读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
中鼎股份:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-23

安徽中鼎密封件股份有限公司

2018年年度报告

2019-043

2019年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人夏鼎湖、主管会计工作负责人易善兵及会计机构负责人(会计主管人员)朱建声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
董建平独立董事出国探亲黄攸立

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分,对可能面临的风险及对策进行详细描述,敬请广大投资者留意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,213,227,095为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 6第二节公司简介和主要财务指标...... 10

第三节公司业务概要...... 14

第四节经营情况讨论与分析...... 30

第五节重要事项...... 44

第六节股份变动及股东情况...... 51

第七节优先股相关情况...... 51

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 52

第九节公司治理...... 58

第十节公司债券相关情况...... 63

第十一节财务报告...... 64

第十二节备查文件目录...... 209

释义

释义项释义内容
中鼎股份、公司、本公司安徽中鼎密封件股份有限公司
中鼎集团安徽中鼎控股(集团)股份有限公司,原名安徽省宁国中鼎股份有限公司
中鼎模具安徽宁国中鼎模具制造有限公司
中鼎减震安徽中鼎减震橡胶技术有限公司,由上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有限公司变更而来
中鼎精工安徽中鼎精工技术有限公司
武汉中鼎武汉中鼎汽车零部件有限公司
安大中鼎安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司
中鼎金亚安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司
中鼎美国公司ZHONGDINGUSAINC.
中鼎密封件(美国)公司中鼎密封件(美国)有限公司,下辖美国AB、MRP、BRP三个全资子公司
美国AB美国中鼎有限公司,原名美国Allied-BalticRubber,Inc.
美国MRPMichiganRubberProducts,Inc.
美国BRPBuckhornRubberProducts,Inc.
中鼎橡塑安徽中鼎橡塑制品有限公司
天津飞龙天津飞龙橡胶制品有限公司
井上中鼎美国井上中鼎橡塑有限公司
中鼎配件广德中鼎汽车配件有限公司
广德中鼎安徽省广德中鼎汽车工具有限公司
芜湖中鼎芜湖中鼎实业有限公司
美国库伯美国COOPERPRODUCTS,INC.
安徽库伯安徽库伯密封技术有限公司
安徽迎鼎安徽迎鼎进出口贸易有限公司
中鼎美国控股ZHONGDINGUSHOLDINGS,INC
美国ACUSHNETAcushnetRubberCompany,Inc.
中鼎动力安徽中鼎动力有限公司
宁国中鼎宁国中鼎汽车零部件有限公司
中鼎胶管安徽中鼎胶管制品有限公司
德国KACOKACOGmbH+Co.KG
天津中鼎天津中鼎汽车零部件有限公司
中鼎欧洲公司ZhongdingEuropeGmbH
广州中鼎广州中鼎汽车零部件有限公司
无锡嘉科嘉科(无锡)密封技术有限公司
安徽嘉科嘉科(安徽)密封技术有限公司
挚达中鼎安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司
德国WEGUWEGUHOLDINGGMBH
安徽威固威固技术(安徽)有限公司
法国SOLYEMSOLYEM
瑞士GreenMotionGreenMotionSA
奥地利ADGAustriaDruckgussGmbH&CoKG
德国AMKAMKHoldingGmbH&Co.KG
德国TFHTristoneFlowtechHoldingSAS
安徽安美科安美科(安徽)汽车电驱有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称中鼎股份股票代码000887
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称安徽中鼎密封件股份有限公司
公司的中文简称中鼎股份
公司的外文名称(如有)ANHUIZHONGDINGSEALINGPARTSCO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)ANHUIZHONGDING
公司的法定代表人夏鼎湖
注册地址安徽省宣城市宣南路口
注册地址的邮政编码242000
办公地址安徽省宁国经济技术开发区
办公地址的邮政编码242300
公司网址www.zhongdinggroup.com
电子信箱jiangwj@zhongdinggroup.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名蒋伟坚汪松源
联系地址安徽省宁国市经济技术开发区安徽省宁国市经济技术开发区
电话0563-41818870563-4181887
传真0563-4181880转60710563-4181880转6071
电子信箱jiangwj@zhongdinggroup.comwangsy@zhongdinggroup.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券事务部

四、注册变更情况

组织机构代码91341800259222497F
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)本公司前身为安徽飞彩车辆股份有限公司,成立于1998年10月23日,股票简称"飞彩股份"主营业务为农用机动运输车、链条、汽车覆盖件及其配件制造、销售;汽车、挂车、农机修理。2006年11月实施了重大资产重组,2007年1月15日,公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司,2008年3月6日,公司股票撤销其他特别处理后简称变更为"中鼎股份",经营范围为密封件、特种橡胶制品(汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件)的研发、生产、销售与服务,经营本企业自产产品及相关技术的出口业务,经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务,经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。以下限宁国分公司经营:纸制品加工,塑料包装制品、劳保用品生产和销售。
历次控股股东的变更情况(如有)本公司原名安徽飞彩车辆股份有限公司,成立于1998年10月23日,是经安徽省人民政府皖政秘(1998)第111号文件批准并由安徽飞彩(集团)有限公司(以下简称"飞彩集团")独家发起设立的股份有限公司。飞彩(集团)作为独家发起人,持有本公司75%的股权,为本公司第一大股东。2006年5月24日飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司(已更名为安徽中鼎控股(集团)股份有限公司,以下简称"中鼎集团")签订股份转让协议,飞彩集团将持有本公司21000万股国有股转让给中鼎集团。经国务院国资委和中国证监会批准,2006年12月13日本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书,中鼎集团成为本公司的控股股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座27-30楼
签字会计师姓名占铁华、冯炬、蒋洁玉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√适用□不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
民生证券股份有限公司北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层谢国敏、方芳2018年6月20日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□适用√不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)12,367,838,166.5011,770,479,678.285.08%8,384,368,902.36
归属于上市公司股东的净利润(元)1,116,442,713.411,127,444,859.16-0.98%901,046,856.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)941,924,198.661,001,093,747.51-5.91%845,041,932.67
经营活动产生的现金流量净额(元)973,015,991.861,149,647,781.04-15.36%910,614,204.90
基本每股收益(元/股)0.920.93-1.08%0.76
稀释每股收益(元/股)0.920.920.00%0.76
加权平均净资产收益率13.98%16.10%-2.12%16.75%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
总资产(元)16,074,053,477.4615,348,604,391.744.73%11,865,308,273.00
归属于上市公司股东的净资产(元)8,281,500,393.617,605,138,888.658.89%6,458,061,629.60

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入3,041,380,608.133,056,785,144.392,652,913,079.943,616,759,334.04
归属于上市公司股东的净利润376,714,914.37324,797,798.89349,072,592.7565,857,407.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润357,608,425.71301,309,173.44325,076,241.95-42,069,642.44
经营活动产生的现金流量净额202,987,802.57108,625,241.62243,928,115.64417,474,832.03

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否

九、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)13,562,848.15-405,675.16-4,797,082.91
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)55,858,935.3476,079,827.9828,262,477.10
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益14,222,732.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,840,185.924,053,816.493,197,184.59
除上述各项之外的其他营业外收入和支出90,222,657.613,224,483.527,055,620.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目66,306,326.2876,372,354.4618,868,239.39
减:所得税影响额49,003,699.7132,589,044.469,637,062.12
少数股东权益影响额(税后)588,367.00384,651.181,167,185.42
合计174,518,514.75126,351,111.6556,004,924.08--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)业务概述公司主营业务为密封件、特种橡胶制品(汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件)的研发、生产、销售与服务,连续十年销售收入、出口创汇、利润总额以及主导产品市场占有率等各项指标位居国内同行业首位,并自2011年起连续入选“全球非轮胎橡胶制品50强排行榜”,2018年度排名第13位,国内第1。

(二)报告期业务进展

通过海外并购和扩张过程中对欧美先进技术工艺的引进消化吸收,公司积极打造非轮胎橡胶制品多个细分领域的顶尖企业,在非轮胎橡胶制品的“冷却(流体技术)系统”、“降噪减振轻量化底盘系统”、“密封系统”、“空气悬挂及电机系统”四大领域确定了行业领先地位。

1、冷却(流体技术)系统领域:公司旗下全资子公司中鼎胶管是国内自主品牌冷却系统领域领先的企业,而2017年并购的德国TFH则更是发动机/新能源汽车电池冷却系统优秀供应商,在所处细分领域行业全球排名前三,拥有自主专利的独家生产技术creatube,即自动一体成型胶管生产技术,相较传统生产工艺生产效率更高,质量更加稳定可靠,目前该项目在中国的落地基本完成。

2、降噪减振底盘系统领域:公司旗下全资子公司中鼎减震一直深耕于汽车减振系统,在衬套类、顶端链接板类、发动机悬置类等产品上拥有多项专利。在公司收购德国WEGU后,其核心产品硅胶动力吸振技术为汽车领域提供了快捷高效的振动噪音解决方法,在橡胶减振降噪领域走在了全球同行业的前列。目前公司正在积极推进中鼎减震锻铝控制臂总成项目以及产能升级项目进展。2016年安徽威固成立以来,业绩稳步提升,顺利完成了其在中国的项目落地。

3、密封系统领域:通过海外并购美国库伯、美国ACUSHNET、德国KACO这些企业,公司拥有国际前三的密封系统技术。以德国KACO为例,KACO成功为大众等客户开发了第三代集信号轮,传感器,PTFE唇片为一体的组合式塑料法兰油封,具有高密封性能,精确记录轴的转速,角度或位置,并利用这些记录信息来控制发动机。同时KACO公司积极推进新能源布局,已经开发配套成功高性能新能源电机密封。同时,公司目前已经开发批产新能源电池模组密封系统,并运用法国SOLYEM密封技术,积极开发燃料电池模组密封系统。由于密封系统在中国市场较早推进反向投资落地,目前已经顺利打开中国市场,并保持快速增长。

4、空气悬挂及电机系统领域:2016年度,公司并购德国AMK,迈入汽车空气悬挂系统、电机电控系统领域,是公司进入汽车电子方向的起点。AMK是空气悬挂系统和电机、电控系统的高端供应商,尤其是在空气悬挂系统领域,是行业前三的领先者,为捷豹路虎、沃尔沃、奥迪、奔驰、宝马等世界顶级主机生产商配套。该系统目前是高端车型的标准配置,未来将会成中高档车型的尤其是新能源平台的主流配置。除了空气悬挂系统外,其拥有的电机电控技术、工业自动化工程技术在近五十年内都处于行业领先地位。2018年,安美科安徽成立,随着AMK公司技术在中国落地,空气悬挂以及电机电控系统将成为公司未来高速发展的一个领域。

(三)报告期内部配套技术提升

公司自成立之初就建有自己独立的精工轻量化中心、炼胶加工中心、模具加工中心,成为公司内部配套强有力的技术支持。

1、精工轻量化中心:公司下属投资企业中鼎精工拥有全球最好的自动化冲压设备及机器人生产线,为公司提供多品种、高精度的金属骨架产品。在新能源汽车放量的推动下,铝镁合金等轻量化金属材料迎来快速发展,公司结合并购企业ADG的技术,建设汽车轻量化主要轻质材料镁合金压铸生产线,产品具有性能优良,散热性能好,强度高以及吸震能力强等优点,适应了现代制造业中产品复杂化、精密化、轻量

化、节能化以及绿色环保的趋势。

2、炼胶加工中心:目前炼胶中心已经具备世界上最先进德国和英国的密炼机设备,国际最先进的炼胶管理系统,最先进的集成化、自动化的物料仓储配送系统,年炼胶加工能力到达6万吨。随着公司高端产品的持续推出,特种橡胶需求量将保持较高的增长,公司募集资金项目之一的“特种橡胶混炼中心建设项目”在2018年顺利完成建设,建立独立的特种胶混炼中心,为公司提供耐新型燃料、新型制冷剂、耐动态疲劳等性能产品提供可靠保障。

3、模具加工中心:公司下属投资企业中鼎模具拥有德国DMG高速加工中心,具有自动换刀和在线监测功能,同时通过引进欧洲先进模具加工技术,目前磨床加工精度可以达到国内最高水平的0.2?,为境内、外企业提供高端模具。目前已经成熟掌握冷流道模具研发和加工技术,保证生产冷流道技术的广泛运用。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

2、主要境外资产情况

√适用□不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
ACUSHNET(PRECIX)股权收购34,200.41万元美国.马萨诸塞州并购后制定中长期战略规划,每年度召开董事会,制定年度经营预算目标,拟定考核措施,实行管理层负责制。实行统一财务数据报送体系,月度会议进行分析改进;资金统一调配;定期实施财务内控审计;派驻主要财务人员管理;6388.11万元3.62%
TFH股权收购142,792.72万元法国.南特并购后制定中长期战略规划,每年度召实行统一财务数据报送体系,月度会议11744.99万元7.35%
开董事会,制定年度经营预算目标,拟定考核措施,实行管理层负责制。进行分析改进;资金统一调配;定期实施财务内控审计;派驻主要财务人员管理;
WEGU股权收购69,508.93万元德国.卡塞尔并购后制定中长期战略规划,每年度召开董事会,制定年度经营预算目标,拟定考核措施,实行管理层负责制。实行统一财务数据报送体系,月度会议进行分析改进;资金统一调配;定期实施财务内控审计;派驻主要财务人员管理;10326.28万元4.83%
AMK股权收购90,809.39万元德国.基尔夏伊姆并购后制定中长期战略规划,每年度召开董事会,制定年度经营预算目标,拟定考核措施,实行管理层负责制。实行统一财务数据报送体系,月度会议进行分析改进;资金统一调配;定期实施财务内控审计;派驻主要财务人员管理;6781.81万元2.63%

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

经过近四十年的快速发展,公司目前已经成为非轮胎汽车橡胶制品行业的跨国企业集团公司,连续十多年销售收入、出口创汇、利润总额以及主导产品市场占有率等各项指标位居国内同行业首位。

(1)成熟的国际化管理管理经验

公司自2003年在海外建立物流中心,2008开启海外并购之路,经历海外并购“市场导向”、“技术导向”、“战略导向”三个阶段,积累了丰富的国际化管理经验。通过战略管控、自主经营与反向投资三驾马车,建立全球化企业布局。通过“全球并购、中国整合”战略,很好的实现了海外企业在中国的技术与市场双落地。

公司整合国际技术资源,设立了欧洲研发中心和美国研发中心,全球化同步研发能力得到大幅提升,实现了与全球主机厂的零距离合作。目前,公司正在原有整合的基础上,进一步推进全球大协同战略,在更高层次实现全球战略协同、平台协同、技术协同、产品协同。同时,从“资本输出”逐步转向“产业输出”、“管理输出”、“文化输出”。

(2)不断技术创新优势

公司拥有国家认定的企业技术中心、院士工作站和博士后科研工作站。在配方工艺和模具制造等方面居于同行业前列,特别是近年来通过在海外并购和扩张过程中对欧美先进技术工艺的引进消化吸收、对先进工装设备的大力引进,行业优势进一步巩固。为了进一步提高企业的核心竞争力,公司整合国际技术资源,设立了欧洲研发中心和美国研发中心,全球化同步研发能力得到大幅提升,实现了与全球主机厂的零距离合作。2016年,公司与清华大学合作,以中国工程院院士、清华大学教授王玉明为核心研究团队,建立院士工作站。2018年,公司与清华大学联合成立橡塑密封联合研究中心成立,强化创新合作,解决重大关键技术难题。公司海外并购项目进一步落地,整合国内外优势技术资源,优化新产品开发流程,开展全球协同研发合作,技术开发能力稳步提升。目前,公司拥有授权专利780项(其中国内发明专利87项,国外专利299项)。主持或参与制定国家标准14项、行业标准8项。

(3)自动化水平提升与成本节约

传统橡胶密封件制品行业属劳动密集型产业,具有品种多、批量大,生产过程中人工工序较多,公司近年一直在积极推进智能制造,通过推行冷流道技术、自动检测线、冷冻去边、快速成型等工艺及自动化水平提升,大幅减少人工需求,降低人工成本。

(4)持续的管理革新

公司很早就通过了ISO/TS16949、ISO14001、ISO/IEC17025等质量、环境及试验室体系认证。早在2003年就启动“数字中鼎”规划,在公司内部全面实施利玛ERP系统,2016年度,公司正式投资数千万启动SAP信息化项目,目前已经分批逐步上线运行,逐步打造国际化信息管理平台,提升企业效率。公司通过多年的实践探索,已建立了一套科学的成本管理方法,及时采取有效措施进行持续改进。公司在发展过程中,还不断学习引入先进的管理经验,为己所用,先后启动推进六西格玛、阿米巴经营,实现管理水平的快速提升。

正是因为公司在持续发展过程中拥有自己的核心竞争力,因此在国内同行业处于绝对的龙头位置,现在公司已位居全球非轮胎橡胶行业排名第13位,公司拥有全球同步研发、生产、销售、服务能力的同时,还拥有劳动力成本等优势,通过近年对被收购企业核心技术、工艺的消化吸收,未来公司的品牌价值和核心竞争力将得到进一步提升。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2018年,汽车产销分别完成2780.9万辆和2808.1万辆,同比分别下降4.2%和2.8%。其中,乘用车累计产销分别完成2352.9万辆和2371万辆,同比分别下降5.2%和4.1%。商用车累计产销分别完成428万辆和437.1万辆,同比分别增长1.7%和5.1%。新能源汽车产销分别完成127万辆和125.6万辆,同比分别增长59.9%和61.7%。(数据来源于中国汽车工业协会统计分析)。公司自08年以来实施的国际化战略渐渐进入收获期,截止本报告期末,亚洲、欧洲、美洲三大区域销售分别为37.88%、45.05%、17.08%,通过对全球资源的有效整合,使公司的技术、品牌、盈利水平、客户群体得到了快速提升,实现了内伸和外延的双轮驱动;同时公司集中优势资源加大了对新能源环保汽车、汽车电子、系统总成等领域的开拓力度,为公司未来的持续、快速发展积极做好了项目孵化和储备。

2018年,虽然面临汽车行业不景气的困境,在公司全体员工的共同努力下,实现营业收入123.68亿元,同比增长5.08%;归属于上市公司股东的净利润11.16亿元,与去年比基本持平;公司继续跻身“全球非轮胎橡胶制品行业50强”,名列第13位,国内第1。

二、主营业务分析

1、概述

(一)海外并购项目中国落地业绩展示

公司这几年积极推进海外企业并购业务的国内落地战略,业绩增速也超预期,具体见下表:

单位:万元

2018年2017年2016年
营业收入净利润营业收入净利润营业收入净利润
无锡嘉科、安徽嘉科517806508471725495262472886
安徽威固109911823824612602911455
安美科安徽已经于2018年7月份完成注册,近几年一直在中国市场做技术与市场推介,目前上海研发中心已经完成团队建设,宣城生产园区正在建设当中。
TFH国内项目已经基本完成国内项目落地工作。

(二)OEM主机厂直接及间接配套客户结构

通过海外并购,全球技术与产品整合,品牌优势凸显,产品销售向中高端车型发展,前十大主机厂客户详见下表:

客户名称客户名称
1GM通用6BMW宝马
2VW大众7Renault-Nissan雷诺日产
3Daimler戴姆勒8FIAT菲亚特
4VOLVO沃尔沃9JLR捷豹路虎
5Ford福特10Audi奥迪

以上前十大客户直接与间接总销售额65.74亿,占2018年营业收入的53.16%,客户集中度进一步提升。

(三)新能源汽车项目

公司积极布局新能源汽车领域,目前公司在电池冷却系统、电机密封、电池模具密封、电池电机减振降噪、电桥密封总成等等多个新能源板块处于国际领先水平。公司在新能源领域配套也有了大幅提升,2018年全年已经达到11.71亿销售额,对比2017年同期超过26.87%。2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计12,367,838,166.50100%11,770,479,678.28100%5.08%
分行业
汽车行业11,480,555,037.9392.83%10,913,285,950.9592.72%5.20%
非汽车行业887,283,128.577.17%857,193,727.337.28%3.51%
分产品
汽车零部件(冷却系统)2,872,707,031.2323.23%2,378,622,757.0120.21%20.77%
汽车零部件(降噪减振底盘系统)2,855,978,337.5523.09%2,925,332,361.3824.85%-2.37%
汽车零部件(密封系统)2,947,049,168.3923.83%2,713,423,313.9023.05%8.61%
汽车零部件(空气悬挂及电机系统)1,508,397,768.0912.20%1,522,925,483.2512.94%-0.95%
其他2,183,705,861.2417.66%2,230,175,762.7418.95%-2.08%
分地区
国内4,072,372,994.6732.93%4,098,908,958.2834.82%-0.65%
国外8,295,465,171.8367.07%7,671,570,720.0065.18%8.13%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√适用□不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车行业11,480,555,037.938,648,903,062.0724.66%5.20%6.00%-0.57%
分产品
汽车零部件(冷却系统)2,872,707,031.232,096,046,192.2527.04%20.77%24.55%-2.21%
汽车零部件(降噪减振底盘系统)2,855,978,337.552,155,922,939.2124.51%-2.37%-1.73%-0.50%
汽车零部件(密封系统)2,947,049,168.392,206,069,323.1425.14%8.61%10.65%-1.38%
汽车零部件(空气悬挂及电机系统)1,508,397,768.091,104,313,468.4426.79%-0.95%-4.29%2.55%
其他2,183,705,861.231,422,720,335.0234.85%-2.08%1.37%-2.22%
分地区
国内4,072,372,994.672,492,021,820.3338.81%-0.65%-0.01%-0.39%
国外8,295,465,171.836,493,050,437.7321.73%8.13%9.40%-0.90%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近

