中国武夷实业股份有限公司2014年第三季度报告全文

    中国武夷实业股份有限公司
    ２０１４ 年第三季度报告
                               2014 年 10 月
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人丘亮新、主管会计工作负责人丘亮新及会计机构负责人(会计主管人员)陈雄声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                 第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                           本报告期末比上年度末
                                                 本报告期末                          上年度末
                                                                                                                       增减
    总资产（元）                                       7,628,626,882.17               7,106,304,422.61                          7.35%
    归属于上市公司股东的净资产（元）                   1,425,395,227.65               1,349,183,497.44                          5.65%
                                                                  本报告期比上年同                                年初至报告期末
                                               本报告期                                    年初至报告期末
                                                                          期增减                                  比上年同期增减
    营业收入（元）                             512,577,865.44                    31.39%      1,502,100,287.31                  13.54%
    归属于上市公司股东的净利润（元）            26,653,857.27                    277.02%         68,083,425.84                 27.55%
    归属于上市公司股东的扣除非经常
                                                27,357,580.90                    987.86%         65,211,459.41                273.11%
    性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额（元）              --                        --                  -115,658,721.02               -87.59%
    基本每股收益（元/股）                                  0.07                  250.00%                   0.17                21.43%
    稀释每股收益（元/股）                                  0.07                  250.00%                   0.17                21.43%
    加权平均净资产收益率                                 1.87%                     1.34%                 4.91%                  0.72%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：元
                                        项目                                               年初至报告期期末金额               说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                513,579.58
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
                                                                                                           23,900.00
    量享受的政府补助除外）
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                           3,061,964.02
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                 -703,442.85
    减：所得税影响额                                                                                       15,324.89
           少数股东权益影响额（税后）                                                                       8,709.43
    合计                                                                                                 2,871,966.43          --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— — 非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— — 非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目 ，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— — 非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                  单位：股
    报告期末普通股股东总数                                                                                           22,551
                                                   前 10 名普通股股东持股情况
                                                                            持有有限售条            质押或冻结情况
             股东名称              股东性质        持股比例    持股数量
                                                                            件的股份数量       股份状态           数量
                                                               122,697,74
    福建建工集团总公司         国家                  31.51%                     30,674,435   质押                 39,620,000
    福建省能源集团有限责
                               国有法人              22.98%    89,486,700       24,396,425
    任公司
    黄静敏                     境内自然人             1.80%     7,013,136
    信达证券股份有限公司       境内非国有法人         1.12%     4,372,901
    秦丽敏                     境内自然人             0.98%     3,816,898
    郑克盛                     境内自然人             0.96%     3,752,832
    德邦基金－浦发银行－
    德邦基金－荣华 3 期资      境内非国有法人         0.90%     3,503,007
    产管理计划
    中国工商银行－浦银安
    盛价值成长股票型证券       境内非国有法人         0.79%     3,069,840
    投资基金
    李富海                     境内自然人             0.76%     2,969,992
    中国工商银行股份有限
    公司－南方稳健成长证       境内非国有法人         0.74%     2,899,961
    券投资基金
                                              前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                       股份种类
