||
| 东阳市联宜机电有限公司 | 浙江东阳横店电子产业园区 | 浙江东阳横店电子产业园区 | 电机部件及配件制造；机械加工、维修及销售 | 100.00% | 间接投资 | |
| 浙江英洛华康复器材有限公司 | 浙江东阳横店电子工业园区 | 浙江东阳横店电子工业园区 | 康复器材、电动轮椅、代步车的研发、制造和销售 | 19.00% | 51.00% | 间接投资 |
| 浙江英洛华新能源科技有限公司 | 东阳横店镇 | 东阳横店镇 | 研发、生产和销售新能源汽车、光伏、电网领域用高压直流产品及相关的电子元件及组件 | 82.73% | 间接投资 | |
| 赣州市东磁稀土有限公司 | 江西赣州经济技术开发区 | 江西赣州经济技术开发区 | 稀土永磁材料及其应用产品、磁性器材、电子生产（含金属表面处理）、销售（以上项目国家有专项规定的除外） | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江东阳东磁稀土有限公司 | 浙江省东阳市横店镇工业区 | 浙江省东阳市横店镇工业区 | 稀土销售；磁性材料、电子元器件生产和销售；经营进出口业务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江横店英洛华进出口有限公司 | 东阳市横店镇 | 东阳市横店镇 | 货物及技术的进出口业务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 赣州通诚磁材有限公司 | 江西赣州赣南工业园 | 江西赣州赣南工业园 | 钕铁硼磁材性材料、相关电子元器件、磁电产品的开发、生产、销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 浙江英洛华装备制造有限公司 | 东阳市横店电子产业园区 | 东阳市横店电子产业园区 | 工业阀门、机电产品、铸件及其他金属制品的设计、制造、加工、销售(以上范围不含电镀);自营进出口业务。 | 66.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 东阳市英洛华股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 东阳市横店镇 | 东阳市横店镇 | 私募股权投资、投资管理、投资咨询等 | 93.75% | 同一控制下企业合并 | |
| 东阳市英华磁材有限公司 | 东阳市横店镇 | 东阳市横店镇 | 钕铁硼磁铁生产、研发、销售。 | 67.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江三环康盈磁业有限公司 | 衢州市常山县 | 衢州市常山县 | 稀土永磁材料及相关生产设备的研发、生产、销售等 | 80.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 浙江麦控医疗科技有限公司 | 东阳市经济开发区 | 东阳市经济开发区 | 技术服务、技术开发、助动自行车、代步车及零配件销售等 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波英洛华进出口有限公司 | 宁波保税区 | 宁波保税区 | 进出口代理、技术进出口、货物进出口等 | 100.00% | 直接投资 | |
| 浙江英洛华引力科技有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 软件开发、服务、技咨询、交流、转让，软件销售、磁性材料销售、磁性材料生产、电机制造等 | 50.98% | 直接投资 | |
| 浙江英洛华联宜进出口有限公司 | 东阳市横店工业区 | 东阳市横店工业区 | 货物进出口、进出口代理、技术进出口等 | 100.00% | 直接投资 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 英洛华装备 | 34.00% | -3,949,745.02 | 0.00 | 34,271,634.93 |
| 英洛华康复 | 30.00% | 1,185,107.40 | 0.00 | 9,916,592.41 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 英洛华装备 | 101,600,908.74 | 164,397,565.06 | 265,998,473.80 | 151,310,394.15 | 13,889,153.38 | 165,199,547.53 | 140,875,899.79 | 161,573,367.82 | 302,449,267.61 | 131,536,400.38 | 19,113,305.97 | 150,649,706.35 |
| 英洛华康复 | 102,154,630.56 | 16,105,055.01 | 118,259,685.57 | 85,204,377.54 | 0.00 | 85,204,377.54 | 101,303,579.13 | 15,055,627.48 | 116,359,206.61 | 86,028,254.08 | 86,028,254.08 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 英洛华装备 | 49,189,457.81 | -11,616,897.12 | -11,616,897.12 | -12,482,652.93 | 34,392,658.76 | -535,409.76 | -535,409.76 | 6,258,793.27 |
| 英洛华康复 | 80,578,024.43 | 3,950,358.00 | 3,950,358.00 | 1,619,946.49 | 40,623,031.88 | 15,035.52 | 15,035.52 | -11,740,884.45 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 东阳四合水处理有限公司 | 浙江东阳 | 浙江东阳 | 制造业 | 46.00% | 权益法 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 10,445,787.52 | 10,459,906.86 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 14,119.34 | |
| --综合收益总额 | 14,119.34 |
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险、流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（1）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在接受新的销售订单之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司的信用额度是销售业务员根据客户的规模、客户潜力、进货额度等情况综合申请信用额度，经公司销售副总、总经理审批。财务人员每月末跟踪客户有无超账期的现象，出现超账期的财务人员会联系销售部催促客户尽快还款，同时销售部人员不再接受客户新的订单。每月末财务部门会进行应收账款账龄分析，控制应收账款的信用风险。
