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赣能股份:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-20

江西赣能股份有限公司2020年半年度报告

2020-76

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈万波、主管会计工作负责人王宏革及会计机构负责人(会计主管人员)张新卫声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 29

第六节 股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 35

第十节 公司债相关情况 ...... 36

第十一节 财务报告 ...... 37

第十二节 备查文件目录 ...... 128

释义

释义项 指 释义内容赣能股份/公司/上市公司/本公司 指 江西赣能股份有限公司控股股东/江投集团/江西省投资集团公司 指 江西省投资集团有限公司国投电力 指 国投电力控股股份有限公司丰电二期 指 江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂丰电三期 指 江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂居龙潭水电厂 指 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂抱子石水电厂 指 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂赣能能源 指 江西赣能能源服务有限公司昱辰智慧 指 江西昱辰智慧能源有限公司东津发电 指 江西东津发电有限责任公司中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 赣能股份 股票代码000899股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 江西赣能股份有限公司公司的中文简称(如有) 赣能股份公司的外文名称(如有)Jiangxi Ganneng Co.,Ltd.公司的法定代表人 陈万波

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 曹宇 李洁联系地址 江西省南昌市高新区火炬大街199号 江西省南昌市高新区火炬大街199号电话0791-88106200 0791-88109899传真0791-88106119 0791-88106119电子信箱ganneng@000899.com ganneng@000899.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,158,486,024.541,260,394,068.50-8.09%归属于上市公司股东的净利润(元)163,134,262.53187,157,277.63-12.84%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

158,319,532.44180,198,911.02 -12.14%经营活动产生的现金流量净额(元)246,496,608.54320,727,492.76-23.14%基本每股收益(元/股)

0.16720.1918

-12.83%稀释每股收益(元/股)

0.16720.1918

-12.83%加权平均净资产收益率

3.36%3.96% -0.60%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产(元)7,506,602,344.447,351,571,313.77

2.11%

归属于上市公司股东的净资产(元)4,848,801,596.724,783,235,110.19

1.37%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-58,089.69主要为固定资产拆除报废损失计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

621,157.492020年收到失业保险稳岗补贴除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得

5,321,344.89购买理财产品取得的投资收益

的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出552,027.45

主要为罚没收入、核销的长期挂账无法支付的应付款项以及冲回前期停工损失费其他符合非经常性损益定义的损益项目33,821.25代扣个人所得税手续费返还减:所得税影响额1,613,251.04少数股东权益影响额(税后)42,280.26合计4,814,730.09--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务为火力、水力发电,目前公司所属已投产运营火电厂一家、水电厂两家,总装机容量为150万千瓦。公司所属火电厂丰城二期发电厂装机容量2×70万千瓦,位于江西省丰城市,两家水电厂居龙潭水电厂、抱子石水电厂装机容量分别为2×3万千瓦和2×2万千瓦,分别位于江西省赣州市和九江市修水县。公司尚有丰城三期发电厂在建,设计装机容量为2×100万千瓦超超临界发电机组,2020年4月,丰电三期扩建工程正式恢复建设。公司下属控股子公司昱辰智慧拥有新能源装机容量15.7MW。另外,公司受托管理江投集团下辖江西东津发电有限责任公司,装机容量为2×3万千瓦。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化固定资产 无重大变化无形资产 无重大变化在建工程 无重大变化应收票据 主要是本期电费收入中银行承兑汇票增加应收账款 主要是本期末电费收入减少其他非流动资产 主要是本期支付三期工程设备款货币资金 主要是本期银行承兑汇票到期承兑

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司丰电二期发电机组资产质量优良,技术先进,设备维保良好,加上配煤掺烧等先进技术的合理应用,机组煤耗水平及发电效率等指标均处于江西省前列。近年来,丰电二期两台机组已陆续实施完毕脱硫脱硝、电除尘技术改造、通流改造及超低排放改造、脱硫废水处理改造,相关技术指标符合国家最新环保要求,机组相关参数位于江西省同类型火电机组的领先水平。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司总体生产经营态势平稳,总发电量323,499万千瓦时,较上年同期下降8.88%,其中:丰电二期上半年发电量306,857万千瓦时、居龙潭水电厂发电量9,024万千瓦时、抱子石水电厂发电量7,618万千瓦时。公司结算上网电量309,699万千瓦时,其中丰电二期基础上网电量108,638万千瓦时,市场化交易电量184,657万千瓦时;水电厂上网电量16,404万千瓦时。报告期内,公司实现营业收入115,848.60万元,比上年同期下降了8.09%,实现净利润16,313.43万元,比上年同期下降12.84%。截至2020年6月30日,公司总资产为750,660.23万元,归属上市公司股东的净资产为484,880.16万元,负债率为34.96%。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入1,158,486,024.541,260,394,068.50-8.09%

主要是本期受疫情影响售电量减少营业成本845,964,754.01984,160,748.12-14.04%

主要是本期燃料成本下降销售费用91,951.47

主要是本期子公司赣能能源发生销售费用管理费用32,675,718.8729,760,194.17

9.80%

财务费用47,841,206.6452,136,794.20-8.24%所得税费用49,712,524.3848,146,416.24

3.25%

研发投入28,562,687.83

主要是本期丰电二期发生研发支出经营活动产生的现金流量净额

246,496,608.54320,727,492.76-23.14%

主要是本期电力销售收到的现金减少投资活动产生的现金流量净额

-93,033,741.38-759,315,497.90

87.75%

主要是本期用于购买银行结构性存款支出减少以及丰电三期建设支出减少筹资活动产生的现金流量净额

-4,942,013.71-434,627,629.56

98.86%

主要是本期借款增加现金及现金等价物净增148,520,853.45-873,215,634.70

117.01%

主要是本期借款增加及

加额 投资支出减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计1,158,486,024.54100%1,260,394,068.50100% -8.09%分行业电力1,129,112,950.12 97.46%1,240,670,751.7298.44% -8.99%其他29,373,074.42 2.54%19,723,316.781.56% 48.93%分产品电力1,129,112,950.12 97.46%1,240,670,751.7298.44% -8.99%其他29,373,074.42 2.54%19,723,316.781.56% 48.93%分地区江西1,158,486,024.54 100.00%1,260,394,068.50100.00% -8.09%占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益20,252,259.12 9.53%

主要是确认联营企业投资收益及理财产品收益

是营业外收入147,538.99 0.07%主要是施工单位考核款 否营业外支出-346,398.77 -0.16%

主要是冲销前期预估停工损失

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金366,320,709.90

4.88% 293,214,854.834.00%0.88%

应收账款170,735,759.08

2.27% 175,019,701.842.39%-0.12%

存货161,439,086.12

2.15% 220,293,022.573.00%-0.85%

长期股权投资1,385,467,437.40

18.46%

1,332,636,324.

18.17%0.29%

固定资产2,908,684,058.33

38.75%

3,109,868,826.

42.40%-3.65%

在建工程456,236,789.23

6.08% 433,658,123.605.91%0.17%

短期借款1,217,915,972.22

16.22%

1,640,000,000.

22.36%-6.14%

长期借款570,315,808.33

7.60% 505,000,000.006.89%0.71%

其他非流动资产1,281,462,076.12 17.07%

1,201,932,672.

16.35%0.72%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的

减值

本期购买金

本期出售金

其他变动 期末数金融资产

1.交易性金融

资产(不含衍生金融资产)

280,000,000.0

1,280,000,00

0.00

1,320,000,00

0.00

240,000,000

.00

4.其他权益工

具投资

32,836,280.29

32,836,280.

金融资产小计

312,836,280.2

1,280,000,00

0.00

1,320,000,00

0.00

272,836,280

.29上述合计

312,836,280.2

1,280,000,00

0.00

1,320,000,00

0.00

272,836,280

.29金融负债

0.00 0.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

本公司丰城二期发电厂期末质押借款余额共计394,507,830.56元(其中99,128,080.56元列示一年内到期的非流动负债)其中:

国家开发银行江西省分行质押借款185,251,805.56元(其中50,068,055.56元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组50.00%的电费收费权;

中国农业银行丰城市支行质押借款60,073,500.00元,质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组12.50%的电费收费权;

中国建设银行丰城支行质押借款149,182,525元(其中49,060,025.00元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组13.00%的电费收费权。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

112,949,832.31 255,037,925.16-55.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名

主要业

投资方

投资金

持股比

例资金来源合作方

投资期限产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益本期投资盈亏

是否涉诉披露日期(如有)

披露索引(如有)

江西赣能能源服务有限公司

购售电、供热、供气及其他综合能源服务;配电网投资与运营

增资

15,300,

000.00

51.00%

自有资金

江西省天然气集团有限公司、中国电建集团江西省电力设计院有限公司

无 电力

生产经营正常

0.00

-12,370.

2019年03月27日

《江西赣能股份有限公司关于投资成立合资公司暨关联交易的公告》(2019-

23》刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

江西昱辰智慧能源有限公司

非居民用水、电、压缩空气、热、冷等综合能源的生产经营、托管运营、销售及服务;新能源、分布式能源建设与运营

增资

14,000,

000.00

70.00%

自有资金

南昌高新投资集团有限公司

无 电力

生产经营正常

0.00

-975,43

1.93

2019年06月19日

《江西赣能股份有限公司关于组建合资公司的公告》(2019-60)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

定边赣能新能源有限公司

新能源(风力、光伏)发电项目的开发、建设和生产经营;新能源发电技术咨询、培训、服务;新能源的研究、开发及工

新设

90.00%

自有资金

中国电建集团江西省电力建设有限公司

无 电力

目前尚未进行投资

0.000.00

程配套服务合计-- --

29,300,

000.00

-- -- -- -- -- -- 0.00

-987,80

2.16

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称 投资方式

是否为固定资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源项目进度

预计收益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期(如有)

披露索引(如有)

高新区欧菲光

15.7MWP屋

顶光伏发电项目

自建 是

电力行业

36,764,6

65.31

36,764,6

65.31

自有资金

100.00%0.000.00

不适用

2020年01月04日

《江西赣能股份有限公司关于控股子公司投资建设光伏发电项目公告》(公告编号:

2020-03)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

丰电三期扩建项目

自建 是

电力行业

83,649,8

32.31

1,737,721,249.21

募集资金及自有资金

23.54%0.000.00

2016年11月24日,项目发生冷却塔施工平台坍塌特别重大事

2020年03月31日

《江西赣能股份有限公司关于丰城电厂三期扩建工程项目恢复

故。目前,项目已恢复建设。

建设的公告》(公告编号:

2020-23)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn合计-- -- --

120,414,

497.62

1,774,485,914.52

-- -- 0.000.00 -- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

江西昌泰高速公路有限责任公司

参股公司

项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的投资、建设等

1,500,000,000

4,375,354,355

.43

4,258,824,35

0.66

189,680,325.

75,997,860

.5754,881,803.71

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、主营业务收入过度依赖单一来源的风险。公司目前主要营收来源于公司下属单一火电厂,丰电二期经营情况直接影

响公司整体经营业绩。受疫情期间社会用电量减少影响,江西省电力供需形势持续紧张,丰电三期扩建项目尚处于建设期,公司扩充产能需求仍待满足。对策:加强检修、技改、日常维护及外包项目的全过程管理,提高机组、设备安全运行效能;随着丰电三期项目转入建设期,公司将周密安排复工建设中的各关键节点;积极探索突破单一主业局限的方法,谋求扩大规模资产,改善资产结构,解决抗风险能力偏弱的问题。

2、上下游产业深化改革持续压缩公司生存空间的风险。受新型冠状病毒疫情及市场环境影响,2020年上半年,煤炭价

格虽有所回落,但市场风险仍然存在;同时,随着售电侧改革的逐步深入,发电企业在售电侧端与其他发电企业及售电公司的价格博弈愈发激烈,公司与其他大型发电集团在争夺电量及电价谈判过程中竞争能力不足。对策:全力争取年度计划电量,要求所属电厂注重检修计划安排和经济调度,力争多发电、发好电,并通过积极、有效、智慧的营销工作,争取更多市场交易电量;加大各项成本费用的有效控制,科学编制年度预算,杜绝预算外使用及大幅超支情况;注重燃料采购合同的全过程管理,抓好经济调运;继续加强资金的优化管理,切实降低贷款利率;通过合作充分介入电力行业上下游产业链,由发电型企业向综合能源服务行业转型,构建发、配、售电产业链。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引

2020年第一次临时股东大会

临时股东大会

73.60%

2020年01月20日2020年01月21日

刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《江西赣能股份有限公司2020年第一次临时股东大会会议决议公告》(2020-09)

2019年年度股东大会

年度股东大会

73.48%

2020年05月21日2020年05月22日

刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《江西赣能股份有限公司2019年年度股东大会会议决议公告》(2020-53)

