安徽安凯汽车股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人戴茂方、主管会计工作负责人刘勇及会计机构负责人(会计主管人员)刘恩秀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的主要风险因素和相关措施情况，敬请投资者留意查阅。《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公司指定的信息披露媒体，本公司相关信息均以在上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2019年半年度报告 ...... 1
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 39
第九节 公司债相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 176
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/安凯客车 | 指 | 安徽安凯汽车股份有限公司 |
| 中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 本报告 | 指 | 安徽安凯汽车股份有限公司2019年半年度报告 |
| 上市规则 | 指 | 深圳证券交易所上市规则 |
| 公司章程 | 指 | 安徽安凯汽车股份有限公司章程 |
| 江汽控股 | 指 | 安徽江淮汽车集团控股有限公司，本公司控股股东之母公司 |
| 江汽股份 | 指 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司，本公司控股股东 |
| 投资集团 | 指 | 安徽省投资集团控股有限公司，本公司第二大股东 |
| 江淮客车 | 指 | 安徽江淮客车有限公司，本公司控股子公司 |
| 安凯金达 | 指 | 安徽安凯金达机械制造有限公司，本公司全资子公司 |
| 扬州宏运 | 指 | 扬州江淮宏运客车有限公司，本公司控股子公司之全资子公司 |
| 安凯车桥 | 指 | 安徽安凯福田曙光车桥有限公司，本公司联营企业 |
| 安凯华北 | 指 | 北京安凯华北汽车销售有限公司，本公司控股子公司 |
| 安徽凯翔 | 指 | 安徽凯翔座椅有限公司，本公司联营企业 |
| 安徽凯亚 | 指 | 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司，本公司控股子公司 |
| 昆明客车 | 指 | 昆明客车制造有限公司，本公司联营企业 |
| 苏州安凯 | 指 | 苏州安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司 |
| 北京新安凯 | 指 | 北京新安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司 |
| 深圳安凯 | 指 | 深圳安凯客车销售有限公司，本公司全资子公司 |
| 广州安凯 | 指 | 广州安凯汽车销售有限公司，本公司全资子公司 |
| 哈尔滨安凯 | 指 | 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司，本公司全资子公司 |
| 六安惠民 | 指 | 六安市惠民公共交通有限责任公司，本公司联营企业 |
| 达清客车 | 指 | 四川达清客车有限公司，本公司联营企业 |
| 中安汽车 | 指 | 安徽中安汽车融资租赁股份有限公司，本公司联营企业 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | *ST安凯 | 股票代码 | 000868 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 安徽安凯汽车股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 安凯客车 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ANHUI ANKAI AUTOMOBILE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | ANKAI | ||
| 公司的法定代表人 | 戴茂方 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘勇 | 盛夏、赵保军 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市包河区葛淝路1号 | 安徽省合肥市包河区葛淝路1号 |
| 电话 | 0551-62297712 | 0551-62297712 |
| 传真 | 0551-62297710 | 0551-62297710 |
| 电子信箱 | zqb@ankai.com | zqb@ankai.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,717,756,287.92 | 1,493,398,172.71 | 15.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 38,925,868.98 | -142,129,540.52 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 30,044,638.38 | -150,172,449.06 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 218,267,824.95 | -177,917,235.81 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.05 | -0.20 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.05 | -0.20 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率 | 9.49% | -13.91% | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,835,746,840.94 | 7,131,474,972.16 | -4.15% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 433,560,398.86 | 386,787,046.75 | 12.09% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 552,717.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,114,889.24 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 671,144.77 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -214,201.24 |
减：所得税影响额
| 减：所得税影响额 | 1,929,310.22 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 314,008.99 | |
| 合计 | 8,881,230.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是专业生产全系列客车和汽车零部件的上市公司，产品覆盖各类公路客车、旅游客车、团体客车、景观车、公交客车、新能源商用车等。公司采用全承载和半承载两条技术路线，全承载技术主要用于大型客车和新能源客车，半承载技术主要用于中轻型客车。公司坚持“直销+经销”双轮驱动的营销模式，目前直销占主导地位，凭借优良的产品品质和“敬客经营”理念满足不同客户的需求。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 主要系本期收到的商业承兑汇票增加影响所致。 |
| 存货 | 主要系本期库存商品增加所致。 |
| 其他权益工具投资 | 主要系其他权益工具投资公允价值变动所致。 |
| 投资性房地产 | 主要系本期出租房屋构筑物增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司引进德国凯斯鲍尔技术，进行技术合作，经过消化吸收再创新，形成自主掌握的客车全承载，底盘全桁架核心技术，并获得国家发明专利。
公司是国内较早研发和批量生产运营新能源客车的整车企业，具有新能源客车研发及生产优势。现已形成集10-12米纯电动公交客车，12米纯电动旅游和通勤客车、12米增程式电动公交客车、10-12米油电混合动力城市客车于一体的产品平台。公司拥有国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心、国家级企业技术中心、国家级博士后科研工作站，拥有雄厚而专业的研发实力。公司拥有现代化的生产车间和科学合理的U型生产线，先进的TPS生产管理体系，以及高效高精度的生产设备，保障了公司产品品质。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，客车行业降势有一定程度的收窄，累计销量97,870辆，同比下降5.65%；6米以上客车累计销量62,568辆，同比下降4.69%。公司上半年累计销售客车3,009辆，同比下降7.30%；实现销售收入17.18亿元，同比上升15.02%；归属于上市公司股东的净利润3,892.59万元，同比上升127.39%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,717,756,287.92 | 1,493,398,172.71 | 15.02% | |
| 营业成本 | 1,428,238,055.64 | 1,419,616,018.23 | 0.61% | |
| 销售费用 | 118,197,721.21 | 80,951,897.96 | 46.01% | 主要系本期业务费增加影响所致。 |
| 管理费用 | 74,226,244.93 | 48,262,132.07 | 53.80% | 主要系本期职工薪酬职工辞退福利增加影响所致。 |
| 财务费用 | 44,844,623.67 | 41,002,468.82 | 9.37% | |
| 所得税费用 | 3,126,568.18 | 18,825,621.59 | -83.39% | 主要系前期亏损所致。 |
| 研发投入 | 47,141,390.55 | 33,460,546.16 | 40.89% | 主要系本期检测试验费增加影响所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,267,824.95 | -177,917,235.81 | 222.68% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 22,635,179.73 | -4,842,467.16 | 567.43% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -197,669,829.37 | 181,833,223.03 | -208.71% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 43,440,782.55 | -873,485.72 | 5,073.27% | |
| 资产减值损失 | -2,014,982.58 | -9,516,674.77 | -78.83% | 主要系本期应收账款计提坏账准备金额减少影响所致。 |
| 资产处置收益 | 1,333,587.52 | 61,635.90 | 2,063.65% | 主要系本期处置固定资产增加影响所致。 |
营业外收入
| 营业外收入 | 264,662.19 | 808,683.11 | -67.27% | 主要系本期收到的违约金减少影响所致。 |
| 营业外支出 | 1,259,733.91 | 569,339.18 | 121.26% | 主要系本期处置固定资产增加影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 客车制造业 | 1,707,554,905.95 | 1,423,147,352.52 | 16.66% | 15.57% | 0.62% | 12.39% |
| 分产品 | ||||||
| 整 车 | 1,596,350,788.58 | 1,322,798,459.28 | 17.14% | 25.20% | 8.46% | 12.79% |
| 其他 | 111,204,117.37 | 100,348,893.24 | 9.76% | -45.06% | -48.47% | 5.97% |
| 分地区 | ||||||
| 国 内 | 1,275,231,490.33 | 1,036,571,791.63 | 18.72% | 25.82% | 4.95% | 16.17% |
| 国外 | 432,323,415.62 | 386,575,560.89 | 10.58% | -6.82% | -9.40% | 2.55% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,213,423,112.41 | 17.75% | 1,146,946,284.92 | 15.18% | 2.57% | |
| 应收账款 | 1,654,970,212.42 | 24.21% | 2,275,207,183.68 | 30.11% | -5.90% | |
| 存货 | 264,368,252.84 | 3.87% | 202,386,174.87 | 2.68% | 1.19% | |
| 投资性房地产 | 66,210,581.29 | 0.97% | 32,381,390.69 | 0.43% | 0.54% | |
| 长期股权投资 | 164,768,948.72 | 2.41% | 48,645,221.39 | 0.64% | 1.77% | |
| 固定资产 | 907,887,475.96 | 13.28% | 970,985,909.05 | 12.85% | 0.43% | |
在建工程
| 在建工程 | 19,584,239.16 | 0.29% | 12,375,693.66 | 0.16% | 0.13% | |
| 短期借款 | 1,155,000,000.00 | 16.90% | 1,187,830,000.00 | 15.72% | 1.18% | |
| 长期借款 | 681,000,000.00 | 9.96% | 539,000,000.00 | 7.13% | 2.83% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 815,027,082.41 | 承兑汇票等保证金 |
| 其他应收款 | 174,220,000.00 | 保理融资质押 |
| 应收票据 | 15,000,000.00 | 开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 137,363,291.40 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 75,361,541.32 | 抵押贷款 |
| 合 计 | 1,216,971,915.13 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 100,000,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 江淮客车 | 子公司 | 客车及配件制造、销售 | 103680000 | 931,662,557.57 | 107,708,606.79 | 530,106,683.66 | -25,321,629.94 | -30,549,026.46 |
| 安徽凯亚 | 子公司 | 汽车零部件生产销售 | 15000000 | 22,748,831.64 | 7,975,152.03 | 18,812,539.00 | 412,988.96 | 412,768.73 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明江淮客车为我公司控股子公司，本公司持有其60.81%的股权。其2019年上半年度业绩同比上升，主要系本期产品盈利能力提升所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）经济周期波动的风险
汽车行业生产和销售与宏观经济发展密切相关，全球经济和国内宏观经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之，当宏观经济处于下降阶段时，国民经济对汽车的总体需求会下降，从而影响公司的产品销售。若公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能与国内外经济环境及经济周期相适应，将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。
（2）汽车相关产业政策调整的风险
公司所属的汽车产业是国民经济的支柱产业，在国家刺激内需和鼓励消费的背景下，汽车行业在未来较长时期内将属于消费政策和产业政策鼓励的行业。但随着国家政治、经济及社会形势的变化，国家可能不断微调具体政策以及出台新的产业政策，将可能会直接影响到汽车行业的发展。
（3）市场竞争加剧风险
受到国家宏观经济持续较快增长以及国家对汽车产业政策的支持，我国汽车产业经历了快速发展。国内汽车生产厂家纷纷扩大生产规模，投资规模的上升导致汽车市场产量迅速增加。各汽车生产厂家为扩大市场份额，获取有利的竞争地位，积极加大投入，在产品、价格、营销、质量、成本等方面进行了全方位竞争。尤其在传统客车销售领域，在国家高铁动车网线建设保持高位以及私家车保有量持续加大的背景下，公路客运客流量流失状况不容乐观，虽然公司生产规模在国内客车细分行业中处于前列，但也面临着国内外同类汽车制造厂商的激烈竞争，因而公司可能面临市场竞争加剧的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.78% | 2019年03月15日 | 2019年03月16日 | 2019年3月16日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的编号为2019-023的《2019年第一次临时股东大会决议公告》 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.77% | 2019年04月12日 | 2019年04月13日 | 2019年4月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的编号为2019-032的《2019年第二次临时股东大会决议公告》 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.80% | 2019年06月06日 | 2019年06月07日 | 2019年6月7日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的编号为2019-061的《2019年第三次临时股东大会决议公告》 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.78% | 2019年06月21日 | 2019年06月22日 | 2019年6月22日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的编号为2019-062的《2018年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 股份限售 | 认购非公开股票限售期 | 2018年07月27日 | 36个月 | 正常履行 |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司董事、高级管理人员 | 关于填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。（4）承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（6）本承诺出具日后至本次非公开发行股票完毕前，中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺明确规定时，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按中国证监会规定出具补充承诺。（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2017年01月23日 | 长期 | 正常履行 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用□ 不适用
（一）董事会对涉及事项的专项说明
公司董事会认为，对会计师出具带持续经营相关的重大不确定性事项段无保留意见审计报告表示理解，并提请投资者注意投资风险。上述事项主要是对公司持续经营能力提醒财务报表使用者关注，该事项不存在明显违反会计准则、制度及相关信息披露的规定的情况。
（二）监事会对涉及事项的意见
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会对审计报告中所涉及事项所做的专项说明客观、真实，符合公司实际情况。监事会将持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护公司和投资者的利益。
（三）独立董事对涉及事项的意见
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带持续经营相关的重大不确定性事项段无保留意见审计报告，真实、客观地反映了公司2018年度财务状况和经营情况，对审计报告无异议。同意公司董事会关于非标准无保留意见审计报告的专项说明，独立董事将持续关注并监督公司董事会和管理层采取相应的措施尽快消除上述事项的影响，促进公司更好地发展，维护广大投资者的利益。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)
基本情况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司（原告）与深圳市民富沃能新能源汽车有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 3,637.37 | 否 | 二审判决已生效 | 判决被告支付购车款3,637.37 万元及逾期付款违约金（自 2018年 3 月 22 日起，以3,410.04万元为基数， 按年利率 6%暂计算至 2018年 12 月 31 日； 之 后 以 3,637.37 万元为基数按年利率 6%计算至款清之日）2、案件受理费243,438 元，原告承担 20,888元，被告承担222,550 元。 | 已申请强制执行，正在调查财产线索。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 江淮客车（原告）与付长乐（被告）买卖合同纠纷 | 131.43 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款131.43万元。2、案件受理费由被告承担。 | 已申请强制执行。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与宜昌市葛洲坝鹏程运输有限责任公司（被告）买卖合同纠纷 | 750.79 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款746.6 万元及逾期 违 约 金 4.1859 万元。2、案件受理费及保全费由被告承担。 | 已申请强制执行。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与新乡市新运交通运输有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 571.17 | 否 | 一审判决已生效 | 1、一审判决判令被告向原告支付货款471万元及逾期付款利息100.173038万元。2、案件受理费及保全费由被告承担。 | 已申请强制执行。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 江淮客车（原告）与新乡市新运交通运输有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 280.43 | 否 | 一审判决已生效 | 1、一审判决判令被告向原告支付货款232.86万元及逾期付款利息47.566462万元。2、案件受理费及保全费合计 25,898元，由原告承担 9,298 元，被告承 | 已申请强制执行。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公 |
担 16,600元。
| 担 16,600元。 | 告》。 | ||||||
| 安徽中昆建设发展有限公司（原告）与公司（被告）工程建设纠纷 | 65.01 | 否 | 原告上诉二审后撤诉，已结案 | 一审判决被告向原告支付工程款65.008568万元。 | 款项已支付，履行完毕。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与洪江市平安校车服务有限公司、王卫华、易小芳（被告）买卖合同纠纷 | 44.27 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款44.27万元。2、被告王卫华、易小芳自愿为上述款项承担连带清偿责任。3、案件受理费由被告承担。 | 已调解，履行完毕。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与宁夏星旅新能源汽车有限公司、陕西星旅新能源汽车有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 119 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款110万元及违约金9万元。2、案件受理费由被告承担。 | 已申请强制执行。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与中国旅行社总社西北有限公司、陕西星旅新能源汽车有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 187.3 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款176.8万元及违约金10.5万元。2、案件受理费由被告承担。 | 已调解，履行完毕。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与珠海市通勤汽车服务有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 1,348 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款1348万元。2、案件受理费由原告承担。 | 已调解，正在还款。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与珠海市祥 | 864.49 | 否 | 已调解 | 1、判令被告向原告支付货款864.4943万元。2、案 | 已调解，正在还款。 | 2019年02月13 | 详见巨潮资讯网编 |
通汽车租赁有限公司（被告）买卖合同纠纷
| 通汽车租赁有限公司（被告）买卖合同纠纷 | 件受理费由原告承担。 | 日 | 号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 | ||||
| 公司（原告）与深圳市沃特玛电池有限公司（被告）质量纠纷 | 1,964.26 | 否 | 一审已判决 | 判令被告赔偿原告各项损失1964.26万元。 | 一审已判决。 | 2019年02月13日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-009《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与沈阳雨露恒远客运有限公司、辽宁雨露校运有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 270.44 | 否 | 一审审理中 | 请求判令被告向原告支付货款151.85 万元及违约金 118.59 万元。 | 一审审理中 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与任志敏（被告）的买卖合同纠纷 | 482.29 | 否 | 一审审理中 | 请求判令被告向原告支付货款270.04 万元及违约金 212.25 万元。 | 一审审理中 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与河北星速汽车销售有限公司、丁惠萍、张文心（被告）的买卖合同纠纷 | 647.47 | 否 | 一审审理中 | 1、请求判令被告向原告支付货款 418.40万元及违约金229.07万元。2、请求判令被告丁惠萍、张文心对被告河北星速汽车销售有限公司拖欠的款项承担连带清偿责任。 | 一审审理中 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与北京远翔安达商务服务有限公司（被告）的买卖合同纠纷否 | 18.26 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付货款18.26万元。 | 已调解，履行完毕。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告） | 11 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付货款 | 已调解，正常 | 2019年 | 详见巨潮 |
与北京四海同心客运有限公司；北京福顺汇通汽车销售有限公司（被告）的买卖合同纠纷
| 与北京四海同心客运有限公司；北京福顺汇通汽车销售有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 11万元。 | 回款。 | 04月20日 | 资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 | |||
| 公司（原告）与珠海市通达信汽车服务有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 1,620 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付欠款1,620万元。 | 已申请强制执行。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与太原市信益丰汽车租赁有限公司、赵建军、张小明（被告）的买卖合同纠纷 | 25.52 | 否 | 一审判决尚未生效 | 判决太原信益丰、赵建军支付安凯汽车25.515万元及自2019年2月起算的利息。 | 一审判决尚未生效，暂未进入执行阶段。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与一正新能源实业集团公司（被告）的买卖合同纠纷 | 1,171.04 | 否 | 已调解 | 请求判令原告支付货款1101.53万元及逾期付款利息69.51万元。 | 按调解协议履行中。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与冠县顺达城市公交（被告）的买卖合同纠纷 | 1,441.09 | 否 | 已调解 | 判令原告支付货款1203万元及违约金238.09万元 | 按调解协议履行中。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与聊城冠宇客运有限责任公司（被告）的买卖合 | 2,374 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付货款2,374万元。 | 已调解，正常回款。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉 |
