五矿稀土：2017年第三季度报告全文

五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五矿稀土股份有限公司
 2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                         五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王炯辉、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主
管人员)韩志国声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
                                                                                                         本报告期末比上年度
                                                                          上年度末
                                  本报告期末                                                                   末增减
                                                              调整前                  调整后                   调整后
总资产（元）                      2,213,367,613.08          2,178,827,279.40         2,178,827,279.40                   1.59%
归属于上市公司股东的净资产
                                  2,026,907,475.18          1,991,505,769.10         1,991,505,769.10                   1.78%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                     年初至报告期末
                                                               增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       330,266,056.83                  3,457.33%        606,833,131.78                556.09%
归属于上市公司股东的净利润
                                       10,563,023.14                  253.31%          36,982,587.33                186.03%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        9,747,587.84                  237.16%          21,161,154.56                147.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     -67,076,483.63              -152.91%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0108                   254.29%                   0.0377              186.07%
稀释每股收益（元/股）                        0.0108                   254.29%                   0.0377              186.07%
加权平均净资产收益率                            0.53%                   0.84%                   1.84%                   3.78%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                               194.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             16,181,137.32
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -24,520.96
                                                                                              本期 863 计划、973 计划项目费
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               -80,082.09
                                                                                              用 80,082.09 元，与项目相关且
                                                                     五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                        与公司正常经营活动无关的支
                                                                                        出。
减：所得税影响额                                                           32,038.23
     少数股东权益影响额（税后）                                           223,257.44
合计                                                                    15,821,432.77                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             105,803
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件              质押或冻结情况
     股东名称          股东性质    持股比例        持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态           数量
五矿稀土集团有
                    国有法人            23.98%       235,228,660
限公司
中国五矿股份有
                    国有法人            15.14%       148,493,351
限公司
山西省经济建设
投资集团有限公 国有法人                  2.65%        25,969,294
司
中央汇金资产管
                    国有法人             0.96%         9,457,400
理有限责任公司
四川万丰商贸大
                    其他                 0.72%         7,106,030
厦管理中心
陈文                境内自然人           0.45%         4,388,100
柏斯荣              境内自然人           0.35%         3,450,068
常清                境内自然人           0.33%         3,234,042
渤海人寿保险股
份有限公司－传 其他                      0.31%         3,000,000
统险五
                                                                  五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
渤海人寿保险股
份有限公司－传 其他                      0.31%        3,000,000
统险产品六
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
              股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                  股份种类           数量
五矿稀土集团有限公司                                                235,228,660 人民币普通股         235,228,660
中国五矿股份有限公司                                                148,493,351 人民币普通股         148,493,351
山西省经济建设投资集团有限公
                                                                     25,969,294 人民币普通股          25,969,294
司
中央汇金资产管理有限责任公司                                          9,457,400 人民币普通股           9,457,400
四川万丰商贸大厦管理中心                                              7,106,030 人民币普通股           7,106,030
陈文                                                                  4,388,100 人民币普通股           4,388,100
柏斯荣                                                                3,450,068 人民币普通股           3,450,068
常清                                                                  3,234,042 人民币普通股           3,234,042
渤海人寿保险股份有限公司－传
                                                                      3,000,000 人民币普通股           3,000,000
统险五
渤海人寿保险股份有限公司－传
                                                                      3,000,000 人民币普通股           3,000,000
统险产品六
                               上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关系，其实际控
上述股东关联关系或一致行动的   制人均为中国五矿集团公司。五矿稀土集团有限公司除与中国五矿股份有限公司之外的
说明                           上述股东之间，不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否
                               属于一致行动人。
                               前 10 名普通股股东中四川万丰商贸大厦管理中心通过信达证券股份有限公司客户信用
前 10 名普通股股东参与融资融券 交易担保证券账户持有公司股票 7,090,030 股，占公司总股本的 0.72%；陈文通过中信
业务情况说明（如有）           证券（山东）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 4,388,100 股，占
                               公司总股本的 0.45%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                     五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表变动较大的项目原因说明                                                                        单位：元