（2）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期银行借款均为固定利率借款，因此不存在利率方面的风险。
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司采取以下措施规避外汇风险：合理配置外币资产及负债，及时回收货款、按约付款，紧盯国际市场汇率变化，及时进行外汇结算，远期价格合适时对部分外币业务汇率予以锁定。
于2021年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值5%，则公司将增加或减少利润大约为10,176,159.37元。
（3）流动性风险
是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用：加强经营和货款回收、不定时及定期进行现金流分析、加强资金预算、以票据进行结算、银行借款等融资手段，并采取长、短期负债适当结合，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 669,206.13 | 669,206.13 | ||
| 应收款项融资 | 53,164,620.58 | 53,164,620.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：以期末银行远期结售汇合约报价为基础计算公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：对于持有的应收款项融资之应收票据，因为发生损失的可能性很小，可回收金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 横店集团控股有限公司 | 东阳市横店镇万盛街42号 | 企业总部管理；自有资金投资的资产管理服务；磁性材料生产、光伏设备及元器件制造等。 | 2,000,000,000.00 | 39.38% | 49.38% |
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为横店集团控股有限公司，东阳市横店社团经济企业联合会直接及间接持有横店集团控股有限公司70%的股权，因此东阳市横店社团经济企业联合会为公司的最终实际控制人。本企业最终控制方是东阳市横店社团经济企业联合会为公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 东阳四合水处理有限公司 | 同受本公司最终控制人控制、子公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 东阳市横店东磁电机有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店商品贸易有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店污水处理有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店影视城装饰有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市横店自来水有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 东阳市燃气有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 赣州市东磁电子有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团得邦照明股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团东磁有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团英洛华电气有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 横店集团浙江得邦公共照明有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江好乐多商贸有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店进出口有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店热电有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江横店影视剧组服务有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
| 浙江优胜美特中药有限公司 | 同受本公司最终控制人控制 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 浙江东横建筑工程有限公司 | 基建 | 13,916,055.05 | 151,100,000.00 | 否 | 9,411,376.42 |
| 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 原材料 | 518,154.87 | 1,500,000.00 | 否 | 297,199.10 |
| 横店集团浙江得邦公共照明有限公司 | 原材料 | 1,163,067.26 | 1,710,000.00 | 否 | 1,946.90 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 原材料 | 3,117,431.18 | 10,119,500.00 | 否 | 2,914,150.36 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 其他 | 9,629.68 | 11,479.63 | ||
| 横店集团东磁有限公司 | 原材料 | 277,492.64 | 251,626.54 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 钕铁硼磁钢 | 2,973,108.22 | 3,358,208.78 |
| 东阳市横店东磁电机有限公司 | 钕铁硼磁钢 | 2,052,447.65 | 1,715,350.15 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 钕铁硼磁钢 | 177,098,035.31 | 94,474,596.97 |
| 东阳四合水处理有限公司 | 其他 | 1,061.95 | |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 其他 | 1,327.43 | |
| 赣州市东磁电子有限公司 | 水电费等 | 169,349.15 | |
