中冶美利纸业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中冶美利纸业股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张强、主管会计工作负责人丁国强及会计机构负责人(会计主管人员)王冬萍声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,386,399,301.13               2,472,362,362.80                           -3.48%
归属于上市公司股东的净资产
                                               42,957,148.30                     445,930,770.79                       -90.37%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      145,756,320.42                     10.55%           457,069,034.98                16.50%
归属于上市公司股东的净利润
                                   -290,770,539.14                    -493.93%         -426,813,437.02               -228.42%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -37,090,985.93                     29.61%          -178,169,173.66                -41.11%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     -43,097,196.91                84.59%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.92                 -513.33%                    -1.35              -229.27%
稀释每股收益（元/股）                           -0.92                 -513.33%                    -1.35              -229.27%
加权平均净资产收益率                         -118.95%                 -110.94%               -174.61%                -153.35%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                           项目                                 年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            3,319,108.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                   245,857.14
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                                      1,350,733.80
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                  -258,210,210.94
受托经营取得的托管费收入                                                          5,807,832.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -1,157,584.28
合计                                                                        -248,644,263.36                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                              中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         21,980
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件            质押或冻结情况
     股东名称           股东性质     持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量          股份状态          数量
中冶纸业集团有                                                                        质押                 37,929,255
                    国有法人              27.03%      85,631,048          372,538
限公司                                                                                冻结                 85,258,510
杨晓艳              境内自然人             1.21%       3,820,000
俞逸修              境内自然人             0.98%       3,112,000
刘炜华              境内自然人             0.81%       2,570,500
严嫦娥              境外自然人             0.77%       2,425,015
上海恒大也是园
                    境内非国有法人         0.67%       2,113,600
贵金属有限公司
章萍                境内自然人             0.59%       1,856,100
宁夏回族自治区
                    境内非国有法人         0.51%       1,600,000
百货总公司
东台市中水汇金
资产管理有限公      境内非国有法人         0.49%       1,561,469
司
张寿贤              境内自然人             0.41%       1,300,000
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
             股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
中冶纸业集团有限公司                                                    85,258,510 人民币普通股            85,258,510
杨晓艳                                                                   3,820,000 人民币普通股             3,820,000
俞逸修                                                                   3,112,000 人民币普通股             3,112,000
刘炜华                                                                   2,570,500 人民币普通股             2,570,500
严嫦娥                                                                   2,425,015 人民币普通股             2,425,015
                                                                中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
上海恒大也是园贵金属有限公司                                            2,113,600 人民币普通股        2,113,600
章萍                                                                    1,856,100 人民币普通股        1,856,100
宁夏回族自治区百货总公司                                                1,600,000 人民币普通股        1,600,000