2020年第二次临时股东大会

临时股东大会

73.67%

2020年06月30日2020年07月01日

刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《江西赣能股份有限公司2020年第二次临时股东大会会议决议公告》(2020-62)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

涉案金额(万元)

是否形成预计

负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期 披露索引2016年9月,公司下属分公司丰城二期发电厂因与江苏明江工程有限公司合同纠纷一案,江苏明江工程有限公司向江西省高级人民法院对公司提起诉讼。

5,224.74否

中华人民共和国最高人民法院已作出终审判决。

江苏明江工程有限公司支付一审案件受理费303,036.7元、二审案件受理费68,662元。

判决正在强制履行中

2019年01月02日

《江西赣能股份有限公司关于下属分公司涉及诉讼的进展公告》(2019-01)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2016年10月,公司下属分公司丰城二期发电厂针对江苏明江工程

679.26

中华人民共和国最高人民法院已作出终审判

江苏明江工程有限公司支付6,778,928.72元及相应的利息、一审

判决正在强制履行中

2019年01月02日

《江西赣能股份有限公司关于下属分公司涉及

有限公司在纠纷中拖欠货款的事实,就丰城发电厂与江苏明江工程有限公司货款纠纷一案向丰城市人民法院对明江公司提起诉讼。

决。案件受理费59,348.34元及二审案件受理费59,345.56元。

诉讼的进展公告》(2019-01)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

涉案金额(万

元)

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期 披露索引公司所属抱子石水电厂与中国葛洲坝集团第六工程有限公司就抱子石水电站引水发电系统工程合同相关义务履行存在争议事项,2018年8月,中国葛洲坝集团第六工程有限公司就该争议事项向南昌仲裁委员会申请仲裁。

345.64

目前,南昌仲裁委员会已受理该仲裁,案件尚未开庭。

无 无

2019年03月27日

《江西赣能股份有限公司2018年年度报告》(2019-17)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

2020年4月,公司因与用友网络科技股份有限公司就公司信息化系统软件采购项目技术合同纠纷一案,向江西省南昌市中级人民法院对用友网络科技股份有限公司提起诉讼。

目前,尚未开庭审理,暂未有判决结果。

无 无

2020年04月15日

《江西赣能股份有限公司2018年年度报告》(2020-32)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额(万元)

占同类交易金额的比

获批的交易额度(万

元)

是否超过获批

额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市

披露日期 披露索引

江西江能物贸有限公司

同一控股股东

向关联人采购原材料

采购燃煤运杂费

遵循市场化原则,同质同价,竞价方式

18.380.03%9,867-

现金结算-

2020年04月17日

《江西赣能股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计公告》(2020-41)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn江西煤业集团有限责任公司销售运输分公

同一控股股东

向关联人采购原材料

燃煤采购

遵循市场化原则,同质同价,竞价方式

- 711.791.08%7,933.68否

现金结算、银行承兑

-

2020年04月17日

《江西赣能股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计公告》(2020-41)刊

司登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

江西煤炭储备中心有限公司

同一控股股东

向关联人采购燃煤运输服务及代缴码头作业费、铁路费用

采购燃煤运输服务及代缴码头作业费、铁路费用

遵循市场化原则,随行就市

- 623.950.94%6,030否 现金结算-

2020年04月17日

《江西赣能股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计公告》(2020-41)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

江西省天然气集团有限公司

同一控股股东

向关联人提供委托服务

代理售电业务及交易服务

遵循市场化原则,价格协商确定

- 74.0654.40%350否 现金结算-

2020年04月17日

《江西赣能股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计公告》(2020-41)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

江投集团下属企业

同一控股股东

向关联人采购原料及提供餐饮、房屋租赁服务

房屋租赁、采购原料

根据市场价格协商确定

- 89.56100.00%150否 现金结算-

2020年04月17日

《江西赣能股份有限公司关于2020年度日常关联交易预计公告》(2020-41)刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn合计-- --

1,517.

--

24,330.6

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预

报告期内,公司分别:

1、与江西江能物贸有限公司、江西煤业集团有限责任公司销售运输分公司预计发生燃煤采购及相

关日常关联交易总金额不超过17800.68万元,实际发生金额730.17万元(不含税)。

计的,在报告期内的实际履行情况(如有)

2、与江西煤炭储备中心有限公司预计发生采购燃煤运输服务及代缴码头作业费、铁路费用不超过

6,030万元,实际发生金额623.95万元(不含税)。

3、与江西省天然气集团有限公司预计发生代理售电业务及交易服务日常关联交易金额不超过350

万元,实际发生金额74.06万元(不含税)。

4、与江投集团下属企业预计发生房屋租赁、采购原料等日常关联交易金额不超过150万元,实际

发生金额89.56万元(不含税)。交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) 不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内,为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺,经与江投集团协商,并征得证券监管部门同意,公司

于2020年4月16日召开公司第八届董事会第三次会议,审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》,同意由公司托管江投集团所持的东津发电97.68%股权,协议一年一签。托管期限内,公司按照东津发电年度可供股东分配利润的10%向江投集团收取股权托管的报酬,并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司;如果东津发电未分配利润为负数,公司不收取报酬。本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺,减少与公司同业竞争的需要,对公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理,没有损害公司和中小股东的利益。由于本报告期尚处在托管期间,公司尚未确认此次股权托管的报酬。

(2)报告期内,公司于2020年4月16日召开公司第八届董事会第三次会议,审议通过了《关于参股公司分立暨关联交易

的议案》,同时披露了《江西赣能股份有限公司关于参股公司分立暨关联交易的公告》(2020-44)。江西高技术发展有限责任公司(以下简称“高发展公司”)为公司参股公司,其控股股东为江西省投资集团有限公司,与公司系同一控股股东,高发展公司的分立事项构成关联交易。公司独立董事已对该事项进行事前认可,并出具独立意见。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《江西赣能股份有限公司关于股权托管的关联交易的公告》(公告编号:2020-42)

2020年04月17日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

《江西赣能股份有限公司关于参股公司分立暨关联交易的公告》(公告编号:2020-42)

2020年04月17日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明具体情况详见本报告第五节重要事项第十三点重大关联交易“5、其他重大关联交易”。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

银行理财产品 自有资金10,5004,000 0银行理财产品 募集资金30,00020,000 0合计40,50024,000 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称合同标

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)

合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)

评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易

关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引

江西赣能股份有限丰城电厂三期发电厂

哈尔滨电气股份有限公司

为江西赣能丰城电厂三期工程购买主机设备(锅炉、汽轮机、汽轮发电机各2台)

2015年09月17日

公开招标确定

210,96

否 无

合同履行中

江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂

哈尔滨电气股份有限公司

《江西丰城电厂三期主机合同补充协议》

2019年05月28日

无 - 5,778否 无

合同履行中

江西赣能股份有限丰城三期发电厂

中国电力工程顾问集团中南电力设计院有

江西丰城电厂三期扩建工程项目EPC总

2015年12月01日

公开招标确定

298,49

否 无

合同履行中

限公司承包项目

江西赣能股份有限丰城三期发电厂

中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司

《江西丰城电厂三期扩建工程项目EPC总承包合同补充协议》

2019年11月12日

无 - 48,303否 无

合同履行中

江西赣能股份有限丰城三期发电厂

南昌铁路勘测设计院有限责任公司(联合体牵头人)、中铁上海设计院集团有限公司(联合体成员一)、南昌铁路天河建设股份有限公司(联合体成员二)

江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂铁路专用线工程EPC总承包项目

2015年11月01日

公开招标确定

27,835否 无

合同履行中

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂

颗粒物 有组织排放 2个 厂区 2.52mg/m?≤30mg/m?26.217t 840t/a无江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂

二氧化硫 有组织排放 2个 厂区

23.70mg/m?≤200mg/m?255.101t 3445t/a

无江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂

氮氧化物 有组织排放 2个 厂区

38.49mg/m?≤100mg/m?398.674t 2800t/a

无防治污染设施的建设和运行情况公司重点排污单位为丰城二期发电厂,其主要污染物为废气,电厂废气污染防治设施齐全且紧跟国家及地方政策,不断进行环保设施改造,为环保事业发展投入了大量人力、物力和资金。2017年完成了#5、#6机组超低排放改造,并分别于2018年2月、4月取得江西省环境保护厅认可确认函完成了验收。

报告期,丰城二期发电厂污染防治设施运行正常,烟气污染物排放浓度按超低标准控制,满足《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)要求,可实现废气污染物达标排放;烟气在线监测设施齐全,按照环保要求由有资质单位运维,确保了在线监测设施的准确性和稳定性。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况丰电二期建设项目均编制了环境影响评价报告,并已报地方环保局审批。2017年取得了#5、#6机组超低排放改造工程环境影响报告表的批复。

单位名称 项目名称 环评批复文号 审批部门 批复时间江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂

#5、#6机组超低排放改造工程

丰环评字【2017】20号 丰城市环境保护局2017.05.27

突发环境事件应急预案为有效预防、处置突发性环境风险事故发生,江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法(试行)的通知》编制了《环境污染事故应急预案》。按照相关规定对预案进行评审、发布、培训后,及时报国家能源局华中监管局、丰城市安全生产监督管理局备案。丰电二期成立了以总经理为主要负责人的应急指挥机构,明确了各级机构职责,规范了应急处置程序,储备了应急救援物资,组织开展了环境污染事故应急演练活动,为提高丰城二期发电厂应对环境突发事件应急处置能力打下了坚实的基础。环境自行监测方案

丰城二期发电厂严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定,制定了年度自行监测方案,在主要排放口按环保要求安装在线监测设施,对污染物进行实时监测;一般排放口按照《排污单位自行监测技术指南》的监测频次要求,委托第三方专业监测服务机构进行监测。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

2020年是脱贫攻坚决胜之年,结合当前脱贫后续巩固和乡村振兴工作,赣能公司加强脱贫后续巩固各项工作措施保障,继续做实基础工作,确保如期高质量完成精准扶贫任务。工作队积极准备脱贫攻坚清查摸底,接受全面普查,按照公司党委的部署,围绕古坑村实际情况,以完善基础设施、巩固脱贫成效、文明乡风建设为重点,将帮扶政策真正落实到脱贫户、取得帮扶实际效果。 自2月14日到岗后,工作队坚持做到了每月驻村工作23天以上,其中连续驻村最长时间达到了43天。驻村帮扶过程中工作队坚持做好责任、政策、工作三落实,结合每周的村级脱贫攻坚工作调度会,梳理困难和问题,坚持入户走访主动掌握村民思想动态和实际困难、诉求,积极协调反映解决问题,确保帮扶取得实效。严格执行驻村工作纪律,按组织要求坚持在岗到位,确保防控与帮扶工作不脱节。继续保持对疫情防控工作高度重视,加强宣传和管控,做好外地回村人员隔离观察和人员外出管理。同时做好“两不愁三保障”核心指标再排查,及时掌握已脱贫户在疫情期间的生产生活状态,对返岗复工人员做好跟踪。通过村集体经济合理配置,增设村公益性岗位,缓解少数农户就业困难,稳定今年经济收入。目前据统计已脱贫户务工人员实现100%就业。协助做好党支部建设,配合做好基层支部党员的教育管理工作,加强党建引领、党员带头示范,做好党建+脱贫攻坚工作。目前驻村工作队和村支部共同为党龄30周年以上党员过“党员红色生日”,按月集中组织他们带领其他党员重温入党誓词,讲述入党初心故事,活跃组织生活形式。做实基础工作,确保圆满完成7月份全国脱贫攻坚普查工作。围绕古坑村实际情况,以激发脱贫户内生动力为重点,依托产业发展“微心愿”、文化帮扶等将帮扶政策真正落实到脱贫户、取得帮扶实际效果,巩固发展后劲。预计全年帮扶资金80余万元。

(2)半年度精准扶贫概要

驻村工作队2月14日回到古坑村并按规定实行14天隔离观察。在隔离期间主要通过电话、微信在帮扶对象中宣传好当前防疫形势和注意事项,了解掌握帮扶户的务工人员复工动态,在隔离点开展扶贫资料台账完善和问题整改资料的整理,同时结合当前春耕生产季节,筹划好今年的产业发展“微心愿”帮扶。隔离结束后及时投入防控工作,做好外地回村人员隔离观察和人员外出管理。同时做好“两不愁三保障”核心指标深入排查,及时掌握已脱贫户在疫情期间的生产生活状态,对返岗复工人员做好跟踪。通过村集体经济合理配置,利用光伏电站收益增设村公益性岗位8个,缓解少数农户就业困难,稳定今年经济收入。上半年疫情防控工作未出现不正常情况,贫困劳动力复工和春耕生产情况正常。做好本村74户已脱贫户全面清查摸底资料完善,参加全镇脱贫攻坚清查摸底交叉检查,配合做好“十大工程”和各项扶贫政策落实的“双线排查”,确保脱贫成效高质量有可靠、准确的数据支撑。对照中央巡视“回头看”、脱贫成效考核和主题教育三个清单自查的问题,以及寻乌县脱贫攻坚“举一反三”、2019成效考核市级反馈问题,负责建立了5个村级整改台账,并组织落实问题整改共计35个,整改落实的问题销号佐证资料均已完善。

