一汽轿车股份有限公司2014年第三季度报告全文

                一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一汽轿车股份有限公司
2014 年第三季度报告
     2014 年 10 月
                                         一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人安铁成、主管会计工作负责人张建帮及会计机构负责人(会计主
管人员)陈清华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
   一、主要会计数据和财务指标
   公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
   √是 □ 否
                                                                                         本报告期末比上年
                                                             上年度末
                            本报告期末                                                       度末增减
                                                    调整前               调整后              调整后
总资产（元）            21,674,785,158.88 21,086,280,351.88 21,086,280,351.88                 +2.79%
归属于上市公司股东的    8,828,958,027.95      8,607,482,795.40     8,607,482,795.40           +2.57%
净资产（元）
                                              本报告期比上年同期                         年初至报告期末比
                             本报告期                                年初至报告期末
                                                      增减                                 上年同期增减
营业收入（元）          8,396,249,473.38          +11.34%          24,288,084,010.98         +15.76%
归属于上市公司股东的     -69,509,129.23           -145.86%          246,280,873.17            -68.37%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净     -63,206,195.35           -142.26%          249,461,755.34            -67.63%
利润（元）
经营活动产生的现金流            --                      --          599,411,555.35            -50.37%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）        -0.0427              -145.86%              0.1513                -68.37%
稀释每股收益（元/股）        -0.0427              -145.86%              0.1513                -68.37%
                                                                                         减少 6.91 个百分
加权平均净资产收益率         -0.78%           减少 2.59 个百分点         2.82%
                                                                                                点
   非经常性损益项目和金额
   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位：元
                                     年初至报告期期末
                 项目                                                          说明
                                           金额
   非流动资产处置损益（包括已计提 -17,257,238.47
                                                 主要为处置报废的固定资产产生的损失。
   资产减值准备的冲销部分）
                                                      主要包括自主发动机 ET3 项目、A130 车型冲压件自
   计入当期损益的政府补助（与企业
   业务密切相关，按照国家统一标准       13,997,598.27 主开发项目、自主发动机 4GB 项目、轻型车 AMT 变
   定额或定量享受的政府补助除外）                     速器项目及大吨位内高压成型装备与工艺项目转入的与
                                                      资产相关政府补助。
   除上述各项之外的其他营业外收入        -395,606.34 主要为收到的各种赔偿金、违约金及罚款收入、代扣代
   和支出                                             缴手续费收入、罚没车手续费收入以及捐款等支出。
   减：所得税影响额                      -588,506.54
   　　少数股东权益影响额（税后）        114,142.17
   合计                                 -3,180,882.17                             --
   对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
   损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
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   常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
   列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
   二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
   1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                             113,253
                                    前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                              质押或冻结
                                                                                 持有有限售条   情况
             股东名称                  股东性质     持股比例      持股数量
                                                                                 件的股份数量 股份
                                                                                                    数量
                                                                                              状态
中国第一汽车股份有限公司               国有法人     53.03% 862,983,689 215,745,922
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
                                   境内非国有法人 1.33%         21,570,813
人分红-005L-FH002 深
中国人寿保险股份有限公司－传统－普
                                   境内非国有法人 1.32%         21,555,232
通保险产品-005L-CT001 深
交通银行－富国天益价值证券投资基金 境内非国有法人 1.00%         16,344,393
中国人寿保险（集团）公司－传统－普
                                   境内非国有法人 0.94%         15,377,605
通保险产品
中国建设银行－华夏红利混合型开放式
                                   境内非国有法人 0.60%          9,699,829
证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－银华深证
100 指数分级证券投资基金           境内非国有法人 0.59%          9,618,268
全国社保基金一一五组合              境内非国有法人 0.56%         9,126,015
山西太钢投资有限公司                   国有法人     0.55%        8,886,807
全国社保基金一一四组合              境内非国有法人 0.54%         8,807,911
