鞍钢股份有限公司2013年第一季度报告全文

                    鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
 鞍钢股份有限公司
2013 年第一季度报告
     2013 年 4 月
                                                          鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人张晓刚先生、主管会计工作负责人马连勇先生及会计机构负责人(会计主管人员)车成伟女
士声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    除有特殊说明，本报告全文所采用的货币为人民币。
                                                                              鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要财务数据
本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述
□ 是 √ 否
                                            2013 年 1-3 月           2012 年 1-3 月           本报告期比上年同期增减
营业收入（百万元）                                       19,168                 18,890                                1.47%
归属于上市公司股东的净利润（百万元）                         540                 -1,888                           128.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                                             513                 -1,897                           127.04%
的净利润（百万元）
经营活动产生的现金流量净额（百万元）                      5,487                  2,705                            102.85%
基本每股收益（元/股）                                     0.075                  -0.261                           128.74%
稀释每股收益（元/股）                                     0.075                  -0.261                           128.74%
加权平均净资产收益率（%）                                1.16%                  -3.79%                  上升 4.95 个百分点
                                           2013 年 3 月 31 日      2012 年 12 月 31 日      本报告期末比上年度期末增减
总资产（百万元）                                         89,885                101,237                            -11.21%
归属于上市公司股东的净资产（百万元）                     46,835                 46,598                                0.51%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：百万元
                                  项目                                                       年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                                                                   -2
所得税影响额                                                                                                             -9
合计
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
报告期末股东总数                                                                          182,278，其中 H 股股东总数为 611
                                               前 10 名股东持股情况
              股东名称          股东性质      持股比例        持股数量       持有有限售条件          质押或冻结情况
                                                                              鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                                              的股份数量        股份状态           数量
鞍山钢铁集团公司                  国有法人         67.29%   4,868,547,330                  －              －             －
香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人            14.84%   1,073,300,480                  －              －             －
中国工商银行－华安中小盘成长股                                                             －              －             －
                                  其他              0.29%      21,046,591
票型证券投资基金
华西证券有限责任公司客户信用交                                                             －              －             －
                                  其他              0.21%      15,055,528
易担保证券账户
申银万国证券股份有限公司客户信                                                             －              －             －
                                  其他              0.17%      12,405,714
用交易担保证券账户
中国银行－嘉实沪深 300 交易型开                                                            －              －             －
                                  其他              0.17%      12,315,287
放式指数证券投资基金
梁耀辉                            境内自然人        0.17%      11,989,645                  －              －             －
国泰君安－中行－渣打银行（香港）                                                           －              －             －
                                其他                0.16%      11,454,807
有限公司
安邦保险集团股份有限公司－传统                                                             －              －             －
                                  其他              0.15%      10,962,000
保险产品
营口鑫达投资有限公司              其他              0.13%       9,523,087                  －              －             －
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
                       股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类               数量
鞍山钢铁集团公司                                                        4,868,547,330 人民币普通股              4,868,547,330
香港中央结算（代理人）有限公司                                          1,073,300,480 境外上市外资股            1,073,300,480
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金                              21,046,591 人民币普通股               21,046,591
华西证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户                                15,055,528 人民币普通股               15,055,528
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                            12,405,714 人民币普通股               12,405,714
中国银行－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金                         12,315,287 人民币普通股               12,315,287
梁耀辉                                                                      11,989,645 人民币普通股               11,989,645
国泰君安－中行－渣打银行（香港）有限公司                                    11,454,807 人民币普通股               11,454,807
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品                                      10,962,000 人民币普通股               10,962,000
营口鑫达投资有限公司                                                          9,523,087 人民币普通股               9,523,087
                                     本公司第一大股东鞍山钢铁集团公司与前 10 名股东之间无关联关系，也不属于《上
                                     市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。除此之外，本公司未
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                     知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
                                     法》中规定的一致行动人。
                                                           鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
    1、本报告期营业税金及附加较上年同期增加，主要原因一是上年同期由于年初增值税留抵额影响，应
纳增值税为零，本期应纳增值税人民币440百万元，影响营业税金及附加增加；二是本期出口产品免抵退
税额增加，影响营业税金及附加增加。
    2、本报告期投资收益较上年同期增加，主要原因是本公司的合营、联营公司本期净利润增加影响。
    3、本报告期营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加，主要原因
一是原燃料价格下降影响；二是本公司采取各种降本增效措施，增加收益影响。公司为扭转连续两年亏损