同纠纷
| 同纠纷 | 讼情况公告》。 | ||||||
| 公司（原告）与宁夏星旅新能源汽车有限公司、陕西星旅新能源汽车有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 105 | 否 | 一审审理中 | 请求判令被告向原告支付欠款100 万元及律师费5万元。 | 一审审理中。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与中国旅行社总社西北有限公司、陕西星旅新能源汽车有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 262.5 | 否 | 一审审理中 | 请求判令被告向原告支付欠款250 万元及律师费 12.5 万元。 | 一审审理中。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与莘县顺达公共交通有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 550 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付货款550万元。 | 已调解，正常回款。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与苏州尚驰汽车服务有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 24.3 | 否 | 已结案 | 判令被告向原告支付货款24.3万元。 | 被告已还款，已结案。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告）与湖南星锐汽车销售服务有限公司（被告）的买卖合同纠纷 | 232 | 否 | 已结案 | 判令被告向原告支付货款232万元。 | 被告已还款，已结案。 | 2019年04月20日 | 详见巨潮资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
| 公司（原告） | 24.5 | 否 | 已调解 | 判令被告向原告支付货款 | 已调解，正常 | 2019年 | 详见巨潮 |
与遵义安乘运业有限公司（被告一）/遵义红色旅游（集团）福都运业有限公司（被告二）的买卖合同纠纷
| 与遵义安乘运业有限公司（被告一）/遵义红色旅游（集团）福都运业有限公司（被告二）的买卖合同纠纷 | 24.5万元。 | 回款。 | 04月20日 | 资讯网编号为：2019-047《累计诉讼情况公告》。 |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司披露了股权激励计划草案，拟向公司管理骨干和技术（业务）骨干在内的152名激励对象授予限制性股票694.68万股，本次股权激励计划有效期5年，自股票期权授权日起计算，授予价格为7.02元/股。截至目前，公司股权激励计划尚在报批中，有关本次股权激励计划相关公告详见巨潮资讯网。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江汽股份 | 本公司控 | 采购 | 底盘、配件 | 市价 | 市价 | 6,538.15 | 60,000 | 否 | 主要以票 | 6,538.15 | 2019年02 | 刊登 |
股股东
| 股股东 | 及其他 | 据方式结算 | 月28日 | 在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网的编号为2019-017的《关于预计2019年度日常关 |
联交易（二）的公告》
| 联交易（二）的公告》 | |||||||||||||
| 江汽股份 | 本公司控股股东 | 销售 | 车桥及配件 | 市价 | 市价 | 6,864.33 | 30,000 | 否 | 主要以票据方式结算 | 6,864.33 | 2019年02月28日 | 刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网的编号为2019-017的《 |
关于预计
9年度日常关联交易（二）的公告》
| 关于预计2019年度日常关联交易（二）的公告》 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 13,402.48 | -- | 90,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 公司与日常经营相关的关联交易价格与市场参考价格不存在较大差异。 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）关联担保情况
①本公司作为被担保方
江汽股份分别于2016年3月17日、2017年12月19日为本公司向国家开发银行安徽省分行及中国进出口银行安徽省分行的借款提供担保共计7.50亿元，截止2019年6月30日，在担保贷款余额为7.39亿元，本公司本期发生担保费金额为1,758,071.69 元。
（2）关联方资金拆借
①江汽股份委托贷款
根据本公司与江汽股份以及中国光大银行合肥分行签订的编号为HFMASLWDHT20180005、HFMASLWDHT20180007、HFMASLWDHT20180008、HFMASLWDHT20190001、HFMASLWDHT20190002、HFMASLWDHT20190003、HFMASLWDHT20190004的七笔《委托贷款合同》，本公司控股股东江汽股份分别于2018年8月16日、2018年11月8日、2018年11月16日、2019年3月1日、2019年3月27日、2019年4月25日、2019年5月29日通过中国光大银行合肥分行向本公司发放委托贷款共计4.85亿元，贷款利率为4.35%；根据本公司与江淮控股以及浦发银行合肥分行签订的编号为58012019280351的《单位委托贷款合同》，本公司的母公司江汽股份的母公司江淮控股于2019年6月6号通过上海浦东发展银行合肥分行向本公司发放贷款3亿元，贷款利率为4.75%。截止2019年6月30日，委托贷款余额为7.85亿元。本公司本期发生委托贷款利息金额为10,390,461.68元。
②中安保理保理款
根据本公司与安徽中安商业保理有限责任公司签订的编号为中保业字（2019）010号《国内有追索权暗保理业务合同》，于2019年4月18日向本公司发放保理款10,000.00万元，融资利率为8.60%，截止2019年6月30日，保理款余额为1.00亿元。本公司发生融资费用金额为872,661.10元。
③中安保理代付融单持有人款
根据本公司与安徽中安商业保理有限责任公司签订《委托付款协议》，安徽中安商业保理有限责任公司按照本公司提供的融单信息向融单持有人付款，截止2019年6月30日，合计付款金额为150,300,000.00元。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明2014年12月22日，本公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”签署托管协议的议案》并签订托管协议。根据托管协议，托管经营期限内，本公司全面托管江淮客车资产并负责江淮客车的生产、经营、管理等业务。2017年1月23日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于与控股子公司“江淮客车”续签托管协议的议案》并签订托管协议。托管内容不变。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明公司将闲置房屋出租，截止2019年 6 月 30 日，出租资产账面价值 66,210,581.29元，确认的租赁收2,311,611.45元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 江淮客车 | 2019年04月16日 | 4,000 | 2018年12月07日 | 3,946.7 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |
| 江淮客车 | 2019年04月16日 | 3,500 | 2018年11月15日 | 3,499.4 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 7,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 7,446.1 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 7,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 7,446.1 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 7,500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 7,446.1 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 7,500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 7,446.1 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 17.17% | ||||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 安徽安凯汽车股份有限公司 | 合肥公交集团有限公司 | 安凯牌客车 | 2019年01月09日 | 无 | 市价 | 48,557.39 | 否 | 否 | 截止2019年6月30日，该批订单已全部完成销售。 | 2019年01月10日 | 刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的编号为2019-002的《重大合同公告》 | |||
| 安徽安凯汽车 | HAFIL TRA | 安凯牌客车 | 2019年03月19 | 无 | 市价 | 25,239.98 | 否 | 否 | 截止2019年6 | 2019年03月21 | 刊登在《中 |
股份有限公司
| 股份有限公司 | NSPORT COMPANYL.L.C. | 日 | 月30日，该批订单已全部完成销售。 | 日 | 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的编号为2019-003的《重大合同公告》、2019-024的《重大合同变更公告》 |
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 安徽安凯汽车股份有限公司 | 废水：COD氨氮、总磷、总镍 | 间歇式排放 | 2 | 厂区北厂界 | COD：182mg/L；氨氮：2.7mg/L；总磷 | COD：380、氨氮：30、总磷：1、镍：1 | COD：3吨；氨氮：0.0252吨 | COD：12.69吨；氨氮：1.904吨 | 无 |
0.479mg/
L；总镍
0.411mg/
L
| 0.479mg/L；总镍0.411mg/L | |||||||||
| 安徽安凯汽车股份有限公司 | 废气：颗粒物、非甲烷总烃、甲苯、二甲苯 | 间歇式排放 | 14 | 车间房顶 | 颗粒物：3.65mg/m3；非甲烷总烃：14.6mg/m3；甲苯：0.0015mg/m3；二甲苯：0.0015mg/m3 | 颗粒物：120mg/m3、非甲烷总烃：30mg/m3、甲苯：200mg/m3、二甲苯：380mg/m3 | ----- | ----- | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司在各厂区规划建设时配套建设有各项污染防治设施，同时根据法律政策的有关要求，每年投入环保专项治理资金，持续优化源头工艺、提高环保设施治理标准和“三废”管控能力。1）废水治理：公司共有两座污水处理站，综合处理能力为700吨/天。两套污水处理站均能够持续稳定运行，并执行稳定达标排放。2）废气治理：公司各类废气治理设施均能够持续稳定运行，其中涂装车间废气通过活性炭过滤系统和水旋、过滤棉过滤后进行集中排放。焊接烟尘均通过集中式、移动式除尘设施处理后排放。3）危险废物：公司设有两处危废暂存库。所有危险废物均交有资质单位进行合规处置，满足国家法律法规要求。4）噪声：各生产厂区主要噪声源校正工位，均在校正房内采取了隔音措施。对于其他噪声区域做到减震措施，达到降噪效果。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司在投资项目阶段就开展环境影响评价，分析环境因素，制定环保措施；各类建设项目均按照相关要求开展环境影响评价，并取得环境影响评价批复，严格落实环保投资，同步建设环保设施；在项目竣工时组织开展环保专项验收，委托第三方机构开展环保设施运行效果监测，确保达标排放。突发环境事件应急预案为了加强对突发性环境污染事故进行预防管理和快速有效处理，公司结合实际情况编制了突发环境应急预案综合预案、专项
预案、现场处置方案，通过了专家评估及备案。同时，定期组织公司内部宣贯、培训，每年组织间歇预案演练，确保预案的可行性。定期对应急物资进行点检，对不足的应急物资进行及时补充，确保其有效性。环境自行监测方案公司定期委托第三方进行废水、废气、噪声的污染物排放情况进行检测，通过检测显示，未发现有超标排放的现象。其他应当公开的环境信息公司目前已顺利通过环境管理体系认证、清洁生产审核等工作。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年11月25日，根据《省国资委关于深入开展省属企业三级以下企业专项整治工作的实施意见》要求，省属企业三级以下和非主业企业应清理整合。公司控股子公司江淮客车于2019年6月4日通过安徽省产权交易中心公开挂牌转让所持扬州宏运的
100.00%股权，2019年7月2日，扬州宏运100%股权转让在安徽省产权交易中心挂牌期满，安徽省产权交易中心征集到1个符合条件的意向受让方，扬州宏运车业有限公司（以下简称“宏运车业”）为最终受让方。2019年7月26日，江淮客车与宏运车业签署了《产权交易合同》，将所持有的扬州宏运100%股权以2,838.52万元的价格转让给宏运车业。江淮客车已收到股权款，计2,820.6374万元(扣除交易手续费)。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 37,767,615 | 5.15% | 1,350 | 1,350 | 37,768,965 | 5.15% | |||
| 2、国有法人持股 | 37,763,565 | 5.15% | 37,763,565 | 5.15% | |||||
| 3、其他内资持股 | 4,050 | 0.00% | 1,350 | 1,350 | 5,400 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 4,050 | 0.00% | 1,350 | 1,350 | 5,400 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 695,561,553 | 94.85% | -1,350 | -1,350 | 695,560,203 | 94.85% | |||
| 1、人民币普通股 | 695,561,553 | 94.85% | -1,350 | -1,350 | 695,560,203 | 94.85% | |||
| 三、股份总数 | 733,329,168 | 100.00% | 733,329,168 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
因工作变动原因，公司董事李强先生申请辞去公司董事及董事会审计委员会委员职务。李强先生持有公司股票5,400股，其承诺严格遵循《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》相关规定。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 61,813 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 国有法人 | 25.20% | 184,763,565 | 37,763,565 | 147,000,000 | |||||
| 安徽省投资集团控股有限公司 | 国有法人 | 16.58% | 121,554,122 | 121,554,122 | ||||||
| 彭伟燕 | 境内自然人 | 0.83% | 6,103,287 | 6,103,287 | ||||||
| 欧阳小侠 | 境内自然人 | 0.67% | 4,891,600 | 4,891,600 | ||||||
| 叶晶 | 境内自然人 | 0.42% | 3,093,855 | 3,093,855 | ||||||
| 陈金国 | 境内自然人 | 0.37% | 2,700,000 | 2,700,000 | ||||||
| 陈姗姗 | 境内自然人 | 0.29% | 2,100,000 | 2,100,000 | ||||||
| 刘芳 | 境内自然人 | 0.26% | 1,940,700 | 1,940,700 | ||||||
| 易爱玉 | 境内自然人 | 0.22% | 1,588,200 | 1,588,200 | ||||||
| 沈永祥 | 境内自然人 | 0.21% | 1,532,000 | 1,532,000 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||
| 股份种类 | 数量 | |||
| 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 147,000,000 | 人民币普通股 | 147,000,000 | |
| 安徽省投资集团控股有限公司 | 121,554,122 | 人民币普通股 | 121,554,122 | |
| 彭伟燕 | 6,103,287 | 人民币普通股 | 6,103,287 | |
| 欧阳小侠 | 4,891,600 | 人民币普通股 | 4,891,600 | |
| 叶晶 | 3,093,855 | 人民币普通股 | 3,093,855 | |
| 陈金国 | 2,700,000 | 人民币普通股 | 2,700,000 | |
| 陈姗姗 | 2,100,000 | 人民币普通股 | 2,100,000 | |
| 刘芳 | 1,940,700 | 人民币普通股 | 1,940,700 | |
| 易爱玉 | 1,588,200 | 人民币普通股 | 1,588,200 | |
| 沈永祥 | 1,532,000 | 人民币普通股 | 1,532,000 | |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 安徽江淮汽车集团股份有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 截至2019年6月30日，公司前10名股东中，叶晶通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份261,400股；陈金国通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份2,700,000股；刘芳通过英大证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份1,796,000股。 | |||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李强 | 董事 | 离任 | 2019年06月25日 | 因工作变动原因，李强先生辞去公司董事及董事会审计委员会委员职务 |
| 洪洋 | 总工程师 | 解聘 | 2019年06月25日 | 因退休原因，洪洋女士辞去公司总工程师职务 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
项目
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,213,423,112.41 | 1,067,959,971.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 200,023,489.25 | 75,938,977.90 |
| 应收账款 | 1,654,970,212.42 | 2,082,856,671.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 14,535,754.02 | 22,700,588.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,778,792,051.49 | 1,954,534,675.26 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 264,368,252.84 | 160,732,589.79 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 142,509,912.87 | 195,133,943.63 |
| 流动资产合计 | 5,268,622,785.30 | 5,559,857,418.40 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 3,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 151,210,282.64 | 128,297,701.64 |
| 长期股权投资 | 164,768,948.72 | 169,643,164.78 |
| 其他权益工具投资 | 8,945,670.67 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 66,210,581.29 | 37,768,260.40 |
| 固定资产 | 907,887,475.96 | 962,400,269.57 |
| 在建工程 | 19,584,239.16 | 17,654,056.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 231,507,406.32 | 235,387,137.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,321,126.60 | 1,407,483.64 |
| 递延所得税资产 | 5,872,065.04 | 5,898,576.53 |
| 其他非流动资产 | 9,816,259.24 | 10,160,903.22 |
| 非流动资产合计 | 1,567,124,055.64 | 1,571,617,553.76 |
| 资产总计 | 6,835,746,840.94 | 7,131,474,972.16 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,155,000,000.00 | 1,340,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
拆入资金
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,041,676,260.64 | 1,457,441,880.05 |
| 应付账款 | 2,208,850,427.12 | 2,088,850,970.47 |
| 预收款项 | 66,369,000.64 | 88,994,675.47 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,048,458.77 | 27,011,337.48 |
| 应交税费 | 12,709,963.38 | 51,572,386.10 |
| 其他应付款 | 603,159,679.54 | 498,706,044.09 |
| 其中：应付利息 | 2,694,366.86 | 3,339,874.71 |
| 应付股利 | 773,663.16 | 773,663.16 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 407,500,000.00 | 376,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 5,502,313,790.09 | 5,928,577,293.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 681,000,000.00 | 586,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
递延收益
| 递延收益 | 161,827,287.04 | 160,753,696.46 |
| 递延所得税负债 | 891,850.60 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 845,584,377.36 | 748,618,936.18 |
| 负债合计 | 6,347,898,167.45 | 6,677,196,229.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 733,329,168.00 | 733,329,168.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 529,709,110.84 | 529,202,726.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,053,820.07 | |
| 专项储备 | 16,376,070.30 | 14,088,791.56 |
| 盈余公积 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -898,275,053.35 | -937,200,922.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 433,560,398.86 | 386,787,046.75 |
| 少数股东权益 | 54,288,274.63 | 67,491,695.57 |
| 所有者权益合计 | 487,848,673.49 | 454,278,742.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,835,746,840.94 | 7,131,474,972.16 |
法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘恩秀
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,120,770,620.11 | 865,137,998.59 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 197,617,489.25 | 55,058,516.30 |
| 应收账款 | 1,623,616,235.27 | 2,045,594,595.21 |
应收款项融资
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 74,492,726.81 | 13,282,294.62 |
| 其他应收款 | 1,775,129,655.35 | 1,951,105,912.87 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 135,191,692.31 | 75,453,944.90 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 133,032,126.36 | 171,171,222.30 |
| 流动资产合计 | 5,059,850,545.46 | 5,176,804,484.79 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 7,471,700.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 151,210,282.64 | 128,297,701.64 |
| 长期股权投资 | 284,324,981.03 | 289,199,197.09 |
| 其他权益工具投资 | 8,945,670.67 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 66,210,581.29 | 37,768,260.40 |
| 固定资产 | 651,788,206.16 | 698,626,608.67 |
| 在建工程 | 19,489,128.35 | 16,686,814.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 157,564,485.33 | 160,602,530.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 9,816,259.24 | 9,781,099.62 |
| 非流动资产合计 | 1,349,349,594.71 | 1,348,433,912.62 |
| 资产总计 | 6,409,200,140.17 | 6,525,238,397.41 |
流动负债：
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,015,000,000.00 | 1,110,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 929,921,664.58 | 1,237,106,893.05 |
| 应付账款 | 2,181,668,143.32 | 2,171,890,915.74 |
| 预收款项 | 58,020,629.48 | 82,840,590.15 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,364,188.52 | 16,046,860.57 |
| 应交税费 | 7,022,810.62 | 8,938,825.75 |
| 其他应付款 | 559,936,841.50 | 435,665,137.79 |
| 其中：应付利息 | 2,694,366.86 | 2,985,893.46 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 407,500,000.00 | 376,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 5,162,434,278.02 | 5,438,489,223.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 681,000,000.00 | 586,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 125,023,283.92 | 122,474,085.76 |
| 递延所得税负债 | 221,095.60 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 808,109,619.24 | 710,339,325.48 |