年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√是□否

行业分类项目单位2018年2017年同比增减
橡胶制品销售量万件571,182540,6865.64%
生产量万件573,946563,2801.90%
库存量万件77,66674,9023.69%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□适用√不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
橡胶制品8,758,155,183.8197.47%8,123,065,908.9496.39%
混炼胶72,702,774.320.81%88,454,269.071.05%
其他业务154,214,299.931.72%216,125,642.832.56%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

1.非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例(%)股权取得方式
DriveRightHoldingsLimited2018年7月1日8,970,000.00100.00现金购买

(续上表)

被购买方名称购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
DriveRightHoldingsLimited2018年7月1日支付股权款并股权变更完毕3,965,025.00188,968.00

(2)合并成本及商誉

合并成本DriveRightHoldingsLimited
—现金8,970,000.00
合并成本合计8,970,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额8,263,212.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额706,788.00

收购DriveRightHoldingsLimited公司合并成本公允价值的确定:

本公司主要采用市场法、收益法等估值技术确定所转移非现金资产的公允价值以及所发

生负债的公允价值。评估增值主要系固定资产、无形资产(包括商标权和专利技术)。本公司聘请独立外部评估师协助识别Drive公司固定资产、无形资产等各项可辨认资产和负债公允价值。

无形资产主要采用收益法中的预期收益提成法,分析评估对象预期未来的业务收益情况来确定其价值

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目DriveRightHoldingsLimited
购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金247,807.20247,807.20
应收票据及应收款项1,670,894.731,670,894.73
预付款项131,635.77131,635.77
存货1,627,697.281,606,876.82
其他流动资产202,747.99202,747.99
固定资产1,378,557.00815,656.55
无形资产6,331,000.00-
递延所得税资产13,999.6215,254.00
负债:
短期借款169,370.31169,370.31
应付款项1,060,613.841,060,613.84
应付职工薪酬20,903.8420,903.84
应交税费99,419.3499,419.34
其他应付款222,104.37222,104.37
长期借款905,629.71905,629.71
递延所得税负债863,086.18-
净资产8,263,212.002,212,831.65
减:少数股东权益--
取得的净资产8,263,212.002,212,831.65

.其他原因的合并范围变动

本公司本期无其他原因导致的合并范围变动。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)2,465,143,382.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.93%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名589,344,410.004.77%
2第二名538,265,769.004.35%
3第三名526,975,901.004.26%
4第四名478,308,675.003.87%
5第五名332,248,627.002.69%
合计--2,465,143,382.0019.93%

主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)496,508,323.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例7.77%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前

名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名167,180,905.912.62%
2第二名93,182,311.011.46%
3第三名80,606,172.221.26%
4第四名79,196,724.531.24%
5第五名76,342,209.281.19%
合计--496,508,323.007.77%

主要供应商其他情况说明□适用√不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用641,537,934.62539,696,384.4818.87%
管理费用902,549,201.41823,859,653.599.55%
财务费用17,934,839.86164,192,601.52-89.08%财务费用本期较上期减少
14,625.78万元,系本期汇兑收益增加所致。
研发费用550,269,992.42455,876,524.7120.71%

4、研发投入

√适用□不适用

本年发生研发支出55027.00万元,占销售收入的4.45%。

公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)2,9252,8522.56%
研发人员数量占比14.61%14.56%0.05%
研发投入金额(元)550,269,992.42455,876,524.7120.71%
研发投入占营业收入比例4.45%3.87%0.58%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□适用√不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计10,643,459,944.339,810,436,122.028.49%
经营活动现金流出小计9,670,443,952.478,660,788,340.9811.66%
经营活动产生的现金流量净额973,015,991.861,149,647,781.04-15.36%
投资活动现金流入小计2,070,663,296.183,450,232,463.22-39.98%
投资活动现金流出小计2,674,662,550.995,270,470,306.36-49.25%
投资活动产生的现金流量净额-603,999,254.81-1,820,237,843.1467.05%
筹资活动现金流入小计1,573,268,627.543,570,297,004.44-55.93%
筹资活动现金流出小计1,920,428,281.272,612,575,232.36-26.49%
筹资活动产生的现金流量净额-347,159,653.73957,721,772.08-136.25%
现金及现金等价物净增加额48,102,122.25232,003,582.00-79.27%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明□适用√不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□适用√不适用

三、非主营业务分析

□适用√不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,699,554,457.1710.57%1,608,356,097.5210.48%0.09%
应收账款2,947,038,157.5018.33%2,591,280,841.0416.88%1.45%
存货2,082,244,233.2112.95%2,008,140,480.2213.08%-0.13%
投资性房地产17,646,851.290.11%1,116,509.130.01%0.10%
长期股权投资268,730,449.811.67%210,236,049.121.37%0.30%
固定资产3,317,799,650.1020.64%2,805,334,199.3618.28%2.36%
在建工程609,910,763.043.79%526,720,989.833.43%0.36%
短期借款690,748,332.704.30%510,125,720.443.32%0.98%
长期借款3,710,298,771.8623.08%3,521,360,527.7722.94%0.14%

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用√不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

不适用

五、投资状况

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,674,662,550.995,270,470,306.36-49.25%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用√不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

(1)募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金已累计使用募集资金报告期内变更用途的累计变更用途的募集累计变更用途的募集尚未使用募集资金总尚未使用募集资金用闲置两年以上募集资
总额总额募集资金总额资金总额资金总额比例途及去向金金额
2016非公开发行股票191,677.5225,794.52130,168.8343,60058,60030.57%68,085.32截至2018年12月31日,募集资金专户余额合计为9,085.32万元,尚未投入使用;使用闲置募集资金购买理财产品累计余额29,000万元;使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额30,000万元。0
合计--191,677.5225,794.52130,168.8343,60058,60030.57%68,085.32--0
募集资金总体使用情况说明
2016年4月19日向特定对象非公开发行人民币普通股99202025股,发行价为每股19.75元,应募集资金总额为1959239993.75元,根据有关规定扣除发行费用42464799.88元后,实际募集资金金额为1916775193.87元。明细见募集资金存放和使用情况的专项报告。

(2)募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含募集资金承诺投资总调整后投资总本报告期投入截至期末累计投入金截至期末投资进度项目达到预定可使用本报告期实现是否达到预计项目可行性是否发生
部分变更)额(1)金额额(2)(3)=(2)/(1)状态日期的效益效益重大变化
承诺投资项目
1.收购WEGUHolding100%的股权*162,777.7760,927.41060,927.4197.05%2015年03月01日10,326.28不适用
2.中鼎股份汽车后市场“O2O”电商服务平台58,6002019年04月01日不适用
3.中鼎股份橡胶制品装备自动化及产能提升项目25,00025,00010,161.3714,735.4758.94%2019年04月01日512.8不适用
4.中鼎减震减震橡胶制品装备自动化及产能提升项目15,30015,3009,814.2516,076.24105.07%2018年10月01日
5、中鼎股份特种橡胶混炼中心建设项目15,0005,553.536,262.6741.75%2019年05月01日不适用
6、中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目(一期)43,600257.69257.690.59%2020年06月01日不适用
7、补充流动资金29,999.7531,850.117.6831,909.35106.37%不适用
承诺投资项目小计--191,677.52191,677.5225,794.52130,168.83----10,839.08----
超募资金投向
不适用
合计--191,677.52191,677.5225,794.52130,168.83----10,839.08----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)未达到计划进度的情况:“中鼎股份橡胶制品装备自动化及产能提升项目”和“中鼎减震减震橡胶制品装备自动化及产能提升项目”建成投产日期预计由2018年4月分别延期至2019年4月和2018年10月。未达到计划进度的原因:为了满足项目设备专业化的要求,并基于成本原则和高标准原则,公司对设备的选型及定制方面更加趋于谨慎。该项目的主要生产设备大部分从国外采购,由于进口设备选型、采购到货和安装调试的周期较长,导致项目整体实施进度较预期略有迟延;本行业采购的大型生产设备通常约定分期付款,尾款一般在安装调试完成且正常运行一段时间后再支付,因此募集资金使用稍有滞后。
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期内无此种情况。
超募资金的金额、用不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
经公司2018年12月11日召开的第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十三次会议分别审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过人民币30,000万元(含30,000万元)闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过6个月。独立董事、保荐机构对上述事项发表同意意见。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2018年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额合计68,085.32万元,其中存放于专户的募集资金余额为9,085.32万元,使用闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品余额共计29,000万元,使用闲置募集资金暂时补流30,000万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。

(3)募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
1、中鼎股份特种橡胶混炼中心建设项目中鼎股份汽车后市场“O2O”电商服务平台15,0005,553.536,262.6741.75%2019年05月01日不适用
2、中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目(一期)中鼎股份汽车后市场“O2O”电商服务平台43,600257.69257.690.59%2020年06月01日不适用
合计--58,6005,811.226,520.36----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)第一次变更:公司于2017年5月18日召开第六届董事会第二十五次会议和2017年6月13日召开2017年第二次临时股东大会,审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,公司使用15,000.00万元用于“中鼎股份特种橡胶混炼中心建设项目”建设,15,000.00万元用于“中鼎精工汽车金属零部件制品装备自动化及产能提升项目”建设,剩余募集资金28,600.00万元及相关利息收入将存储于原募集资金专户,以保证原募集资金投资项目“中鼎股份橡胶制品装备自动化及产能提升项目”和“中鼎减震减震橡胶制品装备自动化及产能提升项目”的建设。独立董事和保荐机构对上述变更募集资金投资项目事项发表了同意意见。第二次变更:鉴于“中鼎精工汽车金属零部件制品装备自动化及产能提升项目”的产品性能和技术工艺需要进一步优化和提升,因此,公司不再使用募集资金投入该项目。另一方面,原“中鼎股份汽车后市场‘O2O’电商服务平台”项目第一次变更后存放于原募集资金专户用于保证其他募集资金投资项目建设的募集资金尚未投入。公司于2018年4月19日召开的第七届董事会第八次会议和2018年5月17日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将“中鼎精工汽车金属零部件制品装备自动化及产能提升项目”的募集资金15,000.00万元及原“中鼎股份汽车后市场‘O2O’电商服务平台”项目变更后存放于原募集资金专户用于保证其他募集资金投资项目建设的募集资金的募集资金28,600.00万元,以及该资金至项目变更完成之日产生的相关利息收益,变更至新项目“中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目(一期)”。独立董事和保荐机构对上述变更募集资金投资项目事项发表了同意意见
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)本报告期内无此种情况
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期内无此种情况

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中鼎减震子公司减震系统橡胶制品及相关机械零件的生产和销售764,000,000.002,661,640,848.561,854,288,233.021,998,182,963.06240,018,424.29225,880,053.38
德国TFH子公司设计、研发、生产制造流体技术系统3923651,427,927,184.44618,550,915.392,288,653,992.17169,267,534.02117,449,928.20

报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业分析橡胶密封件产业属于基础件产业,广泛应用于航空航天、工程机械、汽车、冶金矿山机械、机车车辆、农用机械、机床设备、船舶、化工、电力等领域。公司目前生产的橡胶制品主要配套于汽车、航空航

天、石油和天然气、工程机械、高铁、军工等行业。

随着科学技术的发展,越是现代化、高水平的主机和重大技术装备,对橡胶密封件的技术及性能要求也越高,其中高端密封件严重依赖进口,其要求技术水平和制造水平成熟稳定,在产品性能方面注重耐高低温、耐老化以及高压高速环境下稳定运行;随着科学技术的进步,密封件与智能电子领域开始交汇,其中无人驾驶、汽车电子等新发展方向对密封件产品以及密封电子集控系统提出了更高的要求。公司作为配套相关产业的龙头企业,向高附加值的高端密封件产品以及汽车电子领域积极拓展,满足市场的需求、替代进口,改变我国橡胶密封件行业的相对落后状况,提高国际竞争力,对推动我国橡胶密封件行业深度发展具有积极而深远的意义。

2、政策及发展机遇

我国橡胶密封件高端产品长期依赖进口,技术及性能落后于主机发展,公司已积极向高附加值的高端密封件产品领域拓展,不仅符合国家产业政策鼓励的投资方向,满足国内市场的需求、替代进口,改变我国橡胶密封件行业的高新技术产品相对落后状况,提高国际竞争力,对推动我国橡胶密封件行业的深度发展具有积极而深远的意义。

3、风险因素分析公司产品的原材料成本约占产品成本比重的60%左右,原材料价格主要受国际原油价格和天然胶价格变化的影响,原材料价格的波动将直接影响公司产品的毛利率。

公司已实施全球采购战略,建立全球采购信息平台,力争做到采购成本的最优化;充分利用供应商的资源,对部分大宗物资有针对性的同供应商建立战略合作,从市场供应链及技术方面强强联合,降低原材料成本。

4、发展战略

中鼎股份发展战略为:(1)产品由零件向部件升级;(2)行业从汽车向多元化发展;(3)市场从传统汽车向节能环保、新能源汽车拓展;(4)实现从产品到服务再到解决方案的转变。

未来,我们会利用中鼎海外生产基地和研发销售团队,加快公司产品结构的转型升级,保持主营业务稳定增长的同时,实现内伸和外延的双轮驱动;集中优势资源加大对新能源环保汽车、汽车电子、汽车后市场电商、航空航天等领域的开拓力度,为公司未来的持续、快速发展积极做好项目孵化和储备;加强企业创新能力建设,积极参与工业自动化,布局2025大战略,努力提升公司产品附加值;运用资本手段做大做强上市公司,不断整合国内外优势资源,不断完善延伸产业链及产品应用领域,提升公司的品牌价值,使公司成为全球汽车零部件配套供应商百强企业。

5、2018年经营计划

(1)、积极提升品牌影响力,为公司未来的可持续发展奠定坚实的基础。

(2)、整合公司境内外资源,统一部署,强化全球“开发、生产、配套一体化”的战略定位,提升公司在各跨国车企全球配套平台中同步研发的比重,加大新能源环保汽车、航空航天、石化、关键装备用高端密封件产品的开拓力度,提高公司的国际竞争力。

(3)、加强自主创新,加快开发节能与新能源产品步伐,继续提升自主研发能力和核心技术,掌握先进产品的核心竞争力。

(4)、优化产品结构,集中优势资源拓展国内的高端密封件等高附加值非汽车产品领域,形成进口替代竞争力。

(5)、通过对公司全球市场资源的有效整合,使公司从单一的零配件供应商向部件、总成系统供应商转变。

(6)、全面实施企业内部控制规范,提高公司风险防范能力,提升企业经营管理水平、盈利能力和持续发展能力。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√适用□不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年11月30日实地调研机构行业状况、公司经营现状
2018年12月13日实地调研机构行业状况、公司经营现状
接待次数2
接待机构数量8
接待个人数量0
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√适用□不适用

报告期内,公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施权益分派方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议,并由独立董事发表独立意见,审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东特别是中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2016年度利润分配预案为:经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过,以现有公司总股本1,234,440,095股为基数,向全体股东每

股派发现金股利

元(含税),共计派息123,444,009.50元,不送股,不以公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度。2017年度利润分配预案为:经公司第七届董事会第八次会议审议通过,以现有公司总股本1,234,440,095股为基数,向全体股东每10股派发现金股利3元(含税),共计派息370332028.50元,不送股,不以公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度。2018年度利润分配预案为:经公司第七届董事会第二十次会议审议通过,以公司可参与分配的股本1,213,227,095股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),共计派息242,645,419.00元,不送股,不以公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公
净利润的比率通股股东的净利润的比例司普通股股东的净利润的比率
2018年242,645,419.001,116,442,713.4121.73%242,645,419.0021.87%
2017年370,332,028.501,127,444,859.1632.85%370,332,028.5032.85%
2016年123,444,009.50901,046,856.7513.70%123,444,009.5013.70%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√适用□不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)2.00
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,220,820,095
现金分红金额(元)(含税)242,645,419.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)242,645,419.00
可分配利润(元)4,336,825,642.26
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
本公司2018年度利润分配预案为:以公司可参与分配的股本1,213,227,095股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),共计派息242,645,419.00元,不送股,不以公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺安徽中鼎控股(集团)股份有限公司资产重组2006年5月,在本公司实施重大资产置换过程中,为避免同业竞争,宁国中鼎股份有限公司(已更名为安徽中鼎控股(集团)股份有限公司,以下简称"中鼎集团")承诺:"对于资产重组后上市公司进行生产开发的产品、经营的业务以及研究的新产品、新技术,中鼎集团保证将来不生产、不开发、不经营;亦不间接经营、参与投资与上市公司业务、新产品、新技术有竞争或可能有竞争的企业、新产品、新技术;保证中鼎集团及中鼎集团的全2006年05月01日长期有效正常履行中
资和控股子公司(上市公司及其全资和控股子公司除外)将不会在中国境内外任何国家和地区、以任何形式直接或间接从事和经营与上市公司主营业务构成或可能构成竞争的业务;中鼎集团在以后的经营或投资项目安排上,将避免与上市公司同业竞争的业务;中鼎集团同时保证不利用其股东的地位损害上市公司及其它股东的正当权益。并且中鼎集团将促使中鼎集团全资拥有或其拥有50%股权以上或相对控股的下属子公司遵守上述承诺。"
首次公开发行或再融资时所作承诺安徽中鼎控股(集团)股份有限公司和实际控制人夏鼎湖非公开发行股份关于避免同业竞争的承诺2015年05月28日长期有效截至公告之日,承诺人严格履行了上述承诺。
安徽中鼎控股(集团)股份有限公司和实际控制人夏鼎湖非公开发行股份关于规范关联交易的承诺2015年05月28日长期有效截至公告之日,承诺人严格履行了上述承诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用√不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用□不适用

2017年

月财政部发布了《企业会计准则解释第

号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第

号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第

号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第

号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释,本公司于2018年

起执行上述解释。根据财政部2018年

日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:

资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:

2017年

日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整后调整前调整后
应收票据503,858,582.48-16,552,047.31-
应收账款2,591,280,841.04-769,913,635.90-
应收票据及应收账款-3,095,139,423.52-786,465,683.21
应收利息20,299,119.67-20,299,119.67-
应收股利----
其他应收款139,734,296.98160,033,416.65111,242,585.59131,541,705.26
应付票据272,608,984.81-60,426,041.47-
应付账款1,549,336,190.61-793,909,356.72-
应付票据及应付账款-1,821,945,175.42-854,335,398.19
应付利息5,498,329.40-465,257.49-
应付股利8,001,185.84-1,185.84-
其他应付款417,721,679.73431,221,194.97587,038,955.13587,505,398.46

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表

项目合并利润表母公司利润表
调整前调整后调整前调整后
管理费用1,279,736,178.30823,859,653.59194,864,489.3991,279,190.07
研发费用-455,876,524.71-103,585,299.32

(2)重要会计估计变更

本报告期内,本公司无重大会计估计变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

本期新增子公司:

序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因
1宁国市普萨斯密封技术有限公司宁国普萨斯设立
2安徽中鼎吉配汽车部件有限公司中鼎吉配设立
3DriveRightHoldingsLimitedAMK-DRHL非同一控制下企业合并
4安美科(安徽)汽车电驱有限公司安徽安美科设立
5TristoneFlowtechBrasilAutope?asLtda.TF-BA设立

期减少的子公司:

序号子公司全称子公司简称本期未纳入合并范围原因
1BuckhornRubberProducts,Inc.美国BRP由子公司MRP吸收合并

本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)160
境内会计师事务所审计服务的连续年限19
境内会计师事务所注册会计师姓名占铁华、冯炬、蒋洁玉
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3
境外会计师事务所名称(如有)FALKGmbH&Co.KG
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)3
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)ThorstenBischoff、AlexandexDr.Dull
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)3

当期是否改聘会计师事务所□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□适用√不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□适用√不适用

十一、破产重整相关事项

□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√适用□不适用报告期内,公司及第一大股东中鼎集团不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√适用□不适用2016年度,公司实施了限制性股票激励计划,公司向中层管理人员和核心技术(业务)人员共

名激励对象首次授予限制性股票1865.65万股,每股发行价格为人民币11.99元。后续又完成预留限制性股票授予工作,授予价格为11.97元/股,授予数量为108.85万股,授予激励对象共

名。相关审批程序如下:

2016年

日,公司召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十次会议,会议审议通过了《关于公司<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》等议案。根据计划,公司拟向中层管理人员和核心技术(业务)人员共

名激励对象首次授予1890.3万股限制性股票,预留109.7万股,限售期

个月,限售期满后分三年按30%、30%、40%比例解除限售。具体内容详见公司2016年

日披露的《中鼎股份限制性股票激励计划(草案)》等相关公告。2016年

日,公司2016年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于制定<股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划有关事项的议案》。详见公司于2016年

日披露的《2016年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。2016年

日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了《公司2016年限制性股票激励计划(草案)》限制性股票首次授予部分的登记工作,授予股份的上市日期为2016年

日。由于原

名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的全部限制性股票,公司将本次限制性股票的授予对象由

人调整为

人,原

名激励对象放弃认购的限制性股票由其他激励对象认购,限制性股票总数量由1890.3万股调整为1865.65万股。详见公司于2016年

日披露的《关于限制性股票授予完成的公告》等相关公告。2016年

日,公司召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十二次会议,会议审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》等议案。同意确定2016年

日为授予日,授予

名激励对象108.85万股限制性股票,限售期

个月,限售期满后分两年按50%、50%比例解除限售。具体内容详见公司2016年

日披露的《安徽中鼎密封件股份有限公司关于向激励对象授予预留限制性股票的公告》等相关公告。2016年

日,经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司完成了《公司2016年限制性股票激励计划(草案)》预留限制性股票授予部分的登记工作,授予股份的上市日期为2016年

日。详见公司于2016年

日披露的《关于预留限制性股票授予完成的公告》等相关公告。2017年

日,公司召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于调整2016年限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司

名激励对象已不符合激励条件,董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票5.4万股全部进行回购注销。经董事会审议,认为公司限制性股票激励计划第一个解锁期已届满,第一次解锁条件已成就,董事会一致同意为激励对象统一办理符合解锁条件的限制性股票的解锁事宜。