                        股东名称                       持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                               股份种类           数量
    福建建工集团总公司                                                          92,023,305   人民币普通股         92,023,305
    福建省能源集团有限责任公司                                                  65,090,275   人民币普通股         65,090,275
    黄静敏                                                                       7,013,136   人民币普通股          7,013,136
    信达证券股份有限公司                                                         4,372,901   人民币普通股          4,372,901
    秦丽敏                                                                       3,816,898   人民币普通股          3,816,898
    郑克盛                                                                       3,752,832   人民币普通股          3,752,832
    德邦基金－浦发银行－德邦基金－荣华 3 期资
                                                                                 3,503,007   人民币普通股          3,503,007
    产管理计划
    中国工商银行－浦银安盛价值成长股票型证
                                                                                 3,069,840   人民币普通股          3,069,840
    券投资基金
    李富海                                                                       2,969,992   人民币普通股          2,969,992
    中国工商银行股份有限公司－南方稳健成长
                                                                                 2,899,961   人民币普通股          2,899,961
    证券投资基金
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                                               福建建工集团总公司与福建省能源集团有限责任公司同属福建省国资委监
    上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               管，与其他八名股东不存在关联关系，其他八名股东关联关系未知。
                                               第三大股东黄静敏显示为招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
                                               户 7,013,136 股；第五大股东秦丽敏显示为招商证券股份有限公司客户信用
    前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券
                                               交易担保证券账户 3,816,898 股；第六大股东郑克盛显示为招商证券股份有
    业务股东情况说明（如有）
                                               限公司客户信用交易担保证券账户 3,752,832 股；第九大股东李富海显示为
                                               招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 2,969,992 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                         第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     １、资产负债表项目
     预付款项较年初下降３３．３８％主要是预付的土地款、工程款等本期已结算所致；
     其他流动资产较年初增长６９．１０％主要是本期待摊的担保费、装修费等增加所致；
     可供出售金融资产较年初增长６１．８３％主要是公司持有的惠泉啤酒股票价格上涨所致；
     在建工程较年初增长９５．６７％主要是由于本期肯尼亚有限公司办公楼基建支出增加所致；
     长期待摊费用较年初增长１８９．７４％主要是本期待摊的担保费及融资顾问费等相关费用增加所致；
     递延所得税资产较年初增长５５．５９％主要是由于本期确认的可抵扣亏损增加所致；
     短期借款较年初增长３８．２６％主要是由于公司总部短期借款增加约４．３亿元所致；
     应付职工薪酬较年初下降３３．８６％主要是由于本期发放施工和房地产项目上年奖金所致；
     其他应付款较年初增长３２．１７％主要是应付少数股东和外部单位等往来款增加所致；
     长期应付款较年初下降９９．８６％主要是本期支付融资租赁公司应付款项所致；
     递延所得税负债较年初增长１２３．３９％主要是由于本期持有的惠泉啤酒股票价格变动，未来期间应付所
得税的金额增加所致；
     其他综合收益较年初增长１６６．８４％主要是公司持有的惠泉啤酒股票价格上涨所致。
     ２、利润表项目
     年初至报告期末营业税金及附加较上年同期下降３８．７９％主要是由于公司房地产业务营业收入较上年
同期下降约４０％所致；
     年初至报告期末资产减值损失较上年同期增长９６．２８％主要是由于上年同期收回长城公寓项目部分工
程款，相应冲减已计提坏账准备所致；
     年初至报告期末投资收益较上年同期下降４９．８７％主要是由于联营、合营企业亏损增加所致；
     年初至报告期末营业外收入较上年同期下降８６．７３％主要是由于收到的政府补助较上年同期减少所致；
     年初至报告期末营业外支出较上年同期增长８２．９５％主要是由于违约性支出和罚没支出等较上年同期
增加所致；
     年初至报告期末少数股东损益较上年同期下降１７７．８７％主要是由于少数股东参股的房地产业务亏损所
致；
     年初至报告期末其他综合收益较上年同期增长１６２９．９５％主要是惠泉啤酒股票价格上涨，公司可供出售
金融资产价值增加所致；
     年初至报告期末综合收益总额较上年同期增长５５．５２％主要是惠泉啤酒股票价格上涨，增加其他综合收
益约５０００万元，以及本期净利润增加所致；
     本季度营业总收入较上年同期增长３１．３９％主要是房地产业务和国际工程承包业务收入分别较上年同
期增加约７９００万元和４５００万元所致；
     本季度营业总成本较上年同期增长３０．５６％主要是房地产业务和国际工程承包业务收入增加，相应的成
本增加所致；
     本季度资产减值损失较上年同期下降４９０．４１％主要是由于上年同期收回长城公寓项目部分工程款，相
应冲减已计提坏账准备所致；
     本季度投资收益较上年同期下降１１３．１９％主要是由于投资的联营、合营企业亏损增加所致；
     本季度营业利润较上年同期增长４０．５６％主要是由于本期国际工程承包和房地产开发业务营业收入较
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
上年同期增长，利润相应增长所致；
     本季度营业外收入较上年同期下降９８．９０％主要是由于本期收到的政府补助较上年同期减少所致；
     本季度营业外支出较上年同期增长１１４．９４％主要是由于本期违约性支出及罚没支出较上年同期增加所
致；
     本季度利润总额较上年同期增长３８．２０％主要是由于本期国际工程承包和房地产开发业务营业收入较
上年同期增长，利润相应增长所致；
     本季度净利润较上年同期增长１２９．３４％主要是由于本期国际工程承包和房地产开发业务营业收入较上
年同期增长，利润相应增长所致；
     本季度归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长２７７．０２％主要是由于本期国际工程承包和房地产
开发业务营业收入较上年同期增长，利润相应增长所致；
     本季度少数股东损益较上年同期下降１９１．９０％主要是由于本期少数股东参股的房地产公司较上年同期
亏损所致；
     本季度其他综合收益较上年同期增长３７１．２６％主要是惠泉啤酒股票价格上涨，公司可供出售金融资产
价值增加所致；
     本季度综合收益总额较上年同期增长２３５．９９％主要是公司持有的惠泉啤酒股票价格上涨，增加其他综
合收益约３０００万元所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                               承诺时                     履行
    承诺事由            承诺方                  承诺内容                                承诺期限
                                                                                 间                       情况
                                     在遵循国家相关法律、法规规定的前提下，