                              前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                   股份种类
            股东名称               持有无限售条件普通股股份数量
                                                                        股份种类               数量
中国第一汽车股份有限公司                  647,237,767                 人民币普通股        647,237,767
中国人寿保险股份有限公司－分红－
                                           21,570,813                 人民币普通股         21,570,813
个人分红-005L-FH002 深
中国人寿保险股份有限公司－传统－
                                           21,555,232                 人民币普通股         21,555,232
普通保险产品-005L-CT001 深
交通银行－富国天益价值证券投资基           16,344,393                                      16,344,393
                                                                      人民币普通股
金
中国人寿保险（集团）公司－传统－           15,377,605                                      15,377,605
                                                                      人民币普通股
普通保险产品
中国建设银行－华夏红利混合型开放           9,699,829                                        9,699,829
                                                                      人民币普通股
式证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－银华深           9,618,268                  人民币普通股          9,618,268
                                                           一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
证 100 指数分级证券投资基金
全国社保基金一一五组合                    9,126,015               人民币普通股          9,126,015
山西太钢投资有限公司                      8,886,807               人民币普通股          8,886,807
全国社保基金一一四组合                    8,807,911               人民币普通股          8,807,911
                                 上述股东中，国有法人股股东中国第一汽车股份有限公司与其他股东之
                                 间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
上述股东关联关系或一致行动的说明 中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，
                                 也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                 办法》中规定的一致行动人。
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
   □是 √ 否
   公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
   2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
   □ 适用 √ 不适用
                                                             一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                    第三节 重要事项
 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的 情况及原因
 √ 适用 □ 不适用
 （1） 资产负债表项目                                                                      单位：万元
       项 目        报告期末   报告期初    增减（%）                       变动原因
应收账款        18,391.04      8,001.04    +129.86 主要为本期销售钢材及劳务款项增加所致。
其它应收款          2,070.78   10,463.41    -80.21 主要为本期其他应收投资款转为长期股权投资所致。
存货           441,305.02 262,608.81 +68.05 主要为本期库存商品、外购半成品增加所致。
其他流动资产          3.68       0.00          -       主要为本期处置报废存货待处理财产损益增加所致。
长期待摊费用        912.31     1,337.70     -31.80 主要为本期待摊费用项目摊销减少所致。
应付票据            4,945.56   38,722.14    -87.23 主要为上期开出的承兑汇票到期承兑所致。
预收账款        70,445.55 130,343.50        -45.95 主要为本期预收的整车及备件款减少所致。
应交税费            3,922.73   -2,152.69 +282.22 主要为本期尚未缴纳的增值税等税金增加所致。
                                                       主要为本期尚未支付的广告宣传费、技术提成费等
其他应付款     243,106.93 54,360.50 +347.21
                                                       费用增加所致。
少数股东权益    -2,242.33      9,221.16    -124.32 主要为子公司一汽马自达汽车销售有限公司本报告
                                                   期亏损所致。
 （2） 利润表项目                                                                        单位：万元
       项 目        本报告期    上年同期 增减（%）                        变动原因
                                                       主要为本报告期发生的广告费、业务宣传费及运
销售费用        309,820.61 235,584.37 +31.51
                                                       输费等同比增加所致。
资产减值损失         -22.07      56.89      -138.79 主要为本报告期计提坏账准备转回所致。
营业外收入          1,445.72    945.72      +52.87 主要为本报告期确认的与资产相关的政府补助收
                                                   入金额增加所致。
营业外支出          2,851.63   1,089.66    +161.70 主要为本报告期处置固定资产净损失增加所致。
所得税费用          4,766.15   12,102.10    -60.62 主要为本报告期调整可抵扣亏损确认的递延所得
                                                   税减少所致。
                                                                 一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
少数股东损益        -11,463.49      407.27     -2914.72 主要为本报告期子公司一汽马自达汽车销售有限
                                                        公司亏损所致。
 （3） 现金流量表项目                                                                       单位：万元
                                                                         增减
               项    目                本报告期         上年同期                             变动原因
                                                                       （%）
 收到的税费返还                         0.00           1,215.90         -100.00 主要为本期收到返还的上期多
                                                                                缴的所得税减少所致。
 收到其他与经营活动有关的现金         6,119.43         9,319.10         -34.33 主要为本期收到的保证金较上
