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景峰医药:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-25

湖南景峰医药股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

董事长致辞

尊敬的股东们:

大家好!2018年我们刚刚迎来中国改革开放40年,2019年我们又将迎来新中国成立70周年。中国医药市场进入新的发展阶段, 无论从药品审评审批,还是从药品的质量体系监管,中国开始全面与国际接轨,“质量”与“创新”成为医药行业的主旋律。

我们必须重新认识中国医药市场,更要全面审视自身发展战略,我们既要看到良币驱逐劣币、国产替代进口两大历史性机遇,也要清醒的认识到,中国医药市场面临着前所未有的挑战,无论是创新药还是仿制药,国际巨头都在加速进入中国市场。在国家医保控费的大背景下,企业的发展模式、盈利能力也面临巨大挑战。

景峰医药作为根植于中国的本土企业,我们明确提出了走与国际接轨的高端特色仿创药产业化的战略。我们始终坚信,高质量的产品惠及大众健康,也一定会给企业带来持久的回报。

立足国内、着眼国际,“国际化”将是景峰医药未来发展中的重要元素,我们将通过营销变革、生产国际认证等一系列的内部变革,进一步修炼好自身内功。展望2019年,我们将推进聚焦战略,坚定不移地走具有景峰特色的战略路线,用国际化技术嫁接景峰发展动力!

湖南景峰医药股份有限公司董事长兼总裁:叶湘武

2019年4月23日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人叶湘武、主管会计工作负责人丛树芬及会计机构负责人(会计主管人员)王力声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
杜守颖独立董事身体原因丁健

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司业务经营受各种风险因素影响,存在宏观经济与市场风险、公司主要业务方面的风险,公司在本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分就此做了专门说明,敬请广大投资者注意。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17

第五节 重要事项 ...... 43

第六节 股份变动及股东情况 ...... 60

第七节 优先股相关情况 ...... 66

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 67

第九节 公司治理 ...... 73

第十节 公司债券相关情况 ...... 78

第十一节 财务报告 ...... 81

第十二节 备查文件目录 ...... 185

释义

释义项释义内容
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司、本公司、景峰医药湖南景峰医药股份有限公司
上海景峰上海景峰制药有限公司
贵州景峰贵州景峰注射剂有限公司
贵州景诚贵州景诚制药有限公司
海南锦瑞海南锦瑞制药有限公司
海慧医药海门海慧医药科技有限公司
海门慧聚海门慧聚药业有限公司
盛景美亚贵州盛景美亚制药有限公司
科新生物上海科新生物医药技术有限公司
金沙医院成都金沙医院有限公司
大连德泽大连德泽药业有限公司
大连金港大连华立金港药业有限公司
上海景泽上海景泽生物技术有限公司
江苏璟泽江苏璟泽生物医药有限公司
联顿妇产云南联顿妇产医院有限公司
联顿骨科云南联顿骨科医院有限公司
联顿医药云南联顿医药有限公司
联顿体检昆明联顿健康体检中心有限公司
云南叶安云南叶安医院管理有限公司
Sungen PharmaSungen Pharma, LLC
天津蓝丹天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)
GMPGood Manufacture Practices,生产质量管理规范
cGMPCurrent Good Manufacture Practices,动态药品生产管理规范
ANDAAbbreviated New Drug Application,简略新药申报
NMPA国家药品监督管理局

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称景峰医药股票代码000908
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称湖南景峰医药股份有限公司
公司的中文简称景峰医药
公司的外文名称(如有)Hunan Jingfeng Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的法定代表人叶湘武
注册地址湖南省平江县天岳开发区天岳大道48号
注册地址的邮政编码414500
办公地址上海市浦东新区张杨路500号华润时代广场30楼
办公地址的邮政编码200122
公司网址www.jfyiyao.com
电子信箱ir@jfzhiyao.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名毕元陈敏
联系地址上海市浦东新区张杨路500号华润时代广场30楼上海市浦东新区张杨路500号华润时代广场30楼
电话0731-88913276/021-583600920731-88913276
传真021-583608180731-88913276
电子信箱ir@jfzhiyao.comir@jfzhiyao.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》。
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会秘书处

四、注册变更情况

组织机构代码914306007121062680
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)报告期内无变更
历次控股股东的变更情况(如有)报告期内无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号
签字会计师姓名张再鸿、潘红卫

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
广发证券股份有限公司广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室管汝平、王鑫2014年11月-2017年12月(注)
注:因2014年重大资产重组配套募集资金尚未使用完毕,财务顾问就该事项继续履行持续督导义务。

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)2,585,696,901.892,583,652,335.220.08%2,640,503,629.95
归属于上市公司股东的净利润(元)186,812,660.38162,085,589.7715.26%340,028,576.32
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)166,275,888.24140,888,210.4318.02%314,523,354.48
经营活动产生的现金流量净额(元)350,937,845.44151,650,408.51131.41%12,324,621.13
基本每股收益(元/股)0.21230.184215.26%0.3865
稀释每股收益(元/股)0.21230.184215.26%0.3865
加权平均净资产收益率7.67%6.89%0.78%15.08%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
总资产(元)5,227,113,436.264,868,764,276.667.36%5,134,007,549.14
归属于上市公司股东的净资产(元)2,483,665,326.152,378,469,144.104.42%2,392,194,434.12