| 赣州市东磁电子有限公司 | 钕铁硼磁钢 | 402,491.24 | |
| 横店集团英洛华电气有限公司 | 其他 | 470,616.05 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 赣州市东磁电子有限公司 | 赣州东磁厂房及宿舍 | 480,856.00 | 480,855.66 |
| 东阳市横店影视城装饰有限公司 | 英洛华磁业厂房 | 409,500.00 | |
| 浙江横店影视剧组服务有限公司 | 英洛华磁业厂房 | 409,500.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 浙江横店进出口有限公司 | 横店进出口租赁办公室 | 492,300.00 | |
| 横店集团东磁有限公司 | 东阳东磁租赁厂房及办公室 | 1,044,739.82 | 2,104,450.12 |
| 横店集团东磁股份有限公司 | 东阳东磁租赁厂房 | 982,045.86 |
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 东阳市横店东磁电机有限公司 | 1,607,909.18 | 16,079.09 | 1,070,376.60 | 10,703.77 |
| 应收账款 | 横店集团东磁股份有限公司 | 151,646,682.10 | 1,516,466.82 | 102,841,315.33 | 1,028,413.15 |
| 应收账款 | 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 2,512,455.14 | 25,124.55 | 465,754.27 | 4,657.54 |
| 其他应收款 | 浙江省东阳市东磁诚基电子有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||
| 其他应收款 | 横店集团东磁股份有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | ||
| 其他应收款 | 浙江横店影视剧组服务有限公司 | 549,540.15 | |||
| 其他应收款 | 东阳市横店影视城装饰有限公司 | 80,831.40 | |||
| 预付账款 | 横店集团东磁股份有限公司 | 1,342,045.88 | 12,984.00 | ||
| 预付账款 | 东阳市横店自来水有限公司 | 15,912.00 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 横店集团东磁股份有限公司 | 426,472.54 | 220,470.63 |
| 应付账款 | 横店集团东磁有限公司 | 145,997.44 | 325,469.26 |
| 应付账款 | 东阳市燃气有限公司 | 274,218.55 | 112,410.99 |
| 应付账款 | 横店集团得邦工程塑料有限公司 | 349,215.00 | 408,331.37 |
| 应付账款 | 横店集团得邦照明股份有限公司 | 1,124,032.20 | 441,116.39 |
| 应付账款 | 横店集团英洛华电气有限公司 | 276,233.17 | |
| 应付账款 | 东阳四合水处理有限公司 | 187,353.08 | |
| 应付账款 | 浙江好乐多商贸有限公司 | 15,000.00 | |
| 应付账款 | 浙江横店热电有限公司 | 3,995.01 | |
| 应付账款 | 东阳四合水处理有限公司 | 9.00 | |
| 应付账款 | 东阳市横店自来水有限公司 | 4,131.10 | |
| 其他应付款 | 浙江横店热电有限公司 | 66,368.14 | |
| 其他应付款 | 浙江东横建筑工程有限公司 | 15,000.00 | |
| 其他应付款 | 东阳市横店污水处理有限公司 | 25,648.11 | |
| 其他应付款 | 浙江横店影视剧组服务有限公司 | 130,000.00 | |
| 其他应付款 | 东阳市横店影视城装饰有限公司 | 130,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2021年6月30日，公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2021年6月30日，公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他截至2021年6月30日，本公司之控股股东横店集团控股有限公司将其持有的本公司股权质押181,000,000股，占其持有本公司股份总数的40.54%，占本公司总股本的15.97%。
十五、资产负债表日后事项
十六、其他重要事项
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 265,295.66 | 100.00% | 265,295.66 | 100.00% | 0.00 | 852,271.26 | 100.00% | 441,388.34 | 51.79% | 410,882.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 265,295.66 | 100.00% | 265,295.66 | 100.00% | 0.00 | 852,271.26 | 100.00% | 441,388.34 | 51.79% | 410,882.92 |
| 合计 | 265,295.66 | 100.00% | 265,295.66 | 100.00% | 852,271.26 | 100.00% | 441,388.34 | 51.79% | 410,882.92 | |
按组合计提坏账准备：
265,295.66元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 265,295.66 | 265,295.66 | 100.00% |
| 合计 | 265,295.66 | 265,295.66 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 265,295.66 |
| 5年以上 | 265,295.66 |
| 合计 | 265,295.66 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 441,388.34 | 176,092.68 | 265,295.66 | |||
| 合计 | 441,388.34 | 176,092.68 | 265,295.66 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西盛达新科贸易有限公司 | 211,550.66 | 79.74% | 211,550.66 |
| 天津硕海冶金材料有限公司 | 53,745.00 | 20.26% | 53,745.00 |