| 负债合计 | 5,970,543,897.26 | 6,148,828,548.53 |
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 733,329,168.00 | 733,329,168.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 530,861,401.97 | 530,355,017.65 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 1,252,875.07 | |
| 专项储备 | 7,843,594.16 | 6,712,943.04 |
| 盈余公积 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 |
| 未分配利润 | -881,998,079.29 | -941,354,562.81 |
| 所有者权益合计 | 438,656,242.91 | 376,409,848.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,409,200,140.17 | 6,525,238,397.41 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,717,756,287.92 | 1,493,398,172.71 |
| 其中：营业收入 | 1,717,756,287.92 | 1,493,398,172.71 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,724,018,208.12 | 1,634,614,353.68 |
| 其中：营业成本 | 1,428,238,055.64 | 1,419,616,018.23 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,370,172.12 | 11,321,290.44 |
| 销售费用 | 118,197,721.21 | 80,951,897.96 |
| 管理费用 | 74,226,244.93 | 48,262,132.07 |
| 研发费用 | 47,141,390.55 | 33,460,546.16 |
财务费用
| 财务费用 | 44,844,623.67 | 41,002,468.82 |
| 其中：利息费用 | 55,854,312.48 | 48,945,700.85 |
| 利息收入 | 6,010,635.97 | 6,437,085.91 |
| 加：其他收益 | 10,114,889.24 | 9,692,592.33 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,952,399.74 | -5,021,843.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,380,600.38 | -5,070,470.58 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 30,955,204.63 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,014,982.58 | -9,516,674.77 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,333,587.52 | 61,635.90 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,174,378.87 | -146,000,470.53 |
| 加：营业外收入 | 264,662.19 | 808,683.11 |
| 减：营业外支出 | 1,259,733.91 | 569,339.18 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,179,307.15 | -145,761,126.60 |
| 减：所得税费用 | 3,126,568.18 | 18,825,621.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,052,738.97 | -164,586,748.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,052,738.97 | -164,586,748.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 38,925,868.98 | -142,129,540.52 |
| 2.少数股东损益 | -13,873,130.01 | -22,457,207.67 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,053,820.07 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,053,820.07 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,053,820.07 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 5,053,820.07 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
（二）将重分类进损益的其他综合收益
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 30,106,559.04 | -164,586,748.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 43,979,689.05 | -142,129,540.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -13,873,130.01 | -22,457,207.67 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.05 | -0.20 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | -0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：戴茂方 主管会计工作负责人：刘勇 会计机构负责人：刘恩秀
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,717,090,746.60 | 1,330,431,762.96 |
| 减：营业成本 | 1,469,330,053.40 | 1,256,209,213.83 |
| 税金及附加 | 5,988,093.45 | 5,702,093.73 |
| 销售费用 | 103,806,190.50 | 67,421,092.38 |
| 管理费用 | 24,454,598.70 | 23,751,361.12 |
| 研发费用 | 41,195,165.98 | 27,004,789.86 |
| 财务费用 | 46,059,333.12 | 38,393,896.14 |
| 其中：利息费用 | 56,255,230.97 | 45,419,176.15 |
| 利息收入 | 5,335,957.58 | 5,737,163.40 |
| 加：其他收益 | 8,638,276.80 | 8,074,484.75 |
投资收益（损失以“－”号填列）
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,952,399.74 | -5,021,843.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,380,600.38 | -5,070,470.58 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 30,985,281.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -780,832.27 | -7,691,223.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -80,412.50 | 61,635.90 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,067,225.39 | -92,627,629.49 |
| 加：营业外收入 | 139,830.05 | 778,529.16 |
| 减：营业外支出 | 850,566.80 | 190,579.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,356,488.64 | -92,039,680.18 |
| 减：所得税费用 | 5.12 | 10,628,857.66 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,356,483.52 | -102,668,537.84 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,356,483.52 | -102,668,537.84 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,252,875.07 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,252,875.07 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 1,252,875.07 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 |
9.其他
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 60,609,358.59 | -102,668,537.84 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,881,422,608.46 | 1,771,527,728.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 55,764,753.23 | 66,651,226.61 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,192,549.33 | 10,948,593.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,949,379,911.02 | 1,849,127,548.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,381,182,685.11 | 1,719,517,408.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 212,236,332.87 | 232,841,271.08 |
| 支付的各项税费 | 66,752,007.81 | 39,170,176.73 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 70,941,060.28 | 35,515,928.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,731,112,086.07 | 2,027,044,784.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,267,824.95 | -177,917,235.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 23,000,000.00 | 48,627.56 |
| 取得投资收益收到的现金 | 428,200.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 7,228,088.11 | 6,526,616.10 |
| 投资活动现金流入小计 | 30,656,288.75 | 6,585,343.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,021,109.02 | 11,427,810.82 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 8,021,109.02 | 11,427,810.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 22,635,179.73 | -4,842,467.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 184,259,995.40 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 935,000,000.00 | 1,167,830,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 105,554,817.46 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 935,000,000.00 | 1,457,644,812.86 |
| 偿还债务支付的现金 | 993,500,000.00 | 1,223,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,859,398.52 | 52,811,589.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 90,310,430.85 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,132,669,829.37 | 1,275,811,589.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -197,669,829.37 | 181,833,223.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 207,607.24 | 52,994.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 43,440,782.55 | -873,485.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 354,955,247.45 | 361,496,514.44 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 398,396,030.00 | 360,623,028.72 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,807,226,762.43 | 1,655,597,164.06 |
| 收到的税费返还 | 55,686,334.25 | 66,140,720.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,765,299.90 | 9,937,532.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,874,678,396.58 | 1,731,675,417.01 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,453,996,478.36 | 1,484,960,645.64 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 103,553,377.41 | 128,428,814.07 |
| 支付的各项税费 | 6,323,723.44 | 7,063,201.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,016,540.76 | 35,533,710.87 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,612,890,119.97 | 1,655,986,371.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 261,788,276.61 | 75,689,045.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 48,627.56 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 428,200.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 800.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,245,339.52 | 5,878,302.06 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,673,540.16 | 5,927,729.62 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,739,766.29 | 9,136,878.66 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 6,739,766.29 | 9,136,878.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,066,226.13 | -3,209,149.04 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 184,259,995.40 | |
| 取得借款收到的现金 | 935,000,000.00 | 980,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 80,643,242.32 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 935,000,000.00 | 1,244,903,237.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 903,500,000.00 | 1,153,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,468,733.25 | 49,343,001.33 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 128,592,764.05 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,080,561,497.30 | 1,202,343,001.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -145,561,497.30 | 42,560,236.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 167,376.76 | -334,445.55 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 115,327,929.94 | 114,705,686.90 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 234,183,282.35 | 192,302,867.66 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 349,511,212.29 | 307,008,554.56 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 733,329,168.00 | 529,202,726.52 | 14,088,791.56 | 47,367,283.00 | -937,200,922.33 | 386,787,046.75 | 67,491,695.57 | 454,278,742.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 733,329,168.00 | 529,202,726.52 | 14,088,791.56 | 47,367,283.00 | -937,200,922.33 | 386,787,046.75 | 67,491,695.57 | 454,278,742.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,384.32 | 5,053,820.07 | 2,287,278.74 | 38,925,868.98 | 46,773,352.11 | -13,203,420.94 | 33,569,931.17 | ||||||||
| （一）综合收益总 | 5,053,820.07 | 38,925,868.98 | 43,979,689.05 | -13,873,130.0 | 30,106,559.04 | ||||||||||
额
| 额 | 1 | ||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏 |
损
| 损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 506,384.32 | 2,287,278.74 | 2,793,663.06 | 669,709.07 | 3,463,372.13 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 605,059.54 | 4,761,219.13 | 5,366,278.67 | 871,406.26 | 6,237,684.93 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 98,675.22 | 2,473,940.39 | 2,572,615.61 | 201,697.19 | 2,774,312.80 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 733,329,168.00 | 529,709,110.84 | 5,053,820.07 | 16,376,070.30 | 47,367,283.00 | -898,275,053.35 | 433,560,398.86 | 54,288,274.63 | 487,848,673.49 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 695,565,603.00 | 383,308,205.15 | 9,187,306.12 | 47,367,283.00 | -43,861,636.82 | 1,091,566,760.45 | 48,837,630.88 | 1,140,404,391.33 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 695,565,603.00 | 383,308,205.15 | 9,187,306.12 | 47,367,283.00 | -43,861,636.82 | 1,091,566,760.45 | 48,837,630.88 | 1,140,404,391.33 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,763,565.00 | 146,392,625.86 | 3,023,252.83 | -142,129,540.52 | 45,049,903.17 | -21,790,757.08 | 23,259,146.09 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -142,129,540.52 | -142,129,540.52 | -22,457,207.67 | -164,586,748.19 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,763,565.00 | 145,821,020.79 | 183,584,585.79 | 183,584,585.79 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 37,763,565.00 | 145,821,020.79 | 183,584,585.79 | 183,584,585.79 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 571,605.07 | 3,023,252.83 | 3,594,857.90 | 666,450.59 | 4,261,308.49 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 675,088.92 | 5,520,618.99 | 6,195,707.91 | 969,744.34 | 7,165,452.25 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 103,483.85 | 2,497,366.16 | 2,600,850.01 | 303,293.75 | 2,904,143.76 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 733,329,168.00 | 529,700,831.01 | 12,210,558.95 | 47,367,283.00 | -185,991,177.34 | 1,136,616,663.62 | 27,046,873.80 | 1,163,663,537.42 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
股
| 股 | 债 | 股 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 733,329,168.00 | 530,355,017.65 | 6,712,943.04 | 47,367,283.00 | -941,354,562.81 | 376,409,848.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 733,329,168.00 | 530,355,017.65 | 6,712,943.04 | 47,367,283.00 | -941,354,562.81 | 376,409,848.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,384.32 | 1,252,875.07 | 1,130,651.12 | 59,356,483.52 | 62,246,394.03 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 1,252,875.07 | 59,356,483.52 | 60,609,358.59 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 506,384.32 | 1,130,651.12 | 1,637,035.44 | |||||||||
| 1．本期提取 | 605,059.54 | 2,500,800.00 | 3,105,859.54 | |||||||||
| 2．本期使用 | 98,675.22 | 1,370,148.88 | 1,468,824.10 | |||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 733,329,168.00 | 530,861,401.97 | 1,252,875.07 | 7,843,594.16 | 47,367,283.00 | -881,998,079.29 | 438,656,242.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 695,565,603.00 | 384,460,496.28 | 3,954,696.11 | 47,367,283.00 | -37,198,191.88 | 1,094,149,886.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 695,565,603.00 | 384,460,496.28 | 3,954,696.11 | 47,367,283.00 | -37,198,191.88 | 1,094,149,886.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,763,565.00 | 146,392,625.86 | 1,858,077.41 | -102,668,537.84 | 83,345,730.43 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -102,668,537.84 | -102,668,537.84 | ||||||||||
（二）所有者投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,763,565.00 | 145,821,020.79 | 183,584,585.79 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 37,763,565.00 | 145,821,020.79 | 183,584,585.79 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 571,605.07 | 1,858,077.41 | 2,429,682.48 | |||||||||
| 1．本期提取 | 675,088.92 | 3,090,000.00 | 3,765,088.92 | |||||||||
| 2．本期使用 | 103,483.85 | 1,231,922.59 | 1,335,406.44 | |||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 733,329,168.00 | 530,853,122.14 | 5,812,773.52 | 47,367,283.00 | -139,866,729.72 | 1,177,495,616.94 |
三、公司基本情况
安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称本公司或公司）系1997年4月21日经安徽省人民政府皖政秘[1997]63号文批准，
由原合肥淝河汽车制造厂（现更名为安徽安凯汽车集团有限公司）（以下简称安凯集团）独家发起，通过社会募集方式设立的股份有限公司。1997年7月经中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行股票6,000.00万股人民币普通股，同年7月22日公司正式成立，7月25日在深圳证券交易所挂牌上市。
