昆明云内动力股份有限公司2021年度财务决算报告昆明云内动力股份有限公司（以下简称“公司”）2021年财务报表及相关报表附注已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | |
| 营业收入 | 8,029,552,833.13 | 10,008,742,713.47 | -19.77% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 72,033,784.11 | 226,235,851.64 | -68.16% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 3,370,390.15 | 147,575,096.17 | -97.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -440,898,401.90 | 2,255,652,631.13 | -119.55% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.037 | 0.115 | -67.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.037 | 0.115 | -67.83% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.26% | 4.00% | 下降2.74个百分点 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产 | 14,577,984,741.48 | 14,918,522,060.04 | -2.28% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,702,935,295.02 | 5,708,692,774.76 | -0.10% |
二、报告期内股东权益变动情况
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 本年比上年增减 |
| 股本（股） | 1,970,800,857.00 | 1,970,800,857.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 2,342,621,950.27 | 2,342,621,950.27 | 0.00% |
| 专项储备 | 16,018,770.76 | 13,730,778.35 | 16.66% |
| 盈余公积 | 384,025,435.91 | 373,151,527.64 | 2.91% |
| 未分配利润 | 1,140,546,872.29 | 1,146,569,984.35 | -0.53% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,702,935,295.02 | 5,708,692,774.76 | -0.10% |
| 所有者权益合计 | 5,722,378,221.11 | 5,726,139,762.77 | -0.07% |
三、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
（一）财务状况
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 较上年末增减 | 增减幅度 |
| 流动资产 | 8,009,736,959.87 | 8,733,254,298.16 | -723,517,338.29 | -8.28% |
| 非流动资产 | 6,568,247,781.61 | 6,185,267,761.88 | 382,980,019.73 | 6.19% |
| 资产总额 | 14,577,984,741.48 | 14,918,522,060.04 | -340,537,318.56 | -2.28% |
| 流动负债 | 8,460,479,160.88 | 7,977,627,877.95 | 482,851,282.93 | 6.05% |
| 非流动负债 | 395,127,359.49 | 1,214,754,419.32 | -819,627,059.83 | -67.47% |
| 负债总额 | 8,855,606,520.37 | 9,192,382,297.27 | -336,775,776.90 | -3.66% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,702,935,295.02 | 5,708,692,774.76 | -5,757,479.74 | -0.10% |
截止2021年12月31日，公司资产总额1,457,798.47万元，较期初增加34,053.73万元，下降2.28%，其中流动资产800,973.70万元，较期初下降8.28%，主要原因是本期受芯片短缺影响，公司销售规模下降，导致整体应收债权下降，另外存货周转放缓，存货余额的增加抵减了部分债权的下降；非流动资产656,824.78万元，较期初增长6.19%，主要原因是本期加大国六柴油机和汽油机项目的扩建及研发投入所致。公司负债总额885,560.65万元，较期初减少33,677.58万元，下降3.66%，其中，流动负债846,047.92万元，较期初增长6.05%，主要原因是短期借款及采购货款支付增加导致；非流动负债39,512.74万元，较期初下降67.47%，主要原因是提前归还长期借款及长期借款将于一年内到期的重分类至流动负债所致。
（二）经营成果
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 较上期增减 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 8,029,552,833.13 | 10,008,742,713.47 | -1,979,189,880.34 | -19.77% |
| 营业成本 | 7,311,037,463.00 | 9,120,320,380.30 | -1,809,282,917.30 | -19.84% |
| 销售费用 | 147,680,164.87 | 179,581,130.53 | -31,900,965.66 | -17.76% |
| 管理费用 | 215,607,842.46 | 211,181,671.31 | 4,426,171.15 | 2.10% |