2018年5月23日,公司召开第七届董事会第十次会议和第七届监事会第七次会议,审议通过了《关于公司2016年预留限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。经董事会审议,认为公司预留限制性股票激励计划第一个解锁期已届满,第一次解锁条件已成就,董事会一致同意为激励对象统一办理符合解锁条件的预留限制性股票的解锁事宜。公司独立董事对此

分别发表了独立意见。监事会对符合解锁条件的激励对象名单进行了核查并发表同意意见。2018年

日,公司召开第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于终止实施2016年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。经董事会审议,同意公司终止实施限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票。公司独立董事对此分别发表了独立意见。监事会对本次终止实施限制性股票激励计划事项进行了审核并发表同意意见。十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√适用□不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
中鼎密封件(美国)有限公司2018年05月17日13,726.42018年12月29日13,726.4连带责任保证3年
香港(中鼎)有限公司2017年02月21日156,9462017年04月18日156,946连带责任保证3年
安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司2018年10月12日6002018年11月29日400连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)14,326.4报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)14,126.4
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)171,272.4报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)171,072.4
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)14,326.4报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)14,126.4
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)171,272.4报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)171,072.4
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例20.66%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司坚持“共同的事业,持续的发展”的中鼎发展观,围绕公司发展战略,在实现自身经营目标同时,同样注重履行社会责任。三十多年来,公司为繁荣地方经济、推动行业进步、促进社会和谐发展而不懈努力,追求自身发展与社会发展、经济效益与社会效益、短期利益与长期利益相互协调,实现公司与员工、

公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。

(一)不断完善内部制度,规范运作

1、加强公司内控管理、完善公司制度。2011年,公司聘请了专业内控咨询机构华富坤铭管理咨询(北京)有限公司对公司进行内部控制的框架构建,制定了《内部控制管理手册》,完善、加强了公司内控管理,维护了股东的合法权益。

2、合法召开股东大会,维护股东权益。公司严格按照《上市公司股东大会议事规则》和《公司章程》的规定要求召集、召开股东大会,参会方式除了现场参会外,还提供网络投票的方式以最大限度的维护中小投资者利益。公司董事会办公室负责股东参会指引、股东登记等事宜,为中小股东参加股东会议提供便利。

3、投资者关系管理。2018年,共发布公告120次。信息披露内容包括定期报告及其他临时性公告,涵盖了公司所有的重大事项,使投资者更加快速的了解公司发展近况,维护广大投资者的利益。同时,公司证券事务部设有投资者热线,耐心解答投资者咨询,切实加强了与中小投资者之间的沟通。

4、关于信息披露与透明度,董事会秘书作为信息披露工作的第一责任人。指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)作为公司指定信息披露媒体。公司严格按照相关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司注重与投资者沟通交流,制定了《投资者关系管理制度》,根据监管部门的规范进行投资者来访咨询的接待工作,并通过深圳证券交易所互动平台加强与投资者的沟通和交流。

(二)安全生产。为加强安全生产监督管理,防止和减少各类安全事故的发生,保障公司员工身体健康与生命安全及公司财产安全,依据《安全生产法》、《劳动法》、《职业病防治法》、《消防法》、《特种设备安全管理条例》、《道路交通安全法》等法律法规,制定了《安全生产监督管理制度》,成立了安全生产监督管理委员会,建立了安全生产监督的职能机构,明确了职责、权限及管理要求,制定了相应的操作规范、安全培训、应急响应预案、现场检查、考核和责任追究制度等,切实做到安全生产。

(三)产品质量。按照IATF16949:2016质量标准建立了质量管理体系。公司以“人品决定产品,品质重于泰山”作为自身品质观,将产品的品质看成公司发展的生命线,尽一切可能把质量问题消灭在最前端,不给下一道工序添麻烦;特别注重客户的使用价值,坚决杜绝因为产品的品质影响终端使用的情况。

(四)环境保护与资源节约。按照GB/T24001-2016ISO14001:2015环境管理体系要求,在符合现行环保法律法规及其他要求的前提下,结合本公司实际,建立了环境管理体系,运用PDCA循环持续改进环境绩效。全面倡导人与自然的和谐共存,积极谋求可持续发展,引领了“环境保护也是经营资源”的理念,将社会责任视为己任。把绿色经营贯穿于“产品开发、生产、销售、售后服务”的整个过程。

(五)积极提供就业岗位,努力保护员工权益。公司始终坚持以人为本的核心价值观,不断改善用工环境,关心员工的工作、生活、健康、安全,切实保护员工的各项权益,提升企业的凝聚力,实现员工与企业的共同成长。

1、规范用工制度。公司实行劳动合同制,按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定,严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度,按照国家及当地主管部门的规定、要求,为企业员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险。

2、关注员工的个人成长和身心健康。公司图书馆订阅了丰富的书籍、报刊和杂志,不定期组织员工进行培训学习和自主学习,提升了职业技能,丰富了员工的生活。成立了工会、女工委等员工权益保障组织,定期组织员工进行法律法规等培训、召开职工交流会议,表彰先进员工,开展各种活动,丰富员工生活,接受员工投诉,发挥工会监督职能,对员工进行节日慰问等,关爱女职工健康,开展女工特种保险的续保和投保工作,定期组织女工体检等;开展春蕾助学计划等社会公益活动,帮助社会弱势群体,支持慈善事业。

3、公司建立了较为全面的绩效考核评价办法,人员的聘任公开、公正、透明且符合有关法律、法规和公司内部规章制度的规定。

(六)公司充分尊重债权人、供应商、客户和员工等其他利益相关者的合法权益,在经济活动中秉承诚实守信、公平公正的原则,树立了良好的企业形象,维护了投资者的利益,促进了公司平稳持续健康地发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否我公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十九、其他重大事项的说明

√适用□不适用2018年9月10日,公司公开发行可转债通过中国证监会的审核;2018年11月26日,中国证监会核发《关于核准安徽中鼎密封

件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2018]1803号)。公司于2019年3月8日向社会公众公开发行面值总额12亿元的可转债,募集资金用于”中鼎减震橡胶减震制品研发及生产基地迁扩建项目(一期)“和”新能源汽车动力电池温控流体管路系统项目“。公司可转债于2019年4月4日在深交所上市。

二十、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份15,687,3111.27%-13,312,388-13,312,3882,374,9230.19%
3、其他内资持股15,687,3111.27%-13,312,388-13,312,3882,374,9230.19%
境内自然人持股15,687,3111.27%-13,312,388-13,312,3882,374,9230.19%
二、无限售条件股份1,218,752,78498.73%-307,612-307,6121,218,445,17299.81%
1、人民币普通股1,218,752,78498.73%-307,612-307,6121,218,445,17299.81%
三、股份总数1,234,440,095100.00%-13,620,000-13,620,0001,220,820,095100.00%

股份变动的原因□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份回购的实施进展情况√适用□不适用

截至2018年12月31日,公司累计回购股份7,173,000股,占公司总股本的0.588%,最高成交价为11.48元/股,最低成交价为10.64元/股,支付的总金额为78288682.71元(含交易费用)。

截至2019年4月19日,公司累计回购股份7,593,000股,占公司总股本的0.622%,最高成交价为11.48元/股,最低成交价为9.86元/股,支付的总金额为82436167.58元(含交易费用)。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用

2、限售股份变动情况

√适用□不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
其他限售股股东15,687,31113,312,38802,374,923高管锁2019年12月25日
合计15,687,31113,312,38802,374,923----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用√不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√适用□不适用

2017年9月21日,公司召开第七届董事会第六次会议和第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于调整2016年限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司4名激励对象已不符合激励条件,董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票5.4万股全部进行回购注销。经董事会审议,认为公司限制性股票激励计划第一个解锁期已届满,第一次解锁条件已成就,董事会一致同意为激励对象统一办理符合解锁条件的限制性股票的解锁事宜。公司独立董事对此分别发表了独立意见。监事会对符合解锁条件的激励对象名单进行了核查并发表同意意见。经中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司审核确认,公司上述限制性股票的注销事宜已经于2018年7月31日完成。

2018年

日,公司召开第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于终止实施2016年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》,回购注销股份的数量为13,566,000股。经董事会审议,同意公司终止实施限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票。公司独立董事对此分别发表了独立意见。监事会对本次终止实施限制性股票激励计划事项进行了审核并发表同意意见。

3、现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数39,960年度报告披露日前上一月末普通股股东总数42,338报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
安徽中鼎控股(集团)股份有限公司境内非国有法人46.68%569,926,577569,926,577质押16,000,000
香港中央结算有限公司其他2.04%24,956,36624,956,366
鹏华资产-平安银行-四川信托-四川信托-平安恒盈1号单一资金信托其他1.65%20,202,53120,202,531
蔡倩境内自然人1.25%15,248,63515,248,635
安徽省铁路发展基金股份有限公司境内非国有法人1.17%14,341,26814,341,268质押7,170,000
挪威中央银行-自有资金境外法人1.10%13,483,67713,483,677
BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST境外法人1.01%12,313,74412,313,744
招商银行股份有限公司-东其他0.90%11,031,37011,031,370
方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金
中融基金-北京银行-中融国际信托-中融-融琨89号单一资金信托其他0.83%10,126,58210,126,582
魁北克储蓄投资集团境外法人0.70%8,500,4578,500,457
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
安徽中鼎控股(集团)股份有限公司569,926,577人民币普通股569,926,577
香港中央结算有限公司24,956,366人民币普通股24,956,366
鹏华资产-平安银行-四川信托-四川信托-平安恒盈1号单一资金信托20,202,531人民币普通股20,202,531
蔡倩15,248,635人民币普通股15,248,635
安徽省铁路发展基金股份有限公司14,341,268人民币普通股14,341,268
挪威中央银行-自有资金13,483,677人民币普通股13,483,677
BILL&MELINDAGATESFOUNDATIONTRUST12,313,744人民币普通股12,313,744
招商银行股份有限公司-东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金11,031,370人民币普通股11,031,370
中融基金-北京银行-中融国际信托-中融-融琨89号单一资金信托10,126,582人民币普通股10,126,582
魁北克储蓄投资集团8,500,457人民币普通股8,500,457
前10名无限售流通股股东之间,公司未知股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信
以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:社团集体控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
中鼎集团夏鼎湖1996年11月07日91341800259222497F实业投资,橡胶、塑料制品,五金工具,电子电器(国家限制的除外),化工产品(不含危险品),汽车(不含小轿车),摩托车及配件,机械制造、销售;本企业自产产品及相关技术出口和本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术进口;造纸及纸制品生产,废纸及纸箱回收;饮食、休闲娱乐、住宿服务(限其翠亨村休闲中心凭许可证经营)。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
夏鼎湖本人中国
夏迎松本人中国
主要职业及职务夏鼎湖:董事长;夏迎松:副董事长、总经理;
过去10年曾控股的境内外上市公司情况安徽中鼎密封件股份有限公司

实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□适用√不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用√不适用报告期公司不存在优先股。

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
夏鼎湖董事长现任752006年12月27日2020年06月13日554,742554,742
马小鹏副董事长现任572006年12月27日2020年06月13日300,000-210,00090,000
夏迎松副董事长、总经理现任422006年12月27日2020年06月13日598,800598,800
易善兵董事、副总经理现任422017年06月14日2020年06月13日863,000320,577-210,000973,577
董建平独立董事现任662014年05月20日2020年06月13日0
黄攸立独立董事现任652015年09月11日2020年06月13日0
翟胜宝独立董事现任432017年06月14日2020年06月13日0
潘进军监事现任452017年06月14日2020年06月13日0
杨精军监事现任392017年06月14日2020年06月13日0
梁春芳监事现任512011年02月26日2020年06月13日0
方炳虎副总经理现任512011年05月20日2020年06月13日643,040138,005-210,000571,045
高胜清副总经理现任562016年04月30日2020年06月13日200,000-140,00060,000
何仕生副总经理现任462016年04月30日2020年06月13日300,00095,900-210,000185,900
陈增宝副总经理现任522016年04月30日2020年06月13日300,000-210,00090,000
张培勇副总经理现任492016年04月30日2020年06月13日300,000-210,00090,000
邢益福副总经理现任502016年04月30日2020年06月13日300,000-210,00090,000
蒋伟坚董事会秘书现任372017年04月20日2020年06月13日202,500190,000-70,000322,500
合计------------3,963,2821,343,2820-1,680,0003,626,564

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事长夏鼎湖男,1944年7月出生,中专学历,中共党员,高级工程师。现任中鼎集团董事长兼总经理、党委书记,中鼎股份董事长。中国橡胶工业协会主席团成员、橡胶制品分会理事长、中国液压气动密封件工业协会常务理事、中国汽车工业协会汽车相关工业分会副会长。曾先后被评为“全国企业改革家”、“全国劳动模范”、“全国500名企业创业者”、“安徽省优秀企业家”、“全国优秀企业家、经理”、“全国优秀乡镇企业家”、“全国机械行业优秀企业家”、“安徽省优秀民营企业家”、“首届功勋徽商”、“优秀中国特色社会主义事业建设者”等多项荣誉称号。系中鼎股份实际控制人。

副董事长马小鹏男,1962年7月出生,中共党员,经济师。1980年进入宁国密封件厂,历任宁国中鼎副总经理、安徽宁国中鼎密封件有限公司执行总经理、常务副总经理等职务。现任中鼎集团副董事长、中鼎股份副董事长。

副董事长、总经理夏迎松男,1977年6月出生,硕士研究生学历,中共党员,高级工程师,中国橡胶工业协会主席团成员。1999年毕业于美国Morehead州立大学。2002年12月进入公司,历任安徽宁国中

鼎密封件有限公司总经理助理、宁国中鼎副总经理。现任中鼎集团董事,中鼎股份副董事长、总经理。

董事、副总经理、财务总监易善兵男,1977年3月出生,工商管理硕士,高级会计师,安徽师范大学经管学院、安徽财经大学校外硕导兼客座教授。1997年进入中鼎集团工作,历任财务部税务会计、家电事业部财务科科长、集团投资管理部投资管理科科长、财务部经理、中鼎飞彩车辆有限公司副总经理,现任中鼎股份董事、副总经理、财务总监。

独立董事黄攸立男,1955年2月出生,中共党员,博士,曾挂职黄山市人民政府科技副市长,现任安徽省行为科学学会秘书长,中国科技大学管理学院副教授,中国科技大学MPA中心主任,安徽江淮汽车股份有限公司独立董事、黄山旅游发展股份有限公司独立董事,黄山金马股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

独立董事翟胜宝男,1976年11月出生,东北财经大学会计学博士,北京大学工商管理博士后,全国会计领军(后备)人才,安徽省高校工商管理学科拔尖人才,安徽省学术和技术带头人后备人选。现任安徽财经大学会计学院院长,博士生导师。中国会计学会财务成本分会常务理事、副秘书长,中国会计学会教育专业委员会委员、本公司独立董事。

独立董事董建平男,1953年5月出生,毕业于天津大学内燃机专业,大学学历,高级工程师,中共党员。历任中国汽车工业总公司规划司副司长,中汽振兴汽车零部件有限公司、中国汽车工业总公司中联实业公司、中汽专用车公司董事长、总经理,北京现代汽车有限公司采购本部副本部长,北京汽车控股公司整车事业部筹备组负责人,中国汽车工业协会助理秘书长、秘书长,现任中国汽车工业协会顾问、远东传动独立董事、本公司独立董事。

监事会主席潘进军男,1975年10月出生,本科学历。1996年7月进入宁国密封件厂,历任会计员、财务科长,审计督查科科长、投资管理部经理。现任中鼎集团投资管理管理部经理、中鼎股份监事会主席。

监事杨精军男,1980年8月出生,大专学历。2003年进入中鼎公司工作。历任公司办项目员、科长、人力资源部经理兼公司办副主任,现任中鼎集团董事、人力资源部经理兼公司办副主任、中鼎股份监事。

监事梁春芳女,1968年1月出生,大专学历,中级工程师。1988年7月进入宁国密封件厂,历任厂校准室主任、检测中心质量主管、技术主管,后勤部门工会主席、公司女工委主任,现任中鼎股份工会主

席、中鼎股份职工监事。

副总经理方炳虎男,1970年2月出生,工程师,MBA学历。1991年进入安徽机械工业公司从事车用变速箱设计工作;1997年至1999年在美国威斯康辛州密尔沃基AED学习汽车发动机设计和制造;1999年11月进入中鼎集团,历任产品工程师、进出口部业务员、总经理外事助理、国际市场开发部副部长、国际市场开发经理、进出口公司经理,现任中鼎股份副总经理。

副总经理陈增宝男,1967年5月出生,中专、中级工程师、中国模协理事、安徽模协常务理事,1984年进入中鼎密封件公司工作,历任中鼎模具车间主任、研究所开发办主任、中鼎CR公司总经理;现任安徽宁国中鼎模具制造有限公司、安徽库伯密封技术有限公司总经理、中鼎股份副总经理。

副总经理高胜清男,1962年8月出生,高级工程师。1984年进入中鼎集团工作,历任资产部经理、上市公司设备部经理、集团能源管理组组长、集团公司技改总监,现任中鼎股份副总经理。

副总经理何仕生男,1973年2月出生,工商管理硕士,工程师,1996年7月进入中鼎集团工作,历任质管员、质量科长、国际部经理、制品部经理、中鼎密封件股份有限公司副总经理,现任中鼎减震橡胶技术有限公司总经理、中鼎股份副总经理。

副总经理邢益福男,1969年4月出生,财会专业毕业,本科学历,2013年安徽省技术领军人才。1991年进入中鼎集团工作,历任公司成本科、销售部,公司办、企管办,采购管理部部门负责人,现任安徽中鼎精工技术有限公司总经理、中鼎股份副总经理。

副总经理张培勇男,1969年7月出生,合肥工业大学模具设计与制造专业本科学历,工程师,中国科学技术大学工商管理专业硕士研究生,1994年8月进入中鼎工作,现任安徽中鼎金亚管件制造有限公司总经理、中鼎股份副总经理。

董事会秘书蒋伟坚男,1982年1月出生,本科学历,中共党员,人力资源管理师。2004年进入中鼎集团工作,历任绩效管理员、中鼎股份人力资源科科长、人力资源部经理、六西格玛推进办经理,中鼎股份总经理助理、人力资源部经理兼证券事务代表,现任中鼎股份董事会秘书、总经理助理、人力资源部总监。

在股东单位任职情况√适用□不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
夏鼎湖中鼎集团董事长、总经理1993年01月01日2019年12月31日
马小鹏中鼎集团副董事长1998年01月01日2019年12月31日
潘进军中鼎集团投资管理部经理2007年01月01日2019年12月31日
杨精军中鼎集团人力资源部经理、办公室副主任2010年01月01日2019年12月31日

在其他单位任职情况□适用√不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□适用√不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬,依据公司制定的《公司章程》、《公司员工薪酬制度》等有关规定,按一定标准或工资标准发放,高级管理人员的奖金根据其工作业绩、职责、能力及公司的经营业绩确定;公司现任董事、监事和高级管理人员共17人,实际在公司领取报酬有15人。截止2018年12月31日,董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬的总额为927万元(税前),其中独立董事在公司领取的津贴总额为15万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
夏鼎湖董事长751,100,000
马小鹏副董事长571,100,000
黄攸立独立董事6550,000
董建平独立董事6650,000
翟胜宝独立董事4350,000
夏迎松副董事长、总经理421,100,000
易善兵董事、副总经理42900,000
何仕生副总经理46900,000
方炳虎副总经理51800,000
陈增宝副总经理52900,000
高胜清副总经理56450,000
邢益福副总经理50650,000
张培勇副总经理49650,000
蒋伟坚董秘37450,000
潘进军监事会主席44
杨精军监事39
梁春芳监事51120,000
合计--------9,270,000--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)5,071
主要子公司在职员工的数量(人)14,944
在职员工的数量合计(人)20,015
当期领取薪酬员工总人数(人)20,015
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)114
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员15,268
销售人员438
技术人员2,925
财务人员245
行政人员1,139
合计20,015
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上学历2,638
大专学历4,419
大专以下学历12,958
合计20,015

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点,根据公司年度经营计划和经营任务指标,进行综合绩效考核,确定员工的年度薪酬分配。同时制定并实施薪酬制度评价机制,使得薪资制度得到定期评估,确保其合理且执行有效。公司员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。

3、培训计划

公司建立了员工培训和再教育机制,制定并实施与公司业务相关的培训计划,为确保培训达到预期效果,公司会对员工进行培训考核,建立员工培训档案,由人力资源部门对员工的培训评价结果记录备案,并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。

4、劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数(小时)278,829.02
劳务外包支付的报酬总额(元)4,740,093.39

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规和《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部管理,规范公司运作,建立健全了各项规章制度,构建了较为合理、有效的内控体系。公司按照《上市公司股东大会规范意见》及《股东大会议事规则》的要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。公司按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》召开董事会、监事会,董事、监事依法行使职权,能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任,维护公司及股东的合法权益。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》,加强信息披露事务管理,真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东,具有独立完整的业务及自主经营能力。控股股东未曾直接或间接干涉本公司的决策和日常经营活动。1、业务方面:公司主营业务为橡胶零部件产品的生产和销售,有自己独立的、完整的主营业务;2、资产方面:公司资产清晰完整,拥有独立的生产系统、营销网络和辅助配套设施,拥有独立的产权和土地使用权。3、人员方面:公司建有独立的劳动、人事制度及薪酬管理制度。目前经营管理层除总经理担任集团董事外,其他高级管理人员中没有在控股股东任职的情形。4、机构方面:公司董事会根据章程的规定,建立独立的生产经营管理机构,日常经营不受控股股东控制。5、财务方面:公司设有独立的财务核算体系,建有独立的财务、会计管理制度及资金管理办法,拥有独立的银行结算账户,控股股东不存在违规占用本公司资金的情形,独立依法纳税。