东台市中水汇金资产管理有限公司                                          1,561,469 人民币普通股        1,561,469
张寿贤                                                                  1,300,000 人民币普通股        1,300,000
上述股东关联关系或一致行动的说 前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未知
明                               是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名无限售条件普通股股东参与 股东杨晓艳通过信用交易担保证券账户持有公司股份 3,820,000 股，股东严嫦娥通过信
融资融券业务股东情况说明（如有）用交易担保证券账户持有公司股份 2,425,015 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                              第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
      货币资金:期末余额为4,206,317.31元,年初余额为6,497,788.11元,较年初余额
下降35.27%,主要是销售回款中现金所占比例较低所致。
     应收票据:期末余额7,862,384.06元,年初余额为11,897,439.33元,较年初余额下
降33.92%,主要是本期用于支付货款兑付所致。
     应收账款:期末余额114,595,298.51元,年初余额为92,351,898.03元,较年初余额
增长24.09%,主要是本期对大客户给予一定的信用期所致。
     其他非流动资产:期末余额为0元,年初余额为3,078,125.23元,较年初余额下降
100%,主要是本期把一年以内到期未实现售后租回损益计入其他流动资产所致。
    预收款项：期末余额为8,071,487.63元,年初余额5,699,554.47元,较年初余额增
长41.62%,主要是公司本期收到预收货款增加所致。
     应付职工薪酬：期末余额为26,220,603.79元,年初余额30,790,912.40元,较年初
余额下降14.84%,主要是公司本期支付社保费用所致。
     其他应付款：期末余额为1,370,204,357.58元,年初余额1,233,524,642.35元,较
年初余额增长11.08%，主要是本期收到内部借款增加所致。
     长期应付款:期末余额为0元,年初余额811,763.13元,较年初余额下降100.00%,
主要原因是公司支付到期融资租赁款所致。
      未分配利润：期末余额为-687,823,185.30元,年初余额为-261,009,748.28元,
较年初余额下降163.52%,主要是公司本期亏损所致。
                                        中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   营业收入:本期数为457,069,034.98元，上年同期数为392,318,526.21元，比上
年同期增长16.50%,主要是本期产、销量比上年同期增加所致。
   营业成本:本期数为467,760,205.81元，上年同期数为396,057,470.91元，比上
年同期增长18.10%,主要是本期产、销量比上年同期增加所致。
   营业税金及附加:本期数为2,324,160.81元,上年同期数为1,791,494.41元,比上
年同期增长29.73%,主要是本期应缴纳流转税额比上年同期增加所致。
   销售费用:本期数为9,299,251.62元,上年同期数为5,349,580.89元,比上年同期
增长73.83%,一是本期销量同比上升，二是本期公司改变了销售政策，部分纸种
由上年执行的出厂价格调整为到货价，由公司承担运输费用，导致本期运费同
比增加。
   管理费用:本期数为114,502,275.27元,上年同期数为58,030,162.42元,比上年同
期增长97.32%,主要是本期因出售闲置车间支付员工离职经济补偿。
   财务费用:本期数为33,228,209.44元,上年同期数为53,460,175.93元,比上年同
期下降37.84%,主要是本期借款本金减少，相应利息支出减少所致。
   营业利润:本期数为-172,344,798.37元,上年同期数-126,854,178.43元,比上年
同期下降35.86%,一是受宏观经济及产能过剩影响，文化纸行业持续低迷,订单不
足，导致开工不足，成本居高，同时公司产品销售价格持续处于低位,毛利率较
低,导致销售利润较低；二是本期的管理费用及销售费用上升幅度较大，直接影
响营业利润的下降；三是本期其他业务利润较上年同期减少所致。
   营业外收入:本期数为5,185,788.96元,上年同期数为538,701.40元,比上年同期
增加862.65%,主要是本期债务重组利得及处置非流动资产损益比上年同期增加
所致。
                                        中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   营业外支出:本期数为259,637,884.80元,上年同期数为4,694,243.92元,比上年
同期增长5430.98%,主要是因宁波银行北京分行诉中冶纸业集团有限公司、中冶
美利林业开发有限公司及本公司金融借款合同纠纷案件已二审判决，公司根据
判决结果计提了预计负债。
   利润总额:本期数为-426,796,894.21元,上年同期数-131,009,720.95元,比上年
同期下降225.71%,主要原因为一、营业利润下降；二、营业外支出大幅增加。
   所得税费用:本期数为16,542.81元,上年同期数为660,023.58比上年同期下降
97.49%,主要是本期原子公司中冶美利建筑安装有限公司、中冶美利安装工程有
限公司不再纳入合并范围导致所得税减少所致。
   净利润:本期数为-426,813,437.02元,上年同期数-131,669,744.53元,比上年同
期下降224.15%；归属母公司净利润:本期数为-426,813,437.02元,上年同期数
-129,959,276.52元,比上年同期下降228.42%,主要原因与利润总额下降原因一致。
   少数股东损益:本期数为0元,上年同期数为-1,710,468.01元,比上年同期增加
100.00%,主要是本期原子公司中冶美利建筑安装有限公司、中冶美利安装工程有
限公司不再纳入合并范围导致少数股东损益为零所致。
   每股收益:本期数为-1.35元,上年同期数为-0.41元,比上年同期下降229.27%,主
要是本期归属母公司净利润比上年同期下降所致。
   经营活动产生的现金流量净额:本期数为-43,097,196.91元,上年同期数为
-279,708,985.37元,比上年同期增长84.59%,一是公司加大开发市场力度，使得本
期销售额增加，货款回笼速度较快，货币资金回收额增加；二是加强管理，采
购成本有所降低；三是支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期减少。
                                                   中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 : 本 期 数 为 3,357486.71 元 , 上 年 同 期 数 为
-3,063,854.76元,比上年同期增长209.58%,主要是公司本期处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加所致。
     筹资活动产生的现金流量净额: 本期数为37,448,239.40 元,上年同期数为
210,048,898.96元,比上年同期下降82.17%，主要是公司本期收到其他筹资活动有
关现金比上年同期减少所致。
      现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 : 本 期 数 为 -2,291,470.80 元 , 上 年 同 期 数
-72,723,941.17元,比上年同期增长96.85%,主要是本期经营活动产生的现金流量
净额大幅增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
 1、报告期内，公司董事会选举张强先生为董事长，聘任田生文先生为总经理，
具体内容详见《中冶美利纸业股份有限公司第六届董事会第十六次会议决议公
告》（公告编号：2014-086）。
     2、报告期内，公司采取公开挂牌交易的方式拟将部分闲置固定资产捆绑出
售给中卫市兴中实业有限公司，具体内容详见《中冶美利纸业股份有限公司与
中卫市兴中实业有限公司签署<实物资产交易合同>的公告》（公告编号：
2014-093）。
     3、报告期内，公司拟实施非公开发行股票工作，具体内容详见《中冶美利
纸业股份有限公司非公开发行股票预案》（公告编号：2014-088）等公告内容。
      4、关于宁波银行北京分行诉中冶纸业集团、本公司及中冶美利林业开发有
                                                               中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
