安凯客车(000868)_公司公告_安凯客车：2016年年度报告（更新后）新浪财经

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安凯客车：2016年年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2017-05-10
安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人戴茂方、主管会计工作负责人刘勇及会计机构负责人(会计主管人员)刘勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展展望可能面对的风险因素部分的内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 22 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 38 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 46 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 51 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 52 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 170 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司/本公司/安凯客车指安徽安凯汽车股份有限公司中国证监会/证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所安徽证监局指中国证券监督管理委员会安徽监管局本报告指安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告上市规则指深圳证券交易所上市规则公司章程指安徽安凯汽车股份有限公司章程江汽股份指安徽江淮汽车集团股份有限公司，本公司控股股东投资集团指安徽省投资集团控股有限公司，本公司第二大股东江淮客车指安徽江淮客车有限公司，本公司控股子公司安凯金达指安徽安凯金达机械制造有限公司，本公司控股子公司扬州江淮宏运客车有限公司，本公司控股子公司江淮客车下属全资子扬州宏运指公司安凯车桥指安徽安凯福田曙光车桥有限公司，本公司控股子公司安凯华北指北京安凯华北汽车销售有限公司，本公司联营企业安徽凯翔指安徽凯翔座椅有限公司，本公司联营企业安徽凯亚指安徽凯亚汽车零部件有限责任公司，本公司联营企业安徽凯明指安徽凯明工贸有限公司，本公司联营企业昆明客车指昆明客车制造有限公司，本公司联营企业苏州安凯指苏州安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司北京新安凯指北京新安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司深圳安凯指深圳安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司哈尔滨安凯指哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司，本公司全资子公司达州鼎富指达州市鼎富清洁能源发展有限公司，本公司联营企业元指人民币元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称安凯客车股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称安徽安凯汽车股份有限公司公司的中文简称安凯客车公司的外文名称（如有） ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有）ANKAI 公司的法定代表人戴茂方注册地址安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号注册地址的邮政编码 230051 办公地址安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号办公地址的邮政编码 230051 公司网址 www.ankai.com 电子信箱 zqb@ankai.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李永祥盛夏、赵保军联系地址安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号电话 0551-62297712 0551-62297712 传真 0551-62297710 0551-62297710 电子信箱 zqb@ankai.com zqb@ankai.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券时报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 91340000148975314D 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市西城区阜城门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 签字会计师姓名廖传宝、李生敏公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 4,757,326,623.69 4,022,112,450.11 18.28% 4,835,294,625.24 归属于上市公司股东的净利润 51,350,674.31 40,236,605.73 27.62% 23,537,516.00 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 -7,414,954.22 6,483,152.96 -214.37% -27,234,947.29 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 -1,256,344,896.82 -289,294,343.53 -334.28% 126,780,222.04 （元）基本每股收益（元/股） 0.07 0.06 16.67% 0.03 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.06 16.67% 0.03 加权平均净资产收益率 3.96% 3.20% 0.76% 1.92% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末总资产（元） 9,078,413,495.82 6,175,584,773.96 47.00% 4,954,911,980.56 归属于上市公司股东的净资产 1,320,244,909.95 1,279,558,449.19 3.18% 1,236,634,384.71 （元）安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 923,303,638.51 856,026,237.51 1,117,591,907.24 1,860,404,840.43 归属于上市公司股东的净利润 10,089,683.80 9,113,541.85 6,582,736.47 25,564,712.19 归属于上市公司股东的扣除非经 8,118,675.61 790,542.11 525,045.40 -16,849,217.34 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -506,145,152.93 -674,902,327.15 -259,408,398.65 184,110,981.91 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -1,939,422.86 -766,820.62 50,554,498.72 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 63,621,912.51 44,928,790.44 38,364,316.44 受的政府补助除外）债务重组损益 26,197.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,795,088.35 -1,314,456.50 -8,659,525.32 理财产品投资收益 61,719.18 减：所得税影响额 11,249,735.29 6,616,842.04 12,354,688.69 少数股东权益影响额（税后） 1,523,933.36 2,477,218.51 17,158,335.64 合计 58,765,628.53 33,753,452.77 50,772,463.29 -- 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是专业生产全系列客车和汽车零部件的上市公司，产品覆盖各类公路客车、旅游客车、团体客车、景观车、公交客车、新能源商用车等。公司采用全承载和半承载两条技术路线，全承载技术主要用于大型客车和新能源客车，半承载技术主要用于中轻型客车。公司坚持“直销+经销”双轮驱动的营销模式，目前直销占主导地位，凭借优良的产品品质和“敬客经营”理念满足不同客户的需求。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产无无形资产无在建工程无应收票据主要系本期应收票据结算的货款增加影响所致。应收账款主要系未到结算期的销售款增加影响所致。预付款项主要系预付货款减少影响所致。其他应收款主要系应收新能源补贴款增加影响所致。其他流动资产主要系待抵扣进项税增加影响所致。长期应收款主要系本期应收分期销售款增加影响所致。长期股权投资主要系本期新增投资影响所致。长期待摊费用主要系本期摊销影响所致。递延所得税资产主要系可抵扣暂时性差异增加影响所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司引进德国凯斯鲍尔技术，进行技术合作，经过消化吸收再创新，形成自主掌握的客车全承载，底盘全桁架核心技术，并获得国家发明专利。公司是国内较早研发和批量生产运营新能源客车的整车企业，具有新能源客车研发及生产优势。现已形成集10-12米纯电动公交客车，12米纯电动旅游和通勤客车、12米增程式电动公交客车、10-12米油电混合动力城市客车于一体的产品平台。公司拥有国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心、国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站，拥有雄厚而专业的研发实力。公司拥有现代化的生产车间和科学合理的U型生产线，先进的TPS生产管理体系，以及高效高精度的生产设备，保障了公司产品品质。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年，国家在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革，经济增长缓中趋稳，工业品价格回升，企业效益改善，就业形势总体稳定。据中国客车统计信息网数据显示： 2016年客车行业总体销售301,581辆，突破30万辆整数关口，增速1.85%，其中，6米以上客车累计销量217,499辆，增速逾2.04%。二、主营业务分析 1、概述 2016年，公司连续第七年实现客车销量过万，合计销售各类客车10,131辆，同比增长1.14%；累计实现销售收入47.57亿元，同比增长18.28%；实现归属于母公司所有者的净利润5,135万元，同比增长27.62%。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 4,757,326,623.69 100% 4,022,112,450.11 100% 18.28% 分行业客车制造业 4,757,326,623.69 100.00% 4,022,112,450.11 100.00% 18.28% 分产品整车 3,485,828,367.63 73.27% 3,087,874,900.19 76.77% 12.89% 底盘及其他 1,271,498,256.06 26.73% 934,237,549.92 23.23% 36.10% 分地区内销 4,657,203,861.60 97.90% 3,873,008,491.92 96.29% 20.25% 出口 100,122,762.09 2.10% 149,103,958.19 3.71% -32.85% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业客车制造业 4,735,944,334.91 5,606,698,675.23 -18.39% 18.15% 23.13% -4.78% 分产品整车 3,485,828,367.63 4,451,483,854.96 -27.70% 12.89% 20.59% -8.15% 底盘及其他 1,250,115,967.28 1,155,214,820.27 7.59% 35.80% 33.99% 1.25% 分地区内销 4,635,821,572.82 5,524,310,312.98 -19.17% 20.12% 24.72% -4.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量辆 10,131 10,017 1.14% 客车制造业生产量辆 10,270 10,080 1.88% 库存量辆 330 191 72.77% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用库存量同比增长72.77%，系本期库存车增加所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用否 2016年10月31日，安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“公司”）与合肥公交集团有限公司签署《工业品买卖合同》，公司向合肥公交集团有限公司提供安凯牌客车600辆（其中天然气客车380台、气电混合动力客车120台、纯电动客车100台），截止2016年12月31日，该批订单已完成开票360台，截止本报告披露日已累计完成开票480台。（5）营业成本构成行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重客车制造业原材料 5,238,710,197.14 93.44% 4,220,627,339.25 92.69% 24.12% 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文客车制造业人工工资 229,903,683.34 4.10% 208,130,648.59 4.57% 10.46% 客车制造业折旧 59,561,735.63 1.06% 49,503,713.76 1.09% 20.32% 客车制造业其他 78,523,059.12 1.40% 75,360,122.05 1.65% 4.20% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本报告期公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 2,024,588,963.47 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 42.55% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 18.60% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 661,400,652.27 13.90% 2 第二名 470,698,088.98 9.89% 3 第三名 414,505,606.84 8.71% 4 第四名 345,410,256.41 7.26% 5 第五名 132,574,358.97 2.79% 合计 -- 2,024,588,963.47 42.55% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 1,290,418,494.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.39% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 7.94% 比例公司前 5 名供应商资料安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 420,928,292.07 9.91% 2 第二名 391,192,265.81 9.21% 3 第三名 337,031,351.37 7.94% 4 第四名 71,631,914.56 1.69% 5 第五名 69,634,670.94 1.64% 合计 -- 1,290,418,494.75 30.39% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 439,488,297.34 361,283,074.27 21.65% 管理费用 333,432,437.79 297,347,291.83 12.14% 财务费用 58,026,559.79 11,805,462.70 391.52% 主要系融资利息支出增加影响所致。 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用公司以发展中高档豪华型客车、公交客车、校车和新能源客车业务为主要方向，2016年度一批有竞争力的新产品成功开发，高档客车项目A9遵循“标杆导向、问题导向”的原则”德国专家全程指导参与开发，全新内外饰双层公交GS2项目、18米 BRT项目、12米G9三开门纯电动公交项目顺利完成开发。自主永磁电机的精准开发和自主ISG插电式混合动力系统开发及样车验证两项新能源核心技术的突破标志着公司新能源研发能力迈上了新台阶，处于行业先进水平。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 509 478 6.49% 研发人员数量占比 10.06% 9.31% 0.75% 研发投入金额（元） 154,474,022.04 116,564,346.97 32.52% 研发投入占营业收入比例 3.25% 2.90% 0.35% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 2,976,709,155.49 3,840,933,528.27 -22.50% 经营活动现金流出小计 4,233,054,052.31 4,130,227,871.80 2.49% 经营活动产生的现金流量净 -1,256,344,896.82 -289,294,343.53 -334.28% 额投资活动现金流入小计 19,295,683.81 19,648,568.44 -1.80% 投资活动现金流出小计 96,647,040.98 180,007,680.40 -46.31% 投资活动产生的现金流量净 -77,351,357.17 -160,359,111.96 51.76% 额筹资活动现金流入小计 2,419,008,741.80 1,054,898,686.03 129.31% 筹资活动现金流出小计 1,573,936,588.15 926,346,709.58 69.91% 筹资活动产生的现金流量净 845,072,153.65 128,551,976.45 557.38% 额现金及现金等价物净增加额 -487,228,703.06 -317,927,898.63 -53.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要是新能源补贴资金延期拨付所致。三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文投资收益不适用公允价值变动损益不适用资产减值不适用营业外收入 1,984,420,154.57 2,519.29% 新能源补贴增加所致是营业外支出不适用四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,416,395,565. 1,329,358,397. 货币资金 15.60% 21.53% -5.93% 56 2,209,125,149. 1,448,548,316. 应收账款 24.33% 23.46% 0.87% 89 247,502,855.6 存货 2.73% 337,620,114.10 5.47% -2.74% 长期股权投资 36,712,893.36 0.40% 21,075,878.93 0.34% 0.06% 1,135,793,479. 1,125,891,090. 固定资产 12.51% 18.23% -5.72% 74 在建工程 32,377,908.96 0.36% 39,014,164.89 0.63% -0.27% 1,766,800,000. 主要系本期银行借款及委托贷款增短期借款 19.46% 450,000,000.00 7.29% 12.17% 00 加影响所致。 566,000,000.0 长期借款 6.23% 75,000,000.00 1.21% 5.02% 主要系公司银行借款增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况公司已在本报告中详细描述资产权利受限情况，敬请查阅第十一节财务报告中关于所有权或使用权受到限制的资产部分的内容。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 15,289,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资被投资产负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方表日的期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称进展情有）有）况刊登在《中国证券报》、《证券时报》、深圳安《上海汽车、汽车、已完成 2016 年凯客车 100.00 自有资永续经证券汽车配新设无汽车配工商注 0.00 0.00 否 07 月销售有 %金营报》的件销售件册 22 日限公司编号为 2016-0 35 的《关于设立子公司的公告》哈尔滨汽车、安凯新汽车配汽车、已完成能源客件的销 100.00 自有资新设无长期汽车配工商注 0.00 0.00 否车服务售；汽 %金件册有限公车维修司与维护北京新汽车、营业期汽车、已完成 100.00 自有资安凯客汽车配新设无限：汽车配工商注 0.00 0.00 否 %金车销售件销售 2016 年件册安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文有限公 8 月 31 司日至 2036 年 8 月 30 日苏州安汽车、汽车、已完成凯客车汽车配 100.00 自有资新设无长期汽车配工商注 0.00 0.00 否销售有件及售 %金件册限公司后服务云南云内动力集团有限公汽车研司、昆发、生昆明客明产业产及销已完成车制造 10,000, 技术出开发投 456,72 456,72 售；货其他 20.00% 长期汽车专利权否有限公 000.00 资资有限 4.95 4.95 物及技转让司责任公术的进司、昆出口明公交集团有限责任公司安徽凯已出湖南亚亚汽车汽车零资，尚 5,289,0 自有资太实业汽车零 265,41 265,41 零部件部件生增资 35.00% 长期未完成否 00.00 金有限公部件 2.73 2.73 有限公产销售工商变司司更登记 15,289, 722,13 722,13 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 000.00 7.68 7.68 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润客车及配件 865,876,757. 145,551,470. 1,562,121,79 14,373,389.2 江淮客车子公司 103,680,000 6,176,278.30 制造、销售 98 25 1.90 汽车零部件 225,264,107. 41,076,887.5 315,266,326. 安凯金达子公司 34,000,000 2,143,307.96 2,618,609.05 生产制造 36 4 汽车车桥及 800,810,978. 139,587,692. 1,178,555,51 -13,534,506. -12,932,150. 安凯车桥子公司配件的生产 156,000,000 45 04 5.28 08 销售报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响深圳安凯客车销售有限公司新设无哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司新设无北京新安凯客车销售有限公司新设无苏州安凯客车销售有限公司新设无安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文昆明客车制造有限公司技术出资无主要控股参股公司情况说明江淮客车为我公司控股子公司，本公司持有其60.81%的股权。其2016年度业绩同比下降45.41%，主要是本期费用增加所致。安凯金达为我公司控股子公司，本公司持有其88.4%的股权。其2016年度业绩同比增长53.74%，主要是公司本期业务增长所致。安凯车桥为我公司控股子公司，本公司持有其40%的股权。其2016年度业绩同比增长80.21%，主要是公司本期业务增长所致。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 1、未来发展展望当前，推进供给侧结构性改革，是适应和引领经济发展新常态的重大创新，供给侧改革是国家发展的大举措，也是企业前进的大机遇。客车市场结构发生重大调整。公交客车市场份额进一步提升，座位客车份额逐步缩小；中型客车市场份额上升，轻型客车市场份额下降。新能源客车仍是市场销量的重要支撑，公交仍将是新能源客车主战场，团体通勤、专用车等细分市场值得重视。春运、“黄金周”和黄标车淘汰等都将对公路和旅游客运注入增长动力。大中型公路客车低迷的趋势难有明显改善。校车市场在未来一定时期内将保持稳定发展。客车行业格局变化加剧。客车市场集中度进一步提高，客车前15家企业市场份额逐步扩大，集中趋势还在加快。主流客车企业在各细分市场的竞争将进一步全面化、白热化。行业政策导向进一步明确。在国家新能源汽车产业政策影响下，客车新能源化将成为常态，新能源客车对传统客车的替代和客车企业的转型调整将形势明朗。在2016年底国家四部委关于调整新能源汽车政策终于落地。新的政策将通过调整完善补贴方法、改进资金拨付方式、提高生产企业及产品准入门槛、建立健全监管体系等措施，形成进一步鼓励技术进步和扶优扶强的财政补贴机制。 2、可能面对的风险（1）经济周期波动的风险汽车行业生产和销售与宏观经济发展密切相关，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之，当宏观经济处于下降阶段时，国民经济对汽车的总体需求会下降，从而影响公司的产品销售。若公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能与国内外经济环境及经济周期相适应，将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。（2）汽车相关产业政策调整的风险公司所属的汽车产业是国民经济的支柱产业，在国家刺激内需和鼓励消费的背景下，汽车行业在未来较长时期内将属于消费政策和产业政策鼓励的行业。但随着国家政治、经济及社会形势的变化，国家可能不断微调具体政策以及出台新的产业政策，将可能会直接影响到汽车行业的发展。（3）市场竞争加剧风险受到国家宏观经济持续较快增长以及国家对汽车产业政策的支持，我国汽车产业经历了快速发展。国内汽车生产厂家纷纷扩大生产规模，投资规模的上升导致汽车市场产量迅速增加。各汽车生产厂家为扩大市场份额，获取有利的竞争地位，积极加大投入，在产品、价格、营销、质量、成本等方面进行了全方位竞争。尤其在传统客车销售领域，在国家高铁动车网线建设保持高位以及私家车保有量持续加大的背景下，公路客运客流量流失状况不容乐观，虽然公司生产规模在国内客车细分行业中处于前列，但也面临着国内外同类汽车制造厂商的激烈竞争，因而公司可能面临市场竞争加剧的风险。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2014年度利润不分配，也不以公积金转增股本。公司2015年度利润分配方案为：公司以截至2015年12月31日的总股本695,565,603股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东派发现金红利：每10股派发现金红利0.2元（含税），共计分配利润13,911,312.06元，2015年度剩余未分配利润 129,538,118.54元结转以后年度分配。本次不送股也不进行资本公积金转增股本。本公司此次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利已经于2016年8月5日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。具体关于公司2015年度利润分配方案实施公告（公告编号：2016-037）已于2016年8月1日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司2015年度利润分配及分红派息方案已实施完毕。公司拟定2016年度利润分配预案为不分配股利，同时也不进行公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 0.00 51,350,674.31 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 13,911,312.06 40,236,605.73 34.57% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 23,537,516.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提公司未分配利润的用途和使用计划出普通股现金红利分配预案的原因考虑到公司资金需要公司董事会拟定的 2016 年度利润分配预董事会制订的未分配利润资金使用计划为：留存于公司的未案为：不分配现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股分配利润将全部用于补充公司营运资金需要。本。二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本报告期本公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳入合并范围。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名廖传宝、李生敏当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司披露了股权激励计划草案，拟向公司管理骨干和技术（业务）骨干在内的152名激励对象授予限制性股票694.68万股，本次股权激励计划有效期5年，自股票期权授权日起计算，授予价格为7.02元/股。截至目前，公司股权激励计划尚在报批中，有关本次股权激励计划相关公告详见巨潮资讯网。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券本公司底盘、配主要以 2016 年报》的 33,703. 33,703. 江汽股份控股股采购件及其市价市价 60,000 否票据方 04 月 12 编号为 14 东他式结算日 2016-0 16 的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、主要以 2016 年《上海联营企 4,178.8 安徽凯翔采购座椅市价市价 7,000 否票据方 4178.85 04 月 12 证券业式结算日报》的编号为 2016-0 16 的《关于预计 2016 年安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文度日常关联交易的公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券同受母主要以 2016 年报》的 4,346.1 4,346.1 江淮铸造公司控采购配件市价市价 5,930 否票据方 04 月 12 编号为 9 制式结算日 2016-0 16 的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券主要以 2016 年报》的联营企 3,350.2 安徽凯亚采购配件市价市价 4,000 否票据方 3350.23 04 月 12 编号为业式结算日 2016-0 16 的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》昆明客车联营企销售整车市价市价 9,003.8 是主要以 9,003.8 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文业 7 票据方 7 式结算刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券主要以 2016 年报》的联营企 41,450. 41450.5 安凯华北销售整车市价市价 60,000 否票据方 04 月 12 编号为业 56 式结算日 2016-0 16 的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券本公司主要以 2016 年报》的车桥及 47,069. 47,069. 江汽股份控股股销售市价市价 43,000 是票据方 04 月 12 编号为配件 81 东式结算日 2016-0 16 的《关于预计 2016 年度日常关联交易的公告》 143,102 合计 -- -- -- 179,930 -- -- -- -- -- .65 大额销货退回的详细情况本报告期，公司不存在大额销货退回的情况。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的不适用. 实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大本公司关联交易价格与市场参考价格不存在差异较大的情况。的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、关联担保情况（1）本公司作为被担保方江汽股份分别于2016年3月17日、2016年4月26日为本公司银行借款提供担保共计5.50亿元，截止2016年12月31日，在担保贷款余额为5.48亿元。 2、关联方资金拆借根据本公司与江汽股份以及中国光大银行合肥分行签订的编号为 HFMASLWDHT20160001 、HFMASLWDHT20160005 、 HFMASLWDHT20160008、HFMASLWDHT20160009的四笔《委托贷款合同》，本公司的母公司江汽股份分别于2016年3月10日、2016 年7月15日、2016年11月7日、2016年12月2日通过中国光大银行合肥分行向本公司发放委托贷款共计4.00亿元，贷款利率为 4.35%。截止2016年12月31日，委托贷款余额为3.00亿元。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 √ 适用 □ 不适用托管情况说明 2014年12月22日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”签署托管协议的议案》安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文并签订托管协议。根据托管协议，托管经营期限内，本公司全面托管江淮客车资产并负责江淮客车的生产、经营、管理等业务。 2017年1月23日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”续签托管协议的议案》并签订托管协议。托管内容不变。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明 2009年10月公司与安徽安凯物业管理有限公司签订租赁协议，将自产四台客车有偿租给安凯物业，协议约定资产折旧完毕后，四台客车无偿租给安凯物业使用。截止2013年12月底四台客车已足额计提折旧，将四台客车无偿租给安凯物业使用。 2014年公司与安凯物业签订委托管理协议，将自有产权的35KV变电所无偿交由安凯物业运营管理并负责维修、安全等责任，所有费用由安凯物业承担，期限为2014年1月1日至2016年12月31日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期安凯金达 2016 年 04 3,000 连带责任保 1 年是是安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文月 12 日证 2016 年 04 连带责任保安凯车桥 1,000 1年是是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保安凯车桥 3,000 1年是是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 9,000 6,000 1年否是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 5,000 1,470 1年否是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 4,000 1年是是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 15,000 7,852.84 1年否是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 10,000 1年是是月 12 日证 2016 年 04 连带责任保江淮客车 3,000 1年是是月 12 日证 2016 年 10 连带责任保安凯金达 2,000 715 1年否是月 10 日证 2016 年 10 连带责任保安凯金达 1,000 1年是是月 10 日证报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 56,000 16,037.84 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 56,000 16,037.84 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 56,000 16,037.84 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 56,000 16,037.84 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.15% 其中：采用复合方式担保的具体情况说明安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）刊登在截止《中国 2016 年证券 12 月报》、 31 日，《证券该批订时报》、安徽安合肥公单已完 2016 年 2016 年《上海凯汽车交集团安凯牌成开票 10 月无市价 57,414 否无 11 月 04 证券股份有有限公客车 360 台， 31 日日报》的限公司司截止本编号为报告披 2016-0 露日已 58 的累计完《重大成开票合同公 480 台。告》安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况无上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 4,050 0.00% 4,050 0.00% 3、其他内资持股 4,050 0.00% 4,050 0.00% 境内自然人持股 4,050 0.00% 4,050 0.00% 695,561,5 695,561,5 二、无限售条件股份 100.00% 100.00% 53 695,561,5 695,561,5 1、人民币普通股 100.00% 100.00% 53 695,565,6 695,565,6 三、股份总数 100.00% 100.00% 03 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通恢复的优先股股 57,611 前上一月末普通 55,494 0 权恢复的优先股股股东总数东总数（如有）（参股股东总数股东总数（如有）见注 8）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量安徽江淮汽车集 147,000,0 147,000,0 国有法人 21.13% 团股份有限公司 00 安徽省投资集团 128,854,1 128,854,1 国有法人 18.53% 质押 64,425,000 控股有限公司 22 中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽境内非国有法人 0.49% 3,425,703 3,425,703 车指数分级证券投资基金杨宝良境内自然人 0.45% 3,133,100 3,133,100 陈建平境内自然人 0.43% 3,000,000 3,000,000 陈飞境内自然人 0.33% 2,308,252 2,308,252 陈峰境内自然人 0.31% 2,180,000 2,180,000 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文谭富明境内自然人 0.29% 2,021,484 2,021,484 韩学文境内自然人 0.25% 1,720,000 1,720,000 李玉洁境内自然人 0.25% 1,719,767 1,719,767 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 3）安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持上述股东关联关系或一致行动的说股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也明未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量安徽江淮汽车集团股份有限公司 147,000,000 人民币普通股 147,000,000 安徽省投资集团控股有限公司 128,854,122 人民币普通股 128,854,122 中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数分级证券投资 3,425,703 人民币普通股 3,425,703 基金杨宝良 3,133,100 人民币普通股 3,133,100 陈建平 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 陈飞 2,308,252 人民币普通股 2,308,252 陈峰 2,180,000 人民币普通股 2,180,000 谭富明 2,021,484 人民币普通股 2,021,484 韩学文 1,720,000 人民币普通股 1,720,000 李玉洁 1,719,767 人民币普通股 1,719,767 前 10 名无限售流通股股东之间，以安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也名股东之间关联关系或一致行动的未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。说明截止 2016 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中，杨宝良通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 3,083,800 股股份；陈建平通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 3,000,000 股股份；陈飞通过国金证券前 10 名普通股股东参与融资融券业股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 2,308,252 股股份；陈峰通过申务情况说明（如有）（参见注 4）万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 1,980,000 股股份；谭富明通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 1,464,184 股股份；李玉洁通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 1,719,767 股股份。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务责人一般经营项目：汽车底盘、齿轮箱、汽车零部件开发、制造、销售；汽车（含小轿车）开发、制造、销售；工装、模具、夹具开发、制造、销售；新技术开发，安徽江淮汽车集团股份有限新产品研制；本企业自产安进 1999 年 09 月 30 日 340000400000427 公司产品和技术进出口及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进出口业务；技术服务、技术转让，土地、房屋、设备、汽车租赁。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的无股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人法定代表人/单位实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务负责人安徽省人民政府国有资产监督不适用不适用不适用管理委员会实际控制人报告期内控制的其不适用他境内外上市公司的股权情况实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法定代表人/单位负责法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动人一般经营项目：筹措、管理、经营本省基本建设资 1998 年 07 月 31 安徽省投资集团控股有限公司陈翔 300 亿元金、铁路建设资金、产业日基金、产业投资、开发及咨询服务，资本运营。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2016 年 2019 年戴茂方董事长现任男 54 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年钱进副董事长现任男 52 10 月 28 10 月 27 日日董事会秘 2016 年 2019 年书、党委 10 月 28 10 月 27 李永祥现任男书记、董日日事 2016 年 2019 年董事、总查保应现任男 55 10 月 28 10 月 27 经理日日 2016 年 2019 年王德龙董事现任男 46 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年李强董事现任男 48 10 月 28 10 月 27 5,400 5,400 日日 2016 年 2019 年王楠董事现任女 48 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年张圣亮独立董事现任男 53 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年李洪峰独立董事现任男 63 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年周泽将独立董事现任男 34 10 月 28 10 月 27 日日安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 2019 年赵惠芳独立董事现任女 65 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年监事会主陶伟现任男 45 10 月 28 10 月 27 席日日 2016 年 2019 年王军监事现任男 55 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年石小红职工监事现任女 32 09 月 30 10 月 27 日日 2016 年 2019 年董刚副总经理现任男 49 10 月 28 10 月 27 1,150 1,150 日日 2016 年 2019 年程小平副总经理现任男 53 10 月 28 10 月 27 日日 2016 年 2019 年洪洋总工程师现任女 54 10 月 28 10 月 27 日日总会计 2016 年 2019 年刘勇师、财务现任男 43 10 月 28 10 月 27 负责人日日 2016 年 2019 年王保清副总经理现任男 52 10 月 28 10 月 27 日日 2013 年 2016 年李甦董事离任男 58 09 月 10 09 月 30 日日 2013 年 2016 年姚静监事离任女 51 09 月 10 09 月 30 日日 2013 年 2016 年孙兴友职工监事离任男 55 08 月 24 09 月 29 日日 2015 年 2016 年胡少峰副总经理离任男 43 04 月 28 07 月 19 日日合计 -- -- -- -- -- -- 6,550 0 0 0 6,550 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因李甦董事任期满离任换届选举姚静监事任期满离任换届选举孙兴友职工监事离任主动离职胡少峰副总经理解聘主动离职王军监事会主席任免换届选举三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责戴茂方，男，1963年10月出生，硕士研究生学历，现任江汽集团公司副总裁、党委委员，本公司董事长。钱进，男，1965年4月出生，硕士研究生学历，2011年至今任安徽省投资集团控股有限公司党委委员、副总经理；2015 年8月至今兼任安徽省高新技术产业投资有限公司总经理。现任本公司副董事长。李永祥，男，1962年10月出生，安徽工商管理学院MBA，现任江汽集团公司党委委员，本公司党委书记、董事会秘书。王德龙，男，1971年12月出生，硕士研究生学历，现任江汽集团公司总裁助理、安徽江淮汽车集团股份有限公司总经理助理，本公司董事。查保应，男，1962年5月出生，本科学历，现任本公司董事、总经理。李强，男， 1969年3月出生，硕士研究生学历，2012年至2015年任安徽省投资集团控股有限公司副总工程师、安徽皖投工业投资有限公司总经理；2015年8月至今任安徽省投资集团控股有限公司副总工程师、安徽省高新技术产业投资有限公司副总经理、安徽皖投矿业投资有限公司总经理。现任本公司董事。王楠，女， 1969年11月出生，硕士研究生学历，2012年至2016年任安徽皖投工业投资有限公司常务副总经理；2016 年至今任安徽省高新技术产业投资有限公司副总经理、安徽皖投工业投资有限公司总经理。现任本公司董事。张圣亮，男，1964 年 12 月出生，硕士学位，1985 年 7 月至 1990年 9 月河南师范大学政治教育系工作；1994 年 7 月至 1999 年 7 月河南师范大学财经系工作；1999 年 7 月至 12 月合肥经济技术学院工商管理系工作；1999 年 12 月至今中国科学技术大学管理学院工作（04 年开始担任MBA/MPA 案例研究中心主任，09 年 1 月开始担任 MBA 中心主任）。现任本公司独立董事。赵惠芳，女，1952年出生，大学本科，教授，历任合肥工业大学管理学院副院长、院长、党委书记；现任合肥工业大学管理学院财务管理研究所所长，兼任中国会计学会高等工科院校分会名誉会长及会计教育专业委员会委员、安徽省审计学会常务理事、安徽省社会科学联合会理事。现任本公司独立董事。周泽将，男，1983 年出生，管理学(会计学)博士，历任安徽大学商学院讲师、副教授；现任安徽大学商学院副教授、会计学专业硕士研究生导师，入选财政部全国会计领军后备人才(学术类)，兼任芜湖海螺型材科技股份有限公司独立董事、安徽安纳达钛业股份有限公司独立董事、安徽大地熊新材料股份有限公司独立董事、安科生物工程股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。李洪峰，男，1954出生，副教授，2003 年 7 月至今任中国科学技术大学管理学院副教授。现任本公司独立董事。陶伟，男，1972年9月出生，本科学历，现任江汽集团公司副总会计师、安徽江淮汽车集团股份有限公司财务总监。本公司监事会主席。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文王军，男，1962年3月出生，硕士研究生学历，现任本公司纪委书记、监事。石小红，女，1985年12月出生，党员，本科学历，2008年7月参加工作，现任本公司法务部主管、职工监事。刘勇，男，1974年出生，本科学历，会计师职称。2004年2月起任安徽江淮汽车股份有限公司财务部成本管理科科长，后历任预算与财务管理业务主管、财务部副部长、轿车营销公司财务部部长、安徽江淮汽车股份有限公司财务部部长，现任本公司总会计师、财务负责人。程小平，男，1964 年生，研究生学历，高级工程师。2008 年 7月至 2008 年 12 月任本公司副总经理兼销售公司总经理，2008 年 12 至今任本公司副总经理。董刚，男，1968年生，本科学历，工程师。2004 年至 2007年任安徽安凯金达工贸有限公司董事长、总经理、党总支书记，2007年至 2009 年 9 月任本公司总经理助理兼安徽安凯金达工贸有限公司董事长，现任本公司副总经理。洪洋，女，1963年生，本科学历，正高级工程师。2004 年 10月至 2006 年 10 月任本公司汽车研究所所长，2006 年 10 月至 2009 年9 月任副总工程师、汽车研究所所长，现任本公司总工程师，汽车工程研究中心常务副主任。王保清，男，1965年生，中共党员，武汉大学管理科学与工程硕士，工程师。历任江汽公司汽研所室主任、销售公司副总经理、卡车营销公司副总经理、商用车制造公司副总经理、商用车公司副总经理，乘用车公司副总经理、总经理、党委书记，乘用车制造公司副总经理。现任本公司副总经理。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴戴茂方安徽江淮汽车集团股份有限公司董事是王德龙安徽江淮汽车集团股份有限公司总经理助理是党委委员、副钱进安徽省投资集团控股有限公司是总经理李强安徽省投资集团控股有限公司副总工程师是陶伟安徽江淮汽车集团股份有限公司财务总监是在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴王楠安徽省高新技术产业投资有限公司副总经理是王楠安徽皖投工业投资有限公司总经理是管理学院财赵惠芳合肥工业大学务管理研究是所所长 MBA 中心主张圣亮中国科技大学是任李洪峰中国科技大学副教授是安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文李洪峰华帝股份有限公司独立董事是周泽将安徽大学商学院副教授是周泽将芜湖海螺型材科技股份有限公司独立董事是周泽将安徽安纳达钛业股份有限公司独立董事是周泽将安徽大地熊新材料股份有限公司独立董事是周泽将安科生物工程股份有限公司独立董事是王军安凯安凯金达机械制造有限公司董事长否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员薪酬由公司薪酬与考核委员会审核批准；独立董事津贴按公司相关制度执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度薪酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度和绩效考核制度执行。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 2016年度，公司共向董事、监事、高级管理人员支付薪酬合计573.59万。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬戴茂方董事长男 54 现任是钱进副董事长男 52 现任是董事会秘书、党李永祥男 55 现任 73.14 否委书记查保应董事、总经理男 55 现任 77.45 否王德龙董事男 46 现任是李强董事男 48 现任是王楠董事女 48 现任是张圣亮独立董事男 53 现任 8否李洪峰独立董事男 63 现任 8否周泽将独立董事男 34 现任 8否赵惠芳独立董事女 65 现任 8否陶伟监事会主席男 45 现任是安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文王军监事男 55 现任 54.63 否石小红职工监事女 32 现任 15.34 否董刚副总经理男 49 现任 60.24 否程小平副总经理男 53 现任 59.37 否洪洋总工程师女 54 现任 54.63 否总会计师、财务刘勇男 43 现任 54.63 否负责人王保清副总经理男 52 现任 57.87 否李甦董事男 58 离任是姚静监事女 51 离任是孙兴友职工监事男 55 离任 19.79 否胡少峰副总经理男 43 离任 14.5 否合计 -- -- -- -- 573.59 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 2,311 主要子公司在职员工的数量（人） 2,747 在职员工的数量合计（人） 5,058 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,058 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 3,436 销售人员技术人员财务人员行政人员管理人员合计 5,058 教育程度教育程度类别数量（人）安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文硕士及以上大学本科大学专科 1,116 大专以下学历 2,885 合计 5,058 2、薪酬政策公司薪酬政策是根据公司的发展战略和经营业务特点以及现代企业分配制度建立起的薪酬激励体系，同时通过绩效为导向的绩效管理体系确定员工的薪酬分配。公司以岗位价值和个人能力为基础确定员工薪酬标准，根据公司的经营效益、团队及个人绩效考核情况进行薪酬支付，坚定不移的向“贡献者”倾斜，向一线岗位倾斜，向艰苦岗位倾斜。同时致力于吸引人才、留住优秀人才，提供区域内有竞争力的薪酬。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。 3、培训计划根据公司年度经营方针、工作纲要、主要经营指标和各项重点工作的要求，结合年度培训需求调研，系统编制了包括干部队伍、营销、生产、技术、职能专业以及全员等六大系统的培训计划，以ISO10015培训管理体系深化运行、“40+4”平台有效应用为抓手，以员工素质和能力提升为落脚点，有效整合内外部培训资源切实提高员工培训的针对性，有效性。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。公司已建立健全了与公司法人治理结构相适应的各项规章制度，并严格执行。“三会”运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，切实维护了公司利益和全体股东权益。目前本公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，公司第一大股东安徽江淮汽车集团股份有限公司和第二大股东安徽省投资集团控股有限公司均通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司生产经营活动，并在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引公告编号： 2016-028；披露媒 2015 年年度股东大体：证券时报》、中年度股东大会 2016 年 06 月 07 日 2016 年 06 月 10 日会国证券报》、上海证券报》；披露网站：巨潮资讯网公告编号： 2016-055；披露媒 2016 年第一次临时体：证券时报》、中临时股东大会 2016 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 29 日股东大会国证券报》、上海证券报》；披露网站：巨潮资讯网安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议赵惠芳 9 3 6 0否张圣亮 9 2 6 1 0否李洪峰 9 3 6 0否周泽将 9 3 6 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会审计委员会能够按照《董事会审计委员会议事规则》、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》规范运作，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，在本次年度报告的编制和披露过程中，董事会审计委员会根据法律法规的相关要求，积极开展年报审计工作，发挥了其应有的作用，共召开了三次关于2016年年度报告的相关会议，主要履行了以下职责：董事会审计委员会的履职情况报告（1）审计委员会认真审阅了公司2016年度审计工作计划及相关资料，在提供年报审计的注册会计师（以下简称：年审注册会计师）进场前与负责公司年报审计工作的会计师事务所协商确定了年报审计工作的时间安排。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见，审计委员会认为：公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济行为真实，会计资料完整，会计政策选用恰当，会计估计谨慎、合理，未发现有虚假记载、重大错报漏报等情况；未发现有大股东占用公司资金情况和违规担保，关联交易均系正常业务往来，未见异常关联交易情况，公司财务会计报表真实、完整，财务会计报表如实地反映了公司 2016年末财务状况、2016年经营成果以及现金流量情况。（3）公司年审注册会计师进场后，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题加强沟通和交流；以现场和书面形式跟踪督促会计师事务所按时提交审计报告。（4）公司年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务会计报表，并出具书面审议意见：同意公司出具的 2016年财务会计报表，同意提交公司董事会审议。（5）在会计师事务所出具2016年审计报告后，审计委员会对会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并对拟提请公司董事会审议的2016年度财务报告事项形成了决议，同意提交公司董事会审议。 2、董事会薪酬与考核委员会的履职情况报告董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照监管部门的相关规定和公司《薪酬与考核委员会实施细则》逐步规范运作，对本年度报告中披露的2016年度公司董事、监事及高管人员的薪酬情况进行了审核，出具审核意见认为：公司严格执行薪酬管理相关制度，并根据规定发放了相关薪酬，2016年年度报告中披露公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况属实。 3、董事会战略委员会的履职情况报告董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策的研究并提出建议。报告期内，董事会战略委员会按照公司《战略委员会实施细则》规范运作，对公司总体发展战略的制订和实施提出了专业建议。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度和绩效考核制度执行。九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 14 日安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人重大缺陷：违反国家法律法规或规范性员的舞弊行为；一个或多个控制缺陷的组文件、重大决策程序不科学、重要业务合，可能导致企业严重偏离控制目标的情缺乏制度控制或制度系统性失效、核心形。重要缺陷：未依照公认会计准则选择管理人员流失严重、内部控制评价的结定性标准和应用会计政策；对于期末财务报告过程果特别是重大或重要缺陷不能得到整的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保改、其他对公司影响重大的情形。其他证编制的财务报表达到真实、准确的目标。情形按影响程度分别确定为重要缺陷一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷或一般缺陷。之外的其他控制缺陷。重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到净资重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到净产的 1%以上。重要缺陷：该缺陷总体影响资产的 1%以上。重要缺陷：该缺陷总定量标准水平达到净资产的 0.5%-1%。一般缺陷：体影响水平达到净资产的 0.5%-1%。一该缺陷总体影响水平达到净资产的般缺陷：该缺陷总体影响水平达到净资 0.1%-0.5%。产的 0.1%-0.5%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用内部控制审计报告中的审议意见段会审字[2017]1137 号安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安凯客车”）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任，按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是安凯客车董事会的责任。二、注册会计师的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性，内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，安凯客车于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 14 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 03 月 10 日审计机构名称华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号会审字[2017] 1140 号注册会计师姓名廖传宝、李生敏审计报告正文审计报告安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：我们审计了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安凯客车”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是安凯客车管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，安凯客车财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安凯客车 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。华普天健会计师事务所中国注册会计师：（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师：二○一七年三月十日安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,416,395,565.56 1,329,358,397.36 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 450,097,154.29 339,951,401.65 应收账款 2,209,125,149.89 1,448,548,316.57 预付款项 18,673,255.72 47,774,386.49 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 2,847,317,422.76 936,366,766.09 买入返售金融资产存货 247,502,855.62 337,620,114.10 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 97,160,851.02 73,068,734.18 流动资产合计 7,286,272,254.86 4,512,688,116.44 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文持有至到期投资长期应收款 165,791,010.26 93,047,570.05 长期股权投资 36,712,893.36 21,075,878.93 投资性房地产固定资产 1,135,793,479.74 1,125,891,090.86 在建工程 32,377,908.96 39,014,164.89 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 269,898,097.72 275,135,944.46 开发支出商誉长期待摊费用 581,297.44 递延所得税资产 116,409,151.83 64,048,851.44 其他非流动资产 32,158,699.09 41,101,859.45 非流动资产合计 1,792,141,240.96 1,662,896,657.52 资产总计 9,078,413,495.82 6,175,584,773.96 流动负债：短期借款 1,766,800,000.00 450,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,675,135,697.54 1,407,436,647.39 应付账款 2,659,806,836.15 1,935,049,641.21 预收款项 121,307,825.14 73,513,045.09 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 62,801,721.91 55,728,654.94 应交税费 106,174,510.59 59,861,941.43 应付利息 3,492,148.00 1,171,075.28 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文应付股利 618,935.38 28,132.66 其他应付款 428,122,872.32 195,922,363.16 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 180,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 6,856,260,547.03 4,358,711,501.16 非流动负债：长期借款 566,000,000.00 75,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 3,566,460.62 186,755,017.69 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 180,805,296.75 117,759,711.61 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 750,371,757.37 379,514,729.30 负债合计 7,606,632,304.40 4,738,226,230.46 所有者权益：股本 695,565,603.00 695,565,603.