(3)后续精准扶贫计划

一是完善基础设施。对古坑岗小组的一处池塘进行清淤处理,并对池塘周边实施护坡工程,解决池塘水质污染问题。同时在古坑社区附近的休闲广场捐建一个篮球场,解决群众运动场所的诉求。

二是巩固脱贫成效。继续开展脱贫户产业发展“微心愿”活动,对购买农机具或种苗提供资金帮扶,通过支持鼓励自主发展产业稳定经济收入。同时扶持培育养殖种植大户2-4户树立勤劳致富模范典型。继续引进乡贤、发动青年党员回乡发展种植产业,带动其他农户参与经营或提供劳务岗位实现农户家门口就业。

三是建设文明乡风。在传统节日、“七一”、“十一”等期间,组织农民运动会、村民文化节、棋牌比赛、我们的节日等形

式多样、接地气的群众性文体活动,形成浓厚的乡村特色文化氛围,推动新时代文明乡风建设。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

丰电三期项目进展丰电三期项目复工建设是公司头等要务。在江西省委省政府及省直主管部门的大力支持下,在两大股东协调推动下,公司上下齐心协力,坚持问题导向,破解瓶颈难题,着力做到事故持续整改,咬定目标不放松,狠抓落实不懈怠,使丰电三期复工推进工作不断取得重大突破。报告期内,公司丰电三期扩建项目已恢复建设。随着丰三项目转入建设期,抓好相关安全、质量、流程管控,面对新的困难、新的压力和新的挑战,要继续发扬啃硬骨头的精神,举全公司之力,排除一切障碍和阻力,稳步推进建设工作。

十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

具体情况详见本报告第四节经营情况讨论与分析第七小节“主要控股参股公司分析”。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

5,005 0.00% 000-1,251-1,251 3,7540.00%

1、国家持股

0 0.00% 00000 00.00%

2、国有法人持股

0 0.00% 00000 00.00%

3、其他内资持股

5,005 0.00% 000-1,251-1,251 3,7540.00%其中:境内法人持股0 0.00% 00000 00.00%境内自然人持股5,005 0.00% 000-1,251-1,251 3,7540.00%

4、外资持股

0 0.00% 00000 00.00%其中:境外法人持股0 0.00% 00000 00.00%境外自然人持股0 0.00% 00000 00.00%

二、无限售条件股份

975,672,7

100.00% 0001,2511,251

975,674,0

100.00%

1、人民币普通股

975,672,7

100.00% 0001,2511,251

975,674,0

100.00%

2、境内上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

3、境外上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

4、其他

0 0.00% 00000 00.00%

三、股份总数

975,677,7

100.00% 00000

975,677,7

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

本期增加限售股数

期末限售股数限售原因 解除限售日期张惠良5,005 1,2513,754

董事离职锁定期满

2020年4月29日合计5,005 1,25103,754-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数34,557报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态 数量江西省投资集团有限公司

国有法人

39.72%

387,495,5

387,495,56

冻结153,400,000国投电力控股股份有限公司

国有法人

33.72%

329,000,0

329,000,00

林芸 境内自然人

0.63% 6,112,905006,112,905

林军 境内自然人

0.36% 3,500,000-2,836,50003,500,000

包永义 境内自然人

0.21% 2,017,9601,215,35902,017,960

王东清 境内自然人

0.18% 1,722,534537,53401,722,534

王宪芳 境内自然人

0.17% 1,632,500001,632,500

宋泽洋 境内自然人

0.15% 1,432,182001,432,182

刘晓东 境内自然人

0.14% 1,388,300001,388,300

领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基金(交易所)

境外法人

0.13% 1,296,542001,296,542

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)

2015年,公司非公开发行引进战略投资者国投电力控股股份有限公司。2016年2月3日,非公开发行的限售股份在深圳证券交易所上市,2019年2月26日,相关股份解除限售上市流通。上述股东关联关系或一致行动的说明

1、持股5%以上的股东中,江西省投资集团有限公司、国投电力控股股份有限公司与其

他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;

2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规

定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量江西省投资集团有限公司387,495,562人民币普通股387,495,562国投电力控股股份有限公司329,000,000人民币普通股329,000,000林芸6,112,905人民币普通股6,112,905林军3,500,000人民币普通股3,500,000包永义2,017,960人民币普通股2,017,960王东清1,722,534人民币普通股1,722,534王宪芳1,632,500人民币普通股1,632,500宋泽洋1,432,182人民币普通股1,432,182刘晓东1,388,300人民币普通股1,388,300领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基金(交易所)

1,296,542人民币普通股1,296,542前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1、持股5%以上的股东中,江西省投资集团有限公司、国投电力控股股份有限公司与其

他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;

2、公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规

定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

1、公司股东包永义通过普通证券账户持有公司股票300股,通过西南证券股份有限公

司客户信用交易担保证券账户持有公司股票2,017,660股,合计持有公司股票2,017,960

股;2、公司股东宋泽洋通过普通证券账户持有公司股票0股,通过中国中金财富证券

有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,432,182股,合计持有公司股票

1,432,182股;3、公司股东刘晓东通过普通证券账户持有公司股票0股,通过万联证券

股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,388,300股,合计持有公司股

票1,388,300股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因章碧清 总工程师 离任

2020年01月03日

工作变动李声意 副总经理 任免

2020年01月03日

周圆 董事 被选举

2020年01月20日

曹宇

副总经理、董事会秘书

聘任

2020年01月20日

黄辉 总工程师 聘任

2020年01月20日

林乐平 职工监事 被选举

2020年04月16日

王俐 监事 解聘

2020年04月16日

工作变动卯永寿 职工监事 解聘

2020年04月16日

工作变动冷娜 监事 被选举

2020年05月21日

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江西赣能股份有限公司

2020年06月30日

单位:元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产:

货币资金366,320,709.90217,799,856.45结算备付金拆出资金交易性金融资产240,000,000.00280,000,000.00衍生金融资产应收票据407,891,102.27241,258,281.91应收账款170,735,759.08274,678,880.61应收款项融资预付款项28,072,055.9042,450,553.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款9,739,114.6212,353,977.78其中:应收利息应收股利2,513,207.55买入返售金融资产存货161,439,086.12198,321,539.04

合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产4,209,445.452,549,775.23流动资产合计1,388,407,273.341,269,412,864.38非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,385,467,437.401,370,536,523.17其他权益工具投资32,836,280.2932,836,280.29其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,908,684,058.332,988,462,157.06在建工程456,236,789.23436,091,691.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产40,867,416.0539,558,213.74开发支出商誉长期待摊费用849,130.00949,027.64递延所得税资产11,791,883.6811,791,883.68其他非流动资产1,281,462,076.121,201,932,672.33非流动资产合计6,118,195,071.106,082,158,449.39资产总计7,506,602,344.447,351,571,313.77流动负债:

短期借款1,217,915,972.221,516,740,912.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款121,787,846.75188,382,392.01预收款项7,711,114.40合同负债4,231,283.65卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬18,505,458.9225,553,324.74应交税费35,824,926.6515,362,188.41其他应付款48,776,981.5044,223,324.66其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债102,732,375.01182,460,444.44其他流动负债流动负债合计1,549,774,844.701,980,433,701.17非流动负债:

保险合同准备金长期借款570,315,808.33573,588,079.16应付债券503,075,006.44其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,455,132.111,535,776.12递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,074,845,946.88575,123,855.28负债合计2,624,620,791.582,555,557,556.45所有者权益:

股本975,677,760.00975,677,760.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,433,539,567.352,433,539,567.35减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积362,813,956.00362,813,956.00一般风险准备未分配利润1,076,770,313.371,011,203,826.84归属于母公司所有者权益合计4,848,801,596.724,783,235,110.19少数股东权益33,179,956.1412,778,647.13所有者权益合计4,881,981,552.864,796,013,757.32负债和所有者权益总计7,506,602,344.447,351,571,313.77法定代表人:陈万波 主管会计工作负责人:王宏革 会计机构负责人:张新卫

2、母公司资产负债表

单位:元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产:

货币资金341,011,966.96188,495,162.27交易性金融资产200,000,000.00280,000,000.00衍生金融资产应收票据407,891,102.27241,258,281.91应收账款169,925,647.12273,957,723.28应收款项融资预付款项28,040,301.2842,775,141.55其他应收款9,699,349.2612,365,834.78其中:应收利息应收股利2,513,207.55存货161,426,558.05198,308,414.04合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产其他流动资产27,402,493.382,520,663.05流动资产合计1,345,397,418.321,239,681,220.88非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,431,967,437.401,387,736,523.17其他权益工具投资32,836,280.2932,836,280.29其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,877,159,911.322,988,100,716.72在建工程450,449,563.20435,944,521.66生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产40,867,416.0539,558,213.74开发支出商誉长期待摊费用849,130.00949,027.64递延所得税资产11,791,883.6811,791,883.68其他非流动资产1,281,462,076.121,201,932,672.33非流动资产合计6,127,383,698.066,098,849,839.23资产总计7,472,781,116.387,338,531,060.11流动负债:

短期借款1,217,915,972.221,516,740,912.51交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款120,538,880.75188,376,206.87预收款项7,711,114.40合同负债4,231,283.65应付职工薪酬18,219,048.2325,315,683.99应交税费35,808,463.5615,246,591.02

其他应付款48,715,741.1244,126,654.62其中:应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债102,732,375.01182,460,444.44其他流动负债流动负债合计1,548,161,764.541,979,977,607.85非流动负债:

长期借款570,315,808.33573,588,079.16应付债券503,075,006.44其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,455,132.111,535,776.12递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,074,845,946.88575,123,855.28负债合计2,623,007,711.422,555,101,463.13所有者权益:

股本975,677,760.00975,677,760.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,433,539,567.352,433,539,567.35减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积362,813,956.00362,813,956.00未分配利润1,077,742,121.611,011,398,313.63所有者权益合计4,849,773,404.964,783,429,596.98负债和所有者权益总计7,472,781,116.387,338,531,060.11

3、合并利润表

单位:元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入

1,158,486,024.541,260,394,068.50其中:营业收入1,158,486,024.541,260,394,068.50利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

967,339,104.241,078,160,450.96其中:营业成本845,964,754.01984,160,748.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加12,202,785.4212,102,714.47销售费用91,951.47管理费用32,675,718.8729,760,194.17研发费用28,562,687.83财务费用47,841,206.6452,136,794.20其中:利息费用49,296,021.2254,725,250.85利息收入1,911,813.892,913,883.53加:其他收益654,978.74183,311.32 投资收益(损失以“-”号填列)

20,252,259.1252,976,182.13 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

14,930,914.2343,791,483.25 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以

“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列)

28,973.56

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

212,054,158.16235,422,084.55加:营业外收入147,538.9933,977.97减:营业外支出-346,398.77153,139.58

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

212,548,095.92235,302,922.94减:所得税费用49,712,524.3848,146,416.24

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

162,835,571.54187,156,506.70

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

162,835,571.54187,156,506.70 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

163,134,262.53187,157,277.63

2.少数股东损益

-298,690.99-770.93

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

162,835,571.54187,156,506.70 归属于母公司所有者的综合收益总额

163,134,262.53187,157,277.63归属于少数股东的综合收益总额-298,690.99-770.93

八、每股收益:

(一)基本每股收益

0.16720.1918

(二)稀释每股收益

0.16720.1918本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:陈万波 主管会计工作负责人:王宏革 会计机构负责人:张新卫

4、母公司利润表

单位:元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入

1,157,822,777.101,260,394,068.50减:营业成本845,190,790.88984,160,748.12税金及附加12,174,250.6612,100,214.47销售费用管理费用31,674,148.2429,759,484.17研发费用28,562,687.83财务费用48,003,290.4952,138,430.87其中:利息费用49,270,893.7854,725,250.85利息收入1,722,240.432,912,246.86

加:其他收益651,461.37183,311.32 投资收益(损失以“-”号填列)

20,169,485.7952,976,182.13 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

14,930,914.2343,791,483.25 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列) 资产减值损失(损失以“-”号填列) 资产处置收益(损失以“-”号填列)

89,478.5299,750.89

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

213,128,034.68235,494,435.21加:营业外收入147,538.9933,977.97减:营业外支出-348,534.69150,887.16

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列)