                                                                               年同期减少所致。
 购买商品、接受劳务支付的现金       1,535,769.42 1,062,286.28           +44.57 主要为本期购买生产零件支付
                                                                               的现金较上年同期增加所致。
 处置固定资产、无形资产和其他           0.14             77.36          -99.82 主要为本期处置固定资产现金
 长期资产收回的现金净额                                                        收益较上年同期减少所致。
 购建固定资产、无形资产和其他         66,527.94        99,674.15        -33.25 主要为本期支付购买设备的款
 长期资产支付的现金                                                            项减少所致。
 收到其他与筹资活动有关的现金           0.00            550.00          -100.00 主要为本期收到的与资产相关
                                                                                的政府补助减少所致。
 分配股利、利润或偿付利息支付         10,189.25        7,478.32         +36.25 主要为本期支付的股利及利息
 的现金                                                                        支出增加所致。
 汇率变动对现金及现金等价物的          -25.90           -76.88          +66.31 主要为由于汇率变动导致本期
 影响                                                                          汇兑净损失减少所致。
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □ 适用 √ 不适用
 三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期 间发生但持续到报告期内的承
 诺事项
 √ 适用 □ 不适用
      承诺事由           承诺方                   承诺内容               承诺时间     承诺期限 履行情况
股改承诺             中国第一汽车   1、其持有的一汽轿车非流通股股 2006 年 04         第 3 项\"关 第 1 项、
                     股份有限公司   份自获得上市流通权之日起，在三 月 03 日          于股权激励 第 2 项履
                     （中国第一汽   十六个月内不上市交易或者转让。                   的说明与承 行完毕；
                     车集团公司）   2、若本次股权分置改革方案获准                    诺\"履行期 第 3 项股
                                    实施，将在一汽轿车 2005 年－                     限至 2021 权激励计
                                    2009 年年度股东大会提出分红议                    年 6 月 28 划按照承
                                    案，提议利润分配比例不低于当年                   日         诺履行中。
                                    实现可分配利润（即利润及利润分
                                    配表中当年实现的净利润扣除提取
                                    的法定公积金和法定公益金后的金
                                    额）50%，并保证在股东大会表
                                    决时对该议案投赞成票。3、为增
                                    强流通股股东的持股信心，激励公
                                    司核心管理层、核心业务骨干的积
                                    极性，使公司管理层和公司股东的
                                                       一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                               利益相统一，中国第一汽车集团公
                               司（以下简称\"中国一汽\"）承诺于
                               股权分置改革完成后将按照国家的
                               有关法律、法规之规定通过一汽轿
                               车股东大会委托公司董事会制订并
                               实施股权激励计划，并承诺提议公
                               司在实施股权激励计划时股票期权
                               的行权价不低于最近一年经审计的
                               每股净资产值。
收购报告书或权益变 中国第一汽车 1、关于保持上市公司独立性的承 2011 年 08   第 3 项\"关 按照承诺
动报告书中所作承诺 股份有限公司 诺 为保护上市公司的合法利益， 月 08 日     于避免同业 履行中
                   （以下简称\"一 维护广大投资人特别是中小投资者            竞争的说明
                   汽股份\"）     的合法利益，收购人一汽股份特此            与承诺\"履
                                 承诺：一汽股份将严格按照相关的            行期限至
                                 法律法规及上市公司章程的规定行            2016 年 6
                                 使股东的权利并履行相应的义务，            月 28 日；
                                 维护上市公司的独立经营能力，坚            其他承诺项
                                 持与上市公司在资产、财务、人员、          履行期限均
                                 业务、机构方面均保持独立。2、             为长期有效
                                 关于持股锁定的承诺 为了维护广
                                 大投资者的利益，一汽股份承诺：
                                 本次收购完成后，本公司将继续履
                                 行中国一汽在股权分置改革时所作
                                 出的承诺，并将严格遵守中国证监
                                 会及深交所有关上市公司股份转让、
                                 股权变动及其信息披露的相关规定。
                                 3、关于避免同业竞争的说明与承
                                 诺 为解决同业竞争，本公司特向
                                 一汽轿车作出如下不可撤销承诺：
                                 虽然一汽轿车与一汽股份控制或合
                                 营的整车生产企业生产的车型并不
                                 完全相同，目标客户、地域市场也
                                 不完全一致，但仍然存在同业竞争
                                 或潜在的同业竞争。为此，一汽股
                                 份承诺将在成立后五年内通过资产
                                 重组或其他方式整合所属的轿车整
                                 车生产业务，以解决与一汽轿车的
                                 同业竞争问题。4、关于规范关联
                                 交易的承诺 为规范和减少本次收
                                 购完成后一汽股份与一汽轿车的关
                                 联交易，一汽股份承诺：（1）将
                                 严格按照《公司法》等法律法规以
                                 及一汽轿车公司章程的有关规定行
                                 使股东权利；在股东大会对有关涉
                                 及一汽股份事项的关联交易进行表
                                 决时，履行回避表决的义务；承诺
                                 杜绝一切非法占用上市公司的资金、
                                 资产的行为；在双方的关联交易上，
                                 严格遵循市场公正、公平、公开的
                                 原则，尽量避免不必要的关联交易