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入382,981,405.89599,310,369.82509,686,925.391,093,718,200.79
归属于上市公司股东的净利润15,134,422.9351,780,099.9149,791,742.5770,106,394.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,879,308.6142,704,840.2548,562,525.5969,129,213.79
经营活动产生的现金流量净额107,677,380.92224,121,368.83-107,698,767.27126,837,862.96

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,149,571.50-3,574,156.43-1,033,899.44
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)29,154,256.2130,749,333.9527,352,000.31
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,161,928.12
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益6,026,554.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融609,823.723,473,331.76
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益625,898.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,173,065.64-4,942,752.84-1,644,177.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,159,448.69长期股权投资处置损益
减:所得税影响额2,671,961.433,832,663.143,992,084.41
少数股东权益影响额(税后)2,691,300.91675,713.962,990,997.81
合计20,536,772.1421,197,379.3425,505,221.84--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、主要业务根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为医药制造业。公司经营范围为:以自有资产进行医药、医疗项目投资;生物制药技术项目的研发与投资;商品进出口贸易;企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司旗下子公司主要业务涉及化学药、生物药以及中成药的研发、制造与销售业务。公司目前拥有大容量注射剂、小容量注射剂(含抗肿瘤类)、冻干粉针剂(含抗肿瘤类)、注射乳剂、硬胶囊剂、丸剂、颗粒剂、气雾剂、酊剂、口服乳、中药饮片以及原料药等通过国家GMP认证的生产线二十余条。除此之外,另有数条原料药生产线分别通过了中国NMPA认证、美国FDA认证、欧盟EDQM认证、日本PMDA GMP认证和韩国MFDS cGMP认证。

公司打造了多条产品管线,心脑血管领域产品线包括参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊(全国独家)、盐酸替罗非班注射用浓溶液、盐酸替罗非班氯化钠注射液和乐脉丸等;抗肿瘤领域产品线包括榄香烯乳状注射液及口服乳(全国独家)、注射用培美曲塞二钠、注射用吉西他滨、盐酸伊立替康注射液、注射用异环磷酰胺和注射用奥沙利铂等;骨伤科疾病领域产品线包括玻璃酸钠注射液、镇痛活络酊(全国独家)、冰栀伤痛气雾剂(全国独家)、通迪胶囊和骨筋丸胶囊等;妇儿领域产品线包括妇平胶囊(全国独家)、金鸡丸和儿童回春颗粒等;消化系统领域产品线包括注射用泮托拉唑钠、注射用奥美拉唑钠、注射用兰索拉唑、复方胆通胶囊和消炎利胆胶囊等,另外还包括抗感染类产品注射用盐酸克林霉素磷酸酯、注射用单磷酸阿糖腺苷、注射用更昔洛韦和复方柳唑气雾剂(全国独家)等30余个上市品种。

2、经营模式

(1)采购模式

公司旗下的生产制造企业采购模式以内控管理为原则;以成本最低、质量最优、风险最小的原则来建立业务管理的目标,以风险控制的思路,对采购工作进行质量、风险、成本等多维度梳理,在实际采购运行过程中实现全面内控管理,达到控风险、控成本、控质量的目标。

各项生产原料方面,由各子公司物流部以招标采购等多种途径结合的方式,统一负责原材料、辅料、包装材料等物资的采购,保障公司原料来源可靠且具备成本优势。同时通过质量事务部与物流部对主要物料供应商进行整体质量评估,建立供应商档案,形成合格供应商名录。物流部以销售计划、生产计划和库存量等数据为基础制订物料采购计划,采购人员按照采购计划的数量、规格、时间等要求进行物料的采购。在采购实施中,通过合格供应商分级管理、招标与协议采购并重的模式,结合完备的供应商管理体系,形成完善有效的采购管理模式。

(2)生产模式

公司生产实行以销定产的计划管理模式,执行内部计划管理工作流程,以营销中心确定的内部订单和

交货时间为依据组织生产。生产部每年根据销售计划制定新年度生产计划,并分解到月度。在每月实际生产计划安排中,由生产部与物流部共同参考销售月度计划、库存数据、年度生产计划、生产设备情况制定新月度生产作业计划。当月在执行生产作业计划过程中,若出现特殊情况,通过上报审批后方可进行适当调整。

公司制定了严格的生产管理制度,联合质量事务部对生产用物料建立了完善的质量标准和领用转运标准;对生产环境、人员操作实行动态监控管理、生产工艺过程的各项关键质量指标实现实时采集分析;生产完成后的车间清场和生产记录等各个环节均有复核,并以文件形式作出严格的规定,通过以上措施,保证整个生产过程严格按照GMP规范及公司制定的产品生产工艺规程和生产操作标准进行生产操作,产品质量稳定、均一、合格,为社会公众提供优质的医药产品。

(3)销售模式

公司以省总责任制为基础,以自营模式为主,以代理和外包模式为辅,打造全网点全产品的销售网络。公司加大自营团队网点布局的力度,整合资源,优化销售人员的市场布局,最大力度地降低销售费用,同时加强学术推广,坚定地走高效专业化学术推广之路。公司在全国积极组织并推广各项专业化学术会议、产品专业知识的学习培训、临床疗效研究成果的专家共识会、临床路径专业学术研讨会、临床观察与典型病例征集分享会、专家产品咨询会等,通过一系列的专业化学术推广使专家医生对公司产品疗效和临床使用,有更深入更清晰地认识,从而达到合理规范用药的目的,更好地服务于广大患者。