213,624,108.36235,377,526.02减:所得税费用49,712,524.3848,146,416.24

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

163,911,583.98187,231,109.78 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

163,911,583.98187,231,109.78 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

163,911,583.98187,231,109.78

七、每股收益:

(一)基本每股收益

0.16800.1919

(二)稀释每股收益

0.16800.1919

5、合并现金流量表

单位:元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金1,219,750,837.401,382,597,402.68 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金15,160,977.149,849,048.59经营活动现金流入小计1,234,911,814.541,392,446,451.27购买商品、接受劳务支付的现金760,719,256.28891,502,161.84客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金

65,005,114.2156,928,841.06支付的各项税费112,269,076.65105,451,570.98支付其他与经营活动有关的现金50,421,758.8617,836,384.63经营活动现金流出小计988,415,206.001,071,718,958.51经营活动产生的现金流量净额246,496,608.54320,727,492.76

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金1,320,000,000.001,610,000,000.00取得投资收益收到的现金8,153,833.1337,731,780.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

17,160.0053,904.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,328,170,993.131,647,785,684.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

141,204,734.51277,101,182.71投资支付的现金1,280,000,000.002,090,000,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金40,000,000.00投资活动现金流出小计1,421,204,734.512,407,101,182.71

投资活动产生的现金流量净额-93,033,741.38-759,315,497.90

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金20,700,000.009,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

20,700,000.009,800,000.00取得借款收到的现金1,645,350,000.00619,141,686.71收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,666,050,000.00628,941,686.71偿还债务支付的现金1,527,800,000.00891,141,686.71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

143,164,071.33172,427,629.56 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金27,942.38筹资活动现金流出小计1,670,992,013.711,063,569,316.27筹资活动产生的现金流量净额-4,942,013.71-434,627,629.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

148,520,853.45-873,215,634.70加:期初现金及现金等价物余额217,799,856.451,166,430,489.53

六、期末现金及现金等价物余额

366,320,709.90293,214,854.83

6、母公司现金流量表

单位:元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金1,218,745,234.351,382,597,402.68收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金14,187,842.189,847,411.92经营活动现金流入小计1,232,933,076.531,392,444,814.60购买商品、接受劳务支付的现金760,677,472.61891,502,161.84 支付给职工以及为职工支付的现金

62,800,760.0856,928,841.06支付的各项税费112,105,842.68105,451,570.98支付其他与经营活动有关的现金49,305,174.7917,835,674.63

经营活动现金流出小计984,889,250.161,071,718,248.51经营活动产生的现金流量净额248,043,826.37320,726,566.09

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金1,290,000,000.001,610,000,000.00取得投资收益收到的现金8,066,093.4037,731,780.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

127,160.00139,904.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计1,298,193,253.401,647,871,684.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

101,400,945.81277,101,182.71投资支付的现金1,239,300,000.002,100,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金27,402,443.0040,000,000.00投资活动现金流出小计1,368,103,388.812,417,301,182.71投资活动产生的现金流量净额-69,910,135.41-769,429,497.90

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金1,645,350,000.00619,141,686.71收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,645,350,000.00619,141,686.71偿还债务支付的现金1,527,800,000.00891,141,686.71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

143,138,943.89172,427,629.56支付其他与筹资活动有关的现金27,942.38筹资活动现金流出小计1,670,966,886.271,063,569,316.27筹资活动产生的现金流量净额-25,616,886.27-444,427,629.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额

152,516,804.69-893,130,561.37加:期初现金及现金等价物余额188,495,162.271,166,430,489.53

六、期末现金及现金等价物余额

341,011,966.96273,299,928.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末余

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

362,813,956.

1,011,203,82

6.84

4,783,235,11

0.19

12,778,647.1

4,796,013,75

7.32

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

362,813,956.

1,011,203,82

6.84

4,783,235,11

0.19

12,778,647.1

4,796,013,75

7.32

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

65,566,486.5

65,566,486.5

20,401,309.0

85,967,795.5

(一)综合收益

总额

163,134,262.

163,134,262.

-298,6

90.99

162,835,571.

(二)所有者投

入和减少资本

20,700,000.0

20,700,000.0

1.所有者投入的普通股

20,700,000.0

20,700,000.0

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计

入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配

-97,567,776.

-97,567,776.

-97,567,776.

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

-97,567,776.

-97,567,776.

-97,567,776.

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

362,813,956.

1,076,770,31

3.37

4,848,801,59

6.72

33,179,956.1

4,881,981,55

2.86

上期金额

单位:元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

其他 小计优先

股永续债其他

一、上年期末

余额

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

338,471,069.

909,393,664.

4,657,082,06

0.81

4,657,082,060.

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

338,471,069.

909,393,664.

4,657,082,06

0.81

4,657,082,060.

三、本期增减

变动金额(减少以“-”号填列)

70,075,946.4

70,075,946.4

9,799,2

29.07

79,875,

175.50

(一)综合收

益总额

187,157,277.

187,157,277.

-770.93

187,156,506.70

(二)所有者

投入和减少资本

9,800,0

00.00

9,800,0

00.00

1.所有者投入的普通股

9,800,0

00.00

9,800,0

00.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分

-117,081,331

.20

-117,081,331.20

-117,081,331.2

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

-117,081,331.20

-117,081,331.20

-117,081,331.2

4.其他

(四)所有者

权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末

余额

975,677,76

0.00

2,433,539,56

7.35

338,471,069.

979,469,610.

4,727,158,00

7.24

9,799,2

29.07

4,736,957,236.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积减:库存

其他综合收益

专项储

盈余公

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股永续债 其他

一、上年期末余

975,677,760.0

2,433,539,567.35

362,813,

956.00

1,011,398,313.

4,783,429,

596.98

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

975,677,760.0

2,433,539,567.35

362,813,

956.00

1,011,398,313.

4,783,429,

596.98

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

66,343,

807.98

66,343,80

7.98

(一)综合收益

总额

163,911,583.9

163,911,58

3.98

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-97,567,776.00

-97,567,77

6.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

-97,567,776.00

-97,567,77

6.00

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

975,677,760.0

2,433,539,567.35

362,813,

956.00

1,077,742,121.

4,849,773,

404.96

上期金额

单位:元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公

减:库存

其他综合收益

专项储备

盈余公

未分配利

其他

所有者权

益合计优先

永续

其他

一、上年期末余

975,677,760.

2,433,539,567.

338,471,069.26

909,393,6

64.20

4,657,082,0

60.81

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

975,677,760.

2,433,539,567.

338,471,069.26

909,393,6

64.20

4,657,082,0

60.81

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

70,149,77

8.58

70,149,778.

(一)综合收益

总额

187,231,1

09.78

187,231,10

9.78

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-117,081,

331.20

-117,081,33

1.20

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

-117,081,

331.20

-117,081,33

1.20

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

975,677,760.

2,433,539,567.

338,471,069.26

979,543,4

42.78

4,727,231,8

39.39

三、公司基本情况

江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣股〔1997〕06号文批准,由江西省投资集团有限公司和国网江西省电力有限公司共同发起设立,于1997年11月4日在江西省市场监督管理局登记注册,总部位于江西省南昌市。公司现持有统一社会信用代码为913600001583122317的营业执照,注册资本975,677,760.00元,A股股份总数975,677,760股(每股面值1元),其中:有限售条件的流通股份3,754股;无限售条件的流通股份975,674,006股。公司股票已于1997年11月26日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属电力行业。经营范围:火力发电,水力发电;水库综合利用;节能项目开发;电力购销、电力输配;电力设备安装及检修;粉煤灰综合利用;电力技术服务及咨询;机械设备维修;房地产开发;电力物资的批发、零售;房屋租赁;住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营);楼宇物业管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。主要产品或提供的劳务:发电及节能项目开发。本财务报表业经公司2020年8月19日第八届董事会第四次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、金融工具

(1)金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:1)以摊余成本计量的金融资产;2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

2)金融资产的后续计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3)金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③ 不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4)金融资产和金融负债的终止确认

①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

b. 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5)金融工具减值

1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利

率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法其他应收款——政府代收款组合

属于政府代收款项,基本无风险 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对

未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失其他应收款——账龄组合

账龄3)按组合计量预期信用损失的应收款项

① 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票

声誉良好并拥有较高信用评级的银行开具的承兑汇票

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

② 应收账款-账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄 应收账款

预期信用损失率(%)1年以内(含,下同)

0.00

1-2年

5.00

2-3年

10.00

3-4年

20.00

4-5年

50.00

5年以上

100.00

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

10、应收票据

参照9、金融工具

11、应收账款

参照9、金融工具

12、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照9、金融工具

13、存货

(1)存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2)发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

(3)存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

14、合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。

15、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客

户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

16、长期股权投资

(1)共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

(2)投资成本的确定

1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成

本。

②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进

行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(4)后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

(5)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1)个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

17、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法8-55 5% 1.73%-11.88%机器设备 年限平均法4-30 5% 3.17%-23.75%运输工具 年限平均法6-12 5% 7.92%-15.83%生产管理用工器具 年限平均法5-10 5% 9.50%-19.00%其他设备 年限平均法5-10 5% 9.50%-19.00%公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额,预计使用年限20年、年发电量5,000.00小时,两台功率均为70.00万千瓦,每年按实际发电量计提折旧额。

18、在建工程

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使

用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,

先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

19、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:① 资产支出已经发生;② 借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

(2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,

无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)土地使用权

软件5-10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

22、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定

受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

(1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该

义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

(2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账

面价值进行复核。

26、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;(3) 公司履约过程中所

产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入计量原则

1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

(3)收入确认的具体方法

公司主要销售电力及相关附属产品。电力产品销售收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将电力产品上网销售,供需双方对售电量书面确认,且产品销售收入金额可以确认,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。电力附属产品销售收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,供需双方对产品的数量和质量认可,且产品销售收入金额可以确认,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

27、政府补助

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动

无关的政府补助,计入营业外收支。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业

合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

29、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注公司将按照新收入准则和财会〔2019〕16号文件的相关规定执行

经公司第八届董事会第三次会议审议通过

财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号——收入〉的通知》(财会〔2017〕22 号)(以下简称“新收入准则”),要求境 内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。 2、2019 年 9 月 19 日,发布了《关于修订印发合并财务报表格式(2019 版) 的通知》(财会〔2019〕16 号)(以下简称“财会〔2019〕16 号”),对合并财务报 表格式进行了修订,要求所有已执行新金融准则的企业应当结合财会〔2019〕16 号通知及附件要求对合并财务报表项目进行相应调整,并适用于企业 2019 年度 合并财务报表及以后期间的合并财务报表。 由于上述会计准则的修订,公司需对原会

计政策进行相应调整变更,并按以 上文件规定执行。2019年度母公司财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额预收款项7,711,114.40合同负债7,711,114.40

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产:

货币资金217,799,856.45217,799,856.45结算备付金拆出资金交易性金融资产280,000,000.00280,000,000.00衍生金融资产应收票据241,258,281.91241,258,281.91应收账款274,678,880.61274,678,880.61应收款项融资预付款项42,450,553.3642,450,553.36应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款12,353,977.7812,353,977.78其中:应收利息应收股利2,513,207.552,513,207.55买入返售金融资产存货198,321,539.04198,321,539.04合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产其他流动资产2,549,775.232,549,775.23流动资产合计1,269,412,864.381,269,412,864.38非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,370,536,523.171,370,536,523.17其他权益工具投资32,836,280.2932,836,280.29其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,988,462,157.062,988,462,157.06在建工程436,091,691.48436,091,691.48生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产39,558,213.7439,558,213.74开发支出商誉长期待摊费用949,027.64949,027.64递延所得税资产11,791,883.6811,791,883.68其他非流动资产1,201,932,672.331,201,932,672.33非流动资产合计6,082,158,449.396,082,158,449.39资产总计7,351,571,313.777,351,571,313.77流动负债:

短期借款1,516,740,912.511,516,740,912.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款188,382,392.01188,382,392.01

预收款项7,711,114.40-7,711,114.40合同负债7,711,114.407,711,114.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬25,553,324.7425,553,324.74应交税费15,362,188.4115,362,188.41其他应付款44,223,324.6644,223,324.66其中:应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债

182,460,444.44182,460,444.44其他流动负债流动负债合计1,980,433,701.171,980,433,701.17非流动负债:

保险合同准备金长期借款573,588,079.16573,588,079.16应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,535,776.121,535,776.12递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计575,123,855.28575,123,855.28负债合计2,555,557,556.452,555,557,556.45所有者权益:

股本975,677,760.00975,677,760.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,433,539,567.352,433,539,567.35减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积362,813,956.00362,813,956.00一般风险准备未分配利润1,011,203,826.841,011,203,826.84归属于母公司所有者权益合计