三、同业竞争情况

□适用√不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会3.76%2018年06月08日2018年06月09日《2018年第一次临时股东大会决议公告》
(2018-054)于2018年6月9日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》《上海证券报》、和巨潮资讯网(www.cninfo.cn)上公开披露。
2018年第二次临时股东大会临时股东大会4.54%2018年08月22日2018年08月23日《2018年第二次临时股东大会决议公告》(2018-074)于2018年8月23日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》《上海证券报》、和巨潮资讯网(www.cninfo.cn)上公开披露。
2018年第三次临时股东大会临时股东大会4.39%2018年10月12日2018年10月13日《2018年第三次临时股东大会决议公告》(2018-092)于2018年10月13日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》《上海证券报》、和巨潮资讯网(www.cninfo.cn)上公开披露。
2017年年度股东大会年度股东大会5.41%2018年05月17日2018年05月18日《2017年年度股东大会决议公告》(2018-042)于2018年5月18日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》《上海证券报》、和巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

(www.cninfo.cn)上公开披露。独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
董建平91801
黄攸立91803
翟胜宝908101

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

在报告期内,公司独立董事严格按照《证券法》、《公司章程》及《独立董事议事规则》等有关规定,积极参加董事会和股东大会,认真行使董事赋予的权利并履行董事应承担的义务。独立董事在董事会上对所议事项进行独立的客观判断,发挥专业特长并发表合理化建议及建设性意见,对关联交易及相关事项发表了独立意见,对公司发展起到积极的作用。同时,独立董事对公司董事、经营管理层履行职责合法合规情况进行了有效监督,切实维护了全体股东利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

2018年度董事会四个专门委员会严格按照工作细则执行。各委员会自成立以来,积极参与公司关于战略、审计、提名、薪酬与考核等方面的会议,指导并完善了公司各方面的管理工作。

(1)2018年3月7日召开的第七届董事会审计委员会第一次会议审议通过了《2018年度内部审计计划》;(2)2018年4月10日召开的第七届董事会战略委员会第一次会议审议通过了《二〇一七年度董事会工作报告》;

(3)2018年2月15日召开的第七届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过了:1、关于公司《2018年薪酬方案》的议案;

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束机制,实行月度、年度绩效考核,并与薪酬挂钩。报告期内,公司高级管理人员承担董事会下达的经营指标,接受董事会的考评。并根据考核结果决定薪资定级、岗位安排以及聘用与否。今后,公司将进一步探求有效的激励机制,以充分调动董事、监事和高级管理人员的积极性,促进公司的长远发展,保证股东利益的最大化。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是√否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引《2018年度内部控制评价报告》,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例94.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例94.61%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺陷:(1)控制环境无效;(2)董事、监事和高级管公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:出现以下情形的,认定为重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。(1)严重违反国家法律、法规或规范性文件;(2)重大决策程序
理人员舞弊行为;(3)外部审计发现当期财务报告存在重大错报,公司在运行过程中未能发现该错报;(4)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正;(5)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;(6)其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起管理层重视的错报。一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。不科学;(3)重要业务缺乏制度或制度系统性失效;(4)重大或重要缺陷不能得到整改;(5)其他对公司影响重大的情形。
定量标准重大缺陷重要缺陷
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√适用□不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我所认为中鼎股份于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2019年04月23日
内部控制审计报告全文披露索引详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否

第十节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月22日
审计机构名称华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号会审字[2019]0703号
注册会计师姓名占铁华、冯炬、蒋洁玉

审计报告正文

安徽中鼎密封件股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了安徽中鼎密封件股份有限公司(以下简称中鼎股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中鼎股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中鼎股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。商誉减值

1.事项描述截至2018年12月31日止,中鼎股份合并财务报表中商誉的账面价值为人民币2,677,228,880.00元。根据企业会计准则规定,中鼎股份管理层(以下简称管理层)须每年对企业合并形成的商誉进行减值测试。由于每个被收购的子公司产生的主要现金流均独立于本公司的其他子公司,且本公司对每个被收购的子公司均单独进行生产活动管理,因此,每个被收购的子公司就是一个资产组,企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测试。减值测试以包含商誉的资产组的可回收金额为基础,资产组的可回收金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者

之间较高者确定,其预计的未来现金流量以财务预算为基础来确定。由于商誉减值过程涉及重大判断,同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性,我们将商誉减值作为关键审计事项。

关于商誉减值的披露请参见财务报表附注三、20.长期资产减值以及附注五、16.商誉。2.审计应对我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括:

(1)了解集团商誉减值相关的关键内部控制,并评价其设计及运行的有效性;

(2)评估管理层商誉减值测试方法的适当性;

(3)邀请内部估值专家评估管理层减值测试中所采用关键假设及判断的合理性,特别是资产组未来现金流量预测所用的折现率和未来现金流量增长率;

(4)我们就所采用的现金流量预测中的未来收入和经营成果通过比照相关资产组的历史表现以及经营发展计划进行了特别关注;

(5)验证商誉减值测试模型的计算准确性;

(6)我们同时关注了对商誉减值披露的充分性。

应收账款坏账准备的计提

1.事项描述截至2018年12月31日止,中鼎股份合并资产负债表中应收账款余额3,113,635,571.48元,坏账准备金额为166,597,413.98元。由于中鼎股份公司应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断,确定应收账款坏账准备的计提事项对于我们的审计而言是重要的,因此我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。

应收账款坏账准备的披露请参见财务报表附注三、11.应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法以及附注五、4.应收票据及应收账款。

2.审计应对

我们针对企业合并执行的主要审计程序包括:

(1)了解中鼎股份的信用政策及应收账款管理相关关键内部控制,并评价其设计和运行的有效性;

(2)了解管理层有关应收账款坏账准备计提的会计政策并评估其合理性,测试坏账准备计算所依据的基础数据,如客户分类、历史坏账损失率、应收账款账龄及逾期情况等;

)获取中鼎股份公司坏账准备计提表,检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计算坏账计提金额是否准确;

(4)通过分析中鼎股份公司应收账款的账龄和客户信誉情况,并执行应收账款函证及替代测试程序,评价应收账款坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括中鼎股份2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中鼎股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中鼎股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中鼎股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险;

2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序;

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性;

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中鼎股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中鼎股份不能持续经营;

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项;

6.就中鼎股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

华普天健会计师事务所中国注册会计师(项目合伙人):

(特殊普通合伙)

中国注册会计师:

中国·北京中国注册会计师:

2019年04月22日二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:安徽中鼎密封件股份有限公司

2018年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金1,699,554,457.171,608,356,097.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产16,119,325.7014,570,055.59
衍生金融资产413,826.422,987,629.02
应收票据及应收账款3,476,293,360.723,095,139,423.52
其中:应收票据529,255,203.22503,858,582.48
应收账款2,947,038,157.502,591,280,841.04
预付款项80,531,132.8293,481,769.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款172,865,555.01160,033,416.65
其中:应收利息17,099,239.9420,299,119.67
应收股利
买入返售金融资产
存货2,082,244,233.212,008,140,480.22
持有待售资产1,273,993.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产507,552,770.341,134,200,258.50
流动资产合计8,036,848,654.858,116,909,130.02
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产199,759,849.19267,841,919.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资268,730,449.81210,236,049.12
投资性房地产17,646,851.291,116,509.13
固定资产3,317,799,650.102,805,334,199.36
在建工程609,910,763.04526,720,989.83
生产性生物资产
油气资产
无形资产564,453,776.74476,251,693.63
开发支出
商誉2,677,228,880.002,642,164,687.19
长期待摊费用76,895,769.7862,742,736.77
递延所得税资产187,615,552.70188,336,717.02
其他非流动资产117,163,279.9650,949,760.64
非流动资产合计8,037,204,822.617,231,695,261.72
资产总计16,074,053,477.4615,348,604,391.74
流动负债:
短期借款690,748,332.70510,125,720.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债1,843,271.372,191,541.23
应付票据及应付账款1,809,704,345.621,821,945,175.42
预收款项31,024,324.7234,606,604.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬299,860,483.64377,237,705.66
应交税费118,038,359.41227,585,543.91
其他应付款315,579,167.30431,221,194.97
其中:应付利息9,711,031.925,498,329.40
应付股利86,995,358.948,001,185.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债118,010,842.44117,045,227.57
其他流动负债
流动负债合计3,384,809,127.203,521,958,713.55
非流动负债:
长期借款3,710,298,771.863,521,360,527.77
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款45,216,800.387,295,036.43
长期应付职工薪酬130,233,123.70124,643,576.04
预计负债64,883,283.28126,052,620.76
递延收益212,479,725.28182,108,545.19
递延所得税负债101,221,128.7391,187,644.65
其他非流动负债7,544,778.747,900,759.88
非流动负债合计4,271,877,611.974,060,548,710.72
负债合计7,656,686,739.177,582,507,424.27
所有者权益:
股本1,220,820,095.001,234,440,095.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,292,028,392.672,449,927,549.84
减:库存股78,288,682.71169,613,349.50
其他综合收益109,107,054.5698,661,744.13
专项储备
盈余公积401,007,891.83368,577,519.70
一般风险准备
未分配利润4,336,825,642.263,623,145,329.48
归属于母公司所有者权益合计8,281,500,393.617,605,138,888.65
少数股东权益135,866,344.68160,958,078.82
所有者权益合计8,417,366,738.297,766,096,967.47
负债和所有者权益总计16,074,053,477.4615,348,604,391.74

法定代表人:夏鼎湖主管会计工作负责人:易善兵会计机构负责人:朱建

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金728,824,400.51817,067,876.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,106,058,333.33786,465,683.21
其中:应收票据71,732,078.2116,552,047.31
应收账款1,034,326,255.12769,913,635.90
预付款项18,041,716.9735,389,178.34
其他应收款139,271,613.62131,541,705.26
其中:应收利息16,833,991.3220,299,119.67
应收股利
存货402,714,563.95396,051,227.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产218,264,929.48920,000,000.00
流动资产合计2,613,175,557.863,086,515,671.01
非流动资产:
可供出售金融资产193,954,050.57193,954,050.57
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,146,654,186.583,519,033,451.15
投资性房地产70,417,540.4269,874,659.50
固定资产470,997,221.16414,548,080.64
在建工程112,213,235.4571,974,970.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产114,453,029.9695,513,946.15
开发支出
商誉
长期待摊费用7,954,486.597,160,354.21
递延所得税资产22,101,786.2021,103,639.68
其他非流动资产29,512,238.009,751,901.30
非流动资产合计5,168,257,774.934,402,915,054.06
资产总计7,781,433,332.797,489,430,725.07
流动负债:
短期借款50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款1,537,354,652.58854,335,398.19
预收款项11,196,526.1612,309,346.91
应付职工薪酬34,952,173.6568,655,837.78
应交税费17,918,597.2732,948,368.23
其他应付款483,685,159.68587,505,398.46
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债108,138,430.00
其他流动负债
流动负债合计2,135,107,109.341,663,892,779.57
非流动负债:
长期借款97,528,750.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,920,366.792,624,812.31
递延收益89,085,185.7981,962,656.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计93,005,552.58182,116,219.22
负债合计2,228,112,661.921,846,008,998.79
所有者权益:
股本1,220,820,095.001,234,440,095.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,421,498,365.942,543,275,780.94
减:库存股78,288,682.71169,613,349.50
其他综合收益
专项储备
盈余公积391,729,557.64359,299,185.51
未分配利润1,597,561,335.001,676,020,014.33
所有者权益合计5,553,320,670.875,643,421,726.28
负债和所有者权益总计7,781,433,332.797,489,430,725.07

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入12,367,838,166.5011,770,479,678.28
其中:营业收入12,367,838,166.5011,770,479,678.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本11,235,181,921.7410,524,729,653.76
其中:营业成本8,985,072,258.068,427,645,820.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加73,195,397.2770,177,306.19
销售费用641,537,934.62539,696,384.48
管理费用902,549,201.41823,859,653.59
研发费用550,269,992.42455,876,524.71
财务费用17,934,839.86164,192,601.52
其中:利息费用99,121,037.0096,341,113.51
利息收入34,374,879.7942,032,043.73
资产减值损失64,622,298.1043,281,362.43
加:其他收益55,858,935.3426,889,927.98
投资收益(损失以“-”号填列)73,268,830.0878,727,744.20
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,962,503.802,355,389.74
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-1,840,185.924,053,816.49
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)20,882,421.18427,407.06
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,280,826,245.441,355,848,920.25
加:营业外收入93,640,394.6657,061,342.19
减:营业外支出10,737,310.085,480,040.89
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,363,729,330.021,407,430,221.55
减:所得税费用225,817,119.58253,855,689.25
五、净利润(净亏损以“-”号填1,137,912,210.441,153,574,532.30
列)
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,137,912,210.441,153,574,532.30
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润1,116,442,713.411,127,444,859.16
少数股东损益21,469,497.0326,129,673.14
六、其他综合收益的税后净额9,745,397.0932,967,698.89
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,445,310.4337,583,726.37
(一)不能重分类进损益的其他综合收益5,912,505.19-21,438,183.78
1.重新计量设定受益计划变动额5,912,505.19-21,438,183.78
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益4,532,805.2459,021,910.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-112,713.43498,277.24
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分-1,276,297.65
5.外币财务报表折算差额5,921,816.3258,523,632.91
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-699,913.34-4,616,027.48
七、综合收益总额1,147,657,607.531,186,542,231.19
归属于母公司所有者的综合收益总额1,126,888,023.841,165,028,585.53
归属于少数股东的综合收益总额20,769,583.6921,513,645.66
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.920.93
(二)稀释每股收益0.920.92

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:夏鼎湖主管会计工作负责人:易善兵会计机构负责人:朱建

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入2,928,155,324.902,900,433,072.25
减:营业成本2,266,139,197.852,181,945,760.38
税金及附加23,310,555.8922,454,391.29
销售费用127,105,640.39157,040,740.82
管理费用92,295,880.4091,279,190.07
研发费用88,859,467.86103,585,299.32
财务费用-9,385,272.3272,818,367.24
其中:利息费用8,554,320.8013,771,295.34
利息收入12,954,090.4620,013,880.48
资产减值损失22,609,758.446,074,979.09
加:其他收益25,246,088.1212,029,057.42
投资收益(损失以“-”号填列)18,859,084.73460,630,625.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-37,595.932,355,389.74
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)7,695.72128,154.15
二、营业利润(亏损以“-”号填列)361,332,964.96738,022,181.26
加:营业外收入1,417,436.6350,081,349.42
减:营业外支出383,428.131,504,639.68
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)362,366,973.46786,598,891.00
减:所得税费用38,063,252.1657,922,592.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)324,303,721.30728,676,298.03
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)324,303,721.30728,676,298.03
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额324,303,721.30728,676,298.03
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,438,329,954.519,625,994,057.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还30,137,953.9839,032,429.56
收到其他与经营活动有关的现金174,992,035.84145,409,634.85
经营活动现金流入小计10,643,459,944.339,810,436,122.02
购买商品、接受劳务支付的现金5,045,352,771.134,935,146,287.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金3,074,753,040.382,538,748,022.99
支付的各项税费769,883,193.04531,883,771.32
支付其他与经营活动有关的现金780,454,947.92655,010,259.53
经营活动现金流出小计9,670,443,952.478,660,788,340.98
经营活动产生的现金流量净额973,015,991.861,149,647,781.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金50,103,098.401,400,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额99,674,984.9218,716,471.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,920,885,212.863,430,115,991.35
投资活动现金流入小计2,070,663,296.183,450,232,463.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,285,524,663.481,038,596,853.50
投资支付的现金140,827,750.17300,414,700.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额68,249,414.221,151,458,752.80
支付其他与投资活动有关的现金1,180,060,723.122,780,000,000.00
投资活动现金流出小计2,674,662,550.995,270,470,306.36
投资活动产生的现金流量净额-603,999,254.81-1,820,237,843.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金5,500,000.00
取得借款收到的现金1,562,578,155.363,570,297,004.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金5,190,472.18
筹资活动现金流入小计1,573,268,627.543,570,297,004.44
偿还债务支付的现金1,233,192,022.042,263,129,695.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金386,016,622.16235,676,349.83
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润8,000,000.0020,525,890.66
支付其他与筹资活动有关的现金301,219,637.07113,769,186.82
筹资活动现金流出小计1,920,428,281.272,612,575,232.36
筹资活动产生的现金流量净额-347,159,653.73957,721,772.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响26,245,038.93-55,128,127.98
五、现金及现金等价物净增加额48,102,122.25232,003,582.00
加:期初现金及现金等价物余额1,525,951,521.851,293,947,939.85
六、期末现金及现金等价物余额1,574,053,644.101,525,951,521.85

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,060,226,865.502,851,006,441.84
收到的税费返还28,804,351.8616,772,036.06
收到其他与经营活动有关的现金54,523,795.00273,002,829.55
经营活动现金流入小计2,143,555,012.363,140,781,307.45
购买商品、接受劳务支付的现金722,284,849.491,534,613,587.92
支付给职工以及为职工支付的现金416,307,253.19384,565,963.24
支付的各项税费145,122,400.88144,357,504.37
支付其他与经营活动有关的现金173,732,629.65214,931,734.48
经营活动现金流出小计1,457,447,133.212,278,468,790.01
经营活动产生的现金流量净额686,107,879.15862,312,517.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,400,000.00
取得投资收益收到的现金97,280,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,056,807.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,538,076,927.243,236,225,318.60
投资活动现金流入小计1,538,076,927.243,335,962,126.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金230,247,213.41178,080,938.93
投资支付的现金623,484,831.36207,210,526.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额121,650,000.00
支付其他与投资活动有关的现金780,060,723.122,610,000,000.00
投资活动现金流出小计1,633,792,767.893,116,941,464.93
投资活动产生的现金流量净额-95,715,840.65219,020,661.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金340,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计340,000,000.00
偿还债务支付的现金495,667,180.00796,051,432.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金292,298,965.95137,350,022.31
支付其他与筹资活动有关的现金286,950,084.4142,426,965.21
筹资活动现金流出小计1,074,916,230.36975,828,420.23
筹资活动产生的现金流量净额-734,916,230.36-975,828,420.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响18,056,126.36-65,346,399.31
五、现金及现金等价物净增加额-126,468,065.5040,158,358.98
加:期初现金及现金等价物余额786,781,902.10746,623,543.12
六、期末现金及现金等价物余额660,313,836.60786,781,902.10

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先永续其他
一、上年期末余额1,234,440,095.002,449,927,549.84169,613,349.5098,661,744.13368,577,519.703,623,145,329.48160,958,078.827,766,096,967.47
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,234,440,095.002,449,927,549.84169,613,349.5098,661,744.13368,577,519.703,623,145,329.48160,958,078.827,766,096,967.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,620,000.00-157,899,157.17-91,324,666.7910,445,310.4332,430,372.13713,680,312.78-25,091,734.14651,269,770.82
(一)综合收益总额10,445,310.431,116,442,713.4120,769,583.691,147,657,607.53
(二)所有者投入和减少资本-13,620,000.00-157,899,157.17-91,324,666.79-45,861,317.83-126,055,808.21
1.所有者投入的普通股5,500,000.005,500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额22,469,100.00-6,514,672.5028,983,772.50
4.其他-13,620,-180,368,2-84,809,99-51,361,31-160,539,5
000.0057.174.297.8380.71
(三)利润分配32,430,372.13-402,762,400.63-370,332,028.50
1.提取盈余公积32,430,372.13-32,430,372.13
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-370,332,028.50-370,332,028.50
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,220,820,095.002,292,028,392.6778,288,682.71109,107,054.56401,007,891.834,336,825,642.26135,866,344.688,417,366,738.29

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,234,440,095.002,411,546,047.32236,720,780.0061,078,017.76295,709,889.902,692,008,359.62167,156,303.636,625,217,933.23
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,234,440,095.002,411,546,047.32236,720,780.0061,078,017.76295,709,889.902,692,008,359.62167,156,303.636,625,217,933.23
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)38,381,502.52-67,107,430.5037,583,726.3772,867,629.80931,136,969.86-6,198,224.811,140,879,034.24
(一)综合收益总额37,583,726.371,127,444,859.1621,513,645.671,186,542,231.20
(二)所有者投入和减少资本38,381,502.52-67,107,430.50105,488,933.02
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本38,381,502.52-67,107,430.50-28,725,927.98
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配72,867,629.80-196,307,889.30-28,525,890.66-151,966,150.16
1.提取盈余公积72,867,629.80-72,867,629.80
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-123,440,259.50-28,525,890.66-151,966,150.16
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他814,020.18814,020.18
四、本期期末余额1,234,440,095.002,449,927,549.84169,613,349.5098,661,744.13368,577,519.703,623,145,329.48160,958,078.827,766,096,967.47

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,234,440,095.002,543,275,780.94169,613,349.50359,299,185.511,676,020,014.335,643,421,726.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,234,440,095.002,543,275,780.94169,613,349.50359,299,185.511,676,020,014.335,643,421,726.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,620,000.00-121,777,415.00-91,324,666.7932,430,372.13-78,458,679.33-90,101,055.41
(一)综合收益总额324,303,721.30324,303,721.30
(二)所有者投入和减少资本-13,620,000.00-121,777,415.00-91,324,666.79-44,072,748.21
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额22,469,100.00-6,514,672.5028,983,772.50
4.其他-13,620,000.00-144,246,515.00-84,809,994.29-73,056,520.71
(三)利润分配32,430,372.13-402,762,400.63-370,332,028.50
1.提取盈余公积32,430,372.13-32,430,372.13
2.对所有者(或股东)的分配-370,332,028.50-370,332,028.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,220,820,095.002,421,498,365.9478,288,682.71391,729,557.641,597,561,335.005,553,320,670.87