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 385,086,491.49 385,086,406.33 减：库存股其他综合收益专项储备 5,934,472.10 2,687,458.75 盈余公积 49,581,021.71 44,174,762.04 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文一般风险准备未分配利润 184,077,321.65 152,044,219.07 归属于母公司所有者权益合计 1,320,244,909.95 1,279,558,449.19 少数股东权益 151,536,281.47 157,800,094.31 所有者权益合计 1,471,781,191.42 1,437,358,543.50 负债和所有者权益总计 9,078,413,495.82 6,175,584,773.96 法定代表人：戴茂方主管会计工作负责人：刘勇会计机构负责人：刘勇 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 980,850,759.58 1,078,532,348.35 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 41,759,448.50 7,396,520.00 应收账款 2,156,966,400.38 1,339,177,475.14 预付款项 28,260,276.25 28,199,662.70 应收利息应收股利其他应收款 2,839,794,208.97 926,042,057.07 存货 84,109,901.51 147,256,228.64 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 96,645,412.62 63,951,842.51 流动资产合计 6,228,386,407.81 3,590,556,134.41 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款 165,791,010.26 93,047,570.05 长期股权投资 222,141,760.80 196,504,746.37 投资性房地产固定资产 737,734,666.36 713,264,534.51 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文在建工程 19,323,160.08 20,680,825.20 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 174,433,497.65 178,314,614.64 开发支出商誉长期待摊费用 581,297.44 递延所得税资产 101,884,286.40 52,677,892.46 其他非流动资产 31,774,099.09 41,101,859.45 非流动资产合计 1,453,082,480.64 1,296,173,340.12 资产总计 7,681,468,888.45 4,886,729,474.53 流动负债：短期借款 1,526,000,000.00 370,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,300,901,697.54 1,231,308,947.39 应付账款 2,210,354,616.90 1,245,772,622.19 预收款项 115,887,845.53 64,643,640.20 应付职工薪酬 32,596,291.42 29,650,792.52 应交税费 71,327,837.63 34,064,040.88 应付利息 3,416,248.00 1,055,575.28 应付股利其他应付款 373,040,428.10 129,644,501.34 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 180,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 5,665,524,965.12 3,286,140,119.80 非流动负债：长期借款 566,000,000.00 75,000,000.00 应付债券其中：优先股安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文永续债长期应付款 3,566,460.62 186,755,017.69 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 136,623,255.73 70,626,455.43 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 706,189,716.35 332,381,473.12 负债合计 6,371,714,681.47 3,618,521,592.92 所有者权益：股本 695,565,603.00 695,565,603.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 384,301,098.73 384,301,013.57 减：库存股其他综合收益专项储备 2,112,027.96 717,072.40 盈余公积 49,581,021.71 44,174,762.04 未分配利润 178,194,455.58 143,449,430.60 所有者权益合计 1,309,754,206.98 1,268,207,881.61 负债和所有者权益总计 7,681,468,888.45 4,886,729,474.53 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 4,757,326,623.69 4,022,112,450.11 其中：营业收入 4,757,326,623.69 4,022,112,450.11 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 6,659,246,361.50 5,348,991,703.96 其中：营业成本 5,615,340,654.38 4,563,187,634.11 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 28,615,329.17 8,383,741.34 销售费用 439,488,297.34 361,283,074.27 管理费用 333,432,437.79 297,347,291.83 财务费用 58,026,559.79 11,805,462.70 资产减值损失 184,343,083.03 106,984,499.71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 811,171.71 1,593,981.60 列）其中：对联营企业和合营企业 348,014.43 117,701.36 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,901,108,566.10 -1,325,285,272.25 加：营业外收入 1,984,420,154.57 1,329,647,384.24 其中：非流动资产处置利得 79,767.69 295,118.02 减：营业外支出 4,542,576.57 2,499,870.92 其中：非流动资产处置损失 2,019,190.55 1,061,938.64 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,769,011.90 1,862,241.07 减：所得税费用 31,958,097.10 -9,075,564.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,810,914.80 10,937,805.68 归属于母公司所有者的净利润 51,350,674.31 40,236,605.73 少数股东损益 -4,539,759.51 -29,298,800.05 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 46,810,914.80 10,937,805.68 归属于母公司所有者的综合收益 51,350,674.31 40,236,605.73 总额归属于少数股东的综合收益总额 -4,539,759.51 -29,298,800.05 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.07 0.06 （二）稀释每股收益 0.07 0.06 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：戴茂方主管会计工作负责人：刘勇会计机构负责人：刘勇 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 3,708,972,636.83 3,020,311,720.12 减：营业成本 4,809,569,324.35 3,739,758,900.22 税金及附加 10,659,738.59 67,962.41 销售费用 355,403,079.08 285,364,924.97 管理费用 218,188,649.27 170,337,688.50 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文财务费用 54,430,785.62 10,337,695.08 资产减值损失 166,412,547.60 96,105,733.57 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 4,524,230.75 9,791,044.16 列）其中：对联营企业和合营企 348,014.43 117,701.36 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,901,167,256.93 -1,271,870,140.47 加：营业外收入 1,976,182,741.08 1,321,732,963.38 其中：非流动资产处置利得 66,701.08 469.30 减：营业外支出 1,430,726.04 1,432,575.19 其中：非流动资产处置损失 1,008,265.83 664,038.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 73,584,758.11 48,430,247.72 列）减：所得税费用 19,522,161.40 -13,088,233.63 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,062,596.71 61,518,481.35 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 6.其他六、综合收益总额 54,062,596.71 61,518,481.35 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,792,464,505.64 3,190,979,030.50 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,435,989.48 23,422,040.74 收到其他与经营活动有关的现金 164,808,660.37 626,532,457.03 经营活动现金流入小计 2,976,709,155.49 3,840,933,528.27 购买商品、接受劳务支付的现金 3,590,117,016.21 3,568,979,077.16 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 485,863,101.24 454,266,072.99 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文金支付的各项税费 130,461,341.17 85,098,407.89 支付其他与经营活动有关的现金 26,612,593.69 21,884,313.76 经营活动现金流出小计 4,233,054,052.31 4,130,227,871.80 经营活动产生的现金流量净额 -1,256,344,896.82 -289,294,343.53 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 401,438.10 313,121.72 处置固定资产、无形资产和其他 1,329,034.56 388,823.94 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 12,565,211.15 18,946,622.78 投资活动现金流入小计 19,295,683.81 19,648,568.44 购建固定资产、无形资产和其他 91,358,040.98 175,007,680.40 长期资产支付的现金投资支付的现金 5,289,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 96,647,040.98 180,007,680.40 投资活动产生的现金流量净额 -77,351,357.17 -160,359,111.96 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 2,419,008,656.64 1,054,898,686.03 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 85.16 筹资活动现金流入小计 2,419,008,741.80 1,054,898,686.03 偿还债务支付的现金 909,208,656.64 584,450,426.03 分配股利、利润或偿付利息支付 89,622,719.62 38,713,203.46 的现金其中：子公司支付给少数股东的 2,529,866.56 4,357,336.72 股利、利润安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文支付其他与筹资活动有关的现金 575,105,211.89 303,183,080.09 筹资活动现金流出小计 1,573,936,588.15 926,346,709.58 筹资活动产生的现金流量净额 845,072,153.65 128,551,976.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,395,397.28 3,173,580.41 影响五、现金及现金等价物净增加额 -487,228,703.06 -317,927,898.63 加：期初现金及现金等价物余额 1,062,607,311.58 1,380,535,210.21 六、期末现金及现金等价物余额 575,378,608.52 1,062,607,311.58 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,286,702,619.89 2,133,230,859.31 收到的税费返还 12,627,855.24 11,363,827.98 收到其他与经营活动有关的现金 161,484,867.72 577,009,178.45 经营活动现金流入小计 2,460,815,342.85 2,721,603,865.74 购买商品、接受劳务支付的现金 3,441,471,634.00 2,711,791,915.51 支付给职工以及为职工支付的现 231,271,373.21 212,811,909.46 金支付的各项税费 49,271,486.66 21,712,328.32 支付其他与经营活动有关的现金 19,619,328.92 14,017,105.82 经营活动现金流出小计 3,741,633,822.79 2,960,333,259.11 经营活动产生的现金流量净额 -1,280,818,479.94 -238,729,393.37 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 620,850.56 107,709.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 9,642,793.97 12,853,201.73 投资活动现金流入小计 10,263,644.53 12,960,910.73 购建固定资产、无形资产和其他 82,419,042.73 152,433,391.97 长期资产支付的现金安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文投资支付的现金 15,289,000.00 20,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 97,708,042.73 172,433,391.97 投资活动产生的现金流量净额 -87,444,398.20 -159,472,481.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 2,177,787,126.95 890,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 85.16 筹资活动现金流入小计 2,177,787,212.11 890,000,000.00 偿还债务支付的现金 828,866,990.02 356,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 78,731,146.73 29,173,498.17 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 383,908,030.36 299,267,586.02 筹资活动现金流出小计 1,291,506,167.11 684,441,084.19 筹资活动产生的现金流量净额 886,281,045.00 205,558,915.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,157,594.70 4,209,290.88 影响五、现金及现金等价物净增加额 -480,824,238.44 -188,433,667.92 加：期初现金及现金等价物余额 815,614,118.10 1,004,047,786.02 六、期末现金及现金等价物余额 334,789,879.66 815,614,118.10 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 695,56 1,437,3 385,086 2,687,4 44,174, 152,044 157,800 一、上年期末余额 5,603. 58,543. ,406.33 58.75 762.04 ,219.07 ,094.31 00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 695,56 1,437,3 385,086 2,687,4 44,174, 152,044 157,800 二、本年期初余额 5,603. 58,543. ,406.33 58.75 762.04 ,219.07 ,094.31 00 三、本期增减变动 3,247,0 5,406,2 32,033, -6,263,8 34,422, 金额（减少以“－” 85.16 13.35 59.67 102.58 12.84 647.92 号填列）（一）综合收益总 51,350, -4,539,7 46,810, 额 674.31 59.51 914.80 （二）所有者投入 85.16 85.16 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 85.16 85.16 5,406,2 -19,317, -2,691,4 -16,602, （三）利润分配 59.67 571.73 30.98 743.04 5,406,2 -5,406,2 1．提取盈余公积 59.67 59.67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -13,911, -2,691,4 -16,602, 股东）的分配 312.06 30.98 743.04 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本）安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 3,247,0 967,377 4,214,3 （五）专项储备 13.35 .65 91.00 10,397, 3,824,2 14,221, 1．本期提取 760.85 20.17 981.02 7,150,7 2,856,8 10,007, 2．本期使用 47.50 42.52 590.02 （六）其他 695,56 1,471,7 385,086 5,934,4 49,581, 184,077 151,536 四、本期期末余额 5,603. 81,191. ,491.49 72.10 021.71 ,321.65 ,281.47 00 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 695,56 1,427,3 385,086 38,022, 117,959 190,736 一、上年期末余额 5,603. 70,554. ,406.33 913.90 ,461.48 ,170.25 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 695,56 1,427,3 385,086 38,022, 117,959 190,736 二、本年期初余额 5,603. 70,554. ,406.33 913.90 ,461.48 ,170.25 00 三、本期增减变动 2,687,4 6,151,8 34,084, -32,936 9,987,9 金额（减少以“－” 58.75 48.14 757.59 ,075.94 88.54 号填列）安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（一）综合收益总 40,236, -29,298 10,937, 额 605.73 ,800.05 805.68 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 6,151,8 -6,151,8 -5,019, -5,019,2 （三）利润分配 48.14 48.14 260.91 60.91 6,151,8 -6,151,8 1．提取盈余公积 48.14 48.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -5,019, -5,019,2 股东）的分配 260.91 60.91 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 2,687,4 1,381,9 4,069,4 （五）专项储备 58.75 85.02 43.77 10,486, 4,304,4 14,790, 1．本期提取 099.89 26.66 526.55 7,798,6 2,922,4 10,721, 2．本期使用 41.14 41.64 082.78 （六）其他四、本期期末余额 695,56 385,086 2,687,4 44,174, 152,044 157,800 1,437,3 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 5,603. ,406.33 58.75 762.04 ,219.07 ,094.31 58,543. 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 695,565, 384,301,0 717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207 一、上年期末余额 603.00 13.57 0 2.04 ,430.60 ,881.61 加：会计政策变更前期差错更正其他 695,565, 384,301,0 717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207 二、本年期初余额 603.00 13.57 0 2.04 ,430.60 ,881.61 三、本期增减变动 1,394,955 5,406,259 34,745, 41,546,32 金额（减少以“－” 85.16 .56 .67 024.98 5.37 号填列）（一）综合收益总 54,062, 54,062,59 额 596.71 6.71 （二）所有者投入 85.16 85.16 和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 85.16 85.16 5,406,259 -19,317, -13,911,3 （三）利润分配 .67 571.73 12.06 5,406,259 -5,406,2 1．提取盈余公积 .67 59.67 2．对所有者（或 -13,911, -13,911,3 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文股东）的分配 312.06 12.06 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,394,955 1,394,955 （五）专项储备 .56 .56 4,920,000 4,920,000 1．本期提取 .00 .00 3,525,044 3,525,044 2．本期使用 .44 .44 （六）其他 695,565, 384,301,0 2,112,027 49,581,02 178,194 1,309,754 四、本期期末余额 603.00 98.73 .96 1.71 ,455.58 ,206.98 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 695,565, 384,301,0 38,022,91 88,082, 1,205,972 一、上年期末余额 603.00 13.57 3.90 797.39 ,327.86 加：会计政策变更前期差错更正其他 695,565, 384,301,0 38,022,91 88,082, 1,205,972 二、本年期初余额 603.00 13.57 3.90 797.39 ,327.86 三、本期增减变动 717,072.4 6,151,848 55,366, 62,235,55 金额（减少以“－” 0 .14 633.21 3.75 号填列）（一）综合收益总 61,518, 61,518,48 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文额 481.35 1.35 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 6,151,848 -6,151,8 （三）利润分配 .14 48.14 6,151,848 -6,151,8 1．提取盈余公积 .14 48.14 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 717,072.4 717,072.4 （五）专项储备 0 4,618,800 4,618,800 1．本期提取 .00 .00 3,901,727 3,901,727 2．本期使用 .60 .60 （六）其他 695,565, 384,301,0 717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207 四、本期期末余额 603.00 13.57 0 2.04 ,430.60 ,881.61 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文三、公司基本情况 1. 公司概况安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1997年4月21日经安徽省人民政府皖政秘[1997]63 号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称“安凯集团”）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。1997年7月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票6,000.00万股人民币普通股，同年7月22日公司正式成立，7月25日在深圳证券交易所挂牌上市。 1999年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000.00万股人民币普通股，配股后总股本为 17,000.00万股。2000年公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为22,100.00万股。 2004年安徽江淮汽车集团有限公司（以下简称“江汽集团”）受让安凯集团所持有的公司6,214.00万股股份，成为公司的控股股东。 2006年5月，依据公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司以股权分置改革前总股本22,100.00 万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3.4412股的比例转增股本，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股东，以此作为非流通股获得流通权的对价。该股权分置改革方案于2006年6月1日实施完毕后，公司股本由22,100.00 万股增至29,705.00万股。根据2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]424号《关于核准安徽安凯汽车股份有限公司向安徽江淮汽车集团有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于2008年4月24日向江汽集团发行996.00万股人民币普通股购买其持有的安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮客车”）41.00%的股权，每股1.00元，每股发行价格人民币7.62元，定向增发后公司股本增至30,701.00万股。根据2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]672号《关于核准安徽安凯汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年8月26日以非公开发行股票的方式向8家特定投资者发行了4500.00 万股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币10.18元，定向增发后公司股本增至35,201.00万股。根据2011年年度股东大会审议通过公司2011年年度权益分配方案，2012年7月27日以资本公积金向全体股东每10股转增 10股，公司总股本由35,201.00万股增至70,402.00万股。 2012年10月16日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过关于回购部分社会公众股份的方案，公司以不超过每股 5.2元的价格回购公司股1份，回购总金额最高不超过人民币10,400.00万元，回购股份数不超过2000.00万股，回购股份的期限自股东大会审议通过回购股份方案之日起十二个月内（即2013年10月15日止)，回购的股份将予以注销，2013年10月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购股份注销手续，公司总股本由70,402.00万股减少为 69,556.56万股。 2015年1月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]77号《关于核准安徽江淮汽车股份有限公司吸收合并安徽安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文江淮汽车集团有限公司的批复》的核准，安徽江淮汽车股份有限公司通过向江汽集团全体股东安徽江淮汽车集团控股有限公司、建投投资有限责任公司、合肥实勤股权投资合伙企业（普通合伙）发行股份的方式吸收合并江汽集团。本次吸收合并完成后，公司控股股东变更为安徽江淮汽车股份有限公司。 2016年11月18日，公司控股股东名称由安徽江淮汽车股份有限公司变更为安徽江淮汽车集团股份有限公司，并已完成工商变更登记，领取了新的《营业执照》。统一社会信用代码：91340000148975314D（1-3）。注册资本：陆亿玖仟伍佰伍拾陆万伍仟陆佰零叁圆整。经营地址：安徽省合肥市葛淝路1号。法定代表人：戴茂方。公司控股股东：安徽江淮汽车集团股份有限公司。公司经营范围：客车、底盘生产、销售，汽车配件销售；汽车设计、维修、咨询、试验；本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口。（国家限定公司经营和禁止进出口商品及技术除外）。房产、设备租赁。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2017年3月10日决议批准报出。（1）本公司本期纳入合并范围的子公司序号子公司全称子公司简称持股比例（%）直接间接 1 安徽安凯金达机械制造有限公司安凯金达 88.40 - 2 安徽江淮客车有限公司江淮客车 60.81 - 3 扬州江淮宏运客车有限公司宏运客车 - 100.00 4 安徽安凯福田曙光车桥有限公司安凯车桥 40.00 - 5 苏州安凯客车销售有限公司苏州安凯 100.00 - 6 北京新安凯客车销售有限公司北京新安凯 100.00 - 7 深圳安凯客车销售有限公司深圳安凯 100.00 - 8 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司哈尔滨安凯 100.00 - 安凯车桥系本公司、辽宁曙光汽车集团股份有限公司和北汽福田汽车股份有限公司共同投资设立的有限责任公司，各股东持股比例分别为40%、30%、30%。根据修订后公司章程规定，本公司于2014年1月向安凯车桥增派董事2名，自2014年1月起公司对安凯车桥的董事会控制权超过半数（董事会成员共9名，安凯股份委派5名）。根据公司章程相关约定已能对安凯车桥的重大经营决策实施控制，故自2014年1月起将其纳入合并报表范围。上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。（2）本公司本期合并财务报表范围变化安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文本期新增子公司：序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因 1 苏州安凯客车销售有限公司苏州安凯投资设立 2 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司哈尔滨安凯投资设立 3 北京新安凯客车销售有限公司北京新安凯投资设立 4 深圳安凯客车销售有限公司深圳安凯投资设立本报告期内新增子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、营业周期本公司正常营业周期为一年或12个月。 4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。（2）非同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 2、合并财务报表的编制方法本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ① 并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 ④ 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 3、报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 4、合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和 “少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 5、特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 8、现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易时折算汇率的确定方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 10、金融工具（1）金融资产的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。（2）金融负债的分类 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。（3）金融资产的重分类因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。（4）金融负债与权益工具的区分除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。（5）金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值；安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 ③继续确认所转移的金融资产仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。（6）金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ①金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ②金融资产的减值测试（不包括应收款项） A．持有至到期投资减值测试持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将 500.00 万元（含 500.00 万元，下同）以上应收账款，单项金额重大的判断依据或金额标准 100.00 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金账龄分析法额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。应收政府部门等无收回风险款项。其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例应收政府部门等无收回风险款项 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收单项计提坏账准备的理由款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，并据此计提相应的坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。（2）发出存货的计价方法本公司存货发出时采用加权平均法计价。（3）存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。（4）存货跌价准备的计提方法安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。（5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 13、长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。（2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。（3）后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①成本法采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②权益法按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 14、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 25-40 3.00 3.88-2.43 机器设备年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 起重运输设备年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 电子及其他设备年限平均法 5-18 3.00 19.4-5.39 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 15、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 16、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试（1）无形资产的计价方法安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文按取得时的实际成本入账。（2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权 50年法定使用权软件及其他 3-5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。（3）内部研究开发支出会计政策（1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。（2）开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期资产减值（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。（5）商誉减值测试企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 19、长期待摊费用长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：项目摊销年限厂区间物流道路 10年 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文的福利，也属于职工薪酬。（1）短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。（2）离职后福利的会计处理方法 ①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 ②设定受益计划 A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。（4）其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债（1）预计负债的的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 22、股份支付（1）股份支付的种类本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（2）权益工具公允价值的确定方法 ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。（4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（5）股份支付计划修改的会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（6）股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。 23、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司主要从事客车生产及销售业务，产品销售根据约定交付客户并开具发票时确认销售收入。（2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。（3）让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 25、递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（2）递延所得税负债的确认本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文响应直接计入所有者权益。 26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。（2）经营租赁的会计处理方法 ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。 ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。（3）融资租赁的会计处理方法 ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。 ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 27、其他重要的会计政策和会计估计 1、安全生产费用本公司根据有关规定，按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程” 科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2、资产证券化业务资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。（1）终止确认证券化资产转让方已将金融资产所有权上几乎所有（通常指95%或者以上的情形，下同）的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。（2）继续确认证券化资产转让方保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该信贷资产；转让该金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，转让方继续确认该信贷资产的收益及其相关负债的费用。（3）继续涉入证券化资产不属于上述两种情形的，转让方分别以下两种情况进行处理： ①转让方放弃了对该金融资产控制的，在转让日终止确认该信贷资产，并将该信贷资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。以下条件全部符合时，表明转让方放弃了对所转让金融资产的控制： A.转让方与该金融资产实现了破产隔离； B.特定目的信托受托机构按信托合同约定，能够单独将该金融资产出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对该项出售加以限制。 ②转让方仍保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。转让方发起机构通过对该金融资产提供保证的方式继续涉入的，其涉入程度为该金融资产的账面价值和保证金额两者之中的安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文较低者。保证金额是指发起机构所收到的对价中，可能被要求偿还的最高金额。转让方在转让日按上述较低金额确认继续涉入所产生的资产，同时按保证金额与保证合同的公允价值（通常为提供保证所收取的费用）之和确认有关负债。 28、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 29、其他无六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税国内销售收入 17% 城市维护建设税实际缴纳的流转税额 7% 企业所得税应纳税所得额 15%、25% 教育费附加实际缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加实际缴纳的流转税额 2% 增值税出口销售收入免、抵、退存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率安徽安凯金达机械制造有限公司 25% 安徽江淮客车有限公司 25% 扬州江淮宏运客车有限公司 25% 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 25% 苏州安凯客车销售有限公司 25% 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司 25% 北京新安凯客车销售有限公司 25% 深圳安凯客车销售有限公司 25% 2、税收优惠根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《安徽省2011年复审高新技术企业名单》，本公司于2011年通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业，自2011年起三年内享受高新技术企业15%的所得税优惠税率。根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《安徽省2014年第一批高新技术企业名单》，本公司被认定为2014年高新技术企业，自2014年1月1日起3年内享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 46,863.08 27,786.96 银行存款 575,324,514.95 408,591,707.62 其他货币资金 841,024,187.53 920,738,902.78 合计 1,416,395,565.56 1,329,358,397.36 其他说明 1、其他货币资金系银行承兑汇票保证金601,733,373.33元，汽车消费贷款保证金229,997,531.82元，担保保证金 5,790,100.78元，保函保证金2,804,160.18元及其他699,021.42元。 2、本报告期末，本公司不存在存放在境外的款项。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 450,097,154.29 339,951,401.65 合计 450,097,154.29 339,951,401.65 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 1,546,187,890.26 合计 1,546,187,890.26 （3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 1、应收票据期末余额中用于开具银行承兑汇票提供质押的应收票据余额为120,161,270.00 元。 2、应收票据期末余额较期初余额增加了32.40%，主要系本期应收票据结算的货款增加影响所致。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 23,854,9 20,747,5 3,107,310 6,684,8 6,684,800 独计提坏账准备的 0.96% 86.97% 0.41% 100.00% 09.26 99.26 .00 00.00 .00 应收账款按信用风险特征组 1,596,4 2,432,40 228,651, 2,203,749 147,925,6 1,448,548,3 合计提坏账准备的 97.68% 9.40% 73,942. 98.26% 9.27% 0,651.48 202.24 ,449.24 25.82 16.57 应收账款单项金额不重大但 33,938,8 31,670,4 2,268,390 21,551, 21,551,40 单独计提坏账准备 1.36% 93.32% 1.33% 100.00% 33.29 42.64 .65 407.10 7.10 的应收账款 1,624,7 2,490,19 281,069, 2,209,125 176,161,8 1,448,548,3 合计 100.00% 11.29% 10,149. 100.00% 10.84% 4,394.03 244.14 ,149.89 32.92 16.57 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由第一名 8,107,310.00 7,000,000.00 86.34% 预计部分收回第二名 5,684,800.00 5,684,800.00 100.00% 预计无法收回第三名 5,043,069.07 5,043,069.07 100.00% 预计无法收回第四名 5,019,730.19 3,019,730.19 60.16% 预计部分收回合计 23,854,909.26 20,747,599.26 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,757,626,019.17 87,881,300.97 5.00% 1至2年 488,147,861.08 48,814,786.11 10.00% 2至3年 99,178,822.60 29,753,646.78 30.00% 3至4年 45,335,424.53 22,667,712.27 50.00% 4至5年 12,893,839.91 10,315,071.92 80.00% 5 年以上 29,218,684.19 29,218,684.19 100.00% 合计 2,432,400,651.48 228,651,202.24 9.40% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 104,947,411.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 40,000.00 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生青岛科牧机械有限货款 40,000.00 无法收回内部审批否公司合计 -- 40,000.00 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款期末余额合坏账准备期末余额计数的比例(%) 第一名 585,514,460.53 23.51 37,900,718.65 第二名 155,012,000.00 6.22 7,750,600.00 第三名 116,480,000.00 4.68 5,824,000.00 第四名 97,009,716.00 3.90 5,374,221.87 第五名 91,141,000.00 3.66 4,557,050.00 合计 1,045,157,176.53 41.97 61,406,590.52 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：应收账款期末余额较期初余额增长了 53.27%，主要系未到结算期的销售款增加影响所致。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 17,242,756.05 92.34% 43,747,560.72 91.56% 1至2年 1,024,150.02 5.48% 547,598.35 1.15% 2至3年 229,816.42 1.23% 132,394.26 0.28% 3 年以上 176,533.23 0.95% 3,346,833.16 7.01% 合计 18,673,255.72 -- 47,774,386.49 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：本公司期末账龄超过 1 年的预付账款主要系合同未执行完毕，尚未结算。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%) 第一名 3,787,850.61 20.28 第二名 1,939,123.71 10.38 第三名 1,532,510.31 8.21 第四名 1,075,366.29 5.76 第五名 799,082.12 4.28 合计 9,133,933.04 48.91 其他说明：预付款项期末余额较期初余额减少了 60.91%，主要系预付货款减少影响所致。 5、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 8,931,76 8,931,76 2,661,7 2,661,765 0.31% 100.00% 0.28% 100.00% 独计提坏账准备的 5.00 5.00 65.00 .00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应收款按信用风险特征组 2,862,59 15,371,5 2,847,221 952,597 16,230,74 936,366,76 合计提坏账准备的 99.68% 0.54% 99.72% 1.70% 3,378.86 06.10 ,872.76 ,516.06 9.97 6.09 其他应收款单项金额不重大但 400,000. 304,450. 单独计提坏账准备 0.01% 76.11% 95,550.00 00 的其他应收款 2,871,92 24,607,7 2,847,317 955,259 18,892,51 936,366,76 合计 100.00% 0.86% 100.00% 1.98% 5,143.86 21.10 ,422.76 ,281.06 4.97 6.09 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由第一名 3,270,000.00 3,270,000.00 100.00% 预计无法收回第二名 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回第三名 2,661,765.00 2,661,765.00 100.00% 预计无法收回合计 8,931,765.00 8,931,765.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 40,327,947.60 2,016,397.38 5.00% 1至2年 29,338,946.14 2,933,894.62 10.00% 2至3年 2,659,468.42 797,840.53 30.00% 3至4年 6,691,955.47 3,345,977.74 50.00% 4至5年 2,988,327.00 2,390,661.60 80.00% 5 年以上 3,886,734.23 3,886,734.23 100.00% 合计 85,893,378.86 15,675,956.10 17.12% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用其他应收款（按单位）期末余额其他应收款款项性质坏账准备计提比例财政部 2,776,700,000.00 新能源补助 - - 合计 2,776,700,000.00 -- - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 5,715,206.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额新能源补贴 2,776,700,000.00 867,800,000.00 保证金 65,604,513.00 63,538,308.40 代收代付款 12,643,562.62 7,056,863.96 备用金 3,707,112.99 3,617,396.54 其他款项 13,269,955.25 13,246,712.16 合计 2,871,925,143.86 955,259,281.06 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名国补资金 2,776,700,000.00 2 年以内 96.68% 第二名保证金 29,182,000.00 4 年以内 1.02% 4,430,610.00 第三名保证金 9,678,690.00 1-2 年 0.34% 967,869.00 第四名保证金 4,401,250.00 1 年以内 0.15% 220,062.50 第五名往来款 3,270,000.00 1 年以内 0.11% 3,270,000.00 合计 -- 2,823,231,940.00 -- 98.30% 8,888,541.50 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据财政部新能源汽车补贴 2,776,700,000.00 2 年以内注* 合计 -- 2,776,700,000.00 -- -- 注：依据《国家关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》（财建[2013]551 号）、《关于进一步做好新能源汽车推广应用工作的通知》（财建[2014]11 号）及关于《2016-2020 年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》（财建[2015]134 号）规定，截止本报告期末，公司累计确认的应收新能源财政补贴资金余额 2,776,700,000.00 元。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：其他应收款期末余额较期初余额增长了 200.64%，主要系应收新能源补贴款增加影响所致。 6、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文原材料 133,211,112.66 95,365,122.85 37,845,989.81 187,570,995.37 63,130,763.35 124,440,232.02 在产品 46,554,216.16 46,554,216.16 65,136,343.74 65,136,343.74 库存商品 190,261,794.74 28,908,065.56 161,353,729.18 154,614,779.94 10,909,820.03 143,704,959.91 周转材料 1,748,920.47 1,748,920.47 3,556,672.23 3,556,672.23 委托加工物资 781,906.20 781,906.20 合计 371,776,044.03 124,273,188.41 247,502,855.62 411,660,697.48 74,040,583.38 337,620,114.10 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 63,130,763.35 39,498,512.47 7,264,152.97 95,365,122.85 库存商品 10,909,820.03 18,667,396.11 669,150.58 28,908,065.56 合计 74,040,583.38 58,165,908.58 7,933,303.55 124,273,188.41 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 7、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额待抵扣进项税 96,689,215.56 67,289,319.91 银行理财产品 5,000,000.00 预缴所得税 95,291.03 95,291.03 待摊费用 376,344.43 684,123.24 合计 97,160,851.02 73,068,734.18 其他说明：其他流动资产期末余额较期初余额增长了 32.97%，主要系待抵扣进项税增加影响所致。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 按成本计量的 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例南京白鹭高速客运 3,000,000. 3,000,000. 4.46% 401,438.10 股份有限 00 公司 3,000,000. 3,000,000. 合计 -- 401,438.10 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 9、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款销售商 225,564,512.5 214,286,286.9 114,641,887.6 114,641,887.6 11,278,225.63 - 品 9 6 2 未实现融资收益 -48,495,276.70 -48,495,276.70 -21,594,317.57 -21,594,317.57 0.49%-7.52% 用于融资的长期应收款净额 177,069,235.8 165,791,010.2 合计 11,278,225.63 93,047,570.05 93,047,570.05 -- 9 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明注：用于融资的长期应收款净额情况详见本附注七、28 长期应付款。长期应收款期末余额较期初余额增长了 90.30%，主要系本期应收分期销售款增加影响所致。 10、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业北京安凯华北汽车销售有限 524,896.5 117,163.0 642,059.5 公司（以 2 7 下简称\" 安凯华北 \"）安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文安徽凯翔座椅有限公司（以 2,275,755 2,369,384 93,628.09 下简称\" .92 .01 安徽凯翔 \"）安徽凯明工贸有限公司（以 1,866,931 117,480.6 1,984,412 下简称\" .50 3 .13 安徽凯明 \"）安徽凯亚汽车零部件有限责 5,289,000 265,412.7 5,554,412 任公司 .00 3 .73 （以下简称\"安徽凯亚\"）达州市鼎富清洁能源发展有 16,408,29 -702,395. 15,705,89 限公司 4.99 04 9.95 （以下简称\"达州鼎富\"）昆明客车制造有限公司（以 10,000,00 456,724.9 10,456,72 下简称\" 0.00 5 4.95 昆明客车 \"） 21,075,87 15,289,00 348,014.4 36,712,89 小计 8.93 0.00 3 3.36 21,075,87 15,289,00 348,014.4 36,712,89 合计 8.93 0.00 3 3.36 其他说明注 1：本公司本报告期内对安徽凯亚的投资，系本公司以货币资金进行增资。截止 2016 年 12 月 31 日，安徽凯亚增资事宜、董事会组建及工商变更等事宜暂未完成，本公司按照原持股比例计算当期应享有的权益。安徽凯亚期末净资产金额为 10,758,322.11 元，本公司本期按照期末净资产金额扣除安徽凯亚当期收到的 10,000,000.00 增资款后，按照原 35%持股比例安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文确认 265,412.73 元投资收益。注 2：本公司本报告期内对昆明客车的投资，系本公司以 4 项专利权作价出资，认缴昆明客车的注册资本。公司于 2016 年 8 月至 11 月完成相关出资专利权的过户变更手续及技术图纸移交工作。 11、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机械设备起重运输设备电子及其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 874,148,685.52 767,812,533.50 29,957,174.31 155,125,532.65 1,827,043,925.98 2.本期增加金额 34,182,866.69 51,762,497.89 1,436,911.58 13,652,752.77 101,035,028.93 （1）购置 37,763,780.43 1,169,912.99 13,083,936.26 52,017,629.68 （2）在建工程 34,182,866.69 13,998,717.46 266,998.59 568,816.51 49,017,399.25 转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 22,447,558.07 2,123,397.64 2,650,546.91 27,221,502.62 （1）处置或报 22,447,558.07 2,123,397.64 2,650,546.91 27,221,502.62 废 4.