| 中广核核技术发展股份有限公司 CGN Nuclear Technology Development Co., Ltd. |
| 管理程序 MANAGEMENT PROCEDURE |
| 公司对外捐赠管理制度 |
目录
第一章 总则 ...... 2
第二章 职责与分工 ...... 2
第三章 预算与计划 ...... 3
第四章 对外捐赠的审批 ...... 3
第五章 实施对外捐赠 ...... 4
第六章 对外捐赠报告 ...... 4
第七章 附则及规范性引用文件 ...... 5
第八章 附录 ...... 5
第一章 总则第一条 为规范中广核核技术发展股份有限公司（简称“中广核技”或“公司”）对外捐赠工作，积极履行企业社会责任，提升企业形象和品牌价值，促进企业与社会和谐发展，推动我国公益事业发展，根据《中华人民共和国公益事业捐赠法》、《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《上市公司章程指引》、《公司治理授权规定》、《公司“三重一大”决策制度实施办法》等法律、法规和公司章程的有关规定，制定本制度。
第二条 本制度适用于公司的对外捐赠管理，主要包括对外捐赠的申请、审议、审批、跟踪等对外捐赠全过程管理。
第三条 本制度所指对外捐赠是使用公司资产进行捐赠的行为，不包括公司员工个人的各种捐赠行为。
第四条 按照国家公益事业捐赠法、国务院国资委对外捐赠规定的相关范畴，公司对外捐赠主要包括公益性、救济性捐赠和乡村振兴帮扶，主要用于定点帮扶地区、受灾地区、公司项目所在地区等，重点面向教科文卫体、社会公共福利事业、社会困难弱势群体。
第五条 对外捐赠遵循原则
（一）公司对外捐赠需根据企业经营规模、盈利能力、负债水平、现金流量等财力承受能力，坚持量力而行的原则，合理确定捐赠支出规模和标准，当出现经营亏损或资不抵债时，除特殊情况外一般不得安排对外捐赠支出。
（二）公司对外捐赠支出需纳入年度预算管理，细化捐赠项目和规模，严格内部决策程序，规范审批流程，从严控制预算外捐赠支出。
（三）对外捐赠活动须按照公司治理授权规定，严格执行相应决策程序，经集体决策后方能执行，严防因不当捐赠或因个人决策失误导致国有资产流失并影响发展规划目标的风险。
（四）不得将单笔大额捐赠拆分为多笔小额捐赠，禁止化整为零。
第二章 职责与分工
第六条 公司综合管理部为对外捐赠事项归口管理部门，负责统筹管理公司对外捐赠工作，主要工作职责包括：审核各部门、各子公司提出的对外捐赠活动方案；按要求编制公司年度对外捐赠计划及工作报告；负责办理年度捐赠计划变更、预算追加申请；负责跟踪反馈总结公司
年度对外捐赠工作。
第七条 根据公司治理授权管理规定和“三重一大”决策制度实施办法，公司董事会、总经理按规定审批授权金额内的捐赠事项；公司党委会负责前置审议公司年度计划内对外捐赠事项。
第八条 各部门、各子公司主要工作职责包括：按要求向公司综合管理部申报年度对外捐赠预算计划；提出对外捐赠需求申请，执行对外捐赠审批流程和实施对外捐赠活动，并按要求向公司综合管理部报告捐赠情况；按要求编写捐赠议案审批材料，以及年度捐赠总结报告。
第三章 预算与计划第九条 公司对外捐赠业务按照《公司预算管理制度》编制公司年度对外捐赠预算及计划，公司综合管理部每年第四季度统筹收集各部门、各子公司年度对外捐赠申报需求，公司财务与资产管理部对全年捐赠预算进行审核并按治理授权规定报批后下达。根据批准下达的公司年度对外捐赠预算，各子公司在每年3月底前通过EPM完成年度对外捐赠计划及预算董事会议案流程审批。
第十条 对计划内捐赠事项，捐赠需求单位向公司综合管理部备案通过后，按公司治理授权规定履行内部决策流程。