4,783,235,110.194,783,235,110.19少数股东权益12,778,647.1312,778,647.13所有者权益合计4,796,013,757.324,796,013,757.32负债和所有者权益总计7,351,571,313.777,351,571,313.77调整情况说明母公司资产负债表

单位:元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产:

货币资金188,495,162.27188,495,162.27交易性金融资产280,000,000.00280,000,000.00衍生金融资产应收票据241,258,281.91241,258,281.91应收账款273,957,723.28273,957,723.28应收款项融资预付款项42,775,141.5542,775,141.55其他应收款12,365,834.7812,365,834.78其中:应收利息应收股利2,513,207.552,513,207.55存货198,308,414.04198,308,414.04合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动

资产其他流动资产2,520,663.052,520,663.05流动资产合计1,239,681,220.881,239,681,220.88非流动资产:

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,387,736,523.171,387,736,523.17其他权益工具投资32,836,280.2932,836,280.29其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,988,100,716.722,988,100,716.72在建工程435,944,521.66435,944,521.66生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产39,558,213.7439,558,213.74开发支出商誉长期待摊费用949,027.64949,027.64递延所得税资产11,791,883.6811,791,883.68其他非流动资产1,201,932,672.331,201,932,672.33非流动资产合计6,098,849,839.236,098,849,839.23资产总计7,338,531,060.117,338,531,060.11流动负债:

短期借款1,516,740,912.511,516,740,912.51交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款188,376,206.87188,376,206.87预收款项7,711,114.40-7,711,114.40合同负债7,711,114.407,711,114.40应付职工薪酬25,315,683.9925,315,683.99应交税费15,246,591.0215,246,591.02

其他应付款44,126,654.6244,126,654.62其中:应付利息应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债

182,460,444.44182,460,444.44其他流动负债流动负债合计1,979,977,607.851,979,977,607.85非流动负债:

长期借款573,588,079.16573,588,079.16应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,535,776.121,535,776.12递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计575,123,855.28575,123,855.28负债合计2,555,101,463.132,555,101,463.13所有者权益:

股本975,677,760.00975,677,760.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积2,433,539,567.352,433,539,567.35减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积362,813,956.00362,813,956.00未分配利润1,011,398,313.631,011,398,313.63所有者权益合计4,783,429,596.984,783,429,596.98

负债和所有者权益总计7,338,531,060.117,338,531,060.11调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务

16.00%、13.00%、11.00%、10.00%、9.00%、

6.00%、5.00%、3.00%、2.00%、1.00%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%、5.00%、1.00%企业所得税 应纳税所得额 25.00、20.00%房产税

从价计征的,按房产原值一次减除30 %后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴

1.20%、12.00%

教育费附加 应缴流转税税额

3.00%

地方教育附加 应缴流转税税额

2.00%

环境保护税 应税大气污染物的污染当量数 1.20元/污染当量数存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率江西赣能能源服务有限公司

20.00%

除上述以外的其他纳税主体

25.00%

2、税收优惠

(1)根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,自2019年1

月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元、但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

本公司子公司江西赣能能源服务有限公司年应纳税所得额不超过100万元,享受减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税的税收优惠。

(2)根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部、税务总局公告〔2019〕

年第87号)规定,2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。

本公司子公司江西赣能能源服务有限公司享受加计抵扣15%进项税额的优惠政策。

(3)根据财政部、税务总局《关于对营业账簿减免印花税的通知》(财税〔2018〕50号)规定,自2018年5月1日起,

对按万分之五税率贴花的资金账簿减半征收印花税,对按件贴花五元的其他账簿免征印花税。本公司享受上述印花税优惠政

策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元项目 期末余额 期初余额银行存款366,320,709.90217,799,856.45合计366,320,709.90217,799,856.45其他说明

2、交易性金融资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

240,000,000.00280,000,000.00其中:

其他-理财产品240,000,000.00280,000,000.00其中:

合计240,000,000.00280,000,000.00其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据407,891,102.27241,258,281.91合计407,891,102.27241,258,281.91

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额 计提比例其中:

按组合计提坏账准407,891,

100.00%

407,891,1241,258,2

100.00%

241,258,2

备的应收票据

102.2702.2781.9181.91其中:

银行承兑汇票

407,891,

102.27

100.00%

407,891,1

02.27

241,258,2

81.91

100.00%

241,258,2

81.91

合计

407,891,

102.27

100.00%

407,891,1

02.27

241,258,2

81.91

100.00%

241,258,2

81.91

按单项计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑汇票组合407,891,102.27合计407,891,102.27--确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据66,811,400.11合计66,811,400.11

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额 计提比例其中:

按组合计提坏账准备的应收账款

171,457,

495.83

100.00%

721,736.

0.42%

170,735,7

59.08

275,400,6

17.36

100.00%

721,736.7

0.26%

274,678,88

0.61

其中:

采用账龄组合计提坏账准备

171,457,

495.83

100.00%

721,736.

0.42%

170,735,7

59.08

275,400,6

17.36

100.00%

721,736.7

0.26%

274,678,88

0.61

合计

171,457,

495.83

100.00%

721,736.

0.42%

170,735,7

59.08

275,400,6

17.36

100.00%

721,736.7

0.26%

274,678,88

0.61

按单项计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例采用账龄组合计提坏账准备171,457,495.83721,736.750.42%合计171,457,495.83721,736.75--确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)166,457,495.831至2年1,855,088.343年以上3,144,911.663至4年3,144,911.66

合计171,457,495.83

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

721,736.75 721,736.75合计721,736.75 721,736.75其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额国网江西省电力有限公司

149,288,659.9187.07%国网江西省电力公司赣州市赣县区供电分公司

10,203,166.935.95%国网江西省电力公司赣州供电分公司

6,136,629.033.58%江苏明江工程有限公司5,000,000.002.92%721,736.75江西省天然气集团有限公司

500,599.720.29%合计171,129,055.5999.81%

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内27,187,655.9096.85%42,417,216.36 99.92%

1至2年884,400.003.15%33,337.00 0.08%合计28,072,055.90-- 42,450,553.36 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额

占预付款项余

额的比例陕煤运销集团榆中销售有限公司 21,483,886.50 76.53%陕西煤炭运销(集团)有限责任公司彬长分公司 4,103,752.53 14.62%南京一元能源科技有限公司 685,306.00 2.44%广州市中大管理咨询有限公司 288,000.00 1.03%北京致远互联软件股份有限公司 203,833.69 0.73%小 计 26,764,778.72 95.35%

其他说明:

6、其他应收款

单位: 元项目 期末余额 期初余额应收股利2,513,207.55其他应收款9,739,114.629,840,770.23合计9,739,114.6212,353,977.78

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明:

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额江西高技术产业发展有限责任公司2,513,207.55合计2,513,207.552)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额项目筹建款20,580,000.0020,580,000.00存放专户的专项资金1,075,418.841,075,418.84

垫付款7,953,486.917,953,486.91其他13,097,203.2413,198,858.86合计42,706,108.9942,807,764.612)坏账准备计提情况

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 20,779,638.4812,187,355.90 32,779,582.792020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——2020年6月30日余额 20,779,638.4812,187,355.90 32,779,582.79损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)8,771,542.511至2年4,113.852至3年75,451.003年以上33,855,001.633至4年9,724.234至5年10,919.815年以上33,834,357.59合计42,706,108.99

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额中核江西核电公司筹建处[注1]

项目筹建款20,580,000.005年以上

48.19% 20,580,000.00

中国工商银行江西省分行昌北支行

被盗资金12,000,000.005年以上

28.10% 12,000,000.00

中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司

代垫款7,127,025.001年以内

16.69%

修水县兴洪建筑装饰工程有限公司

代垫款730,992.631年以上

1.71%

售房收入专户

存放专户的专项资金

722,058.015年以上

1.69%

合计-- 41,160,075.64-- 96.38% 32,580,000.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值原材料151,556,306.49 151,556,306.49156,686,710.77 156,686,710.77在途物资9,882,779.63 9,882,779.6341,634,828.27 41,634,828.27合计161,439,086.12 161,439,086.12198,321,539.04 198,321,539.04

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

8、其他流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额预缴所得税1,831,320.02待抵扣进项税4,209,395.07699,535.87待认证进项税

50.3818,919.34合计4,209,445.452,549,775.23其他说明:

9、长期股权投资

单位: 元被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备

位(账面价

值)

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

(账面价

值)

期末余额

一、合营企业

二、联营企业

江西高技术产业投资股份有限公司

71,660,34

3.13

-31,346.1

71,628,99

6.97

江西昌泰高速公路有限责任公司

973,341,1

19.37

13,171,19

9.92

986,512,3

19.29

江西网新科技投资有限公司

55,863,84

8.72

-17,873.9

55,845,97

4.77

江西航天云网科技有限公司

21,239,25

2.14

43,485.34

21,282,73

7.48

江西核电有限公司

245,081,1

73.13

1,798,530

.15

246,879,7

03.28

江西国赣赢科新能源有限公司

3,350,786

.68

-33,081.0

3,317,705

.61小计

1,370,536,523.17

14,930,91

4.23

1,385,467

,437.40合计

1,370,536,523.17

14,930,91

4.23

1,385,467

,437.40其他说明

10、其他权益工具投资

单位: 元项目 期末余额 期初余额江西高技术产业发展有限责任公司32,836,280.2932,836,280.29萍乡巨源煤业有限责任公司合计32,836,280.2932,836,280.29分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明:

本公司对萍乡巨源煤业有限责任公司投资成本为15,000,000.00元,因其长期处于亏损状态,公司已全额对其计提减值准备。2018年该投资在可供出售金融资产中列报,本年本公司执行新金融工具准则,该投资在其他权益工具投资中进行列报。

11、固定资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额固定资产2,906,998,674.582,988,462,157.06固定资产清理1,685,383.75合计2,908,684,058.332,988,462,157.06

(1)固定资产情况

单位: 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具

生产管理用工器

其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额

1,842,086,814.55 3,915,963,373.1820,749,526.6536,106,402.741,114,438.66 5,816,020,555.78 2.本期增加金额

38,030,584.341,045,129.83566,112.1042,431.24 39,684,257.51

(1)购置

686,687.61204,421.87566,112.1042,431.24 1,499,652.82 (2)在建工程转入

37,343,896.73840,707.96 38,184,604.69 (3)企业合并增加

3.本期减少金额

1,267,260.4082,425.003,235,523.2314,604.75 4,585,208.63 (1)处置或报废

1,267,260.4082,425.003,235,523.23 4,585,208.63

4.期末余额

1,842,086,814.55 3,952,726,697.1221,712,231.4833,436,991.611,156,869.90 5,851,119,604.66

二、累计折旧

1.期初余额

711,337,512.97 2,076,742,760.1514,686,275.5224,332,257.65459,592.43 2,827,558,398.72 2.本期增加金额

27,719,093.94 88,729,478.47154,492.94340,953.29207,767.82 117,151,786.46

(1)计提

27,719,093.94 88,729,478.47154,492.94340,953.29207,767.82 117,151,786.46

3.本期减少金额

706,490.60-151,772.4634,536.96 589,255.10 (1)处置或报废

706,490.60-151,772.4634,536.96 589,255.10

4.期末余额

739,056,606.91 2,164,765,748.0214,992,540.9224,638,673.98667,360.25 2,944,120,930.08

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

1,103,030,207.64 1,787,960,949.106,719,690.568,798,317.63489,509.65 2,906,998,674.58 2.期初账面价值

1,130,749,301.58 1,839,220,613.036,063,251.1311,774,145.09654,846.23 2,988,462,157.06

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元项目 期末账面价值房屋及建筑物7,497,934.84

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因房屋及建筑物90,985,508.40生产用房未办理其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元项目 期末余额 期初余额待处置报废资产1,685,383.75合计1,685,383.75其他说明

12、在建工程

单位: 元项目 期末余额 期初余额在建工程455,923,071.23435,769,073.48工程物资313,718.00322,618.00合计456,236,789.23436,091,691.48

(1)在建工程情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值丰城电厂三期扩建项目

449,260,624.35 449,260,624.35435,148,546.89 435,148,546.89消防队营房及装259,118.59 259,118.59259,118.59 259,118.59

备建设#5、6机组全负荷脱硝改造项目

141,509.43 141,509.43循泵电机高低速技改

111,320.75 111,320.75111,320.75 111,320.75#5、6机组JY-JZK智能事故油泵控制箱更新

90,265.49 90,265.49脱硫工艺楼电动执行机构换型

163,549.66 163,549.66通讯机房及蓄电池室

102,917.43 102,917.43102,917.43 102,917.43地调非统调电厂综合信息系统网技术改造

6,539.50 6,539.50水源热泵项目147,169.82 147,169.82147,169.82 147,169.82高新区欧菲光

15.7MWP屋顶光

伏发电项目

5,592,886.40 5,592,886.40九江增量配网项目

47,169.81 47,169.81合计455,923,071.23 455,923,071.23435,769,073.48 435,769,073.48

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元项目名

称预算数

期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额本期其他减少金额

期末余额工程累计投入占预算比例

工程进度利息资本化累计金额

其中:本期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来

源丰城电厂三期扩建项目

7,380,690,000.00

435,148,

546.89

14,112,0

77.46

449,260,

624.35

23.54%23.54%

5,347,27

6.32

-19,633.