                                     支持中国武夷实业股份有限公司董事会在股
                                     东背景相类似（特指主要控股股东或实际控
                       福建建工集
                                     制人均为福建省国资委）的第一家上市公司              在股东背景相类
                       团总公司和                                             2006 年
                                     实施股权激励后三年内拟定包括公司管理                似的第一家上市   未履
    股改承诺           福建省能源                                             08 月 11
                                     层、核心技术骨干、核心业务骨干等人员在              公司实施股权激   行
                       集团有限责                                             日
                                     内的股权激励对象范围内实施股权激励计                励后三年内
                       任公司
                                     划。具体的股权激励方案由董事会拟定，并
                                     在履行相关批准程序和信息披露义务后实
                                     施。
    收购报告书或权益
    变动报告书中所作
    承诺
    资产重组时所作承
    诺
                                     主要从事境内内资工程承包业务，不会在中   1997 年
    首次公开发行或再   福建建工集
                                     国境内外从事或发展与公司主营业务相竞争   05 月 08   长期             履行
    融资时所作承诺     团总公司
                                     或构成竞争的业务。                       日
                                                                              2010 年
    其他对公司中小股   福建建工集    主要从事境内内资工程承包业务及国家援外
                                                                              09 月 26   长期             履行
    东所作承诺         团总公司      工程项目
                                                                              日
    承诺是否及时履行   是
    未完成履行的具体
    原因及下一步计划   2014 年 6 月 26 日公司相关股东已对股改涉及的股权激励承诺事项进行规范。
    （如有）
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                               最初投   期初持            期末持            期末账   报告期
    证券品   证券代   证券简                     期初持            期末持                     会计核   股份来
                               资成本   股数量            股数量             面值     损益
      种       码       称                       股比例            股比例                     算科目    源
                               （元）   （股）            （股）            （元）   （元）
    合计                         0.00        0     --          0     --       0.00     0.00     --       --
    证券投资审批董事会公告披
    露日期
    证券投资审批股东会公告披
    露日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
    期末公司持有福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股票16,437,827股，市值１６３，５５６，３７８．６５
元，占其总股本的6.58%，其中质押股票13,000,000股，占其总股本的5.20%。报告期内公司
未买卖上述股票。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    财政部于２０１４年颁布、修订了一系列会计准则，其中部分准则于２０１４年７月１日生效。根据这一系列准
则要求，在２０１４年第三季度报告中做相应调整，主要内容如下：
    １、根据修订后的《企业会计准则第２号— 长期股权投资》规定，本公司对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的“长期股权投资”，并入《企业会计
准则第２２号— 金融工具确认及计量》，符合上述条件原在长期股权投资核算的项目转至可供出售金融资产
列报。２０１３年１２月３１日，可供出售金融资产项目追溯调增９，５２０，６７３．２３元，长期股权投资项目相应调减
９，５２０，６７３．２３元。
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    ２、根据修订后的《企业会计准则第３０号— 财务报表列报》，对原资本公积中归属于其他综合收益的部
分及外币报表折算差项目予以调整，根据新的列报要求作为其他综合收益项目列报，并对年初数采用追溯
调整法进行调整列报。原在资本公积中归属于其他综合收益的部分和外币报表折算差项目，根据新的列报
要求追溯调整至其他综合收益项目列报，２０１３年１２月３１日其他综合收益项目调整为３０，０２４，４６７．４９元；取
消外币报表折算差项目；相应调减资本公积期初数。
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司                                                   单位：元
                              项目                         期末余额           期初余额
 流动资产：
     货币资金                                              1,105,297,998.76    893,237,872.68
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     应收票据
     应收账款                                               486,557,097.58     564,603,801.92
     预付款项                                               309,854,805.65     465,138,117.98
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利                                                   826,482.99         826,482.99
     其他应收款                                             148,502,005.70     142,843,590.51
     买入返售金融资产
     存货                                                  4,917,569,518.13   4,496,755,793.64
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产                                  12,858,112.15      12,853,050.16
     其他流动资产                                            14,902,561.34        8,812,887.83
 流动资产合计                                              6,996,368,582.30   6,585,071,597.71
 非流动资产：
     发放委托贷款及垫款
     可供出售金融资产                                       173,152,463.06     106,996,987.34
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                                            54,895,615.48      56,285,430.02
     投资性房地产                                            63,826,171.38      68,706,636.70
     固定资产                                               186,098,034.09     198,114,121.57