第十一条 对计划外捐赠事项，须由公司综合管理部按要求通过EPM办理计划变更审批流程。原则上计划变更不得突破公司年度对外捐赠总预算，超出年度对外捐赠总预算的事项，由公司综合管理部、财务与资产管理部按规定办理预算变更审批手续。
第十二条 突发性事件（如地震、台风、洪涝等重特大自然灾害）捐赠，需由公司综合管理部统一协调，紧急情况可通过电话、邮件等方式请示相关授权人，获批后方可支付捐赠款，后续再补齐报批手续。如需子公司承担，则由相关子公司按照授权管理规定进行审批。
第四章 对外捐赠的审批第十三条 公司对外捐赠的审批应严格按照《公司章程》《治理授权规定》《三重一大决策制度实施办法》等规定的权限履行审批程序。公司对外捐赠审批流程主要包括申请、审批、备案、实施、总结等环节，具体如下：
（一）申请。捐赠需求单位编制《对外捐赠审批单》，经公司综合管理部前置审核后发起EPM（端到端流程管理系统）对外捐赠管理流程。
（二）审批。捐赠需求单位按要求编制议案审批材料，其中中广核技层面由公司综合管理部按照治理授权规定执行相应审批决策流程，子公司层面按照本单位治理授权规定执行决策审批流程。
（三）备案。捐赠需求单位根据审批结果完善《对外捐赠审批单》，并将审批决策文件一同提交公司综合管理部。
（四）实施。完成审批决策流程后，捐赠需求单位正式实施对外捐赠活动，并在资金或实物捐出后的1个工作日内将信息反馈公司综合管理部。
（五）总结。需在捐赠完成后的5个工作日内向公司综合管理部提交《对外捐赠总结报告》，报告包含但不限于总结提炼良好实践和典型经验做法，针对不足提出改进措施。
第五章 实施对外捐赠
第十四条 公司综合管理部统筹实施以中广核技名义开展的对外捐赠活动，各子公司自行实施提出的对外捐赠活动。捐赠实施单位需与受赠方签署捐赠协议，就捐赠财产的种类、质量、数量和用途等内容进行约定；所有对外捐赠原则上需取得公益性捐赠票据，无法取得的应取得相关捐赠证明文件。对于有关社会机构、团体的摊派性捐赠，公司可以依法拒绝。
第十五条 公司用于对外捐赠的资产必须权属清晰、权责明确，且为公司有权处分的合法财产，包括货币资金、有价证券、实物资产、其他财产等，不具有处分权的财产或者不合格的产品不得用于对外捐赠。公司经营者或其他职工不得将企业资产以个人名义对外捐赠。
第十六条 除国家有特殊规定的捐赠项目之外，根据国家公益事业捐赠法相关规定，公司对外捐赠途径主要包括有：依法成立的慈善机构、公益性机构、县级以上人民政府及其部门等。
第六章 对外捐赠报告
第十七条 对外捐赠的报告分为单项报告、季度报表和年度报告三类，具体如下：
（一）单项报告对单项捐赠的审批及实施情况进行说明，包括捐赠背景、捐赠单位、受赠对象及所在地区、捐赠性质、捐赠财产类别、捐赠途径、捐赠内容、捐赠金额，捐赠日期、捐赠受益情况、捐赠决策文件、捐赠协议和捐赠票据等，同时附上相关证明材料。捐赠实施单位需在单项捐赠工作实施完成后5个工作日内，通过邮件提交公司综合管理部。
（二）季度报表汇总整个季度捐赠实施情况，承接公司年度捐赠计划的单位需每个季度末通过outlook邮件提交公司综合管理部。
（三）年度报告对全年对外捐赠工作全面总结，包括年度捐赠预算执行情况和捐赠计划调整情况等，总结提炼良好实践和典型经验做法，针对不足提出改进措施，同时提出下一年对外捐赠工作设想和捐赠计划。承接公司年度捐赠计划的单位在每年年底前通过邮件提交公司综合管理部。
第七章 附则及规范性引用文件
第十八条 本制度由中广核技综合管理部负责制定、修改和解释，自董事会审议通过后施行。
第十九条 规范性引用文件
（一）《中华人民共和国公益事业捐赠法》（中华人民共和国主席令第十九号）
（二）《公司“三重一大”决策制度实施办法》（067-GN-P-TD-B11-283）
（三）《中广核核技术发展股份有限公司治理授权规定》（067-GN-P-TD-B21-102）
第八章 附录
附录1：对外捐赠审批单
附录2：对外捐赠总结报告