1999年12月，公司经中国证券监督管理委员会批准向全体股东配售3,000.00万股人民币普通股，配股后总股本为17,000.00万股。2000年公司以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为22,100.00万股。
2004年安徽江淮汽车集团有限公司（以下简称江汽集团）受让安凯集团所持有的公司6,214.00万股股份，成为公司的控股股东。
2006年5月，依据公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司以股权分置改革前总股本22,100.00万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增3.4412股的比例转增股本，非流通股股东将可获得的转增股份全部送给流通股东，以此作为非流通股获得流通权的对价。该股权分置改革方案于2006年6月1日实施完毕后，公司股本由22,100.00万股增至29,705.00万股。
根据2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]424号《关于核准安徽安凯汽车股份有限公司向安徽江淮汽车集团有限公司发行股份购买资产的批复》的核准，公司于2008年4月24日向江汽集团发行996.00万股人民币普通股购买其持有的安徽江淮客车有限公司（以下简称江淮客车）41.00%的股权，每股1.00元，每股发行价格人民币7.62元，定向增发后公司股本增至30,701.00万股。
根据2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]672号《关于核准安徽安凯汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2011年8月26日以非公开发行股票的方式向8家特定投资者发行了4500.00万股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币10.18元，定向增发后公司股本增至35,201.00万股。
根据2011年年度股东大会审议通过公司2011年年度权益分配方案，2012年7月27日以资本公积金向全体股东每10股转增10股，公司总股本由35,201.00万股增至70,402.00万股。
2012年10月16日，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过关于回购部分社会公众股份的方案，公司以不超过每股
5.2元的价格回购公司股份，回购总金额最高不超过人民币10,400.00万元，回购股份数不超过2000.00万股，回购股份的期
限自股东大会审议通过回购股份方案之日起十二个月内（即2013年10月15日止），回购的股份将予以注销，2013年10月21日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了回购股份注销手续，公司总股本由70,402.00万股减少为69,556.56万股。
2015年1月12日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]77号《关于核准安徽江淮汽车股份有限公司吸收合并安徽江淮汽车集团有限公司的批复》的核准，安徽江淮汽车股份有限公司通过向江汽集团全体股东安徽江淮汽车集团控股有限公司、建投投资有限责任公司、合肥实勤股权投资合伙企业（普通合伙）发行股份的方式吸收合并江汽集团。本次吸收合并完成后，公司控股股东变更为安徽江淮汽车股份有限公司。2016年11月18日，公司控股股东名称由安徽江淮汽车股份有限公司变更为安徽江淮汽车集团股份有限公司（以下简称江汽股份），并已完成工商变更登记，领取了新的《营业执照》。根据2017年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]245号《关于核准安徽安凯汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司于2018年7月27日以非公开发行股票的方式向安徽江淮汽车集团股份有限公司发行了37,763,565.00股人民币普通股（A股），每股发行价格人民币5.16元，本次发行完成后,公司股本增至733,329,168.00股。统一社会信用代码：91340000148975314D（1-3）。注册资本：柒亿叁仟叁佰叁拾贰万玖仟壹佰陆拾捌圆整。经营地址：安徽省合肥市葛淝路1号。法定代表人：戴茂方。公司控股股东：安徽江淮汽车集团股份有限公司。公司经营范围：客车、底盘生产、销售，汽车配件销售；汽车设计、维修、咨询、试验；本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口。（国家限定公司经营和禁止进出口商品及技术除外）。房产、设备租赁。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2019年8月9日决议批准报出。本公司本期纳入合并范围的子公司
序 号
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） |
直接
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 安徽安凯金达机械制造有限公司 | 安凯金达 | 100 | - |
| 2 | 安徽江淮客车有限公司 | 江淮客车 | 60.81 | - |
| 3 | 扬州江淮宏运客车有限公司 | 宏运客车 | - | 100 |
| 4 | 苏州安凯客车销售有限公司 | 苏州安凯 | 100 | - |
| 5 | 北京新安凯客车销售有限公司 | 北京新安凯 | 100 | - |
| 6 | 深圳安凯客车销售有限公司 | 深圳安凯 | 100 | - |
| 7 | 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司 | 哈尔滨安凯 | 100 | - |
| 8 | 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 | 安徽凯亚 | 51 | - |
| 9 | 广州安凯汽车销售有限公司 | 广州安凯 | 100 | - |
| 10 | 北京安凯华北汽车销售有限公司 | 安凯华北 | 40 |
上述子公司具体情况详见本附注八“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司2019年6月30日归属于母公司所有者的综合收益总额为3,892.59万元，且于2019年6月30日，安凯客车的资产负债率为
92.86%，流动资产低于流动负债23,369.10万元，未分配利润-89,827.51万元，归属于母公司的净资产为43,356.04万元。上述情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对公司持续经营情况，为扭转公司经营局面，公司已制定了具体的以提升公司盈利能力、保持公司持续经营方案，具体经营计划如下：
（1）坚持以效益为中心，狠抓产品品质，积极争取有利润的销售和经营。
（2）坚守底线思维，积极整合资源，盘活存量，压缩外包，控制材料成本，降低物料消耗和各项费用，增强公司盈利能力。
（3）坚定市场导向，实施精准营销，提升订单质量；强化货款的快速回笼，从严管控和防范风险损失。
（4）扩大财务管理的广度和深度，做好预算管控，盘活既有资金，增加财务收益，提升财务管理效能。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年或12月。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对
于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方
最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进
行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除
非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损
益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
A.如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。B.如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现
金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可
能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（a）应收票据确定组合的依据如下：
组合1：商业承兑汇票组合2：银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。商业承兑汇票本公司以账龄作为信用风险特征组合。根据以前年度按账龄划分的各段应收商业承兑汇票实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收商业承兑汇票组合计提坏账准备的比例具体如下：
账 龄
| 账 龄 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 30 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
（b）应收账款、其他应收款确定组合的依据如下：
组合1：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。组合2：应收政府部门等无收回风险款项。对于划分为组合的应收账款、其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款、其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司预期信用损失按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款、其他应收款。对于组合1：本公司以账龄作为信用风险特征组合；根据以前年度按账龄划分的各段应收账款、其他应收款实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收账款、其他应收款组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 30 | 30 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
对于组合2：应收政府部门等无收回风险款项，因无坏账风险，不计提坏账准备。（c）长期应收款确定组合的依据如下：
本公司将按合同约定收款期限在1年以上、具有融资性质的分期收款销售的应收款项在长期应收款核算。具有融资性质的分期收款确认的长期应收款根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。合同约定的收款期满日为账龄计算的起始日，长期应收款应转入应收账款，按应收款项的减值方法计提坏账准备。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融工具的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收票据
详见本节第五项、10金融工具相应内容。
12、应收账款
详见本节第五项、10金融工具相应内容。
13、应收款项融资
详见本节第五项、10金融工具相应内容。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节第五项、10金融工具相应内容。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
17、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 25-40 | 3 | 3.88-2.43 |
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-40 | 3.00 | 3.88-2.43 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-18 | 3.00 | 19.4-5.39 |
| 起重运输设备 | 年限平均法 | 5-18 | 3.00 | 19.4-5.39 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5-18 | 3.00 | 19.4-5.39 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
20、在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司按取得时的实际成本入账。
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 软件及其他 | 3-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
23、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
24、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目
| 项 目 | 摊销年限 |
| 装修改造费 | 10年 |
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应
的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主
体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1．安全生产费用本公司根据有关规定，按企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）提取安全生产费用。安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2. 资产证券化业务
资产证券化是金融资产转移的一种情形，是指转让方将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
（1）终止确认证券化资产
转让方已将金融资产所有权上几乎所有（通常指95%或者以上的情形，下同）的风险和报酬转移时，终止确认该金融资产，并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。
（2）继续确认证券化资产
转让方保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，不终止确认该信贷资产；转让该金融资产收到的对价，确认为一项负债。在随后的会计期间，转让方继续确认该信贷资产的收益及其相关负债的费用。
（3）继续涉入证券化资产
不属于上述两种情形的，转让方分别以下两种情况进行处理：
①转让方放弃了对该金融资产控制的，在转让日终止确认该信贷资产，并将该信贷资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额，确认为当期损益。以下条件全部符合时，表明转让方放弃了对所转让金融资产的控制：
A.转让方与该金融资产实现了破产隔离；B.特定目的信托受托机构按信托合同约定，能够单独将该金融资产出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对该项出售加以限制。
②转让方仍保留对该金融资产控制的，在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产，并相应确认有关负债。转让方发起机构通过对该金融资产提供保证的方式继续涉入的，其涉入程度为该金融资产的账面价值和保证金额两者之中的较低者。保证金额是指发起机构所收到的对价中，可能被要求偿还的最高金额。转让方在转让日按上述较低金额确认继续涉入所产生的资产，同时按保证金额与保证合同的公允价值（通常为提供保证所收取的费用）之和确认有关负债。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2019年4月30日，财政部《关于修订印发 2019年度 一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号），要求已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业，或已执行新金融准则和新收入准则但未执行新租赁准则的企业，应当结合本通知附件1和附件2的要求对财务报表项目进行相应调整。 | 本公司已采用上述通知编制2019年1-6月财务报表。 | 见下表 |
2018年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目和金额：
2、 新金融工具准则
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”)，本公司已采用新金融工具准则编制 2019 年 1-6 月财务报表。新金融工具准则对合并财务报表及母公司各项目的影响汇总如下：
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
流动资产：
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,067,959,971.48 | 1,067,959,971.48 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 75,938,977.90 | 75,938,977.90 | |
| 应收账款 | 2,082,856,671.49 | 2,082,856,671.49 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,700,588.85 | 22,700,588.85 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,954,534,675.26 | 1,954,534,675.26 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 160,732,589.79 | 160,732,589.79 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 195,133,943.63 | 195,133,943.63 | |
| 流动资产合计 | 5,559,857,418.40 | 5,559,857,418.40 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 128,297,701.64 | 128,297,701.64 | |
| 长期股权投资 | 169,643,164.78 | 169,643,164.78 | |
| 其他权益工具投资 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
其他非流动金融资产
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 37,768,260.40 | 37,768,260.40 | |
| 固定资产 | 962,400,269.57 | 962,400,269.57 | |
| 在建工程 | 17,654,056.22 | 17,654,056.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 235,387,137.76 | 235,387,137.76 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,407,483.64 | 1,407,483.64 | |
| 递延所得税资产 | 5,898,576.53 | 5,898,576.53 | |
| 其他非流动资产 | 10,160,903.22 | 10,160,903.22 | |
| 非流动资产合计 | 1,571,617,553.76 | 1,571,617,553.76 | |
| 资产总计 | 7,131,474,972.16 | 7,131,474,972.16 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,340,000,000.00 | 1,340,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,457,441,880.05 | 1,457,441,880.05 | |
| 应付账款 | 2,088,850,970.47 | 2,088,850,970.47 | |
| 预收款项 | 88,994,675.47 | 88,994,675.47 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,011,337.48 | 27,011,337.48 | |
| 应交税费 | 51,572,386.10 | 51,572,386.10 | |
| 其他应付款 | 498,706,044.09 | 498,706,044.09 | |
| 其中：应付利息 | 3,339,874.71 | 3,339,874.71 |
应付股利
| 应付股利 | 773,663.16 | 773,663.16 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 376,000,000.00 | 376,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,928,577,293.66 | 5,928,577,293.66 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 586,000,000.00 | 586,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 160,753,696.46 | 160,753,696.46 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 748,618,936.18 | 748,618,936.18 | |
| 负债合计 | 6,677,196,229.84 | 6,677,196,229.84 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 733,329,168.00 | 733,329,168.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 529,202,726.52 | 529,202,726.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 14,088,791.56 | 14,088,791.56 | |
| 盈余公积 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 | |
| 一般风险准备 |
未分配利润
| 未分配利润 | -937,200,922.33 | -937,200,922.33 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 386,787,046.75 | 386,787,046.75 | |
| 少数股东权益 | 67,491,695.57 | 67,491,695.57 | |
| 所有者权益合计 | 454,278,742.32 | 454,278,742.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,131,474,972.16 | 7,131,474,972.16 |
调整情况说明财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行，其他境内上市企业自 2019 年1月1日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工具准则追溯调整前期可比数，因此，公司自2019年开始变更会计政策，自2019年起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯前期可比数。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 865,137,998.59 | 865,137,998.59 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 55,058,516.30 | 55,058,516.30 | |
| 应收账款 | 2,045,594,595.21 | 2,045,594,595.21 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,282,294.62 | 13,282,294.62 | |
| 其他应收款 | 1,951,105,912.87 | 1,951,105,912.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 75,453,944.90 | 75,453,944.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 171,171,222.30 | 171,171,222.30 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 5,176,804,484.79 | 5,176,804,484.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 7,471,700.00 | -7,471,700.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 128,297,701.64 | 128,297,701.64 | |
| 长期股权投资 | 289,199,197.09 | 289,199,197.09 | |
| 其他权益工具投资 | 7,471,700.00 | 7,471,700.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 37,768,260.40 | 37,768,260.40 | |
| 固定资产 | 698,626,608.67 | 698,626,608.67 | |
| 在建工程 | 16,686,814.82 | 16,686,814.82 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 160,602,530.38 | 160,602,530.38 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 9,781,099.62 | 9,781,099.62 | |
| 非流动资产合计 | 1,348,433,912.62 | 1,348,433,912.62 | |
| 资产总计 | 6,525,238,397.41 | 6,525,238,397.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,110,000,000.00 | 1,110,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,237,106,893.05 | 1,237,106,893.05 | |
| 应付账款 | 2,171,890,915.74 | 2,171,890,915.74 | |
| 预收款项 | 82,840,590.15 | 82,840,590.15 | |
| 合同负债 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 16,046,860.57 | 16,046,860.57 | |
| 应交税费 | 8,938,825.75 | 8,938,825.75 | |
| 其他应付款 | 435,665,137.79 | 435,665,137.79 | |
| 其中：应付利息 | 2,985,893.46 | 2,985,893.46 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 376,000,000.00 | 376,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,438,489,223.05 | 5,438,489,223.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 586,000,000.00 | 586,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 122,474,085.76 | 122,474,085.76 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 710,339,325.48 | 710,339,325.48 | |
| 负债合计 | 6,148,828,548.53 | 6,148,828,548.53 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 733,329,168.00 | 733,329,168.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 530,355,017.65 | 530,355,017.65 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,712,943.04 | 6,712,943.04 | |
| 盈余公积 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 | |
| 未分配利润 | -941,354,562.81 | -941,354,562.81 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 376,409,848.88 | 376,409,848.88 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,525,238,397.41 | 6,525,238,397.41 |
调整情况说明财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行，其他境内上市企业自 2019 年1月1日起施行。根据衔接规定，企业无需按照金融工具准则追溯调整前期可比数，因此，公司自2019年开始变更会计政策，自2019年起按新准则要求进行会计报表披露，不追溯前期可比数。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 国内销售收入 | 16%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 增值税 | 出口销售收入 | 免、抵、退 |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安徽安凯金达机械制造有限公司 | 25% |
| 安徽江淮客车有限公司 | 25% |
| 扬州江淮宏运客车有限公司 | 25% |
| 苏州安凯客车销售有限公司 | 25% |
| 哈尔滨安凯新能源客车服务有限公司 | 25% |
| 北京新安凯客车销售有限公司 | 25% |
| 深圳安凯客车销售有限公司 | 25% |
| 安徽凯亚汽车零部件有限责任公司 | 25% |
广州安凯汽车销售有限公司