(4)研发模式

公司采用自主研发与联合开发并举的研发模式,搭建多个产品类别的技术平台,确立了以仿制为先导、产品竞争力为核心,仿创结合的产品研发方针,形成具有差异化、丰富的产品管线。研发方向上重点规划与国际接轨的高端特色化学仿创药,分别打造了多种给药途径的化学仿制药开发平台、特殊制剂研发平台、生物药研发平台。根据项目特点采用自主研发、联合开发、委托开发等方式,充分发挥信息流+CMC对产业链的引领作用,整合各方优势,优化资源配置,实现项目成果的产业转化。结合公司资源分布,重点布局抗肿瘤药、骨科用药及心脑血管慢病用药领域。

报告期内的公司主要业务经营管理模式和研发模式未发生重大变化。

3、行业情况医药行业是我国国民经济的重要组成部分,在整个宏观经济运行中有着举足轻重的地位。随着2018年国家医疗卫生体制改革的深入推进,国家医疗保障局的组建、两票制、4+7带量集中采购、拟定辅助用药目录等政策的推出也预示着医药行业的销售模式将发生深刻剧变,年初国务院办公厅印发了《关于加强三级公立医院绩效考核工作的意见》取消药占比作为三甲公立医院的考核指标,预示着国家医疗卫生体系正在逐渐走向一个更加规范高效的发展方向。同时,医药产业也将走向更加规范、严格监管的发展之路。根据统计,2018年,规模以上工业企业中医药制造业收入24,264.7亿元,同比上年增长12.4%,医药制造业利润总额实现3,094.2亿元,较去年同期增长9.5%。

我国医疗卫生行业近年发展迅速,伴随着社会老龄化程度的不断加深,政府卫生支出和个人卫生支出呈快速增长趋势,未来医药行业也将有望保持快速发展。根据财政部统计,2018年全国财政预算安排医疗卫生支出15,291亿元,较上年增加840亿元,增幅高于全国财政支出2.5个百分点,占全国财政支出的比重达到7.3%,全年全国居民人均医疗保健消费支出1,685元,增长16.1%,实现总量快速增长,各级财政持续增加对医疗卫生领域支出,将有力推动国家医疗卫生体制改革的深入开展,对医药行业的发展做出先导性的积极影响。同时随着广大人民群众对于幸福生活的要求不断提升,越来越多消费投入于医疗健康领域,据统计,2018年全国中西药品类消费零售总额达到5,593亿元人民币,同比增长9.4%,超过社

会消费品零售总额增幅0.4个百分点,具有很强的市场发展潜力。

(数据来源:国家统计局、财政部)4、公司地位报告期内,上海景峰荣获“上海市守合同重信用企业”称号,“景峰制药”、“佰备”商标入选“上海市重点商标保护名录”,“佰备”玻璃酸钠注射液列入“2018年度上海市创新产品推荐目录”。

贵州景峰荣获“2017年度贵阳市履行社会责任优秀企业”称号、“2017年度贵阳市守合同、重信用单位”荣誉称号和“2017年贵州民营企业100强”单位荣誉称号,并荣登“贵州省最具成长潜力民营企业百强榜”;“贵州省心血管新药创制科技创新人才团队”通过省科技厅验收认证。

贵州景诚荣获“2018年贵州民营企业100强”荣誉称号,自2015年贵州省发布民营企业100强榜单以来,贵州景诚已连续4次入围“贵州民营企业100强”;并被认证为“贵州技术创新示范企业”,成为2018年贵州省唯一一家上榜的医药企业。

大连金港荣获“2017年度大连市纳税百强企业”(第95位)和“科技创新二十强企业”(排名16位)荣誉称号,大连市企业联合会发布了“2017年度大连市企业百强榜名单”,大连金港荣登百强排行榜(第98位)。

海门慧聚荣获南通市科技进步二等奖、ISO9001质量体系认证、2018年度工业百强企业、国家知识产权优势企业。

海南锦瑞“锦保?注射用克林霉素磷酸酯”、 “锦味?注射用泮托拉唑钠”、“锦运?注射用奥美拉唑”、“依周康?注射用单磷酸阿糖腺苷”荣获海南省高新技术产品证书。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程在建工程增加主要系房产取得产证,进入装修阶段所致
预付款项预付款项减少主要系预付工程款转入在建工程、预付医疗设备款转入固定资产所致
其他应收款其他应收款增加主要系本期融资租赁保证金、售房款等增加所致
持有待售资产持有待售资产增加主要系本期拟处置子公司金沙医院所致
其他流动资产其他流动资产增加主要系本期购买理财产品增加所致
开发支出开发支出增加主要系本期研发投入增加所致
长期待摊费用长期待摊费用增加主要系本期医院装修费增加所致
递延所得税资产递延所得税资产增加主要系本期子公司Sungen Pharma确认可抵扣亏损所致
其他非流动资产其他非流动资产减少主要系房产取得产证,进入装修阶段,转入在建工程所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司是一家专注医药健康产业的企业,涉足药品研发、生产、销售等业务,并涉足医药投资领域。截至本报告期末,全资或控股包括上海景峰在内的五家药品生产制造企业、一家药品销售公司、一家原料药生产企业、三家医疗机构、两家医院管理公司、发起设立一支产业并购基金并参与投资一支产业并购基金。公司注重不断提高质量管理水平,以为人类提供高品质的药物为目标,经过多年的成长之路,稳步打造核心竞争力,逐步实现企业价值。