限公司金融借款合同纠纷案件已经北京市高级人民法院终审判决，报告期内，
公司已经根据判决结果进行了计提。具体内容详见《中冶美利纸业股份有限公
司重大诉讼进展公告》》（公告编号：2014-078）
             重要事项概述                           披露日期                          临时报告披露网站查询索引
                                                                                证券时报、上海证券报、证券日报及巨
公司董事长及总经理变动事项           2014 年 09 月 26 日
                                                                                潮资讯网
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公司非公开发行股票事项               2014 年 09 月 26 日
                                                                                潮资讯网
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                                     2014 年 04 月 26 日
                                                                                潮资讯网
公司出售资产事项
                                                                                证券时报、上海证券报、证券日报及巨
                                     2014 年 09 月 26 日
                                                                                潮资讯网
关于宁波银行北京分行诉中冶纸业集团、
                                                                                证券时报、上海证券报、证券日报及巨
本公司及中冶美利林业开发有限公司金 2014 年 09 月 02 日
                                                                                潮资讯网
融借款合同纠纷案件
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                 承诺方         承诺内容            承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
                                                    1、关于同业竞
                                                    争的承诺：中国
                                                    诚通承诺在本
                                                    次国有股权无
                                                    偿划转完成后，
                                                    未来 3 年内按证
                                                    券法律法规和
                                                    行业政策要求，                     在中国诚通作
收购报告书或权益变动报告书中所作承 中国诚通控股     在条件具备时      2013 年 03 月 11 为上市公司实
                                                                                                      履行中
诺                                  集团有限公司    积极整合梳理      日               际控制人期间
                                                    同业竞争的业                       持续有效。
                                                    务，并采取符合
                                                    上市公司股东
                                                    利益的方式对
                                                    同业竞争业务
                                                    进行整合。中国
                                                    诚通承诺在整
                                                    合梳理集团内
          中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
部同业竞争的
业务时，将充分
尊重各上市公
司的独立经营
自主权，保证不
侵害上市公司
及其股东尤其
是中小股东的
合法权益。中国
诚通不会利用
其对上市公司
的控制关系进
行损害上市公
司及其全体股
东利益的经营
活动。上述各项
承诺在中国诚
通作为上市公
司实际控制人
期间持续有效。
2、关于关联交
易的承诺：在本
次国有股权无
偿划转完成后，
中国诚通及其
下属全资、控股
子公司将尽量
减少与美利纸
业及其控股企
业之间的关联
交易。对于无法
避免或有合理
原因而发生的
关联交易，中国
诚通及其下属
全资、控股子公
司将遵循市场
公开、公平、公
正的原则以公
允、合理的市场
价格进行，根据
有关法律、法规
及规范性文件
的规定履行关
          中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
联交易决策程
序，依法履行信
息披露义务和
办理有关报批
程序，不利用其
控股地位损害
美利纸业的利
益。中国诚通将
继续严格按照
《公司法》等法
律、法规以及美
利纸业《公司章
程》的有关规定
行使相关股东
权利。中国诚通
作为美利纸业
的实际控制人，
不会利用其地
位损害美利纸
业及美利纸业
其他股东（特别
是中小股东）的
合法权益。上述
承诺在本次国
有股权无偿划
转完成后且中
国诚通作为美
利纸业实际控
制人期间，持续
有效且不可撤
销。3、保证公
司独立性的承
诺：保证美利纸
业与本公司及
其下属企业在
人员、财务、资
产、业务和机构
等方面保持相
互独立，切实保
障美利纸业在
人员、财务、资
产、业务和机构
方面的独立运
作，并遵守中国
                                                           中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                证监会关于上
                                                市公司独立性
                                                的相关规定。本
                                                承诺在中国诚
                                                通作为美利纸
                                                业间接控股股
                                                东期间，持续有
                                                效。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                本公司作为美
                                                利纸业的控股
                                                股东，为了保证
                                                本次资产置换