募股资金高新区欧菲光

15.7MW

P屋顶光伏发电项目

53,029,1

00.00

36,748,3

64.62

31,155,4

78.22

5,592,88

6.40

69.33%100%其他

合计

7,433,719,100.00

435,148,

546.89

50,860,4

42.08

31,155,4

78.22

454,853,

510.75

-- --

5,347,27

6.32

-19,633.

--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

(4)工程物资

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值专用材料313,718.00 313,718.00322,618.00 322,618.00合计313,718.00 313,718.00322,618.00 322,618.00其他说明:

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额

40,095,752.36 7,298,408.80 47,394,161.16 2.本期增加金额

1,835,063.00 100,000.00 1,935,063.00

(1)购置

1,835,063.00 100,000.00 1,935,063.00 (2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

41,930,815.36 7,398,408.80 49,329,224.16

二、累计摊销

1.期初余额

1,802,786.17 3,333,161.13 5,135,947.30 2.本期增加金额

457,435.64 168,425.05 625,860.69

(1)计提

457,435.64 168,425.05 625,860.69

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

2,260,221.81 3,501,586.18 5,761,807.99

三、减值准备

1.期初余额

2,700,000.12 2,700,000.12 2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

2,700,000.12 2,700,000.12

四、账面价值

1.期末账面价值

39,670,593.55 1,196,822.50 40,867,416.05 2.期初账面价值

38,292,966.19 1,265,247.55 39,558,213.74本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明:

14、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额冠源门楼整治项目949,027.64 99,897.64 849,130.00合计949,027.6499,897.64 849,130.00其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备2,700,000.12675,000.032,700,000.12 675,000.03信用减值损失21,688,731.135,422,182.7821,688,731.13 5,422,182.78政府补助1,535,776.12383,944.031,535,776.12 383,944.03预估费用21,243,027.355,310,756.8421,243,027.35 5,310,756.84合计47,167,534.7211,791,883.6847,167,534.72 11,791,883.68

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产11,791,883.68 11,791,883.68

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损1,261,276.17273,474.01合计1,261,276.17273,474.01

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明:

16、其他非流动资产

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备 账面价值预付设备款

1,116,896,61

1.00

1,116,896,61

1.00

1,116,596,09

8.45

1,116,596,09

8.45

预付工程款

127,649,458.

127,649,458.

61,166,584.0

61,166,584.0

丰城电厂三期扩建项目留抵增值税进项税额

36,916,007.1

36,916,007.1

24,169,989.8

24,169,989.8

合计

1,281,462,07

6.12

1,281,462,07

6.12

1,201,932,67

2.33

1,201,932,67

2.33

其他说明:

17、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额信用借款1,217,915,972.221,516,740,912.51合计1,217,915,972.221,516,740,912.51短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明:

18、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额应付原料采购或接受劳务款68,319,825.67135,655,177.22应付长期资产购置或工程款53,468,021.0852,727,214.79合计121,787,846.75188,382,392.01

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司

49,056,594.40未到约定付款期限山东神华山大能源环境有限公司1,122,133.17对方未催收合计50,178,727.57--其他说明:

19、合同负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额粉煤灰预收货款4,231,283.657,711,114.40合计4,231,283.657,711,114.40报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元项目 变动金额 变动原因

20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

16,393,630.9255,900,725.1366,567,869.42 5,726,486.63

二、离职后福利-设定提

存计划

9,159,693.827,602,332.283,983,053.81 12,778,972.29

合计25,553,324.7463,503,057.4170,550,923.23 18,505,458.92

(2)短期薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

11,469,170.2240,273,902.8651,743,073.08

2、职工福利费

6,012,447.766,012,447.76

3、社会保险费

36,303.112,374,304.162,278,362.02 132,245.25其中:医疗保险费36,303.112,140,679.722,090,381.28 86,601.55工伤保险费75,149.4929,102.59 46,046.90生育保险费158,474.95158,878.15 -403.20

4、住房公积金

5,194,784.005,194,784.00

5、工会经费和职工教育

经费

4,888,157.592,023,478.351,317,394.56 5,594,241.38

8、辞退福利

21,808.0021,808.00合计16,393,630.9255,900,725.1366,567,869.42 5,726,486.63

(3)设定提存计划列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

3,843,777.841,251,535.28 2,592,242.56

2、失业保险费

1,569.10110,782.2232,555.56 79,795.76

3、企业年金缴费

9,158,124.723,647,772.222,698,962.97 10,106,933.97合计9,159,693.827,602,332.283,983,053.81 12,778,972.29其他说明:

21、应交税费

单位: 元项目 期末余额 期初余额增值税2,768,836.0910,225,388.46企业所得税28,966,041.869,072.56个人所得税147,419.84306,888.24城市维护建设税75,844.34714,225.97

房产税1,224,275.921,245,615.92土地使用税999,054.13996,364.68印花税98,282.35185,503.35教育费附加82,689.35306,756.39地方教育附加55,126.23204,504.26防洪保安资金816,324.35816,324.35库区扶持基金364,624.9278,350.72环境保护税226,407.27273,193.51合计35,824,926.6515,362,188.41其他说明:

22、其他应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他应付款48,776,981.5044,223,324.66合计48,776,981.5044,223,324.66

(1)应付利息

单位: 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明:

(2)应付股利

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额押金保证金37,822,954.6233,293,560.64其他10,954,026.8810,929,764.02合计48,776,981.5044,223,324.662)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司

10,890,000.00安全风险抵押金江苏明江工程有限公司5,000,000.00押金江西省财政厅2,314,941.78待支付的库区扶持基金葛六公司抱子石引水发电系统工程项目部

2,009,557.55工程质保金江苏鑫信润科技股份有限公司1,391,400.00质保金合计21,605,899.33--其他说明

23、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款102,732,375.01182,460,444.44合计102,732,375.01182,460,444.44其他说明:

24、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额质押借款295,379,750.00325,458,150.00信用借款274,936,058.33248,129,929.16合计570,315,808.33573,588,079.16长期借款分类的说明:

1) 质押借款

本公司丰城二期发电厂期末质押借款余额共计394,507,830.56元(其中99,128,080.56元列示一年内到期的非流动负债),其中:

国家开发银行江西省分行质押借款185,251,805.56元(其中50,068,055.56元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组50.00%的电费收费权;

中国农业银行丰城市支行质押借款60,073,500.00元,质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组12.50%的电费收费权;

中国建设银行丰城支行质押借款149,182,525元(其中49,060,025.00元列示于一年内到期的非流动负债),质押标的为公司丰城二期发电厂两台发电机组13.00%的电费收费权。

2) 信用借款

中国民生银行股份有限公司南昌分行信用借款149,691,027.78元(其中1,001,277.78元列示于一年内到期的非流动负债),用于经营周转及置换他行贷款之用;

招商银行股份有限公司南昌分行信用借款128,849,325.00元(其中2,603,016.67元列示于一年内到期的非流动负债)。

其他说明,包括利率区间:

25、应付债券

(1)应付债券

单位: 元项目 期末余额 期初余额中期票据503,075,006.44合计503,075,006.44

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初余额本期发行

按面值计提利息

溢折价摊

本期偿还

期末余额20赣能MTN001

500,000,0

00.00

2020年4月9日

3年

498,650,0

00.00

498,650,0

00.00

4,328,767.13

96,239.31

503,075,0

06.44

合计-- -- --

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元发行在外的期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具

数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

26、递延收益

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助1,535,776.12 80,644.011,455,132.11与资产相关政府补助合计1,535,776.1280,644.011,455,132.11 --涉及政府补助的项目:

单位: 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关脱硝工程专项补助资金

1,415,776.12 77,310.69 1,338,465.43与资产相关2017新入规工业企业省级及区级奖励

120,000.00 3,333.32 116,666.68与资产相关其他说明:

27、股本

单位:元

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数975,677,760.00 975,677,760.00其他说明:

28、资本公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)2,376,146,688.85 2,376,146,688.85其他资本公积57,392,878.50 57,392,878.50合计2,433,539,567.35 2,433,539,567.35其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

29、盈余公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积362,813,956.00 362,813,956.00合计362,813,956.00 362,813,956.00盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

30、未分配利润

单位: 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,011,203,826.84909,393,664.20调整后期初未分配利润1,011,203,826.84909,393,664.20加:本期归属于母公司所有者的净利润163,134,262.53243,234,380.58减:提取法定盈余公积24,342,886.74应付普通股股利97,567,776.00117,081,331.20期末未分配利润1,076,770,313.371,011,203,826.84

31、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,129,112,950.12845,775,582.961,240,670,751.72 983,866,922.52其他业务29,373,074.42189,171.0519,723,316.78 293,825.60合计1,158,486,024.54845,964,754.011,260,394,068.50 984,160,748.12与履约义务相关的信息:

详见本财务报表附注五、26、收入与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

32、税金及附加

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税4,506,686.754,242,695.19教育费附加2,102,899.362,112,735.86

房产税1,237,814.991,366,145.47土地使用税1,830,995.361,883,924.20车船使用税22,472.8014,811.90印花税679,789.70641,185.89环境保护税420,193.56432,725.38地方教育附加1,401,932.901,408,490.58合计12,202,785.4212,102,714.47其他说明:

33、销售费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额差旅费30,706.20广告宣传费14,327.73业务招待费20,268.33折旧费4,539.84劳动保护费4,292.93办公费10,112.77职工薪酬1,099.90其他6,603.77合计91,951.47其他说明:

34、管理费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬19,699,793.4917,734,209.33招待费、办公费、差旅费等2,892,519.592,533,678.38保险费、绿化费、物业费、水电费等4,040,853.493,112,068.26中介、咨询费等1,634,712.671,819,000.72折旧和摊销1,513,621.411,709,788.09其他2,894,218.222,851,449.39合计32,675,718.8729,760,194.17其他说明:

35、研发费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬7,745,907.83研发材料费1,129,800.68研发耗煤17,317,900.27折旧费2,357,596.60其他11,482.45合计28,562,687.83其他说明:

36、财务费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用49,296,021.2254,725,250.85减:利息收入1,911,813.892,913,883.53其他456,999.31325,426.88合计47,841,206.6452,136,794.20其他说明:

37、其他收益

单位: 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关的政府补助80,644.0183,311.32与收益相关的政府补助546,556.74100,000.00代扣个人所得税手续费返还27,777.99

38、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益14,930,914.2343,791,483.25交易性金融资产在持有期间的投资收益5,321,344.899,184,698.88合计20,252,259.1252,976,182.13其他说明:

39、资产处置收益

单位: 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益28,973.56

40、营业外收入

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额罚没收入143,043.10143,043.10其他4,495.8933,977.974,495.89合计147,538.9933,977.97147,538.99计入当期损益的政府补助:

单位: 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关其他说明:

41、营业外支出

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,070,000.00129,000.001,070,000.00非流动资产毁损报废损失58,089.6958,089.69预估停工损失[注]-1,493,488.46-1,493,488.46其他19,000.0024,139.5819,000.00合计-346,398.77153,139.58-346,398.77其他说明:

注:根据实际情况冲减上年度丰电三期项目预估停工损失1,493,488.46元。

42、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用49,712,524.3848,146,416.24合计49,712,524.3848,146,416.24

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元项目 本期发生额利润总额212,548,095.92按法定/适用税率计算的所得税费用53,198,302.40非应税收入的影响-3,732,728.56本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

246,950.54所得税费用49,712,524.38其他说明

43、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入1,868,272.042,913,883.53政府补助670,786.744,360,000.00保证金6,380,000.00其他6,241,918.362,575,165.06合计15,160,977.149,849,048.59收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额招待费、办公费、差旅费等2,533,678.382,533,678.38保险费、绿化费、物业费、水电费等3,112,068.263,112,071.26中介、咨询费等1,819,000.721,819,000.72其他42,957,011.5010,371,634.27合计50,421,758.8617,836,384.63支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额在建项目履约保证金40,000,000.00合计40,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额派发社会公众股股利手续费27,942.38合计27,942.38支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

44、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

-- --净利润162,835,571.54187,156,506.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