期末余额 908,331,552.21 797,127,473.32 29,270,688.25 166,127,738.51 1,900,857,452.29 二、累计折旧 1.期初余额 143,332,457.68 399,805,744.62 16,667,024.72 99,096,542.78 658,901,769.80 2.本期增加金额 25,030,271.86 42,818,415.62 2,306,454.76 12,372,825.20 82,527,967.44 （1）计提 25,030,271.86 42,818,415.62 2,306,454.76 12,372,825.20 82,527,967.44 3.本期减少金额 15,048,623.10 1,094,474.07 2,452,398.20 18,595,495.37 （1）处置或报 15,048,623.10 1,094,474.07 2,452,398.20 18,595,495.37 废 4.期末余额 168,362,729.54 427,575,537.14 17,879,005.41 109,016,969.78 722,834,241.87 三、减值准备 1.期初余额 34,354,108.30 6,705.54 7,890,251.48 42,251,065.32 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.本期增加金额 4,236,331.47 4,236,331.47 （1）计提 4,236,331.47 4,236,331.47 3.本期减少金额 4,228,180.08 99.00 29,387.03 4,257,666.11 （1）处置或报 4,228,180.08 99.00 29,387.03 4,257,666.11 废 4.期末余额 34,362,259.69 6,606.54 7,860,864.45 42,229,730.68 四、账面价值 1.期末账面价值 739,968,822.67 335,189,676.49 11,385,076.30 49,249,904.28 1,135,793,479.74 2.期初账面价值 730,816,227.84 333,652,680.58 13,283,444.05 48,138,738.39 1,125,891,090.86 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值其他设备 116,716.41 运输设备 85,782.49 合计 202,498.90 （5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因研发大楼 78,795,881.52 尚在办理房产证新能源焊装厂房 29,011,192.30 尚在办理房产证新能源电泳厂房 24,679,875.71 尚在办理房产证新能源涂装厂房 36,947,727.35 尚在办理房产证安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文新能源总装厂房 34,330,619.44 尚在办理房产证新能源完检厂房 18,354,178.64 尚在办理房产证动力站房 3,846,723.96 尚在办理房产证研发辅楼 1,945,572.63 尚在办理房产证厂房 22,870,057.01 尚在办理房产证德州综合楼工程 6,413,382.08 尚在办理房产证二期联合厂房 11,221,933.54 尚在办理房产证下料车间 2,077,519.34 尚在办理房产证焊接车间 3,021,938.75 尚在办理房产证金达仓库 624,408.38 尚在办理房产证其他说明 12、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值新能源汽车扩建及关键动力总成 13,728,560.02 13,728,560.02 17,103,368.34 17,103,368.34 制造、研发一体化项目二厂单级桥技术 5,331,900.00 5,331,900.00 6,501,900.00 6,501,900.00 改造德州分公司年产 1,760,258.65 1,760,258.65 4,777,871.33 4,777,871.33 15 万根车桥项目其他项目 11,557,190.29 11,557,190.29 10,631,025.22 10,631,025.22 合计 32,377,908.96 32,377,908.96 39,014,164.89 39,014,164.89 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额新能源 598,000, 17,103,3 5,256,37 8,631,18 13,728,5 98.88% 98.00 604,940. 募股资汽车扩安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文建及关 000.00 68.34 6.45 4.77 60.02 00 金键动力总成制造、研发一体化项目 598,000, 17,103,3 5,256,37 8,631,18 13,728,5 604,940. 合计 -- -- -- 000.00 68.34 6.45 4.77 60.02 （3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明 13、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计一、账面原值 1.期初余额 291,717,283.07 21,688,385.89 313,405,668.96 2.本期增加金 690,399.00 3,906,985.68 4,597,384.68 额（1）购置 690,399.00 3,906,985.68 4,597,384.68 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 292,407,682.07 25,595,371.57 318,003,053.64 二、累计摊销 1.期初余额 28,776,049.92 9,493,674.58 38,269,724.50 2.本期增加金 6,057,252.47 3,777,978.95 9,835,231.42 额安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）计提 6,057,252.47 3,777,978.95 9,835,231.42 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 34,833,302.39 13,271,653.53 48,104,955.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 257,574,379.68 12,323,718.04 269,898,097.72 值 2.期初账面价 262,941,233.15 12,194,711.31 275,135,944.46 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：报告期末不存在未办妥产权证书的土地使用权。 14、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文厂区间物流道路 581,297.44 581,297.44 合计 581,297.44 581,297.44 其他说明 15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 409,778,169.86 65,464,551.58 258,431,330.28 39,687,437.51 递延收益 44,182,041.02 6,627,306.15 47,133,256.18 7,069,988.43 其他应付款 295,448,627.34 44,317,294.10 115,276,169.99 17,291,425.50 合计 749,408,838.22 116,409,151.83 420,840,756.45 64,048,851.44 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 116,409,151.83 64,048,851.44 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额资产减值准备 31,450,209.42 52,914,666.31 其他应付款 4,630,862.83 6,160,000.00 递延收益 136,623,255.73 70,626,455.43 可抵扣亏损 75,432,092.12 59,115,625.26 合计 248,136,420.10 188,816,747.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 -- 2018 年 -- 2019 年 -- 2020 年 59,115,625.26 59,115,625.26 -- 2021 年 16,316,466.86 -- 合计 75,432,092.12 59,115,625.26 -- 其他说明： 16、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付长期资产购置款 32,158,699.09 41,101,859.45 合计 32,158,699.09 41,101,859.45 其他说明： 17、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 60,000,000.00 80,000,000.00 信用借款 1,706,800,000.00 370,000,000.00 合计 1,766,800,000.00 450,000,000.00 短期借款分类的说明： 1、保证借款期末余额系由本公司为子公司江淮客车提供担保向交通银行股份有限公司安徽省分行借入款项。 2、信用借款期末余额中有 300,000,000.00 元系由公司母公司江汽股份通过光大银行股份有限公司合肥分行向本公司发放的委托贷款，具体详见本附注十一“关联方及关联交易”。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明：短期借款期末余额较期初余额增加了 1,316,800,000.00 元，主要系本期经营需要向银行借款增加影响所致。 18、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 1,675,135,697.54 1,407,436,647.39 合计 1,675,135,697.54 1,407,436,647.39 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付货款 2,582,191,356.25 1,859,679,706.80 应付工程款 69,949,266.48 67,840,478.32 应付运费 7,666,213.42 7,529,456.09 合计 2,659,806,836.15 1,935,049,641.21 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 1、本报告期末，无需要披露的账龄超过 1 年的重要应付账款。 2、应付账款期末余额较期初余额增长了 37.45%，主要系应付采购款增加影响所致。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 20、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 121,307,825.14 73,513,045.09 合计 121,307,825.14 73,513,045.09 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 1、本报告期末，无需要披露的账龄超过 1 年以上的重要预收款项。 2、预收款项期末余额较期初余额增长了 65.02%，主要系预收购货款增加影响所致。 21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 55,728,654.94 436,467,020.91 429,393,953.94 62,801,721.91 二、离职后福利-设定提 54,329,941.40 54,329,941.40 存计划三、辞退福利 114,735.60 114,735.60 合计 55,728,654.94 490,911,697.91 483,838,630.94 62,801,721.91 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、工资、奖金、津贴和 44,604,922.22 348,008,722.50 343,306,964.39 49,306,680.33 补贴 2、职工福利费 22,200,746.24 22,200,746.24 3、社会保险费 24,644,661.59 24,644,661.59 其中：医疗保险费 19,708,557.78 19,708,557.78 工伤保险费 2,269,222.76 2,269,222.76 生育保险费 2,666,881.05 2,666,881.05 4、住房公积金 33,852,252.00 33,852,252.00 5、工会经费和职工教育 11,123,732.72 7,760,638.58 5,389,329.72 13,495,041.58 经费合计 55,728,654.94 436,467,020.91 429,393,953.94 62,801,721.91 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 51,096,146.42 51,096,146.42 2、失业保险费 3,233,794.98 3,233,794.98 合计 54,329,941.40 54,329,941.40 其他说明： 22、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 14,350,402.77 17,237,839.23 消费税 210,376.01 企业所得税 77,008,618.91 30,627,729.38 个人所得税 1,115,017.62 1,075,729.46 城市维护建设税 1,024,607.78 1,097,797.17 土地使用税 5,137,903.11 4,768,888.33 房产税 5,530,997.25 3,469,996.23 教育费附加 731,862.76 784,140.87 水利基金 526,072.69 419,474.65 印花税 538,651.69 262,518.43 营业税 117,827.68 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 106,174,510.59 59,861,941.43 其他说明：应交税费期末余额较期初余额增长了 77.37%，主要系应交所得税增加影响所致。 23、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 822,166.67 506,458.33 短期借款应付利息 2,669,981.33 664,616.95 合计 3,492,148.00 1,171,075.28 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：应付利息期末余额较期初余额增长了 198.20%，主要系本期银行借款增加影响所致。 24、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 618,935.38 28,132.66 合计 618,935.38 28,132.66 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额业务费 229,179,213.26 96,115,370.75 保证金 61,027,351.76 63,818,649.68 检测试验费 52,232,690.77 11,320,950.39 代收代付款项 10,507,139.65 1,869,783.08 其他 75,176,476.88 22,797,609.26 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 428,122,872.32 195,922,363.16 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明本报告期末无需要披露的账龄超过 1 年以上的重要其他应付款。其他应付款期末余额较期初余额增长了 118.52%，主要系尚未结算的业务费及检测试验费增加影响所致。 26、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 32,000,000.00 180,000,000.00 合计 32,000,000.00 180,000,000.00 其他说明： 27、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额保证借款 516,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 75,000,000.00 合计 566,000,000.00 75,000,000.00 长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间：保证借款利率区间为浮动利率，信用借款利率区间为 4.5125%。保证借款期末余额系由本公司的母公司江汽股份为本公司提供担保分别向中国进出口银行、国家开发银行安徽省分行借入款项。具体详见本附注十一“关联方及关联交易” 长期借款期末余额较期初余额增加了 491,000,000.00 元，主要系本期经营需要向银行借款增加影响所致。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 28、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额借款 150,600,000.00 用于融资的长期应付款净额 3,566,460.62 36,155,017.69 合计 3,566,460.62 186,755,017.69 其他说明： 1. 用于融资的长期应付款净额项目期末余额期初余额一、长期应付款应付融资租赁款余额 246,850,450.00 276,432,800.00 未确认融资费用 -22,741,475.65 -29,859,569.16 长期应付款净额 224,108,974.35 246,573,230.84 二、长期应收款应收分期销售款余额 246,850,450.00 236,658,800.00 未实现融资收益 -26,307,936.27 -26,240,586.85 长期应收款净额 220,542,513.73 210,418,213.15 合计 3,566,460.62 36,155,017.69 注：根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150167号》合同约定，本公司将与合肥公交集团有限公司签订的总额为44,184,000.00元的应收合同款（收款期8年）转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额44,184,000.00元，并支付融资性费用8,000,000.00元。公司根据本期与合肥公交集团有限公司合同的履行情况，截止本报告期末，本公司长期应收款余额43,632,750.00元，未实现融资收益余额6,905,773.58元。根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150081号》合同约定，本公司将应收广州市一汽巴士有限公司销售款（收款期8年）192,817,800.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额192,817,800.00 元，并支付融资性费用（不含税）23,076,923.08元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额168,715,575.00元，未实现融资收益余额18,742,804.95元。根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150176号》合同约定，本公司将应收南宁白马公共交通有限公司销售款（收款期8年）39,431,000.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额39,431,000.00 元，并支付融资性费用850,000.00元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额34,502,125.00元，未实现融资收益余额 659,357.74元。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 29、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 117,759,711.61 119,957,400.00 56,911,814.86 180,805,296.75 财政拨款合计 117,759,711.61 119,957,400.00 56,911,814.86 180,805,296.75 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关新能源汽车产业技术创新工程奖 34,560,000.00 3,365,748.13 31,194,251.87 与收益相关励资金宝斯通客车升级 7,500,000.00 4,976,588.64 2,523,411.36 与收益相关研发项目纯电动客车全新车型技术研发项 7,500,000.00 4,760,010.87 2,739,989.13 与收益相关目插电式混合动力 3,750,000.00 1,740,035.49 2,009,964.51 与收益相关客车研发项目高档大客车研发项目 10-12 米燃 10,529,292.55 4,273,606.83 6,255,685.72 与收益相关油气 A9 高档客车研 15,000,000.00 6,179,526.85 8,820,473.15 与收益相关发-0327 6-8 米纯电动客 10,000,000.00 10,000,000.00 与收益相关车研发-0328 8-12 米全系列插电式混合动力通 10,000,000.00 4,694,583.10 5,305,416.90 与收益相关勤客车研发 -0329 新款 G9 系列公 5,000,000.00 3,876,286.84 1,123,713.16 与收益相关交车研发-0330 产业振兴和技术 1,955,555.55 977,777.82 977,777.73 与资产相关改造项目国家电动客车整车系统集成工程 1,333,333.33 666,666.68 666,666.65 与资产相关技术研究中心客车新基地土地 47,133,256.18 2,951,215.16 44,182,041.02 与资产相关安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文项目补贴安凯新焊装车间 20,032,824.00 1,001,641.20 19,031,182.80 与资产相关项目补贴新能源扩建项目固定资产投资补 3,289,250.00 3,289,250.00 与资产相关助省支持自主创新 1,416,600.00 157,400.00 1,259,200.00 与资产相关能力建设补助 15 年产业转型升 7,280,000.00 7,280,000.00 与资产相关级 830 号项目企业研发购置仪 5,639,600.00 433,815.38 5,205,784.62 与资产相关器设备补助新一代高性能纯电动客车研发与 400,000.00 400,000.00 与资产相关应用新能源汽车扩建及关键动力总成 8,300,000.00 652,003.14 7,647,996.86 与资产相关制造研发一体化项目国家级企业技术中心及国家电动客车整车系统集 22,500,000.00 1,893,939.39 20,606,060.61 与资产相关成工程技术研究中心建设项目企业研发机构新增仪器设备投资 2,722,000.00 621,719.34 2,100,280.66 与资产相关补助项目省科技重大专项 2,050,000.00 2,050,000.00 与资产相关计划项目合肥市 2016 年省级产业技术研究 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关与开发专项投资计划项目新能源客车及零部件性能检测能 4,307,900.00 4,307,900.00 与资产相关力建设项目新能源技术改造 4,017,500.00 4,017,500.00 与资产相关项目合计 117,759,711.61 119,957,400.00 56,911,814.86 180,805,296.75 -- 其他说明：安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 30、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 695,565,603.00 695,565,603.00 其他说明： 31、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 380,301,013.57 85.16 380,301,098.73 其他资本公积 4,785,392.76 4,785,392.76 合计 385,086,406.33 85.16 385,086,491.49 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期资本公积增加85.16元系公司收到到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司返还上市公司零碎股历史股息所得。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《关于返还零碎股历史股息相关事项的通知》，证券公司已清理留存在证券公司的零碎股历史股息，并将零碎股历史股息返还上市公司；同时上市公司将零碎股历史股息计入股东权益相关公积金科目。 32、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 2,687,458.75 10,397,760.85 7,150,747.50 5,934,472.10 合计 2,687,458.75 10,397,760.85 7,150,747.50 5,934,472.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 33、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 44,174,762.04 5,406,259.67 49,581,021.71 合计 44,174,762.04 5,406,259.67 49,581,021.71 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。 34、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 152,044,219.07 117,959,461.48 调整后期初未分配利润 152,044,219.07 117,959,461.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润 51,350,674.31 40,236,605.73 减：提取法定盈余公积 5,406,259.67 6,151,848.14 应付普通股股利 13,911,312.06 期末未分配利润 184,077,321.65 152,044,219.07 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 35、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 4,735,944,334.91 5,606,698,675.23 4,008,400,646.98 4,553,621,823.65 其他业务 21,382,288.78 8,641,979.15 13,711,803.13 9,565,810.46 合计 4,757,326,623.69 5,615,340,654.38 4,022,112,450.11 4,563,187,634.11 36、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额消费税 3,470,989.32 城市维护建设税 4,578,588.03 4,886,758.28 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文教育费附加 3,270,420.05 3,490,541.66 房产税 5,515,375.02 土地使用税 7,165,444.86 印花税 1,964,113.82 营业税 6,441.40 车船税 8,561.82 水利基金 2,641,836.25 合计 28,615,329.17 8,383,741.34 其他说明：税金及附加本期发生额较上期发生额增加了20,231,587.83元，主要系财政部《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》（财会〔2016〕22号）规定：自2016年5月1日起，将房产税、土地使用税、水利基金、印花税和车船使用税作为税金及附加列报影响所致。 37、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额业务费 221,468,608.36 154,971,212.14 职工薪酬 77,648,408.49 75,910,532.59 运费 38,145,992.07 38,199,034.58 售后服务费 49,464,978.42 20,727,553.10 差旅费 16,253,687.67 13,475,312.54 广告宣传费 6,865,643.19 8,507,727.58 咨询服务费 368,193.76 3,360,428.94 业务招待费 2,907,988.99 2,822,623.75 办公性费用 2,207,266.38 2,193,518.36 其他费用 24,157,530.01 41,115,130.69 合计 439,488,297.34 361,283,074.27 其他说明： 38、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额技术开发费 154,474,022.04 116,564,346.97 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文职工薪酬 94,601,321.31 99,810,651.86 税费 12,101,387.80 23,481,025.29 折旧与摊销 18,876,148.93 18,129,833.62 修理费 17,352,894.02 7,895,523.75 办公性费用 7,290,092.66 7,141,376.13 安全生产费 5,415,383.90 6,124,782.00 咨询服务费 3,254,835.22 1,825,407.41 业务招待费 1,323,647.41 1,551,968.82 其他费用 18,742,704.50 14,822,375.98 合计 333,432,437.79 297,347,291.83 其他说明： 39、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 72,034,367.01 31,410,270.25 减：利息收入 13,856,398.45 18,040,287.36 利息净支出 58,177,968.56 13,369,982.89 汇兑损失 167,671.60 3,936,428.46 减：汇兑收益 3,555,007.95 7,110,008.87 汇兑净损失 -3,387,336.35 -3,173,580.41 银行手续费 3,235,927.58 1,609,060.22 合计 58,026,559.79 11,805,462.70 其他说明：财务费用本期发生额较上期发生额增加46,221,097.09元，主要系融资利息费用增加影响所致。 40、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 121,940,842.98 80,800,806.18 二、存货跌价损失 58,165,908.58 26,183,693.53 七、固定资产减值损失 4,236,331.47 合计 184,343,083.03 106,984,499.71 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明：资产减值损失本期发生额较上期发生额增长了72.31%，主要系应收款项余额增加，按会计政策计提的坏账准备增加，以及根据存货的可变现净值计提的存货跌价准备增加影响所致。 41、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 348,014.43 117,701.36 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 401,438.10 1,219,457.14 处置可供出售金融资产取得的投资收益 256,823.10 其他 61,719.18 合计 811,171.71 1,593,981.60 其他说明： 42、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 79,767.69 295,118.02 79,767.69 其中：固定资产处置利得 79,767.69 295,118.02 79,767.69 政府补助 1,972,021,912.51 1,329,228,790.44 63,621,912.51 其他 12,318,474.37 123,475.78 12,318,474.37 合计 1,984,420,154.57 1,329,647,384.24 76,020,154.57 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关递延收益转 43,866,386.7 10,438,512.9 与收益相关入 5 递延收益转 13,045,428.1 22,400,707.4 与资产相关入 1 1,908,400,00 1,284,300,00 新能源补贴与收益相关 0.00 0.00 其他政府补 12,089,570.0 6,710,097.65 与收益相关助安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 1,972,021,91 1,329,228,79 合计 -- -- -- -- -- -- 2.51 0.44 其他说明：注：本报告期政府补助1,972,021,912.51元中，新能源汽车补贴资金1,908,400,000.00元。该补贴属于与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，计入经常性损益。其余政府补助63,621,912.51 元属于非经常性的政府补助收入。营业外收入本期发生额较上期发生额增长了49.24%，主要系本期根据新能源汽车销售情况及相关补贴政策与标准确认的新能源补贴增加影响所致。 43、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 2,019,190.55 1,061,938.64 2,019,190.55 其中：固定资产处置损失 2,019,190.55 1,061,938.64 2,019,190.55 对外捐赠 14,765.38 14,765.38 其他 2,508,620.64 1,437,932.28 2,508,620.64 合计 4,542,576.57 2,499,870.92 4,542,576.57 其他说明：营业外支出本期发生额较上期发生额增长了81.71%，主要系本期固定资产处置净损益增加及其他非正常损失增加影响所致。 44、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 84,318,397.49 35,162,442.89 递延所得税费用 -52,360,300.39 -44,238,007.50 合计 31,958,097.10 -9,075,564.61 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额利润总额 78,769,011.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 11,815,351.79 子公司适用不同税率的影响 1,246,416.43 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,821,346.18 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 17,894,970.64 损的影响投资收益的影响 -778,994.14 其他 -2,040,993.80 所得税费用 31,958,097.10 其他说明 45、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助 126,667,497.65 576,104,170.00 往来款 37,610,168.56 49,659,835.00 其他 530,994.16 768,452.03 合计 164,808,660.37 626,532,457.03 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额差旅费 18,220,341.09 14,783,424.22 业务招待费 5,378,326.75 4,357,449.77 支付的其他费用 3,013,925.85 2,743,439.77 合计 26,612,593.69 21,884,313.76 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文利息收入 12,565,211.15 18,946,622.78 合计 12,565,211.15 18,946,622.78 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额中证公司出售零碎股的款项 85.16 合计 85.16 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额融资费用 839,340.63 36,431,994.31 融资保证金 574,265,871.26 266,751,085.78 合计 575,105,211.89 303,183,080.09 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 46、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 46,810,914.80 10,937,805.68 加：资产减值准备 176,409,779.48 99,965,584.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 82,527,967.44 67,145,736.43 物资产折旧无形资产摊销 9,835,231.42 8,855,010.88 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文长期待摊费用摊销 581,297.44 581,297.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,939,422.86 649,026.84 的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 117,793.78 财务费用（收益以“－”号填列） 54,790,632.21 10,196,402.48 投资损失（收益以“－”号填列） -811,171.71 -1,593,981.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -52,360,300.39 -44,238,007.50 存货的减少（增加以“－”号填列） 39,884,653.45 16,008,409.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -2,777,101,093.41 -1,384,393,052.09 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,161,147,769.59 926,473,629.87 列）经营活动产生的现金流量净额 -1,256,344,896.82 -289,294,343.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 575,378,608.52 1,062,607,311.58 减：现金的期初余额 1,062,607,311.58 1,380,535,210.21 现金及现金等价物净增加额 -487,228,703.06 -317,927,898.63 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 575,378,608.52 1,062,607,311.58 其中：库存现金 46,863.08 27,786.96 可随时用于支付的银行存款 575,324,514.95 408,591,707.62 可随时用于支付的其他货币资金 7,230.49 653,987,817.00 三、期末现金及现金等价物余额 575,378,608.52 1,062,607,311.58 其他说明： 47、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 841,016,957.04 承兑汇票等保证金应收票据 120,161,270.00 票据质押其他应收款 404,950,000.00 设立信托产品合计 1,366,128,227.04 -- 其他说明： 48、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 4,767,351.56 6.9370 33,071,117.77 欧元 718.78 7.3068 5,251.98 港币 374,205.54 0.8945 334,726.86 其中：美元 8,083,394.85 6.9370 56,074,510.07 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 49、其他无八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本报告期本公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳入合并范围。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接客车及配件制同一控制下企业江淮客车合肥市合肥市 60.81% 造、销售合并同一控制下企业安凯金达合肥市合肥市零部件生产 88.40% 合并非同一控制下企安凯车桥合肥市合肥市车桥生产、销售 40.00% 业合并宏运客车扬州市扬州市客车生产、销售 100.00% 设立汽车及配件销苏州安凯苏州市苏州市 100.00% 设立售、售后服务北京新安凯北京市北京市汽车及配件销售 100.00% 设立汽车及配件销深圳安凯深圳市深圳市 100.00% 设立售、售后服务汽车及配件销哈尔滨安凯哈尔滨市哈尔滨市 100.00% 设立售、维修在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利江淮客车 39.19% 2,918,115.26 2,691,430.98 63,260,395.13 安凯金达 11.60% 303,487.99 4,523,241.03 安凯车桥 60.00% -7,761,362.76 83,752,645.31 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计江淮客 514,708, 351,167, 865,876, 676,143, 44,182,0 720,325, 515,631, 349,692, 865,324, 674,554, 47,133,2 721,687, 车 841.43 916.55 757.98 246.71 41.02 287.73 944.26 835.73 779.99 462.78 56.18 718.96 安凯金 202,505, 22,758,7 225,264, 184,187, 184,187, 193,695, 19,464,1 213,159, 175,077, 175,077, 达 397.51 09.85 107.36 219.82 219.82 450.08 47.78 597.86 396.17 396.17 安凯车 648,155, 152,655, 800,810, 661,223, 661,223, 497,952, 174,899, 672,851, 520,169, 520,169, 桥 359.32 619.13 978.45 286.41 286.41 082.92 350.18 433.10 171.42 171.42 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量 1,562,121,79 79,566,727.2 1,389,961,35 11,314,933.1 11,314,933.1 -38,468,663.2 江淮客车 6,176,278.30 6,176,278.30 1.90 5 8.28 2 2 315,266,326. 24,429,238.6 273,487,216. 21,006,529.5 安凯金达 2,618,609.05 2,618,609.05 1,703,306.66 1,703,306.66 92 5 33 1,178,555,51 -12,932,150.0 -12,932,150.0 101,266,902. 897,972,867. -65,357,412.4 -65,357,412.4 -33,102,816.4 安凯车桥 5.28 6 6 52 20 7 7 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法安凯华北北京北京汽车销售 40.00% 权益法安徽凯翔合肥合肥制造业 40.00% 权益法安徽凯亚合肥合肥制造业 35.00% 权益法安徽凯明合肥合肥制造业 35.00% 权益法达州鼎富达州达州制造业 35.00% 权益法昆明客车昆明昆明制造业 20.00% 权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额安徽凯安徽凯安凯华北安徽凯翔安徽凯亚达州鼎富昆明客车安凯华北安徽凯翔安徽凯亚达州鼎富明明 566,574,5 21,647,12 19,428,50 16,901,41 44,855,08 216,959,4 282,543,3 26,221,78 15,442,88 16,759,83 46,730,57 流动资产 66.09 9.77 7.84 1.80 6.81 62.37 10.60 6.21 8.68 8.85 3.70 非流动资 424,021.3 1,595,811 334,783.7 104,309,8 231,327.6 1,028,119 497,557.5 151,536.8 9,086.54 19,554.00 10,461.50 产 6 .10 0 19.65 8 .32 6 566,583,6 22,071,15 21,024,31 17,236,19 44,874,64 321,269,2 282,553,7 26,453,11 16,471,00 17,257,39 46,882,11 资产合计 52.63 1.13 8.94 5.50 0.81 82.02 72.10 3.89 8.00 6.41 0.50 565,110,3 16,147,69 10,265,99 11,553,76 193,950,5 281,373,4 20,763,72 16,476,58 11,910,62 流动负债 640.95 1,267.66 74.61 1.13 6.83 7.99 02.00 01.75 4.12 2.14 7.83 非流动负 75,930,00 债 0.00 565,110,3 16,147,69 10,265,99 11,553,76 269,880,5 281,373,4 20,763,72 16,476,58 11,910,62 负债合计 640.95 1,267.66 74.61 1.13 6.83 7.99 02.00 01.75 4.12 2.14 7.83 归属于母 1,473,278 5,923,460 10,758,32 5,682,427 44,873,99 51,388,78 1,180,370 5,689,389 5,346,768 46,880,84 公司股东 -5,574.14 .02 .00 2.11 .51 9.86 0.02 .35 .77 .58 2.84 权益按持股比例计算的 589,311.2 2,369,384 5,486,744 1,988,849 15,705,89 10,277,75 524,896.5 2,275,755 1,866,931 16,408,29 净资产份 1 .00 .28 .63 9.95 6.00 2 .92 .50 4.99 额对联营企业权益投 642,059.5 2,369,384 5,554,412 1,984,412 15,705,89 10,456,72 524,896.5 2,275,755 1,866,931 16,408,29 资的账面 9 .01 .73 .13 9.95 4.95 2 .92 .50 4.99 价值 399,767,1 42,359,24 35,911,39 24,312,42 98,410,25 295,435,9 45,156,22 29,581,57 23,750,42 营业收入 45.57 7.55 8.03 5.16 6.98 07.52 9.13 2.07 7.31 292,907.6 234,070.2 763,896.2 335,658.9 -2,006,84 2,283,624 270,390.4 460,523.8 722,837.4 394,256.9 -893,297. 净利润 7 3 5 3 2.98 .74 0 6 2 1 综合收益 292,907.6 234,070.2 763,896.2 335,658.9 -2,006,84 2,283,624 270,390.4 460,523.8 722,837.4 394,256.9 -893,297. 总额 7 3 5 3 2.98 .74 0 6 2 1 其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险（一）定性信息本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。（二）信用风险信息项目名称账面余额减值准备期末余额期初余额期末余额期初余额应收账款 2,490,194,394.03 1,624,710,149.49 281,069,244.14 176,161,832.92 其他应收款 2,871,925,143.86 955,259,281.06 24,607,721.10 18,892,514.97 合计 5,362,119,537.89 2,579,969,430.55 305,676,965.24 195,054,347.89 （三）流动性风险信息流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。金融负债到期/期限分析：项目名称期末余额 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上短期借款 1,766,800,000.00 - - - 应付票据 1,675,135,697.54 - - - 应付账款 2,659,806,836.15 - - - 应付利息 3,492,148.00 - - - 其他应付款 428,122,872.32 - - - 一年内到期的非流动负债 32,000,000.00 - - - 长期借款 - 424,000,000.00 6,000,000.00 136,000,000.00 长期应付款 - - - 3,566,460.62 合计 6,565,357,554.01 424,000,000.00 6,000,000.00 139,566,460.62 （续上表）项目名称期初余额 1年以内 1至2年 2至3年 3年以上短期借款 450,000,000.00 - - - 应付票据 1,407,436,647.39 - - - 应付账款 1,935,049,641.21 - - - 应付利息 1,171,075.28 - - - 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应付款 195,922,363.16 - - - 一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 - - - 长期借款 - 75,000,000.00 - 长期应付款 4,867,594.38 4,349,662.33 4,433,356.92 173,104,404.06 合计 4,174,447,321.42 79,349,662.33 4,433,356.92 173,104,404.06 （四）市场风险信息金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 1、汇率风险的敏感性分析金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析： 2016年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司当期的净利润将增加10.97万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值100个基点，那么本公司当期的净利润将减少10.97万元。 2、利率风险的敏感性分析本公司面临的利率风险主要与银行长期借款有关。于本期期末，本公司的银行长期借款共计56,600.00万元，对于银行长期借款，假设资产负债表日未偿付的负债金额在整个年度都未偿付，如果借款的利率分别增加或减少100个基点而其他所有变量维持不变，本公司本期股东权益会减少或增加566.00万元。 3、其他市场风险的敏感性分析无十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文安徽江淮汽车集团资本运营；货车、客股份有限公司（以下合肥市车、农用车及其配件 189,331.2117 万元 21.13% 21.13% 简称\"江汽股份\"）制造、销售等本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明详见附注一、1.公司概况。本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系安凯华北联营企业安徽凯翔联营企业安徽凯亚联营企业安徽凯明联营企业达州鼎富联营企业昆明客车联营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系合肥江淮汽车有限公司同受母公司控制安徽江淮专用汽车有限公司同受母公司控制安徽江汽物流有限公司同受母公司控制合肥江淮汽车制管有限公司同受母公司控制合肥江淮铸造有限责任公司同受母公司控制合肥汇凌汽车零部件有限公司同受母公司控制安徽和勤租赁有限公司同受母公司控制安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文安徽江汽进出口贸易有限公司同受母公司控制安徽星瑞齿轮传动有限公司同受母公司控制安徽江淮银联重型工程机械有限公司其他关联关系江汽印刷有限公司其他关联关系黄山市江淮工贸有限公司其他关联关系北汽福田汽车股份有限公司重要子公司股东其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额江汽股份底盘、配件及其他 337,031,351.37 600,000,000.00 否 384,455,831.43 安徽凯翔座椅 41,788,513.02 70,000,000.00 否 52,572,311.77 江淮铸造配件 43,461,886.09 59,300,000.00 否 45,511,463.73 安徽凯亚配件 33,502,284.98 40,000,000.00 否 30,285,008.86 安徽凯明配件 26,079,731.95 35,000,000.00 否 27,196,768.81 江汽物流运费 12,580,069.07 20,000,000.00 否 9,440,553.30 合肥制管配件 2,565,787.98 4,500,000.00 否 2,961,289.68 黄山工贸配件 1,820,131.24 3,000,000.00 否 1,735,704.56 江汽进出口设备 1,600,000.00 0 是银联重工配件 714,529.92 2,000,000.00 否 1,566,891.45 星瑞齿轮配件 485,505.57 0 是江汽印刷印刷劳务 108,096.86 20,000.00 是 12,581.88 和勤租赁配件 16,554.15 0 是江汽进出口配件 13,431.63 0 是合肥汇凌配件 755.56 0 是合肥有限钢材 150,000.00 否 109,851.88 出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江汽股份车桥及配件 470,698,088.98 336,598,589.40 安凯华北整车 414,505,606.84 287,987,692.31 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文昆明客车整车 90,038,717.95 北汽福田车桥及配件 11,168,906.13 10,059,067.32 合肥汇凌配件 195,860.01 35,369.44 江汽物流整车及配件 765.81 10,752,136.75 和勤租赁整车 1,897,435.92 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文江汽股份 400,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2018 年 04 月 26 日否江汽股份 150,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2025 年 09 月 02 日否关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入江汽股份 100,000,000.00 2016 年 03 月 10 日 2016 年 07 月 29 日江汽股份 100,000,000.00 2016 年 07 月 15 日 2017 年 07 月 14 日江汽股份 100,000,000.00 2016 年 11 月 07 日 2017 年 11 月 06 日江汽股份 100,000,000.00 2016 年 12 月 02 日 2017 年 12 月 01 日拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收票据北汽福田 2,500,000.00 应收票据江汽股份 81,320,000.00 53,100,000.00 应收账款北汽福田 10,053,249.29 502,662.46 9,217,248.12 499,730.95 应收账款江汽股份 4,722,066.52 236,103.33 1,376,506.09 68,825.30 应收账款合肥汇凌 99,803.49 4,990.17 20,647.27 1,032.36 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文应收账款江汽物流 27,750.00 1,387.50 应收账款江淮专用 22,445.31 1,122.27 应收账款安凯华北 585,514,460.53 37,900,718.65 239,818,365.41 16,265,918.27 应收账款昆明客车 940,000.00 47,000.00 预付账款星瑞齿轮 36,173.00 其他应收款江汽股份 30,000.00 9,000.00 30,000.00 3,000.00 （2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款安徽凯翔 10,739,572.42 30,992,203.96 应付账款安徽凯明 10,672,320.81 17,362,681.57 应付账款安徽凯亚 6,281,974.49 18,642,585.59 应付账款江淮铸造 2,083,320.02 1,934,305.61 应付账款合肥制管 1,278,389.04 1,093,042.48 应付账款银联重工 458,524.74 438,124.74 应付账款江汽物流 49,915.00 524.65 应付账款黄山工贸 43,603.30 239,023.65 应付账款江汽股份 7,161,929.32 应付账款合肥有限 886.00 应付票据江汽股份 48,000,000.00 应付票据安徽凯亚 9,564,000.00 1,000,000.00 应付票据合肥制管 740,000.00 330,000.00 应付票据凯翔座椅 10,080,000.00 300,000.00 应付票据安徽凯明 58,240,000.00 100,000.00 其他应付款江汽物流 400,000.00 其他应付款江汽股份 1,641,600.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、关联方承诺 8、其他十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项本公司部分产品对信誉良好的客户采用按揭销售模式，客户将所购客车抵押给银行作为按揭担保，期限最长为三年。根据汽车消费贷款合作协议，按揭期内，客户如果连续三期或逾期时间超过三个月未向银行支付按揭款，本公司自愿无条件代借款人偿还借款人未偿还的贷款本息或自愿无条件的回购客户车辆，回购价款不低于客户拖欠银行的按揭贷款本息。截至 2016年12月31日止，本公司为客户提供的个人消费贷款担保余额为84,930,812.05元，为法人单位提供按揭担保余额为 514,738,220.64元，其中因个体客户按揭逾期本公司代垫款金额为40,650,099.23元，计提坏账准备23,650,423.69元。根据本公司与交通银行股份有限公司东陈岗支行签订的编号为《150573》号的最高额不可撤销担保书约定，本公司为江淮客车与交通银行股份有限公司东陈岗支行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为90,000,000.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文元，期间为2016年10月14日至2017年10月14日。截至2016年12月31日止，江淮客车借款余额为60,000,000.00元。根据本公司与徽商银行合肥太湖路支行签订的编号为《最保字第2016102601号》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为 50,000,000.00元，期间为2016年10月27日至2017年10月27日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为 21,000,000.00元。根据本公司与兴业银行合肥分行签订的编号为《161301授663A》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为150,000,000.00元，期间为2016年 12月12日至2017年12月12日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为131,014,000.00元。根据本公司与光大银行合肥分行签订的编号为《HFMASLZGDF20160004》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与中国光大银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为112,850,000.00元，期间为2016年10月19日至2017年11月18日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为0.00元。根据本公司与业银行合肥分行签订的编号为《161302授520A1》号的最高额保证合同约定，本公司为安凯金达与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为20,000,000.00元，期间为2016年11 月10日至2017年11月10日。截至2016年12月31日止，安凯金达已开立银行承兑汇票余额为14,300,000.00元。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十五、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营单位：元归属于母公司所项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营利润其他说明 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：分部1：本公司的母公司分部2：本公司的子公司本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同（2）报告分部的财务信息单位：元项目分部 1 分部 2 分部间抵销合计营业收入 3,708,972,636.83 3,080,123,121.31 2,031,769,134.45 4,757,326,623.69 营业成本 4,809,569,324.35 2,837,540,464.48 2,031,769,134.45 5,615,340,654.38 资产总额 7,681,468,888.45 1,911,862,834.71 514,918,227.34 9,078,413,495.82 负债总额 6,371,714,681.47 1,575,658,770.96 340,741,148.03 7,606,632,304.40 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 15,747,5 13,747,5 2,000,000 6,684,8 6,684,800 独计提坏账准备的 0.65% 87.30% 0.45% 100.00% 99.26 99.26 .00 00.00 .00 应收账款安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文按信用风险特征组 1,473,2 2,370,26 217,261, 2,153,003 134,089,8 1,339,177,4 合计提坏账准备的 98.16% 9.17% 67,307. 98.17% 9.10% 5,690.70 799.12 ,891.58 32.04 75.14 应收账款单项金额不重大但 28,635,3 26,672,8 1,962,508 20,676, 20,676,94 单独计提坏账准备 1.19% 93.15% 1.38% 100.00% 93.28 84.48 .80 943.22 3.22 的应收账款 1,500,6 2,414,64 257,682, 2,156,966 161,451,5 1,339,177,4 合计 100.00% 10.67% 29,050. 100.00% 10.76% 8,683.24 282.86 ,400.38 75.26 75.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由第一名 5,684,800.00 5,684,800.00 100.00% 预计无法收回第二名 5,043,069.07 5,043,069.07 100.00% 预计无法收回第三名 5,019,730.19 3,019,730.19 60.16% 预计部分收回合计 15,747,599.26 13,747,599.26 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,718,593,668.09 85,929,683.41 5.00% 1至2年 482,684,188.20 48,268,418.82 10.00% 2至3年 93,431,042.26 28,029,312.68 30.00% 3至4年 36,734,117.52 18,367,058.76 50.00% 4至5年 10,776,745.88 8,621,396.70 80.00% 5 年以上 28,045,928.75 28,045,928.75 100.00% 合计 2,370,265,690.70 217,261,799.12 9.17% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 96,230,707.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数坏账准备期末余额的比例（%）第一名 585,514,460.53 24.25 37,900,718.65 第二名 155,012,000.00 6.42 7,750,600.00 第三名 116,480,000.00 4.82 5,824,000.00 第四名 97,009,716.00 4.02 5,374,221.87 第五名 91,141,000.00 3.77 4,557,050.00 合计 1,045,157,176.53 43.28 61,406,590.52 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 1. 应收账款期末余额较期初余额增长了60.91%，主要系未到结算期的销售款增加影响所致。安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 5,661,76 5,661,76 2,661,7 2,661,765 独计提坏账准备的 0.20% 100.00% 0.28% 100.00% 5.00 5.00 65.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 2,850,25 10,556,0 2,839,698 937,240 11,198,18 926,042,05 合计提坏账准备的 99.79% 0.37% 99.72% 1.19% 4,693.30 34.33 ,658.97 ,237.18 0.11 7.07 其他应收款单项金额不重大但 400,000. 304,450. 单独计提坏账准备 0.01% 76.11% 95,550.00 00 的其他应收款 2,856,31 16,522,2 2,839,794 939,902 13,859,94 926,042,05 合计 100.00% 0.58% 100.00% 1.47% 6,458.30 49.33 ,208.97 ,002.18 5.11 7.07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由第一名 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 预计无法收回第二名 2,661,765.00 2,661,765.00 100.00% 预计无法收回合计 5,661,765.00 5,661,765.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 37,438,048.30 1,871,902.41 5.00% 1至2年 26,938,170.47 2,693,817.05 10.00% 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 2至3年 252,633.80 75,790.14 30.00% 3至4年 5,928,402.00 2,964,201.00 50.00% 4至5年 235,575.00 188,460.00 80.00% 5 年以上 2,761,863.73 2,761,863.73 100.00% 合计 73,554,693.30 10,556,034.33 14.35% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用项目名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）新能源补贴资金 2,776,700,000.00 - - 合计 2,776,700,000.00 - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,662,304.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 62,137,726.00 59,171,161.40 备用金 2,707,647.89 2,138,795.24 新能源补贴资金 2,776,700,000.00 867,800,000.00 其他款项 14,771,084.41 10,792,045.54 合计 2,856,316,458.30 939,902,002.18 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例第一名新能源补贴 2,776,700,000.00 2 年以内 97.21% 第二名保证金 29,182,000.00 4 年以内 1.02% 4,430,610.00 第三名保证金 9,678,690.00 1-2 年 0.34% 967,869.00 第四名保证金 4,401,250.00 1 年以内 0.15% 220,062.50 第五名往来款 3,000,000.00 5 年以内 0.11% 3,000,000.00 合计 -- 2,822,961,940.00 -- 98.83% 8,618,541.50 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据财政部新能源国补资金 2,776,700,000.00 2 年以内注* 合计 -- 2,776,700,000.00 -- -- 注*：注释详见本附注“其他应收款”。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：其他应收款期末余额较期初余额增长了203.9%，主要系应收新能源补贴款增加影响所致。 3、长期股权投资单位：元安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 185,428,867.44 185,428,867.44 175,428,867.44 175,428,867.44 对联营、合营企 36,712,893.36 36,712,893.36 21,075,878.93 21,075,878.93 业投资合计 222,141,760.80 222,141,760.80 196,504,746.37 196,504,746.37 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额江淮客车 65,608,363.30 65,608,363.30 安凯金达 31,914,145.31 31,914,145.31 安凯车桥 77,906,358.83 77,906,358.83 苏州安凯 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 175,428,867.44 10,000,000.00 185,428,867.44 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业 524,896.5 117,163.0 642,059.5 安凯华北 2 7 2,275,755 2,369,384 安徽凯翔 93,628.09 .92 .01 1,866,931 117,480.6 1,984,412 安徽凯明 .50 3 .13 5,289,000 265,412.7 5,554,412 安徽凯亚 .00 3 .73 16,408,29 -702,395. 15,705,89 达州鼎富 4.99 04 9.95 昆明客车 10,000,00 456,724.9 10,456,72 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文 0.00 5 4.95 21,075,87 15,289,00 348,014.4 36,712,89 小计 8.93 0.00 3 3.36 21,075,87 15,289,00 348,014.4 36,712,89 合计 8.93 0.00 3 3.36 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,516,616,578.84 4,621,175,663.80 3,014,519,019.67 3,732,101,533.85 其他业务 192,356,057.99 188,393,660.55 5,792,700.45 7,657,366.37 合计 3,708,972,636.83 4,809,569,324.35 3,020,311,720.12 3,739,758,900.22 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 4,176,216.32 9,416,519.70 权益法核算的长期股权投资收益 348,014.43 117,701.36 处置可供出售金融资产取得的投资收益 256,823.10 合计 4,524,230.75 9,791,044.16 6、其他十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -1,939,422.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 63,621,912.51 切相关，按照国家统一标准定额或定量享安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,795,088.35 理财产品投资收益 61,719.18 减：所得税影响额 11,249,735.29 少数股东权益影响额 1,523,933.36 合计 58,765,628.53 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 3.96% 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司 -0.57% -0.0107 -0.0107 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告正本； 2、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人及会计机构负责人签章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。安徽安凯汽车股份有限公司 2017年3月14日