                                 发生，对持续经营所发生的必要的
                                 关联交易，应以双方协议规定的方
                                 式进行处理，遵循市场化的定价原
                                 则，并严格履行关联交易决策程序。
                                 保证不通过关联交易损害上市公司
                                 及其他股东的合法权益。（2）上
                                 述有关规范关联交易的承诺将同样
                                 适用于我公司的控股子公司，我公
                                 司将在合法股东权限范围内促成下
                                 属控股子公司履行规范与一汽轿车
                                 之间已经存在或可能发生的关联交
                                                                一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     易的义务。（3）尽最大努力促使
                                     除全资、控股以外的合营或联营企
                                     业履行规范与一汽轿车之间已经存
                                     在或可能发生的关联交易的义务。
资产重组时所作承诺        不适用                                                                不适用
首次公开发行或再融
                          不适用                                                                不适用
资时所作承诺
其他对公司中小股东
                          不适用                                                                不适用
所作承诺
承诺是否及时履行     是
 四、对 2014 年度经营业绩的预计
 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
 说明
 □ 适用 √ 不适用
 五、证券投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在证券投资。
 持有其他上市公司股权情况的说明
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未持有其他上市公司股权。
 六、衍生品投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在衍生品投资。
 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                      谈论的主要内容及提
    接待时间          接待地点    接待方式   接待对象类型         接待对象
                                                                                            供的资料
  2014 年 01 月 14 日 公司会议室      实地调研       机构       中信证券、华安基金      公司生产经营情况
                                                                上投摩根基金、华安
  2014 年 06 月 18 日 公司会议室                                基金、招商基金、广
                                      实地调研       机构                               公司生产经营情况
                                                                发证券、中信证券、
                                                                      华泰证券
  2014 年 06 月 18 日 公司会议室      实地调研       个人           个人投资者          公司生产经营情况
 八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
    1、根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》以及《企业会计准则第 37
 号—金融工具列报》等相关规定，本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且
 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资不再按照长期股权投资核算，
 改为按照可供出售金融资产核算。本次会计政策变更采用追溯调整法，自 2014 年 7 月 1
                                                 一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
日起开始实行，本公司将原在长期股权投资核算的截止 2014 年 9 月 30 日账面价值为
150 万元的对吉林亿安保险经纪有限责任公司投资转至可供出售金融资产列报，报表年初
数也相应进行了调整，对当期损益无影响。
    2、根据修订后的《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的规定，修改了其他综合收
益项目的列报，明确两类列报：（1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项
目；（2）以后会计期间不能重分类进损益的项目。本公司对权益法核算的一汽财务有限公
司的长期股权投资的列报进行了相应调整。本次会计政策变更采用追溯调整法，自 2014
年 7 月 1 日起开始实行，调整在报表中的列报，对当期损益无影响。
    3、根据修订后的《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》的规定，公司对现有的职工薪酬
会计政策进行重新梳理，并需要委托专业机构开展相关精算工作，目前暂无法确定定量调
整数据，后续公司将积极、有序推进该项工作，拟在 2014 年年度报告中予以披露。
    除上述项目外，新颁布或修订的企业会计准则对公司的财务报表未产生其他重要影响。
                                                      一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：一汽轿车股份有限公司
                                                                                      单位：元
                   项目                    期末余额                        期初余额
流动资产：
　　货币资金                           1,022,064,220.36              1,284,832,460.38
　　结算备付金
　　拆出资金
　　以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
　　应收票据                           6,096,858,340.20              6,908,869,245.01
　　应收账款                            183,910,443.48                 80,010,414.60
　　预付款项                            311,551,949.51                415,737,808.94
　　应收保费
　　应收分保账款
　　应收分保合同准备金
　　应收利息
　　应收股利
　　其他应收款                          20,707,769.29                 104,634,063.49
　　买入返售金融资产
　　存货                               4,413,050,231.40              2,626,088,065.75
　　划分为持有待售的资产
　　一年内到期的非流动资产
　　其他流动资产                          36,760.39
流动资产合计                           12,048,179,714.63            11,420,172,058.17
非流动资产：
　　发放委托贷款及垫款
　　可供出售金融资产                     1,500,000.00                   1,500,000.00
　　持有至到期投资
　　长期应收款
　　长期股权投资                       1,253,095,415.31              1,069,325,562.39
　　投资性房地产                        10,714,981.40                  11,888,108.74
　　固定资产                           5,928,113,172.65              5,815,548,030.68
　　在建工程                            883,684,735.45               1,165,053,440.31
　　工程物资
　　固定资产清理                        14,280,567.47                  11,936,364.47
                                                   一汽轿车股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
　　生产性生物资产
　　油气资产
　　无形资产