| 合计 | 265,295.66 | 100.00% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司无因金融资产转移和终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 266,049,021.63 | 262,141,280.11 |
| 合计 | 266,049,021.63 | 262,141,280.11 |
（1）应收利息1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并内关联方往来 | 262,578,593.65 | 258,294,324.75 |
| 个人往来款项 | 30,640.80 | 496.33 |
| 单位往来款项 | 3,989,254.36 | 4,395,926.21 |
| 合计 | 266,598,488.81 | 262,690,747.29 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 549,467.18 | 549,467.18 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 2021年6月30日余额 | 549,467.18 | 549,467.18 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 262,609,554.45 |
| 1至2年 | 3,988,934.36 |
| 合计 | 266,598,488.81 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 549,467.18 | 549,467.18 | ||||
| 合计 | 549,467.18 | 549,467.18 | ||||
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 联宜电机 | 子公司往来 | 130,120,737.30 | 1年以内 | 48.81% | 0.00 |
| 英洛华磁业 | 子公司往来 | 102,234,267.45 | 1年以内 | 38.35% | 0.00 |
| 英洛华装备 | 子公司往来 | 20,223,588.90 | 1年以内 | 7.59% | 0.00 |
| 英洛华康复 | 子公司往来 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 3.75% | 0.00 |
| 太原刚玉物流工程有限公司 | 前子公司往来 | 2,890,000.00 | 1-2年 | 1.08% | 0.00 |
| 合计 | -- | 265,468,593.65 | -- | 99.58% |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
公司无因融资转移而终止确认的其他应收款。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,347,564,596.84 | 1,347,564,596.84 | 1,319,764,596.84 | 1,319,764,596.84 | ||
| 合计 | 1,347,564,596.84 | 1,347,564,596.84 | 1,319,764,596.84 | 1,319,764,596.84 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 英洛华磁业 | 387,537,604.50 | 387,537,604.50 | |||||
| 刚玉新能源 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | |||||
| 通诚磁材 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |||||
| 联宜电机 | 502,806,798.66 | 502,806,798.66 | |||||
| 赣州东磁 | 154,495,510.80 | 154,495,510.80 | |||||
| 横店进出口 | 26,149,032.75 | 26,149,032.75 | |||||
| 英洛华装备 | 100,760,150.13 | 100,760,150.13 | |||||
| 康复器材 | 75,515,500.00 | 75,515,500.00 | |||||
| 浙江麦控 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 宁波进出口 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 引力科技 | 20,800,000.00 | 20,800,000.00 | |||||
| 联宜进出口 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,319,764,596.84 | 27,800,000.00 | 1,347,564,596.84 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 1,944,435.42 | |||
| 合计 | 1,944,435.42 | |||
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 60,374,934.77 | 66,297,846.46 |
| 理财产品收益 | 1,908,041.67 | |
| 合计 | 62,282,976.44 | 66,297,846.46 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 229,690.82 | 处置固定资产损益 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,977,285.00 | 本期确认的政府补助收益 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 105,588.02 | 本期确认的往来款资金占用费 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 282,496.86 | |
| 减：所得税影响额 | 1,226,635.82 | 按照合并范围内各公司非经常性损益金额与其对应所得税率相乘计算 |
| 少数股东权益影响额 | 333,714.37 | 按照非全资子公司税后非经常损益与对应少数股东股份占比相乘计算 |
| 合计 | 9,034,710.51 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.66% | 0.077 | 0.077 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.29% | 0.069 | 0.069 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他