附件：公告原文

安凯客车：2016年年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2017-05-10

安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
安徽安凯汽车股份有限公司
     2016 年年度报告
      2017 年 03 月
                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人戴茂方、主管会计工作负责人刘勇及会计机构负责人(会计主管
人员)刘勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
    公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济风险，敬请查阅第四节经营情
况讨论与分析中关于公司未来发展展望可能面对的风险因素部分的内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 51
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 52
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 170
                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  释义
                 释义项   指                              释义内容
公司/本公司/安凯客车      指   安徽安凯汽车股份有限公司
中国证监会/证监会         指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
安徽证监局                指   中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告                    指   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告
上市规则                  指   深圳证券交易所上市规则
公司章程                  指   安徽安凯汽车股份有限公司章程
江汽股份                  指   安徽江淮汽车集团股份有限公司，本公司控股股东
投资集团                  指   安徽省投资集团控股有限公司，本公司第二大股东
江淮客车                  指   安徽江淮客车有限公司，本公司控股子公司
安凯金达                  指   安徽安凯金达机械制造有限公司，本公司控股子公司
                               扬州江淮宏运客车有限公司，本公司控股子公司江淮客车下属全资子
扬州宏运                  指
                               公司
安凯车桥                  指   安徽安凯福田曙光车桥有限公司，本公司控股子公司
安凯华北                  指   北京安凯华北汽车销售有限公司，本公司联营企业
安徽凯翔                  指   安徽凯翔座椅有限公司，本公司联营企业
安徽凯亚                  指   安徽凯亚汽车零部件有限责任公司，本公司联营企业
安徽凯明                  指   安徽凯明工贸有限公司，本公司联营企业
昆明客车                  指   昆明客车制造有限公司，本公司联营企业
苏州安凯                  指   苏州安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司
北京新安凯                指   北京新安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司
深圳安凯                  指   深圳安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司
哈尔滨安凯                指   哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司，本公司全资子公司
达州鼎富                  指   达州市鼎富清洁能源发展有限公司，本公司联营企业
元                        指   人民币元
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 安凯客车                            股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           安徽安凯汽车股份有限公司
公司的中文简称           安凯客车
公司的外文名称（如有）   ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ANKAI
公司的法定代表人         戴茂方
注册地址                 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号
注册地址的邮政编码       230051
办公地址                 安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号
办公地址的邮政编码       230051
公司网址                 www.ankai.com
电子信箱                 zqb@ankai.com
二、联系人和联系方式
                                                董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                李永祥                                 盛夏、赵保军
联系地址                            安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号          安徽省合肥市包河区葛淝路 1 号
电话                                0551-62297712                          0551-62297712
传真                                0551-62297710                          0551-62297710
电子信箱                            zqb@ankai.com                          zqb@ankai.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                         公司董事会办公室
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          91340000148975314D
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           北京市西城区阜城门外大街 22 号外经贸大厦 920-926
签字会计师姓名                 廖传宝、李生敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年             本年比上年增减       2014 年
营业收入（元）                     4,757,326,623.69     4,022,112,450.11                 18.28%   4,835,294,625.24
归属于上市公司股东的净利润
                                       51,350,674.31        40,236,605.73                27.62%      23,537,516.00
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -7,414,954.22          6,483,152.96             -214.37%     -27,234,947.29
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                  -1,256,344,896.82        -289,294,343.53             -334.28%     126,780,222.04
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.07                 0.06               16.67%                0.03
稀释每股收益（元/股）                            0.07                 0.06               16.67%                0.03
加权平均净资产收益率                            3.96%                3.20%                0.76%               1.92%
                                     2016 年末          2015 年末            本年末比上年末增减   2014 年末
总资产（元）                       9,078,413,495.82     6,175,584,773.96                 47.00%   4,954,911,980.56
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,320,244,909.95     1,279,558,449.19                  3.18%   1,236,634,384.71
（元）
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                               单位：元
                                  第一季度                   第二季度             第三季度           第四季度
营业收入                           923,303,638.51            856,026,237.51       1,117,591,907.24   1,860,404,840.43
归属于上市公司股东的净利润             10,089,683.80            9,113,541.85         6,582,736.47      25,564,712.19
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        8,118,675.61             790,542.11            525,045.40      -16,849,217.34
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额        -506,145,152.93            -674,902,327.15      -259,408,398.65     184,110,981.91
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额        2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             -1,939,422.86         -766,820.62       50,554,498.72
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        63,621,912.51        44,928,790.44       38,364,316.44
受的政府补助除外）
债务重组损益                                                                             26,197.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         9,795,088.35         -1,314,456.50      -8,659,525.32
理财产品投资收益                                61,719.18
减：所得税影响额                            11,249,735.29          6,616,842.04      12,354,688.69
     少数股东权益影响额（税后）              1,523,933.36          2,477,218.51      17,158,335.64
合计                                        58,765,628.53        33,753,452.77       50,772,463.29       --
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是专业生产全系列客车和汽车零部件的上市公司，产品覆盖各类公路客车、旅游客车、团体客车、景观车、公交客
车、新能源商用车等。公司采用全承载和半承载两条技术路线，全承载技术主要用于大型客车和新能源客车，半承载技术主
要用于中轻型客车。
     公司坚持“直销+经销”双轮驱动的营销模式，目前直销占主导地位，凭借优良的产品品质和“敬客经营”理念满足不同客户
的需求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                             重大变化说明
股权资产                             无
固定资产                             无
无形资产                             无
在建工程                             无
应收票据                             主要系本期应收票据结算的货款增加影响所致。
应收账款                             主要系未到结算期的销售款增加影响所致。
预付款项                             主要系预付货款减少影响所致。
其他应收款                           主要系应收新能源补贴款增加影响所致。
其他流动资产                         主要系待抵扣进项税增加影响所致。
长期应收款                           主要系本期应收分期销售款增加影响所致。
长期股权投资                         主要系本期新增投资影响所致。
长期待摊费用                         主要系本期摊销影响所致。
递延所得税资产                       主要系可抵扣暂时性差异增加影响所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司引进德国凯斯鲍尔技术，进行技术合作，经过消化吸收再创新，形成自主掌握的客车全承载，底盘全桁架核心技术，
并获得国家发明专利。
     公司是国内较早研发和批量生产运营新能源客车的整车企业，具有新能源客车研发及生产优势。现已形成集10-12米纯电
动公交客车，12米纯电动旅游和通勤客车、12米增程式电动公交客车、10-12米油电混合动力城市客车于一体的产品平台。
     公司拥有国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心、国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站，拥有雄厚而
专业的研发实力。
     公司拥有现代化的生产车间和科学合理的U型生产线，先进的TPS生产管理体系，以及高效高精度的生产设备，保障了
公司产品品质。
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
     2016年，国家在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革，经济增长缓中趋稳，工业品价格回升，企业效益
改善，就业形势总体稳定。据中国客车统计信息网数据显示： 2016年客车行业总体销售301,581辆，突破30万辆整数关口，
增速1.85%，其中，6米以上客车累计销量217,499辆，增速逾2.04%。
二、主营业务分析
1、概述
     2016年，公司连续第七年实现客车销量过万，合计销售各类客车10,131辆，同比增长1.14%；累计实现销售收入47.57亿
元，同比增长18.28%；实现归属于母公司所有者的净利润5,135万元，同比增长27.62%。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                         单位：元
                                  2016 年                                2015 年
                                                                                                    同比增减
                          金额           占营业收入比重        金额           占营业收入比重
营业收入合计          4,757,326,623.69             100%    4,022,112,450.11              100%             18.28%
分行业
客车制造业            4,757,326,623.69           100.00%   4,022,112,450.11            100.00%            18.28%
分产品
整车                  3,485,828,367.63            73.27%   3,087,874,900.19             76.77%            12.89%
底盘及其他            1,271,498,256.06            26.73%    934,237,549.92              23.23%            36.10%
分地区
内销                  4,657,203,861.60            97.90%   3,873,008,491.92             96.29%            20.25%
出口                    100,122,762.09             2.10%    149,103,958.19               3.71%           -32.85%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                         单位：元
                                                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入          营业成本             毛利率
                                                                             同期增减             同期增减        期增减
分行业
客车制造业          4,735,944,334.91 5,606,698,675.23            -18.39%            18.15%             23.13%         -4.78%
分产品
整车                3,485,828,367.63 4,451,483,854.96            -27.70%            12.89%             20.59%         -8.15%
底盘及其他          1,250,115,967.28 1,155,214,820.27              7.59%            35.80%             33.99%          1.25%
分地区
内销                4,635,821,572.82 5,524,310,312.98            -19.17%            20.12%             24.72%         -4.39%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目                 单位               2016 年               2015 年            同比增减
                      销售量               辆                                 10,131                 10,017            1.14%
客车制造业            生产量               辆                                 10,270                 10,080            1.88%
                      库存量               辆                                     330                  191            72.77%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量同比增长72.77%，系本期库存车增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
否
     2016年10月31日，安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“公司”）与合肥公交集团有限公司签署《工业品买卖合同》，
公司向合肥公交集团有限公司提供安凯牌客车600辆（其中天然气客车380台、气电混合动力客车120台、纯电动客车100台），
截止2016年12月31日，该批订单已完成开票360台，截止本报告披露日已累计完成开票480台。
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                     单位：元
                                                    2016 年                             2015 年
     行业分类            项目                                                                                    同比增减
                                           金额          占营业成本比重          金额        占营业成本比重
客车制造业          原材料            5,238,710,197.14            93.44% 4,220,627,339.25              92.69%         24.12%
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
客车制造业           人工工资          229,903,683.34     4.10%    208,130,648.59         4.57%            10.46%
客车制造业           折旧               59,561,735.63     1.06%     49,503,713.76         1.09%            20.32%
客车制造业           其他               78,523,059.12     1.40%     75,360,122.05         1.65%             4.20%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     本报告期公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳入
合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                      2,024,588,963.47
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                  42.55%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          18.60%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                    销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                            661,400,652.27                              13.90%
2           第二名                                            470,698,088.98                                9.89%
3           第三名                                            414,505,606.84                                8.71%
4           第四名                                            345,410,256.41                                7.26%
5           第五名                                            132,574,358.97                                2.79%
合计                            --                          2,024,588,963.47                              42.55%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                    1,290,418,494.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                30.39%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                            7.94%
比例
公司前 5 名供应商资料
                                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    序号                 供应商名称                          采购额（元）                     占年度采购总额比例
1          第一名                                                   420,928,292.07                                  9.91%
2          第二名                                                   391,192,265.81                                  9.21%
3          第三名                                                   337,031,351.37                                  7.94%
4          第四名                                                    71,631,914.56                                  1.69%
5          第五名                                                    69,634,670.94                                  1.64%
合计                         --                                  1,290,418,494.75                                  30.39%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                   单位：元
                             2016 年               2015 年             同比增减                   重大变动说明
销售费用                     439,488,297.34        361,283,074.27            21.65%
管理费用                     333,432,437.79        297,347,291.83            12.14%
财务费用                      58,026,559.79         11,805,462.70           391.52% 主要系融资利息支出增加影响所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    公司以发展中高档豪华型客车、公交客车、校车和新能源客车业务为主要方向，2016年度一批有竞争力的新产品成功开
发，高档客车项目A9遵循“标杆导向、问题导向”的原则”德国专家全程指导参与开发，全新内外饰双层公交GS2项目、18米
BRT项目、12米G9三开门纯电动公交项目顺利完成开发。自主永磁电机的精准开发和自主ISG插电式混合动力系统开发及样
车验证两项新能源核心技术的突破标志着公司新能源研发能力迈上了新台阶，处于行业先进水平。
公司研发投入情况
                                        2016 年                          2015 年                       变动比例
研发人员数量（人）                                      509                             478                         6.49%
研发人员数量占比                                     10.06%                           9.31%                         0.75%
研发投入金额（元）                            154,474,022.04                 116,564,346.97                        32.52%
研发投入占营业收入比例                                3.25%                           2.90%                         0.35%
研发投入资本化的金额（元）                              0.00                           0.00
资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                           0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                    单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                  2,976,709,155.49           3,840,933,528.27                    -22.50%
经营活动现金流出小计                  4,233,054,052.31           4,130,227,871.80                     2.49%
经营活动产生的现金流量净
                                      -1,256,344,896.82           -289,294,343.53                   -334.28%
额
投资活动现金流入小计                     19,295,683.81              19,648,568.44                     -1.80%
投资活动现金流出小计                     96,647,040.98             180,007,680.40                    -46.31%
投资活动产生的现金流量净
                                        -77,351,357.17            -160,359,111.96                    51.76%
额
筹资活动现金流入小计                  2,419,008,741.80           1,054,898,686.03                   129.31%
筹资活动现金流出小计                  1,573,936,588.15             926,346,709.58                    69.91%
筹资活动产生的现金流量净
                                        845,072,153.65             128,551,976.45                   557.38%
额
现金及现金等价物净增加额               -487,228,703.06            -317,927,898.63                    -53.25%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要是新能源补贴资金延期拨付所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                           金额         占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
                                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资收益                                                              不适用
公允价值变动损益                                                      不适用
资产减值                                                              不适用
营业外收入                     1,984,420,154.57           2,519.29% 新能源补贴增加所致           是
营业外支出                                                            不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                     单位：元
                            2016 年末                      2015 年末
                                      占总资产比                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                        金额                           金额
                                          例                           例
                    1,416,395,565.                 1,329,358,397.
货币资金                                  15.60%                        21.53%    -5.93%
                                 56
                    2,209,125,149.                 1,448,548,316.
应收账款                                  24.33%                        23.46%     0.87%
                                 89
                    247,502,855.6
存货                                       2.73% 337,620,114.10          5.47%    -2.74%
长期股权投资        36,712,893.36          0.40% 21,075,878.93           0.34%     0.06%
                    1,135,793,479.                 1,125,891,090.
固定资产                                  12.51%                        18.23%    -5.72%
                                 74
在建工程            32,377,908.96          0.36% 39,014,164.89           0.63%    -0.27%
                    1,766,800,000.                                                         主要系本期银行借款及委托贷款增
短期借款                                  19.46% 450,000,000.00          7.29%    12.17%
                                 00                                                        加影响所致。
                    566,000,000.0
长期借款                                   6.23% 75,000,000.00           1.21%     5.02% 主要系公司银行借款增加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司已在本报告中详细描述资产权利受限情况，敬请查阅第十一节财务报告中关于所有权或使用权受到限制的资产部分的内
容。
                                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                     上年同期投资额（元）                                       变动幅度
                          15,289,000.00                                             0.00                                       100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                                               截至资
被投资                                                                         产负债                                   披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来               投资期 产品类                   预计收 本期投 是否涉
公司名                                            合作方                       表日的                                   期（如 引（如
            务       式   额      例         源                 限        型                益      资盈亏      诉
     称                                                                        进展情                                   有）    有）
                                                                                    况
                                                                                                                               刊登在
                                                                                                                               《中国
                                                                                                                               证券
                                                                                                                               报》、
                                                                                                                               《证券
                                                                                                                               时报》、
深圳安                                                                                                                         《上海
          汽车、                                                     汽车、 已完成                                   2016 年
凯客车                          100.00 自有资              永续经                                                              证券
          汽车配 新设                             无                 汽车配 工商注           0.00     0.00 否        07 月
销售有                                 %金                 营                                                                  报》的
          件销售                                                     件        册                                    22 日
限公司                                                                                                                         编号为
                                                                                                                               2016-0
                                                                                                                               35 的
                                                                                                                               《关于
                                                                                                                               设立子
                                                                                                                               公司的
                                                                                                                               公告》
哈尔滨 汽车、
安凯新 汽车配
                                                                     汽车、 已完成
能源客 件的销                   100.00 自有资
                   新设                           无       长期      汽车配 工商注           0.00     0.00 否
车服务 售；汽                          %金
                                                                     件        册
有限公 车维修
司        与维护
北京新 汽车、                                              营业期 汽车、 已完成
                                100.00 自有资
安凯客 汽车配 新设                                无       限：      汽车配 工商注           0.00     0.00 否
                                       %金
车销售 件销售                                              2016 年 件          册
                                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公                                                          8 月 31
司                                                              日至
                                                                2036 年
                                                                8 月 30
                                                                日
苏州安 汽车、
                                                                          汽车、 已完成
凯客车 汽车配                      100.00 自有资
                  新设                                无        长期      汽车配 工商注         0.00   0.00 否
销售有 件及售                             %金
                                                                          件        册
限公司 后服务
                                                      云南云
                                                      内动力
                                                      集团有
                                                      限公
         汽车研
                                                      司、昆
         发、生
昆明客                                                明产业
         产及销                                                                     已完成
车制造                   10,000,            技术出 开发投                                     456,72 456,72
         售；货 其他               20.00%                       长期      汽车      专利权                    否
有限公                   000.00             资        资有限                                    4.95   4.95
         物及技                                                                     转让
司                                                    责任公
         术的进
                                                      司、昆
         出口
                                                      明公交
                                                      集团有
                                                      限责任
                                                      公司
安徽凯                                                                              已出
                                                      湖南亚
亚汽车 汽车零                                                                       资，尚
                         5,289,0            自有资 太实业                 汽车零              265,41 265,41
零部件 部件生 增资                 35.00%                       长期                未完成                    否
                          00.00             金        有限公              部件                  2.73   2.73
有限公 产销售                                                                       工商变
                                                      司
司                                                                                  更登记
                         15,289,                                                              722,13 722,13
合计       --       --               --          --        --        --        --        --                        --   --   --
                         000.00                                                                 7.68   7.68
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                           单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务     注册资本       总资产        净资产             营业收入      营业利润         净利润
                           客车及配件                  865,876,757. 145,551,470. 1,562,121,79 14,373,389.2
江淮客车     子公司                      103,680,000                                                                   6,176,278.30
                           制造、销售                             98            25              1.90
                           汽车零部件                  225,264,107. 41,076,887.5 315,266,326.
安凯金达     子公司                      34,000,000                                                    2,143,307.96 2,618,609.05
                           生产制造                               36             4
                           汽车车桥及
                                                       800,810,978. 139,587,692. 1,178,555,51 -13,534,506. -12,932,150.