119,070,453.08127,446,731.45无形资产摊销625,860.69520,860.48长期待摊费用摊销849,130.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-28,973.56财务费用(收益以“-”号填列)49,296,021.2254,725,250.85投资损失(收益以“-”号填列)-20,252,259.12-52,976,182.13存货的减少(增加以“-”号填列)36,882,452.92-20,011,699.85 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-48,209,545.7610,863,864.62 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

-54,601,076.0313,031,134.20经营活动产生的现金流量净额246,496,608.54320,727,492.76

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

-- --3.现金及现金等价物净变动情况:

-- --现金的期末余额366,320,709.90293,214,854.83减:现金的期初余额217,799,856.451,166,430,489.53现金及现金等价物净增加额148,520,853.45-873,215,634.70

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

366,320,709.90217,799,856.45可随时用于支付的银行存款366,320,709.90293,214,854.83

三、期末现金及现金等价物余额

366,320,709.90217,799,856.45

45、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额脱硝工程专项补助资金1,338,465.43递延收益77,310.692017新入规工业企业省级及区级奖励

116,666.68递延收益3,333.32失业保险稳岗补贴款537,034.10其他收益537,034.10增值税进项税额加计扣除3,479.38其他收益3,479.38

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

46、其他

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接江西赣能能源服务有限公司

江西南昌 江西南昌 商务服务业

51.00%

设立江西昱辰智慧能源有限公司

江西南昌 江西南昌

电力、热力生产和供应业

70.00%

设立定边赣能新能源有限公司

陕西定边 陕西定边

新能源(风力、光伏)发电项目的开发、建设和生产经营

90.00%

设立

(2)重要的非全资子公司

单位: 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分派的股利

期末少数股东权益余额江西赣能能源服务有限公司

49.00%-6,308.82 24,554,627.92江西昱辰智慧能源有限公司

30.00%-292,629.58 8,625,328.22子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

非流动

资产

资产合

流动负

非流动

负债

负债合

计流动资

非流动

资产

资产合

流动负

非流动

负债

负债合

计江西赣能能源服务有限公司

49,854,5

13.17

509,615.

50,364,1

28.65

252,643.

252,643.

20,480,3

66.69

427,661.

20,908,0

28.46

784,172.

784,172.

江西昱辰智慧能源有限公司

20,557,7

84.85

36,956,1

89.27

57,513,9

74.12

28,762,8

80.06

28,762,8

80.06

9,631,98

6.41

147,169.

9,779,15

6.23

52,630.2

52,630.2

单位: 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

经营活动现金流量

营业收入净利润

综合收益总

经营活动现金流量江西赣能能源服务有限公司

1,361,311.80 -12,370.23 -12,370.23-690,591.39-1,573.30 -1,573.30 926.67江西昱辰智慧能源有限公司

-975,431.93 -975,431.93-856,626.44其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接江西昌泰高速公路有限责任公司

江西吉安 江西吉安

项目融资、建设等

23.33%

权益法核算江西核电有限公司

江西九江 江西南昌 核电开发

20.00%

权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

江西昌泰高速公路有限

责任公司

江西核电有限公司

江西昌泰高速公路有限

责任公司

江西核电有限公司流动资产1,636,224,308.5585,137,662.021,537,970,367.60 101,373,897.18非流动资产2,739,130,046.883,967,455,519.382,792,056,688.78 3,876,708,828.01资产合计4,375,354,355.434,052,593,181.404,330,027,056.38 3,978,082,725.19流动负债86,504,801.321,189,956,264.98120,961,176.09 224,438,459.55非流动负债30,025,203.451,647,118,400.005,123,333.34 2,547,118,400.00负债合计116,530,004.772,837,074,664.98126,084,509.43 2,771,556,859.55少数股东权益31,019,438.5732,585,634.51归属于母公司股东权益4,227,804,912.091,215,518,516.424,171,356,912.44 1,200,206,072.67按持股比例计算的净资产份额

986,487,912.82243,103,703.28973,316,612.90 240,041,214.54对联营企业权益投资的账面价值

986,512,319.29246,879,703.28973,341,119.37 245,081,173.13营业收入189,680,325.8318,704,759.35355,945,813.94 20,493,935.88净利润54,881,803.718,992,650.77186,957,663.06 6,319,792.97综合收益总额54,881,803.718,992,650.77186,957,663.06 6,319,792.97本年度收到的来自联营企业的股利

27,996,000.00其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业:

-- --投资账面价值合计152,075,414.83152,114,230.67下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业:

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-122,372.97-1,667,373.66

--综合收益总额-122,372.97-1,667,373.66

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1、货币资金

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2、应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年06月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的99.81%(2019年12月31日:100.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(二)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款1,944,450,212.08 1,944,450,212.081,353,792,798.75590,657,413.33应付账款121,787,846.75 121,787,846.75121,787,846.75其他应付款48,776,981.50 48,776,981.5048,776,981.50应付债券503,075,006.44 498,746,239.3120,000,000.00478,746,239.31小 计

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款2,272,789,436.11 2,378,995,748.891,767,059,966.67535,114,207.22 76,821,575.00应付账款188,382,392.01 188,382,392.01188,382,392.01其他应付款44,223,324.66 44,223,324.6644,223,324.66

应付债券

小 计2,505,395,152.78 2,629,363,785.562,000,459,725.00295,565,485.56 333,338,575.00

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2020年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,888,900,000.00元(2019年12月31日:人民币1,695,000,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2、外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

(一)交易性金融资产

240,000,000.00 240,000,000.00

1.以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

240,000,000.00 240,000,000.00

(1)债务工具投资

240,000,000.00 240,000,000.00

(三)其他权益工具投资

32,836,280.29 32,836,280.29持续以公允价值计量的负债总额

240,000,000.0032,836,280.29 272,836,280.29

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本母公司对本企业的母公司对本企业的

持股比例 表决权比例江西省投资集团有限公司

江西省南昌市 项目投资 600,000.00万元

39.72% 39.72%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系江西高技术产业投资股份有限公司 联营企业江西网新科技投资有限公司 联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系江西高技术产业发展有限责任公司 参股公司江西东津发电有限责任公司 同受母公司控制江西省天然气管道有限公司 同受母公司控制江西省投资燃气有限公司 同受母公司控制江西省天然气集团有限公司[注] 同受母公司控制江西省页岩气投资有限公司 同受母公司控制江西省天然气投资有限公司 同受母公司控制江西高投股权投资基金管理有限公司 同受母公司控制南昌富昌石油储运有限公司 同受母公司控制江西省投资物流有限责任公司 同受母公司控制南昌富昌石油燃气有限公司 同受母公司控制江西江能物贸有限公司 同受母公司控制江西煤业集团有限责任公司 同受母公司控制江西煤炭储备中心有限公司 同受母公司控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额江西省投资物流有限责任公司

采购燃煤65,250,000.00否13,935,599.01江西煤业集团有限责任公司销售运输分公司

采购燃煤7,117,940.4779,336,800.00否江西煤炭储备中心有限公司

采购燃煤6,239,499.0660,300,000.00否江西江能物贸有限公司

采购燃煤运杂费183,796.7598,670,000.00否南昌富昌石油储运有限公司

采购原料 否574,420.00南昌富昌石油燃气有限公司

采购汽油13,646.251,500,000.00否30,015.25出售商品/提供劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额江西省天然气集团有限公司 代理售电业务及交易服务740,608.89购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包资产类

受托/承包起始日受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益江西省投资集团有限公司

江西赣能股份有限公司

股权托管

2020年01月01日

2020年12月31日

被托管公司相当股权可分配利润的10.00%关联托管/承包情况说明

本公司第八届董事会第三次会议审议通过了公司与江西省投资集团有限公司继续签订《股权托管协议》,由公司受托管理江西省投资集团有限公司所持的江西东津发电有限责任公司(以下称东津发电)97.68%股权,账面原值104,899,600.00元。托管内容为:除托管协议限制条件外,公司根据《公司法》及公司章程的规定,行使江西省投资集团限公司该项股权的股东权利,并履行江西省投资集团有限公司该项股权的股东义务。托管期限为2020年1月1日起至2020年12月31日止。在托管期内,

公司收取东津发电相当股权可分配利润的10.00%作为受托管理江西省投资集团有限公司股权的报酬,并由江西省投资集团有限公司在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司;如果东津发电发生亏损,本公司不收取报酬。

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入江西省天然气(赣投气通)控股有限公司

房屋246,861.83江西省天然气(赣投气通)控股有限公司管道分公司

房屋221,660.11江西省天然气集团有限公司 房屋346,988.38257,309.31江西省天然气集团有限公司管道分公司

房屋288,073.39214,678.89江西省天然气管道有限公司 房屋3,653.04江西高技术产业投资股份有限公司

房屋65,416.5294,135.75江西省页岩气投资有限公司 房屋江西高投股权投资基金管理有限公司

房屋70,987.15104,719.32江西省天然气投资有限公司 房屋7,289.41

(4)关键管理人员报酬

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬1,109,231.401,132,398.00

(8)其他关联交易

本公司企业年金上交江西省投资集团有限公司,由其委托外部公司进行集中管理,2020年支付江西省投资集团有限公司企业年金共计2,933,455.90元,其中公司承担部分2,312,492.81元,个人承担部分620,963.09元。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

江西省天然气集团有限公司

500,599.72721,157.33其他应收款

江西高技术产业发展有限责任公司

2,513,207.55其他应收款

江西昌泰高速公路有限责任公司

165,950.01112,921.98其他应收款

江西高技术产业投资股份有限公司

6,805.606,805.606,805.60 6,805.60其他应收款

江西省页岩气投资有限公司

1.451.45其他应收款

江西省天然气集团有限公司

3.183.18其他应收款

南昌富昌石油燃气有限公司

5,988.659,634.90

(2)应付项目

单位: 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 南昌富昌石油储运有限公司57,442.0057,442.00其他应付款

江西省投资物流有限责任公司

100,000.00350,000.00其他应付款 江西江能物贸有限公司460,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)未决仲裁形成的或有负债及其财务影响2001年10月18日,中国葛洲坝集团第六工程有限公司(以下简称葛六公司)中标江西赣能抱子石发电有限责任公司(为公司下属分公司江西赣能股份有限公司抱子石水电厂前身,以下简称抱子石水电厂)的抱子石饮水发电系统工程,双方签订《协

议书》。

2004年该工程完工并移交使用,抱子石水电厂尚有2,009,557.55元质保金未付。后因该工程在使用过程中存在多处漏水情形,且葛六公司未向抱子石水电厂提交完整的完工资料,截至2020年6月30日,上述质保金尚未支付。

2018年3月,葛六公司向江西省修水县人民法院提起诉讼,请求法院判令本公司及抱子石水电厂退还工程质保金2,009,557.55元,并按年利率6.00%支付自2006年4月1日起计算至款项还清之日止的利息,同时案件诉讼费用由本公司及抱子石水电厂承担。案件受理后,抱子石水电厂在提交答辩状期间对管辖权提出异议,认为与葛六公司签订的《协议书》中约定合同发生争议协商不成的由江西省南昌市仲裁委员会处理,故案件不属于人民法院受理的民事诉讼的受理范围。江西省修水县人民法院经审查后认为抱子石水电厂提出的管辖权异议成立,并以〔2018〕赣0424民初1229号民事裁定书裁定驳回葛六公司的起诉。上述裁定作出后,葛六公司向江西省九江市中级人民法院提起上诉,江西省九江市中级人民法院经审理后,于2018年7月14日以〔2018〕赣04民终1235号民事裁定书裁定驳回葛六公司上诉,维持原裁定。

2018年8月16日,葛六公司向江西省南昌市仲裁委员会提出仲裁申请,申请裁决抱子石水电厂立即退还工程质保金2,009,557.55元,并按年利率6.00%支付自2006年4月1日起计算至款项还清之日止的利息。2018年9月17日,江西省南昌市仲裁委员会向抱子石水电厂下发取证通知书(〔2018〕洪仲字第0303号)。

2018年10月22日,抱子石水电厂向江西省南昌市仲裁委员会提出仲裁反请求申请,申请裁决葛六公司向抱子石水电厂交付诉争合同所涉及完工验收资料,包括工程施工定位测量、地质勘察及分部分项单位工程质量检查、评定等,同时仲裁反请求费用全部由葛六公司承担。

截至本财务报表报出日,上述仲裁案件尚未开庭审理。

2)与用友网络科技股份有限公司的诉讼事项

2014年5月20日,公司因生产经营管理需要与用友网络科技股份有限公司(以下简称用友股份)签订《江西赣能股份有限公司信息化系统软件采购项目合同书》(以下简称合同书),2014年6月20日签订《江西赣能股份有限公司信息化系统软件采购项目合同补充协议书》(以下简称补充协议书),上述《合同书》及《补充协议书》约定:①本公司向用友股份购买信息化系统软件及配套服务;②合同总价款为490.00万元;③信息系统各主要功能模块分阶段完成并试运行,信息系统整体应于2016年1月1日以前全部上线正式运行。合同生效后,用友股份授权江西用友软件有限责任公司向本公司具体履行合同义务。