1、聚焦主营业务,发挥专业优势

伴随着消费需求的提升,人口老龄化、环境及生活方式的改变,心脑血管、骨科、肿瘤等疾病的发病率逐年呈年轻化、快速上升的趋势,公司目前主要产品聚焦于心脑血管、骨科、抗肿瘤三大领域,主要以参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊、盐酸替罗非班氯化钠注射液、盐酸替罗非班注射用浓溶液为首的心脑血管领域产品,以榄香烯乳状注射液及口服乳为代表的抗肿瘤领域产品,以玻璃酸钠注射液为主的骨科领域产品,并有多项产品已经获得临床批件或正在临床中,公司未来将不断推出新的产品,丰富现有的产品管线。

心脑血管领域产品——参芎葡萄糖注射液是由丹参提取物丹参素和盐酸川芎嗪化药单体组成的复方制剂,生产中数项拥有自主知识产权的专利技术应用,充分保证了产品临床应用的安全性和有效性,适用于治疗缺血性心脑血管疾病,具有多通路保护血管内壁,改善血液循环,抑制缺血、再灌注损伤的作用,在临床治疗其它缺血性疾病中也起到良好的临床效果和治疗作用,因而得到广泛应用,为心脑血管领域的知名产品。心脑宁胶囊是心脑血管疾病经典用药与特殊苗药的强强联合,能够活血行气,通络止痛,改善胸闷气短,头晕头痛的症状,具有防治缺血性心脑血管疾病功效,具备较强的市场潜力。盐酸替罗非班氯化钠注射液、盐酸替罗非班注射用浓溶液为抗血小板凝集药,主要用于末次胸痛发作12小时之内且伴有ECG改变和/或心肌酶升高的非ST段抬高急性冠脉综合征 (NSTE-ACS)成年患者,预防早期心肌梗死。最可能受益的患者是在急性心绞痛症状发作后头3-4天内具有较高心肌梗死风险的患者,包括可能进行早期经皮冠状动脉介入术(PCI)的患者,主要用于计划进行直接PCI的急性心肌梗死患者(STEMI)以减少重大心血管事件的发生,具备广阔的临床应用空间和前景。

抗肿瘤领域产品——榄香烯乳状注射液及口服乳为原研、专利药、国家二类抗肿瘤新药、国内首个经循征医学(EBM)系统评价安全有效、分子量最小能通过血脑屏障的抗肿瘤植物药。2001年列入“国家高技术产业化抗肿瘤药专项示范工程项目”,荣获“大连市名牌产品”等称号,其原料药榄香烯(I)是从姜科植物温郁金中提取的抗癌有效成分。其主要生物学活性为降低肿瘤细胞有丝分裂能力,诱发肿瘤细胞凋亡,抑制肿瘤细胞的生长。药理实验表明,腹腔注射榄香烯乳对肿瘤细胞的DNA、RNA及蛋白质合成有明显的抑制作用。该药还能直接作用于细胞膜,使肿瘤细胞破裂,可以改变和增强肿瘤细胞的免疫原性,诱发和促进机体对肿瘤细胞的免疫反应。本品毒副作用较小,对正常细胞和周围白细胞影响较小。榄香烯乳状注射液可合并放、化疗常规方案对肺癌、肝癌、食道癌、鼻咽癌、脑瘤、骨转移癌、妇科肿瘤等恶性肿瘤可以增强疗效,降低放化疗的毒副作用。并可用于介入、腔内化疗及癌性胸腹水的治疗。口服乳对用于食管癌及胃癌改善症状的辅助治疗。2012年被评为“国家科技进步奖二等奖”,并经SCI证实能逆转多药耐药、防治肿瘤多途径转移;2018年被《原发性肝癌诊疗指南》收录,该指南是对国家规范的整合和细化,详细描述了具体每个治疗手段、每个治疗药物以及它的适应证、禁忌症、注意事项。在抗癌药及安全性上面有非常大的竞争优势和地位。

骨科领域产品——玻璃酸钠注射液属于骨科关节炎治疗领域用药,有缓解疼痛、促进软骨修复、改善关节功能的功效,市场培育多年,临床应用逐年增加;镇痛活络酊具有舒筋活络,祛风定痛的功能,用于急慢性软组织损伤、关节炎、肩周炎、颈椎病、骨质增生、坐骨神经痛及劳累损伤等筋骨酸痛症。该品种2017年被纳入国家医保目录品种,同时贵州景诚相关酊剂生产线已通过GMP认证,完成生产及上市销售准备工作,可进一步完善公司产业调整、产品合理布局及资源分配,对公司发展具有积极意义。