局面，实现2013年盈利目标，于去年四季度就着手从生产运行方案、原燃料资源配置、钢材销售策略、工
序成本费用控制、经济责任目标等各个方面研究制定包保措施。在全公司范围内全面推行目标成本管理，
以实现生产经营扭亏为盈为目标，以市场为衡量尺度，以指标层层分解、全员参与、全方位落实为方法，
努力降低工序成本。在采购、销售、物流、生产运行、人力资源优化、优化品种结构和财务运作等七个方
面深入开展降本增效专项攻关，推进扭亏增效工作。
    4、本报告期所得税费用比上年同期增加，主要原因是公司上年同期亏损计提递延税款影响。
    5、预付账款比上年末减少人民币1,216百万元，主要原因一是由于进口原燃料由预付款形式调整为进
口押汇业务，进口原燃料仅采取部分预付款形式，使预付账款减少影响；二是由于公司年初含天津鞍钢天
铁冷轧薄板有限公司（以下简称“鞍钢天铁”）预付款人民币356百万元，含鞍钢冷轧钢板（莆田）有限公司
（以下简称“鞍钢莆田”）预付款人民币170百万元。
    6、其他应收款比上年末增加人民币31百万元，主要原因是与鞍钢集团国际经济贸易公司资产置换，增
加应收鞍钢集团朝阳鞍凌钢铁有限公司销售代理费人民币25百万元影响。
    7、可供出售金融资产比上年末减少人民币41百万元，原因是本公司认购的湖南株洲冶炼集团股份有限
公司非公开发行股票1000万股，股票价格由年初的10.14元/股下跌至5.95元/股影响。
    8、在建工程比上年末减少人民币4,707百万元，主要原因是年初含鞍钢天铁在建工程人民币2,161百万
元，含鞍钢莆田在建工程人民币2,885百万元影响。
    9、工程物资比上年末减少人民币230百万元，主要原因年初含鞍钢天铁工程物资人民币28百万元，含
鞍钢莆田工程物资201百万元影响。
    10、应付票据比上年末减少人民币1,840百万元，主要原因是年初含鞍钢天铁应付票据人民币1,704百万
元影响。
    11、应付账款比上年末增加人民币2,133百万元，主要原因由于进口原燃料由预付款形式调整为进口押
汇业务，进口原燃料欠款增加影响。
    12、应付利息比上年末增加人民币66百万元，主要原因是由于公司计提本季度短期融资券利息影响。
    13、应缴税费比上年末增加人民币646百万元，主要原因一是年初含鞍钢天铁应缴税费人民币-155百万
元，鞍钢莆田应缴税费人民币-336百万元影响；二是本期末实现应交增值税增加影响。
    14、一年内到期的非流动负债比上年末减少人民币4,550百万元，主要原因一是本报告期偿还一年内到
期的长期借款影响，二是年初含鞍钢天铁一年内到期的非流动负债人民币630百万元、鞍钢莆田一年内到
期的非流动负债人民币400百万元影响。
    15、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币2,782百万元，主要原因是由于原燃料价格下
降，使购买商品、接受劳务支付的现金减少影响。
    16、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少人民币4,406百万元，主要原因是由于公司本报告期
盈利，同时开展进出口押汇业务，经营活动产生的现金流量净额增加，自有资金增加，银行借款减少影响。
                                                                                   鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
无
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
无
四、对 2013 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
                        最初投资                                                              期末账面 报告期损
证券 证券代 证券简                   期初持股数 期初持股比 期末持股数 期末持股比                                        会计核 股份
                        成本（百万                                                            值（百万 益（百万
品种   码          称                 量（股）    例（%）         量（股）      例（%）                                 算科目 来源
                          元）                                                                 元）          元）
                                                                                                                                 非公
                                                                                                                        可供出
                                                                                                                                 开发
股票 600961 *ST 株冶             81 10,000,000               1.9% 10,000,000           1.9%           60            - 售金融
                                                                                                                                 行认
                                                                                                                        资产
                                                                                                                                 购
合计                             81 10,000,000          --         10,000,000     --                  60            -     --          --
六、衍生品投资情况
报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
            接待                 接待对                                                                    谈论的主要内容及提供的
接待时间            接待方式                                        接待对象
            地点                 象类型                                                                                 资料
                                          野村国际（香港）有限公司 加藤胜仁；                              1、公司生产经营状况；
1 月 15 日 公司     实地调研      机构    三井住友信托（香港）有限公司 松本敏英；                          2、公司发展趋势；
                                          瑞穗投信投资顾问有限公司 江尻昌彦                                3、国内外钢铁行业状况
                                          FIL Investments(Japan) Limited Mitsuhiro Kitani；
                                          NOMURA ASSET MANAGEMENT CO.,LTD. Tsuyoshi 1、公司生产经营状况；
2 月 28 日 公司     实地调研      机构    Taniguchi；                                                      2、公司发展趋势；
                                          J.P.Morgan    Akira Kishimoto；                                  3、国内外钢铁行业状况
                                          J.P.Morgan 张 论
                                                   鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                              第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司
                                                                              单位：百万元
                       项目             期末余额                       期初余额
流动资产：
    货币资金                                           1,622                          2,049
    应收票据                                           9,594                          9,198
    应收账款                                           1,787                          2,247
    预付款项                                           1,590                          2,806
    应收股利                                               7
    其他应收款                                            71
    存货                                              10,654                         10,642
流动资产合计                                          25,325                         26,989
非流动资产：
    可供出售金融资产                                      60
    长期股权投资                                       3,026                          2,740
    固定资产                                          47,209                         51,257
    在建工程                                           5,029                          9,736
    工程物资                                              13
    无形资产                                           6,236                          6,677
    递延所得税资产                                     2,987                          3,494
非流动资产合计                                        64,560                         74,248
资产总计                                              89,885                        101,237
流动负债：
    短期借款                                          11,570                         15,130
    应付票据                                           1,420                          3,260
    应付账款                                           7,954                          5,821
    预收款项                                           4,481                          4,386