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余1,234,2,504,8236,72286,431,143,4,932,6
440,095.0094,278.420,780.001,555.71651,605.6096,754.73
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,234,440,095.002,504,894,278.42236,720,780.00286,431,555.711,143,651,605.604,932,696,754.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)38,381,502.52-67,107,430.5072,867,629.80532,368,408.73710,724,971.55
(一)综合收益总额728,676,298.03728,676,298.03
(二)所有者投入和减少资本38,381,502.52-67,107,430.50105,488,933.02
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额38,381,502.52-67,107,430.50105,488,933.02
4.其他
(三)利润分配72,867,629.80-196,307,889.30-123,440,259.50
1.提取盈余公积72,867,629.80-72,867,629.80
2.对所有者(或股东)的分配-123,440,259.50-123,440,259.50
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,234,440,095.002,543,275,780.94169,613,349.50359,299,185.511,676,020,014.335,643,421,726.28

三、公司基本情况

1.公司概况安徽中鼎密封件股份有限公司(原名安徽飞彩车辆股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”),是经安徽省人民政府皖政秘(1998)第111号文件批准并由安徽飞彩(集团)有限公司(以下简称“飞彩集团”)独家发起设立的股份有限公司。公司成立于1998年10月23日,住所为宣城市宣南公路口。

2006年5月24日,飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司(已更名为安徽中鼎控股(集团)股份有限公司,以下简称“中鼎控股”)签订股份转让协议,飞彩集团将其持有的本公司21,000万股国有股转让给中鼎控股。经国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会批准,2006年12月13日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书,中鼎控股成为本公司的控股股东。

2006年6月24日,本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司(已更名为安徽中鼎橡塑制品有限公司,以下简称“中鼎橡塑”)签署了《资产置换协议》,协议约定本公司拥有的农用车辆业务相关的主要资产和负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品(制动、减震除外)业务相关的主要资产和负债进行置换。经中国证券监督管理委员会批准,2006年11月16日,公司重大资产置换实施完成。至此,本公司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品(制动、减震除外)生产和销售。

2007年1月12日,公司2006年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议

案》,本公司名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。

公司注册资本原为301,000,000元,经公司2006年第一次临时股东大会和2006年第三次临时股东大会审议通过,公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后,公司注册资本变更为314,629,280元。

根据公司2008年第一次和第四次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1032号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,2009年2月5日,公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票4,000万股,变更后的注册资本为354,629,280元。

经公司2008年度股东大会和2009年第二次临时股东大会决议,公司以未分配利润转增股本70,925,856元,变更后的注册资本为425,555,136元。

经公司2010年度股东大会决议,公司以未分配利润转增股本170,222,054元,变更后的注册资本为595,777,190元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准,本公司于2011年2月发行面值总额为300,000,000元的可转换公司债券。截止2013年6月27日,可转换公司债券累计转为股本1,554元,公司股本增至595,778,744元。

经公司2012年度股东大会决议,公司以2013年6月27日(股权登记日)登记在册的总股数595,778,744元为基础,按每10股转增8股的比例,以未分配利润向全体股东转增股份总额476,622,995股,变更后的注册资本为1,072,401,739元。

自2013年9月30日至2013年12月31日,可转换公司债券转为股本6,983,826元,公司股本增至1,079,385,565元。

自2014年1月1日至2014年12月31日,可转换公司债券转为股本36,107,505.00元,公司股本增至1,115,493,070.00元。至此,公司发行的可转换公司债券已经转换和赎回完毕。

经公司2015年第三次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]419号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,2016年4月19日,公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票99,202,025股,变更后的注册资本为1,214,695,095元。

经公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草案)》及第六届董事会第十七次会议决议,2016年8月30日,公司向激励对象定向增发人民币普通股股票18,656,500股,变更后的注册资本为1,233,351,595元。

经公司2016年第一次临时股东大会审议通过的《安徽中鼎密封件股份有限公司2016年限制性股票激励计划(草案)》及第六届董事会第十八次会议决议,2016年10月28日,公司向共36名激励对象定向增发人民币普通股股票1,088,500股,变更后的注册资本为1,234,440,095元。

经公司2017年9月21日召开的第七届董事会第六次会议审议通过的《关于公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于调整2016年限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司4名激励对象已不符合激励条件,将其已获授但尚未解锁的限制性股票54,000股全部进行回购注销,变更后的注册资本为1,234,386,095元。

经公司2018年第三次临时股东大会审议通过的《关于终止实施2016年限制性股票激励计

划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及第七届董事会第十四次会议决议,同意公司终止实施2016年限制性股票激励计划(以下简称“激励计划”)并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票共计13,566,000股。2018年11月13日,公司回购注销完成,公司变更后的注册资本为1,220,820,095元。

公司经营范围:密封件、特种橡胶制品(汽车、摩托车、电器、工程机械,矿山、铁道、石化、航空航天等行业基础元件)的研发、生产、销售与服务;经营本企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2019年4月22日决议批准报出。

2.合并财务报表范围

(1)本公司本期纳入合并范围的子公司

序号子公司全称子公司简称持股比例(%)
直接间接
1安徽中鼎精工技术有限公司中鼎精工75.0025.00
2安徽中鼎减震橡胶技术有限公司中鼎减震100.00——
3ZhongdingEuropeGMBH欧洲中鼎100.00——
4AustriaDruckgussGmbH&Co.KG奥地利ADG——100.00
5SolyemS.A.S法国Solyem——100.00
6AMKHoldingGmbH&Co.KGAMK——100.00
7AMKAutomotiveGmbH&Co.KGAMK-A——100.00
8AMKArnoldMüllerGmbH&Co.KGAMK-AM——100.00
9AMKElektroanlagenundGer?tebauGmbH&Co.KGAMK-EG——100.00
10AMKAntriebsundSteuerungstechnikEOODAMK-AS——100.00
11AMKAutomatisierungstechnikGmbH&Co.KGAMK-AT——100.00
12AMKAntriebsundRegeltechnikGmbHAMK-ARG——100.00
13AMKAntriebsundRegeltechnikAG,SchaffhausenAMK-ARS——100.00
14安美科(安徽)汽车电驱有限公司安徽安美科——100.00
15DriveRightHoldingsLimitedAMK-DRHL——100.00
16TristoneFlowtechHoldingS.A.S.TFH——100.00
17TristoneFlowtechPolandSp.z.o.o.TF-PL——100.00
18TristoneFlowtechCzechRepublics.r.o.TF-CS——100.00
19TristoneFlowtechItalySPATF-IT——100.00
20TristoneFlowtechFranceS.A.STF-FR——100.00
21TristoneFlowtechIstanbulOtomotivSanayiveTic.Ltd.,TF-TR——100.00
22TristoneFlowtechSolutionsS.N.C.TF-SO——100.00
23TristoneFlowtechSlovakias.r.o.TF-SK——100.00
24TristoneFlowtechChinaLtd.TF-CN——100.00
25TristoneFlowtechSpainS.A.U.TF-ES——100.00
26TristoneFlowtechUSAIncTF-US——100.00
27TristoneFlowtechGermanyGmbHTF-GE——100.00
28TristoneFlowtechMexicoS.deR.L.deC.V.,TF-MX——100.00
29TristoneFlowtechIndiaPrivateLimitedTF-IN——100.00
30TristoneFlowtech(UK)Ltd.TF-UK——100.00
31TristoneFlowtechBrasilAutope?asLtda.TF-BA——100.00
32KACOGmbH+Co.KG德国KACO——80.00
33KACOHungaryKft.匈牙利KACO——100.00
34KACOUSAINC.美国KACO——100.00
35嘉科(无锡)密封技术有限公司无锡KACO——100.00
36嘉科(安徽)密封技术有限公司安徽KACO——100.00
37KACODichtungstechnikGes.m.b.H.奥地利KACO——99.90
38WEGUHoldingGmbH德国WEGU——100.00
39WEGUGmbHSchwingungsd?mpfungWEGUSD——100.00
40WEGUsynerSilGmbHWEGUSynersil——100.00
41WEGUGmbHLeichtbausystemeWEGULBS——100.00
42WEGUSlovakiss.r.oWEGUSVK——100.00
43威固技术(安徽)有限公司安徽威固——100.00
44WEGUGrundstücksGmbH&Co.KGWEGUGRK——94.00
45WEGUGrundstücksverwaltungsGmbHWEGUGRV——100.00
46ZhongdingSealingParts(USA)Inc中鼎密封件(美国)100.00——
47MichiganRubberProducts,Inc.美国MRP——100.00
48BuckhornRubberProducts,Inc.美国BRP——100.00
49AlliedBaltic,Inc.美国AB——100.00
50ZhongdingUSA,Inc.美国中鼎——100.00
51CooperProducts,Inc.美国Cooper——100.00
52ZDUSAHoldings,Inc.中鼎控股(美国)——100.00
53AcushnetRubberCompany,Inc.美国Precix——100.00
54NorthAmericanTechnologyCenterInc.美国NATC——100.00
55ZDMetalProducts,Inc.美国ZDMetal——60.00
56天津飞龙橡胶制品有限责任公司天津飞龙97.50
57天津天拓铁路橡胶制品有限责任公司天津天拓——100.00
58宁国中鼎汽车零部件有限公司宁国中鼎100.00——
59宁国市普萨斯密封技术有限公司宁国普萨斯100.00——
60安徽中鼎胶管制品有限公司中鼎胶管100.00——
61安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司中鼎金亚60.00——
62安徽宁国中鼎模具制造有限公司中鼎模具100.00——
63安徽库伯密封技术有限公司安徽库伯100.00——
64芜湖中鼎实业有限公司芜湖中鼎95.005.00
65武汉中鼎汽车零部件有限公司武汉中鼎100.00——
66安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司安大中鼎65.00——
67天津中鼎汽车零部件有限公司天津中鼎100.00——
68中鼎(香港)有限公司香港中鼎100.00——
69广州中鼎汽车零部件有限公司广州中鼎100.00——
70上海宁鼎汽车零部件有限公司上海宁鼎100.00——
71安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司安徽挚达中鼎55.00——
72烟台中鼎汽车零部件有限公司烟台中鼎100.00——
73柳州中鼎汽车零部件制造有限公司柳州中鼎100.00——
74成都中鼎汽车零部件有限公司成都中鼎100.00——
75安徽中鼎吉配汽车部件有限公司中鼎吉配60.00——

上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”;

(2)本公司本期合并财务报表范围变化

本期新增子公司:

序号子公司全称子公司简称本期纳入合并范围原因
1宁国市普萨斯密封技术有限公司宁国普萨斯设立
2安徽中鼎吉配汽车部件有限公司中鼎吉配设立
3DriveRightHoldingsLimitedAMK-DRHL非同一控制下企业合并
4安美科(安徽)汽车电驱有限公司安徽安美科设立
5TristoneFlowtechBrasilAutope?asLtda.TF-BA设立

本期减少的子公司:

序号子公司全称子公司简称本期未纳入合并范围原因
1BuckhornRubberProducts,Inc.美国BRP由子公司MRP吸收合并

本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2)合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3)报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量

纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

)合并抵销中的特殊考虑①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

)特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买

少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:

如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记

账本位币。

)资产负债表日外币货币性项目的折算方法在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

)外币报表折算方法对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

(1)金融资产的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。

可供出售金融资产是外币货币性金融资产的,其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息,计入当期损益;可供出售权益工具投资的现金股利,在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。

)金融负债的分类

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

)金融资产的重分类

因持有意图或能力发生改变,使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,本公司将其重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且不属于《企业会计准则第

号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况,使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的,本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,并以公允价值进行后续计量,但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。

重分类日,该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。

)金融负债与权益工具的区分

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

)金融资产转移金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,表明企业已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值;

B.因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分的账面价值;

B.终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的,确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的现时义务仍存在的,不终止确认该金融负债,也不终止确认转出的资产。

与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

)金融资产减值测试方法及减值准备计提方法

①金融资产发生减值的客观证据:

A.发行方或债务人发生严重财务困难;

B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

C.债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组;

E.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;

G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。

②金融资产的减值测试(不包括应收款项)

A.持有至到期投资减值测试

持有至到期投资发生减值时,将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。

预计未来现金流量现值,按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定,并考虑相关担

保物的价值(取得和出售该担保物发生的费用予以扣除)。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资,在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改,在确认减值损失时,仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。

对持有至到期投资确认减值损失后,如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等),原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

持有至到期投资发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

B.可供出售金融资产减值测试

在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%,或者持续下跌时间已达到或超过

个月,在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售金融资产已发生减值,确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入资产减值损失。

可供出售债务工具金融资产是否发生减值,可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。

可供出售债务工具金融资产发生减值后,利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市

场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

□适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□适用√不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

)存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、委托加工物资、周转材料、自制半成品、在产品、库存商品等。

)发出存货的计价方法原材料、自制半成品和库存商品日常核算采用计划成本,发出时按月结转应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;委托加工物资、周转材料和在产品按实际成本核算,库存商品发出采用加权平均法核算。

)存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。(

)存货跌价准备的计提方法资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

)周转材料的摊销方法:在领用时采用一次转销法

13、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的

金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

)列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

14、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2)初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其

投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

)后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账

面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类别预计折旧年限净残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物20年5.004.75

16、固定资产(1)确认条件

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20年5.004.75
机械设备年限平均法10年5.009.50
运输设备年限平均法5年5.0019.00
其他设备年限平均法5年5.0019.00

本公司所属美国子、孙公司的固定资产折旧年限如下:

类别折旧年限
土地不折旧
房屋建筑物7-40年
机械设备7-10年
运输设备3-5年
其他设备3-5年

本公司所属欧洲子公司的固定资产折旧年限如下:

类别折旧年限
土地不折旧
房屋建筑物10-50年
机械设备5-10年
其他设备3-10年

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固

定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

2、无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年法定使用权
软件5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

本公司所属美国子公司的无形资产预计使用寿命如下:

类别预计收益年限
商标权15年
客户关系5-15年

本公司所属欧洲子公司的无形资产预计使用寿命如下:

类别预计收益年限
内部研发形成无形资产3-7年
许可证,专利,商标和其他权利3-5年

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

1、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。

(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:

①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(5)无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:

①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。(

)商誉减值测试企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的

计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;

(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

A.服务成本;

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;③该义务的金额能够可靠地计量。(

)预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)股份支付计划实施的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

(5)股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权

益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

)股份支付计划终止的会计处理如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

公司汽车用橡胶制品收入确认的具体方法:一种是发货至客户指定地点,客户验收入库后确认收入;另一种是发货至客户指定地点,客户实际使用后出示验单或通过网络平台公示用量,公司在收到验单或在平台查询到客户公示的实际用量后确认收入。

(2)提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计

总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认

提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认

提供劳务收入。

)让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定

29、政府补助

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件;

②本公司能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(3)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常

活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。④政府补助退回已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

(1)递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A.该项交易不是企业合并;

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

A.商誉的初始确认;

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。(

)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后

个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2)融资租赁的会计处理方法

①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。

发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

2017年6月财政部发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释,本公司于2018年1月1起执行上述解释。

根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)要求,对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表:

资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目;将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目;将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目;将“工程物资”归并至“在建工程”项目;将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目;将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目;将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。

利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目,在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下:

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表

项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整后调整前调整后
应收票据503,858,582.48-16,552,047.31-
应收账款2,591,280,841.04-769,913,635.90-
应收票据及应收账款-3,095,139,423.52-786,465,683.21
应收利息20,299,119.67-20,299,119.67-
应收股利----
其他应收款139,734,296.98160,033,416.65111,242,585.59131,541,705.26
应付票据272,608,984.81-60,426,041.47-
应付账款1,549,336,190.61-793,909,356.72-
应付票据及应付账款-1,821,945,175.42-854,335,398.19
应付利息5,498,329.40-465,257.49-
应付股利8,001,185.84-1,185.84-
其他应付款417,721,679.73431,221,194.97587,038,955.13587,505,398.46

2017年度受影响的合并利润表和母公司利润表

项目合并利润表母公司利润表
调整前调整后调整前调整后
管理费用1,279,736,178.30823,859,653.59194,864,489.3991,279,190.07
研发费用-455,876,524.71-103,585,299.32

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税产品销售增加值17%、16%
城市维护建设税应纳流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额13.5%-34%
营业税应纳税营业额5%
教育费附加应纳流转税税额3%
地方教育费附加应纳流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
中鼎减震*115%
中鼎精工*115%
中鼎金亚*115%
中鼎模具*115%
安徽库伯*115%
中鼎胶管*115%
无锡KACO*115%
安徽KACO*115%
境内其他子公司*225%、20%
境外子公司13.5%-33.33%

2、税收优惠

根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高【2017】62号),本公司被认定为安徽省2017年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:

GR201734000063)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,本公司自2017年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高【2017】62号),本公司的子公司中鼎减震、中鼎模具、中鼎金亚、安徽KACO被认定为安徽省2017年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(中鼎减震证书编号:GR201734000217、中鼎模具证书编号:GR201734000606、中鼎金亚证书编号:GR201734000437、安徽KACO证书编号:

GR201734000192)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,本公司的上述子公司自2017年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2018年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高【2018】81号),本公司的子公司中鼎精工、安徽库伯被认定为安徽省2018年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(中鼎精工证书编号:GR201834001095、安徽库伯证书编号:

GR201834000690)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,本公司的上述子公司自2018年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省2016年第一批高新技术企业认定名单的通知》(科高【2016】53号),本公司的子公司中鼎胶管被认定为安徽省2016年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201634000604)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,中鼎胶管自2016年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。根据江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的《关于公布江苏省2017年第一批高新技术企业认定名单的通知》,本公司的子公司无锡KACO被认定为江苏省2017年度第一批高新技术企业,并获发《高新技术企业证书》(证书编号:

GR201732002108)。按照《企业所得税法》等相关法规规定,无锡KACO自2017年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金521,669.84612,612.90
银行存款1,573,531,974.261,525,338,908.95
其他货币资金125,500,813.0782,404,575.67
合计1,699,554,457.171,608,356,097.52
其中:存放在境外的款项总额625,983,874.72494,072,534.10

其他说明

注:期末其他货币资金中承兑汇票保证金62,514,417.44元、保函保证金41,274,695.01元,回购专户余额21,711,700.62元;除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产16,119,325.7014,570,055.59
其中:债务工具投资16,119,325.7014,570,055.59
合计16,119,325.7014,570,055.59

其他说明:

注:债务工具投资系子公司德国KACO对代理融通公司的资产。

3、衍生金融资产

√适用□不适用

单位:元

项目期末余额期初余额
远期外汇合约413,826.422,987,629.02
合计413,826.422,987,629.02

其他说明:

注:期末衍生金融资产余额较期初下降86.15%,主要系子公司德国KACO持有的远期外汇合约增加所致。

4、应收票据及应收账款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据529,255,203.22503,858,582.48
应收账款2,947,038,157.502,591,280,841.04
合计3,476,293,360.723,095,139,423.52

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据467,786,728.08457,874,591.48
商业承兑票据61,468,475.1445,983,991.00
合计529,255,203.22503,858,582.48

2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据169,205,883.72
合计169,205,883.72

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据567,293,257.67
合计567,293,257.67

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,113,635,571.48100.00%166,597,413.985.35%2,947,038,157.502,737,714,686.6899.98%146,433,845.645.35%2,591,280,841.04
单项金额不重大但单独计提坏账482,564.570.02%482,564.57100.00%
准备的应收账款
合计3,113,635,571.48100.00%166,597,413.985.35%2,947,038,157.502,738,197,251.25100.00%146,916,410.215.37%2,591,280,841.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计3,026,377,221.16151,318,861.085.00%
1至2年72,325,068.717,232,506.9010.00%
2至3年5,803,356.291,741,006.9130.00%
3年以上5,649,772.502,824,886.2750.00%
3至4年3,150,809.231,575,404.6250.00%
4至5年2,498,963.271,249,481.6550.00%
5年以上3,480,152.823,480,152.82100.00%
合计3,113,635,571.48166,597,413.98

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额19,718,707.09元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,380,875.36

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

交易产生

序号

序号期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
177,220,322.382.48%3,861,016.12
270,944,658.492.28%3,547,232.92
357,142,799.201.84%2,857,139.96
449,770,333.711.60%2,488,516.69
545,783,885.571.47%2,289,194.28
合计300,861,999.369.66%15,043,099.97

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

其他说明:

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内75,422,705.1793.66%92,163,263.5998.59%
1至2年5,045,377.656.26%449,125.900.48%
2至3年1,735.40
3年以上63,050.000.08%867,644.110.93%
合计80,531,132.82--93,481,769.00--

账龄超过

年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例
USCUSTOM28,921,764.8735.91%
安徽翔威报关有限公司6,662,996.528.27%
诗董橡胶股份有限公司6,390,059.767.93%
HENNGMBH&CO.KG2,110,938.232.62%
LANESSElastomersB.V1,270,240.951.58%
合计46,487,515.6356.31%

其他说明:

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息17,099,239.9420,299,119.67
其他应收款155,766,315.07139,734,296.98
合计172,865,555.01160,033,416.65

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
银行理财17,099,239.9420,299,119.67
合计17,099,239.9420,299,119.67

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过

年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款167,147,143.82100.00%11,380,828.756.81%155,766,315.07150,756,760.57100.00%11,022,463.597.31%139,734,296.98
合计167,147,143.82100.00%11,380,828.756.81%155,766,315.07150,756,760.57100.00%11,022,463.597.31%139,734,296.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计158,541,111.997,927,055.655.00%
1至2年3,891,565.07389,156.4810.00%
2至3年1,002,881.56300,864.4630.00%
3年以上1,895,666.09947,833.0550.00%
3至4年258,215.92129,107.9650.00%
4至5年1,637,450.17818,725.0950.00%
5年以上1,815,919.111,815,919.11100.00%
合计167,147,143.8211,380,828.756.81%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额316,031.55元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
员工借款25,183,271.7715,407,506.68
往来款82,476,590.8254,886,063.73
保证金及押金5,328,901.724,952,770.46
应收VAT退税款13,068,187.1619,964,314.81
其他暂付款41,090,192.3555,546,104.89
合计167,147,143.82150,756,760.57

