广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
2014 年年度报告
2015 年 03 月
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司 2014 年年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合
伙）审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人赖宁昌、主管会计工作负责人陈雪平及会计机构负责人(会计主
管人员)张艳春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、预测等前瞻性陈述，均不构成本公司对任
何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，
并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 42
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 60
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 68
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 69
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 81
第十节 内部控制.............................................................................................................................. 91
第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 93
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 217
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司 指 广州东凌粮油股份有限公司
股东大会 指 广州东凌粮油股份有限公司股东大会
董事会 指 广州东凌粮油股份有限公司董事会
监事会 指 广州东凌粮油股份有限公司监事会
东凌实业 指 广州东凌实业投资集团有限公司，本公司控股股东
植之元 指 广州植之元油脂实业有限公司，本公司全资子公司
汇华农产品 指 上海汇华农产品有限公司，本公司控股子公司
智联谷物 指 智联谷物（香港）有限公司，本公司全资子公司
友联谷物 指 Translink Grains Inc，本公司全资子公司之控股子公司
东凌销售 指 广州东凌粮油销售有限公司
东凌特种油 指 广州东凌特种油脂有限公司
北京东凌投资 指 北京东凌新技术投资有限公司
江苏植之元 指 江苏植之元有限公司
华泰联合、保荐人 指 华泰联合证券有限责任公司
正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
正大联合、律师 指 广东正大联合律师事务所
报告期、本报告期 指 2014 年 1 月 1 日—2014 年 12 月 31 日
上年同期 指 2013 年 1 月 1 日—2013 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
重大风险提示
《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 为
本公司 2014 年选定的信息披露媒体，本公司对外披露信息均以在上述选定媒体
刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 东凌粮油 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州东凌粮油股份有限公司
公司的中文简称 东凌粮油
公司的外文名称（如有） DONLINKS GRAIN ＆ OIL CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）DONLINKS
公司的法定代表人 赖宁昌
注册地址 广州市南沙区万顷沙镇红安路 3 号
注册地址的邮政编码 511462
办公地址 广州市珠江新城珠江东路 32 号利通广场 29 楼
办公地址的邮政编码 510623
公司网址 http://www.donlinks.cn
电子信箱 stock@donlinks.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程晓娜 温晓瑞
广州市珠江新城珠江东路 32 号利 广州市珠江新城珠江东路 32 号利
联系地址
通广场 29 楼 通广场 29 楼
电话 020-85506292 020-85506292
传真 020-85506216 020-85506216
电子信箱 stock@donlinks.cn stock@donlinks.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
广州市白云区
首次注册 1998 年 10 月 27 日 人和镇人和大 4401011100788 440101712434165 71243416-5
街 12 号
广州市白云区
报告期末注册 2014 年 08 月 04 日 人和镇人和大 440101000037832 440101712434165 71243416-5
街 12 号
公司上市以来主营业务的变化情况 2009 年 9 月公司实施整体资产置换，主营业务由生产、销售冰
（如有） 箱压缩机变更为植物油加工和销售。
1998 年 10 月万宝冷机集团有限公司独家发起，以募集设立方
式设立广州东凌粮油股份有限公司（原“广州冷机股份有限公
司”），万宝冷机集团有限公司认购 16500 万股（国有法人股），持
有本公司总股本的 74.32%，为本公司控股股东。
2002 年，广州万宝集团有限公司（以下简称“广州万宝”）以
承担债务的方式取得本公司国有法人股 15041 万股，占公司总股本
的 67.75%，成为本公司控股股东。
2005 年 3 月广州万宝将其持有的本公司法人股 8547 万股转
让给以下公司：①向广州东凌实业集团有限公司（现已更名为“广
州东凌实业投资集团有限公司”，以下简称“东凌实业”）转让
3552 万股，占股份总额的 16%；②向广州市汇来投资有限公司转让
2997 万股，占股份总额的 13.5%；③向广州东晟投资有限公司转让
历次控股股东的变更情况（如有）
1998 万股，占股份总额的 9%。转让后广州万宝仍持有公司股份 6494