化药产品——注射用克林霉素磷酸脂在中低端市场具备较高的市场份额,抗肿瘤注射剂盐酸伊立替康、培美曲塞二钠具备规格竞争优势;消化系统用药注射用兰索拉唑,兰索拉唑是质子泵抑制剂的一种,能够抑制胃酸分泌,用于胃酸相关性疾病,临床用量大,加上已获批的注射用奥美拉唑钠和注射用泮托拉唑钠各两个规格的生产批件,具备良好的社会价值和经济效益。心血管类用药盐酸地尔硫卓等具有明确临床价值的仿制药。

另外以儿童回春颗粒、乐脉丸、妇平胶囊、通迪胶囊为主的口服产品覆盖心脑血管领域以及妇儿专科用药,已开展了长时间的患者教育,具备良好的市场前景,特别是目前我国儿童用药品类稀少,而公司产品儿童回春颗粒,作为儿童专科用药,主要用于治疗小儿惊风、临夜发热、麻疹隐现不出引起的身热咳嗽,以及水泻、腹痛等儿童常见病症,有小剂量、易吞服等贴合儿童服用的特点。

2、坚持仿创结合,打造多维管线

公司管理团队认真分析市场未来发展趋势,坚定走与国际接轨的高端特色仿创药道路,围绕公司核心产品,梳理产品脉络,不断完善制药产业链;确立了公司产品结构目标,将当前现有的产品结构比重逐步优化为化学药、生物药、中成药的比例为70%、20%、10%的格局。具体如下:

公司已建立起以化学药和生物药为主导的仿创结合多维产品管线:(1)优化研发管线中化学药、生物药、中成药的比例,建立以化学药和生物药为主要开发方向的产品结构布局;(2)成立研发中心,打造脂质体、纳米乳等高端制剂研发与生产平台,同时致力于建立高技术壁垒的生物药品研发与生产平台;(3)利用子公司原料药优势,做到重要产品的原料药自行供给并实现公司原料制剂一体化的目标;(4)借力Sungen Pharma 建立起一支优秀的国际化的研发及销售团队,为制剂出口与国际化铺路;(5)全力推进公司国际化进程,推动上海景峰和贵州景峰生产线cGMP升级,实现公司主要产品中美双申报,将构建出景峰医药完整的国际化制药企业格局,预计2019年启动生产注册批,2020年上半年申报FDA(6)已完成两条1000L的生物药生产线建设,与军科正源等多家企业建立联合开发、委托生产的合作模式,在公司生物药上市之前加大合作力度;(7)已完成脂质体商业生产线的建设,正在与多家企业对接CMO合作,在公司脂质体产品上市之前加大外部合作。上述生物药生产线和脂质体生产线均位于国内领先水平。

公司拥有药品生产批件128个,其中11个药品为独家品种(金鸡丸剂型独家、乐脉丸规格独家)。上述产品中共有56个品种被列入2017版国家医保目录,其中甲类25个,乙类31个,独家品种5个,以上产品为丰富公司现有产品结构、建设完善的多维生产管线打造了良好的基础。

3、优化营销结构,推进全国布局

公司逐步建立起一支专业化的自营销售团队,随着多年的市场打造和沉淀,公司已完成全国31个省、市及自治区营销网络覆盖,形成了以省区销售总经理责任制的垂直化、扁平化的高效营销模式。公司主要产品的市场份额稳定增长,参芎葡萄糖注射液已连续六年成为单品销售额突破十亿元的重磅产品。同时公司继续保持在心脑血管及骨科临床用药方面的优势,通过专业化学术推广,强化市场准入工作和招标采购工作,不断推进销售网点的覆盖,同时营销渠道下沉,精耕细作,逐步实现代理管控向自控渠道的转变。此外公司进一步拓展了抗肿瘤药、心脑血管用药、骨科用药、妇儿用药等领域。目前公司抗肿瘤药的终端医院覆盖突破730家,全品种累计医院覆盖已经突破8000家,未来五年有望实现终端医院覆盖数目一倍以上的增加。

4、研发战略清晰,在研产品丰富

公司通过加强自主研发和合作引进,积极实施“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路”战略,为公司未来的产品储备铺下基石。公司积极聚焦小分子药品研发,启动国际化项目JS03、JS06和JS07项目药品开发工作,积极开展JS01脂质体的研发工作;完成氟比洛芬酯产品申报,并计划开展氟比洛芬酯解热适应症的临床研究;Sungen Pharma产品管线丰富、申报速度较快,产品获批已达预期,为丰富产品线及提升现有产品的技术含量和质量铺下坚实的路基,并完成多个产品的工艺研究,有助于实现景峰医药研发产品中美双申报;海门慧聚已有60余项API,公司积极开展自有原料药制剂化工作。

公司在研主要产品涵盖了心脑血管、骨科、抗肿瘤、抗过敏、抗病毒、镇痛和止吐等多个治疗领域。报告期内项目注册申报有序推进。截至本报告披露日,公司全资及控股子公司共取得国家药品监督管理局颁发的3项药品注册批件,4项药品临床试验批件,4项药品补充生产批件,新增已报生产品种2个;完成12项美国仿制药申请ANDA申报,其中4项美国仿制药申请ANDA批件获批;截至报告期末,公司共持有专利180项,其中发明专利128项,新增专利4项。

5、登峰造景的企业文化,甘于分享的人才机制

公司明确了“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路”的核心战略目标。2018年人力资源工作围绕