                                                对美利纸业不
                                                造成任何利益
                                                                                    公司与兴中实
                                 中冶纸业集团   损失，保护中小 2012 年 10 月 29
                                                                                    业的资产置换   尚无需履行
                                 有限公司       投资者的合法     日
                                                                                    工作实施期间
                                                权益，本公司对
                                                本次资产置换
                                                的相关承诺或
                                                保证对美利纸
                                                业提供补充保
                                                证。
                                                根据兴中实业
                                                与北京兴诚旺
其他对公司中小股东所作承诺                      实业有限公司
                                                签署的《债权转
                                                让协议》，兴诚
                                                旺同意将其对
                                                本公司的
                                                29728.20 万元
                                                的债权转让给
                                 中卫市兴中实                    2013 年 12 月 27
                                                兴中实业。另                        保证约定期间   履行中
                                 业有限公司                      日
                                                外，自兴中实业
                                                与本公司进行
                                                资产置换以来，
                                                兴中实业积极
                                                按照相关协议
                                                和承诺履行义
                                                务，但截止目
                                                前，本公司下属
                                                子公司兴中矿
             中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
业仍未取得梁
水园煤矿的采
矿权。为了保证
兴中实业积极
履行相关协议
和承诺事项，兴
中实业同意将
上述 29728.20
万元债权作为
兴中实业履行
相关协议和承
诺事项的履约
保证，保证：（1）
兴中矿业在
2014 年 12 月 31
日前取得梁水
园煤矿采矿许
可证；（2）兴中
实业负责在资
产置换自本公
司股东大会审
议通过之日起
26 个月内缴纳
完采矿权出让
全款 25.57 亿
元。（3）梁水园
煤矿在资产置
换自本公司股
东大会审议通
过之日起 26 个
月内正式投产。
如未完成上述
三项保证，兴中
实业将自动放
弃对本公司的
上述 29728.20
万元债权。在前
述期限内，兴中
实业放弃行使
上述债权所涉
的债权人的权
利（无论该等债
权是否到期），
且在前述期限
                                                            中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                  内，上述债权均
                                                  为无息债权。
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                    谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点        接待方式     接待对象类型       接待对象
                                                                                             资料
                                                                                   非公开发行股票进展情
2014 年 07 月 07 日 宁夏中卫       电话沟通       个人             张先生
                                                                                   况，未提供资料
                                                                                   公司经营情况，未提供资
2014 年 07 月 16 日 宁夏中卫       电话沟通       个人             李先生
                                                                                   料
                                                                                   非公开发行股票进展情
2014 年 07 月 23 日 宁夏中卫       电话沟通       个人             李先生
                                                                                   况，未提供资料
                                                                                   非公开发行股票进展情
2014 年 08 月 12 日 宁夏中卫       电话沟通       个人             王先生
                                                                                   况，未提供资料
                                                                                   资产置换进展情况，未提
2014 年 08 月 27 日 宁夏中卫       电话沟通       个人             刘先生
                                                                                   供资料
                                                                                   非公开发行股票进展情
201