2014-2016年,在信息系统开发、调试期间,本公司按照合同约定先后向用友股份支付合同款总计300.00万元,支付金额已达到系统上线试运行后付款进度。但用友股份却未按合同要求向本公司提供相应的信息化系统软件及配套服务。截至目前,用友股份已交付的功能模块已远超合同约定交付时间,且仍未提供完整功能模块,信息系统至今仍无法上线正式运行;在软件开发过程中,用友股份违反合同约定,始终不提供相关软件授权文件,导致本公司在使用该信息系统过程中面临知识产权法律风险;用友股份已提供的功能模块存在严重缺陷,无法正常使用。本公司就其违约事宜,曾多次与用友股份进行沟通协商,敦促其补救,但用友股份却在未经本公司同意的情况下频繁更换项目实施人员,且对本公司的合理诉求屡屡推诿,并于2018年12月24日撤回了所有项目实施人员,拒绝继续履行合同义务。

2020年3月2日,本公司因《江西赣能股份有限公司信息化系统软件采购项目合同书》与用友股份产生纠纷向南昌高新技术产业开发区人民法院提交了民事起诉状,诉讼请求为:①判令解除《江西赣能股份有限公司信息化系统软件采购项目合同书》;②判令用友股份向本公司退回已支付的300.00万元合同款;③本案诉讼费用由用友股份承担。

2020年4月13日,本公司收到江西省南昌市中级人民法院送达的《江西省南昌市中级人民法院受理通知书》(〔2020〕赣01民初195号)。

截止本财务报表报出日,上述诉讼案件尚未开庭审理。

十四、其他重要事项

1、年金计划

公司自2002年7月起,参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金,并执行劳动和社会保障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。2018年2月1日起,企业发布《江西省投资集团有限公司企业年金方案》,企业年金适用于一与公司签订劳动合同并试用期届满;二依法参加企业职工基本养老保险并履行缴费义务的职工。按月提取公司缴纳的企业年金基金,职工个人缴纳的企业年金基金由公司在发放工资时按月代扣代缴。本期公司缴纳的企业年金基金按公司上年度职工工资总额的8.00%提取,职工个人缴纳的企业年金基金按上年职工工资总额的2.00%提取。

2、其他

(1)公司投资的核电项目公司的情况

公司与中电投核电有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南山热电股份有限公司于2010年1月共同出资投资由中国电力投资集团公司于2007年组建的中电投江西核电有限公司(2018年1月更名为江西核电有限公司,公司持股比例为

20.00%),截至2019年底,公司在该核电项目上累计投资人民币24,243.00万元,占公司截至2019年12月31日资产总额的3.30%。

2012年10月份经国务院讨论通过的《核电安全规划(2011-2020年)》和《核电中长期发展规划(2011-2020年)》要求科学布局核电项目,“十二五”时期只在沿海安排少数经过充分论证的核电项目厂址,不安排内陆核电项目,未来国家政策允许重新启动内陆核电项目建设的时间尚不明确。2016年11月国家能源局发布《电力发展“十三五”规划(2016-2020年)》,明确了内陆核电继续深入的发展基调,但是按照国家能源发展“十三五”规划,内陆核电仍然没有明确的开工时间表,在一段时间内仍将处于厂址保护和前期论证状态。本公司将持续关注和评估国家核电发展政策的变化对公司带来的影响。

(2)丰城电厂三期扩建项目进展情况

2014年12月31日,国家能源局以《关于江西省2014年度火电建设规划实施方案的复函》(国能电力〔2014〕581号)批复,同意将丰城电厂三期扩建项目(1×100万千瓦)纳入江西省2014年度火电建设规划,由本公司牵头开展前期工作。

2015年1月,江西省能源局在上述国家能源局文件的基础上以《关于赣能股份有限公司开展丰城电厂三期扩建项目前期工作的函》(赣能电力函〔2015〕21号)批复项目可按两台100万千瓦机组方案开展前期工作。

2015年7月,本公司收到江西省发展和改革委员会下发的《江西省发展改革委关于丰城电厂三期扩建工程项目核准的批复》(赣发改能源〔2015〕457号),同意建设丰城电厂三期扩建项目,本项目建设2台100万千瓦超临界燃煤发电机组,其中一台机组已经国家能源局同意纳入江西省 2014 年度火电建设规划。另外一台机组公用部分可以同步建设,但其投运必须取得国家能源局容量规划许可,在取得国家同意后,如建设条件未发生重大改变,今后将不再对第二台机组进行核准。

2015年8月,本公司收到江西省能源局下发的《关于下达丰城电厂三期扩建项目第二台机组 100 万千瓦建设容量的通知》(赣能电力字〔2015〕57 号),同意丰城电厂三期扩建项目第二台机组纳入江西省2015年度火电建设规划。

2016年11月24日丰城电厂三期扩建项目在施工过程中发生施工平台倒塌事故。2017年9月,原国家安全生产监督管理总局发布《江西丰城发电厂“11?24”冷却塔施工平台坍塌特别重大事故调查报告》。经事故调查组分析认定:江西丰城发电厂“11?24”冷却塔施工平台坍塌特别重大事故是一起生产安全责任事故。

2017年9月26日,国家发展和改革委员会、国务院国有资产监督管理委员会、国家能源局以《关于印发2017年分省煤电停建和缓建项目名单的通知》(发改能源〔2017〕1727号)将本项目列入停建项目,停建的原因为手续不全,并说明停建的手续不全的项目,在依法依规取齐开工必要支持性文件,相应省级发展改革委(能源局)会同派出能源监督机构等部门和单位确认后,由国家发展改革委、国家能源局根据电力发展“十三五”规划实施情况,研究后续建设问题。

2017年12月4日,原国家安全生产管理总局将公司丰城三期发电厂列入2017年第三批安全生产失信联合惩戒“黑名单”。

2019年3月18日,中华人民共和国应急管理部发布了《中华人民共和国应急管理部公告》(2019年第6号),将公司丰城三期发电厂移出安全生产失信联合惩戒“黑名单”。

2019年11月29日,国家发展和改革委员会、国务院国有资产监督管理委员会、国家能源局发布《关于将赣能丰城三期

扩建项目移出江西省2017年煤电停建项目名单的通知》(发改能源〔2019〕1868号),同意将赣能丰城三期扩建2×100万千瓦时项目移出江西省2017年停建项目名单。

2020年1月,本公司控股股东江西省投资集团有限公司以《关于丰城电厂三期扩建工程项目复建开工的批复》(赣投开发字〔2020〕2号),同意项目复建开工。

2020年3月31日,本公司公告,丰城电厂三期扩建项目正式复建开工。

(3)关于控股股东股权质押

为履行江西省投资集团有限公司发行企业债所需承担的反担保义务,江西省投资集团有限公司已将其持有的本公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行,并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记备案。

(4)培训中心注销的进展情况

根据公司发展规划,为优化公司组织架构,2018年8月13日公司第七届董事会第七次会议审议通过了《公司关于拟注销所属分公司的议案》,同意注销江西赣能股份有限公司培训中心(以下简称培训中心),相关业务并入公司业务范围内开展,公司董事会授权公司管理层负责办理培训中心清算、注销登记手续、处置安排相关资产和人员等事宜。

2020年3月18 日,经南昌市市政审批局办理公司注销登记注册,注册号为360100120008845。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额 计提比例其中:

按组合计提坏账准备的应收账款

170,647,

383.87

100.00%

721,736.

0.42%

169,925,6

47.12

274,679,4

60.03

100.00%

721,736.7

0.26%

273,957,72

3.28

其中:

合计

170,647,

383.87

100.00%

721,736.

0.42%

169,925,6

47.12

274,679,4

60.03

100.00%

721,736.7

0.26%

273,957,72

3.28

按单项计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备:721,736.75

单位: 元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例按账龄组合计提坏账准备170,647,383.87721,736.750.42%合计170,647,383.87721,736.75--确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)165,647,383.871至2年1,855,088.343年以上3,144,911.663至4年3,144,911.66合计170,647,383.87

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按组合计提坏账准备

721,736.75 721,736.75合计721,736.75 721,736.75

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额国网江西省电力有限公司149,288,659.9187.48%国网江西省电力公司赣州市10,203,166.935.98%

赣县区供电分公司国网江西省电力公司赣州供电分公司

6,136,629.033.60%江苏明江工程有限公司5,000,000.002.93%721,736.75黄沙镇人民政府18,928.000.01%合计170,647,383.87100.00%

2、其他应收款

单位: 元项目 期末余额 期初余额应收股利2,513,207.55其他应收款9,699,349.269,852,627.23合计9,699,349.2612,365,834.78

(1)应收利息

1)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额江西高技术产业发展有限责任公司2,513,207.55合计2,513,207.55

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额项目筹建款20,580,000.0020,580,000.00存放专户的专项资金1,075,418.841,075,418.84垫付款7,953,486.917,953,486.91其他13,057,437.8913,210,715.86合计42,666,343.6442,819,621.61

2)坏账准备计提情况

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 20,779,638.4812,187,355.90 32,966,994.382020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——2020年6月30日余额 20,779,638.4812,187,355.90 32,966,994.38损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)8,711,133.12

1至2年4,113.852至3年75,451.003年以上33,875,645.673至4年9,724.234至5年10,919.815年以上33,855,001.63合计42,666,343.643)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额中核江西核电公司筹建处

项目筹建款20,580,000.005年以上

48.23% 20,580,000.00

中国工商银行江西省分行昌北支行

被盗资金12,000,000.005年以上

28.13% 12,000,000.00

中国电力工程顾问集团中南电力设计院有限公司

代垫款7,127,025.001年以内

16.70%

修水县兴洪建筑装饰工程有限公司

代垫款826,461.911年以内

1.94%

售房收入专户

存放专户的专项资金

722,058.015年以上

1.69%

合计-- 41,255,544.92-- 96.69% 32,580,000.00

3、长期股权投资

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资46,500,000.00 46,500,000.0017,200,000.00 17,200,000.00对联营、合营企业投资

1,385,467,437.40 1,385,467,437.401,370,536,523.17 1,370,536,523.17合计1,431,967,437.40 1,431,967,437.401,387,736,523.17 1,387,736,523.17

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资 计提减值准备其他江西赣能能源服务有限公司

10,200,000.0015,300,000.00 25,500,000.00江西昱辰智慧能源有限公司

7,000,000.0014,000,000.00 21,000,000.00定边赣能新能源有限公司

合计17,200,000.0029,300,000.00 46,500,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

江西高技术产业投资股份有限公司

71,660,34

3.13

-31,346.1

71,628,99

6.97

江西昌泰高速公路有限责任公司

973,341,1

19.37

13,171,19

9.92

986,512,3

19.29

江西网新科技投资有限公司

55,863,84

8.72

-17,873.9

55,845,97

4.77

江西航天云网科技有限公司

21,239,25

2.14

43,485.34

21,282,73

7.48

江西核电有限公司

245,081,1

73.13

1,798,530

.15

246,879,7

03.28

江西国赣赢科新能源有限公司

3,350,786

.68

-33,081.0

3,317,705

.61

小计

1,370,536

,523.17

14,930,91

4.23

1,385,467,437.40合计

1,370,536,523.17

14,930,91

4.23

1,385,467,437.40

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,128,372,341.23845,001,619.831,240,670,751.72 983,866,922.52其他业务29,450,435.87189,171.0519,723,316.78 293,825.60合计1,157,822,777.10845,190,790.881,260,394,068.50 984,160,748.12与履约义务相关的信息:

详见本财务报表附注五、26、收入与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。

5、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益14,930,914.2343,791,483.25交易性金融资产在持有期间的投资收益5,238,571.569,184,698.88合计20,169,485.7952,976,182.13

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-58,089.69主要为固定资产拆除报废损失计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

621,157.492020年收到失业保险稳岗补贴

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

5,321,344.89购买理财产品取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出552,027.45

主要为罚没收入、核销的长期挂账无法支付的应付款项以及冲回前期停工损失费其他符合非经常性损益定义的损益项目33,821.25代扣个人所得税手续费返还减:所得税影响额1,613,251.04少数股东权益影响额42,280.26合计4,814,730.09--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润

3.36%0.1672 0.1672扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.27%0.16 0.16

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

(一)载有董事长签名并盖章的公司2020年半年度报告全文及摘要文本;

(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

(三)报告期内在《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露的所有公司文件正本及公告原文;

(四)其他备查文件。

江西赣能股份有限公司董事会

董事长:

2020年8月19日


  附件:公告原文
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