公司核心战略目标,重点做好“劳动生产率提升、组织能力建设”两个方面工作。依托“人员优化”做好效率文化的实施和落地;通过“人员招聘和FDA cGMP培训”支持公司上海景峰和贵州景峰“国际化”项目落地;通过校企联合办学基地建设拓宽公司人才输入源头,进一步改善公司人才队伍结构;同时围绕“人才发展、干部管理”做好队伍建设和集团化组织体系建设,通过人力资源制度和流程建设提升工作效率。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年是改革开放四十周年,中国医药市场进入新的发展阶段, 无论从药品审评审批,还是从药品的质量体系监管,中国都已开始全面与国际接轨,“质量”与“创新”成为医药行业的主旋律。

报告期内,医药行业发生了深刻变革,随着国家进一步推动实施健康中国战略和深化医药卫生体制改革,一系列重大改革措施接踵而至,政府机构改革、药品购销“两票制”全面落地、“4+7”带量采购试点、仿制药一致性评价、抗癌药零关税、制定辅助用药目录等政策,对于药品价格、销量、格局以及符合FDA、GMP标准药品生产的重塑效应十分明显,药品价格形成机制也进入了新一轮调整期,在国家医保控费的大背景下,医药制造企业的发展模式、盈利能力也面临巨大挑战。

公司紧跟宏观经济政策导向,在过去的经营基础上结合未来行业发展方向,重新审视自身发展战略,立足国内、着眼国际,认识到“国际化”将是公司未来发展中的重要元素。作为根植于中国的本土企业,公司明确提出了“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路” 战略,在此基础上制定了公司中长期发展规划,实施以高端特色仿创药为主、多维研发生产管线并进的战略布局。

公司还将通过营销变革、人力行政调整、生产国际认证等一系列的内部变革,进一步修炼好自身内功,在未来的生产经营中继续采取聚焦战略,用国际化技术嫁接公司发展动力。公司始终坚信高质量的产品惠及大众健康,也一定会给企业带来持久的回报。

报告期内,公司共实现营业收入258,569.69万元,较上年同期增长了0.08%;实现营业利润25,493.44万元,较上年同期下降了1.23%;实现归属于上市公司股东的净利润18,681.27万元,较上年同期增长了15.26%;经营活动产生的现金流量净额为35,093.78万元,较上年同期增加了131.41%。每股收益0.2123元,每股净资产2.82元。

报告期内公司主要经营情况如下:

1、确保业绩稳步发展态势,积极推动国际化战略转型

(1)业绩健康增长,挖掘产品潜力

报告期内,公司形成了新一届领导团队,并引入了具备专业从业经验以及资深学术背景的国际化人才,不断为公司加速向与国际接轨的高端特色仿创药转型注入新的动力,并根据生产经营需要适时调整各子公司管理人员,形成上下一心、同心协力的良好架构,共同描绘公司未来发展的蓝图。

报告期内,上海景峰根据市场需求完成生产任务,保障公司产品的稳定供应,已建成生产力促进中心(绩效中心),提高生产系统的整体工作效率,有效达成精简人员、降低能耗的目标。生物产品车间建设项目已完成,并完成各车间的全面验证,生物原核车间、真核车间及其生物制剂生产车间已符合GMP要求,具备承接临床样品等生物产品的生产加工能力。完成脂质体、西林瓶小容量及冻干制剂生产线建设,该生产线已进入全面验证阶段,预计2019年上半年投入使用并完成国际化项目产品注册批生产。以上车间建设的完成,有力地促进公司在生物药制品研发、制造领域的能力,更好地面对市场未来发展。三个生物产品及一个化学药一类新药正在开展临床研究中,一个乳剂产品待获批后将开展生产工作。

贵州景峰经过多年的发展,在药物的研发、生产、销售方面打下了扎实的基础。主打产品参芎葡萄糖注射液应用于心脑血管疾病领域,2018年该产品销售额已超十亿元,成为全国范围内为数不多的单品种销

售收入达十亿元的大品种之一。在我国未来人口老龄化日趋加重的情况下具有广阔的市场,公司凭借此优势品种,近年来在该领域发展较为迅速,行业地位也将稳步提升。在公司聚焦高端特色仿创药的战略指导下,贵州景峰新药研发能力已初见成果:盐酸替罗非班氯化钠注射液(100ml)和盐酸替罗非班注射用浓溶液(50ml)分别于4月12日和5月23日获得药品注册批件,并正在积极开展一致性评价。小容量注射车间cGMP改造项目完成立项审批及生产线主设备与净化厂房改造工程前期准备工作。

贵州景诚拥有心脑宁胶囊、妇平胶囊、通迪胶囊、消炎利胆胶囊、复方柳唑气雾剂、儿童回春颗粒、冰栀伤痛气雾剂等产品,产品覆盖内科、外科、妇科、皮肤科、神经科等治疗范围方面的疾病,其中心脑宁胶囊和消炎利胆胶囊为全国医保目录品种,消炎利胆胶囊被纳入国家基药目录。镇痛活络酊已经正式投入生产,酊剂生产线经过3批连续生产及现场检查获得GMP证书,截至报告披露日,复方胆通胶囊、骨筋丸胶囊、抗栓胶囊三个药品已获得《药品补充申请批件》。