| 财务费用 | 98,029,507.80 | 105,805,261.16 | -7,775,753.36 | -7.35% |
| 研发费用 | 221,518,884.70 | 142,066,985.37 | 79,451,899.33 | 55.93% |
| 营业利润 | 57,723,958.61 | 235,045,913.09 | -177,321,954.48 | -75.44% |
| 利润总额 | 56,802,967.16 | 235,088,154.70 | -178,285,187.54 | -75.84% |
| 净利润 | 74,929,722.19 | 228,861,613.34 | -153,931,891.15 | -67.26% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 72,033,784.11 | 226,235,851.64 | -154,202,067.53 | -68.16% |
2021年度公司实现营业收入802,955.28万元，较上期减少197,918.99万元，下降19.77%，主要原因是受疫情、国六排放法规切换、商用车终端需求放
缓以及国内车用发动机ECU芯片严重短缺等多重影响，公司发动机销量较上年同期有所下降所致；受2021年销量下滑的影响，公司营业成本较上期下降19.84%，基本与收入降幅呈现同比例变动；归属于母公司股东的净利润较上期下降
68.16%，主要原因是2021年以来因受大宗商品特别是生铁、钢材、铝锭、芯片等原材料价格持续上涨的影响，发动机产品毛利率有所下滑，盈利能力降低，加之本期切换国六，公司加大研发投入力度，研发支出增幅较大，挤占了盈利空间所致。
（三）现金流量
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 较上期增减 | 增减幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 9,444,736,464.04 | 10,777,842,695.93 | -1,333,106,231.89 | -12.37% |
| 经营活动现金流出小计 | 9,885,634,865.94 | 8,522,190,064.80 | 1,363,444,801.14 | 16.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -440,898,401.90 | 2,255,652,631.13 | -2,696,551,033.03 | -119.55% |
| 投资活动现金流入小计 | 3,931,658,946.34 | 5,232,882,172.50 | -1,301,223,226.16 | -24.87% |
| 投资活动现金流出小计 | 4,036,965,981.32 | 5,944,678,644.05 | -1,907,712,662.73 | -32.09% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,307,034.98 | -711,796,471.55 | 606,489,436.57 | 85.21% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,307,662,607.82 | 1,919,000,000.00 | -611,337,392.18 | -31.86% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,092,464,056.90 | 2,211,069,173.93 | -1,118,605,117.03 | -50.59% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 215,198,550.92 | -292,069,173.93 | 507,267,724.85 | 173.68% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -331,007,256.40 | 1,251,785,882.88 | -1,582,793,139.28 | -126.44% |
报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期下降119.55%，主要原因是缺芯保供形势下本期采购付现金额增长较多，且缺芯导致销量下降，回款减少；投资活动产生的现金流量净额较上期增长85.21%，主要原因是本期结构性存款投资额本金净变动增加所致；筹资活动产生的现金流量净额较上期增长
173.68%，主要是本期银行借款的取得及偿还的影响。
四、财务指标分析
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 较上年末增减 |
| 流动比率 | 0.95 | 1.09 | -0.14 |
| 速动比率 | 0.63 | 0.88 | -0.25 |
| 资产负债率(%) | 60.75 | 61.62 | -0.87 |
| 应收账款周转率（次） | 4.16 | 5.66 | -1.50 |
| 存货周转率（次） | 3.97 | 6.79 | -2.82 |
| 毛利率（%） | 7.96 | 8.04 | -0.08 |
| 销售净利率（%） | 0.90 | 2.26 | -1.36 |
| 净资产收益率 | 1.26 | 4.00 | -2.74 |
| 每股收益 | 0.037 | 0.115 | -0.08 |
（一）偿债能力分析
2021年末，公司资产负债率为60.75%，较上年年末的61.62%下降0.87%，变动幅度不大，公司债务水平保持在中等水平；公司流动比率、速动比率较上年下降，变现能力强的资产保障债务偿还的能力下降，短期债务偿还能力稍弱。
（二）资产营运能力分析
2021年度公司应收账款周转率（次）为4.16，较去年同期5.66有所下降，主要原因是本期受芯片短缺影响，公司客户（汽车厂）自身运营周转缓慢，一定程度上影响了销售回款；存货周转率（次）为3.97，较去年同期6.79有所下降，主要原因是本期收入较上期下降19.77%，且期末存货因芯片短缺较期初增长所致。
（三）盈利能力分析
公司盈利能力下降的主要原因是2021年以来因受大宗商品特别是生铁、钢材、铝锭、芯片等原材料价格持续上涨的影响，发动机产品毛利率有所下滑，盈利能力降低，加之本期切换国六，公司加大研发投入力度，研发支出增幅较大，挤占了盈利空间所致。
昆明云内动力股份有限公司董 事 会
二〇二二年三月二十九日