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
安徽省宁国经济技术开发区建设投资有限公司土地转让款26,210,000.001年以内15.68%1,310,500.00
AllianzLebensversicherung保险索赔13,551,863.351年以内8.11%677,593.17
SignaIIduna保险索赔4,536,390.731年以内2.71%226,819.54
AustrianGasGridManagementAG保证金1,918,586.381年以内1.15%95,929.32
王朝营员工借款1,000,000.001年以内0.60%50,000.00
合计--47,216,840.46--28.25%2,360,842.03

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料713,851,430.5244,865,887.30668,923,128.31616,934,497.8934,284,705.85582,649,792.04
在产品153,878,643.8911,563,003.32142,750,550.34153,186,773.0815,663,454.58137,523,318.50
库存商品595,831,279.2860,987,129.84536,362,140.02666,586,022.3556,414,259.18610,171,763.17
周转材料44,103,709.586,670,818.8937,432,890.6942,073,613.466,632,913.9735,440,699.49
委托加工材料2,305,662.232,305,662.232,359,653.052,359,653.05
自制半成品192,724,898.246,657,681.52186,067,216.72169,053,325.234,053,023.94165,000,301.29
发出商品539,405,800.1229,112,669.78508,402,644.90496,576,453.4221,581,500.74474,994,952.68
合计2,242,101,423.86159,857,190.652,082,244,233.212,146,770,338.48138,629,858.262,008,140,480.22

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第

号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料34,284,705.858,301,510.932,688,911.45409,240.9344,865,887.30
在产品15,663,454.583,042,281.93136,493.497,279,226.6811,563,003.32
库存商品56,414,259.188,886,113.851,038,703.855,351,947.0460,987,129.84
周转材料6,632,913.9738,262.30357.386,670,818.89
自制半成品4,053,023.942,560,325.4244,332.166,657,681.52
发出商品21,581,500.7421,853,665.9614,322,496.9229,112,669.78
合计138,629,858.2644,643,898.093,946,703.2527,363,268.95159,857,190.65

存货跌价准备本期其他增加和其他减少系外币汇率折算影响所致。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位:元

项目金额

其他说明:

8、持有待售资产

单位:元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
AMKKlosterstrae工厂1,273,993.466,787,914.502019年12月30日
合计1,273,993.466,787,914.50--

其他说明:

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预缴企业所得税49,382,869.5539,592,256.91
待抵扣进项税118,336,758.0567,636,925.30
银行理财产品290,000,000.001,000,000,000.00
预缴其他49,833,142.7426,971,076.29
合计507,552,770.341,134,200,258.50

其他说明:

注:期末其他流动资产较期初减少55.25%,主要系银行理财产品的减少所致。

11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:199,759,849.19199,759,849.19267,841,919.03267,841,919.03
按公允价值计量的5,786,965.105,786,965.105,771,451.115,771,451.11
按成本计量的193,972,884.09193,972,884.09262,070,467.92262,070,467.92
合计199,759,849.19199,759,849.19267,841,919.03267,841,919.03

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位:元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位:元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
安徽中鼎动力有限公司(以下简称"中49,243,524.5749,243,524.57
鼎动力")
上海挚达科技发展有限公司(以下简称"上海挚达")9,500,000.009,500,000.00
上海赢量金融服务有限公司(以下简称"上海赢量")51,000,000.0051,000,000.00
北京国能电池科技有限公司(以下简称"北京国能")84,210,526.0084,210,526.00
UNIKIMSGmbH*118,725.52108.0018,833.52
GreenMotion*268,097,691.8317,361,708.2085,459,400.03
合计262,070,467.9217,361,816.2085,459,400.03193,972,884.09--

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位:元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位:元

可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因

其他说明

*1:对UNIKIMSGmbH投资本期增加系汇率变动影响所致。*2:根据欧洲中鼎与GreenMotion股东签署的《股权转让协议》,收购GreenMotion42.87%的股权,投资总额1,200.55万瑞士法郎。截至2018年6月12日,本公司已完成协议约定股权投资,并对其派出一名董事,因具有共同控制及重大影响,本期转换为采用权益法进行后续计量的长期股权投资。

12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位:元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
安徽鼎连高分子材料股份有限公司(以下简称"安徽鼎连")33,525,178.1910,000,000.00517,349.2844,042,527.47
小计33,525,178.1910,000,000.00517,349.2844,042,527.47
二、联营企业
宁国中鼎田仆资产管理有限公司(简称"宁国中鼎田仆")3,818,229.19-528,848.133,289,381.06
宁波梅山保税港区中鼎菁英时代投资管理3,945,010.01-26,097.083,918,912.93
有限公司(简称"宁波中鼎菁英")
田仆海外有限公司(以下简称"田仆海外")58,947,631.7358,947,631.73
GreenMotion85,459,400.037,000,099.7320,128.5992,479,628.35
三、其他股权投资
上海田仆鼎创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"田仆鼎")50,000,000.0015,000,000.0050,000,000.00
宁国中鼎田仆创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称"中鼎田仆创业基金")60,000,000.0015,000,000.0075,000,000.00
小计176,710,870.93100,459,400.0358,947,631.7312,709,127.1838,140.480.000.000.00224,687,922.340.00
合计210,236,049.12110,459,400.0358,947,631.736,962,503.8038,140.4820,128.59268,730,449.81

其他说明

15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,330,358.352,330,358.35
2.本期增加金额16,583,014.3616,583,014.36
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入16,569,573.9516,569,573.95
(3)企业合并增加
(3)汇率变动影响13,440.4113,440.41
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2,330,358.3516,583,014.3618,913,372.71
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,213,849.221,213,849.22
2.本期增加金额52,672.2052,672.20
(1)计提或摊销45,671.2945,671.29
(2)汇率变动影响7,000.917,000.91
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,266,521.421,266,521.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,063,836.9316,583,014.3617,646,851.29
2.期初账面价值1,116,509.131,116,509.13

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

16、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产3,317,799,650.102,805,334,199.36
合计3,317,799,650.102,805,334,199.36

(1)固定资产情况

单位:元

项目土地房屋建筑物机械设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额196,857,960.461,550,892,616.693,710,190,444.4128,739,098.02818,340,132.126,305,020,251.70
2.本期增加金额5,894,565.66282,945,104.88621,265,982.824,215,242.91193,070,945.831,107,391,842.11
(1)购置2,681,476.415,626,379.60204,593,454.661,181,724.96115,144,335.95350,855,615.00
(2)在建工程转入259,375,307.05333,953,448.922,895,398.1332,041,943.96628,266,098.06
(3)企业合并增加3,301,751.486,978,211.5323,282.94514,704.4110,817,950.36
(4)汇率变动影响-88,662.2310,965,206.7044,291,293.73138,119.8223,741,718.0979,047,676.12
(5)其他38,404,502.5738,404,502.57
3.本期减少金额24,318,945.07107,738,153.01180,932,586.541,240,895.3135,057,358.46349,287,938.39
(1)处置或报废7,812,304.26105,106,271.04175,608,258.621,247,019.0733,819,452.38323,593,305.37
(2)汇率变动影响-62,933.14-611,830.875,324,327.92-6,123.761,237,906.085,933,943.05
(3)其他16,569,573.953,243,712.8419,813,286.79
4.期末余额178,433,581.051,726,099,568.564,150,523,840.6931,713,445.62976,353,719.497,063,124,155.42
二、累计折旧
1.期初余额5,110,821.32576,656,929.782,248,029,325.3922,062,917.51639,428,816.353,491,288,810.35
2.本期增加金额418,559.5659,055,623.27359,285,833.693,092,055.5875,098,479.67496,950,551.77
(1)计提379,641.9662,954,113.15307,556,781.593,014,293.4367,713,995.02441,618,825.15
(2)汇率变动影响38,917.60-3,898,489.8851,729,052.1077,762.157,384,484.6555,331,726.62
(3)其他
3.本期减少金额62,553,222.29162,007,051.251,070,576.1925,729,680.42251,360,530.14
(1)处置或报废67,979,412.16138,465,558.511,063,178.2022,349,179.74229,857,328.61
(2)汇率变动影响-7,395,909.2523,541,492.747,397.993,380,500.6819,533,482.15
(3)其他1,969,719.381,969,719.38
4.期末余额5,529,380.88573,159,330.762,445,308,107.8324,084,396.90688,797,615.603,736,878,831.98
三、减值准备
1.期初余额5,452,379.252,944,862.748,397,241.99
2.本期增加金额31,446.7616,984.5948,431.35
(1)计提
(2)汇率变动影响31,446.7616,984.5948,431.35
3.本期减少金额
(1)处置或报废
(2)汇率变动影响
4.期末余额5,483,826.012,961,847.338,445,673.34
四、账面价值
1.期末账面价值172,904,200.171,152,940,237.801,699,731,906.857,629,048.72284,594,256.563,317,799,650.10
2.期初账面价值191,747,139.14974,235,686.911,456,708,739.776,676,180.51175,966,453.032,805,334,199.36

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
河沥开发园区1#厂房和食堂25,011,180.07新建厂房,正在办理
无锡嘉科厂房51,200,352.76新建厂房,正在办理
宁国普萨斯厂房20,461,412.26新建厂房,正在办理

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

17、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程609,910,763.04526,720,989.83
合计609,910,763.04526,720,989.83

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
设备安装418,042,696.761,002,445.49417,040,251.27404,733,868.14994,356.40403,739,511.74
生产厂房192,178,773.88192,178,773.88122,981,478.09122,981,478.09
零星工程691,737.89691,737.89
合计610,913,208.531,002,445.49609,910,763.04527,715,346.23994,356.40526,720,989.83

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
特种炼胶车间7,281.5513,521,493.015,508,888.9619,030,381.9726.14%26.14其他
(德国KACO技术中心、多功能厅、物流中心、模具制造中心)22,084.4186,021,710.0391,504,425.07130,105,768.30-496,132.8047,916,499.6080.61%80.61其他
GebudeB5(奥地利KACOB5厂房)2,340.6918,059,417.6811,300,715.1429,464,291.05-104,158.23100.00%100.00其他
BuildingExtension(美国KACO厂房扩展)2,908.8526,444,069.5726,927,751.70-483,682.13100.00%100.00其他
Druckgussmaschine900-02(奥地利ADG大型压铸机)1,435.6214,193,819.3214,275,682.60-81,863.28100.00%100.00其他
中鼎河沥园区公租房工3,156.5318,838,437.3918,838,437.3959.68%59.68其他
Werkserweiterung6,277.84699,763.0111,310,089.5612,009,852.5719.13%19.13其他
F&E/IFRS17-009AudiDichtflansch06M(奥迪密封法兰-生产线)1,177.109,161,831.209,161,831.20100.00%100.00其他
Newbuilding(KACOWuxi)(无锡嘉科厂房、综合楼)6,759.581,220,518.9261,620,346.7862,641,490.70199,375.00
合计53,422.17160,160,791.54209,244,734.10263,414,984.35-966,461.44106,957,002.73------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

18、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

19、油气资产

□适用√不适用

20、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术客户关系软件合计
一、账面原值
1.期初余额331,653,730.44219,243,038.1934,610,353.57152,825,595.36738,332,717.56
2.本期增加金额63,928,467.5953,433,262.1918,614,789.2935,285,390.71171,261,909.78
(1)购置65,221,837.3819,825,403.03498,818.7033,027,757.49118,573,816.60
(2)内部研发
(3)企业合并增加31,577,535.2018,103,721.1049,681,256.30
3)汇率变动影响-1,293,369.792,030,323.9612,249.491,987,482.072,736,685.73
3.本期减少金额32,330,538.135,821,583.6515,982,349.457,158,696.7661,293,167.99
(1)处置32,330,538.135,935,022.6916,293,780.597,098,156.1461,657,497.55
(2)汇率变动影响-113,439.04-311,431.1460,540.62-364,329.56
4.期末余额363,251,659.90266,854,716.7337,242,793.41180,952,289.31848,301,459.35
二、累计摊销
1.期初余额40,571,821.65104,826,894.8931,527,437.9285,154,869.47262,081,023.93
2.本期增加金额7,157,947.2923,616,928.184,006,270.0017,697,194.3752,478,339.84
(1)计提7,157,947.299,565,992.471,685,565.9714,514,031.3132,923,537.04
(2)企业合并增加13,937,112.652,314,523.623,180,851.0319,432,487.30
(3)汇率变动影响113,823.066,180.412,312.03122,315.50
3.本期减少金额6,817,062.755,478,694.4315,510,759.192,905,164.7930,711,681.16
(1)处置6,817,062.755,755,272.4416,293,780.593,041,982.1431,908,097.92
(2)汇率变动影响-276,578.01-783,021.40-136,817.35-1,196,416.76
4.期末余额40,912,706.19122,965,128.6420,022,948.7399,946,899.05283,847,682.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值322,338,953.71143,889,588.0917,219,844.6881,005,390.26564,453,776.74
2.期初账面价值291,081,908.79114,416,143.303,082,915.6567,670,725.89476,251,693.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

21、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

22、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
Cooper29,010,064.161,460,670.1930,470,734.35
Precix291,270,587.0714,665,609.13305,936,196.20
德国KACO175,767,776.491,013,745.94176,781,522.43
德国WEGU494,075,816.632,849,597.14496,925,413.77
AMK831,014,215.004,792,899.48835,807,114.48
奥地利ADG17,978,645.92103,692.3918,082,338.31
TFH803,047,581.924,631,601.07807,679,182.99
AMK-DRHL5,459,442.5586,934.925,546,377.47
合计2,642,164,687.195,459,442.5529,604,750.262,677,228,880.00

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名期初余额本期增加本期减少期末余额
称或形成商誉的事项
Cooper
Precix
德国KACO
德国WEGU
AMK
奥地利ADG
TFH
AMK-DRHL

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

23、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产改良支出30,868,870.9245,716,804.9024,526,092.5452,059,583.28
长期借款手续费31,873,865.8513,772,760.5618,101,105.29
开办费6,735,081.216,735,081.21
合计62,742,736.7752,451,886.1138,298,853.1076,895,769.78

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备311,634,432.3373,828,198.86286,886,969.6359,454,648.54
内部交易未实现利润170,270,718.1525,540,607.72117,207,935.0826,213,088.56
可抵扣亏损38,888,993.269,482,900.51145,441,467.3735,437,912.07
其他350,875,139.0678,763,845.61345,194,329.1167,231,067.85
合计871,669,282.80187,615,552.70894,730,701.19188,336,717.02

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值149,500,240.3047,741,421.95206,141,384.4854,435,042.72
不动产和设备会计与税务差异135,453,194.4832,505,600.88160,383,888.5227,645,551.18
其他83,328,774.6920,974,105.9037,322,674.069,107,050.75
合计368,282,209.47101,221,128.73403,847,947.0691,187,644.65

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产187,615,552.70188,336,717.02
递延所得税负债101,221,128.7391,187,644.65

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损231,770,249.02119,977,288.95
其他可抵扣暂时性差异35,649,119.8838,950,636.43
合计267,419,368.90158,927,925.38

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注

其他说明:

25、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预付长期资产购置款117,163,279.9650,949,760.64
合计117,163,279.9650,949,760.64

其他说明:

注:期末其他非流动资产余额较期初增加6,621.35万元,主要系本期预付的设备款、工程款增加所致。

26、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款58,779,821.3968,207,722.36
保证借款382,076,358.69225,767,068.83
信用借款249,892,152.62216,150,929.25
合计690,748,332.70510,125,720.44

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

28、衍生金融负债

√适用□不适用

单位:元

项目期末余额期初余额
互换和远期合同等衍生金融产品1,843,271.372,191,541.23
合计1,843,271.372,191,541.23

其他说明:

注:期末衍生金融负债系子公司德国KACO持有的衍生金融产品,由于德国KACO所属子公司分别位于德国、奥利地、匈牙利、美国、中国等不同国家,公司通过互换和远期合同等降低公司所面临的利率和汇率波动风险;德国KACO根据衍生金融负债的流动性将其划分为衍生金融负债和其他非流动负债,其他非流动负债的信息见附注五、

29、应付票据及应付账款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付票据218,699,349.65272,608,984.81
应付账款1,591,004,995.971,549,336,190.61
合计1,809,704,345.621,821,945,175.42

(1)应付票据分类列示

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票218,699,349.65272,608,984.81
合计218,699,349.65272,608,984.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

(2)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款1,349,892,366.781,325,964,839.39
应付工程款、设备款、维修劳务费111,770,563.21118,121,375.95
应付外协加工费65,357,467.8763,983,184.74
应付运输费35,158,836.0218,019,492.19
其他28,825,762.0923,247,298.34
合计1,591,004,995.971,549,336,190.61

(3)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

末无重要的应付账款账龄超过

年的情况。

30、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收销售款31,024,324.7234,606,604.35
合计31,024,324.7234,606,604.35

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位:元

项目金额

其他说明:

期末无账龄超过

年的重要预收款项。

31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬350,423,226.672,822,037,950.852,890,750,069.10281,711,108.42
二、离职后福利-设定提存计划13,767,231.06184,898,679.41188,501,163.0010,164,747.47
三、辞退福利4,400,497.20322,509.004,723,006.20
四、一年内到期的其他福利8,646,750.737,961,734.008,623,856.987,984,627.75
合计377,237,705.663,015,220,873.263,092,598,095.28299,860,483.64

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴209,423,926.432,454,052,709.342,452,999,139.81210,477,495.96
2、职工福利费22,186,546.7941,595,533.7261,996,240.301,785,840.21
3、社会保险费3,842,105.01246,205,586.49243,348,122.746,699,568.76
其中:医疗保险费3,692,198.01237,534,211.32234,624,591.216,601,818.12
工伤保险费100,037.756,473,294.206,519,803.0153,528.94
生育保险费49,869.252,198,080.972,203,728.5244,221.70
4、住房公积金103,899.5614,919,671.3714,792,012.00231,558.93
5、工会经费和职工教育经费43,045,767.55899,525.5920,209,754.8523,735,538.29
6、短期带薪缺勤48,891,666.854,622,837.0733,734,817.8619,779,686.06
7、短期利润分享计划22,929,314.4859,742,087.2763,669,981.5419,001,420.21
合计350,423,226.672,822,037,950.852,890,750,069.10281,711,108.42

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险13,731,495.43169,114,030.89172,801,445.9010,044,080.42
2、失业保险费35,735.6315,784,648.5215,699,717.10120,667.05
合计13,767,231.06184,898,679.41188,501,163.0010,164,747.47

其他说明:

32、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税24,175,207.2723,136,964.33
企业所得税66,732,246.65169,216,243.51
个人所得税17,614,347.414,527,304.79
城市维护建设税1,802,757.112,255,859.67
土地使用税983,284.403,455,856.25
房产税1,784,825.241,744,167.30
印花税587,661.45597,580.47
教育费附加1,220,682.591,167,847.61
水利基金475,214.37441,970.56
其他2,662,132.9221,041,749.42
合计118,038,359.41227,585,543.91

其他说明:

注:期末应交税费余额较期初下降48.13%,主要系企业所得税期末余额减少所致。

33、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息9,711,031.925,498,329.40
应付股利86,995,358.948,001,185.84
其他应付款218,872,776.44417,721,679.73
合计315,579,167.30431,221,194.97

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
金融机构借款利息9,711,031.925,498,329.40
合计9,711,031.925,498,329.40

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利86,995,358.941,185.84
萨摩亚KaitointernationalLtd(简称海渡国际)8,000,000.00
合计86,995,358.948,001,185.84

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款158,040,960.5086,470,702.91
预提出口税损25,545,743.9729,926,180.35
保证金及押金13,158,321.7312,170,519.75
限制性股票回购义务169,613,349.50
收购补偿款44,473,110.00
其他22,127,750.2475,067,817.22
合计218,872,776.44417,721,679.73

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

34、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款112,354,033.84110,823,104.00
1年内到期的融资租赁款5,656,808.606,222,123.57
合计118,010,842.44117,045,227.57

其他说明:

一年内到期的长期借款明细

贷款单位借款起始日借款终止日借款类型币种年利率期末余额
外币本币
中国工商银行股份有限公司法兰克福分行2017/2/222019/2/22保证欧元1.00%10,105,555.5679,301,326.15
中国农业银行股份有限公司巴黎分行2017/12/192019/12/19保证欧元0.95%3,475,013.2927,269,471.79
德国商业银行上海分行2016/1/112019/1/11保证欧元1.63%300,000.002,354,190.00
德国商业银行2018/10/192019/12/31抵押欧元1.96%436,971.433,429,045.90
合计————————————112,354,033.84

注:

年内到期的长期保证借款,系母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎、无锡KACO提供担保。

年内到期的长期抵押合同系子公司WEGU以其自有土地、房屋建筑物作为抵押物提供担保。抵押相关的受限资产情形参见“附注五、57.所有权或使用权受到限制的资产”。

36、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

37、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款870,906,905.73356,691,453.50
保证借款2,804,397,448.383,125,487,409.56
信用借款34,994,417.7539,181,664.71
合计3,710,298,771.863,521,360,527.77

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

38、应付债券(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

39、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款45,216,800.387,295,036.43
合计45,216,800.387,295,036.43

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款45,216,800.387,295,036.43
合计45,216,800.387,295,036.43

其他说明:

(2)专项应付款

单位:人民币元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

40、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债130,233,123.70124,643,576.04
合计130,233,123.70124,643,576.04

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

41、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证64,635,339.99122,432,759.03质量索赔
待执行的亏损合同1,872,552.00合同履约
其他247,943.291,747,309.73合同履约
合计64,883,283.28126,052,620.76--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