| 广州安凯汽车销售有限公司 | 25% |
| 北京安凯华北汽车销售有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《安徽省2017年第一批高新技术企业名单》，本公司被认定为2017年高新技术企业，自2017年1月1日起3年内享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。
（2）依据《合肥市人民政府办公厅关于调整市区城镇土地使用税等级税额标准的通知》(合政办[2017]59号)规定，对合肥市区城镇土地使用税等级年税额标准进行调整新标准从2017年7月1日起施行，有效期5年。本公司土地使用税按照年税额5元/平方米征收。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,659.64 | 7,348.76 |
| 银行存款 | 414,501,288.57 | 354,940,616.73 |
| 其他货币资金 | 798,920,164.20 | 713,012,005.99 |
| 合计 | 1,213,423,112.41 | 1,067,959,971.48 |
其他说明
（1）银行存款期末余额中包含财产保全冻结款16,114,200.17元，其他货币资金期末余额中,系银行承兑汇票保证金523,984,859.61元、汽车消费贷款保证金205,957,759.03元、担保保证金50,355,362.99元、保函保证金17,840,711.33元及其他781,471.24元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押或质押等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）本报告期末，本公司不存在存放在境外的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据
| 银行承兑票据 | 19,181,000.00 | 26,925,722.90 |
| 商业承兑票据 | 190,360,515.00 | 51,592,900.00 |
| 商业承兑汇票减值准备 | -9,518,025.75 | -2,579,645.00 |
| 合计 | 200,023,489.25 | 75,938,977.90 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 209,541,515.00 | 100.00% | 9,518,025.75 | 4.54% | 200,023,489.25 | 78,518,622.90 | 100.00% | 2,579,645.00 | 3.29% | 75,938,977.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 19,181,000.00 | 9.15% | 0.00 | 0.00% | 19,181,000.00 | 26,925,722.90 | 34.29% | 0.00 | 0.00% | 26,925,722.90 |
| 商业承兑汇票 | 190,360,515.00 | 90.85% | 9,518,025.75 | 5.00% | 180,842,489.25 | 51,592,900.00 | 65.71% | 2,579,645.00 | 5.00% | 49,013,255.00 |
| 合计 | 209,541,515.00 | 100.00% | 9,518,025.75 | 4.54% | 200,023,489.25 | 78,518,622.90 | 100.00% | 2,579,645.00 | 3.29% | 75,938,977.90 |
按组合计提坏账准备：9,518,025.75元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 190,360,515.00 | 9,518,025.75 | 5.00% |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用 □
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,579,645.00 | 6,938,380.75 | 9,518,025.75 | ||
合计
| 合计 | 2,579,645.00 | 6,938,380.75 | 9,518,025.75 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 15,000,000.00 |
| 合计 | 15,000,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 557,748,602.75 | |
| 商业承兑票据 | 190,360,515.00 | |
| 合计 | 557,748,602.75 | 190,360,515.00 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 401,702,148.40 | 16.96% | 348,989,341.45 | 86.88% | 52,712,806.95 | 401,095,933.77 | 14.14% | 348,388,118.40 | 86.86% | 52,707,815.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 351,271,877.37 | 14.83% | 298,559,070.42 | 84.99% | 52,712,806.95 | 351,238,449.51 | 12.38% | 298,530,634.14 | 84.99% | 52,707,815.37 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 50,430,271.03 | 2.13% | 50,430,271.03 | 100.00% | 49,857,484.26 | 1.76% | 49,857,484.26 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账 | 1,967,6 | 83.04 | 365,35 | 18.57 | 1,602,2 | 2,436,2 | 85.86% | 406,07 | 16.67% | 2,030,14 |
准备的应收账款
| 准备的应收账款 | 16,322.30 | % | 8,916.83 | % | 57,405.47 | 23,986.86 | 5,130.74 | 8,856.12 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,967,616,322.30 | 83.04% | 365,358,916.83 | 18.57% | 1,602,257,405.47 | 2,436,223,986.86 | 85.86% | 406,075,130.74 | 16.67% | 2,030,148,856.12 |
| 合计 | 2,369,318,470.70 | 100.00% | 714,348,258.28 | 30.15% | 1,654,970,212.42 | 2,837,319,920.63 | 100.00% | 754,463,249.14 | 26.59% | 2,082,856,671.49 |
按单项计提坏账准备：348,989,341.45元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 351,271,877.37 | 298,559,070.42 | 84.99% | 预计部分收回 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 50,430,271.03 | 50,430,271.03 | 100.00% | 预计部分收回 |
| 合计 | 401,702,148.40 | 348,989,341.45 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：365,358,916.83元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,967,616,322.30 | 365,358,916.83 | 18.57% |
| 合计 | 1,967,616,322.30 | 1,967,616,322.30 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,050,536,590.51 |
| 1年以内 | 1,050,536,590.51 |
| 1至2年 | 259,732,563.02 |
| 2至3年 | 774,453,351.85 |
| 3年以上 | 284,595,965.32 |
| 3至4年 | 162,163,004.96 |
| 4至5年 | 38,596,497.07 |
| 5年以上 | 83,836,463.29 |
| 合计 | 2,369,318,470.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 754,463,249.14 | 40,072,990.86 | 42,000.00 | 714,348,258.28 | |
| 合计 | 754,463,249.14 | 40,072,990.86 | 42,000.00 | 714,348,258.28 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 42,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 安徽鸿展旅游汽车服务有限责任公司 | 货款 | 42,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 42,000.00 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 |
| 期末余额 | |||
| 第一名 | 356,350,000.00 | 15.04 | 107,075,000.00 |
| 第二名 | 116,220,000.00 | 4.91 | 34,846,000.00 |
| 第三名 | 86,555,440.00 | 3.65 | 4,327,772.00 |
| 第四名 | 68,063,715.00 | 2.87 | 3,403,185.75 |
| 第五名 | 64,487,000.00 | 2.72 | 51,546,100.00 |
| 合 计 | 691,676,155.00 | 29.19 | 201,198,057.75 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 13,968,298.63 | 96.10% | 16,225,437.06 | 71.47% |
| 1至2年 | 401,095.14 | 2.76% | 6,277,097.23 | 27.65% |
| 2至3年 | 31,000.00 | 0.21% | 31,000.00 | 0.14% |
| 3年以上 | 135,360.25 | 0.93% | 167,054.56 | 0.74% |
| 合计 | 14,535,754.02 | -- | 22,700,588.85 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司期末账龄超过1年的预付账款主要系合同未执行完毕，尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,397,501.88 | 16.49 |
| 第二名 | 2,073,052.94 | 14.26 |
| 第三名 | 1,385,300.28 | 9.53 |
| 第四名 | 920,405.81 | 6.33 |
| 第五名 | 711,113.85 | 4.89 |
| 合 计 | 7,487,374.76 | 51.50 |
其他说明：
预付账款期末余额下降35.96%,主要系预付货款减少影响所致。
5、其他应收款
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,778,792,051.49 | 1,954,534,675.26 |
| 合计 | 1,778,792,051.49 | 1,954,534,675.26 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 新能源补贴 | 1,710,649,311.00 | 1,893,690,029.00 |
| 保证金 | 62,248,185.63 | 59,284,121.40 |
| 补贴补偿款 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 代收代付款 | 8,527,098.83 | 9,070,498.23 |
| 备用金 | 3,989,085.87 | 2,109,219.30 |
| 其他款项 | 19,626,561.49 | 16,057,792.18 |
| 合计 | 1,851,040,242.82 | 2,026,211,660.11 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 19,452,248.35 | 52,224,736.50 | 71,676,984.85 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 592,296.48 | 592,296.48 | ||
| 本期转回 | 21,090.00 | 21,090.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 20,044,544.83 | 52,203,646.50 | 72,248,191.33 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 521,093,145.64 |
| 1年以内 | 521,093,145.64 |
| 1至2年 | 496,310,757.98 |
| 2至3年 | 762,531,899.67 |
3年以上
| 3年以上 | 71,104,439.53 |
| 3至4年 | 59,035,958.12 |
| 4至5年 | 4,098,545.56 |
| 5年以上 | 7,969,935.85 |
| 合计 | 1,851,040,242.82 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 71,676,984.85 | 592,296.48 | 21,090.00 | 72,248,191.33 |
| 合计 | 71,676,984.85 | 592,296.48 | 21,090.00 | 72,248,191.33 |
4）本期实际核销的其他应收款情况本期无其他应收款核销情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 国补资金 | 1,710,649,311.00 | 3年以内 | 92.42% | 0.00 |
| 第二名 | 补贴补偿款 | 46,000,000.00 | 3-4年 | 2.49% | 46,000,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 9,216,690.00 | 3-4年 | 0.50% | 4,608,345.00 |
| 第四名 | 保证金 | 8,740,000.00 | 1-2年 | 0.47% | 874,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 6,567,000.00 | 2年以内 | 0.35% | 613,350.00 |
| 合计 | -- | 1,781,173,001.00 | -- | 96.23% | 52,095,695.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 中央财政部门 | 新能源汽车补贴 | 1,710,649,311.00 | 3年以内 | 注* |
注*：依据《国家关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》（财建[2013]551号）、《关于进一步做好新能源汽车推广应用工作的通知》（财建[2014]11号）、关于《2016-2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》（财建[2015]134号）、关于《调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》（财建[2016]958号）、《关于调整完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》（财建[2018]18号）、《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》（财建[2019]138号）、《关于支持
新能源公交车推广应用的通知》（财建〔2019〕213号）规定，截止本报告期末，公司应收新能源财政补贴资金余额1,710,649,311.00元。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 139,891,627.89 | 91,398,943.60 | 48,492,684.29 | 129,818,362.08 | 91,539,506.76 | 38,278,855.32 |
| 在产品 | 18,026,760.07 | 465,280.56 | 17,561,479.51 | 20,965,678.93 | 465,280.56 | 20,500,398.37 |
| 库存商品 | 227,292,335.64 | 29,005,068.60 | 198,287,267.04 | 132,944,066.17 | 31,099,386.68 | 101,844,679.49 |
| 周转材料 | 26,822.00 | 26,822.00 | 108,656.61 | 108,656.61 | ||
| 合计 | 385,237,545.60 | 120,869,292.76 | 264,368,252.84 | 283,836,763.79 | 123,104,174.00 | 160,732,589.79 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 91,539,506.76 | 1,676,905.13 | 1,817,468.29 | 91,398,943.60 | ||
| 在产品 | 465,280.56 | 465,280.56 | ||||
| 库存商品 | 31,099,386.68 | 338,077.45 | 2,432,395.53 | 29,005,068.60 | ||
| 合计 | 123,104,174.00 | 2,014,982.58 | 4,249,863.82 | 120,869,292.76 | ||
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交所得税费用 | 220,410.50 | 220,410.50 |
| 待抵扣进项税 | 142,289,502.37 | 171,913,533.13 |
| 银行理财产品 | 23,000,000.00 | |
| 合计 | 142,509,912.87 | 195,133,943.63 |
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 197,486,358.97 | 9,874,317.95 | 187,612,041.02 | 165,322,378.97 | 8,266,118.95 | 157,056,260.02 | |
| 未实现融资收益 | -36,401,758.38 | -36,401,758.38 | -28,758,558.38 | -28,758,558.38 | 0.49%-7.52% | ||
| 合计 | 161,084,600.59 | 9,874,317.95 | 151,210,282.64 | 136,563,820.59 | 8,266,118.95 | 128,297,701.64 | -- |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 8,266,118.95 | 8,266,118.95 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,608,199.00 | 1,608,199.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 9,874,317.95 | 9,874,317.95 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资 | 期初余 | 本期增减变动 | 期末余 | 减值准 |
单位
| 单位 | 额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 额 | 备期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安凯华北 | |||||||||||
| 安徽凯翔 | 1,660,886.67 | -39,856.59 | 1,621,030.08 | ||||||||
| 中安汽车 | 50,063,052.50 | 842,360.66 | 50,905,413.16 | ||||||||
| 六安惠民 | 59,074,231.02 | -1,837,676.75 | 57,236,554.27 | ||||||||
| 昆明客车 | 10,934,334.53 | -2,755,413.51 | 8,178,921.02 | ||||||||
| 达清客车 | 34,299,417.27 | -1,488,477.68 | 32,810,939.59 | ||||||||
| 安凯车桥 | 13,611,242.79 | -101,536.51 | 506,384.32 | 14,016,090.60 | |||||||
| 小计 | 169,643,164.78 | -5,380,600.38 | 506,384.32 | 164,768,948.72 | |||||||
| 合计 | 169,643,164.78 | -5,380,600.38 | 506,384.32 | 164,768,948.72 | |||||||
其他说明注1：上表中对安凯车桥的增减变动其他项系安凯车桥本期专项储备影响增加所致。注2：上表中对联营企业六安惠民权益法下确认的投资损益包含对其顺流交易实现关联方交易损益1,284,877.74元。10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 南京白鹭高速客运股份有限公司 | 8,945,670.67 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 8,945,670.67 | 3,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
项目名称
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 南京白鹭高速客运股份有限公司 | 428,200.64 | 5,945,670.67 | 长期持有 |
其他说明：
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 70,291,490.04 | 70,291,490.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 33,484,635.98 | 33,484,635.98 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 33,484,635.98 | 33,484,635.98 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 103,776,126.02 | 103,776,126.02 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 32,523,229.64 | 32,523,229.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,042,315.09 | 5,042,315.09 | ||
| （1）计提或摊销 | 891,766.08 | 891,766.08 | ||
| （2）固定资产转入 | 4,150,549.01 | 4,150,549.01 | ||
| 3.本期减少金额 |
（1）处置
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 37,565,544.73 | 37,565,544.73 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 66,210,581.29 | 66,210,581.29 | ||
| 2.期初账面价值 | 37,768,260.40 | 37,768,260.40 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
本期末不存在未办理房产证的投资性房地产。
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 907,887,475.96 | 962,400,269.57 |
| 合计 | 907,887,475.96 | 962,400,269.57 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机械设备 | 起重运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
1.期初余额
| 1.期初余额 | 825,469,693.43 | 607,065,297.50 | 20,419,136.76 | 185,851,062.59 | 1,638,805,190.28 |
| 2.本期增加金额 | 2,788,239.72 | 2,260,807.74 | 160,862.76 | 2,804,338.40 | 8,014,248.62 |
| （1）购置 | 1,170,659.75 | 662,517.14 | 160,862.76 | 1,587,052.80 | 3,581,092.45 |
| （2）在建工程转入 | 1,617,579.97 | 1,598,290.60 | 1,217,285.60 | 4,433,156.17 | |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 33,484,635.98 | 12,435,218.84 | 289,557.65 | 1,809,741.15 | 48,019,153.62 |
| （1）处置或报废 | 12,435,218.84 | 289,557.65 | 1,809,741.15 | 14,534,517.64 | |
| （2）转入投资型房地产 | 33,484,635.98 | 33,484,635.98 | |||
| 4.期末余额 | 794,773,297.17 | 596,890,886.40 | 20,290,441.87 | 186,845,659.84 | 1,598,800,285.28 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 182,026,211.20 | 326,539,178.39 | 14,288,276.23 | 118,836,605.35 | 641,690,271.17 |
| 2.本期增加金额 | 11,498,405.89 | 13,509,803.02 | 788,283.78 | 6,501,239.02 | 32,297,731.71 |
| （1）计提 | 11,498,405.89 | 13,509,803.02 | 788,283.78 | 6,501,239.02 | 32,297,731.71 |
| 3.本期减少金额 | 4,150,549.01 | 11,695,919.44 | 192,585.36 | 1,747,830.17 | 17,786,883.98 |
| （1）处置或报废 | 11,695,919.44 | 192,585.36 | 1,747,830.17 | 13,636,334.97 | |
| （2）转入投资型房地产 | 4,150,549.01 | 4,150,549.01 | |||
| 4.期末余额 | 189,374,068.08 | 328,353,061.97 | 14,883,974.65 | 123,590,014.20 | 656,201,118.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 26,847,178.55 | 6,606.54 | 7,860,864.45 | 34,714,649.54 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,959.12 | 2,959.12 |
（1）处置或报废
| （1）处置或报废 | 2,959.12 | 2,959.12 | |||
| 4.期末余额 | 26,844,219.43 | 6,606.54 | 7,860,864.45 | 34,711,690.42 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 605,399,229.09 | 241,693,605.00 | 5,399,860.68 | 55,394,781.19 | 907,887,475.96 |
| 2.期初账面价值 | 643,443,482.23 | 253,678,940.56 | 6,124,253.99 | 59,153,592.79 | 962,400,269.57 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 研发大楼 | 74,501,901.01 | 尚在办理房产证 |
| 动力站房 | 3,593,608.50 | 尚在办理房产证 |
| 研发辅楼 | 5,662,025.14 | 尚在办理房产证 |
| 二期联合厂房 | 10,483,388.44 | 尚在办理房产证 |
| 下料车间 | 1,826,206.64 | 尚在办理房产证 |
| 焊接车间 | 2,656,381.85 | 尚在办理房产证 |
| 金达仓库 | 552,636.08 | 尚在办理房产证 |
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 19,584,239.16 | 17,654,056.22 |
| 合计 | 19,584,239.16 | 17,654,056.22 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新能源汽车扩建及关键动力总成制造、研发一体化项目 | 3,817,083.09 | 3,817,083.09 | 4,188,917.19 | 4,188,917.19 | ||
| 中型高档公商务车项目 | 323,813.88 | 323,813.88 | 323,813.88 | 323,813.88 | ||
| 产品验证能力提升项目 | 8,326,308.00 | 8,326,308.00 | 5,692,752.88 | 5,692,752.88 | ||