万股，占公司股本总额的 29.25%，仍为本公司控股股东。
2006 年 3 月，广州市汇来投资有限公司、广州东晟投资有限
公司分别与东凌实业签订《股份转让协议》，分别将持有的本公司股
份全部转让给东凌实业，股权过户手续于 2006 年 9 月办理完毕，东
凌实业持有本公司 8547 万股法人股，占总股本的 38.5%，成为公司
控股股东。
截至报告期末，东凌实业持有本公司 163,981,654 股，占公司
总股本的 40.22%，为本公司控股股东,本公司实际控制人赖宁昌先
生直接持有公司股份 279,900 股，占公司目前股份总数的 0.07%，
综上，赖宁昌先生及其一致行动人截至报告期末合计持有公司股份
164,261,554 股，占公司目前股份总数的 40.29%。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名 杨文蔚、岑嘉文
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
华泰联合证券有限责任公 北京西城区月坛北街 2 号月坛 2013 年 3 月 28 日至 2014
章童、张东
司 大厦 5 层 509 华泰联合证券 年 12 月 31 日
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本年比上年
2014 年 2013 年 2012 年
增减
营业收入（元） 12,803,967,052.00 10,060,200,293.79 27.27% 8,316,820,478.54
归属于上市公司股东的净利
-471,408,672.85 145,544,532.53 -423.89% 36,491,623.39
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-486,384,124.93 132,978,705.78 -465.76% -71,494,887.66
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
229,909,323.50 -1,306,976,253.20 117.59% -619,009,095.08
额（元）
基本每股收益（元/股） -1.16 0.38 -405.26% 0.16
稀释每股收益（元/股） -1.16 0.38 -405.26% 0.16
加权平均净资产收益率 -59.67% 17.61% -77.28% 11.19%
本年末比上
2014 年末 2013 年末 2012 年末
年末增减
总资产（元） 8,057,290,445.26 6,212,091,002.89 29.70% 6,811,189,129.66
归属于上市公司股东的净资
506,395,089.04 1,087,188,682.73 -53.42% 344,357,425.15
产（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 资产使用年限到期正
-637,358.32 -497,516.55 148,016,868.72
产减值准备的冲销部分） 常报废。
油脂精加工项目专项
资金本年度转入损益
的发生额以及本年收
到民营企业奖励专项
计入当期损益的政府补助（与企业业 资金、科技计划项目
务密切相关，按照国家统一标准定额 5,953,233.40 15,553,408.32 4,488,666.72 经费、战略性主导产
或定量享受的政府补助除外） 业发展基金传统制造
业转型分级示范企业
奖励基金、促进进口
专项资金鼓励重要物
资进口贴息等。
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、 主要为公司非主营产
交易性金融负债产生的公允价值变动 品相关的套期保值业
8,065,875.72 524,016.51 -8,820,864.00
损益，以及处置交易性金融资产、交 务发生的公允价值变
易性金融负债和可供出售金融资产取 动损益、投资收益。
得的投资收益
主要为公司超过三年
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,226,664.25 -928,063.46 740,436.23 以上的其他应付而不
支出
需支付的往来款项。
减：所得税影响额 1,895,813.19 36,438,596.62
少数股东权益影响额（税后） -367,037.03 190,204.88
合计 14,975,452.08 12,565,826.75 107,986,511.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2014年是我国大豆加工行业形势严峻且特殊的一年，受上游原材料采购价格波动，以及国内经济增
长放缓，市场需求持续低迷等不利因素的影响，大豆加工企业普遍处于亏损状态。报告期内，公司努力应
对行业危机，持续提升自身经营管理能力，同时也积极推动重大资产重组项目的实施。公司全年实现营业
收入128亿元，同比增长27.27%；归属于母公司所有者的净利润为-4.71亿元，较去年减少423.89%。造成
公司业绩大幅亏损的主要原因是：
1、在供过于求的市场环境下，豆油和豆粕的销售价格低迷，形成价格倒挂，造成严重亏损。据中国
海关最新数据，2014年度国内大豆进口量约7,139万吨，同比2013年度增长12.57%；同时，下游饲料、养
殖、餐饮等行业均不景气，导致豆粕和豆油的需求持续不振。
2、大豆贸易融资现象扭曲了正常大豆供求关系，破坏了国内大豆加工行业正常秩序。2014年的大豆
进口量中，约有1,500万吨以融资方式进口，这些融资进口的大豆，往往低于市场价格被销售，严重扰乱
了国内大豆供需和价格关系，对包括公司在内的从事正常进口业务的大豆加工企业产生巨大冲击。
3、2014年上半年人民币的大幅贬值造成公司出现较大的汇兑损失，财务费用较上年同期大幅增加。
根据中国外汇交易中心发布的统计数据，2014年人民币对美元汇率从年初的6.0412到6月底贬值了3.5%。
虽然公司积极研究采取了各种方法，尽量降低人民币贬值对业绩的负面影响，但目前国内规避人民币贬值
所带来的负面影响的有效可行衍生产品或方式有限，在人民币贬值的环境下，公司的亏损进一步加剧。
面对如此严峻的市场环境，公司经营管理层采取了多项措施面对冲击，同时积极把握市场机会，在
谷物贸易和船运业务上均实现了盈利。
1、为减少公司进口大豆带来的损失，公司先后转卖部分已采购的大豆，同时努力与供应商协调，延
迟发运部分大豆。在对比国内外大豆产品的价格差异后，公司灵活快速决策，成功对外出口约10万吨豆粕，
每吨销售单价比国内同期提高80-150元人民币左右。通过美元结算出口豆粕，一定程度上也减少了人民币
汇率回调对公司产生的汇兑损失。