安凯车桥     子公司        配件的生产 156,000,000
                                                                  45            04              5.28            08
                           销售
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                     对整体生产经营和业绩的影响
深圳安凯客车销售有限公司                新设                                         无
哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司        新设                                         无
北京新安凯客车销售有限公司              新设                                         无
苏州安凯客车销售有限公司                新设                                         无
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
昆明客车制造有限公司                  技术出资                           无
主要控股参股公司情况说明
江淮客车为我公司控股子公司，本公司持有其60.81%的股权。其2016年度业绩同比下降45.41%，主要是本期费用增加所致。
安凯金达为我公司控股子公司，本公司持有其88.4%的股权。其2016年度业绩同比增长53.74%，主要是公司本期业务增长所
致。
安凯车桥为我公司控股子公司，本公司持有其40%的股权。其2016年度业绩同比增长80.21%，主要是公司本期业务增长所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
         1、未来发展展望
         当前，推进供给侧结构性改革，是适应和引领经济发展新常态的重大创新，供给侧改革是国家发展的大举措，也是
企业前进的大机遇。
         客车市场结构发生重大调整。公交客车市场份额进一步提升，座位客车份额逐步缩小；中型客车市场份额上升，轻
型客车市场份额下降。新能源客车仍是市场销量的重要支撑，公交仍将是新能源客车主战场，团体通勤、专用车等细分市场
值得重视。春运、“黄金周”和黄标车淘汰等都将对公路和旅游客运注入增长动力。大中型公路客车低迷的趋势难有明显改善。
校车市场在未来一定时期内将保持稳定发展。
         客车行业格局变化加剧。客车市场集中度进一步提高，客车前15家企业市场份额逐步扩大，集中趋势还在加快。主
流客车企业在各细分市场的竞争将进一步全面化、白热化。
         行业政策导向进一步明确。在国家新能源汽车产业政策影响下，客车新能源化将成为常态，新能源客车对传统客车
的替代和客车企业的转型调整将形势明朗。在2016年底国家四部委关于调整新能源汽车政策终于落地。新的政策将通过调整
完善补贴方法、改进资金拨付方式、提高生产企业及产品准入门槛、建立健全监管体系等措施，形成进一步鼓励技术进步和
扶优扶强的财政补贴机制。
       2、可能面对的风险
   （1）经济周期波动的风险
   汽车行业生产和销售与宏观经济发展密切相关，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来
影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之，当宏观经济处于下降阶段时，国民经济对汽
车的总体需求会下降，从而影响公司的产品销售。若公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能与国内外经济环境及经济
周期相适应，将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。
   （2）汽车相关产业政策调整的风险
   公司所属的汽车产业是国民经济的支柱产业，在国家刺激内需和鼓励消费的背景下，汽车行业在未来较长时期内将属于
消费政策和产业政策鼓励的行业。但随着国家政治、经济及社会形势的变化，国家可能不断微调具体政策以及出台新的产业
政策，将可能会直接影响到汽车行业的发展。
   （3）市场竞争加剧风险
   受到国家宏观经济持续较快增长以及国家对汽车产业政策的支持，我国汽车产业经历了快速发展。国内汽车生产厂家纷
纷扩大生产规模，投资规模的上升导致汽车市场产量迅速增加。各汽车生产厂家为扩大市场份额，获取有利的竞争地位，积
极加大投入，在产品、价格、营销、质量、成本等方面进行了全方位竞争。尤其在传统客车销售领域，在国家高铁动车网线
建设保持高位以及私家车保有量持续加大的背景下，公路客运客流量流失状况不容乐观，虽然公司生产规模在国内客车细分
行业中处于前列，但也面临着国内外同类汽车制造厂商的激烈竞争，因而公司可能面临市场竞争加剧的风险。
                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
       公司2014年度利润不分配，也不以公积金转增股本。
       公司2015年度利润分配方案为：公司以截至2015年12月31日的总股本695,565,603股为基数，向公司股权登记日登记在
册的全体股东派发现金红利：每10股派发现金红利0.2元（含税），共计分配利润13,911,312.06元，2015年度剩余未分配利润
129,538,118.54元结转以后年度分配。本次不送股也不进行资本公积金转增股本。本公司此次委托中国结算深圳分公司代派
的现金红利已经于2016年8月5日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。具体关于公司2015年度利
润分配方案实施公告（公告编号：2016-037）已于2016年8月1日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公司2015年度利润分配及分红派息方案已实施完毕。
       公司拟定2016年度利润分配预案为不分配股利，同时也不进行公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                             单位：元
                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额           红的比例
                                                润                   率
2016 年                            0.00       51,350,674.31                0.00%                0.00           0.00%
2015 年                   13,911,312.06       40,236,605.73               34.57%                0.00           0.00%
2014 年                            0.00       23,537,516.00                0.00%                0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
                                                                          公司未分配利润的用途和使用计划
             出普通股现金红利分配预案的原因
考虑到公司资金需要公司董事会拟定的 2016 年度利润分配预
                                                              董事会制订的未分配利润资金使用计划为：留存于公司的未
案为：不分配现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股
                                                              分配利润将全部用于补充公司营运资金需要。
本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚
未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、
负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使
用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
   本报告期本公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳
入合并范围。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                        华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名              廖传宝、李生敏
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
   报告期内，公司披露了股权激励计划草案，拟向公司管理骨干和技术（业务）骨干在内的152名激励对象授予限制性股
票694.68万股，本次股权激励计划有效期5年，自股票期权授权日起计算，授予价格为7.02元/股。
   截至目前，公司股权激励计划尚在报批中，有关本次股权激励计划相关公告详见巨潮资讯网。
                                                                            安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                         关联交 占同类 获批的                       可获得
                                       关联交                                       是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                   关联交 易金额 交易金 交易额                         的同类 披露日 披露索
                                       易定价                                       过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容              易价格   （万       额的比 度（万                   交易市         期     引
                                        原则                                        额度    方式
                                                         元）        例     元）                         价
                                                                                                                        刊登在
                                                                                                                        《中国
                                                                                                                        证券
                                                                                                                        报》、
                                                                                                                        《证券
                                                                                                                        时报》、
                                                                                                                        《上海
                                                                                                                        证券
           本公司           底盘、配                                                       主要以             2016 年 报》的
                                                         33,703.                                    33,703.
江汽股份 控股股 采购        件及其 市价         市价                        60,000 否      票据方             04 月 12 编号为
                                                             14
           东               他                                                             式结算             日        2016-0
                                                                                                                        16 的
                                                                                                                        《关于
                                                                                                                        预计
                                                                                                                        2016 年
                                                                                                                        度日常
                                                                                                                        关联交
                                                                                                                        易的公
                                                                                                                        告》
                                                                                                                        刊登在
                                                                                                                        《中国
                                                                                                                        证券
                                                                                                                        报》、
                                                                                                                        《证券
                                                                                                                        时报》、
                                                                                           主要以             2016 年 《上海
           联营企                                        4,178.8
安徽凯翔             采购   座椅       市价     市价                         7,000 否      票据方 4178.85 04 月 12 证券
           业
                                                                                           式结算             日        报》的
                                                                                                                        编号为
                                                                                                                        2016-0
                                                                                                                        16 的
                                                                                                                        《关于
                                                                                                                        预计
                                                                                                                        2016 年
                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                  度日常
                                                                                                  关联交
                                                                                                  易的公
                                                                                                  告》
                                                                                                  刊登在
                                                                                                  《中国
                                                                                                  证券
                                                                                                  报》、
                                                                                                  《证券
                                                                                                  时报》、
                                                                                                  《上海
                                                                                                  证券
           同受母                                                      主要以             2016 年 报》的
                                                4,346.1                         4,346.1
江淮铸造 公司控 采购       配件   市价   市价             5,930 否     票据方             04 月 12 编号为
                                                     9
           制                                                          式结算             日      2016-0
                                                                                                  16 的
                                                                                                  《关于
                                                                                                  预计
                                                                                                  2016 年
                                                                                                  度日常
                                                                                                  关联交
                                                                                                  易的公
                                                                                                  告》
                                                                                                  刊登在
                                                                                                  《中国
                                                                                                  证券
                                                                                                  报》、
                                                                                                  《证券
                                                                                                  时报》、
                                                                                                  《上海
                                                                                                  证券
                                                                       主要以             2016 年 报》的
           联营企                               3,350.2
安徽凯亚            采购   配件   市价   市价             4,000 否     票据方 3350.23 04 月 12 编号为
           业
                                                                       式结算             日      2016-0
                                                                                                  16 的
                                                                                                  《关于
                                                                                                  预计
                                                                                                  2016 年
                                                                                                  度日常
                                                                                                  关联交
                                                                                                  易的公
                                                                                                  告》
昆明客车 联营企 销售       整车   市价   市价   9,003.8        是      主要以 9,003.8
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
           业                                           7                           票据方 7
                                                                                    式结算
                                                                                                                 刊登在
                                                                                                                 《中国
                                                                                                                 证券
                                                                                                                 报》、
                                                                                                                 《证券
                                                                                                                 时报》、
                                                                                                                 《上海
                                                                                                                 证券
                                                                                    主要以             2016 年 报》的
           联营企                                  41,450.                                   41450.5
安凯华北            销售   整车     市价   市价                    60,000 否        票据方             04 月 12 编号为
           业                                          56
                                                                                    式结算             日        2016-0
                                                                                                                 16 的
                                                                                                                 《关于
                                                                                                                 预计
                                                                                                                 2016 年
                                                                                                                 度日常
                                                                                                                 关联交
                                                                                                                 易的公
                                                                                                                 告》
                                                                                                                 刊登在
                                                                                                                 《中国
                                                                                                                 证券
                                                                                                                 报》、
                                                                                                                 《证券
                                                                                                                 时报》、
                                                                                                                 《上海
                                                                                                                 证券
           本公司                                                                   主要以             2016 年 报》的
                           车桥及                  47,069.                                   47,069.
江汽股份 控股股 销售                市价   市价                    43,000 是        票据方             04 月 12 编号为
                           配件                        81
           东                                                                       式结算             日        2016-0
                                                                                                                 16 的
                                                                                                                 《关于
                                                                                                                 预计
                                                                                                                 2016 年
                                                                                                                 度日常
                                                                                                                 关联交
                                                                                                                 易的公
                                                                                                                 告》
                                                   143,102
合计                                  --      --             --   179,930      --     --          --        --      --
                                                       .65
大额销货退回的详细情况              本报告期，公司不存在大额销货退回的情况。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 不适用.
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                 本公司关联交易价格与市场参考价格不存在差异较大的情况。
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
   1、关联担保情况
   （1）本公司作为被担保方
   江汽股份分别于2016年3月17日、2016年4月26日为本公司银行借款提供担保共计5.50亿元，截止2016年12月31日，在担
保贷款余额为5.48亿元。
   2、关联方资金拆借
     根据本 公司与 江汽股 份以及 中国光 大银行 合肥分 行签订 的编号 为 HFMASLWDHT20160001 、HFMASLWDHT20160005 、
HFMASLWDHT20160008、HFMASLWDHT20160009的四笔《委托贷款合同》，本公司的母公司江汽股份分别于2016年3月10日、2016
年7月15日、2016年11月7日、2016年12月2日通过中国光大银行合肥分行向本公司发放委托贷款共计4.00亿元，贷款利率为
4.35%。截止2016年12月31日，委托贷款余额为3.00亿元。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
   2014年12月22日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”签署托管协议的议案》
                                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
并签订托管协议。根据托管协议，托管经营期限内，本公司全面托管江淮客车资产并负责江淮客车的生产、经营、管理等业
务。
   2017年1月23日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”续签托管协议的议案》并签
订托管协议。托管内容不变。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
       2009年10月公司与安徽安凯物业管理有限公司签订租赁协议，将自产四台客车有偿租给安凯物业，协议约定资产折旧
完毕后，四台客车无偿租给安凯物业使用。截止2013年12月底四台客车已足额计提折旧，将四台客车无偿租给安凯物业使用。
       2014年公司与安凯物业签订委托管理协议，将自有产权的35KV变电所无偿交由安凯物业运营管理并负责维修、安全等
责任，所有费用由安凯物业承担，期限为2014年1月1日至2016年12月31日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                单位：万元
                                 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                      担保额度
                                               实际发生日期     实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告     担保额度                                   担保类型     担保期
                                               （协议签署日）       额                                   完毕   联方担保
                      披露日期
                                                公司与子公司之间担保情况
                      担保额度
                                               实际发生日期     实际担保金                          是否履行 是否为关
   担保对象名称       相关公告     担保额度                                   担保类型    担保期
                                               （协议签署日）       额                                   完毕   联方担保
                      披露日期
安凯金达             2016 年 04        3,000                                 连带责任保 1 年        是          是
                                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
安凯车桥                             1,000                                                  1年        是          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
安凯车桥                             3,000                                                  1年        是          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                             9,000                             6,000                1年        否          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                             5,000                             1,470                1年        否          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                             4,000                                                  1年        是          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                            15,000                        7,852.84                  1年        否          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                            10,000                                                  1年        是          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 04                                                  连带责任保
江淮客车                             3,000                                                  1年        是          是
                   月 12 日                                                    证
                   2016 年 10                                                  连带责任保
安凯金达                             2,000                              715                 1年        否          是
                   月 10 日                                                    证
                   2016 年 10                                                  连带责任保
安凯金达                             1,000                                                  1年        是          是
                   月 10 日                                                    证
报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                     56,000                                                        16,037.84
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                     56,000                                                        16,037.84
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                       担保类型      担保期
                                             （协议签署日）       额                                        完毕   联方担保
                    披露日期
                                       公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额
                                                     56,000                                                        16,037.84
（A1+B1+C1）                                                  合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余额合
                                                     56,000                                                        16,037.84
（A3+B3+C3）                                                  计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                        12.15%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                   合同涉 合同涉
                                   及资产 及资产
                                                       评估机 评估基                                        截至报
合同订 合同订                      的账面 的评估                                交易价
                合同标 合同签                          构名称   准日   定价原            是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                       价值     价值                               格（万
                    的   订日期                         （如    （如     则              联交易        系   的执行      期     引
方名称   名称                       （万     （万                                元）
                                                        有）    有）                                         情况
                                   元）（如 元）（如
                                    有）     有）
                                                                                                                             刊登在
                                                                                                            截止
                                                                                                                             《中国
                                                                                                            2016 年
                                                                                                                             证券
                                                                                                            12 月
                                                                                                                             报》、
                                                                                                            31 日，
                                                                                                                             《证券
                                                                                                            该批订
                                                                                                                             时报》、
安徽安 合肥公                                                                                               单已完
                         2016 年                                                                                      2016 年 《上海
凯汽车 交集团 安凯牌                                                                                        成开票
                         10 月                         无              市价      57,414 否        无                11 月 04 证券
股份有 有限公 客车                                                                                          360 台，
                         31 日                                                                                      日       报》的
限公司 司                                                                                                   截止本
                                                                                                                             编号为
                                                                                                            报告披
                                                                                                                             2016-0
                                                                                                            露日已
                                                                                                                             58 的
                                                                                                            累计完
                                                                                                                             《重大
                                                                                                            成开票
                                                                                                                             合同公
                                                                                                            480 台。
                                                                                                                             告》
                                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
无
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                            单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股              其他     小计     数量         比例
                                                                      股
一、有限售条件股份           4,050      0.00%                                                     4,050      0.00%
3、其他内资持股              4,050      0.00%                                                     4,050      0.00%
       境内自然人持股        4,050      0.00%                                                     4,050      0.00%
                         695,561,5                                                            695,561,5
二、无限售条件股份                     100.00%                                                              100.00%
                                  53
                         695,561,5                                                            695,561,5
1、人民币普通股                        100.00%                                                              100.00%
                                  53
                         695,565,6                                                            695,565,6
三、股份总数                           100.00%                                                              100.00%
                                  03
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                     年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                      前上一月末表决
报告期末普通                                                     恢复的优先股股
                        57,611 前上一月末普通           55,494                                   0 权恢复的优先股
股股东总数                                                       东总数（如有）（参
                                 股股东总数                                                          股东总数（如有）
                                                                 见注 8）
                                                                                                     （参见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                              报告期内 持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                                  报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                  持股数量                                       股份状态               数量
                                                                情况   股份数量 股份数量
安徽江淮汽车集                                    147,000,0                       147,000,0
                    国有法人            21.13%
团股份有限公司                                          00
安徽省投资集团                                    128,854,1                       128,854,1
                    国有法人            18.53%                                                质押                      64,425,000
控股有限公司                                            22
中国建设银行股
份有限公司－富
国中证新能源汽      境内非国有法人       0.49% 3,425,703                          3,425,703
车指数分级证券
投资基金
杨宝良              境内自然人           0.45% 3,133,100                          3,133,100
陈建平              境内自然人           0.43% 3,000,000                          3,000,000
陈飞                境内自然人           0.33% 2,308,252                          2,308,252
陈峰                境内自然人           0.31% 2,180,000                          2,180,000
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
谭富明            境内自然人            0.29% 2,021,484                     2,021,484
韩学文            境内自然人            0.25% 1,720,000                     1,720,000
李玉洁            境内自然人            0.25% 1,719,767                     1,719,767
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
                                    安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也
明
                                    未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
安徽江淮汽车集团股份有限公司                                           147,000,000 人民币普通股            147,000,000
安徽省投资集团控股有限公司                                             128,854,122 人民币普通股            128,854,122
中国建设银行股份有限公司－富国
中证新能源汽车指数分级证券投资                                              3,425,703 人民币普通股           3,425,703
基金
杨宝良                                                                      3,133,100 人民币普通股           3,133,100
陈建平                                                                      3,000,000 人民币普通股           3,000,000
陈飞                                                                        2,308,252 人民币普通股           2,308,252
陈峰                                                                        2,180,000 人民币普通股           2,180,000
谭富明                                                                      2,021,484 人民币普通股           2,021,484
韩学文                                                                      1,720,000 人民币普通股           1,720,000
李玉洁                                                                      1,719,767 人民币普通股           1,719,767
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                    安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也
名股东之间关联关系或一致行动的
                                    未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
                                    截止 2016 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中，杨宝良通过东吴证券股份有限公司客
                                    户信用交易担保证券账户持有本公司 3,083,800 股股份；陈建平通过广发证券股份有
                                    限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 3,000,000 股股份；陈飞通过国金证券
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 2,308,252 股股份；陈峰通过申
务情况说明（如有）（参见注 4）      万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 1,980,000 股股份；谭富
                                    明通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司 1,464,184
                                    股股份；李玉洁通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司
                                    1,719,767 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负
       控股股东名称                                  成立日期             组织机构代码             主要经营业务
                                   责人
                                                                                            一般经营项目：汽车底盘、
                                                                                            齿轮箱、汽车零部件开发、
                                                                                            制造、销售；汽车（含小
                                                                                            轿车）开发、制造、销售；
                                                                                            工装、模具、夹具开发、
                                                                                            制造、销售；新技术开发，
安徽江淮汽车集团股份有限                                                                    新产品研制；本企业自产
                           安进                1999 年 09 月 30 日   340000400000427
公司                                                                                        产品和技术进出口及本企
                                                                                            业生产所需的原辅材料、
                                                                                            仪器仪表、机械设备、零
                                                                                            部件及技术的进出口业
                                                                                            务；技术服务、技术转让，
                                                                                            土地、房屋、设备、汽车
                                                                                            租赁。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                             法定代表人/单位
       实际控制人名称                             成立日期           组织机构代码                 主要经营业务
                                  负责人
安徽省人民政府国有资产监督
                             不适用                              不适用                  不适用
管理委员会
实际控制人报告期内控制的其
                             不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                             法定代表人/单位负责
         法人股东名称                                   成立日期           注册资本      主要经营业务或管理活动
                                     人
                                                                                         一般经营项目：筹措、管
                                                                                         理、经营本省基本建设资
                                                   1998 年 07 月 31
安徽省投资集团控股有限公司   陈翔                                     300 亿元           金、铁路建设资金、产业
                                                   日
                                                                                         基金、产业投资、开发及
                                                                                         咨询服务，资本运营。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                  本期增持 本期减持
                                                        任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                                  股份数量 股份数量
                                                             日期          日期        数（股）                       变动（股）数（股）
                                                                                                   （股）   （股）
                                                        2016 年       2019 年
戴茂方   董事长      现任       男                 54 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019 年
钱进     副董事长 现任          男                 52 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
         董事会秘                                       2016        年 2019       年
         书、党委                                       10 月 28 10 月 27
李永祥               现任       男
         书记、董                                       日            日
         事
                                                        2016        年 2019       年
         董事、总
查保应               现任       男                 55 10 月 28 10 月 27
         经理
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
王德龙   董事        现任       男                 46 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
李强     董事        现任       男                 48 10 月 28 10 月 27                   5,400                                    5,400
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
王楠     董事        现任       女                 48 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
张圣亮   独立董事 现任          男                 53 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
李洪峰   独立董事 现任          男                 63 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                        2016        年 2019       年
周泽将   独立董事 现任          男                 34 10 月 28 10 月 27
                                                        日            日
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             2016      年 2019     年
赵惠芳   独立董事 现任      女             65 10 月 28 10 月 27
                                             日          日
                                             2016 年     2019 年
         监事会主
陶伟                现任    男             45 10 月 28 10 月 27
         席
                                             日          日
                                             2016 年     2019 年
王军     监事       现任    男             55 10 月 28 10 月 27
                                             日          日
                                             2016 年     2019      年
石小红   职工监事 现任      女             32 09 月 30 10 月 27
                                             日          日
                                             2016      年 2019     年
董刚     副总经理 现任      男             49 10 月 28 10 月 27           1,150                               1,150
                                             日          日
                                             2016      年 2019     年
程小平   副总经理 现任      男             53 10 月 28 10 月 27
                                             日          日
                                             2016      年 2019     年
洪洋     总工程师 现任      女             54 10 月 28 10 月 27
                                             日          日
         总会计                              2016      年 2019     年
刘勇     师、财务 现任      男             43 10 月 28 10 月 27
         负责人                              日          日
                                             2016      年 2019     年
王保清   副总经理 现任      男             52 10 月 28 10 月 27
                                             日          日
                                             2013 年     2016 年
李甦     董事       离任    男             58 09 月 10 09 月 30
                                             日          日
                                             2013 年     2016 年
姚静     监事       离任    女             51 09 月 10 09 月 30
                                             日          日
                                             2013 年     2016 年
孙兴友   职工监事 离任      男             55 08 月 24 09 月 29
                                             日          日
                                             2015 年     2016 年
胡少峰   副总经理 离任      男             43 04 月 28 07 月 19
                                             日          日
合计          --       --        --   --          --          --          6,550       0        0        0     6,550
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名        担任的职务          类型         日期                            原因
李甦             董事           任期满离任                    换届选举
姚静             监事           任期满离任                    换届选举
孙兴友           职工监事       离任                          主动离职
胡少峰           副总经理       解聘                          主动离职
王军             监事会主席     任免                          换届选举
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       戴茂方，男，1963年10月出生，硕士研究生学历，现任江汽集团公司副总裁、党委委员，本公司董事长。
       钱进，男，1965年4月出生，硕士研究生学历，2011年至今任安徽省投资集团控股有限公司党委委员、副总经理；2015
年8月至今兼任安徽省高新技术产业投资有限公司总经理。现任本公司副董事长。
       李永祥，男，1962年10月出生，安徽工商管理学院MBA，现任江汽集团公司党委委员，本公司党委书记、董事会秘书。
       王德龙，男，1971年12月出生，硕士研究生学历，现任江汽集团公司总裁助理、安徽江淮汽车集团股份有限公司总经
理助理，本公司董事。
       查保应，男，1962年5月出生，本科学历，现任本公司董事、总经理。
       李强，男， 1969年3月出生，硕士研究生学历，2012年至2015年任安徽省投资集团控股有限公司副总工程师、安徽皖
投工业投资有限公司总经理；2015年8月至今任安徽省投资集团控股有限公司副总工程师、安徽省高新技术产业投资有限公
司副总经理、安徽皖投矿业投资有限公司总经理。现任本公司董事。
       王楠，女， 1969年11月出生，硕士研究生学历，2012年至2016年任安徽皖投工业投资有限公司常务副总经理；2016
年至今任安徽省高新技术产业投资有限公司副总经理、安徽皖投工业投资有限公司总经理。现任本公司董事。
       张圣亮，男，1964 年 12 月出生， 硕士学位，1985 年 7 月至 1990年 9 月河南师范大学政治教育系工作；1994 年 7
月至 1999 年 7 月河南师范大学财经系工作；1999 年 7 月至 12 月合肥经济技术学院工商管理系工作；1999 年 12 月至今
中国科学技术大学管理学院工作（04 年开始担任MBA/MPA 案例研究中心主任，09 年 1 月开始担任 MBA 中心主任）。
现任本公司独立董事。
       赵惠芳，女，1952年出生，大学本科，教授，历任合肥工业大学管理学院副院长、院长、党委书记；现任合肥工业大
学管理学院财务管理研究所所长，兼任中国会计学会高等工科院校分会名誉会长及会计教育专业委员会委员、安徽省审计学
会常务理事、安徽省社会科学联合会理事。现任本公司独立董事。
       周泽将，男，1983 年出生，管理学(会计学)博士，历任安徽大学商学院讲师、副教授；现任安徽大学商学院副教授、
会计学专业硕士研究生导师，入选财政部全国会计领军后备人才(学术类)，兼任芜湖海螺型材科技股份有限公司独立董事、
安徽安纳达钛业股份有限公司独立董事、安徽大地熊新材料股份有限公司独立董事、安科生物工程股份有限公司独立董事。
现任本公司独立董事。
       李洪峰，男，1954出生，副教授，2003 年 7 月至今任中国科学技术大学管理学院副教授。现任本公司独立董事。
       陶伟，男，1972年9月出生，本科学历，现任江汽集团公司副总会计师、安徽江淮汽车集团股份有限公司财务总监。
本公司监事会主席。
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
       王军，男，1962年3月出生，硕士研究生学历，现任本公司纪委书记、监事。
       石小红，女，1985年12月出生，党员，本科学历，2008年7月参加工作，现任本公司法务部主管、职工监事。
       刘勇，男，1974年出生，本科学历，会计师职称。2004年2月起任安徽江淮汽车股份有限公司财务部成本管理科科长，
后历任预算与财务管理业务主管、财务部副部长、轿车营销公司财务部部长、安徽江淮汽车股份有限公司财务部部长，现任
本公司总会计师、财务负责人。
       程小平，男，1964 年生，研究生学历，高级工程师。2008 年 7月至 2008 年 12 月任本公司副总经理兼销售公司总经
理，2008 年 12 至今任本公司副总经理。
       董刚，男，1968年生，本科学历，工程师。2004 年至 2007年任安徽安凯金达工贸有限公司董事长、总经理、党总支
书记，2007年至 2009 年 9 月任本公司总经理助理兼安徽安凯金达工贸有限公司董事长，现任本公司副总经理。
       洪洋，女，1963年生，本科学历，正高级工程师。2004 年 10月至 2006 年 10 月任本公司汽车研究所所长，2006 年 10
月至 2009 年9 月任副总工程师、汽车研究所所长，现任本公司总工程师，汽车工程研究中心常务副主任。
       王保清，男，1965年生，中共党员，武汉大学管理科学与工程硕士，工程师。历任江汽公司汽研所室主任、销售公司
副总经理、卡车营销公司副总经理、商用车制造公司副总经理、商用车公司副总经理，乘用车公司副总经理、总经理、党委
书记，乘用车制造公司副总经理。现任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在股东单位                                    在股东单位是否
任职人员姓名               股东单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                     领取报酬津贴
戴茂方         安徽江淮汽车集团股份有限公司          董事                                          是
王德龙         安徽江淮汽车集团股份有限公司          总经理助理                                    是
                                                     党委委员、副
钱进           安徽省投资集团控股有限公司                                                          是
                                                     总经理
李强           安徽省投资集团控股有限公司            副总工程师                                    是
陶伟           安徽江淮汽车集团股份有限公司          财务总监                                      是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                      在其他单位                                    在其他单位是否
任职人员姓名                其他单位名称                            任期起始日期    任期终止日期
                                                      担任的职务                                        领取报酬津贴
王楠            安徽省高新技术产业投资有限公司       副总经理                                       是
王楠            安徽皖投工业投资有限公司             总经理                                         是
                                                     管理学院财
赵惠芳          合肥工业大学                         务管理研究                                     是
                                                     所所长
                                                     MBA 中心主
张圣亮          中国科技大学                                                                        是
                                                     任
李洪峰          中国科技大学                         副教授                                         是
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
李洪峰           华帝股份有限公司                 独立董事                                     是
周泽将           安徽大学商学院                   副教授                                       是
周泽将           芜湖海螺型材科技股份有限公司     独立董事                                     是
周泽将           安徽安纳达钛业股份有限公司       独立董事                                     是
周泽将           安徽大地熊新材料股份有限公司     独立董事                                     是
周泽将           安科生物工程股份有限公司         独立董事                                     是
王军             安凯安凯金达机械制造有限公司     董事长                                       否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
董事、监事、高级管理人员薪酬由公司薪酬与考核委员会审核批准；独立董事津贴按公司相关制度执行。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度薪酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度和绩效
考核制度执行。
3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况
2016年度，公司共向董事、监事、高级管理人员支付薪酬合计573.59万。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别     年龄            任职状态
                                                                                 前报酬总额         方获取报酬
戴茂方              董事长           男                      54 现任                           是
钱进                副董事长         男                      52 现任                           是
                    董事会秘书、党
李永祥                               男                      55 现任                     73.14 否
                    委书记
查保应              董事、总经理     男                      55 现任                     77.45 否
王德龙              董事             男                      46 现任                           是
李强                董事             男                      48 现任                           是
王楠                董事             女                      48 现任                           是
张圣亮              独立董事         男                      53 现任                          8否
李洪峰              独立董事         男                      63 现任                          8否
周泽将              独立董事         男                      34 现任                          8否
赵惠芳              独立董事         女                      65 现任                          8否
陶伟                监事会主席       男                      45 现任                           是
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
王军                监事             男                     55 现任                       54.63 否
石小红              职工监事         女                     32 现任                       15.34 否
董刚                副总经理         男                     49 现任                       60.24 否
程小平              副总经理         男                     53 现任                       59.37 否
洪洋                总工程师         女                     54 现任                       54.63 否
                    总会计师、财务
刘勇                                 男                     43 现任                       54.63 否
                    负责人
王保清              副总经理         男                     52 现任                       57.87 否
李甦                董事             男                     58 离任                               是
姚静                监事             女                     51 离任                               是
孙兴友              职工监事         男                     55 离任                       19.79 否
胡少峰              副总经理         男                     43 离任                        14.5 否
合计                         --           --         --               --                 573.59        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                                  2,311
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                              2,747
在职员工的数量合计（人）                                                                                    5,058
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                5,058
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                    3,436
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
合计                                                                                                        5,058
教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
硕士及以上
大学本科
大学专科                                                                                                 1,116
大专以下学历                                                                                             2,885
合计                                                                                                     5,058
2、薪酬政策
   公司薪酬政策是根据公司的发展战略和经营业务特点以及现代企业分配制度建立起的薪酬激励体系，同时通过绩效为导
向的绩效管理体系确定员工的薪酬分配。公司以岗位价值和个人能力为基础确定员工薪酬标准，根据公司的经营效益、团队
及个人绩效考核情况进行薪酬支付，坚定不移的向“贡献者”倾斜，向一线岗位倾斜，向艰苦岗位倾斜。同时致力于吸引人才、
留住优秀人才，提供区域内有竞争力的薪酬。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指
数的变化进行适当调整。
3、培训计划
   根据公司年度经营方针、工作纲要、主要经营指标和各项重点工作的要求，结合年度培训需求调研，系统编制了包括干
部队伍、营销、生产、技术、职能专业以及全员等六大系统的培训计划，以ISO10015培训管理体系深化运行、“40+4”平台
有效应用为抓手，以员工素质和能力提升为落脚点，有效整合内外部培训资源切实提高员工培训的针对性，有效性。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、
法规及有关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平。公司已建立健全了与公司法人治理结构相适应
的各项规章制度，并严格执行。“三会”运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，切实维护了公司利益和全体股
东权益。目前本公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
     报告期内，公司第一大股东安徽江淮汽车集团股份有限公司和第二大股东安徽省投资集团控股有限公司均通过股东大
会依法行使股东权利，不干涉公司生产经营活动，并在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型      投资者参与比例        召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                                 公告编号：
                                                                                                 2016-028；披露媒
2015 年年度股东大                                                                                体：证券时报》、中
                    年度股东大会                       2016 年 06 月 07 日 2016 年 06 月 10 日
会                                                                                               国证券报》、 上海证
                                                                                                 券报》；披露网站：
                                                                                                 巨潮资讯网
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                                                                                                 2016-055；披露媒
2016 年第一次临时                                                                                体：证券时报》、中
                    临时股东大会                       2016 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 29 日
股东大会                                                                                         国证券报》、 上海证
                                                                                                 券报》；披露网站：
                                                                                                 巨潮资讯网
                                                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                  是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                        亲自参加会议
赵惠芳                             9                  3                6                                 0否
张圣亮                             9                  2                6                  1              0否
李洪峰                             9                  3                6                                 0否
周泽将                             9                  3                6                                 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的
制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了
独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
     公司董事会审计委员会能够按照《董事会审计委员会议事规则》、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》规范运
作，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，在本次年度报告的编制和披露过程中，董事会
审计委员会根据法律法规的相关要求，积极开展年报审计工作，发挥了其应有的作用，共召开了三次关于2016年年度报告的
相关会议，主要履行了以下职责：
     董事会审计委员会的履职情况报告
     （1）审计委员会认真审阅了公司2016年度审计工作计划及相关资料，在提供年报审计的注册会计师（以下简称：年审
注册会计师）进场前与负责公司年报审计工作的会计师事务所协商确定了年报审计工作的时间安排。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见，审计委员会认为：
公司财务基础工作规范，内控制度健全有效，经济行为真实，会计资料完整，会计政策选用恰当，会计估计谨慎、合理，未
发现有虚假记载、重大错报漏报等情况；未发现有大股东占用公司资金情况和违规担保，关联交易均系正常业务往来，未见
异常关联交易情况，公司财务会计报表真实、完整，财务会计报表如实地反映了公司 2016年末财务状况、2016年经营成果
以及现金流量情况。
     （3）公司年审注册会计师进场后，与年审注册会计师就审计过程中发现的问题加强沟通和交流；以现场和书面形式跟
踪督促会计师事务所按时提交审计报告。
     （4）公司年审会计师出具初步审计意见后，再一次审阅了公司财务会计报表，并出具书面审议意见：同意公司出具的
2016年财务会计报表，同意提交公司董事会审议。
     （5）在会计师事务所出具2016年审计报告后，审计委员会对会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并
对拟提请公司董事会审议的2016年度财务报告事项形成了决议，同意提交公司董事会审议。
     2、董事会薪酬与考核委员会的履职情况报告
     董事会薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及
高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，董事会薪酬与考核委员会按照监管部门的相关规定和公司《薪酬与考核委员会
实施细则》逐步规范运作，对本年度报告中披露的2016年度公司董事、监事及高管人员的薪酬情况进行了审核，出具审核意
见认为：公司严格执行薪酬管理相关制度，并根据规定发放了相关薪酬，2016年年度报告中披露公司董事、监事和高级管理
人员的薪酬情况属实。
     3、董事会战略委员会的履职情况报告
     董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策的研究并提出建议。报告期内，董事会战略委员会按
照公司《战略委员会实施细则》规范运作，对公司总体发展战略的制订和实施提出了专业建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬按照公司有关规定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度
和绩效考核制度执行。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 14 日
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                   缺陷认定标准
                    类别                             财务报告                           非财务报告
                                     重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人
                                                                            重大缺陷：违反国家法律法规或规范性
                                     员的舞弊行为；一个或多个控制缺陷的组
                                                                            文件、重大决策程序不科学、重要业务
                                     合，可能导致企业严重偏离控制目标的情
                                                                            缺乏制度控制或制度系统性失效、核心
                                     形。重要缺陷：未依照公认会计准则选择
                                                                            管理人员流失严重、内部控制评价的结
定性标准                             和应用会计政策；对于期末财务报告过程
                                                                            果特别是重大或重要缺陷不能得到整
                                     的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保
                                                                           改、其他对公司影响重大的情形。其他
                                     证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
                                                                           情形按影响程度分别确定为重要缺陷
                                     一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷
                                                                           或一般缺陷。
                                     之外的其他控制缺陷。
                                     重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到净资 重大缺陷：该缺陷总体影响水平达到净
                                     产的 1%以上。重要缺陷：该缺陷总体影响 资产的 1%以上。重要缺陷：该缺陷总
定量标准                             水平达到净资产的 0.5%-1%。一般缺陷： 体影响水平达到净资产的 0.5%-1%。一
                                     该缺陷总体影响水平达到净资产的         般缺陷：该缺陷总体影响水平达到净资
                                     0.1%-0.5%。                            产的 0.1%-0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
会审字[2017]1137 号
安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安凯客车”）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部
控制的责任，按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和
有效实施内部控制，并评价其有效性是安凯客车董事会的责任。二、注册会计师的责任，我们的责任是在实施审计工作的
基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部
控制的固有局限性，内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部
控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见我们认为，安凯客车于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
内控审计报告披露情况          披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 14 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                           标准的无保留意见
审计报告签署日期                       2017 年 03 月 10 日
审计机构名称                           华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                           会审字[2017] 1140 号
注册会计师姓名                         廖传宝、李生敏
                                  审计报告正文
                             审 计 报 告
安徽安凯汽车股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“安凯客车”）财
务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，
以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是安凯客车管理层的责任，这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。
   审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
   我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
   三、审计意见
       我们认为，安凯客车财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了安凯客车 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    华普天健会计师事务所             中国注册会计师：
         （特殊普通合伙）
            中国北京                     中国注册会计师：
                                          二○一七年三月十日
                                                            安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
                                     2016 年 12 月 31 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                      1,416,395,565.56                         1,329,358,397.36
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       450,097,154.29                           339,951,401.65
    应收账款                                      2,209,125,149.89                         1,448,548,316.57
    预付款项                                        18,673,255.72                            47,774,386.49
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    2,847,317,422.76                          936,366,766.09
    买入返售金融资产
    存货                                           247,502,855.62                           337,620,114.10
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    97,160,851.02                            73,068,734.18
流动资产合计                                      7,286,272,254.86                         4,512,688,116.44
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  3,000,000.00                             3,000,000.00
                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款                      165,791,010.26                          93,047,570.05
    长期股权投资                     36,712,893.36                          21,075,878.93
    投资性房地产
    固定资产                       1,135,793,479.74                      1,125,891,090.86
    在建工程                         32,377,908.96                          39,014,164.89
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        269,898,097.72                         275,135,944.46
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                              581,297.44
    递延所得税资产                  116,409,151.83                          64,048,851.44
    其他非流动资产                   32,158,699.09                          41,101,859.45
非流动资产合计                     1,792,141,240.96                      1,662,896,657.52
资产总计                           9,078,413,495.82                      6,175,584,773.96
流动负债：
    短期借款                       1,766,800,000.00                        450,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                       1,675,135,697.54                      1,407,436,647.39
    应付账款                       2,659,806,836.15                      1,935,049,641.21
    预收款项                        121,307,825.14                          73,513,045.09
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     62,801,721.91                          55,728,654.94
    应交税费                        106,174,510.59                          59,861,941.43
    应付利息                           3,492,148.00                          1,171,075.28
                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应付股利                      618,935.38                              28,132.66
    其他应付款                428,122,872.32                         195,922,363.16
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     32,000,000.00                         180,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                 6,856,260,547.03                      4,358,711,501.16
非流动负债：
    长期借款                  566,000,000.00                          75,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                   3,566,460.62                        186,755,017.69
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  180,805,296.75                         117,759,711.61
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                750,371,757.37                         379,514,729.30
负债合计                     7,606,632,304.40                      4,738,226,230.46
所有者权益：
    股本                      695,565,603.00                         695,565,603.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  385,086,491.49                         385,086,406.33
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                     5,934,472.10                          2,687,458.75
    盈余公积                   49,581,021.71                          44,174,762.04
                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                        184,077,321.65                           152,044,219.07
归属于母公司所有者权益合计                           1,320,244,909.95                         1,279,558,449.19
    少数股东权益                                      151,536,281.47                           157,800,094.31
所有者权益合计                                       1,471,781,191.42                         1,437,358,543.50
负债和所有者权益总计                                 9,078,413,495.82                         6,175,584,773.96
法定代表人：戴茂方                 主管会计工作负责人：刘勇                          会计机构负责人：刘勇
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                     期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                          980,850,759.58                          1,078,532,348.35
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                           41,759,448.50                              7,396,520.00