| 其他项目 | 7,117,034.19 | 7,117,034.19 | 7,448,572.27 | 7,448,572.27 | ||
| 合计 | 19,584,239.16 | 19,584,239.16 | 17,654,056.22 | 17,654,056.22 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新能源汽车扩建及关键动力总成制造、研发一体化项目 | 659,846,700.00 | 4,188,917.19 | 261,829.84 | 633,663.94 | 3,817,083.09 | 99.35% | 99.35% | 金融机构贷款 | ||||
| 中型高档公商务车项目 | 83,400,000.00 | 323,813.88 | 323,813.88 | 0.39% | 0.39% | 募股资金 | ||||||
| 产品验证能力 | 51,600,000.00 | 5,692,752.88 | 2,633,555.12 | 8,326,308.00 | 16.14% | 16.14% | 募股资金 |
提升项目
| 提升项目 | ||||||||||||
| 合计 | 794,846,700.00 | 10,205,483.95 | 2,895,384.96 | 633,663.94 | 12,467,204.97 | -- | -- | -- |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 275,177,283.07 | 26,586,571.01 | 301,763,854.08 | ||
| 2.本期增加金额 | 731,327.97 | 731,327.97 | |||
| （1）购置 | 731,327.97 | 731,327.97 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 275,177,283.07 | 27,317,898.98 | 302,495,182.05 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 45,886,373.75 | 20,490,342.57 | 66,376,716.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,856,315.06 | 1,754,744.35 | 4,611,059.41 | ||
| （1）计提 | 2,856,315.06 | 1,754,744.35 | 4,611,059.41 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
4.期末余额
| 4.期末余额 | 48,742,688.81 | 22,245,086.92 | 70,987,775.73 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 226,434,594.26 | 5,072,812.06 | 231,507,406.32 | ||
| 2.期初账面价值 | 229,290,909.32 | 6,096,228.44 | 235,387,137.76 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
报告期末不存在未办妥产权证书的土地使用权。
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 1,407,483.64 | 86,357.04 | 1,321,126.60 | ||
| 合计 | 1,407,483.64 | 86,357.04 | 1,321,126.60 |
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备
| 资产减值准备 | 23,488,260.18 | 5,872,065.04 | 23,594,306.11 | 5,898,576.53 |
| 合计 | 23,488,260.18 | 5,872,065.04 | 23,594,306.11 | 5,898,576.53 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,945,670.67 | 891,850.60 | ||
| 合计 | 5,945,670.67 | 891,850.60 | ||
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,872,065.04 | 5,898,576.53 | ||
| 递延所得税负债 | 891,850.60 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 585,146,230.85 | 603,998,295.50 |
| 资产减值准备 | 893,495,507.94 | 928,229,746.88 |
| 不可税前列支的流动负债 | 218,677,797.65 | 248,984,492.96 |
| 递延收益 | 161,827,287.04 | 160,753,696.46 |
| 合计 | 1,859,146,823.48 | 1,941,966,231.80 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | |||
| 2020年 | |||
| 2021年 | |||
| 2022年 | 22,046,689.81 | 22,046,689.81 |
2023年
| 2023年 | 19,120,199.64 | 19,120,199.64 | |
| 2024年 | 42,785,994.12 | ||
| 2025年 | |||
| 2026年 | |||
| 2027年 | 1,406,369.34 | 63,044,428.11 | |
| 2028年 | 499,786,977.94 | 499,786,977.94 | |
| 2029年 | |||
| 合计 | 585,146,230.85 | 603,998,295.50 | -- |
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 9,816,259.24 | 10,160,903.22 |
| 合计 | 9,816,259.24 | 10,160,903.22 |
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 150,000,000.00 | |
| 保证借款 | 90,000,000.00 | |
| 信用借款 | 1,005,000,000.00 | 1,250,000,000.00 |
| 合计 | 1,155,000,000.00 | 1,340,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
1、信用借款期末余额中有485,000,000.00元系由公司母公司江汽股份通过光大银行股份有限公司合肥分行向本公司发放的委托贷款，具体详见本附注十“关联方及关联交易”。
2、抵押借款期末余额系本公司以房屋建筑物及土地抵押的方式，在建设银行合肥庐阳支行借入款项。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
19、应付票据
单位： 元
种类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 104,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 937,676,260.64 | 1,207,441,880.05 |
| 合计 | 1,041,676,260.64 | 1,457,441,880.05 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 2,168,593,403.65 | 2,021,293,556.04 |
| 应付工程款 | 37,616,692.61 | 64,999,569.41 |
| 应付运费 | 2,640,330.86 | 2,557,845.02 |
| 合计 | 2,208,850,427.12 | 2,088,850,970.47 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
本报告期末，无需要披露的账龄超过1年的重要应付账款。
21、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 66,369,000.64 | 88,994,675.47 |
| 合计 | 66,369,000.64 | 88,994,675.47 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 27,011,337.48 | 139,924,120.92 | 161,221,456.99 | 5,714,001.41 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 21,309,041.64 | 21,309,041.64 | ||
| 三、辞退福利 | 29,997,744.02 | 28,663,286.66 | 1,334,457.36 | |
| 合计 | 27,011,337.48 | 191,230,906.58 | 211,193,785.29 | 7,048,458.77 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 21,955,465.23 | 106,665,711.14 | 127,304,207.09 | 1,316,969.28 |
| 2、职工福利费 | 6,633,403.95 | 6,633,403.95 | ||
| 3、社会保险费 | 9,895,544.62 | 9,895,544.62 | ||
| 其中：医疗保险费 | 9,713,664.46 | 9,713,664.46 | ||
| 工伤保险费 | 123,371.85 | 123,371.85 | ||
| 生育保险费 | 58,508.31 | 58,508.31 | ||
| 4、住房公积金 | 14,762,024.73 | 14,762,024.73 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,055,872.25 | 1,967,436.48 | 2,626,276.60 | 4,397,032.13 |
| 合计 | 27,011,337.48 | 139,924,120.92 | 161,221,456.99 | 5,714,001.41 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 20,729,788.58 | 20,729,788.58 | ||
| 2、失业保险费 | 579,253.06 | 579,253.06 | ||
| 合计 | 21,309,041.64 | 21,309,041.64 |
23、应交税费
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,301,026.04 | 27,092,069.49 |
| 消费税 | 72,162.27 | 17,038.79 |
| 企业所得税 | 1,973,228.47 | 12,249,210.00 |
| 个人所得税 | 192,510.57 | 407,538.10 |
| 城市维护建设税 | 95,855.18 | 1,792,695.43 |
| 土地使用税 | 2,889,060.82 | 1,758,047.34 |
| 房产税 | 5,858,670.44 | 5,787,195.42 |
| 教育费附加 | 68,468.00 | 1,280,496.73 |
| 水利基金 | 158,271.59 | 831,368.83 |
| 印花税 | 79,458.60 | 335,167.26 |
| 环保税 | 21,251.40 | 21,558.71 |
| 合计 | 12,709,963.38 | 51,572,386.10 |
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额下降了75.36%，主要系应交增值税与所得税减少影响所致。
24、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 2,694,366.86 | 3,339,874.71 |
| 应付股利 | 773,663.16 | 773,663.16 |
| 其他应付款 | 599,691,649.52 | 494,592,506.22 |
| 合计 | 603,159,679.54 | 498,706,044.09 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,362,479.16 | 1,312,605.56 |
| 短期借款应付利息 | 1,331,887.70 | 2,027,269.15 |
| 合计 | 2,694,366.86 | 3,339,874.71 |
（2）应付股利
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 773,663.16 | 773,663.16 |
| 合计 | 773,663.16 | 773,663.16 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 业务费 | 103,324,707.72 | 131,923,642.05 |
| 保理融资借款及利息 | 100,382,222.22 | 100,180,827.78 |
| 检测试验费 | 102,998,720.52 | 79,436,308.05 |
| 代收代付款项 | 47,937,924.87 | 59,561,250.33 |
| 保证金 | 35,506,499.09 | 47,080,821.53 |
| 代付融单持有人款 | 150,300,000.00 | |
| 其他 | 59,241,575.10 | 76,409,656.48 |
| 合计 | 599,691,649.52 | 494,592,506.22 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款本报告期末无需要披露的账龄超过1年的重要其他应付款。
25、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 407,500,000.00 | 376,000,000.00 |
| 合计 | 407,500,000.00 | 376,000,000.00 |
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 333,000,000.00 | 536,000,000.00 |
| 信用借款 | 348,000,000.00 | 50,000,000.00 |
合计
| 合计 | 681,000,000.00 | 586,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
1、保证借款期末余额系由本公司的公司母公司江汽股份为本公司提供担保分别向中国进出口银行、国家开发银行安徽省分行借入款项。具体详见本附注十“关联方及关联交易”。
2、信用借款期末余额中有300,000,000.00元系由公司母公司江汽股份的母公司江淮控股通过上海浦东发展银行合肥分行向本公司发放的委托贷款，具体详见本附注十“关联方及关联交易”。其他说明，包括利率区间：
保证借款为浮动利率，信用借款利率为4.75%。
27、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
| 合计 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 用于融资的长期应付款净额 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
用于融资的长期应付款净额
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、长期应付款 |
| 应付融资租赁款余额 | 164,675,218.75 | 164,675,218.75 |
| 未确认融资费用 | -12,196,198.90 | -12,196,198.90 |
| 长期应付款净额 | 152,479,019.85 | 152,479,019.85 |
| 二、长期应收款 | ||
| 用于融资的长期应收款余额 | 164,675,218.75 | 164,675,218.75 |
| 未实现融资收益 | -14,061,438.62 | -14,061,438.62 |
| 用于融资的长期应收款净额 | 150,613,780.13 | 150,613,780.13 |
| 合 计 | 1,865,239.72 | 1,865,239.72 |
注：根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150167号》合同约定，本公司将与合肥公交集团有限公司签订的总额为44,184,000.00元的应收合同款（收款期8年）转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额44,184,000.00元，并支付融资性费用8,000,000.00元。公司根据本期与合肥公交集团有限公司合同的履行情况，截止本报告期末，本公司长期应收款余额29,562,312.50元，未实现融资收益余额3,941,755.28元。根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150081号》合同约定，本公司将应收广州市一汽巴士有限公司销售款（收款期8年）192,817,800.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额192,817,800.00元，并支付融资性费用（不含税）23,076,923.08元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额110,468,531.25元，未实现融资收益余额9,771,254.61元。根据公司与交银金融租赁有限责任公司签订的《交银租赁买字20150176号》合同约定，本公司将应收南宁白马公共交通有限公司销售款（收款期8年）39,431,000.00元转让于交银金融租赁有限责任公司。本公司收到融资款金额39,431,000.00元，并支付融资性费用850,000.00元。截止本报告期末，本公司长期应收款余额24,644,375.00元，未实现融资收益余额348,428.73元。
28、递延收益
单位： 元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 160,753,696.46 | 9,330,000.00 | 8,256,409.42 | 161,827,287.04 | 财政拨款 |
| 合计 | 160,753,696.46 | 9,330,000.00 | 8,256,409.42 | 161,827,287.04 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 客车新基地土地项目补贴 | 38,279,610.70 | 1,475,607.58 | 36,804,003.12 | 与资产相关 | ||||
| 新能源汽车产业技术创新工程奖励资 | 24,462,755.63 | 1,682,874.06 | 22,779,881.57 | 与收益相关 |
金
| 金 | ||||||||
| 安凯新焊装车间项目补贴 | 17,027,900.40 | 500,820.60 | 16,527,079.80 | 与资产相关 | ||||
| 国家级企业技术中心及国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心建设项目 | 16,818,181.82 | 946,969.70 | 15,871,212.12 | 与资产相关 | ||||
| 安凯新能源汽车及核心动力总成制造及研发一体化项目土地结算款 | 13,205,400.00 | 13,205,400.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年新能源汽车产业集聚发展基地专项引导资金 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 省创新型省份建设专项 | 7,176,768.09 | 443,557.98 | 6,733,210.11 | 与资产相关 | ||||
| 新能源汽车扩建及关键动力总成制造研发一体化项目 | 6,343,990.56 | 326,001.58 | 6,017,988.98 | 与资产相关 | ||||
| 15年产业转型升级830号项目 | 6,134,201.85 | 286,449.54 | 5,847,752.31 | 与资产相关 | ||||
| 氢燃料电池城市客车研发及 | 2,780,838.59 | 773,810.70 | 2,007,027.89 | 与收益相关 |
示范应用
| 示范应用 | ||||||||
| 企业研发购置仪器设备补助 | 4,338,153.76 | 216,907.72 | 4,121,246.04 | 与资产相关 | ||||
| 高温高湿环境纯电动公路大客车平台开发及整车开发 | 2,092,290.84 | 778,522.34 | 1,313,768.50 | 与收益相关 | ||||
| 新能源客车及零部件性能检测能力建设项目 | 3,446,320.00 | 215,395.00 | 3,230,925.00 | 与资产相关 | ||||
| 新能源技术改造项目 | 3,399,423.06 | 154,519.24 | 3,244,903.82 | 与资产相关 | ||||
| 企业研发机构新增仪器设备投资补助项目 | 1,816,841.96 | 70,859.68 | 1,745,982.28 | 与资产相关 | ||||
| 省科技重大专项计划项目 | 1,640,000.00 | 190,000.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合肥市2016年省级产业技术研究与开发专项投资计划项目 | 1,200,000.00 | 75,000.00 | 1,125,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 省支持自主创新能力建设补助 | 944,400.00 | 78,700.00 | 865,700.00 | 与资产相关 | ||||
| 进口设备贴息资金 | 646,619.20 | 40,413.70 | 606,205.50 | 与资产相关 | ||||
| 省购置研发仪器设 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 |
备补助
| 备补助 | ||||||||
| 宽温域长寿命燃料电池公交车整车研发项目 | 6,790,000.00 | 6,790,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 电动客车整车系统开发与应用国家发方联合工程研究项目 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 733,329,168.00 | 733,329,168.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 524,184,435.63 | 524,184,435.63 | ||
| 其他资本公积 | 5,018,290.89 | 506,384.32 | 5,524,675.21 | |
| 合计 | 529,202,726.52 | 506,384.32 | 529,709,110.84 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加，系联营企业安凯车桥本期专项储备增加，本公司按持股比例确认的应享有份额计入其他资本公积影响所致。
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
收益当期转入
损益
| 收益当期转入损益 | 当期转入留存收益 | |||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,945,670.67 | 891,850.60 | 5,053,820.07 | 5,053,820.07 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,945,670.67 | 891,850.60 | 5,053,820.07 | 5,053,820.07 | ||||
| 其他综合收益合计 | 5,945,670.67 | 891,850.60 | 5,053,820.07 | 5,053,820.07 |
32、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 14,088,791.56 | 4,761,219.13 | 2,473,940.39 | 16,376,070.30 |
| 合计 | 14,088,791.56 | 4,761,219.13 | 2,473,940.39 | 16,376,070.30 |
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 | ||
| 合计 | 47,367,283.00 | 47,367,283.00 |
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -937,200,922.33 | -43,861,636.82 |
| 调整后期初未分配利润 | -937,200,922.33 | -43,861,636.82 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 38,925,868.98 | -142,129,540.52 |
| 期末未分配利润 | -898,275,053.35 | -185,991,177.34 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,707,554,905.95 | 1,423,147,352.52 | 1,477,501,002.83 | 1,414,425,875.14 |
| 其他业务 | 10,201,381.97 | 5,090,703.12 | 15,897,169.88 | 5,190,143.09 |
| 合计 | 1,717,756,287.92 | 1,428,238,055.64 | 1,493,398,172.71 | 1,419,616,018.23 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 510,790.59 | 390,058.53 |
| 城市维护建设税 | 1,122,548.07 | 1,269,944.24 |
| 教育费附加 | 801,820.06 | 907,134.22 |
| 房产税 | 4,104,504.10 | 3,831,929.04 |
| 土地使用税 | 2,773,825.74 | 2,789,537.27 |
| 印花税 | 783,991.14 | 665,150.00 |
| 水利基金 | 1,226,328.34 | 1,421,185.64 |
| 其他 | 46,364.08 | 46,351.50 |
| 合计 | 11,370,172.12 | 11,321,290.44 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 31,717,082.95 | 35,318,247.59 |
| 售后服务费 | 14,394,139.43 | 7,545,325.99 |
| 运费 | 12,145,071.68 | 8,849,291.89 |
| 差旅费 | 6,679,567.82 | 7,134,461.18 |
| 业务费 | 45,563,405.99 | 8,056,511.47 |
| 业务招待费 | 1,234,142.81 | 4,351,472.37 |
| 广告宣传费 | 3,451,744.45 | 5,370,543.40 |
咨询服务费
| 咨询服务费 | 1,715,041.76 | 2,819,705.00 |
| 办公性费用 | 322,576.37 | 510,044.85 |
| 其他费用 | 974,947.95 | 996,294.22 |
| 合计 | 118,197,721.21 | 80,951,897.96 |
其他说明：
公司本期销售费用较上期增加46.01%,主要系本期业务费增加影响所致。
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 50,377,576.99 | 22,726,490.48 |
| 折旧与摊销 | 9,202,886.81 | 9,014,547.17 |
| 修理费 | 2,041,314.59 | 2,199,088.94 |
| 安全生产费 | 4,006,068.33 | 4,389,442.66 |
| 办公性费用 | 234,722.32 | 651,146.76 |
| 咨询服务费 | 380,899.19 | 323,819.36 |
| 业务招待费 | 214,968.30 | 232,213.76 |
| 其他费用 | 7,767,808.40 | 8,725,382.94 |
| 合计 | 74,226,244.93 | 48,262,132.07 |
其他说明：
公司本期管理费用较上期增加53.80%,主要系本期职工薪酬职工辞退福利增加影响所致。
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 22,177,228.55 | 20,713,821.42 |
| 检测试验费 | 14,161,254.15 | 724,790.79 |
| 折旧与摊销 | 5,598,742.02 | 5,750,477.33 |
| 材料 | 3,228,762.53 | 2,787,988.86 |
| 认证费 | 312,263.21 | 780,878.00 |
| 技术咨询费 | 530,471.70 | 232,306.29 |
| 专利费 | 543,202.08 | 483,965.09 |
| 其他费用 | 589,466.31 | 1,986,318.38 |
| 合计 | 47,141,390.55 | 33,460,546.16 |
其他说明：
公司本期销售费用较上期增长40.89%,主要系本期检测试验费增加影响所致。
40、财务费用
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 55,854,312.48 | 48,945,700.85 |
| 减：利息收入 | 6,010,635.97 | 6,437,085.91 |
| 利息净支出 | 49,843,676.51 | 42,508,614.94 |
| 汇兑损失 | 2,407,514.88 | 8,875,843.16 |
| 减：汇兑收益 | 7,890,625.30 | 11,005,160.12 |
| 汇兑净损失 | -5,483,110.42 | -2,129,316.96 |
| 银行手续费 | 484,057.58 | 623,170.84 |
| 合计 | 44,844,623.67 | 41,002,468.82 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 3,235,207.10 | 1,682,874.06 |