海南锦瑞完成冻干粉及注射剂改造工作,并于12月5日获得药品GMP证书,已开展产品的一致性评价,并完成前期准备工作及原研品解析工作,其中注射用盐酸吉西他滨完成注册批生产,正在进行稳定性考察;注射用兰索拉唑、注射用培美曲塞二钠、盐酸伊立替康注射液完成处方工艺研究。海南锦瑞建立了自主研发与联合开发并举的技术创新与转化体系,是国家第五批创新型试点企业,未来一致性评价实现预期目标,将有利于实现原研替代,扩大产品的销售规模。

海门慧聚已通过中国NMPA、美国FDA、欧盟EDQM、日本PMDA和韩国MFDS cGMP合规性检查,与国内外数十家制药公司建立了长期的合作伙伴关系,为其提供高效且符合最新药事法规要求的原料药定制研发生产服务,其中已有超过10个处于临床后期或者处于等待批准上市的创新药项目。另外,海门慧聚依托自身强劲的研究技术力量,独立开发了数十个自有特色的原料药,其中国内已申报11个,2个获得药品批准文号;美国申报14个;欧盟申报4个,3个获得CEP证书;另有十多个产品正处于研发放大或申报准备阶段,数个欧美市场的首仿原料药(PMBD,TLMC,MRPT,FRCX),逐步建立起CDMO(合同定制研发和生产)+自有知识产权特色原料药商业模式。报告期内,海门慧聚还通过了美国FDA cGMP现场检查认证,并先后获得了盐酸替罗非班原料、匹莫苯丹原料等多个《药品GMP证书》和《兽药GMP证书》;海门慧聚将成为公司原料药制剂化的重要基石。

大连德泽注射乳剂车间顺利通过GMP认证,2018年8月成品顺利通过辽宁省药品生产企业质量安全专项检查,11月原料药顺利通过辽宁省药品生产企业质量安全专项检查。大连金港口服乳车间改造已完成厂房设施改造、设备的安装调试工作,正积极推进准备工艺验证和GMP认证。

(2)落实营销改革,严控销售费用

2018年随着“两票制”政策全面落地、“4+7”带量采购试点开展,医药行业将进行新一轮的激烈竞争,行业集中度不断加强,同时参芎葡萄糖注射液等主力产品也面临着中标价格下降的压力。为此公司积极应对,在销售体系中开展深入改革,公司进一步梳理营销体系,建立了全新的销售制度,逐步降低流通费用,搭建起更适合未来市场发展,更符合公司经营需要的营销团队。

报告期内,公司整合原有销售体系架构,形成省总负责制的销售模式,同时设立市场部、监察部、销售运营支持中心三大职能,在公司产品营销方面实现由市场部统一指挥、协同配合。针对销售费用较高的问题,市场监察部加强对市场秩序及制度流程等监督管理。设立销售运营支持中心,负责渠道商务及营销物流两大部门,对产品销售及物流方面进行全方位严格把控,保证公司业务流通的正常进行。

区域销售方面,公司已搭建“省区—地市/县级—网点”三大事业平台。公司将继续着力拓宽影响力,打造高效的学术推广平台,营销体系开展学术推广不断加强循证医学及证据链打造,搭建重点药学专家、学术带头人平台,通过组织药学专家研讨会议,深入挖掘产品价值及临床价值管理。

(3)把握行业发展趋势,推进制剂国际化建设

当下医药行业竞争程度不断加剧,行业集中程度不断提高,公司着眼于未来行业发展,于2018年全面开展了制剂国际化项目。利用公司的原料药和制剂技术优势,在贵州景峰和上海景峰分别开展国际化建设项目,将于2020年同步完成美国FDA以及中国NMPA仿制药注册申请,实现产品在中美市场同时上市销售。

目前贵州景峰JS07抗癌辅助用药国际化项目,正在推进小试样品的质量标准研究和稳定性验证。上海景峰JS06国际化项目,QbD分析和小试处方、工艺已经完成,正在进行中试规模工艺开发工作;JS03国际化项目前期开发工作基本完成,未来将实现中美双申报,拓展公司海外业务的国际化目标,为公司发展提供进一步支持。

Sungen Pharma开展与医药、保健品相关的研发、生产、销售、代理及合同研发业务,并致力于开发具有

国内国际市场的口服、缓控释、注射剂、脂质体和创新药品。截至报告披露日,已获得四项ANDA批件,分别为泼尼松片以及安非他命混合盐,其中安非他命混合盐口服片属于管控药品,在美国研发、生产壁垒较高,受到严格的药物机构监管,Sungen Pharma在该品类上获得批件,将有助于进一步强化公司研发能力,形成具有高技术壁垒的仿创药研发管线,成为公司国际化道路上的一大竞争优势。

(4)加强人力资源管理,推进制度文化建设

报告期内,公司强化人力资源管理,在销售、研发、生产、职能四大体系进行相应的管理改进,激活组织和人才,并通过制度文化建设,将管理措施进行固化。

销售领域,公司通过销售体系改革,建立起基于公司授权管理下的省总负责制和地市、县级的网点承包制,以更加扁平的销售组织结构、更加快捷的销售后台响应速度,助推销售组织转型;

研发领域,公司通过加大外部人才招募,以项目平台带动人才队伍建设,通过实施适度超前的研发项目激励,专业技术人才培养、产学研联合项目等举措,加大研发能力建设;