    应收账款                                         2,156,966,400.38                         1,339,177,475.14
    预付款项                                           28,260,276.25                            28,199,662.70
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       2,839,794,208.97                          926,042,057.07
    存货                                               84,109,901.51                           147,256,228.64
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       96,645,412.62                            63,951,842.51
流动资产合计                                         6,228,386,407.81                         3,590,556,134.41
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                        165,791,010.26                            93,047,570.05
    长期股权投资                                      222,141,760.80                           196,504,746.37
    投资性房地产
    固定资产                                          737,734,666.36                           713,264,534.51
                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在建工程                         19,323,160.08                          20,680,825.20
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        174,433,497.65                         178,314,614.64
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                              581,297.44
    递延所得税资产                  101,884,286.40                          52,677,892.46
    其他非流动资产                   31,774,099.09                          41,101,859.45
非流动资产合计                     1,453,082,480.64                      1,296,173,340.12
资产总计                           7,681,468,888.45                      4,886,729,474.53
流动负债：
    短期借款                       1,526,000,000.00                        370,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                       1,300,901,697.54                      1,231,308,947.39
    应付账款                       2,210,354,616.90                      1,245,772,622.19
    预收款项                        115,887,845.53                          64,643,640.20
    应付职工薪酬                     32,596,291.42                          29,650,792.52
    应交税费                         71,327,837.63                          34,064,040.88
    应付利息                           3,416,248.00                          1,055,575.28
    应付股利
    其他应付款                      373,040,428.10                         129,644,501.34
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债           32,000,000.00                         180,000,000.00
    其他流动负债
流动负债合计                       5,665,524,965.12                      3,286,140,119.80
非流动负债：
    长期借款                        566,000,000.00                          75,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
               永续债
    长期应付款                              3,566,460.62                          186,755,017.69
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                           136,623,255.73                              70,626,455.43
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                         706,189,716.35                             332,381,473.12
负债合计                              6,371,714,681.47                        3,618,521,592.92
所有者权益：
    股本                               695,565,603.00                             695,565,603.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           384,301,098.73                             384,301,013.57
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                2,112,027.96                             717,072.40
    盈余公积                               49,581,021.71                           44,174,762.04
    未分配利润                         178,194,455.58                             143,449,430.60
所有者权益合计                        1,309,754,206.98                        1,268,207,881.61
负债和所有者权益总计                  7,681,468,888.45                        4,886,729,474.53
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                        4,757,326,623.69                        4,022,112,450.11
    其中：营业收入                    4,757,326,623.69                        4,022,112,450.11
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        6,659,246,361.50                        5,348,991,703.96
    其中：营业成本                    5,615,340,654.38                        4,563,187,634.11
                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     28,615,329.17                          8,383,741.34
             销售费用                      439,488,297.34                        361,283,074.27
             管理费用                      333,432,437.79                        297,347,291.83
             财务费用                       58,026,559.79                         11,805,462.70
             资产减值损失                  184,343,083.03                        106,984,499.71
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                               811,171.71                          1,593,981.60
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                               348,014.43                            117,701.36
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       -1,901,108,566.10                    -1,325,285,272.25
    加：营业外收入                       1,984,420,154.57                      1,329,647,384.24
         其中：非流动资产处置利得               79,767.69                            295,118.02
    减：营业外支出                           4,542,576.57                          2,499,870.92
         其中：非流动资产处置损失            2,019,190.55                          1,061,938.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      78,769,011.90                          1,862,241.07
    减：所得税费用                          31,958,097.10                         -9,075,564.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          46,810,914.80                         10,937,805.68
    归属于母公司所有者的净利润              51,350,674.31                         40,236,605.73
    少数股东损益                             -4,539,759.51                       -29,298,800.05
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             46,810,914.80                           10,937,805.68
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             51,350,674.31                           40,236,605.73
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                             -4,539,759.51                          -29,298,800.05
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.07                                    0.06
    （二）稀释每股收益                                                0.07                                    0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：戴茂方                      主管会计工作负责人：刘勇                          会计机构负责人：刘勇
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                 项目                          本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                            3,708,972,636.83                        3,020,311,720.12
    减：营业成本                                        4,809,569,324.35                        3,739,758,900.22
           税金及附加                                        10,659,738.59                               67,962.41
           销售费用                                         355,403,079.08                          285,364,924.97
           管理费用                                         218,188,649.27                          170,337,688.50
                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
         财务费用                        54,430,785.62                         10,337,695.08
         资产减值损失                   166,412,547.60                         96,105,733.57
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          4,524,230.75                          9,791,044.16
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                            348,014.43                           117,701.36
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    -1,901,167,256.93                    -1,271,870,140.47
    加：营业外收入                    1,976,182,741.08                      1,321,732,963.38
         其中：非流动资产处置利得            66,701.08                               469.30
    减：营业外支出                        1,430,726.04                          1,432,575.19
         其中：非流动资产处置损失         1,008,265.83                           664,038.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         73,584,758.11                         48,430,247.72
列）
    减：所得税费用                       19,522,161.40                        -13,088,233.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       54,062,596.71                         61,518,481.35
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
           6.其他
六、综合收益总额                                  54,062,596.71                           61,518,481.35
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,792,464,505.64                        3,190,979,030.50
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               19,435,989.48                           23,422,040.74
     收到其他与经营活动有关的现金                164,808,660.37                          626,532,457.03
经营活动现金流入小计                         2,976,709,155.49                        3,840,933,528.27
     购买商品、接受劳务支付的现金            3,590,117,016.21                        3,568,979,077.16
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现                485,863,101.24                          454,266,072.99
                                              安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
金
     支付的各项税费                   130,461,341.17                         85,098,407.89
     支付其他与经营活动有关的现金      26,612,593.69                         21,884,313.76
经营活动现金流出小计                4,233,054,052.31                      4,130,227,871.80
经营活动产生的现金流量净额          -1,256,344,896.82                      -289,294,343.53
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                 5,000,000.00
     取得投资收益收到的现金               401,438.10                           313,121.72
     处置固定资产、无形资产和其他
                                        1,329,034.56                           388,823.94
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金      12,565,211.15                         18,946,622.78
投资活动现金流入小计                   19,295,683.81                         19,648,568.44
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       91,358,040.98                        175,007,680.40
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                     5,289,000.00                          5,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                   96,647,040.98                        180,007,680.40
投资活动产生的现金流量净额            -77,351,357.17                       -160,359,111.96
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金             2,419,008,656.64                      1,054,898,686.03
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金              85.16
筹资活动现金流入小计                2,419,008,741.80                      1,054,898,686.03
     偿还债务支付的现金               909,208,656.64                        584,450,426.03
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                       89,622,719.62                         38,713,203.46
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
                                        2,529,866.56                          4,357,336.72
股利、利润
                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
     支付其他与筹资活动有关的现金                575,105,211.89                          303,183,080.09
筹资活动现金流出小计                         1,573,936,588.15                            926,346,709.58
筹资活动产生的现金流量净额                       845,072,153.65                          128,551,976.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   1,395,397.28                            3,173,580.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -487,228,703.06                          -317,927,898.63
     加：期初现金及现金等价物余额            1,062,607,311.58                        1,380,535,210.21
六、期末现金及现金等价物余额                     575,378,608.52                      1,062,607,311.58
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,286,702,619.89                        2,133,230,859.31
     收到的税费返还                               12,627,855.24                           11,363,827.98
     收到其他与经营活动有关的现金                161,484,867.72                          577,009,178.45
经营活动现金流入小计                         2,460,815,342.85                        2,721,603,865.74
     购买商品、接受劳务支付的现金            3,441,471,634.00                        2,711,791,915.51
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 231,271,373.21                          212,811,909.46
金
     支付的各项税费                               49,271,486.66                           21,712,328.32
     支付其他与经营活动有关的现金                 19,619,328.92                           14,017,105.82
经营活动现金流出小计                         3,741,633,822.79                        2,960,333,259.11
经营活动产生的现金流量净额                  -1,280,818,479.94                         -238,729,393.37
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    620,850.56                              107,709.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                  9,642,793.97                           12,853,201.73
投资活动现金流入小计                              10,263,644.53                           12,960,910.73
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                  82,419,042.73                          152,433,391.97
长期资产支付的现金
                                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    投资支付的现金                                              15,289,000.00                               20,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                            97,708,042.73                              172,433,391.97
投资活动产生的现金流量净额                                      -87,444,398.20                            -159,472,481.24
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                        2,177,787,126.95                             890,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                         85.16
筹资活动现金流入小计                                          2,177,787,212.11                             890,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                         828,866,990.02                              356,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                78,731,146.73                               29,173,498.17
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                               383,908,030.36                              299,267,586.02
筹资活动现金流出小计                                          1,291,506,167.11                             684,441,084.19
筹资活动产生的现金流量净额                                     886,281,045.00                              205,558,915.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                  1,157,594.70                                4,209,290.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  -480,824,238.44                             -188,433,667.92
    加：期初现金及现金等价物余额                               815,614,118.10                             1,004,047,786.02
六、期末现金及现金等价物余额                                   334,789,879.66                              815,614,118.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                  本期
                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                    所有者
       项目                其他权益工具                                                                   少数股
                                             资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                 股本     优先 永续                                                                       东权益
                                      其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润               计
                          股    债
                 695,56                                                                                             1,437,3
                                             385,086                   2,687,4 44,174,            152,044 157,800
一、上年期末余额 5,603.                                                                                             58,543.
                                             ,406.33                     58.75 762.04             ,219.07 ,094.31
                     00
                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     695,56                                                     1,437,3
                              385,086   2,687,4 44,174,       152,044 157,800
二、本年期初余额 5,603.                                                         58,543.
                              ,406.33    58.75 762.04         ,219.07 ,094.31
                        00
三、本期增减变动
                                        3,247,0 5,406,2       32,033, -6,263,8 34,422,
金额（减少以“－”              85.16
                                         13.35    59.67        102.58    12.84 647.92
号填列）
（一）综合收益总                                              51,350, -4,539,7 46,810,
额                                                             674.31    59.51 914.80
（二）所有者投入
                                85.16                                             85.16
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                         85.16                                             85.16
                                                 5,406,2      -19,317, -2,691,4 -16,602,
（三）利润分配
                                                  59.67        571.73    30.98 743.04
                                                 5,406,2      -5,406,2
1．提取盈余公积
                                                  59.67         59.67
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                               -13,911, -2,691,4 -16,602,
股东）的分配                                                   312.06    30.98 743.04
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                            安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                           3,247,0                              967,377 4,214,3
（五）专项储备
                                                                             13.35                                  .65     91.00
                                                                           10,397,                              3,824,2 14,221,
1．本期提取
                                                                            760.85                                20.17 981.02
                                                                           7,150,7                              2,856,8 10,007,
2．本期使用
                                                                             47.50                                42.52 590.02
（六）其他
                     695,56                                                                                               1,471,7
                                                 385,086                   5,934,4 49,581,              184,077 151,536
四、本期期末余额 5,603.                                                                                                   81,191.
                                                 ,491.49                     72.10 021.71               ,321.65 ,281.47
                        00
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他     积      存股   合收益     备       积       险准备    利润
                              股    债
                     695,56                                                                                               1,427,3
                                                 385,086                             38,022,            117,959 190,736
一、上年期末余额 5,603.                                                                                                   70,554.
                                                 ,406.33                             913.90             ,461.48 ,170.25
                        00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     695,56                                                                                               1,427,3
                                                 385,086                             38,022,            117,959 190,736
二、本年期初余额 5,603.                                                                                                   70,554.
                                                 ,406.33                             913.90             ,461.48 ,170.25
                        00
三、本期增减变动
                                                                           2,687,4 6,151,8              34,084, -32,936 9,987,9
金额（减少以“－”
                                                                             58.75    48.14              757.59 ,075.94     88.54
号填列）
                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）综合收益总                                          40,236, -29,298 10,937,
额                                                         605.73 ,800.05 805.68
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                              6,151,8     -6,151,8 -5,019, -5,019,2
（三）利润分配
                                               48.14        48.14 260.91       60.91
                                              6,151,8     -6,151,8
1．提取盈余公积
                                               48.14        48.14
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                      -5,019, -5,019,2
股东）的分配                                                         260.91    60.91
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                    2,687,4                          1,381,9 4,069,4
（五）专项储备
                                     58.75                            85.02    43.77
                                    10,486,                          4,304,4 14,790,
1．本期提取
                                    099.89                            26.66 526.55
                                    7,798,6                          2,922,4 10,721,
2．本期使用
                                     41.14                            41.64 082.78
（六）其他
四、本期期末余额 695,56   385,086   2,687,4 44,174,       152,044 157,800 1,437,3
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     5,603.                        ,406.33                      58.75 762.04             ,219.07 ,094.31 58,543.
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                             利润     益合计
                     695,565,                            384,301,0                       717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207
一、上年期末余额
                      603.00                                 13.57                              0         2.04 ,430.60      ,881.61
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     695,565,                            384,301,0                       717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207
二、本年期初余额
                      603.00                                 13.57                              0         2.04 ,430.60      ,881.61
三、本期增减变动
                                                                                         1,394,955 5,406,259 34,745, 41,546,32
金额（减少以“－”                                           85.16
                                                                                               .56         .67    024.98      5.37
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                 54,062, 54,062,59
额                                                                                                                596.71      6.71
（二）所有者投入
                                                             85.16                                                           85.16
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                                      85.16                                                           85.16
                                                                                                     5,406,259 -19,317, -13,911,3
（三）利润分配
                                                                                                           .67    571.73     12.06
                                                                                                     5,406,259 -5,406,2
1．提取盈余公积
                                                                                                           .67     59.67
2．对所有者（或                                                                                                  -13,911, -13,911,3
                                                                              安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                                   312.06      12.06
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                                       1,394,955                        1,394,955
（五）专项储备
                                                                                             .56                              .56
                                                                                       4,920,000                        4,920,000
1．本期提取
                                                                                             .00                              .00
                                                                                       3,525,044                        3,525,044
2．本期使用
                                                                                             .44                              .44
（六）其他
                     695,565,                          384,301,0                       2,112,027 49,581,02 178,194 1,309,754
四、本期期末余额
                      603.00                              98.73                              .96        1.71 ,455.58      ,206.98
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                            利润      益合计
                     695,565,                          384,301,0                                   38,022,91 88,082, 1,205,972
一、上年期末余额
                      603.00                              13.57                                         3.90   797.39     ,327.86
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     695,565,                          384,301,0                                   38,022,91 88,082, 1,205,972
二、本年期初余额
                      603.00                              13.57                                         3.90   797.39     ,327.86
三、本期增减变动
                                                                                       717,072.4 6,151,848 55,366, 62,235,55
金额（减少以“－”
                                                                                              0          .14   633.21        3.75
号填列）
（一）综合收益总                                                                                               61,518, 61,518,48
                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
额                                                                         481.35        1.35
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                               6,151,848 -6,151,8
（三）利润分配
                                                                     .14    48.14
                                                               6,151,848 -6,151,8
1．提取盈余公积
                                                                     .14    48.14
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                   717,072.4                        717,072.4
（五）专项储备
                                                          0
                                                   4,618,800                        4,618,800
1．本期提取
                                                         .00                              .00
                                                   3,901,727                        3,901,727
2．本期使用
                                                         .60                              .60
（六）其他
                   695,565,   384,301,0            717,072.4 44,174,76 143,449 1,268,207
四、本期期末余额
                    603.00       13.57                    0         2.04 ,430.60      ,881.61
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
     1. 公司概况
    安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1997年4月21日经安徽省人民政府皖政秘[1997]63
号文批准，由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称“安凯集团”）独家发起，通过社
会募集方式设立的股份有限公司。1997年7月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票6,000.00万股人民币普通
股，同年7月22日公司正式成立，7月25日在深圳证券交易所挂牌上市。
    1999年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000.00万股人民币普通股，配股后总股本为
17,000.00万股。2000年公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为22,100.00万股。
    2004年安徽江淮汽车集团有限公司（以下简称“江汽集团”）受让安凯集团所持有的公司6,214.00万股股份，成为公
司的控股股东。
    2006年5月，依据公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司以股权分置改革前总股本22,100.00
万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3.4412股的比例转增股本，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给
流通股东，以此作为非流通股获得流通权的对价。该股权分置改革方案于2006年6月1日实施完毕后，公司股本由22,100.00
万股增至29,705.00万股。
    根据2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]424号《关于核准安徽安凯汽车股份
有限公司向安徽江淮汽车集团有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于2008年4月24日向江汽集团发行996.00万
股人民币普通股购买其持有的安徽江淮客车有限公司（以下简称“江淮客车”）41.00%的股权，每股1.00元，每股发行价格
人民币7.62元，定向增发后公司股本增至30,701.00万股。
    根据2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]672号《关于核准安徽安凯汽车股份
有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年8月26日以非公开发行股票的方式向8家特定投资者发行了4500.00
万股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币10.18元，定向增发后公司股本增至35,201.00万股。
    根据2011年年度股东大会审议通过公司2011年年度权益分配方案，2012年7月27日以资本公积金向全体股东每10股转增
10股，公司总股本由35,201.00万股增至70,402.00万股。
    2012年10月16日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过关于回购部分社会公众股份的方案，公司以不超过每股
5.2元的价格回购公司股1份，回购总金额最高不超过人民币10,400.00万元，回购股份数不超过2000.00万股，回购股份的期
限自股东大会审议通过回购股份方案之日起十二个月内（即2013年10月15日止)，回购的股份将予以注销，2013年10月21日，
公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购股份注销手续，公司总股本由70,402.00万股减少为
69,556.56万股。
    2015年1月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]77号《关于核准安徽江淮汽车股份有限公司吸收合并安徽
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
江淮汽车集团有限公司的批复》的核准，安徽江淮汽车股份有限公司通过向江汽集团全体股东安徽江淮汽车集团控股有限公
司、建投投资有限责任公司、合肥实勤股权投资合伙企业（普通合伙）发行股份的方式吸收合并江汽集团。本次吸收合并完
成后，公司控股股东变更为安徽江淮汽车股份有限公司。
    2016年11月18日，公司控股股东名称由安徽江淮汽车股份有限公司变更为安徽江淮汽车集团股份有限公司，并已完成
工商变更登记，领取了新的《营业执照》。
    统一社会信用代码：91340000148975314D（1-3）。
    注册资本：陆亿玖仟伍佰伍拾陆万伍仟陆佰零叁圆整。
    经营地址：安徽省合肥市葛淝路1号。
    法定代表人：戴茂方。
    公司控股股东：安徽江淮汽车集团股份有限公司。
    公司经营范围：客车、底盘生产、销售，汽车配件销售；汽车设计、维修、咨询、试验；本企业自产产品及技术出口
以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口。（国家限定公司经营和禁止进出口商品及技术
除外）。房产、设备租赁。
    财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2017年3月10日决议批准报出。
    （1）本公司本期纳入合并范围的子公司
   序号                    子公司全称                  子公司简称            持股比例（%）
                                                                           直接            间接
    1     安徽安凯金达机械制造有限公司                  安凯金达            88.40                 -
    2      安徽江淮客车有限公司                         江淮客车            60.81                 -
    3      扬州江淮宏运客车有限公司                     宏运客车                  -         100.00
    4      安徽安凯福田曙光车桥有限公司                 安凯车桥            40.00                 -
    5      苏州安凯客车销售有限公司                     苏州安凯           100.00                 -
    6      北京新安凯客车销售有限公司                  北京新安凯          100.00                 -
    7      深圳安凯客车销售有限公司                     深圳安凯           100.00                 -
    8      哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司            哈尔滨安凯          100.00                 -
    安凯车桥系本公司、辽宁曙光汽车集团股份有限公司和北汽福田汽车股份有限公司共同投资设立的有限责任公司，各股
东持股比例分别为40%、30%、30%。根据修订后公司章程规定，本公司于2014年1月向安凯车桥增派董事2名，自2014年1月起
公司对安凯车桥的董事会控制权超过半数（董事会成员共9名，安凯股份委派5名）。根据公司章程相关约定已能对安凯车桥
的重大经营决策实施控制，故自2014年1月起将其纳入合并报表范围。
    上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
    （2）本公司本期合并财务报表范围变化
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
          本期新增子公司：
     序号                  子公司全称                     子公司简称       本期纳入合并范围原因
      1      苏州安凯客车销售有限公司                      苏州安凯               投资设立
      2      哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司             哈尔滨安凯              投资设立
      3      北京新安凯客车销售有限公司                   北京新安凯              投资设立
      4      深圳安凯客车销售有限公司                      深圳安凯               投资设立
      本报告期内新增子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，
在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基
础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年或12个月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对
于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合
并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，
首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未
分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在
企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面
价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的
被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，
其差额确认为合并当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法
    1、合并范围的确定
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的
子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
    控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目
的主体）。
    2、 合并财务报表的编制方法
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
    本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    ① 并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确
    认该部分损失。
    ④ 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    3、报告期内增减子公司的处理
    ①增加子公司或业务
    A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对
    比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对
    比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    4、合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司
所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，
在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂
时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接
计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本
公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和
“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配
比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
   ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少
数股东权益。
    5、特殊交易的会计处理
     ①购买少数股东股权
     本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本
按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
     ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
     A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
     属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期
股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子
公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，
并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
    （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合
并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定
长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减
盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并
财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方
合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资
本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复
的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本
公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于
同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表
期间的期初留存收益。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日
之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长
期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资
的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当
期损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金
融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合
并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新
计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：
如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当
期投资收益。
    此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B.多次交易分步处置
    在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股
权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，
对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按
照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资
后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
    （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
10、金融工具
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期
内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值
作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但
尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将
这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类
金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利
息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持
有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的
金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的
已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得
的利息或现金股利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售
债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资
产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与
该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
    （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值
变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    （3）金融资产的重分类
    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩
余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金
融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认
时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是
作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以
其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场
价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给
一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金
融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产
的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在
此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两
项金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确
认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该
金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不
终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用
损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担
保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期
投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计
算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生
的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
    B.可供出售金融资产减值测试
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情
况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12
个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认
减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利
率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关
资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费
用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时
为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，
考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情
况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与
者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最
后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入
值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司将 500.00 万元（含 500.00 万元，下同）以上应收账款，
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       100.00 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。
                                                       对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
                                                       证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
                                                       备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金
                                                      账龄分析法
额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
应收政府部门等无收回风险款项。                         其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 5.00%                                 5.00%
1－2 年                                                            10.00%                                10.00%
2－3 年                                                            30.00%                                30.00%
3－4 年                                                            50.00%                                50.00%
4－5 年                                                            80.00%                                80.00%
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
5 年以上                                                        100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                      应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
应收政府部门等无收回风险款项                                     0.00%                                  0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                     对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项计提坏账准备的理由                               款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本
                                                     公司单独进行减值测试。
                                                     根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
                                                     损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
     （2）发出存货的计价方法
     本公司存货发出时采用加权平均法计价。
     （3）存货的盘存制度
     本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
     （4）存货跌价准备的计提方法
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
       资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
       在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。
       ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净
值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于
出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
       ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成
本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
       ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
       ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备
的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
       （5）周转材料的摊销方法
       ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
       ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、长期股权投资
       本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能
够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
       （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
       共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一
组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排
相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
       重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
    （2）初始投资成本确定
    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益；
    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资
初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益
性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠
计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；
若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之
间的差额计入当期损益。
    （3）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益
法核算。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企
业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与
被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价
值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其
在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成
本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限             残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          25-40                3.00                  3.88-2.43
机器设备               年限平均法          5-18                 3.00                  19.4-5.39
起重运输设备           年限平均法          5-18                 3.00                  19.4-5.39
电子及其他设备         年限平均法          5-18                 3.00                  19.4-5.39
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的
净残值率分别确定折旧年限和年折旧率。
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调
整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）在建工程以立项项目分类核算。
     （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门
借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程
转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工
程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办
理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
     （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相
关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借
款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     （1）无形资产的计价方法
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
     按取得时的实际成本入账。
     （2）无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目                              预计使用寿命                            依据
土地使用权                             50年                             法定使用权
软件及其他                            3-5年            参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计未有不同。
    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日
进行减值测试。
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额
按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提
的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可
以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有
证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）内部研究开发支出会计政策
    （1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计
入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    （2）开发阶段支出资本化的具体条件
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
    （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利
能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长
期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减
记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （5）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减
值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
    首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应
的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就
其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组
合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
19、长期待摊费用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目                                                                    摊销年限
厂区间物流道路                                                               10年
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪
酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
的福利，也属于职工薪酬。
    （1）短期薪酬的会计处理方法
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或
允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利
的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费
和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认
相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未
行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参
照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    ②设定受益计划
    A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限
和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设
定受益计划义务的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。
    设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本
的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息，均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至
损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计
划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工
薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
    （1）预计负债的的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、股份支付
    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择
适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增
加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日
以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。
权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或
采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （6）股份支付计划终止的会计处理
       如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公
司：
       ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
       ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值
的部分，计入当期费用。
       本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允
价值的部分，计入当期损益。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       （1）销售商品收入
       公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已
售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司主要从事客车生产及销售业务，产品销售根据约定交付客户并开具发票时
确认销售收入。
       （2）提供劳务收入
       在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进
度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
       提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企
业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
       本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资
产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收
入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
       在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
       ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
务成本。
    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
    ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
   （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算。
    政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    （2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
  （3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政
府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳
税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税
资产和递延所得税负债进行折现。
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资
产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递
延所得税资产：
    A. 该项交易不是企业合并；
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影
响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期
间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
    （2）递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税
负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得
税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同
时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影
响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整
法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始
确认时计入所有者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以
后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来
期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期
利润表中的所得税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属
纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利
润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期
末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所
得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
响应直接计入所有者权益。
26、租赁
     （1）经营租赁的会计处理方法
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
    （2）经营租赁的会计处理方法
    ①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量
计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行
分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的
租金费用余额在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将
租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了
承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
    初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
    （3）融资租赁的会计处理方法
    ①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各
个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
    发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
    在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够
合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定
租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
    ②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资
租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
27、其他重要的会计政策和会计估计
    1、安全生产费用
    本公司根据有关规定，按《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）提取安全生产费用。
    安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
    提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项
储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
   2、资产证券化业务
    资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，
并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
    （1）终止确认证券化资产
    转让方已将金融资产所有权上几乎所有（通常指95%或者以上的情形，下同）的风险和报酬转移时，终止确认该金融
资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
    （2）继续确认证券化资产
    转让方保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该信贷资产；转让该金融资产收到的对价，确
认为一项负债。在随后的会计期间，转让方继续确认该信贷资产的收益及其相关负债的费用。
    （3）继续涉入证券化资产
    不属于上述两种情形的，转让方分别以下两种情况进行处理：
    ①转让方放弃了对该金融资产控制的，在转让日终止确认该信贷资产，并将该信贷资产的账面价值与因转让而收到的
对价之间的差额，确认为当期损益。
    以下条件全部符合时，表明转让方放弃了对所转让金融资产的控制：
    A.转让方与该金融资产实现了破产隔离；
    B.特定目的信托受托机构按信托合同约定，能够单独将该金融资产出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额
外条件对该项出售加以限制。
    ②转让方仍保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。
转让方发起机构通过对该金融资产提供保证的方式继续涉入的，其涉入程度为该金融资产的账面价值和保证金额两者之中的
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
较低者。保证金额是指发起机构所收到的对价中，可能被要求偿还的最高金额。转让方在转让日按上述较低金额确认继续涉
入所产生的资产，同时按保证金额与保证合同的公允价值（通常为提供保证所收取的费用）之和确认有关负债。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
     根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、
负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车
船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                            税率
增值税                                    国内销售收入                     17%
城市维护建设税                            实际缴纳的流转税额               7%
企业所得税                                应纳税所得额                     15%、25%
教育费附加                                实际缴纳的流转税额               3%
地方教育费附加                            实际缴纳的流转税额               2%
增值税                                    出口销售收入                     免、抵、退
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                         所得税税率
安徽安凯金达机械制造有限公司                                 25%
安徽江淮客车有限公司                                         25%
扬州江淮宏运客车有限公司                                     25%
安徽安凯福田曙光车桥有限公司                                 25%
苏州安凯客车销售有限公司                                     25%
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司                        25%
北京新安凯客车销售有限公司                              25%
深圳安凯客车销售有限公司                                25%
2、税收优惠
       根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《安徽省2011年复审高新技术
企业名单》，本公司于2011年通过高新技术企业复审，被认定为高新技术企业，自2011年起三年内享受高新技术企业15%的
所得税优惠税率。根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《安徽省2014年第
一批高新技术企业名单》，本公司被认定为2014年高新技术企业，自2014年1月1日起3年内享受国家高新技术企业所得税等
优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                               期末余额                             期初余额
库存现金                                                            46,863.08                            27,786.96
银行存款                                                       575,324,514.95                       408,591,707.62
其他货币资金                                                   841,024,187.53                       920,738,902.78
合计                                                       1,416,395,565.56                      1,329,358,397.36
其他说明
       1、其他货币资金系银行承兑汇票保证金601,733,373.33元，汽车消费贷款保证金229,997,531.82元，担保保证金
5,790,100.78元，保函保证金2,804,160.18元及其他699,021.42元。
    2、本报告期末，本公司不存在存放在境外的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                 项目                               期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                   450,097,154.29                       339,951,401.65
合计                                                           450,097,154.29                       339,951,401.65
                                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                              单位： 元
                    项目                                     期末终止确认金额                          期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                              1,546,187,890.26
合计                                                                      1,546,187,890.26
（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                              单位： 元
                                  项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
       1、应收票据期末余额中用于开具银行承兑汇票提供质押的应收票据余额为120,161,270.00 元。
    2、应收票据期末余额较期初余额增加了32.40%，主要系本期应收票据结算的货款增加影响所致。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                                  期末余额                                             期初余额
                             账面余额                 坏账准备                       账面余额             坏账准备
         类别
                                                             计提比 账面价值                                                 账面价值
                           金额          比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例
                                                              例
单项金额重大并单
                       23,854,9                   20,747,5            3,107,310 6,684,8              6,684,800
独计提坏账准备的                         0.96%               86.97%                          0.41%                100.00%
                            09.26                    99.26                  .00    00.00                   .00
应收账款
按信用风险特征组                                                                  1,596,4
                       2,432,40                   228,651,            2,203,749                      147,925,6               1,448,548,3
合计提坏账准备的                         97.68%               9.40%               73,942.   98.26%                   9.27%
                       0,651.48                     202.24              ,449.24                         25.82                     16.57
应收账款
单项金额不重大但
                       33,938,8                   31,670,4            2,268,390 21,551,              21,551,40
单独计提坏账准备                         1.36%               93.32%                          1.33%                100.00%
                            33.29                    42.64                  .65 407.10                    7.10
的应收账款
                                                                                  1,624,7
                       2,490,19                   281,069,            2,209,125                      176,161,8               1,448,548,3
合计                                 100.00%                 11.29%               10,149. 100.00%                  10.84%
                       4,394.03                     244.14              ,149.89                         32.92                     16.57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                  单位： 元
                                                                   期末余额
 应收账款（按单位）
                             应收账款               坏账准备                     计提比例                计提理由
第一名                           8,107,310.00               7,000,000.00                    86.34% 预计部分收回
第二名                           5,684,800.00               5,684,800.00                 100.00% 预计无法收回
第三名                           5,043,069.07               5,043,069.07                 100.00% 预计无法收回
第四名                           5,019,730.19               3,019,730.19                    60.16% 预计部分收回
合计                            23,854,909.26           20,747,599.26               --                       --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                      期末余额
            账龄
                                     应收账款                         坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             1,757,626,019.17                     87,881,300.97                         5.00%
1至2年                                    488,147,861.08                      48,814,786.11                         10.00%
2至3年                                      99,178,822.60                     29,753,646.78                         30.00%
3至4年                                      45,335,424.53                     22,667,712.27                         50.00%
4至5年                                      12,893,839.91                     10,315,071.92                         80.00%
5 年以上                                    29,218,684.19                     29,218,684.19                       100.00%
合计                                     2,432,400,651.48                    228,651,202.24                         9.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 104,947,411.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
               单位名称                          收回或转回金额                                   收回方式
                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                            项目                                                     核销金额
实际核销的应收账款                                                                                        40,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        应收账款性质         核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                                       易产生
青岛科牧机械有限
                     货款                        40,000.00 无法收回           内部审批           否
公司
合计                         --                  40,000.00        --                    --               --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                              期末余额           占应收账款期末余额合            坏账准备期末余额
                                                             计数的比例(%)
第一名                                 585,514,460.53                       23.51               37,900,718.65
第二名                                 155,012,000.00                         6.22               7,750,600.00
第三名                                 116,480,000.00                         4.68               5,824,000.00
第四名                                  97,009,716.00                         3.90               5,374,221.87
第五名                                  91,141,000.00                         3.66               4,557,050.00
合      计                            1,045,157,176.53                      41.97               61,406,590.52
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
应收账款期末余额较期初余额增长了 53.27%，主要系未到结算期的销售款增加影响所致。
                                                                            安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
            账龄
                               金额                        比例                     金额                      比例
1 年以内                          17,242,756.05                    92.34%              43,747,560.72                     91.56%
1至2年                             1,024,150.02                    5.48%                 547,598.35                       1.15%
2至3年                               229,816.42                    1.23%                 132,394.26                       0.28%
3 年以上                             176,533.23                    0.95%                3,346,833.16                      7.01%
合计                              18,673,255.72               --                       47,774,386.49              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司期末账龄超过 1 年的预付账款主要系合同未执行完毕，尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                                    期末余额                   占预付账款期末余额合计数的比例(%)
第一名                                       3,787,850.61                                                 20.28
第二名                                       1,939,123.71                                                 10.38
第三名                                       1,532,510.31                                                   8.21
第四名                                       1,075,366.29                                                   5.76
第五名                                            799,082.12                                                4.28
合     计                                    9,133,933.04                                                 48.91
其他说明：
预付款项期末余额较期初余额减少了 60.91%，主要系预付货款减少影响所致。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                       期末余额                                               期初余额
                       账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                    计提比 账面价值                                                    账面价值
                    金额      比例       金额                          金额       比例       金额      计提比例
                                                      例
单项金额重大并单   8,931,76             8,931,76                       2,661,7             2,661,765
                              0.31%                 100.00%                        0.28%                 100.00%
独计提坏账准备的       5.00                 5.00                        65.00                    .00
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应收款
按信用风险特征组
                    2,862,59              15,371,5             2,847,221 952,597               16,230,74              936,366,76
合计提坏账准备的                99.68%                 0.54%                          99.72%                1.70%
                    3,378.86                06.10                 ,872.76 ,516.06                   9.97                    6.09
其他应收款
单项金额不重大但
                    400,000.              304,450.