| 递延收益转入 | 5,021,202.32 | 5,908,318.27 |
| 其他政府补助 | 1,858,479.82 | 2,101,400.00 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,380,600.38 | -5,070,470.58 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 428,200.64 | |
| 其他 | 48,627.56 | |
| 合计 | -4,952,399.74 | -5,021,843.02 |
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失
| 其他应收款坏账损失 | -571,206.48 | |
| 长期应收款坏账损失 | -1,608,199.00 | |
| 应收账款坏账损失 | 40,072,990.86 | |
| 商业承兑汇票坏账损失 | -6,938,380.75 | |
| 合计 | 30,955,204.63 |
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -7,080,417.39 | |
| 二、存货跌价损失 | -2,014,982.58 | -2,436,257.38 |
| 合计 | -2,014,982.58 | -9,516,674.77 |
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失： | 1,333,587.52 | 61,635.90 |
| 其中：固定资产处置利得或损失 | 1,333,587.52 | 61,635.90 |
| 合计 | 1,333,587.52 | 61,635.90 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 623.93 | ||
| 其他 | 264,662.19 | 808,059.18 | 264,662.19 |
| 合计 | 264,662.19 | 808,683.11 | 264,662.19 |
其他说明：
营业外收入本期较上期下降67.27%,主要系本期收到的违约金减少影响所致。
47、营业外支出
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 780,870.48 | 225,950.81 | 780,870.48 |
| 其他 | 478,863.43 | 343,388.37 | 478,863.43 |
| 合计 | 1,259,733.91 | 569,339.18 | 1,259,733.91 |
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增长了121.26%，主要系本期处置固定资产增加影响所致。
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,100,056.69 | 307,661.83 |
| 递延所得税费用 | 26,511.49 | 18,517,959.76 |
| 合计 | 3,126,568.18 | 18,825,621.59 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 28,179,307.15 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,226,896.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,553,015.66 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 314,391.98 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,212,531.72 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,915,692.22 |
| 研发费用加计扣除 | -2,989,928.15 |
| 所得税费用 | 3,126,568.18 |
49、其他综合收益
详见附注七、31其他综合收益。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,186,806.82 | 2,455,100.00 |
| 往来款 | 7,200,000.00 | |
| 其他 | 1,005,742.51 | 1,293,493.54 |
| 合计 | 12,192,549.33 | 10,948,593.54 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 36,318,200.17 | |
| 差旅费 | 10,441,828.25 | 7,434,322.09 |
| 业务招待费 | 1,528,661.47 | 4,612,046.13 |
| 支付的其他费用 | 22,652,370.39 | 23,469,560.19 |
| 合计 | 70,941,060.28 | 35,515,928.41 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 7,228,088.11 | 6,526,616.10 |
| 合计 | 7,228,088.11 | 6,526,616.10 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 105,554,817.46 | |
| 合计 | 105,554,817.46 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资保证金 | 90,310,430.85 | |
| 合计 | 90,310,430.85 |
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 25,052,738.97 | -164,586,748.19 |
| 加：资产减值准备 | -33,235,044.99 | 3,541,596.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 32,297,731.71 | 33,217,450.93 |
| 无形资产摊销 | 4,611,059.41 | 4,660,406.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 86,357.04 | 48,079.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,333,587.52 | -61,635.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 780,870.48 | 225,326.88 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 41,423,703.17 | 45,921,699.28 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,952,399.74 | 5,021,843.02 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 26,511.49 | 18,517,959.76 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 891,850.60 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -101,400,781.81 | -77,027,995.14 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 524,071,982.81 | 352,553,699.29 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -279,957,966.15 | -399,948,918.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,267,824.95 | -177,917,235.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 398,396,030.00 | 360,623,028.72 |
| 减：现金的期初余额 | 354,955,247.45 | 361,496,514.44 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 43,440,782.55 | -873,485.72 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 398,396,030.00 | 354,955,247.45 |
| 其中：库存现金 | 1,659.64 | 7,348.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 398,387,088.40 | 354,940,616.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,281.96 | 7,281.96 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 398,396,030.00 | 354,955,247.45 |
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 815,027,082.41 | 承兑汇票等保证金 |
| 应收票据 | 15,000,000.00 | 开具银行承兑汇票 |
| 固定资产 | 137,363,291.40 | 抵押贷款 |
| 无形资产 | 75,361,541.32 | 抵押贷款 |
| 其他应收款 | 174,220,000.00 | 保理融资质押 |
| 合计 | 1,216,971,915.13 | -- |
其他说明：
根据本公司与安徽中安商业保理有限责任公司签订的编号为中保业字（2019）010号《国内有追索权暗保理业务合同》，安徽中安商业保理有限责任公司以本公司对合肥市财政局享有的其他应收款为质押向本公司提供保理融资借款。 公司于2019年6月19日与中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行签订合同编号ZGEDY2019004号的《最高额抵押合同》，抵押物为皖（2018）合不动产权第0007221号、0007215号、0007224号、0007218号、0007141号建筑面积91,195.30平方米,证载宗地总使用权面积203,527.263平方米,本最高额抵押项下担保责任的最高限额为29,500.00万元。
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 7,519,813.26 | 6.8747 | 51,696,460.21 |
| 欧元 | 46.51 | 7.8170 | 363.57 |
| 港币 | 420,137.81 | 0.8797 | 369,595.29 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,336,212.63 | 6.8747 | 29,810,160.97 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
54、政政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 合肥市包河区发展和改革局三重一创建设专项引导资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 保费补贴 | 198,001.41 | 其他收益 | 198,001.41 |
| 上市公司增发奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 合肥市包河区农林水务局节水创建补助经费 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 安徽省2018年度科学技术奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 技能培训资金 | 39,200.00 | 其他收益 | 39,200.00 |
| 税费返还 | 4,903.41 | 其他收益 | 4,903.41 |
| 其他补助项目 | 16,375.00 | 其他收益 | 16,375.00 |
客车新基地土地项目补贴
| 客车新基地土地项目补贴 | 59,024,311.48 | 递延收益 | 1,475,607.58 |
| 新能源汽车产业技术创新工程奖励资金 | 34,560,000.00 | 递延收益 | 1,682,874.06 |
| 安凯新焊装车间项目补贴 | 25,041,030.00 | 递延收益 | 500,820.60 |
| 国家级企业技术中心及国家电动客车整车系统集成工程技术研究中心建设项目 | 22,500,000.00 | 递延收益 | 946,969.70 |
| 安凯新能源汽车及核心动力总成制造及研发一体化项目土地结算款 | 13,205,400.00 | 递延收益 | |
| 2018年新能源汽车产业集聚发展基地专项引导资金 | 9,000,000.00 | 递延收益 | |
| 省创新型省份建设专项 | 8,951,000.00 | 递延收益 | 443,557.98 |
| 新能源汽车扩建及关键动力总成制造研发一体化项目 | 8,300,000.00 | 递延收益 | 326,001.58 |
| 15年产业转型升级830号项目 | 7,280,000.00 | 递延收益 | 286,449.54 |
| 氢燃料电池城市客车研发及示范应用 | 5,400,000.00 | 递延收益 | 773,810.70 |
| 企业研发购置仪器设备补助 | 5,639,600.00 | 递延收益 | 216,907.72 |
| 高温高湿环境纯电动公路大客车平台开发及整车开发 | 3,520,000.00 | 递延收益 | 778,522.34 |
| 新能源客车及零部件性能检测能力建设项目 | 4,307,900.00 | 递延收益 | 215,395.00 |
| 新能源技术改造项目 | 4,017,500.00 | 递延收益 | 154,519.24 |
| 企业研发机构新增仪器设备投资补助项目 | 2,242,000.00 | 递延收益 | 70,859.68 |
| 省科技重大专项计划项目 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 190,000.00 |
| 合肥市2016年省级产业技术研究与开发专项投资计划项目 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 75,000.00 |
| 省支持自主创新能力建设补助 | 1,574,000.00 | 递延收益 | 78,700.00 |
| 进口设备贴息资金 | 808,274.00 | 递延收益 | 40,413.70 |
| 省购置研发仪器设备补助 | 540,000.00 | 递延收益 | |
| 宽温域长寿命燃料电池公交车整车研发项目 | 6,790,000.00 | 递延收益 | |
| 电动客车整车系统开发与应 | 2,000,000.00 | 递延收益 |
用国家发方联合工程研究项目
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
用国家发方联合工程研究项目
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江淮客车 | 合肥市 | 合肥市 | 客车及配件制造、销售 | 60.81% | 同一控制下企业合并 | |
| 宏运客车 | 扬州市 | 扬州市 | 客车生产、销售 | 100.00% | 设立 | |
| 安凯金达 | 合肥市 | 合肥市 | 零部件生产 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 苏州安凯 | 苏州市 | 苏州市 | 汽车及配件销售、售后服务 | 100.00% | 设立 | |
| 北京新安凯 | 北京市 | 北京市 | 汽车及配件销售 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳安凯 | 深圳市 | 深圳市 | 汽车及配件销售、售后服务 | 100.00% | 设立 | |
| 哈尔滨安凯 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 汽车及配件销售、维修 | 100.00% | 设立 | |
| 安徽凯亚 | 合肥市 | 合肥市 | 零部件生产与销售 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州安凯 | 广州市 | 广州市 | 汽车及配件销售等 | 100.00% | 设立 | |
| 安凯华北 | 北京市 | 北京市 | 销售汽车 | 40.00% | - | |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 | 本期向少数股东宣告 | 期末少数股东权益余 |
的损益
| 的损益 | 分派的股利 | 额 | ||
| 江淮客车 | 39.19% | -13,967,052.49 | 49,867,484.34 | |
| 安徽凯亚 | 49.00% | 93,922.48 | 4,420,790.29 | |
| 安凯华北 | 60.00% |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 江淮客车 | 613,459,572.73 | 318,202,984.84 | 931,662,557.57 | 787,149,947.66 | 36,804,003.12 | 823,953,950.78 | 739,819,392.31 | 329,021,034.87 | 1,068,840,427.18 | 894,012,060.68 | 38,279,610.70 | 932,291,671.38 |
| 安徽凯亚 | 18,815,946.17 | 3,932,885.47 | 22,748,831.64 | 14,773,679.61 | 14,773,679.61 | 24,640,515.85 | 3,332,920.80 | 27,973,436.65 | 20,411,053.35 | 20,411,053.35 | ||
| 安凯华北 | 343,368,235.52 | 8,742.80 | 343,376,978.32 | 543,330,571.97 | 543,330,571.97 | 343,373,944.60 | 8,742.80 | 343,382,687.40 | 543,330,571.97 | 543,330,571.97 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 江淮客车 | 530,106,683.66 | -30,549,026.46 | -30,549,026.46 | 26,552,271.77 | 388,797,325.03 | -58,922,924.90 | -58,922,924.90 | -206,426,782.95 |
| 安徽凯亚 | 18,812,539.00 | 412,768.73 | 412,768.73 | 31,472.89 | 22,299,314.04 | -448,301.25 | -448,301.25 | -76,564.79 |
| 安凯华北 | -5,709.08 | -5,709.08 | -6,170.00 | |||||
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
安徽凯翔
| 安徽凯翔 | 合肥市 | 合肥市 | 制造业 | 40.00% | 权益法 | |
| 昆明客车 | 昆明市 | 昆明市 | 制造业 | 9.30% | 权益法 | |
| 达清客车 | 达州市 | 达州市 | 制造业 | 40.00% | 权益法 | |
| 六安惠民 | 六安市 | 六安市 | 交通运输等 | 45.00% | 权益法 | |
| 中安汽车 | 合肥市 | 合肥市 | 金融业 | 10.00% | 权益法 | |
| 安凯车桥 | 合肥市 | 合肥市 | 制造业 | 40.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
因昆明客车股东云南云内动力集团有限公司增资,本公司持股比例于2019年5月8日由20.00%改成9.30%。根据昆明客车公司章程规定，董事会由5名董事组成，董事会每届期限为三年；其中，云南云内动力集团有限公司推荐3名董事，昆明产业开发投资有限责任公司、昆明公交集团有限责任公司和本公司各推荐1名董事，故公司仍对昆明客车的经营决策产生重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||||||
| 安徽凯翔 | 昆明客车 | 安凯车桥 | 达清客车 | 中安汽车 | 六安惠民 | 安徽凯翔 | 昆明客车 | 安凯车桥 | 达清客车 | 中安汽车 | 六安惠民 | |
| 流动资产 | 18,921,910.05 | 641,030,778.84 | 583,776,488.26 | 25,358,027.14 | 744,307,254.51 | 45,796,600.11 | 18,984,041.51 | 635,123,397.72 | 505,553,889.62 | 25,827,590.03 | 520,966,454.72 | 68,491,383.05 |
| 非流动资产 | 1,649,637.85 | 218,191,851.44 | 120,528,145.98 | 128,731,550.25 | 283,448,508.49 | 569,869,437.68 | 1,827,457.77 | 228,029,865.35 | 127,888,744.57 | 129,668,751.89 | 774,117.87 | 409,989,179.78 |
| 资产合计 | 20,571,547.90 | 859,222,630.28 | 704,304,634.24 | 154,089,577.39 | 1,027,755,763.00 | 615,666,037.79 | 20,811,499.28 | 863,153,263.07 | 633,442,634.19 | 155,496,341.92 | 521,740,572.59 | 478,480,562.83 |
| 流动负债 | 16,518,972.73 | 684,390,082.45 | 669,264,407.74 | 13,683,628.41 | 65,459,600.40 | 140,855.92 | 16,659,282.62 | 799,420,583.81 | 599,414,527.23 | 9,791,398.76 | 21,106,526.35 | 151,519,952.16 |
| 非流动负债 | 77,687,500.00 | 58,378,600.00 | 3,242,031.05 | 445,503,581.19 | 10,697,500.00 | 59,956,400.00 | 3,521.29 | 150,000,000.00 | ||||
| 负债合计 | 16,518,972.73 | 762,077,582.45 | 669,264,407.74 | 72,062,228.41 | 68,701,631.45 | 445,644,437.11 | 16,659,282.62 | 810,118,083.81 | 599,414,527.23 | 69,747,798.76 | 21,110,047.64 | 301,519,952.16 |
| 归属 | 4,052, | 97,145 | 35,040 | 82,027 | 959,05 | 170,02 | 4,152, | 53,035 | 34,028 | 85,748 | 500,63 | 176,96 |
于母公司股东权益
| 于母公司股东权益 | 575.17 | ,047.83 | ,226.50 | ,348.98 | 4,131.55 | 1,600.68 | 216.66 | ,179.26 | ,106.96 | ,543.16 | 0,524.95 | 0,610.67 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,621,030.08 | 9,034,489.45 | 14,016,090.60 | 32,810,939.59 | 95,905,413.16 | 76,509,720.31 | 1,660,886.67 | 10,607,035.85 | 13,611,242.79 | 34,299,417.27 | 50,063,052.50 | 79,632,274.80 |
| 营业收入 | 15,937,831.77 | 2,686,690.91 | 512,143,930.00 | 7,621,549.95 | 12,180,031.91 | 43,813,898.39 | 7,958,965.12 | 105,916,592.52 | 591,479,911.86 | |||
| 净利润 | -99,641.49 | -17,895,414.42 | -253,841.26 | -3,721,194.18 | 8,423,606.60 | -6,939,009.99 | -216,648.13 | -9,091,214.33 | -3,879,407.85 | -4,034,513.30 | ||
| 综合收益总额 | -99,641.49 | -17,895,414.42 | -253,841.26 | -3,721,194.18 | 8,423,606.60 | -6,939,009.99 | -216,648.13 | -9,091,214.33 | -3,879,407.85 | -4,034,513.30 |
九、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。截止2019年6月30日，本公司已逾期或已减值的金融资产如下：
（1）本期无已逾期未减值的金融资产；
（2）已发生单项减值的金融资产的分析
项目名称
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值损失 | 账面余额 | 减值损失 | |
| 应收账款 | 401,702,148.40 | 348,989,341.45 | 401,095,933.77 | 348,388,118.40 |
| 其他应收款 | 52,203,646.50 | 52,203,646.50 | 52,224,736.50 | 52,224,736.50 |
| 合 计 | 453,905,794.90 | 401,192,987.95 | 453,320,670.27 | 400,612,854.90 |
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。截止2019年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,155,000,000.00 | - | - | - |
| 应付票据 | 1,041,676,260.64 | - | - | - |
| 应付账款 | 2,208,850,427.12 | |||
| 其他应付款 | 603,159,679.54 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 407,500,000.00 | - | - | - |
| 长期借款 | - | 556,000,000.00 | 10,000,000.00 | 115,000,000.00 |
| 长期应付款 | - | - | - | 1,865,239.72 |
合 计
| 合 计 | 5,416,186,367.30 | 556,000,000.00 | 10,000,000.00 | 116,865,239.72 |
（续表）
| 项目名称 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 1,340,000,000.00 | - | - | - |
| 应付票据 | 1,457,441,880.05 | - | - | - |
| 应付账款 | 2,088,850,970.47 | |||
| 其他应付款 | 498,706,044.09 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 376,000,000.00 | - | - | - |
| 长期借款 | - | 456,000,000.00 | 10,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 长期应付款 | - | - | - | 1,865,239.72 |
| 合 计 | 5,760,998,894.61 | 456,000,000.00 | 10,000,000.00 | 121,865,239.72 |
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
（1）汇率风险的敏感性分析
金融资产与金融负债的汇率风险的敏感性分析：
2019年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值100个基点，那么本公司当期的净利润将增加
12.19万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值100个基点，那么本公司当期的净利润将减少12.19万元。
（2）利率风险的敏感性分析
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2019年6月30日，本公司的银行银行借款余额为224,350.00万元，在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率下降50个基点，本公司当年的净利润将增加1,121.75万元，这一增加主要来自可变利率借款利息费用的降低。在其他风险变量保持不变的情况下，如果当日利率上升50个基点，本公司当年的净利润将减少1,121.75万元，这一减少主要来自可变利率借款利息费用的增加。
（3）其他市场风险的敏感性分析
本报告期内，本公司无其他市场风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 安徽江淮汽车集团股份有限公司 | 合肥市 | 汽车（含小轿车）开发、制造、销售等 | 189,331.2117万元 | 25.20% | 25.20% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 安徽凯翔 | 联营企业 |
| 昆明客车 | 联营企业 |
| 达清客车 | 联营企业 |
| 六安惠民 | 联营企业 |
| 中安汽车 | 联营企业 |