1、产品质量保证系根据当期销售收入的

0.3%计提,实际发生质量索赔时冲减账面预计负债-产品质量保证余额。

、预计负债期末余额较期初降低了48.53%,主要系本期客户集中处理质量索赔导致当期产品质量保证费用使用较上年大幅增加所致。

42、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助182,108,545.1946,615,134.7616,243,954.67212,479,725.28财政拨款
合计182,108,545.1946,615,134.7616,243,954.67212,479,725.28--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
设备补贴27,176,168.0220,963,320.004,196,369.5843,943,118.44与资产相关
科技创新、成果转化资金25,268,422.337,224,714.003,593,676.0528,899,460.28与资产相关
公租房、实验室补贴61,166,681.392,374,181.9158,792,499.48与资产相关
工业转型、技术改造资金60,641,150.3714,073,850.005,466,187.6869,248,812.69与资产相关
其他7,856,123.084,353,250.76613,539.4511,595,834.39与资产相关
合计182,108,545.1946,615,134.7616,243,954.67212,479,725.28与资产相关

其他说明:

43、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
长期衍生金融负债(互换合同)7,544,778.747,900,759.88
合计7,544,778.747,900,759.88

其他说明:

44、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,234,440,095.00-13,620,000.00-13,620,000.001,220,820,095.00

其他说明:

45、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

46、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,423,792,333.3148,604,316.53180,368,257.172,292,028,392.67
其他资本公积26,135,216.5322,469,100.0048,604,316.53
合计2,449,927,549.8471,073,416.53228,972,573.702,292,028,392.67

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

47、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票169,613,349.50169,613,349.50
集中竞价回购股票78,288,682.7178,288,682.71
合计169,613,349.5078,288,682.71169,613,349.5078,288,682.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

48、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-21,788,041.228,860,976.892,951,623.225,912,505.19-3,151.50-15,875,536.05
其中:重新计量设定受益计划变动额-21,788,041.228,860,976.892,951,623.225,912,505.19-3,151.50-15,875,536.05
二、将重分类进损益的其他综合收益120,449,785.353,098,115.81-737,927.614,532,805.24-696,761.84124,982,590.61
可供出售金融资产公允价值变动损益161,712.92-200,772.04-59,880.26-112,713.43-28,178.3648,999.50
现金流量套期损益的有效部分-2,273,419.45-678,047.35-1,276,297.65-319,074.42-1,276,297.68
外币财务报表折算差额120,288,072.435,572,307.305,921,816.32-349,509.06126,209,888.79
其他综合收益合计98,661,744.1311,959,092.702,213,695.6110,445,310.43-699,913.34109,107,054.56

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

49、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

50、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积368,577,519.7032,430,372.13401,007,891.83
合计368,577,519.7032,430,372.13401,007,891.83

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整后期初未分配利润3,623,145,329.48
期末未分配利润4,336,825,642.26

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

52、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务12,070,609,607.798,830,857,958.1311,508,165,291.778,211,520,178.01
其他业务297,228,558.71154,214,299.93262,314,386.51216,125,642.83
合计12,367,838,166.508,985,072,258.0611,770,479,678.288,427,645,820.84

53、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税22,074,161.6118,906,392.42
教育费附加16,249,214.3214,021,712.03
房产税8,747,916.066,994,329.88
土地使用税6,591,082.1811,303,510.93
印花税4,748,535.603,700,995.66
水利基金4,198,439.373,935,829.35
其他10,586,048.1311,314,535.92
合计73,195,397.2770,177,306.19

其他说明:

54、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬222,308,956.13167,385,884.33
运输费142,076,989.33122,739,204.95
租赁费49,474,287.9527,829,186.23
包装费45,426,995.0256,358,388.45
业务招待费20,314,608.5817,547,459.31
质量费用27,435,364.7038,904,686.06
差旅费21,934,750.5516,217,766.29
劳务费28,855,944.8926,053,117.40
其他83,710,037.4766,660,691.46
合计641,537,934.62539,696,384.48

其他说明:

55、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬422,702,746.58439,966,125.16
修理费34,654,061.1940,298,136.58
折旧费36,550,079.6430,942,393.80
无形资产摊销33,668,675.3825,496,934.74
租赁费20,518,511.229,097,021.75
水电费15,586,332.2513,641,347.59
业务招待费5,318,487.1810,124,188.28
股权激励21,133,002.3721,864,474.00
其他312,417,305.60232,429,031.69
合计902,549,201.41823,859,653.59

其他说明:

56、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬353,538,214.84252,654,203.55
材料费59,391,056.9752,273,963.16
计量检测费30,714,134.7039,543,528.21
水电费7,075,221.303,412,072.81
折旧与摊销25,586,910.4126,116,302.39
租赁费2,480,951.082,740,148.22
差旅费1,714,283.824,288,468.76
股权激励203,456.671,074,898.50
其他69,565,762.6373,772,939.11
合计550,269,992.42455,876,524.71

其他说明:

57、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出99,121,037.0096,341,113.51
减:利息收入34,374,879.7936,609,045.08
利息净支出64,746,157.2159,732,068.43
汇兑净损失-81,904,524.6984,804,271.55
银行手续费及其他35,093,207.3425,079,260.19
合计17,934,839.86164,192,601.52

其他说明:

财务费用本期较上期减少14,625.78万元,系本期汇兑收益增加所致。

58、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失19,976,052.6514,317,119.76
二、存货跌价损失44,643,898.0928,411,427.26
七、固定资产减值损失2,347.36552,815.41
合计64,622,298.1043,281,362.43

其他说明:

资产减值损失本期较上期增长49.31%,主要系本期计提的存货跌价损失增加所致。

59、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
奖励扶持资金25,256,977.015,780,257.88
税收返还4,820,002.73517,899.88
外贸奖励1,810,300.00634,700.00
失业保险基金1,334,704.001,524,050.00
岗位技能补贴2,369,522.75497,800.00
专利资助奖1,061,137.00152,000.00
其他2,962,337.184,578,972.30
递延收益转入16,243,954.6713,204,247.92
合计55,858,935.3426,889,927.98

60、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,962,503.802,355,389.74
处置可供出售金融资产取得的投资收益-5,798,573.27
业绩补偿44,601,360.0043,102,090.39
理财产品投资收益21,704,966.2839,068,837.34
合计73,268,830.0878,727,744.20

其他说明:

61、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
衍生金融负债-1,840,185.924,053,816.49
合计-1,840,185.924,053,816.49

其他说明:

公允价值变动收益本期较上期减少589.40万元,系衍生金融工具公允价值下降所致。

62、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得20,882,421.18358,354.58
无形资产处置利得69,052.48
合计20,882,421.18427,407.06

63、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助49,189,900.00
其中:与日常活动无关的政府补助49,189,900.00
保险赔偿款87,849,178.4187,849,178.41
其他5,791,216.257,871,442.195,791,216.25
合计93,640,394.6657,061,342.1993,640,394.66

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

本期营业外收入较上期增长64.10%,主要系本期确认了子公司ZDMetal2017年厂房发生火灾的保险赔偿款,以及向子公司AMK原股东的索赔款。

64、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠26,000.00
非流动资产毁损报废损失7,319,573.03833,082.227,319,573.03
罚款及滞纳金687,322.64
其他3,417,737.053,933,636.033,417,737.05
合计10,737,310.085,480,040.8910,737,310.08

其他说明:

注:营业外支出本期较上期增加95.93%,主要系本期非流动资产毁损报废所致。

65、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用214,548,118.87290,279,788.83
递延所得税费用11,269,000.71-36,424,099.58
合计225,817,119.58253,855,689.25

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,363,729,330.02
按法定/适用税率计算的所得税费用204,435,017.93
子公司适用不同税率的影响51,365,031.23
调整以前期间所得税的影响-15,179,534.26
非应税收入的影响130,020.97
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,999,188.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-13,495,887.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响20,724,511.46
研发费用加计扣除-29,161,228.21
所得税费用225,817,119.58

其他说明

66、其他综合收益

详见附注五、

其他综合收益。

67、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助86,095,749.2398,177,050.28
利息收入28,395,194.8530,913,170.64
保证金及押金4,000.008,448,767.14
其他60,497,091.767,870,646.79
合计174,992,035.84145,409,634.85

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售费用338,321,326.64269,528,022.27
管理费用388,494,697.44305,589,725.89
银行手续费10,114,872.744,713,708.03
员工借款1,765,380.543,626,966.01
往来款及其他41,758,670.5671,551,837.33
合计780,454,947.92655,010,259.53

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财产品本金收回1,890,000,000.003,400,000,000.00
理财产品利息收入30,885,212.8629,888,590.76
取得子公司支付的现金净额227,400.59
合计1,920,885,212.863,430,115,991.35

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品1,180,000,000.002,780,000,000.00
其他60,723.12
合计1,180,060,723.122,780,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票保证金5,190,472.18
合计5,190,472.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的票据保证金26,575,392.2960,858,181.62
融资费用12,570,297.3352,453,951.90
股份回购款257,866,515.00
其他4,207,432.45457,053.30
合计301,219,637.07113,769,186.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润1,137,912,210.441,153,574,532.30
加:资产减值准备64,622,298.1043,281,362.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧441,664,496.44327,185,324.56
无形资产摊销52,358,085.0341,710,946.61
长期待摊费用摊销38,298,853.108,862,017.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-20,882,421.18-427,407.06
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)7,319,573.03833,082.22
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)1,840,185.92-4,053,816.49
财务费用(收益以“-”号填列)53,138,268.20143,018,195.05
投资损失(收益以“-”号填列)-73,268,830.08-78,727,744.20
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)2,514,481.30-23,977,784.19
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,436,782.31-12,446,315.39
存货的减少(增加以“-”号填列)-82,966,201.78-351,798,482.65
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-434,116,037.77-390,543,326.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-243,302,308.04277,171,605.54
其他26,446,556.8415,985,590.94
经营活动产生的现金流量净额973,015,991.861,149,647,781.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,574,053,644.101,525,951,521.85
减:现金的期初余额1,525,951,521.851,293,947,939.85
现金及现金等价物净增加额48,102,122.25232,003,582.00

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物70,188,456.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,939,041.78
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额68,249,414.22

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,574,053,644.101,525,951,521.85
三、期末现金及现金等价物余额1,574,053,644.101,525,951,521.85

其他说明:

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金125,500,813.07开立银行承兑汇票、保函保证金
应收票据169,205,883.72质押用于开立银行承兑汇票
存货319,173,595.53银行借款抵押
固定资产631,655,954.80银行借款抵押
无形资产2,599,568.79银行借款抵押
应收账款316,535,629.65银行借款抵押
金融资产8,019,940.60银行借款抵押
合计1,572,691,386.16--

其他说明:

71、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----936,291,818.87
其中:美元34,747,878.626.8632238,481,640.56
欧元83,054,408.197.8473651,752,857.39
港币1,011.820.8762886.56
英镑404,852.118.67623,512,577.88
日元97,345,338.000.06196,024,410.93
福林151,634,997.120.02443,705,998.30
瑞士法郎17,581.796.9494122,182.89
捷克克朗3,276,843.000.3042996,667.38
墨西哥元5,804,933.000.34842,022,483.80
土耳其里拉211,022.001.2962273,518.17
波兰兹罗提489,414.001.8329897,046.92
印度卢比52,794,082.000.09795,166,266.95
加元4,631,762.205.038123,335,281.14
应收账款----1,736,468,645.32
其中:美元93,725,252.456.8632643,255,152.60
欧元128,651,800.987.84731,009,569,277.83
港币39,506.700.876234,615.77
英镑654,014.848.67625,674,363.55
日元5,353,021.000.0619331,282.41
港币39,506.700.876234,615.77
福林143,739.090.02443,513.02
捷克克朗20,587,610.190.30426,261,819.51
墨西哥元117,089,602.830.348440,794,928.17
土耳其里拉13,007,637.151.296216,859,972.20
波兰兹罗提4,830,734.141.83298,854,252.61
印度卢比49,388,229.240.09794,832,980.65
长期借款----3,710,504,873.45
其中:美元11,471,552.926.863278,731,562.00
欧元462,805,463.217.84733,631,773,311.45
港币
其他应收款138,139,402.11
其中:美元2,790,714.246.863219,153,229.97
欧元15,162,689.357.8473118,986,172.14
短期借款639,358,429.16
其中:美元28,699,998.516.8632196,973,829.77
欧元56,374,115.867.8473442,384,599.39
应付账款908,909,707.60
其中:美元46,694,430.596.8632320,473,216.05
欧元69,639,076.457.8473546,478,724.65
英镑46,789.258.6762405,952.89
日元1,075,745.000.061966,574.63
福林23,834,759.110.0244582,527.64
墨西哥元14,679,886.250.34845,114,586.53
土耳其里拉11,292,938.081.296214,637,448.74
波兰兹罗提10,824,191.691.832919,839,660.95
印度卢比13,397,267.620.09791,311,015.52
其他应付款235,100,327.39
其中:美元9,704,761.056.863266,605,716.04
欧元21,471,666.867.8473168,494,611.35
长期应付款
其中:欧元5,733,878.457.847344,995,464.36

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用□不适用

公司名称公司所在地记账本位币本位币选择依据
美国中鼎美国·密歇根州美元所在地币种
美国Cooper美国·新罕布什尔州美元所在地币种
中鼎密封件(美国)美国·俄亥俄州美元所在地币种
中鼎控股(美国)美国·俄亥俄州美元所在地币种
美国MRP美国·密歇根州美元所在地币种
美国BRP美国·密苏里州美元所在地币种
美国AB美国·俄亥俄州美元所在地币种
美国Precix美国·马萨诸塞州美元所在地币种
美国NATC美国·密歇根州美元所在地币种
美国ZD-Metal美国·密歇根州美元所在地币种
欧洲中鼎德国·图根欧元所在地币种
奥地利ADG奥地利·格莱斯多夫欧元所在地币种
法国Solyem法国·圣普列斯特欧元所在地币种
AMK德国·.基尔夏伊姆欧元所在地币种
AMK-A德国·.基尔夏伊姆欧元所在地币种
AMK-AM德国·.基尔夏伊姆欧元所在地币种
AMK-EG德国·Weida欧元所在地币种
AMK-AR保加利亚·Gabrovo欧元所在地币种
AMK-AT德国·爱尔福特欧元所在地币种
AMK-ARG德国·基尔夏伊姆欧元所在地币种
AMK-ARS瑞士·夏夫豪森瑞士法郎所在地币种
AMK-DRHL爱尔兰·都柏林欧元所在地币种
德国KACO德国·海尔布隆欧元所在地币种
奥地利KACO奥地利·隆高地区欧元所在地币种
美国KACO美国·北卡罗来纳州美元所在地币种
匈牙利KACO匈牙利·杰尔-莫雄-肖普朗州福林所在地币种
德国WEGU德国·卡塞尔欧元所在地币种
SD德国·卡塞尔欧元所在地币种
Synersil德国·卡塞尔欧元所在地币种
LBS德国·卡塞尔欧元所在地币种
SVK斯洛伐克·特尔纳瓦州欧元所在地币种
GRK德国·卡塞尔欧元所在地币种
GRV德国·卡塞尔欧元所在地币种
TFH德国·慕尼黑欧元所在地币种
TF-PL波兰·瓦乌布日赫兹罗提所在地币种
TF-CS捷克·赫拉德克克朗所在地币种
TF-IT意大利·奇列欧元所在地币种
TF-FR法国·南特欧元所在地币种
TF-TR土耳其·瑟奇科伊里拉所在地币种
TF-SO法国·南特欧元所在地币种
TF-SK斯洛伐克·诺瓦巴纳欧元所在地币种
TF-CN中国·苏州人民币所在地币种
TF-ES西班牙·塔拉索纳欧元所在地币种
TF-US美国·底特律美元所在地币种
TF-GE德国·法兰克福欧元所在地币种
TF-MX墨西哥·德利西亚斯墨西哥比索所在地币种
TF-IN印度·普纳卢比所在地币种
TF-UK英国·诺丁汉英镑所在地币种
TF-BA巴西·南圣卡埃塔诺·雷亚尔所在地币种

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

73、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
奖励扶持资金25,256,977.01其他收益25,256,977.01
税收返还4,820,002.73其他收益4,820,002.73
外贸奖励1,810,300.00其他收益1,810,300.00
失业保险基金1,334,704.00其他收益1,334,704.00
岗位技能补贴2,369,522.75其他收益2,369,522.75
专利资助奖1,061,137.00其他收益1,061,137.00
其他2,962,337.18其他收益2,962,337.18
设备补贴43,943,118.44其他收益4,196,369.58
科技创新、成果转化资金28,899,460.28其他收益3,593,676.05
公租房、实验室补贴58,792,499.48其他收益2,374,181.91
工业转型、技术改造资金69,248,812.69其他收益5,466,187.68
其他11,595,834.39其他收益613,539.45
合计252,094,705.95--55,858,935.34

(2)政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明:

74、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
DriveRight2018年0769,286,971100.00%现金购买支付股权款并股权31,025,5271,478,636.
HoldingsLimited月01日.00变更完毕.6281

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本DriveRightHoldingsLimited
--现金69,286,971.00
合并成本合计69,286,971.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额63,827,528.45
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额5,459,442.55

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

收购DriveRightHoldingsLimited公司合并成本公允价值的确定:

本公司主要采用市场法、收益法等估值技术确定所转移非现金资产的公允价值以及所发生负债的公允价值。评估增值主要系固定资产、无形资产(包括非专利技术、客户关系等)。本公司聘请独立外部评估师协助识别Drive公司固定资产、无形资产等各项可辨认资产和负债公允价值。

无形资产主要采用收益法中的预期收益提成法,分析评估对象预期未来的业务收益情况来确定其价值

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

DriveRightHoldingsLimited
购买日公允价值购买日账面价值
货币资金1,914,137.151,914,137.15
应收款项12,906,492.1612,906,492.16
存货12,572,822.1012,411,998.62
固定资产10,648,387.846,300,375.89
无形资产48,902,543.30
预付款项1,016,794.181,016,794.18
其他流动资产1,566,086.301,566,086.30
递延所得税资产108,137.26117,826.47
借款1,308,267.091,308,267.09
应付款项8,192,499.488,192,499.48
递延所得税负债6,666,736.58
应付职工薪酬161,467.53161,467.53
应交税费767,944.81767,944.81
其他应付款1,715,600.791,715,600.79
长期借款6,995,355.576,995,355.57
净资产63,827,528.4517,092,575.51
取得的净资产63,827,528.4517,092,575.51

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司本期新增设立子公司宁国普萨斯、中鼎吉配、安徽安美科和TF-BA,具体情况详见本附注七、“在其他主体中的权益”。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
中鼎精工安徽·宣城安徽·宣城工业生产75.00%25.00%同一控制下企业合并
中鼎减震安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%同一控制下企业合并
欧洲中鼎德国·图根德国·图根仓储、售后服务100.00%设立
奥地利ADG奥地利·格莱斯多夫奥地利·格莱斯多夫工业生产100.00%非同一控制下企业合并
法国Solyem法国·圣普列斯特法国·圣普列斯特工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK德国·.基尔夏伊姆德国·.基尔夏伊姆股权投资100.00%非同一控制下企业合并
AMK-A德国·.基尔夏伊姆德国·.基尔夏伊姆工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK-AM德国·.基尔夏伊姆德国·.基尔夏伊姆工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK-EG德国·Weida德国·Weida工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK-AS保加利亚·Gabrovo保加利亚·Gabrovo工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK-AT德国·爱尔福特德国·爱尔福特工业生产100.00%非同一控制下企业合并
AMK-ARG德国·基尔夏伊姆德国·基尔夏伊姆股权投资100.00%非同一控制下企业合并
AMK-ARS瑞士·夏夫豪森瑞士·夏夫豪森工业生产100.00%非同一控制下企业合并
安徽安美科安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
AMK-DRHL爱尔兰·都柏林爱尔兰·都柏林工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TFH法国·南特法国·南特工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-PL波兰·瓦乌布日赫波兰·瓦乌布日赫工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-CS捷克·赫拉德克捷克·赫拉德克工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-IT意大利·奇列意大利·奇列工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-FR法国·南特法国·南特工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-TR土耳其土耳其工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-SO法国·南特法国·南特工业生产100.00%非同一控制下
企业合并
TF-SK斯洛伐克·诺瓦巴纳斯洛伐克·诺瓦巴纳工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-CN中国·苏州中国·苏州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-ES西班牙·塔拉索纳西班牙·塔拉索纳工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-US美国·底特律美国·底特律工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-GE德国·法兰克福德国·法兰克福工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-MX墨西哥·德利西亚斯墨西哥·德利西亚斯工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-IN印度·普纳印度·普纳工业生产100.00%非同一控制下企业合并
TF-UK英国·诺丁汉英国·诺丁汉工业生产100.00%设立
德国KACO德国·海尔布隆德国·海尔布隆工业生产80.00%非同一控制下企业合并
匈牙利KACO匈牙利·杰尔-莫雄-肖普朗州匈牙利·杰尔-莫雄-肖普朗州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
美国KACO美国·北卡罗来纳州美国·北卡罗来纳州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
无锡KACO江苏·无锡江苏·无锡工业生产100.00%非同一控制下企业合并
安徽KACO安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
奥地利KACO奥地利·隆高地区奥地利·隆高地区工业生产100.00%非同一控制下企业合并
德国WEGU德国·卡塞尔德国·卡塞尔工业生产100.00%非同一控制下企业合并
WEGUSD德国·卡塞尔德国·卡塞尔工业生产100.00%非同一控制下企业合并
WEGUSynersil德国·卡塞尔德国·卡塞尔工业生产100.00%非同一控制下企业合并
WEGULBS德国·卡塞尔德国·卡塞尔工业生产100.00%非同一控制下企业合并
WEGUSVK斯洛伐克·特尔纳瓦州斯洛伐克·特尔纳瓦州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
安徽威固安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
WEGUGRK德国·卡塞尔德国·卡塞尔房产管理100.00%设立
WEGUGRV德国·卡塞尔德国·卡塞尔-100.00%设立
中鼎密封件(美国)美国·俄亥俄州美国·俄亥俄州实业投资100.00%设立
美国MRP美国·密歇根州美国·密歇根州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
美国AB美国·俄亥俄州美国·俄亥俄州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
美国中鼎美国·密歇根州美国·密歇根州商品销售、仓储100.00%同一控制下合并
美国Cooper美国·新罕布什尔州美国·新罕布什尔州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
中鼎控股(美国)美国·俄亥俄州美国·俄亥俄州股权投资100.00%设立
美国Precix美国·马萨诸塞州美国·马萨诸塞州工业生产100.00%非同一控制下企业合并
美国NATC美国·密歇根州美国·密歇根州质量检测100.00%设立
美国ZDMetal美国·密歇根州美国·密歇根州工业生产60.00%非同一控制下企业合并
天津飞龙中国·天津中国·天津工业生产97.50%非同一控制下企业合并
天津天拓中国·天津中国·天津工业生产100.00%非同一控制下企业合并
宁国中鼎安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
宁国普萨斯安徽·宁国安徽·宁国工业生产80.00%设立
中鼎胶管安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
中鼎金亚安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%非同一控制下企业合并
中鼎模具安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%同一控制下企业合并
安徽库伯安徽·宁国安徽·宁国工业生产100.00%设立
芜湖中鼎安徽·芜湖安徽·芜湖工业生产95.00%5.00%设立
武汉中鼎湖北·武汉湖北·武汉工业生产100.00%设立
安大中鼎安徽·合肥安徽·合肥技术服务65.00%同一控制下企业合并
天津中鼎中国·天津中国·天津工业生产100.00%设立
香港中鼎中国·香港中国·香港商品贸易100.00%设立
广州中鼎广东·广州广东·广州工业生产100.00%设立
上海宁鼎中国·上海中国·上海商品销售100.00%设立
安徽挚达中鼎安徽·宣城安徽·宣城工业生产55.00%设立
烟台中鼎山东·烟台山东·烟台工业生产100.00%设立
柳州中鼎广西·柳州广西·柳州工业生产100.00%设立
成都中鼎四川·成都四川·成都工业生产100.00%设立
中鼎吉配安徽·宣城安徽·宣城工业生产60.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
德国KACO20.00%11,944,509.23119,348,056.61