单独计提坏账准备                 0.01%                76.11% 95,550.00
                         00
的其他应收款
                    2,871,92              24,607,7             2,847,317 955,259               18,892,51              936,366,76
合计                           100.00%                 0.86%                         100.00%                1.98%
                    5,143.86                21.10                 ,422.76 ,281.06                   4.97                    6.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                        期末余额
其他应收款（按单位）
                               其他应收款                坏账准备                     计提比例               计提理由
第一名                             3,270,000.00                  3,270,000.00                  100.00% 预计无法收回
第二名                             3,000,000.00                  3,000,000.00                  100.00% 预计无法收回
第三名                             2,661,765.00                  2,661,765.00                  100.00% 预计无法收回
合计                               8,931,765.00                  8,931,765.00             --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                           期末余额
             账龄
                                         其他应收款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   40,327,947.60                         2,016,397.38                         5.00%
1至2年                                         29,338,946.14                         2,933,894.62                        10.00%
2至3年                                            2,659,468.42                        797,840.53                         30.00%
3至4年                                            6,691,955.47                       3,345,977.74                        50.00%
4至5年                                            2,988,327.00                       2,390,661.60                        80.00%
5 年以上                                          3,886,734.23                       3,886,734.23                       100.00%
合计                                           85,893,378.86                        15,675,956.10                        17.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
其他应收款（按单位）                                              期末余额
                                    其他应收款         款项性质                 坏账准备          计提比例
财政部                              2,776,700,000.00   新能源补助                          -                        -
合      计                          2,776,700,000.00       --                              -                        -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,715,206.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额         核销原因            履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                             期初账面余额
新能源补贴                                                 2,776,700,000.00                               867,800,000.00
保证金                                                          65,604,513.00                              63,538,308.40
代收代付款                                                      12,643,562.62                               7,056,863.96
备用金                                                           3,707,112.99                               3,617,396.54
其他款项                                                        13,269,955.25                              13,246,712.16
合计                                                       2,871,925,143.86                               955,259,281.06
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质            期末余额                   账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
第一名              国补资金               2,776,700,000.00 2 年以内                              96.68%
第二名              保证金                    29,182,000.00 4 年以内                               1.02%         4,430,610.00
第三名              保证金                        9,678,690.00 1-2 年                              0.34%             967,869.00
第四名              保证金                        4,401,250.00 1 年以内                            0.15%             220,062.50
第五名              往来款                        3,270,000.00 1 年以内                            0.11%         3,270,000.00
合计                         --            2,823,231,940.00               --                      98.30%         8,888,541.50
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称        政府补助项目名称                期末余额                    期末账龄
                                                                                                              及依据
财政部                 新能源汽车补贴                     2,776,700,000.00 2 年以内                  注*
合计                              --                      2,776,700,000.00                --                    --
注*：依据《国家关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》（财建[2013]551 号）、《关于进一步做好新能源汽车推广应
用工作的通知》（财建[2014]11 号）及关于《2016-2020 年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》（财建[2015]134 号）规
定，截止本报告期末，公司累计确认的应收新能源财政补贴资金余额 2,776,700,000.00 元。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末余额较期初余额增长了 200.64%，主要系应收新能源补贴款增加影响所致。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                      单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额           跌价准备          账面价值              账面余额         跌价准备        账面价值
                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
原材料            133,211,112.66    95,365,122.85    37,845,989.81    187,570,995.37     63,130,763.35    124,440,232.02
在产品             46,554,216.16                     46,554,216.16     65,136,343.74                       65,136,343.74
库存商品          190,261,794.74    28,908,065.56   161,353,729.18    154,614,779.94     10,909,820.03    143,704,959.91
周转材料            1,748,920.47                      1,748,920.47       3,556,672.23                       3,556,672.23
委托加工物资                                                              781,906.20                         781,906.20
合计              371,776,044.03   124,273,188.41   247,502,855.62    411,660,697.48     74,040,583.38    337,620,114.10
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                          本期增加金额                        本期减少金额
       项目        期初余额                                                                                期末余额
                                      计提             其他            转回或转销          其他
原材料             63,130,763.35    39,498,512.47                        7,264,152.97                      95,365,122.85
库存商品           10,909,820.03    18,667,396.11                         669,150.58                       28,908,065.56
合计               74,040,583.38    58,165,908.58                        7,933,303.55                     124,273,188.41
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位： 元
                         项目                                                           金额
其他说明：
7、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
               项目                                  期末余额                                  期初余额
待抵扣进项税                                                    96,689,215.56                              67,289,319.91
银行理财产品                                                                                                5,000,000.00
预缴所得税                                                            95,291.03                                95,291.03
待摊费用                                                             376,344.43                              684,123.24
合计                                                            97,160,851.02                              73,068,734.18
其他说明：
其他流动资产期末余额较期初余额增长了 32.97%，主要系待抵扣进项税增加影响所致。
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                            单位： 元
                                                期末余额                                           期初余额
           项目
                                账面余额        减值准备        账面价值         账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具：              3,000,000.00                    3,000,000.00     3,000,000.00                         3,000,000.00
    按成本计量的                3,000,000.00                    3,000,000.00     3,000,000.00                         3,000,000.00
合计                            3,000,000.00                    3,000,000.00     3,000,000.00                         3,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                              合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                            单位： 元
                                账面余额                                        减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                             单位持股
   位           期初        本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少          期末                      红利
                                                                                                               比例
南京白鹭
高速客运    3,000,000.                           3,000,000.
                                                                                                                4.46% 401,438.10
股份有限               00
公司
            3,000,000.                           3,000,000.
合计                                                                                                            --      401,438.10
                       00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类           可供出售权益工具        可供出售债务工具                                              合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                            单位： 元
可供出售权益工                                             公允价值相对于      持续下跌时间
                        投资成本        期末公允价值                                            已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                              成本的下跌幅度        （个月）
其他说明
                                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                                    单位： 元
                                          期末余额                                            期初余额
           项目                                                                                                                折现率区间
                          账面余额        坏账准备            账面价值        账面余额        坏账准备      账面价值
分期收款销售商        225,564,512.5                      214,286,286.9 114,641,887.6                      114,641,887.6
                                         11,278,225.63                                                                     -
品                                   9                                   6               2
未实现融资收益 -48,495,276.70                            -48,495,276.70 -21,594,317.57                    -21,594,317.57 0.49%-7.52%
用于融资的长期
应收款净额*
                      177,069,235.8                      165,791,010.2
合计                                     11,278,225.63                       93,047,570.05                93,047,570.05              --
                                     9
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
注*：用于融资的长期应收款净额情况详见本附注七、28 长期应付款。
长期应收款期末余额较期初余额增长了 90.30%，主要系本期应收分期销售款增加影响所致。
10、长期股权投资
                                                                                                                                    单位： 元
                                                                 本期增减变动
被投资单                                       权益法下                             宣告发放                                        减值准备
              期初余额                                        其他综合 其他权益                计提减值           期末余额
      位                  追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利               其他                     期末余额
                                                              收益调整       变动                准备
                                                 资损益                              或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京安凯
华北汽车
销售有限
              524,896.5                         117,163.0                                                          642,059.5
公司（以
                     2                                    7
下简称\"
安凯华北
\"）
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
安徽凯翔
座椅有限
公司（以 2,275,755                                                                          2,369,384
                                     93,628.09
下简称\"          .92                                                                              .01
安徽凯翔
\"）
安徽凯明
工贸有限
公司（以 1,866,931                   117,480.6                                              1,984,412
下简称\"          .50                        3                                                     .13
安徽凯明
\"）
安徽凯亚
汽车零部
件有限责
                       5,289,000     265,412.7                                              5,554,412
任公司
                             .00            3                                                     .73
（以下简
称\"安徽
凯亚\"）
达州市鼎
富清洁能
源发展有
           16,408,29                 -702,395.                                              15,705,89
限公司
                4.99                       04                                                    9.95
（以下简
称\"达州
鼎富\"）
昆明客车
制造有限
公司（以               10,000,00     456,724.9                                              10,456,72
下简称\"                     0.00            5                                                    4.95
昆明客车
\"）
           21,075,87 15,289,00       348,014.4                                              36,712,89
小计
                8.93        0.00            3                                                    3.36
           21,075,87 15,289,00       348,014.4                                              36,712,89
合计
                8.93        0.00            3                                                    3.36
其他说明
注 1：本公司本报告期内对安徽凯亚的投资，系本公司以货币资金进行增资。截止 2016 年 12 月 31 日，安徽凯亚增资事宜、
董事会组建及工商变更等事宜暂未完成，本公司按照原持股比例计算当期应享有的权益。安徽凯亚期末净资产金额为
10,758,322.11 元，本公司本期按照期末净资产金额扣除安徽凯亚当期收到的 10,000,000.00 增资款后，按照原 35%持股比例
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
确认 265,412.73 元投资收益。
注 2：本公司本报告期内对昆明客车的投资，系本公司以 4 项专利权作价出资，认缴昆明客车的注册资本。公司于 2016 年 8
月至 11 月完成相关出资专利权的过户变更手续及技术图纸移交工作。
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
       项目           房屋及建筑物       机械设备         起重运输设备        电子及其他设备        合计
一、账面原值：
  1.期初余额            874,148,685.52   767,812,533.50      29,957,174.31      155,125,532.65   1,827,043,925.98
  2.本期增加金额         34,182,866.69    51,762,497.89       1,436,911.58       13,652,752.77    101,035,028.93
     （1）购置                            37,763,780.43       1,169,912.99       13,083,936.26     52,017,629.68
     （2）在建工程
                         34,182,866.69    13,998,717.46          266,998.59         568,816.51     49,017,399.25
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                          22,447,558.07       2,123,397.64        2,650,546.91     27,221,502.62
     （1）处置或报
                                          22,447,558.07       2,123,397.64        2,650,546.91     27,221,502.62
废
  4.期末余额            908,331,552.21   797,127,473.32      29,270,688.25      166,127,738.51   1,900,857,452.29
二、累计折旧
  1.期初余额            143,332,457.68   399,805,744.62      16,667,024.72       99,096,542.78    658,901,769.80
  2.本期增加金额         25,030,271.86    42,818,415.62       2,306,454.76       12,372,825.20     82,527,967.44
     （1）计提           25,030,271.86    42,818,415.62       2,306,454.76       12,372,825.20     82,527,967.44
  3.本期减少金额                          15,048,623.10       1,094,474.07        2,452,398.20     18,595,495.37
     （1）处置或报
                                          15,048,623.10       1,094,474.07        2,452,398.20     18,595,495.37
废
  4.期末余额            168,362,729.54   427,575,537.14      17,879,005.41      109,016,969.78    722,834,241.87
三、减值准备
  1.期初余额                              34,354,108.30            6,705.54       7,890,251.48     42,251,065.32
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
  2.本期增加金额                            4,236,331.47                                                   4,236,331.47
     （1）计提                              4,236,331.47                                                   4,236,331.47
  3.本期减少金额                            4,228,180.08                   99.00           29,387.03       4,257,666.11
     （1）处置或报
                                            4,228,180.08                   99.00           29,387.03       4,257,666.11
废
  4.期末余额                               34,362,259.69              6,606.54         7,860,864.45      42,229,730.68
四、账面价值
  1.期末账面价值         739,968,822.67   335,189,676.49         11,385,076.30        49,249,904.28    1,135,793,479.74
  2.期初账面价值         730,816,227.84   333,652,680.58         13,283,444.05        48,138,738.39    1,125,891,090.86
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
       项目              账面原值         累计折旧              减值准备             账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
           项目               账面原值               累计折旧                  减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                    期末账面价值
其他设备                                                                                                    116,716.41
运输设备                                                                                                     85,782.49
合   计                                                                                                     202,498.90
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               账面价值                             未办妥产权证书的原因
研发大楼                                                         78,795,881.52 尚在办理房产证
新能源焊装厂房                                                   29,011,192.30 尚在办理房产证
新能源电泳厂房                                                   24,679,875.71 尚在办理房产证
新能源涂装厂房                                                   36,947,727.35 尚在办理房产证
                                                                              安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
新能源总装厂房                                                        34,330,619.44 尚在办理房产证
新能源完检厂房                                                        18,354,178.64 尚在办理房产证
动力站房                                                               3,846,723.96 尚在办理房产证
研发辅楼                                                               1,945,572.63 尚在办理房产证
厂房                                                                  22,870,057.01 尚在办理房产证
德州综合楼工程                                                         6,413,382.08 尚在办理房产证
二期联合厂房                                                          11,221,933.54 尚在办理房产证
下料车间                                                               2,077,519.34 尚在办理房产证
焊接车间                                                               3,021,938.75 尚在办理房产证
金达仓库                                                                  624,408.38 尚在办理房产证
其他说明
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                      期末余额                                                 期初余额
    项目
                     账面余额         减值准备            账面价值             账面余额        减值准备            账面价值
新能源汽车扩建
及关键动力总成
                     13,728,560.02                        13,728,560.02       17,103,368.34                        17,103,368.34
制造、研发一体
化项目
二厂单级桥技术
                      5,331,900.00                         5,331,900.00        6,501,900.00                         6,501,900.00
改造
德州分公司年产
                      1,760,258.65                         1,760,258.65        4,777,871.33                         4,777,871.33
15 万根车桥项目
其他项目             11,557,190.29                        11,557,190.29       10,631,025.22                        10,631,025.22
合计                 32,377,908.96                        32,377,908.96       39,014,164.89                        39,014,164.89
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                         单位： 元
                                      本期转                          工程累                         其中：本
                                                 本期其                                   利息资                本期利
 项目名             期初余   本期增   入固定               期末余     计投入     工程进              期利息               资金来
           预算数                                他减少                                   本化累                息资本
   称                 额     加金额   资产金                 额       占预算       度                资本化                 源
                                                  金额                                    计金额                 化率
                                        额                             比例                           金额
新能源
           598,000, 17,103,3 5,256,37 8,631,18             13,728,5   98.88% 98.00        604,940.                       募股资
汽车扩
                                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
建及关       000.00     68.34       6.45       4.77              60.02                           00                    金
键动力
总成制
造、研发
一体化
项目
           598,000, 17,103,3 5,256,37 8,631,18                 13,728,5                     604,940.
合计                                                                         --        --                                   --
             000.00     68.34       6.45       4.77              60.02
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                  本期计提金额                                计提原因
其他说明
13、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                       单位： 元
         项目               土地使用权                专利权              非专利技术        软件及其他              合计
一、账面原值
     1.期初余额              291,717,283.07                                                   21,688,385.89       313,405,668.96
     2.本期增加金
                                 690,399.00                                                    3,906,985.68         4,597,384.68
额
         （1）购置               690,399.00                                                    3,906,985.68         4,597,384.68
         （2）内部研
发
         （3）企业合
并增加
  3.本期减少金额
         （1）处置
     4.期末余额              292,407,682.07                                                   25,595,371.57       318,003,053.64
二、累计摊销
     1.期初余额               28,776,049.92                                                    9,493,674.58        38,269,724.50
     2.本期增加金
                                6,057,252.47                                                   3,777,978.95         9,835,231.42
额
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
       （1）计提            6,057,252.47                                         3,777,978.95      9,835,231.42
     3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额            34,833,302.39                                       13,271,653.53      48,104,955.92
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                          257,574,379.68                                       12,323,718.04     269,898,097.72
值
     2.期初账面价
                          262,941,233.15                                        12,194,711.31    275,135,944.46
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                   项目                              账面价值                     未办妥产权证书的原因
其他说明：
报告期末不存在未办妥产权证书的土地使用权。
14、长期待摊费用
                                                                                                      单位： 元
       项目               期初余额         本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额         期末余额
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
厂区间物流道路               581,297.44                             581,297.44
合计                         581,297.44                             581,297.44
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                    409,778,169.86          65,464,551.58             258,431,330.28           39,687,437.51
递延收益                          44,182,041.02          6,627,306.15              47,133,256.18            7,069,988.43
其他应付款                      295,448,627.34          44,317,294.10             115,276,169.99           17,291,425.50
合计                            749,408,838.22         116,409,151.83             420,840,756.45           64,048,851.44
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                         116,409,151.83                                      64,048,851.44
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
资产减值准备                                                      31,450,209.42                            52,914,666.31
其他应付款                                                         4,630,862.83                             6,160,000.00
递延收益                                                         136,623,255.73                            70,626,455.43
可抵扣亏损                                                        75,432,092.12                            59,115,625.26
合计                                                             248,136,420.10                           188,816,747.00
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                               单位： 元
             年份                    期末金额                      期初金额                          备注
2017 年                                                                                   --
2018 年                                                                                   --
2019 年                                                                                   --
2020 年                                    59,115,625.26                  59,115,625.26 --
2021 年                                    16,316,466.86                                  --
合计                                       75,432,092.12                  59,115,625.26               --
其他说明：
16、其他非流动资产
                                                                                                               单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
预付长期资产购置款                                              32,158,699.09                              41,101,859.45
合计                                                            32,158,699.09                              41,101,859.45
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                               单位： 元
                    项目                             期末余额                                  期初余额
保证借款                                                        60,000,000.00                              80,000,000.00
信用借款                                                    1,706,800,000.00                              370,000,000.00
合计                                                        1,766,800,000.00                              450,000,000.00
短期借款分类的说明：
1、保证借款期末余额系由本公司为子公司江淮客车提供担保向交通银行股份有限公司安徽省分行借入款项。
2、信用借款期末余额中有 300,000,000.00 元系由公司母公司江汽股份通过光大银行股份有限公司合肥分行向本公司发放的
委托贷款，具体详见本附注十一“关联方及关联交易”。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                          单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率                逾期时间               逾期利率
其他说明：
短期借款期末余额较期初余额增加了 1,316,800,000.00 元，主要系本期经营需要向银行借款增加影响所致。
18、应付票据
                                                                                                          单位： 元
                  种类                            期末余额                                期初余额
银行承兑汇票                                               1,675,135,697.54                      1,407,436,647.39
合计                                                       1,675,135,697.54                      1,407,436,647.39
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                  项目                            期末余额                                期初余额
应付货款                                                   2,582,191,356.25                      1,859,679,706.80
应付工程款                                                   69,949,266.48                           67,840,478.32
应付运费                                                       7,666,213.42                           7,529,456.09
合计                                                       2,659,806,836.15                      1,935,049,641.21
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                          单位： 元
                  项目                            期末余额                           未偿还或结转的原因
其他说明：
1、本报告期末，无需要披露的账龄超过 1 年的重要应付账款。
2、应付账款期末余额较期初余额增长了 37.45%，主要系应付采购款增加影响所致。
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
20、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                                 期初余额
预收货款                                                    121,307,825.14                           73,513,045.09
合计                                                        121,307,825.14                           73,513,045.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                          单位： 元
                  项目                           期末余额                            未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                          单位： 元
                         项目                                                      金额
其他说明：
1、本报告期末，无需要披露的账龄超过 1 年以上的重要预收款项。
2、预收款项期末余额较期初余额增长了 65.02%，主要系预收购货款增加影响所致。
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                          单位： 元
           项目             期初余额             本期增加                 本期减少               期末余额
一、短期薪酬                    55,728,654.94      436,467,020.91            429,393,953.94          62,801,721.91
二、离职后福利-设定提
                                                    54,329,941.40             54,329,941.40
存计划
三、辞退福利                                           114,735.60                114,735.60
合计                            55,728,654.94      490,911,697.91            483,838,630.94          62,801,721.91
（2）短期薪酬列示
                                                                                                          单位： 元
           项目             期初余额             本期增加                 本期减少               期末余额
                                                              安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
                            44,604,922.22    348,008,722.50            343,306,964.39          49,306,680.33
补贴
2、职工福利费                                 22,200,746.24             22,200,746.24
3、社会保险费                                 24,644,661.59             24,644,661.59
    其中：医疗保险费                          19,708,557.78             19,708,557.78
             工伤保险费                        2,269,222.76              2,269,222.76
             生育保险费                        2,666,881.05              2,666,881.05
4、住房公积金                                 33,852,252.00             33,852,252.00
5、工会经费和职工教育
                            11,123,732.72      7,760,638.58              5,389,329.72          13,495,041.58
经费
合计                        55,728,654.94    436,467,020.91            429,393,953.94          62,801,721.91
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少               期末余额
1、基本养老保险                               51,096,146.42             51,096,146.42
2、失业保险费                                  3,233,794.98              3,233,794.98
合计                                          54,329,941.40             54,329,941.40
其他说明：
22、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                 14,350,402.77                           17,237,839.23
消费税                                                   210,376.01
企业所得税                                             77,008,618.91                           30,627,729.38
个人所得税                                              1,115,017.62                            1,075,729.46
城市维护建设税                                          1,024,607.78                            1,097,797.17
土地使用税                                              5,137,903.11                            4,768,888.33
房产税                                                  5,530,997.25                            3,469,996.23
教育费附加                                               731,862.76                              784,140.87
水利基金                                                 526,072.69                              419,474.65
印花税                                                   538,651.69                              262,518.43
营业税                                                                                           117,827.68
                                                                    安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                        106,174,510.59                         59,861,941.43
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额增长了 77.37%，主要系应交所得税增加影响所致。
23、应付利息
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 822,166.67                            506,458.33
短期借款应付利息                                              2,669,981.33                           664,616.95
合计                                                          3,492,148.00                          1,171,075.28
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                       单位： 元
               借款单位                          逾期金额                               逾期原因
其他说明：
应付利息期末余额较期初余额增长了 198.20%，主要系本期银行借款增加影响所致。
24、应付股利
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
普通股股利                                                     618,935.38                             28,132.66
合计                                                           618,935.38                             28,132.66
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                               期初余额
业务费                                                      229,179,213.26                         96,115,370.75
保证金                                                       61,027,351.76                         63,818,649.68
检测试验费                                                   52,232,690.77                         11,320,950.39
代收代付款项                                                 10,507,139.65                          1,869,783.08
其他                                                         75,176,476.88                         22,797,609.26
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                         428,122,872.32                       195,922,363.16
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
                项目                              期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
本报告期末无需要披露的账龄超过 1 年以上的重要其他应付款。
其他应付款期末余额较期初余额增长了 118.52%，主要系尚未结算的业务费及检测试验费增加影响所致。
26、一年内到期的非流动负债
                                                                                                       单位： 元
                项目                              期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                                          32,000,000.00                       180,000,000.00
合计                                                          32,000,000.00                       180,000,000.00
其他说明：
27、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                项目                              期末余额                             期初余额
保证借款                                                     516,000,000.00
信用借款                                                      50,000,000.00                        75,000,000.00
合计                                                         566,000,000.00                        75,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
保证借款利率区间为浮动利率，信用借款利率区间为 4.5125%。
保证借款期末余额系由本公司的母公司江汽股份为本公司提供担保分别向中国进出口银行、国家开发银行安徽省分行借入款
项。具体详见本附注十一“关联方及关联交易”
长期借款期末余额较期初余额增加了 491,000,000.00 元，主要系本期经营需要向银行借款增加影响所致。
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                       单位： 元
                 项目                              期末余额                            期初余额
借款                                                                                              150,600,000.00
用于融资的长期应付款净额                                      3,566,460.62                         36,155,017.69
合计                                                          3,566,460.62                        186,755,017.69
其他说明：
1. 用于融资的长期应付款净额
项      目                                     期末余额                           期初余额
一、长期应付款
应付融资租赁款余额                               246,850,450.00                     276,432,800.00
未确认融资费用                                    -22,741,475.65                    -29,859,569.16
长期应付款净额                                   224,108,974.35                     246,573,230.84
二、长期应收款
应收分期销售款余额                               246,850,450.00                     236,658,800.00
未实现融资收益                                    -26,307,936.27                    -26,240,586.85
长期应收款净额                                   220,542,513.73                     210,418,213.15
合      计                                          3,566,460.62                     36,155,017.69
       注：根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150167号》合同约定，本公司将与合肥公交集团
有限公司签订的总额为44,184,000.00元的应收合同款（收款期8年）转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款
金额44,184,000.00元，并支付融资性费用8,000,000.00元。公司根据本期与合肥公交集团有限公司合同的履行情况，截止本报
告期末，本公司长期应收款余额43,632,750.00元，未实现融资收益余额6,905,773.58元。
       根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150081号》合同约定，本公司将应收广州市一汽巴士
有限公司销售款（收款期8年）192,817,800.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额192,817,800.00
元，并支付融资性费用（不含税）23,076,923.08元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额168,715,575.00元，未实现融资
收益余额18,742,804.95元。
       根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150176号》合同约定，本公司将应收南宁白马公共交
通有限公司销售款（收款期8年）39,431,000.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额39,431,000.00
元，并支付融资性费用850,000.00元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额34,502,125.00元，未实现融资收益余额
659,357.74元。
                                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
29、递延收益
                                                                                                              单位： 元
         项目          期初余额              本期增加              本期减少         期末余额           形成原因
政府补助               117,759,711.61        119,957,400.00         56,911,814.86   180,805,296.75 财政拨款
合计                   117,759,711.61        119,957,400.00         56,911,814.86   180,805,296.75        --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                              单位： 元
                                  本期新增补助金 本期计入营业外                                      与资产相关/与收
     负债项目     期初余额                                               其他变动       期末余额
                                        额              收入金额                                         益相关
新能源汽车产业
技术创新工程奖                      34,560,000.00        3,365,748.13                   31,194,251.87 与收益相关
励资金
宝斯通客车升级
                   7,500,000.00                          4,976,588.64                    2,523,411.36 与收益相关
研发项目
纯电动客车全新
车型技术研发项     7,500,000.00                          4,760,010.87                    2,739,989.13 与收益相关
目
插电式混合动力
                   3,750,000.00                          1,740,035.49                    2,009,964.51 与收益相关
客车研发项目
高档大客车研发
项目 10-12 米燃   10,529,292.55                          4,273,606.83                    6,255,685.72 与收益相关
油气
A9 高档客车研
                                    15,000,000.00        6,179,526.85                    8,820,473.15 与收益相关
发-0327
6-8 米纯电动客
                                    10,000,000.00       10,000,000.00                                与收益相关
车研发-0328
8-12 米全系列插
电式混合动力通
                                    10,000,000.00        4,694,583.10                    5,305,416.90 与收益相关
勤客车研发
-0329
新款 G9 系列公
                                     5,000,000.00        3,876,286.84                    1,123,713.16 与收益相关
交车研发-0330
产业振兴和技术
                   1,955,555.55                           977,777.82                       977,777.73 与资产相关
改造项目
国家电动客车整
车系统集成工程     1,333,333.33                           666,666.68                       666,666.65 与资产相关
技术研究中心
客车新基地土地    47,133,256.18                          2,951,215.16                   44,182,041.02 与资产相关
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目补贴
安凯新焊装车间
                   20,032,824.00                      1,001,641.20                  19,031,182.80 与资产相关
项目补贴
新能源扩建项目
固定资产投资补       3,289,250.00                     3,289,250.00                                  与资产相关
助
省支持自主创新
                     1,416,600.00                      157,400.00                    1,259,200.00 与资产相关
能力建设补助
15 年产业转型升
                     7,280,000.00                                                    7,280,000.00 与资产相关
级 830 号项目
企业研发购置仪
                     5,639,600.00                      433,815.38                    5,205,784.62 与资产相关
器设备补助
新一代高性能纯
电动客车研发与        400,000.00                       400,000.00                                   与资产相关
应用
新能源汽车扩建
及关键动力总成
                                      8,300,000.00     652,003.14                    7,647,996.86 与资产相关
制造研发一体化
项目
国家级企业技术
中心及国家电动
客车整车系统集                       22,500,000.00    1,893,939.39                  20,606,060.61 与资产相关
成工程技术研究
中心建设项目
企业研发机构新
增仪器设备投资                        2,722,000.00     621,719.34                    2,100,280.66 与资产相关
补助项目
省科技重大专项
                                      2,050,000.00                                   2,050,000.00 与资产相关
计划项目
合肥市 2016 年省
级产业技术研究
                                      1,500,000.00                                   1,500,000.00 与资产相关
与开发专项投资
计划项目
新能源客车及零
部件性能检测能                        4,307,900.00                                   4,307,900.00 与资产相关
力建设项目
新能源技术改造
                                      4,017,500.00                                   4,017,500.00 与资产相关
项目
合计               117,759,711.61   119,957,400.00   56,911,814.86                 180,805,296.75         --
其他说明：
                                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
30、股本
                                                                                                                   单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                   期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股           其他          小计
股份总数          695,565,603.00                                                                             695,565,603.00
其他说明：
31、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                 本期减少              期末余额
资本溢价（股本溢价）                380,301,013.57                     85.16                                 380,301,098.73
其他资本公积                          4,785,392.76                                                             4,785,392.76
合计                                385,086,406.33                     85.16                                 385,086,491.49
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       本期资本公积增加85.16元系公司收到到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司返还上市公司零碎股历史股息所
得。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《关于返还零碎股历史股息相关事项的通知》，证券公司已清理
留存在证券公司的零碎股历史股息，并将零碎股历史股息返还上市公司；同时上市公司将零碎股历史股息计入股东权益相关
公积金科目。
32、专项储备
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                 本期减少              期末余额
安全生产费                            2,687,458.75            10,397,760.85              7,150,747.50          5,934,472.10
合计                                  2,687,458.75            10,397,760.85              7,150,747.50          5,934,472.10
       其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                    期初余额                 本期增加                 本期减少              期末余额
法定盈余公积                         44,174,762.04             5,406,259.67                                   49,581,021.71
合计                                 44,174,762.04             5,406,259.67                                   49,581,021.71
       盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
       本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
34、未分配利润
                                                                                                                        单位： 元
                     项目                                       本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                  152,044,219.07                           117,959,461.48
调整后期初未分配利润                                                    152,044,219.07                           117,959,461.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       51,350,674.31                            40,236,605.73
减：提取法定盈余公积                                                      5,406,259.67                             6,151,848.14
    应付普通股股利                                                       13,911,312.06
期末未分配利润                                                          184,077,321.65                           152,044,219.07
       调整期初未分配利润明细：
       1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
       2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
       3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
       4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
       5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
                                                                                                                        单位： 元
                                         本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                  收入                   成本                          收入                      成本
主营业务                      4,735,944,334.91         5,606,698,675.23               4,008,400,646.98       4,553,621,823.65
其他业务                          21,382,288.78            8,641,979.15                 13,711,803.13              9,565,810.46
合计                          4,757,326,623.69         5,615,340,654.38               4,022,112,450.11          4,563,187,634.11
36、税金及附加
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                本期发生额                                    上期发生额
消费税                                                                 3,470,989.32
城市维护建设税                                                         4,578,588.03                                4,886,758.28
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育费附加                                                    3,270,420.05                         3,490,541.66
房产税                                                        5,515,375.02
土地使用税                                                    7,165,444.86
印花税                                                        1,964,113.82
营业税                                                                                                 6,441.40
车船税                                                            8,561.82
水利基金                                                      2,641,836.25
合计                                                         28,615,329.17                         8,383,741.34
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额增加了20,231,587.83元，主要系财政部《关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》
（财会〔2016〕22号）规定：自2016年5月1日起，将房产税、土地使用税、水利基金、印花税和车船使用税作为税金及附加
列报影响所致。
37、销售费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
业务费                                                    221,468,608.36                        154,971,212.14
职工薪酬                                                     77,648,408.49                        75,910,532.59
运费                                                         38,145,992.07                        38,199,034.58
售后服务费                                                   49,464,978.42                        20,727,553.10
差旅费                                                       16,253,687.67                        13,475,312.54
广告宣传费                                                    6,865,643.19                         8,507,727.58
咨询服务费                                                     368,193.76                          3,360,428.94
业务招待费                                                    2,907,988.99                         2,822,623.75
办公性费用                                                    2,207,266.38                         2,193,518.36
其他费用                                                     24,157,530.01                        41,115,130.69
合计                                                      439,488,297.34                        361,283,074.27
其他说明：
38、管理费用
                                                                                                      单位： 元
                 项目                           本期发生额                           上期发生额
技术开发费                                                154,474,022.04                        116,564,346.97
                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
职工薪酬                                                     94,601,321.31                         99,810,651.86
税费                                                         12,101,387.80                         23,481,025.29
折旧与摊销                                                   18,876,148.93                         18,129,833.62
修理费                                                       17,352,894.02                          7,895,523.75
办公性费用                                                    7,290,092.66                          7,141,376.13
安全生产费                                                    5,415,383.90                          6,124,782.00
咨询服务费                                                    3,254,835.22                          1,825,407.41
业务招待费                                                    1,323,647.41                          1,551,968.82
其他费用                                                     18,742,704.50                         14,822,375.98
合计                                                      333,432,437.79                        297,347,291.83
其他说明：
39、财务费用
                                                                                                       单位： 元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                     72,034,367.01                         31,410,270.25
减：利息收入                                                 13,856,398.45                         18,040,287.36
利息净支出                                                   58,177,968.56                         13,369,982.89
汇兑损失                                                       167,671.60                           3,936,428.46
减：汇兑收益                                                  3,555,007.95                          7,110,008.87
汇兑净损失                                                   -3,387,336.35                         -3,173,580.41
银行手续费                                                    3,235,927.58                          1,609,060.22
合计                                                         58,026,559.79                         11,805,462.70
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额增加46,221,097.09元，主要系融资利息费用增加影响所致。
40、资产减值损失
                                                                                                       单位： 元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                              121,940,842.98                           80,800,806.18
二、存货跌价损失                                             58,165,908.58                         26,183,693.53
七、固定资产减值损失                                          4,236,331.47
合计                                                      184,343,083.03                        106,984,499.71
                                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增长了72.31%，主要系应收款项余额增加，按会计政策计提的坏账准备增加，以及根
据存货的可变现净值计提的存货跌价准备增加影响所致。
41、投资收益
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                  本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                              348,014.43                                  117,701.36
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                      401,438.10                                 1,219,457.14
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                                    256,823.10
其他                                                                       61,719.18
合计                                                                      811,171.71                                 1,593,981.60
其他说明：
42、营业外收入
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                              额
非流动资产处置利得合计                             79,767.69                    295,118.02                             79,767.69
其中：固定资产处置利得                             79,767.69                    295,118.02                             79,767.69
政府补助                                  1,972,021,912.51                1,329,228,790.44                          63,621,912.51
其他                                        12,318,474.37                       123,475.78                          12,318,474.37
合计                                      1,984,420,154.57                1,329,647,384.24                          76,020,154.57
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                        单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏         贴             额              额           与收益相关
递延收益转                                                                          43,866,386.7 10,438,512.9
                                                                                                                    与收益相关
入                                                                                             5
递延收益转                                                                          13,045,428.1 22,400,707.4
                                                                                                                    与资产相关
入                                                                                             1
                                                                                    1,908,400,00 1,284,300,00
新能源补贴*                                                                                                         与收益相关
                                                                                             0.00            0.00
其他政府补                                                                                          12,089,570.0
                                                                                    6,710,097.65                    与收益相关
助
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   1,972,021,91 1,329,228,79
合计                 --      --           --              --            --                                          --
                                                                                          2.51          0.44
其他说明：
注：本报告期政府补助1,972,021,912.51元中，新能源汽车补贴资金1,908,400,000.00元。该补贴属于与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，计入经常性损益。其余政府补助63,621,912.51
元属于非经常性的政府补助收入。
 营业外收入本期发生额较上期发生额增长了49.24%，主要系本期根据新能源汽车销售情况及相关补贴政策与标准确认的新
能源补贴增加影响所致。
43、营业外支出
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                   本期发生额                       上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置损失合计                         2,019,190.55                   1,061,938.64                      2,019,190.55