    项目              期末数                年初数           变动比例                     变动原因
                                                                              系本期经营活动和投资活动现金流量净额减
      货币资金            226,422,485.69        325,847,299.82     -30.51%
                                                                              少。
      应收票据            332,985,422.56        250,537,345.66      32.91% 系本期收取银行承兑汇票结算了部分货款。
      应收账款            403,420,481.70        334,063,666.46      20.76% 系本期赊销额增加。
      预付款项             51,672,675.62           328,766.30 15,617.14% 系本期采购原材料款项尚未结算。
                                                                              系本期采购原材料增加，期末留抵进项税额增
    其他流动资产           16,392,719.65          2,443,873.41     570.77%
                                                                              加。
      应付账款             17,436,872.74          1,149,662.20    1,416.70% 系子公司定南大华采购原料款项尚未结算。
      预收账款             17,804,066.15           818,930.00     2,074.06% 系子公司赣县红金销售货物款项尚未结算。
      应交税费             12,721,109.49         17,754,300.65     -28.35% 本期缴纳了上年末应交税费。
（2）利润表变动较大的项目原因说明                                                                            单位：元
                          本期数              上年同期数
    项目                                                     变动比例                     变动原因
                      （2017年1-9月）       （2016年1-9月）
                                                                              系本期稀土行业回暖，部分稀土产品价格上
      营业收入            606,833,131.78         92,492,362.61     556.09%
                                                                              涨，产品销售数量较上年同期大幅增加。
      营业成本            539,679,760.55         68,103,714.81     692.44% 系产品销售增加。
                                                                              系依据财会[2016]22号文规定原来在“管理费
     税金及附加             5,916,527.00            999,143.74     492.16% 用”科目中列支的房产税、土地使用税、车船
                                                                              税、印花税，调整到“税金及附加”核算。
                                                                              系本期稀土分离子企业停产月份减少，计入管
      管理费用             38,948,481.75         57,563,384.87      -32.34%
                                                                              理费用的停工损失减少。
      财务费用              -2,830,900.70        -7,634,851.30      62.92% 系本期资金存量减少，利息收入减少。
                                                                              系本期稀土产品价格回升，转回了计提的存货
    资产减值损失           -14,536,876.46        25,772,857.98    -156.40%
                                                                              跌价准备。
     营业外收入            16,189,281.11          2,169,043.66     646.38% 系子公司本期收到政府补助增加。
                                                                              系本期因稀土产品价格回升，转回计提存货跌
     所得税费用            12,511,981.55         -5,631,042.39     322.20%
                                                                              价准备，递延所得税费用增加。
    少数股东损益            5,283,398.28         -1,851,315.02     385.39% 系本期子公司广州建丰利润增加。
（3）现金流量表变动较大项目原因说明                                                                          单位：元
    项目              本期数              上年同期数         变动比例                     变动原因
                                                                           五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
经营活动产生的现金
                             -67,076,483.63          126,777,753.68      -152.91% 系本期赊销额和银行承兑汇票结算增加。
流量净额
投资活动产生的现金
                             -32,348,330.50          -13,526,828.66      -139.14% 系本期支付了购买华泰鑫拓股权尾款。
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司定南大华分别于2017年3月28日和2017年5月26日收到赣州市定南县财政局的税收返还奖励款500万元和
1,000万元。具体内容请见2017年3月31日和2017年6月1日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于子公司获
得政府补助的公告》（公告编号：2017-012）、（公告编号：2017-026）。
2、报告期内，公司经营范围变更为“稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀土技术研发及咨询服务；新材
料的研发及生产销售；矿业投资；矿产品加工、综合利用及贸易”。具体内容请见2017年6月10日刊登于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于完成经营范围工商变更登记的公告》（公告编号：2017-027）。
             重要事项概述                                披露日期                        临时报告披露网站查询索引
公司全资子公司定南大华新材料资源有
                                                                                   公告编号：2017-012；公告名称：关于子
限公司收到赣州市定南县的税收返还奖
                                          2017 年 03 月 31 日                      公司获得政府补助的公告；披露网站：
励 500 万元，该笔资金于 2017 年 3 月 28
                                                                                   巨潮资讯网
日拨付到定南大华账户。
公司全资子公司定南大华新材料资源有
                                                                                   公告编号：2017-026；公告名称：关于子
限公司收到赣州市定南县的税收返还奖
                                          2017 年 06 月 01 日                      公司获得政府补助的公告；披露网站：
励 1,000 万元，该笔资金于 2017 年 5 月
                                                                                   巨潮资讯网
26 日拨付到定南大华账户。
公司经营范围变更为“稀土氧化物、稀土
金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀                                                 公告编号：2017-027；公告名称：关于完
土技术研发及咨询服务；新材料的研发 2017 年 06 月 10 日                             成经营范围变更登记的公告；披露网站：
及生产销售；矿业投资；矿产品加工、                                                 巨潮资讯网
综合利用及贸易”。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由                  承诺方         承诺类型         承诺内容     承诺时间       承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
                                                                 针对本公司
                                                                 及所控制的
                                   中国五矿集      避免同业竞                    2012 年 08 月
资产重组时所作承诺                                               其他企业与                      长期有效    正常履行中
                                   团公司          争的承诺                      15 日
                                                                 五矿稀土从
                                                                 事相同或相
       五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