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
德国KACO711,347,766.371,032,814,179.111,744,161,945.48702,837,467.38347,712,602.171,050,550,069.55647,653,615.12740,882,672.621,388,536,287.73560,304,139.41194,659,071.49754,963,210.90

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
德国1,771,857,59,722,54656,222,979138,600,681,645,741,101,623,9379,442,286121,790,65
KACO653.96.25.642.40665.319.88.545.92

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业
鼎连高分子安徽·宣城安徽·宣城工业生产50.00%权益法核算
联营企业
宁国中鼎田仆安徽·宁国安徽·宁国投资管理40.00%权益法核算
宁波中鼎菁英时代浙江·宁波浙江·宁波投资管理40.00%权益法核算
GreenMotion瑞士·比士尼瑞士·比士尼工业生产42.87%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
净利润517,349.282,592,150.54
综合收益总额517,349.282,592,150.54
投资账面价值合计44,042,527.4733,525,178.19

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
净利润6,445,154.52-236,760.80
综合收益总额6,445,154.52-236,760.80
投资账面价值合计99,687,922.3466,710,870.93

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(3)衍生金融资产413,826.42413,826.42
(1)债务工具投资16,119,325.7016,119,325.70
(2)权益工具投资5,786,965.10--5,786,965.10
持续以公允价值计量的资产总额22,320,117.2222,320,117.22
衍生金融负债1,843,271.371,843,271.37
(六)其他非流动负债
其中:长期衍生金融负债7,544,778.747,544,778.74
持续以公允价值计量的负债总额9,388,050.119,388,050.11
二、非持续的公允价值计量--------
(一)持有待售资产1,273,993.461,273,993.46
非持续以公允价值计量的资产总额1,273,993.461,273,993.46

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值取代理融通公司的交易价格;

可供出售金融资产的权益投资的公允价值系取自基金持续计算的份额;

衍生金融资产、衍生金融负债的公允价值取自交易银行即期的利率和汇率价格。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
中鼎控股安徽·宁国工业生产、实业投资13,045万元46.68%46.68%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是夏鼎湖、夏迎松。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
安徽中鼎橡塑制品有限公司中鼎橡塑
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司广东江裕
安徽中翰智能科技有限公司中翰智能
安徽中翰高分子科技有限公司中翰高分子
东鑫电子(安徽)有限公司东鑫电子
安徽中鼎动力有限公司中鼎动力
施密特汽车管件(安徽)有限公司安徽施密特管件
安徽中鼎置业有限公司中鼎置业
安徽中鼎置业(广德)有限公司广德中鼎置业
安徽广德中鼎汽车工具有限公司广德中鼎汽车工具
上海新鼎减振橡胶技术有限公司上海新鼎
安徽中鼎飞彩车辆有限公司中鼎飞彩
合肥中鼎信息科技股份有限公司中鼎信息
安徽中鼎美达环保科技有限公司中鼎美达
安徽迎鼎进出口贸易有限公司安徽迎鼎
SchmitterGroupAG施密特
安徽鼎连高分子材料股份有限公司鼎连高分子
上海挚达科技发展有限公司上海挚达
宁国金鼎田仆产业投资基金(有限合伙)宁国金鼎
上海鼎可自动化科技有限公司上海鼎可

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
中鼎橡塑采购商品67,746,835.8190,898,011.73
中鼎橡塑接受服务1,364,639.692,459,532.61
中鼎控股接受服务39,092,788.6933,884,207.89
中鼎控股购买设备9,395,668.73
广德中鼎汽车工具接受服务、购买设备4,229,986.994,078,350.66
安徽施密特管件接受服务6,440.00
安徽迎鼎采购商品580,179.59538,867.84
安徽迎鼎购买设备15,797.43
中鼎信息接受服务、购买设备13,309,494.935,272,300.84
中鼎置业接受服务319,684.602,628,564.69
上海新鼎接受服务932,910.14755,999.88
中鼎动力接受服务、购买设备8,981,166.57
中鼎动力能源动力9,429,946.58
中翰智能采购商品8,448.28
上海鼎可购买设备9,612,987.14
鼎连高分子采购商品4,453,738.95
广东江裕采购商品19,738.01
施密特接受服务13,908.27

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中鼎橡塑销售商品68,499,041.6361,980,296.81
中鼎橡塑提供服务18,601,835.53741,942.72
中鼎控股销售商品539,743.86422,097.97
中鼎控股提供服务、能源动力2,040,590.531,216,446.54
广德中鼎汽车工具销售商品67,046.72
广德中鼎汽车工具提供服务10,970.21
广东江裕销售商品325,078.462,511,709.00
安徽施密特管件销售商品1,395,215.07905,494.51
安徽施密特管件提供服务、销售设备71,867.00199,773.48
东鑫电子销售商品3,039.123,036.92
中翰高分子销售商品134,203.69107,405.24
中鼎动力销售商品19,208,990.126,569,683.57
中鼎动力提供服务165,956.691,286,589.87
中鼎美达销售商品9,204.00
中鼎美达提供服务、销售设备1,305,287.83
安徽迎鼎销售商品46,366.57
中鼎置业销售商品2,748.2813,006.80
中鼎置业提供服务19,334.7619,334.76
鼎连高分子销售商品5,782,354.379,066,148.40
鼎连高分子提供服务1,784,359.042,268,343.04
鼎连高分子销售设备27,675,879.71
中鼎信息销售商品2,150.324,217.23
中鼎信息提供服务、销售设备37,707.43
上海挚达销售商品43,357,193.4626,205,128.14
施密特销售商品2,307,230.46
施密特提供服务5,293,903.227,497,597.79
宁国金鼎提供服务3,530,191.05

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中鼎控股土地、房屋建设物423,521.61106,118.50

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
中鼎控股土地、房屋建设物3,758,832.575,022,746.39
中鼎橡塑土地、房屋建设物746,688.00746,688.00
广德中鼎土地、房屋建设物2,224,085.192,169,964.65
上海新鼎土地、房屋建设物932,910.14755,999.88

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中鼎控股50,000,000.002018年10月17日2019年10月16日
中鼎控股31,389,200.002018年08月23日2019年08月23日
中鼎控股11,518,822.142018年11月02日2019年11月01日
中鼎控股7,847,300.002018年10月31日2019年10月31日
中鼎控股4,452,729.092018年01月12日2019年01月11日
中鼎控股3,923,650.002018年03月29日2019年03月29日
中鼎控股3,897,409.492018年01月29日2019年01月28日
中鼎控股1,450,381.932018年06月28日2019年06月27日
中鼎控股1,168,675.472018年07月06日2019年07月05日
中鼎控股2,068,678.942018年07月17日2019年07月17日
中鼎控股1,176,358.612018年07月31日2019年07月30日
中鼎控股2,129,752.352018年08月10日2019年08月09日
中鼎控股1,313,020.672018年08月27日2019年08月26日
中鼎控股1,569,460.002018年09月28日2019年09月27日
中鼎控股19,618,250.002018年05月15日2019年05月13日
中鼎控股156,946,000.002017年04月18日2020年04月28日
中鼎控股58,854,750.002018年12月01日2019年12月01日
中鼎控股2,354,190.002016年01月11日2019年01月11日
中鼎控股785,558,326.152017年02月22日2017年02月22日
中鼎控股318,268,132.302017年12月19日2020年12月18日
中鼎控股45,854,478.632018年08月01日2020年12月17日
中鼎控股39,323,273.402018年11月09日2021年09月14日

关联担保情况说明

①母公司中鼎控股为本公司在中国邮政储蓄银行宁国市支行的短期借款提供最高额为30,000.00万元的担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为5,000.00万元。

②母公司中鼎控股为子公司安徽KACO、无锡KACO在德国商业银行股份有限公司上海分行的短期借款提供最高额为970.00万欧元担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为753.53万欧元,折合人民币金额为5,913.17万元。③母公司中鼎控股为本公司在中国农业银行短期借款提供最高额为人民币6,000.00万元的担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为188.27万欧元,折合人民币金额为1,477.37万元。④母公司中鼎控股为子公司无锡KACO在中国银行的短期借款提供最高额为人民币4,000.00万元的担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为250.00万欧元,折合人民币金额为1,961.83万元。⑤母公司中鼎控股为子公司香港中鼎在渣打银行(香港)有限公司的短期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为20,000.00万欧元,折合人民币金额为15,694.60万元。⑥母公司中鼎控股为子公司德国KACO在德国商业银行欧洲分行的短期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为750.00万欧元,折合人民币金额为5,885.47万元。⑦母公司中鼎控股为子公司德国KACO在德国商业银行欧洲分行的短期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为750.00万欧元,折合人民币金额为5,885.47万元。⑧母公司中鼎控股为子公司无锡KACO在德国商业银行股份有限公司上海分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为30.00万欧元,折合人民币金额为235.42万元。

⑨母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国工商银行法兰克福分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为10,010.56万欧元,折合人民币金额为78,555.83万元。其中一年以内到期的借款金额为1,010.56万欧元,折合人民币金额为7,930.13万元。

⑩母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国农业银行巴黎分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为4,055.77万欧元,折合人民币金额为31,826.81万元。其中一年内到期的借款金额为347.50万欧元,折合人民币金额为2,726.95万元。

○11母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国农业银行巴黎分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为584.33万欧元,折合人民币金额为4,585.45万元。

○12母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国农业银行巴黎分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为1,943.40万欧元,折合人民币金额为15,250.40万元。

○13母公司中鼎控股为子公司欧洲中鼎在中国建设银行建设银行法兰克福分行的长期借款提供担保,担保方式为连带责任保证。截至2018年

日止,该担保合同项下担保的借款金额为501.11万欧元,折合人民币金额为3,932.33万元。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬9,270,000.008,013,883.86

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据中鼎橡塑600,000.00
应收账款中鼎橡塑16,374,393.91877,597.6319,536,642.611,057,873.39
应收账款广东江裕360,834.4218,041.72
应收账款中鼎动力2,385,122.44119,256.121,106,462.9855,323.15
应收账款安徽施密特管件361,683.0118,149.44351,241.3521,872.53
应收账款施密特3,855,456.46192,772.827,497,597.79374,879.89
应收账款中翰高分子125,664.166,283.21
应收账款中鼎控股21,271.671,255.8810,223.611,022.36
应收账款中鼎美达2,307,740.97533.832,297,064.33153,154.04
应收账款安徽迎鼎276,948.8927,694.89300,154.8327,423.52
应收账款上海挚达26,053,352.251,302,667.6122,088,164.571,104,408.23
应收账款鼎连高分子20,523,249.711,102,537.889,257,941.61462,897.08
应收账款中鼎信息2,500.00125.00
预付款项中鼎信息540,250.00
预付款项上海鼎可8,297,290.55

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款中鼎橡塑75,747,392.4668,696,198.62
应付账款中鼎信息595,400.002,136,862.00
应付账款中鼎控股16,907,221.2413,343,640.38
应付账款中鼎置业2,885,035.503,002,260.26
应付账款安徽迎鼎415,666.66581,211.79
应付账款中翰高分子18,900.00
应付账款鼎连高分子1,093,073.132,102,850.38
应付账款广德中鼎汽车工具653,438.33
应付账款广东江裕7,075.51
其他应付款广德中鼎汽车工具686,106.98
其他应付款中鼎控股26,530,223.6312,052,152.19
其他应付款上海新鼎777,578.25
其他应付款中鼎置业1,219,138.911,219,138.91

7、关联方承诺8、其他

母公司中鼎控股在中国进出口银行借款

亿元因银行受托支付,本公司于2018年

月收到进出口银行到账资金

亿元,即日分别转账支付给母公司中鼎控股74,200.00万元,其他关联方中鼎橡塑5,800.00万元。十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位:元

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额71,102,600.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额22,469,100.00

其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

2018年

月,本公司取消了上述2016年限制性股票激励计划。企业在等待期内取消了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)的,应当按照《企业会计准则解释

号》(财会[2009]8号)的规定作为加速可行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。因此,本公司本期确认了原2016年限制性股票激励计划剩余等待期2018、2019年所有费用2,246.91万元。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年

日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2018年12月31日,本公司无需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

根据本公司与美国汇丰银行2016年12月签订的保证合同,本公司为子公司中鼎密封件(美国)向美国汇丰银行申请综合授信或授信额度内申请贷款时提供连带责任担保,担保金额不超过2,000万美元,担保期限为三年。截至2018年12月31日止,该项授信额度已经使用的金额为2,000万美元。

鉴于渣打银行(香港)有限公司向本公司的子公司香港中鼎提供20,000万欧元的定期贷款,本公司与渣打银行(香港)有限公司于2017年4月18日签订保证合同,为上述债务提供连带责任保证。

截至2018年12月31日止,除上述事项外,本公司无需要披露的其他事项。十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2018年

日,欧元兑人民币汇率为

7.8473,截止2019年

日,欧元兑人民币汇率为

7.5607,欧元兑人民币的贬值幅度为3.652%。经公司第七届董事会第二十次会议审议通过,本公司2018年度利润分配预案为:以公司可参与分配的股本1,213,227,095股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),共计派息242,645,419.00元。该利润分配预案尚需提请公司2018年度股东大会审议批准后实施。除上述事项外,截至2019年

日止,本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

截止2018年

日,本公司无需要披露的债务重组事项。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

截止2018年12月31日,本公司无需要披露的其他重要事项。十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据71,732,078.2116,552,047.31
应收账款1,034,326,255.12769,913,635.90
合计1,106,058,333.33786,465,683.21

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据71,732,078.2116,552,047.31
合计71,732,078.2116,552,047.31

2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据71,732,078.21
合计71,732,078.21

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,067,710,532.50100.00%33,384,277.383.13%1,034,326,255.12801,505,207.00100.00%31,591,571.103.94%769,913,635.90
合计1,067,710,532.100.00%33,384,277.383.13%1,034,326,255.801,505,20100.00%31,591,571.103.94%769,913,635.90
50127.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计621,997,650.0331,099,882.505.00%
1至2年7,843,704.33784,370.4310.00%
2至3年1,526,826.91458,048.0730.00%
3年以上1,087,859.55543,929.7850.00%
3至4年846,986.89423,493.4550.00%
4至5年240,872.66120,436.3350.00%
5年以上498,046.60498,046.60100.00%
合计632,954,087.4233,384,277.385.27%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,086,740.07元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
天津飞龙橡胶制品有限责任公司84,407,170.877.91-
美国中鼎PUROLATOR32,642,096.013.06-
安徽鼎连高分子材料股份有限公司20,266,497.291.901,013,324.86
湖南猎豹汽车股份有限公司19,136,021.671.79956,801.08
舍弗勒(中国)有限公司17,461,540.991.64873,077.05
合计173,913,326.8316.292,843,202.99

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息16,833,991.3220,299,119.67
其他应收款122,437,622.30111,242,585.59
合计139,271,613.62131,541,705.26

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
银行理财产品16,833,991.3220,299,119.67
合计16,833,991.3220,299,119.67

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(2)应收股利

1)应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款124,051,405.27100.00%1,613,782.971.30%122,437,622.30112,628,879.88100.00%1,386,294.291.23%111,242,585.59
合计124,051,405.27100.00%1,613,782.971.30%122,437,622.30112,628,879.88100.00%1,386,294.291.23%111,242,585.59

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计7,592,494.04379,624.705.00%
1至2年479,548.3247,954.8310.00%
2至3年440,443.34132,133.0030.00%
3年以上1,736,889.82868,444.9150.00%
3至4年167,869.8283,934.9150.00%
4至5年1,569,020.00784,510.0050.00%
5年以上185,625.53185,625.53100.00%
合计10,435,001.051,613,782.9715.47%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额227,488.68元;本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款115,414,384.77105,952,575.96
保证金及押金1,467,500.001,453,500.00
员工借款及备用金7,169,520.505,222,803.92
合计124,051,405.27112,628,879.88

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
天津中鼎往来款54,740,867.122年以内44.13%
芜湖中鼎往来款36,045,839.621至2年29.06%
广州中鼎往来款13,149,212.501年以内10.60%
成都中鼎往来款5,319,510.002年以内4.29%
安徽挚达往来款2,012,180.001年以内1.62%
合计--111,267,609.24--89.70%

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,970,403,365.123,970,403,365.123,367,745,033.763,367,745,033.76
对联营、合营企业投资176,250,821.46176,250,821.46151,288,417.39151,288,417.39
合计4,146,654,186.584,146,654,186.583,519,033,451.153,519,033,451.15

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
中鼎精工114,172,245.372,093,500.00116,265,745.37
中鼎减震394,475,276.07473,082,571.36867,557,847.43
武汉中鼎31,500,000.0031,500,000.00
安大中鼎882,021.30212,900.001,094,921.30
中鼎模具60,104,821.171,479,400.0061,584,221.17
中鼎金亚45,917,476.8088,510,060.00134,427,536.80
芜湖中鼎47,500,000.0047,500,000.00
美国中鼎7,093,553.427,093,553.42
中鼎密封件(美国)577,839,690.00577,839,690.00
Cooper51,748,000.0051,748,000.00
欧洲中鼎1,690,084,391.331,599,500.001,691,683,891.33
宁国中鼎8,000,000.008,000,000.00
宁国普萨斯24,000,000.0024,000,000.00
天津飞龙55,202,778.69178,600.0055,381,378.69
安徽库伯51,304,391.28573,200.0051,877,591.28
中鼎胶管142,098,907.33928,600.00143,027,507.33
天津中鼎18,942,100.0018,942,100.00
香港中鼎79,381.0079,381.00
广州中鼎20,000,000.0020,000,000.00
安徽挚达中鼎5,500,000.005,500,000.00
上海宁鼎100,000.00100,000.00
烟台中鼎27,100,000.0027,100,000.00
柳州中鼎18,000,000.0018,000,000.00
成都中鼎100,000.00100,000.00
中鼎吉配10,000,000.0010,000,000.00
合计3,367,745,033.76602,658,331.363,970,403,365.12

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
安徽鼎连33,525,178.1910,000,000.00517,349.2844,042,527.47
小计33,525,178.1910,000,000.00517,349.2844,042,527.47
二、联营企业
宁国中鼎田仆3,818,229.19-528,848.133,289,381.06
宁波中鼎菁英3,945,010.01-26,097.083,918,912.93
田仆鼎50,000,000.0050,000,000.00
中鼎田仆创业投资基60,000,000.0015,000,000.0075,000,000.00
小计117,763,239.20132,208,293.99
合计151,288,417.39176,250,821.46

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,678,346,621.332,143,804,713.842,651,745,616.422,068,901,949.09
其他业务249,808,703.57122,334,484.01248,687,455.83113,043,811.29
合计2,928,155,324.902,266,139,197.852,900,433,072.252,181,945,760.38

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益422,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-37,595.932,355,389.74
处置可供出售金融资产取得的投资收益869,670.73
理财产品投资收益18,896,680.6635,405,565.18
合计18,859,084.73460,630,625.65

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益13,562,848.15
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)55,858,935.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-1,840,185.92
除上述各项之外的其他营业外收入和支出90,222,657.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目66,306,326.28
减:所得税影响额49,003,699.71
少数股东权益影响额588,367.00
合计174,518,514.75--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.98%0.920.92
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润11.80%0.770.77

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称4、其他

第十二节备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。


  附件:公告原文
返回页顶