其中：固定资产处置损失                         2,019,190.55                   1,061,938.64                      2,019,190.55
对外捐赠                                         14,765.38                                                        14,765.38
其他                                           2,508,620.64                   1,437,932.28                      2,508,620.64
合计                                           4,542,576.57                   2,499,870.92                      4,542,576.57
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增长了81.71%，主要系本期固定资产处置净损益增加及其他非正常损失增加影响所致。
44、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                             本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                    84,318,397.49                                35,162,442.89
递延所得税费用                                                    -52,360,300.39                              -44,238,007.50
合计                                                              31,958,097.10                                -9,075,564.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                   单位： 元
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                         78,769,011.90
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                  11,815,351.79
子公司适用不同税率的影响                                                                          1,246,416.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                  3,821,346.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                 17,894,970.64
损的影响
投资收益的影响                                                                                     -778,994.14
其他                                                                                             -2,040,993.80
所得税费用                                                                                       31,958,097.10
其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
政府补助                                                126,667,497.65                         576,104,170.00
往来款                                                      37,610,168.56                        49,659,835.00
其他                                                          530,994.16                           768,452.03
合计                                                    164,808,660.37                         626,532,457.03
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
差旅费                                                      18,220,341.09                        14,783,424.22
业务招待费                                                   5,378,326.75                         4,357,449.77
支付的其他费用                                               3,013,925.85                         2,743,439.77
合计                                                        26,612,593.69                        21,884,313.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                     单位： 元
                 项目                          本期发生额                           上期发生额
                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
利息收入                                            12,565,211.15                        18,946,622.78
合计                                                12,565,211.15                        18,946,622.78
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
中证公司出售零碎股的款项                                   85.16
合计                                                       85.16
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
融资费用                                              839,340.63                         36,431,994.31
融资保证金                                         574,265,871.26                       266,751,085.78
合计                                               575,105,211.89                       303,183,080.09
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              46,810,914.80                        10,937,805.68
加：资产减值准备                                   176,409,779.48                        99,965,584.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    82,527,967.44                        67,145,736.43
物资产折旧
无形资产摊销                                         9,835,231.42                         8,855,010.88
                                                         安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期待摊费用摊销                                      581,297.44                            581,297.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                    1,939,422.86                            649,026.84
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                                      117,793.78
财务费用（收益以“－”号填列）                     54,790,632.21                         10,196,402.48
投资损失（收益以“－”号填列）                       -811,171.71                          -1,593,981.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）          -52,360,300.39                        -44,238,007.50
存货的减少（增加以“－”号填列）                   39,884,653.45                         16,008,409.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                -2,777,101,093.41                     -1,384,393,052.09
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                1,161,147,769.59                        926,473,629.87
列）
经营活动产生的现金流量净额                      -1,256,344,896.82                      -289,294,343.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：            --                                    --
现金的期末余额                                    575,378,608.52                      1,062,607,311.58
减：现金的期初余额                              1,062,607,311.58                      1,380,535,210.21
现金及现金等价物净增加额                         -487,228,703.06                       -317,927,898.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                             单位： 元
                                                                        金额
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                             单位： 元
                                                                        金额
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其他说明：
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                单位： 元
                     项目                              期末余额                                 期初余额
一、现金                                                          575,378,608.52                         1,062,607,311.58
其中：库存现金                                                         46,863.08                                27,786.96
       可随时用于支付的银行存款                                   575,324,514.95                           408,591,707.62
       可随时用于支付的其他货币资金                                     7,230.49                           653,987,817.00
三、期末现金及现金等价物余额                                      575,378,608.52                         1,062,607,311.58
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                单位： 元
                     项目                            期末账面价值                               受限原因
货币资金                                                          841,016,957.04 承兑汇票等保证金
应收票据                                                          120,161,270.00 票据质押
其他应收款                                                        404,950,000.00 设立信托产品
合计                                                           1,366,128,227.04                     --
其他说明：
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                单位： 元
              项目                    期末外币余额                    折算汇率                  期末折算人民币余额
其中：美元                                   4,767,351.56 6.9370                                            33,071,117.77
       欧元                                          718.78 7.3068                                               5,251.98
       港币                                    374,205.54 0.8945                                              334,726.86
其中：美元                                   8,083,394.85 6.9370                                            56,074,510.07
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
49、其他
无
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期本公司通过投资设立方式成立了全资子公司苏州安凯、北京新安凯、深圳安凯和哈尔滨安凯，本报告期将其纳入合
并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                         持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地        业务性质                                      取得方式
                                                                  直接              间接
                                              客车及配件制                                   同一控制下企业
江淮客车          合肥市         合肥市                               60.81%
                                              造、销售                                       合并
                                                                                             同一控制下企业
安凯金达          合肥市         合肥市       零部件生产              88.40%
                                                                                             合并
                                                                                             非同一控制下企
安凯车桥          合肥市         合肥市       车桥生产、销售          40.00%
                                                                                             业合并
宏运客车          扬州市         扬州市       客车生产、销售                          100.00% 设立
                                              汽车及配件销
苏州安凯          苏州市         苏州市                              100.00%                 设立
                                              售、售后服务
北京新安凯        北京市         北京市       汽车及配件销售         100.00%                 设立
                                              汽车及配件销
深圳安凯          深圳市         深圳市                              100.00%                 设立
                                              售、售后服务
                                              汽车及配件销
哈尔滨安凯        哈尔滨市       哈尔滨市                            100.00%                 设立
                                              售、维修
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
                                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                        单位： 元
                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                少数股东持股比例                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                    损益                     派的股利
江淮客车                                        39.19%                2,918,115.26                  2,691,430.98                    63,260,395.13
安凯金达                                        11.60%                    303,487.99                                                 4,523,241.03
安凯车桥                                        60.00%               -7,761,362.76                                                  83,752,645.31
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                        单位： 元
                                    期末余额                                                            期初余额
 子公司
           流动资     非流动     资产合    流动负       非流动     负债合     流动资      非流动     资产合       流动负      非流动     负债合
  名称
             产        资产        计          债        负债        计          产        资产        计           债         负债        计
江淮客     514,708, 351,167, 865,876, 676,143, 44,182,0 720,325, 515,631, 349,692, 865,324, 674,554, 47,133,2 721,687,
车           841.43    916.55     757.98       246.71     41.02     287.73       944.26    835.73     779.99       462.78       56.18     718.96
安凯金     202,505, 22,758,7 225,264, 184,187,                    184,187, 193,695, 19,464,1 213,159, 175,077,                           175,077,
达           397.51     09.85     107.36       219.82               219.82       450.08     47.78     597.86       396.17                 396.17
安凯车     648,155, 152,655, 800,810, 661,223,                    661,223, 497,952, 174,899, 672,851, 520,169,                           520,169,
桥           359.32    619.13     978.45       286.41               286.41       082.92    350.18     433.10       171.42                 171.42
                                                                                                                                        单位： 元
                                        本期发生额                                                      上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                             综合收益总 经营活动现
                  营业收入        净利润                                          营业收入          净利润
                                                    额             金流量                                                额            金流量
               1,562,121,79                                      79,566,727.2 1,389,961,35 11,314,933.1 11,314,933.1 -38,468,663.2
江淮客车                        6,176,278.30 6,176,278.30
                        1.90                                                 5            8.28                2                 2
               315,266,326.                                      24,429,238.6 273,487,216.                                           21,006,529.5
安凯金达                        2,618,609.05 2,618,609.05                                         1,703,306.66 1,703,306.66
                         92                                                  5              33
               1,178,555,51 -12,932,150.0 -12,932,150.0 101,266,902. 897,972,867. -65,357,412.4 -65,357,412.4 -33,102,816.4
安凯车桥
                        5.28               6               6                52              20                7                 7
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                            单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                               持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地        业务性质                                     营企业投资的会
   企业名称                                                             直接              间接
                                                                                                    计处理方法
安凯华北         北京           北京              汽车销售                 40.00%                 权益法
安徽凯翔         合肥           合肥              制造业                   40.00%                 权益法
安徽凯亚         合肥           合肥              制造业                   35.00%                 权益法
安徽凯明         合肥           合肥              制造业                   35.00%                 权益法
达州鼎富         达州           达州              制造业                   35.00%                 权益法
昆明客车         昆明           昆明              制造业                   20.00%                 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                            单位： 元
                                                期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
其他说明
                                                                                  安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                                   单位： 元
                               期末余额/本期发生额                                              期初余额/上期发生额
                                             安徽凯                                                                   安徽凯
           安凯华北 安徽凯翔 安徽凯亚                    达州鼎富 昆明客车 安凯华北 安徽凯翔 安徽凯亚                              达州鼎富
                                              明                                                                        明
           566,574,5 21,647,12 19,428,50 16,901,41 44,855,08 216,959,4 282,543,3 26,221,78 15,442,88 16,759,83 46,730,57
流动资产
              66.09         9.77      7.84      1.80          6.81      62.37       10.60         6.21       8.68         8.85          3.70
非流动资               424,021.3 1,595,811 334,783.7                 104,309,8               231,327.6 1,028,119 497,557.5 151,536.8
            9,086.54                                     19,554.00               10,461.50
产                            6        .10          0                   19.65                       8          .32            6
           566,583,6 22,071,15 21,024,31 17,236,19 44,874,64 321,269,2 282,553,7 26,453,11 16,471,00 17,257,39 46,882,11
资产合计
              52.63         1.13      8.94      5.50          0.81      82.02       72.10         3.89       8.00         6.41          0.50
           565,110,3 16,147,69 10,265,99 11,553,76                   193,950,5 281,373,4 20,763,72 16,476,58 11,910,62
流动负债                                                   640.95                                                                   1,267.66
              74.61         1.13      6.83      7.99                    02.00       01.75         4.12       2.14         7.83
非流动负                                                             75,930,00
债                                                                        0.00
           565,110,3 16,147,69 10,265,99 11,553,76                   269,880,5 281,373,4 20,763,72 16,476,58 11,910,62
负债合计                                                   640.95                                                                   1,267.66
              74.61         1.13      6.83      7.99                    02.00       01.75         4.12       2.14         7.83
归属于母
           1,473,278 5,923,460 10,758,32 5,682,427 44,873,99 51,388,78 1,180,370 5,689,389                           5,346,768 46,880,84
公司股东                                                                                                 -5,574.14
                 .02         .00      2.11         .51        9.86        0.02         .35         .77                       .58        2.84
权益
按持股比
例计算的 589,311.2 2,369,384 5,486,744 1,988,849 15,705,89 10,277,75 524,896.5 2,275,755                             1,866,931 16,408,29
净资产份          1          .00       .28         .63        9.95        6.00          2          .92                       .50        4.99
额
对联营企
业权益投 642,059.5 2,369,384 5,554,412 1,984,412 15,705,89 10,456,72 524,896.5 2,275,755                             1,866,931 16,408,29
资的账面          9          .01       .73         .13        9.95        4.95          2          .92                       .50        4.99
价值
           399,767,1 42,359,24 35,911,39 24,312,42                   98,410,25 295,435,9 45,156,22 29,581,57 23,750,42
营业收入
              45.57         7.55      8.03      5.16                      6.98      07.52         9.13       2.07         7.31
           292,907.6 234,070.2 763,896.2 335,658.9 -2,006,84 2,283,624 270,390.4 460,523.8 722,837.4 394,256.9 -893,297.
净利润
                  7           3         5           3         2.98         .74          0           6           2             1
综合收益 292,907.6 234,070.2 763,896.2 335,658.9 -2,006,84 2,283,624 270,390.4 460,523.8 722,837.4 394,256.9 -893,297.
总额              7           3         5           3         2.98         .74          0           6           2             1
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
联营企业：                                             --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                     --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                 本期末累积未确认的损失
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                  直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
（一）定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和
                                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险
管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程
序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险
管理政策。
（二）信用风险信息
     项目名称                           账面余额                                           减值准备
                          期末余额                 期初余额               期末余额                    期初余额
     应收账款             2,490,194,394.03         1,624,710,149.49         281,069,244.14             176,161,832.92
     其他应收款           2,871,925,143.86           955,259,281.06             24,607,721.10           18,892,514.97
     合 计                5,362,119,537.89         2,579,969,430.55         305,676,965.24             195,054,347.89
（三）流动性风险信息
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
金融负债到期/期限分析：
项目名称                                                                期末余额
                                       1年以内                 1至2年                 2至3年              3年以上
短期借款                              1,766,800,000.00                      -                     -                     -
应付票据                              1,675,135,697.54                      -                     -                     -
应付账款                              2,659,806,836.15                      -                     -                     -
应付利息                                     3,492,148.00                   -                     -                     -
其他应付款                              428,122,872.32                      -                     -                     -
一年内到期的非流动负债                   32,000,000.00                      -                     -                     -
长期借款                                                -     424,000,000.00           6,000,000.00       136,000,000.00
长期应付款                                              -                   -                     -         3,566,460.62
合   计                               6,565,357,554.01        424,000,000.00           6,000,000.00       139,566,460.62
     （续上表）
项目名称                                                                期初余额
                                       1年以内                 1至2年                 2至3年              3年以上
短期借款                                450,000,000.00                      -                     -                     -
应付票据                              1,407,436,647.39                      -                     -                     -
应付账款                              1,935,049,641.21                      -                     -                     -
应付利息                                     1,171,075.28                   -                     -                     -
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应付款                          195,922,363.16                   -                 -                 -
一年内到期的非流动负债              180,000,000.00                   -                 -                 -
长期借款                                            -    75,000,000.00                 -
长期应付款                             4,867,594.38       4,349,662.33      4,433,356.92    173,104,404.06
合   计                            4,174,447,321.42      79,349,662.33      4,433,356.92    173,104,404.06
（四）市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
1、汇率风险的敏感性分析
金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：
2016年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司当期的净利润将增
加10.97万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值100个基点，那么本公司当期的净利润将
减少10.97万元。
2、利率风险的敏感性分析
本公司面临的利率风险主要与银行长期借款有关。于本期期末，本公司的银行长期借款共计56,600.00万元，对于银行长期
借款，假设资产负债表日未偿付的负债金额在整个年度都未偿付，如果借款的利率分别增加或减少100个基点而其他所有变
量维持不变，本公司本期股东权益会减少或增加566.00万元。
3、其他市场风险的敏感性分析
无
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地         业务性质           注册资本
                                                                              持股比例         表决权比例
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
安徽江淮汽车集团                        资本运营；货车、客
股份有限公司（以下 合肥市               车、农用车及其配件 189,331.2117 万元               21.13%           21.13%
简称\"江汽股份\"）                        制造、销售等
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司情况的说明详见附注一、1.公司概况。
本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                              与本企业关系
安凯华北                                                     联营企业
安徽凯翔                                                     联营企业
安徽凯亚                                                     联营企业
安徽凯明                                                     联营企业
达州鼎富                                                     联营企业
昆明客车                                                     联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系
合肥江淮汽车有限公司                                         同受母公司控制
安徽江淮专用汽车有限公司                                     同受母公司控制
安徽江汽物流有限公司                                         同受母公司控制
合肥江淮汽车制管有限公司                                     同受母公司控制
合肥江淮铸造有限责任公司                                     同受母公司控制
合肥汇凌汽车零部件有限公司                                   同受母公司控制
安徽和勤租赁有限公司                                         同受母公司控制
                                                                          安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
安徽江汽进出口贸易有限公司                                     同受母公司控制
安徽星瑞齿轮传动有限公司                                       同受母公司控制
安徽江淮银联重型工程机械有限公司                               其他关联关系
江汽印刷有限公司                                               其他关联关系
黄山市江淮工贸有限公司                                         其他关联关系
北汽福田汽车股份有限公司                                       重要子公司股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
     关联方            关联交易内容         本期发生额        获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
江汽股份              底盘、配件及其他      337,031,351.37       600,000,000.00                   否        384,455,831.43
安徽凯翔              座椅                    41,788,513.02       70,000,000.00                   否          52,572,311.77
江淮铸造              配件                    43,461,886.09       59,300,000.00                   否          45,511,463.73
安徽凯亚              配件                    33,502,284.98       40,000,000.00                   否         30,285,008.86
安徽凯明              配件                    26,079,731.95       35,000,000.00                   否         27,196,768.81
江汽物流              运费                    12,580,069.07       20,000,000.00                   否           9,440,553.30
合肥制管              配件                     2,565,787.98        4,500,000.00                   否           2,961,289.68
黄山工贸              配件                     1,820,131.24        3,000,000.00                   否           1,735,704.56
江汽进出口            设备                     1,600,000.00                    0                  是
银联重工              配件                      714,529.92         2,000,000.00                   否           1,566,891.45
星瑞齿轮              配件                      485,505.57                     0                  是
江汽印刷              印刷劳务                  108,096.86            20,000.00                   是                12,581.88
和勤租赁              配件                       16,554.15                     0                  是
江汽进出口            配件                       13,431.63                     0                  是
合肥汇凌              配件                          755.56                     0                  是
合肥有限              钢材                                           150,000.00                   否               109,851.88
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                    单位： 元
             关联方                      关联交易内容                本期发生额                       上期发生额
江汽股份                         车桥及配件                               470,698,088.98                    336,598,589.40
安凯华北                         整车                                     414,505,606.84                    287,987,692.31
                                                                        安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
昆明客车                      整车                                       90,038,717.95
北汽福田                      车桥及配件                                 11,168,906.13                  10,059,067.32
合肥汇凌                      配件                                          195,860.01                      35,369.44
江汽物流                      整车及配件                                       765.81                   10,752,136.75
和勤租赁                      整车                                                                       1,897,435.92
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                称                 型                                            益定价依据   收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                称                 型                                              价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                            单位： 元
    承租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                            单位： 元
    出租方名称                   租赁资产种类                  本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                            单位： 元
      被担保方                担保金额                担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                            单位： 元
       担保方                 担保金额                担保起始日              担保到期日        担保是否已经履行完毕
                                                                           安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
江汽股份                           400,000,000.00 2016 年 04 月 26 日      2018 年 04 月 26 日        否
江汽股份                           150,000,000.00 2016 年 03 月 17 日      2025 年 09 月 02 日        否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                        单位： 元
         关联方                 拆借金额                  起始日                     到期日                      说明
拆入
江汽股份                           100,000,000.00 2016 年 03 月 10 日      2016 年 07 月 29 日
江汽股份                           100,000,000.00 2016 年 07 月 15 日      2017 年 07 月 14 日
江汽股份                           100,000,000.00 2016 年 11 月 07 日      2017 年 11 月 06 日
江汽股份                           100,000,000.00 2016 年 12 月 02 日      2017 年 12 月 01 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                        单位： 元
            关联方                     关联交易内容                     本期发生额                         上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                        单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                  上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                        单位： 元
                                                          期末余额                                   期初余额
       项目名称           关联方
                                               账面余额              坏账准备            账面余额               坏账准备
应收票据             北汽福田                                                                 2,500,000.00
应收票据             江汽股份                   81,320,000.00                             53,100,000.00
应收账款             北汽福田                   10,053,249.29           502,662.46            9,217,248.12          499,730.95
应收账款             江汽股份                    4,722,066.52           236,103.33            1,376,506.09              68,825.30
应收账款             合肥汇凌                       99,803.49             4,990.17              20,647.27                1,032.36
                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收账款              江汽物流                                                                27,750.00          1,387.50
应收账款              江淮专用                                                                22,445.31          1,122.27
应收账款              安凯华北                 585,514,460.53     37,900,718.65       239,818,365.41        16,265,918.27
应收账款              昆明客车                       940,000.00      47,000.00
预付账款              星瑞齿轮                        36,173.00
其他应收款            江汽股份                        30,000.00        9,000.00               30,000.00          3,000.00
（2）应付项目
                                                                                                                单位： 元
           项目名称                         关联方                 期末账面余额                      期初账面余额
应付账款                         安徽凯翔                                   10,739,572.42                   30,992,203.96
应付账款                         安徽凯明                                   10,672,320.81                   17,362,681.57
应付账款                         安徽凯亚                                    6,281,974.49                   18,642,585.59
应付账款                         江淮铸造                                    2,083,320.02                    1,934,305.61
应付账款                         合肥制管                                    1,278,389.04                    1,093,042.48
应付账款                         银联重工                                     458,524.74                      438,124.74
应付账款                         江汽物流                                         49,915.00                         524.65
应付账款                         黄山工贸                                         43,603.30                   239,023.65
应付账款                         江汽股份                                                                    7,161,929.32
应付账款                         合肥有限                                                                           886.00
应付票据                         江汽股份                                   48,000,000.00
应付票据                         安徽凯亚                                    9,564,000.00                    1,000,000.00
应付票据                         合肥制管                                     740,000.00                      330,000.00
应付票据                         凯翔座椅                                   10,080,000.00                     300,000.00
应付票据                         安徽凯明                                   58,240,000.00                     100,000.00
其他应付款                       江汽物流                                     400,000.00
其他应付款                       江汽股份                                    1,641,600.00
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     本公司部分产品对信誉良好的客户采用按揭销售模式，客户将所购客车抵押给银行作为按揭担保，期限最长为三年。
根据汽车消费贷款合作协议，按揭期内，客户如果连续三期或逾期时间超过三个月未向银行支付按揭款，本公司自愿无条件
代借款人偿还借款人未偿还的贷款本息或自愿无条件的回购客户车辆，回购价款不低于客户拖欠银行的按揭贷款本息。截至
2016年12月31日止，本公司为客户提供的个人消费贷款担保余额为84,930,812.05元，为法人单位提供按揭担保余额为
514,738,220.64元，其中因个体客户按揭逾期本公司代垫款金额为40,650,099.23元，计提坏账准备23,650,423.69元。
     根据本公司与交通银行股份有限公司东陈岗支行签订的编号为《150573》号的最高额不可撤销担保书约定，本公司为
江淮客车与交通银行股份有限公司东陈岗支行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为90,000,000.00
                                                                 安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
元，期间为2016年10月14日至2017年10月14日。截至2016年12月31日止，江淮客车借款余额为60,000,000.00元。
     根据本公司与徽商银行合肥太湖路支行签订的编号为《最保字第2016102601号》号的最高额保证合同约定，本公司为
江淮客车与徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均 为
50,000,000.00元，期间为2016年10月27日至2017年10月27日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为
21,000,000.00元。
     根据本公司与兴业银行合肥分行签订的编号为《161301授663A》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与兴业
银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为150,000,000.00元，期间为2016年
12月12日至2017年12月12日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为131,014,000.00元。
     根据本公司与光大银行合肥分行签订的编号为《HFMASLZGDF20160004》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客
车与中国光大银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为112,850,000.00元，
期间为2016年10月19日至2017年11月18日。截至2016年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为0.00元。
     根据本公司与业银行合肥分行签订的编号为《161302授520A1》号的最高额保证合同约定，本公司为安凯金达与兴业
银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为20,000,000.00元，期间为2016年11
月10日至2017年11月10日。截至2016年12月31日止，安凯金达已开立银行承兑汇票余额为14,300,000.00元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                      单位： 元
                                                       对财务状况和经营成果的影
            项目                       内容                                         无法估计影响数的原因
                                                                 响数
2、利润分配情况
                                                                                                      单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                        0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                            0.00
                                                               安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                        单位： 元
                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                               累积影响数
                                                              项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                    批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                        单位： 元
                                                                                              归属于母公司所
     项目             收入         费用         利润总额       所得税费用         净利润      有者的终止经营
                                                                                                   利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
     本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
     经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
                                                                            安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成
部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
     本公司报告分部包括：
     分部1：本公司的母公司
     分部2：本公司的子公司
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                     单位： 元
           项目                分部 1                     分部 2                 分部间抵销                   合计
营业收入                      3,708,972,636.83           3,080,123,121.31         2,031,769,134.45          4,757,326,623.69
营业成本                      4,809,569,324.35           2,837,540,464.48         2,031,769,134.45          5,615,340,654.38
资产总额                      7,681,468,888.45           1,911,862,834.71           514,918,227.34          9,078,413,495.82
负债总额                      6,371,714,681.47           1,575,658,770.96           340,741,148.03          7,606,632,304.40
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                     单位： 元
                                        期末余额                                              期初余额
                      账面余额              坏账准备                        账面余额            坏账准备
       类别
                                                   计提比 账面价值                                                 账面价值
                    金额      比例       金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                    例
单项金额重大并单
                   15,747,5             13,747,5            2,000,000 6,684,8              6,684,800
独计提坏账准备的               0.65%               87.30%                          0.45%                 100.00%
                      99.26                99.26                   .00   00.00                   .00
应收账款
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
按信用风险特征组                                                            1,473,2
                      2,370,26             217,261,             2,153,003                        134,089,8               1,339,177,4
合计提坏账准备的                 98.16%                9.17%                67,307.     98.17%                 9.10%
                      5,690.70               799.12               ,891.58                             32.04                   75.14
应收账款
单项金额不重大但
                      28,635,3             26,672,8             1,962,508 20,676,                20,676,94
单独计提坏账准备                  1.19%                93.15%                            1.38%                100.00%
                        93.28                 84.48                   .80 943.22                       3.22
的应收账款
                                                                            1,500,6
                      2,414,64             257,682,             2,156,966                        161,451,5               1,339,177,4
合计                             100.00%               10.67%               29,050. 100.00%                   10.76%
                      8,683.24               282.86               ,400.38                             75.26                   75.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                         期末余额
  应收账款（按单位）
                                 应收账款                 坏账准备                      计提比例                 计提理由
第一名                               5,684,800.00                5,684,800.00                    100.00% 预计无法收回
第二名                               5,043,069.07                5,043,069.07                    100.00% 预计无法收回
第三名                               5,019,730.19                3,019,730.19                      60.16% 预计部分收回
合计                                15,747,599.26               13,747,599.26               --                      --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                            应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  1,718,593,668.09                        85,929,683.41                           5.00%
1至2年                                         482,684,188.20                         48,268,418.82                         10.00%
2至3年                                          93,431,042.26                         28,029,312.68                         30.00%
3至4年                                           36,734,117.52                        18,367,058.76                         50.00%
4至5年                                          10,776,745.88                          8,621,396.70                         80.00%
5 年以上                                        28,045,928.75                         28,045,928.75                        100.00%
合计                                          2,370,265,690.70                    217,261,799.12                              9.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                     安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 96,230,707.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                单位名称                           收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                      核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质         核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                             期末余额            占应收账款期末余额合计数        坏账准备期末余额
                                                               的比例（%）
第一名                                 585,514,460.53                 24.25                        37,900,718.65
第二名                                 155,012,000.00                     6.42                      7,750,600.00
第三名                                 116,480,000.00                     4.82                      5,824,000.00
第四名                                   97,009,716.00                    4.02                      5,374,221.87
第五名                                   91,141,000.00                    3.77                      4,557,050.00
合   计                               1,045,157,176.53                43.28                        61,406,590.52
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1. 应收账款期末余额较期初余额增长了60.91%，主要系未到结算期的销售款增加影响所致。
                                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
                          账面余额              坏账准备                           账面余额             坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                         账面价值
                        金额       比例      金额                             金额       比例        金额      计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                       5,661,76             5,661,76                         2,661,7               2,661,765
独计提坏账准备的                    0.20%              100.00%                            0.28%                  100.00%
                           5.00                 5.00                           65.00                     .00
其他应收款
按信用风险特征组
                       2,850,25             10,556,0              2,839,698 937,240                11,198,18                   926,042,05
合计提坏账准备的                   99.79%                 0.37%                          99.72%                    1.19%
                       4,693.30                34.33                 ,658.97 ,237.18                    0.11                         7.07
其他应收款
单项金额不重大但
                       400,000.             304,450.
单独计提坏账准备                    0.01%                76.11% 95,550.00
                            00
的其他应收款
                       2,856,31             16,522,2              2,839,794 939,902                13,859,94                   926,042,05
合计                              100.00%                 0.58%                         100.00%                    1.47%
                       6,458.30                49.33                 ,208.97 ,002.18                    5.11                         7.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                            期末余额
 其他应收款（按单位）
                                  其他应收款                   坏账准备                  计提比例                   计提理由
第一名                                3,000,000.00                  3,000,000.00                   100.00% 预计无法收回
第二名                                2,661,765.00                  2,661,765.00                   100.00% 预计无法收回
合计                                  5,661,765.00                  5,661,765.00              --                          --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位： 元
                                                                               期末余额
                账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        37,438,048.30                      1,871,902.41                                5.00%
1至2年                                              26,938,170.47                      2,693,817.05                               10.00%
                                                                      安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
2至3年                                           252,633.80                   75,790.14                         30.00%
3至4年                                         5,928,402.00                2,964,201.00                         50.00%
4至5年                                           235,575.00                  188,460.00                         80.00%
5 年以上                                       2,761,863.73                2,761,863.73                        100.00%
合计                                          73,554,693.30               10,556,034.33                         14.35%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
项目名称                                                         期末余额
                                        其他应收款               坏账准备                 计提比例（%）
新能源补贴资金                          2,776,700,000.00                         -                              -
合     计                               2,776,700,000.00                         -                              -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,662,304.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  款项性质                                期末账面余额                             期初账面余额
保证金                                                                   62,137,726.00                          59,171,161.40
备用金                                                                     2,707,647.89                           2,138,795.24
新能源补贴资金                                                      2,776,700,000.00                           867,800,000.00
其他款项                                                                 14,771,084.41                          10,792,045.54
合计                                                                2,856,316,458.30                           939,902,002.18
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质            期末余额                  账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
第一名                新能源补贴              2,776,700,000.00 2 年以内                           97.21%
第二名                保证金                      29,182,000.00 4 年以内                           1.02%          4,430,610.00
第三名                保证金                       9,678,690.00 1-2 年                             0.34%             967,869.00
第四名                保证金                       4,401,250.00 1 年以内                           0.15%             220,062.50
第五名                往来款                       3,000,000.00 5 年以内                           0.11%          3,000,000.00
合计                            --            2,822,961,940.00             --                     98.83%          8,618,541.50
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称              政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                              及依据
财政部                       新能源国补资金                2,776,700,000.00 2 年以内                 注*
合计                                  --                   2,776,700,000.00               --                    --
       注*：注释详见本附注“其他应收款”。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款期末余额较期初余额增长了203.9%，主要系应收新能源补贴款增加影响所致。
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        期末余额                                                  期初余额
       项目
                        账面余额        减值准备            账面价值         账面余额             减值准备         账面价值
对子公司投资           185,428,867.44                      185,428,867.44   175,428,867.44                       175,428,867.44
对联营、合营企
                        36,712,893.36                       36,712,893.36    21,075,878.93                         21,075,878.93
业投资
合计                   222,141,760.80                      222,141,760.80   196,504,746.37                       196,504,746.37
（1）对子公司投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                             本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位             期初余额       本期增加            本期减少         期末余额
                                                                                                    备                   额
江淮客车                65,608,363.30                                        65,608,363.30
安凯金达                31,914,145.31                                        31,914,145.31
安凯车桥                77,906,358.83                                        77,906,358.83
苏州安凯                                10,000,000.00                        10,000,000.00
合计                   175,428,867.44   10,000,000.00                       185,428,867.44
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                          本期增减变动
                                          权益法下                          宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                       其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利                其他                 期末余额
                                                        收益调整   变动                  准备
                                           资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
           524,896.5                      117,163.0                                                          642,059.5
安凯华北
                  2                                 7
           2,275,755                                                                                         2,369,384
安徽凯翔                                  93,628.09
                 .92                                                                                               .01
           1,866,931                      117,480.6                                                          1,984,412
安徽凯明
                 .50                                3                                                              .13
                       5,289,000          265,412.7                                                          5,554,412
安徽凯亚
                             .00                    3                                                              .73
           16,408,29                      -702,395.                                                          15,705,89
达州鼎富
                4.99                             04                                                               9.95
昆明客车               10,000,00          456,724.9                                                          10,456,72
                                                                             安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           0.00                      5                                                            4.95
           21,075,87 15,289,00             348,014.4                                                        36,712,89
小计
                  8.93     0.00                      3                                                            3.36
           21,075,87 15,289,00             348,014.4                                                        36,712,89
合计
                  8.93     0.00                      3                                                            3.36
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                             本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                    收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                          3,516,616,578.84        4,621,175,663.80             3,014,519,019.67          3,732,101,533.85
其他业务                           192,356,057.99           188,393,660.55                 5,792,700.45              7,657,366.37
合计                              3,708,972,636.83        4,809,569,324.35             3,020,311,720.12          3,739,758,900.22
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                  本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                            4,176,216.32                                9,416,519.70
权益法核算的长期股权投资收益                                             348,014.43                                   117,701.36
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                                    256,823.10
合计                                                                    4,524,230.75                                9,791,044.16
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                     金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                     -1,939,422.86
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                       63,621,912.51
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                       安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            9,795,088.35
理财产品投资收益                                                   61,719.18
减：所得税影响额                                               11,249,735.29
    少数股东权益影响额                                          1,523,933.36
合计                                                           58,765,628.53                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  3.96%                     0.07                  0.07
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              -0.57%                 -0.0107               -0.0107
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                   安徽安凯汽车股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第十二节 备查文件目录
1、载有董事长签名的年度报告正本；
2、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人及会计机构负责人签章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告正本；
4、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
                                                                             安徽安凯汽车股份有限公司
                                                                                     2017年3月14日

附件：公告原文

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