| 安凯车桥 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽江汽物流有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥江淮汽车制管有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥江淮铸造有限责任公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥汇凌汽车零部件有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥和瑞出租车有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽江汽进出口贸易有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽星瑞齿轮传动有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽江淮福臻车体装备有限公司 | 同受母公司控制 |
| 合肥江淮汽车有限公司 | 同受母公司控制 |
| 安徽江淮银联重型工程机械有限公司 | 其他关联关系 |
| 江汽印刷有限公司 | 其他关联关系 |
| 黄山市江淮工贸有限公司 | 其他关联关系 |
| 安徽江淮兴业餐饮服务有限公司 | 其他关联关系 |
| 安徽兴业汇众贸易有限公司 | 其他关联关系 |
| 湖南亚太实业有限公司 | 重要子公司股东 |
| 安徽中安商业保理有限责任公司 | 其他关联关系 |
| 安徽江淮汽车集团控股有限公司 | 母公司之母公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 江汽股份 | 底盘、配件及其他 | 65,381,543.60 | 600,000,000.00 | 否 | 109,020,584.64 |
| 江淮铸造 | 配件 | 2,304,616.71 | 55,000,000.00 | 否 | 3,685,378.41 |
| 安徽凯翔 | 座椅 | 15,559,638.89 | 50,000,000.00 | 否 | 7,693,473.62 |
| 湖南亚太 | 配件及设备 | 5,367,393.12 | 40,000,000.00 | 否 | 16,627,774.83 |
| 安凯车桥 | 车桥 | 21,582,852.38 | 120,000,000.00 | 否 | 24,402,877.77 |
兴业餐饮
| 兴业餐饮 | 餐费 | 3,302,080.96 | 9,000,000.00 | 否 | 2,775,543.89 |
| 兴业汇众 | 食品 | 50,310.00 | 2,000,000.00 | 否 | 527,699.00 |
| 江汽物流 | 运费 | 1,208,293.04 | 15,000,000.00 | 否 | 520,036.04 |
| 合肥有限 | 配件 | 否 | 2,675,052.63 | ||
| 合肥制管 | 配件 | 406,020.94 | 4,500,000.00 | 否 | 171,789.89 |
| 黄山工贸 | 配件 | 1,842,935.94 | 5,000,000.00 | 否 | 1,271,126.58 |
| 福臻车体 | 设备 | 321,402.17 | 0.00 | 是 | 1,661,870.74 |
| 江汽进出口 | 食品 | 55,040.00 | 1,500,000.00 | 否 | 469,688.00 |
| 银联重工 | 配件 | 8,052.59 | 2,000,000.00 | 否 | 99,473.50 |
| 江汽印刷 | 印刷劳务 | 74,111.64 | 500,000.00 | 否 | 98,432.20 |
| 星瑞齿轮 | 配件 | 31,865.50 | 1,000,000.00 | 否 | |
| 江淮控股 | 其他 | 86,284.93 | 是 | 87,483.32 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江汽股份 | 车桥及配件 | 68,643,265.59 | 100,077,355.58 |
| 昆明客车 | 整车及其他 | -394,827.58 | 91,934,091.90 |
| 安凯车桥 | 配件 | 16,174,620.33 | 56,857,999.38 |
| 安凯车桥 | 租赁费 | 1,423,342.86 | 2,055,816.34 |
| 合肥汇凌 | 配件 | 120,762.60 | 271,396.51 |
| 江汽物流 | 配件 | 61,531.31 | |
| 合肥和瑞 | 配件销售 | 49,511.24 | |
| 兴业餐饮 | 水电费 | 209,757.03 | 241,145.80 |
| 安徽凯翔 | 水电费 | 75,958.35 | 38,632.77 |
| 安徽凯翔 | 租赁费 | 276,068.58 | 190,947.43 |
| 湖南亚太 | 配件 | 6,146.57 | 21,674.37 |
| 六安惠民 | 整车 | 115,892.38 | |
| 达清客车 | 整车及其他 | 10,243,643.40 | 3,570,080.91 |
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
江汽股份
| 江汽股份 | 139,000,000.00 | 2016年03月17日 | 2025年09月02日 | 否 |
| 江汽股份 | 200,000,000.00 | 2017年12月19日 | 2019年12月19日 | 否 |
| 江汽股份 | 100,000,000.00 | 2018年04月27日 | 2020年04月27日 | 否 |
| 江汽股份 | 100,000,000.00 | 2018年05月14日 | 2020年05月13日 | 否 |
| 江汽股份 | 100,000,000.00 | 2018年07月09日 | 2020年07月06日 | 否 |
| 江汽股份 | 100,000,000.00 | 2018年09月20日 | 2020年09月14日 | 否 |
（3）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 江汽股份 | 50,000,000.00 | 2018年08月16日 | 2019年08月15日 | |
| 江汽股份 | 50,000,000.00 | 2018年11月08日 | 2019年11月08日 | |
| 江汽股份 | 50,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2019年11月16日 | |
| 江汽股份 | 70,000,000.00 | 2019年03月01日 | 2019年03月01日 | |
| 江汽股份 | 90,000,000.00 | 2019年03月27日 | 2019年03月27日 | |
| 江汽股份 | 90,000,000.00 | 2019年04月25日 | 2019年04月25日 | |
| 江汽股份 | 85,000,000.00 | 2019年05月29日 | 2019年05月29日 | |
| 江淮控股 | 300,000,000.00 | 2019年06月06日 | 2021年06月05日 | |
| 拆出 | ||||
（8）其他关联交易
①中安保理保理款
根据本公司与安徽中安商业保理有限责任公司签订的编号为中保业字（2019）010号《国内有追索权暗保理业务合同》，于2019年4月18日向本公司发放保理款10,000.00万元，融资利率为8.60%，截止2019年6月30日，保理款余额为1.00亿元。本公司发生融资费用金额为872,661.10元。
②中安保理代付融单持有人款
根据本公司与安徽中安商业保理有限责任公司签订《委托付款协议》，安徽中安商业保理有限责任公司按照本公司提供的融单信息向融单持有人付款，截止2019年6月30日，合计付款金额为150,300,000.00元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 江汽股份 | 50,000.00 | |||
| 应收账款 | 昆明客车 | 54,516,325.00 | 2,725,816.25 | 293,740,740.00 | 16,169,049.00 |
| 应收账款 | 安凯车桥 | 10,800,063.46 | 540,003.17 | 20,942,155.46 | 1,047,107.77 |
| 应收账款 | 江汽股份 | 2,897,596.08 | 150,599.38 | 319,592.42 | 21,699.20 |
| 应收账款 | 兴业餐饮 | 37,867.28 | 1,893.36 | ||
| 应收账款 | 安徽凯翔 | 29,353.00 | 1,467.65 | 11,690.40 | 584.52 |
| 应收账款 | 合肥汇凌 | 99,657.52 | 4,982.88 | 111,681.17 | 5,584.06 |
| 应收账款 | 合肥和瑞 | 12,885.78 | 644.29 | ||
| 应收账款 | 达清客车 | 5,517,810.56 | 275,890.53 | 995,914.81 | 49,795.74 |
| 应收账款 | 六安惠民 | 17,493,000.00 | 874,650.00 | 199,860,000.00 | 9,993,000.00 |
| 预付款项 | 合肥有限 | 24,298.19 | 24,298.19 | ||
| 预付款项 | 江汽物流 | 32,094.33 | 32,094.33 | ||
| 预付款项 | 黄山工贸 | 32,977.80 | |||
| 预付款项 | 江汽股份 | 122,860.80 | 3,868.00 | ||
| 预付款项 | 星瑞齿轮 | 1,249.26 | |||
| 预付款项 | 江淮铸造 | 8,391.37 | |||
| 其他应收款 | 达清客车 | 2,991,327.23 | 149,566.36 | 2,951,557.86 | 147,577.89 |
| 其他应收款 | 中安汽车 | 889,515.00 | 44,475.75 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 安徽凯翔 | 12,968,612.38 | 15,207,531.35 |
| 应付账款 | 湖南亚太 | 9,525,920.18 | 17,456,252.65 |
| 应付账款 | 安凯车桥 | 20,995,650.93 | 38,110,069.66 |
| 应付账款 | 合肥制管 | 1,352,529.14 | 1,725,379.14 |
| 应付账款 | 银联重工 | 485,799.74 | 445,158.74 |
| 应付账款 | 江汽物流 | 186,584.08 |
应付账款
| 应付账款 | 黄山工贸 | 319,198.11 | 71,168.77 |
| 应付账款 | 江汽股份 | 74,882,555.39 | 169,868.30 |
| 应付账款 | 江淮铸造 | 19,388.12 | |
| 应付账款 | 福臻车体 | 693,210.78 | 827,585.93 |
| 应付票据 | 江汽股份 | 158,338,747.75 | 333,509,432.75 |
| 应付票据 | 安徽凯翔 | 17,437,000.00 | 15,600,000.00 |
| 应付票据 | 合肥制管 | 900,000.00 | |
| 应付票据 | 安凯车桥 | 25,850,000.00 | 15,250,000.00 |
| 其他应付款 | 江汽物流 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 其他应付款 | 兴业餐饮 | 6,454.00 | 6,454.00 |
| 其他应付款 | 江汽股份 | 1,758,071.69 | 3,485,188.68 |
| 其他应付款 | 中安保理 | 250,682,222.22 | 111,380,827.78 |
| 其他应付款 | 中安汽车 | 377,874.00 | 12,033,825.25 |
| 预收款项 | 江汽股份 | 1,074.94 | |
| 预收款项 | 昆明客车 | 1,200.00 | |
| 预收款项 | 达清客车 | 60,000.00 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2019年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响截至2019年6月30日止，本公司无需要披露的未决诉讼仲裁。为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
①本公司部分产品对信誉良好的客户采用按揭销售模式，客户将所购客车抵押给银行作为按揭担保，期限最长为五年。根据汽车消费贷款合作协议，按揭期内，客户如果连续三期或逾期时间超过三个月未向银行支付按揭款，本公司自愿无条件代借款人偿还借款人未偿还的贷款本息或自愿无条件的回购客户车辆，回购价款不低于客户拖欠银行的按揭贷款本息。截至2019
年6月30日止，本公司为客户提供的个人消费贷款担保余额为 31,681,924.00元，为法人单位提供按揭担保余额为262,003,870.38元，其中因法人客户按揭逾期本公司代垫款金额为 193,503,110.07元，计提坏账准备 79,901,393.77元；因个体客户按揭逾期本公司代垫款金额为 39,717,326.13元，计提坏账准备 35,195,660.62元。
②根据本公司与徽商银行合肥太湖路支行签订的编号为《最保字第2019010101》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与徽商银行股份有限公司合肥太湖路支行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为40,000,000.00元，期间为2018年12月7日至2019年12月7日。截至2019年6月30日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为56,381,300.00元，其中以存入保证金形式开立的银行承兑汇票金额为16,914,300.00元，以担保形式开立的银行承兑汇票金额为39,467,000.00元。
③根据本公司与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的编号为《188001授794A》号的最高额保证合同约定，本公司为江淮客车与兴业银行股份有限公司合肥分行签订的授信协议提供连带责任保证，授信额度与担保额度均为50,000,000.00元，期间为2018年11月15日至2019年11月15日。截至2018年12月31日止，江淮客车已开立银行承兑汇票余额为58,323,300.00元，其中以存入保证金形式开立的银行承兑汇票金额为 23,329,300.00元，以担保形式开立的银行承兑汇票金额为34,994,000.00元。
（3）其他或有负债及其财务影响
截至2019年6月30日止，本公司无需要披露的其他或有负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2018年11月25日，根据《省国资委关于深入开展省属企业三级以下企业专项整治工作的实施意见》要求，省属企业三级以下和非主业企业应清理整合。公司控股子公司江淮客车于2019年6月4日通过安徽省产权交易中心公开挂牌转让所持扬州宏运的
100.00%股权，2019年7月2日，扬州宏运100%股权转让在安徽省产权交易中心挂牌期满，安徽省产权交易中心征集到1个符合条件的意向受让方，扬州宏运车业有限公司（以下简称“宏运车业”）为最终受让方。2019年7月26日，江淮客车与宏运车业
签署了《产权交易合同》，将所持有的扬州宏运100%股权以2,838.52万元的价格转让给宏运车业。江淮客车已收到股权款2,820.6374万元(扣除交易手续费)。除上述事项外，截至2019年8月13日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：
分部1：本公司的母公司分部2：本公司的子公司本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目
| 项目 | 分部1 | 分部2 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,604,710,870.71 | 743,970,099.35 | 641,126,064.11 | 1,707,554,905.95 |
| 主营业务成本 | 1,361,051,977.93 | 704,614,368.76 | 642,518,994.17 | 1,423,147,352.52 |
| 资产总额 | 6,409,200,140.17 | 1,543,594,224.67 | 1,117,047,523.90 | 6,835,746,840.94 |
| 负债总额 | 5,970,543,897.26 | 1,594,410,112.30 | 1,217,055,842.11 | 6,347,898,167.45 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 386,874,810.27 | 16.76% | 334,162,003.31 | 86.37% | 52,712,806.96 | 385,929,255.67 | 16.72% | 333,221,440.30 | 48.71% | 52,707,815.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 343,164,567.37 | 14.87% | 290,451,760.41 | 84.64% | 52,712,806.96 | 343,131,139.51 | 12.39% | 290,423,324.14 | 84.64% | 52,707,815.37 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 43,710,242.90 | 1.89% | 43,710,242.90 | 100.00% | 42,798,116.16 | 1.55% | 42,798,116.16 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,920,815,776.61 | 83.24% | 349,912,348.30 | 18.22% | 1,570,903,428.31 | 2,383,480,656.33 | 86.06% | 390,593,876.49 | 16.39% | 1,992,886,779.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,920,815,776.61 | 83.24% | 349,912,348.30 | 18.22% | 1,570,903,428.31 | 2,383,480,656.33 | 86.06% | 390,593,876.49 | 16.39% | 1,992,886,779.84 |
| 合计 | 2,307,690,586.88 | 100.00% | 684,074,351.61 | 29.64% | 1,623,616,235.27 | 2,769,409,912.00 | 100.00% | 723,815,316.79 | 26.14% | 2,045,594,595.21 |
按单项计提坏账准备：334,162,003.31元
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 343,164,567.37 | 290,451,760.41 | 84.64% | 预计部分收回 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 43,710,242.90 | 43,710,242.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：349,912,348.30元
单位： 元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,920,815,776.61 | 349,912,348.30 | 18.22% |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,015,739,037.89 |
| 1年以内 | 1,015,739,037.89 |
| 1至2年 | 262,274,525.55 |
| 2至3年 | 786,361,821.16 |
| 3年以上 | 243,315,202.28 |
| 3至4年 | 144,631,403.75 |
| 4至5年 | 37,825,515.33 |
| 5年以上 | 60,858,283.20 |
| 合计 | 2,307,690,586.88 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 723,815,316.79 | 39,698,965.18 | 42,000.00 | 684,074,351.60 | |
| 合计 | 723,815,316.79 | 39,698,965.18 | 42,000.00 | 684,074,351.60 | |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 42,000.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销 | 款项是否由关 |
质
| 质 | 程序 | 联交易产生 | |||
| 安徽鸿展旅游汽车服务有限公司 | 货款 | 42,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | -- | 42,000.00 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 477,254,735.53 | 20.68 | 176,971,700.66 |
| 第二名 | 116,220,000.00 | 5.04 | 34,836,000.00 |
| 第三名 | 86,555,440.00 | 3.75 | 4,327,772.00 |
| 第四名 | 68,063,715.00 | 2.95 | 3,403,185.75 |
| 第五名 | 64,097,509.19 | 2.78 | 52,897,509.19 |
| 合 计 | 812,191,399.72 | 35.2 | 272,436,167.60 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,775,129,655.35 | 1,951,105,912.87 |
| 合计 | 1,775,129,655.35 | 1,951,105,912.87 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 新能源补贴资金 | 1,710,649,311.00 | 1,893,690,029.00 |
| 保证金 | 61,618,765.63 | 59,284,121.40 |
补贴补偿款
| 补贴补偿款 | 46,000,000.00 | 46,000,000.00 |
| 备用金 | 3,250,534.87 | 1,907,848.50 |
| 其他款项 | 22,255,704.57 | 18,701,470.91 |
| 合计 | 1,843,774,316.07 | 2,019,583,469.81 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 16,252,820.44 | 52,224,736.50 | 68,477,556.94 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | -- | -- | -- | -- |
| 本期计提 | 188,193.78 | 188,193.78 | ||
| 本期转回 | 21,090.00 | 21,090.00 | ||
| 2019年6月30日余额 | 16,441,014.22 | 52,203,646.50 | 68,644,660.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 519,755,649.20 |
| 1年以内 | 519,755,649.20 |
| 1至2年 | 495,312,660.10 |
| 2至3年 | 761,566,688.07 |
| 3年以上 | 67,139,318.70 |
| 3至4年 | 57,927,983.97 |
| 4至5年 | 2,779,289.40 |
| 5年以上 | 6,432,045.33 |
| 合计 | 1,843,774,316.07 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 坏账准备 | 68,477,556.94 | 188,193.78 | 21,090.00 | 68,644,660.72 |
合计
| 合计 | 68,477,556.94 | 188,193.78 | 21,090.00 | 68,644,660.72 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 新能源补贴 | 1,710,649,311.00 | 3年以内 | 92.78% | 0.00 |
| 第二名 | 补贴补偿款 | 46,000,000.00 | 3-4年 | 2.49% | 46,000,000.00 |
| 第三名 | 保证金 | 9,216,690.00 | 3-4年 | 0.50% | 4,608,345.00 |
| 第四名 | 保证金 | 8,740,000.00 | 1-2年 | 0.47% | 874,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 6,567,000.00 | 2年以内 | 0.36% | 613,350.00 |
| 合计 | -- | 1,781,173,001.00 | -- | 96.60% | 52,095,695.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 中央财政部门 | 新能源国补资金 | 1,710,649,311.00 | 3年以内 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 119,556,032.31 | 119,556,032.31 | 119,556,032.31 | 119,556,032.31 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 164,768,948.72 | 164,768,948.72 | 169,643,164.78 | 169,643,164.78 | ||
| 合计 | 284,324,981.03 | 284,324,981.03 | 289,199,197.09 | 289,199,197.09 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值 | 减值准备期末 |
准备
| 准备 | 余额 | |||||
| 江淮客车 | 65,608,363.30 | 65,608,363.30 | ||||
| 安凯金达 | 38,331,445.31 | 38,331,445.31 | ||||
| 安徽凯亚 | 5,616,223.70 | 5,616,223.70 | ||||
| 苏州安凯 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京新安凯 | ||||||
| 深圳安凯 | ||||||
| 哈尔滨安凯 | ||||||
| 安凯华北 | ||||||
| 合计 | 119,556,032.31 | 119,556,032.31 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 安徽凯翔 | 1,660,886.67 | -39,856.59 | 1,621,030.08 | ||||||||
| 中安汽车 | 50,063,052.50 | 842,360.66 | 50,905,413.16 | ||||||||
| 六安惠民 | 59,074,231.02 | -1,837,676.75 | 57,236,554.27 | ||||||||
| 昆明客车 | 10,934,334.53 | -2,755,413.51 | 8,178,921.02 | ||||||||
| 达清客车 | 34,299,417.27 | -1,488,477.68 | 32,810,939.59 | ||||||||
| 安凯车桥 | 13,611,242.79 | -101,536.51 | 506,384.32 | 14,016,090.60 | |||||||
| 小计 | 169,643,164.78 | -5,380,600.38 | 506,384.32 | 164,768,948.72 | |||||||
| 合计 | 169,643,164.7 | -5,380,600.38 | 506,384.32 | 164,768,948.7 | |||||||
| 8 | 2 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,604,710,870.71 | 1,361,051,977.93 | 1,282,390,656.59 | 1,215,998,647.72 |
| 其他业务 | 112,379,875.89 | 108,278,075.47 | 48,041,106.37 | 40,210,566.11 |
| 合计 | 1,717,090,746.60 | 1,469,330,053.40 | 1,330,431,762.96 | 1,256,209,213.83 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -5,380,600.38 | -5,070,470.58 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 428,200.64 | |
| 其他 | 48,627.56 | |
| 合计 | -4,952,399.74 | -5,021,843.02 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 552,717.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,114,889.24 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 671,144.77 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支 | -214,201.24 |
出
| 出 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,929,310.22 | |
| 少数股东权益影响额 | 314,008.99 | |
| 合计 | 8,881,230.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.49% | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.32% | 0.04 | 0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
第十一节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2019年半年度报告及摘要；
2、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人及会计机构负责人签章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
安徽安凯汽车股份有限公司2019年8月13日