    应付职工薪酬                                         331
                                                                    鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    应交税费                                                             -594                         -1,240
    应付利息                                                              162
    其他应付款                                                          1,998                          2,684
    一年内到期的非流动负债                                              2,951                          7,501
    其他流动负债                                                        6,005                          6,005
流动负债合计                                                           36,278                         43,955
非流动负债：
    长期借款                                                            5,914                          8,364
    递延所得税负债                                                         23
    其他非流动负债                                                        770
非流动负债合计                                                          6,707                          9,053
负债合计                                                               42,985                         53,008
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                                  7,235                          7,235
    资本公积                                                           31,141                         31,465
    专项储备                                                               57
    盈余公积                                                            3,580                          3,570
    未分配利润                                                          4,822                          4,284
归属于母公司所有者权益合计                                             46,835                         46,598
    少数股东权益                                                           65                          1,631
所有者权益（或股东权益）合计                                           46,900                         48,229
负债和所有者权益（或股东权益）总计                                     89,885                        101,237
法定代表人：张晓刚                   主管会计工作负责人：马连勇                     会计机构负责人：车成伟
2、母公司资产负债表
编制单位：鞍钢股份有限公司
                                                                                               单位：百万元
                      项目                               期末余额                       期初余额
流动资产：
    货币资金                                                            1,200
    应收票据                                                            9,580                          9,184
    应收账款                                                            2,712                          2,288
    预付款项                                                            1,497                          2,254
    应收股利                                                                7
                             鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    其他应收款                      69
    存货                         9,881                          9,915
流动资产合计                    24,946                         24,569
非流动资产：
    可供出售金融资产                60
    长期股权投资                 3,451                          6,010
    固定资产                    47,159                         48,161
    在建工程                     4,840                          4,554
    工程物资                        13
    无形资产                     6,128                          6,167
    递延所得税资产               2,969                          2,957
非流动资产合计                  64,620                         67,964
资产总计                        89,566                         92,533
流动负债：
    短期借款                    11,570                         12,930
    应付票据                     1,338                          1,555
    应付账款                     7,943                          5,521
    预收款项                     4,176                          4,094
    应付职工薪酬                   331
    应交税费                      -443                           -739
    应付利息                       162
    其他应付款                   1,983                          2,157
    一年内到期的非流动负债       2,951                          6,471
    其他流动负债                 6,005                          6,005
流动负债合计                    36,016                         38,402
非流动负债：
    长期借款                     5,874                          6,274
    递延所得税负债                  23
    其他非流动负债                 616
非流动负债合计                   6,513                          6,925
负债合计                        42,529                         45,327
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）           7,235                          7,235
    资本公积                    31,187                         31,465
                                                                           鞍钢股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    专项储备                                                                      57
    盈余公积                                                                   3,570                          3,570
    未分配利润                                                                 4,988                          4,892
所有者权益（或股东权益）合计                                                  47,037                         47,206
负债和所有者权益（或股东权益）总计                                            89,566                         92,533
法定代表人：张晓刚                          主管会计工作负责人：马连勇                     会计机构负责人：车成伟
3、合并利润表
编制单位：鞍钢股份有限公司
                                                                                                      单位：百万元
                        项目                                    本期金额                       上期金额
一、营业总收入                                                                19,168                         18,890
    其中：营业收入                                                            19,168                         18,890
二、营业总成本                                                                18,806                         21,555
    其中：营业成本                                                            16,548                         19,444
           营业税金及附加                                                        108
           销售费用                                                              366
           管理费用                                                              919
           财务费用