2、公司大力发展谷物（含玉米、玉米酒糟粕、高粱等）贸易业务，充分利用国际采购渠道的优势和
国内豆粕销售网络，积极开展谷物饲料原料等多种贸易业务，现已成为华南谷物、杂粕主要供应商之一。
报告期内，公司谷物业务销售量达40余万吨，同比去年增长254%。
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
3、公司船运业务发展迅猛，经过近3年的运营培育，公司下属的元通船务（香港）有限公司至今已发
展成为在散货粮食船务市场上的知名企业，国际主要粮商及国内外大船东已逐步成为元通船务（香港）有
限公司的客户。报告期内，公司船运业务运载粮食谷物约1,000万吨，同比去年增长28%。
4、公司中包装油脂销售业务拓展良好，特种油基础建设推进顺利。公司自2013年开始试行中包装油
脂业务，经过2年的开发建设，实现了销售量的高速增长，2014年度的营业收入同比2013年增长超过50%，
已成为广东省珠江三角洲主要中包装油脂供应商之一。除此以外，公司在2014年开始动工建设特种油生产
车间，主要为特定客户生产高附加值的特种定制油种，生产车间预计将在2015年中建设完成，建成投产后
有望成为公司新的业绩增长点。
二、主营业务分析
1、概述
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况:
2014年公司共加工大豆173万吨；销售大豆原油9万吨、一级豆油23.8万吨、豆粕138万吨、磷脂0.38
万吨。公司全年主营业务收入128亿元，较去年增加27.27%；营业利润-4.68亿元，较去年减少407.65%；
归属于母公司所有者的净利润为-4.71亿元，较去年减少423.89%。公司经营业绩与前期经营目标存在差距
的原因详见“第四节之一，概述。”
2、收入
说明
（1）按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 单位：元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
油脂 10,311,518,584.66 10,491,414,341.68 -179,895,757.02
海运服务 2,492,448,467.34 2,500,321,498.31 -7,873,030.97
合 计 12,803,967,052.00 12,991,735,839.99 -187,768,787.99
（2）按产品划分的主营业务收入及利润构成情况 单位：元
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率
豆粕 4,486,277,945.61 4,668,155,473.56 -4.05%
豆油 2,145,171,968.23 2,228,941,848.68 -3.91%
海运服务 2,492,448,467.34 2,500,321,498.31 -0.32%
其他 3,680,068,670.82 3,594,317,019.44 2.33%
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
合计 12,803,967,052.00 12,991,735,839.99 -1.47%
（3）主营业务分地区情况 单位：元
地区 2014年 2013年
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
广东省内 5,501,610,006.95 5,679,065,765.98 6,530,039,532.70 6,322,882,437.19
广东省外 2,090,572,095.30 2,127,409,969.05 2,025,957,957.01 1,988,090,403.10
国外 5,211,784,949.75 5,185,260,104.96 1,504,043,635.82 1,493,002,876.93
合计 12,803,967,052.00 12,991,735,839.99 10,060,041,125.53 9,803,975,717.22
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减
销售量 吨 1,759,045.41 1,817,306.8 -3.21%
生产量 吨 1,716,126.46 1,817,570.82 -5.58%
油脂
库存量 吨 33,951.16 76,870.11 -55.83%
市场占有率 -- 18.53% 13.79% 4.74%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
库存量期末数较期初数减少55.83%,主要是由于本报告期末积极销售库存。公司2014年、2013年在广
东地区油脂行业市场占有率信息来源是：海关总署公布的2014年、2013年中国大豆进口数据及公司2014年、
2013年进口大豆数据。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,153,112,790.56
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 16.82%
公司前 5 大客户资料
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
广州东凌粮油股份有限公司 2014 年年度报告全文
1 客户一 702,879,231.98 5.49%
2 客户二 567,516,516.55 4.43%
3 客户三 341,065,691.27 2.66%
4 客户四 275,987,829.41 2.16%
5 客户五 265,663,521.35 2.07%
合计 -- 2,153,112,790.56 16.82%
3、成本
行业分类
单位：元
2014年 2013年
占营业 同比增
行业分类 项目 占营业成
金额 成本比 金额 减
本比重
重
10,220,652,374.3
油脂 直接材料 97.42% 8,119,885,134.65 97.70% -0.28%
油脂 直接人工 18,659,323.09 0.18% 12,145,130.49 0.15% 0.03%
油脂 制造费用 92,224,048.70 0.88% 85,298,564.03 1.03% -0.15%
油脂 燃料与动力 159,878,595.53 1.52% 93,644,011.12 1.13% 0.39%
海运 直接材料 2,500,321,498.31 100.00% 1,493,002,876.93 100.00% 0.00%
产品分类
单位：元
2014年 2013年
同比增
产品分类 项目 占营业成 占营业成
金额 金额 减
本比重 本比重