似业务的情
况，本公司承
诺将在五矿
稀土重大资
产重组完成
后的三至五
年左右，在操
作符合法律
法规、法定程
序的前提下，
通过股权并
购、资产重
组、业务重组
或放弃控制
权等方式避
免同业竞争。
在作为五矿
稀土的实际
控制人期间，
本公司及本
公司所控制
的其他企业
不会在现有
业务以外新
增与五矿稀
土及其控股
子公司主营
业务形成竞
争的业务，包
括不在中国
境内外通过
投资、收购、
联营、兼并、
受托经营等
方式从事与
五矿稀土主
营业务形成
竞争的业务。
在作为五矿
稀土的实际
控制人期间，
如本公司及
本公司所控
制的其他企
                                 五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          业未来从任
                          何第三方获
                          得的任何商
                          业机会与五
                          矿稀土主营
                          业务形成竞
                          争，则本公司
                          及本公司所
                          控制的其他
                          企业将立即
                          通知五矿稀
                          土，在征得第
                          三方允诺后，
                          在同等条件
                          下尽最大努
                          力将该商业
                          机会给予五
                          矿稀土。
                          上述承诺事
                          项在五矿稀
                          土合法有效
                          存续且本公
                          司作为五矿
                          稀土实际控
                          制人期间持
                          续有效。
                          针对本公司
                          及所控制的
                          其他企业与
                          五矿稀土从
                          事相同或相
                          似业务的情
                          况，本公司承
                          诺将在五矿
五矿稀土集   避免同业竞   稀土重大资     2012 年 08 月
                                                         长期有效   正常履行中
团有限公司   争的承诺     产重组完成     22 日
                          后的三至五
                          年左右，在操
                          作符合法律
                          法规、法定程
                          序的前提下，
                          通过股权并
                          购、资产重
                          组、业务重组
       五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
或放弃控制
权等方式避
免同业竞争。
在作为五矿
稀土的主要
股东期间，本
公司及本公
司所控制的
其他企业不
会在现有业
务以外新增
与五矿稀土
及其控股子
公司主营业
务形成竞争
的业务，包括
不在中国境
内外通过投
资、收购、联
营、兼并、受
托经营等方
式从事与五
矿稀土主营
业务形成竞
争的业务。
在作为五矿
稀土的主要
股东期间，如
本公司及本
公司所控制
的其他企业
未来从任何
第三方获得
的任何商业
机会与五矿
稀土主营业
务形成竞争，
则本公司及
本公司所控
制的其他企
业将立即通
知五矿稀土，
在征得第三
方允诺后，在
                                   五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          同等条件下
                          尽最大努力
                          将该商业机
                          会给予五矿
                          稀土。
                          上述承诺事
                          项在五矿稀
                          土合法有效
                          存续且本公
                          司作为五矿
                          稀土主要股
                          东期间持续
                          有效。
                          中国五矿将
                          继续按照《公
                          司法》等法
                          律、法规、规
                          章等规范性
                          文件的要求
                          以及五矿稀
                          土《公司章
                          程》的有关规
                          定，敦促中国
                          五矿股份有
                          限公司和五
                          矿稀土集团
                          有限公司依
             减少及规范   法行使股东
中国五矿集                               2012 年 08 月
             关联交易的   权利或者敦                     长期有效   正常履行中
团公司                                   15 日
             承诺         促董事依法
                          行使董事权
                          利，在五矿稀
                          土股东大会
                          以及董事会
                          对有关涉及
                          中国五矿事
                          项的关联交
                          易进行表决
                          时，敦促关联
                          方履行回避
                          表决的义务。
                          中国五矿尽
                          量避免和减
                          少与五矿稀
                                   五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          土之间的关
                          联交易，不利
                          用中国五矿
                          作为五矿稀
                          土实际控制
                          人之地位在
                          关联交易中
                          谋取不当利
                          益。对于无法
                          避免或有合
                          理理由存在
                          的关联交易，
                          中国五矿严
                          格保证遵守
                          相关法律、法
                          规、规章等规
                          范性文件的
                          规定，履行或
                          敦促关联方
                          履行交易程
                          序及信息披
                          露义务，严格
                          按照“公平、公
                          正、自愿”的商
                          业原则，在与
                          五矿稀土订
                          立公平合理
                          的交易合同
                          的基础上，进
                          行相关交易。
                          本承诺函在
                          五矿稀土合
                          法有效存续
                          且中国五矿
                          作为五矿稀
                          土实际控制
                          人期间持续
                          有效。
                          中国五矿不
                          会因重大资
中国五矿集   保持公司独   产重组间接       2012 年 08 月
                                                           长期有效   正常履行中
团公司       立性的承诺   增加所持五       15 日
                          矿稀土的股
                          份比例而损
                                  五矿稀土股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                          害其的独立
                          性，在资产、
                          人员、财务、
                          机构和业务
                          上与五矿稀
                          土保持“五分
                          开”原则，并严
                          格遵守中国
                          证监会关于
                          上市公司独
                          立性的相关
                          规定，不违规
                          利用五矿稀
                          土提供担保，
                          不非法占用
                          五矿稀土资
                          金，保持并维
                          护五矿稀土
                          的独立性。