     在建工程                                                40,594,033.99      20,746,285.75
     工程物资
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                                20,647,265.40      21,252,479.84
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用                                            18,105,819.90        6,249,037.24
     递延所得税资产                                          66,720,878.21      42,881,846.44
     其他非流动资产                                            8,218,018.36
 非流动资产合计                                             632,258,299.87     521,232,824.90
 资产总计                                                  7,628,626,882.17   7,106,304,422.61
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
 流动负债：
     短期借款                                                       1,556,912,507.13        1,126,065,743.22
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     应付票据                                                         50,000,000.00            50,000,000.00
     应付账款                                                        545,235,003.01           647,191,834.38
     预收款项                                                        818,631,636.07           954,326,279.09
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                                     37,118,700.99            56,123,065.66
     应交税费                                                        141,164,426.87           148,410,913.38
     应付利息                                                           4,076,953.90            3,160,164.13
     应付股利                                                            893,143.68              893,143.68
     其他应付款                                                      597,021,576.53           451,693,703.91
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                                          675,549,826.70           600,083,195.65
     其他流动负债
 流动负债合计                                                       4,426,603,774.88        4,037,948,043.10
 非流动负债：
     长期借款                                                       1,463,228,775.63        1,354,499,148.97
     应付债券
     长期应付款                                                           12,275.48             8,859,163.86
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                                   29,855,195.98            13,364,639.25
     其他非流动负债
 非流动负债合计                                                     1,493,096,247.09        1,376,722,952.08
 负债合计                                                           5,919,700,021.97        5,414,670,995.18
 所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                              389,452,440.00           389,452,440.00
     资本公积                                                        484,878,243.75           507,370,213.77
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益                                                     80,117,363.88            30,024,467.49
     盈余公积                                                         18,711,197.57            18,711,197.57
     一般风险准备
     未分配利润                                                      452,235,982.45           403,625,178.61
 归属于母公司所有者权益合计                                         1,425,395,227.65        1,349,183,497.44
     少数股东权益                                                    283,531,632.55           342,449,929.99
 所有者权益（或股东权益）合计                                       1,708,926,860.20        1,691,633,427.43
 负债和所有者权益（或股东权益）总计                                 7,628,626,882.17        7,106,304,422.61
法定代表人：丘亮新                     主管会计工作负责人：丘亮新                      会计机构负责人：陈雄
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中国武夷实业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：中国武夷实业股份有限公司
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                项目                               期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                                 638,080,365.13              365,619,364.19
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     应收票据
     应收账款                                                 403,645,640.58              515,313,701.15
     预付款项                                                  48,548,759.11               54,604,401.35
     应收利息
     应收股利                                                    369,208.60                  369,208.60
     其他应收款                                           2,083,155,717.97            1,830,485,187.35
     存货                                                     172,205,793.80              146,573,394.45
     划分为持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产                                    12,577,893.01               12