生产领域,公司以上海景峰和贵州景峰国际化项目为先导,全体系推行FDA cGMP培训工作,提升景峰生产体系的专业化能力和国际化水平,并以此为契机整体提升景峰质量体系的管理能力和水平;

职能领域,公司通过实施板块薪酬、末位淘汰等一系列措施,提升团队效能,打造强总部,支撑集团管控和组织转型;

报告期内,通过对《员工行为规范》、《合理化建议制度》、《奖惩制度》、《末位淘汰制度》四项制度进行修订,以及督促检查,确保四项制度在集团及各子公司落地实施,激发员工对于公司经营活动建言献策,以内部奖惩制度来激励员工,确保各级员工养成良好的质量意识和行为素质。通过制定《干部下一线》制度并落地执行,确保各级干部都能够深入一线去发现并解决问题,建立起高效、务实的工作作风和企业文化,以制度和机制杜绝官僚主义。

2、推进研发进度,提升公司未来产品竞争力

报告期内,公司稳步开展研发工作,大力推进研发进展,投入研发资金24,413万元,占营业收入比例为9.44%,公司通过搭建技术平台,确立了以仿制为先导、以产品竞争力为核心,仿创结合的产品研发方针,形成了多层次、丰富的产品管线。

报告期内,项目注册申报工作有序推进,公司全资及控股子公司共取得国家药品监督管理局颁发的3项药品注册批件、1项药品补充生产批件、1项新兽药注册证书、4项药品临床试验批件、4项GMP证书、1项兽药GMP证书,另获得美国FDA4个ANDA批文、1项cGMP认证;联顿骨科获得云南省、市医保资质。

截至披露日,公司主要药品研发情况如下表:

序号代码适应症批件时间进展情况
1氟比洛芬酯注射液(6类)术后及癌症镇痛已获批完成申报生产,在CDE排队审评中
2氟比洛芬酯注射液(1.6类)解热已获批临床在研中
3JZC11骨性关节炎已获批临床样品准备完毕,伦理进行中
4JZB01心力衰竭的治疗已获批临床研究准备中
5JZB28抗肿瘤类已获批临床推进中
6JZB34抗过敏类已获批临床推进中
7JS01抗肿瘤类-中试放大
8JS02抗肿瘤类-小试研究中
9JRC03抗肿瘤类已获批撰写BE报告中
10JRC04抗真菌类已获批完成BE报告
11JRC05儿童哮喘-小试研究中
12JRC10神经痛用药已获批撰写BR报告中
13JRC46止吐药-小试研究中
14JF1906消化系统-小试研究中
15JS03止吐药-小试研究中(国际化项目)
16JS06抗肿瘤类-中试工艺开发(国际化项目)
17JS07止吐药-小试研究中(国际化项目)
18注射用盐酸吉西他滨抗肿瘤类已获批一致性评价中(已获生产批件)
19注射用兰索拉唑消化系统已获批一致性评价中(已获生产批件)
20盐酸替罗非班氯化钠注射液心血管类已获批一致性评价中(已获生产批件)
21盐酸替罗非班注射用浓溶液心血管类已获批一致性评价中(已获生产批件)
22盐酸伊立替康注射液抗肿瘤类已获批一致性评价中(已获生产批件)
23泼尼松片(10,20,50 mg)激素类药-已获批美国ANDA
24泼尼松片(2.5 ,5mg)激素类药-已获批美国ANDA
25泼尼松片(1 mg)激素类药-已获批美国ANDA
26安非他命混合盐速溶片精神类用药-已获批美国ANDA
27SG101精神类用药-已申报美国ANDA
28SG102消炎类-已申报美国ANDA
29SG103心、脑血管类-已申报美国ANDA
30SG500肠胃类-已申报美国ANDA
31SG105抗病毒-已申报美国ANDA
32SG106心、脑血管类-已申报美国ANDA
33SG501抗生素-已申报美国ANDA
34SG502止吐类-已申报美国ANDA

一致性评价及注射剂再评价项目:

报告期内,公司开展了注射用盐酸吉西他滨、注射用兰索拉唑、注射用培美曲塞二钠、盐酸伊立替康注射液和盐酸替罗非班氯化钠注射液的一致性评价工作;上海景峰主打产品玻璃酸钠注射液(2.5ml:25mg)一致性评价工作也全面启动,完成了已上市产品的对比研究和工艺优化,为下阶段的整体推进打下了坚实基础。

贵州景峰参芎葡萄糖注射液再评价已开展工艺研究,推动原辅料质量标准建立。推进参芎葡萄糖注射液物质基础研究如总固体量检测、糖类物质的多指标成分含量测定、酚酸类物质的多指标成分含量测定、可引发过敏的物质研究(大分子物质的检测)、鞣质含量的检测的方法学验证及全过程样品的检测。

贵州景诚心脑宁胶囊再评价研究项目已完成立项、研究方案的初步拟定,心脑宁胶囊治疗慢性稳定性心绞痛临床研究试验方案的确定、安慰剂的生产,通过伦理会并已启动临床研究,正开展对受试者的筛查、入组。

大连德泽已启动榄香烯乳状注射液再评价立项准备,并通过立项正式开启再评价相关工作,将整个再评价按原料质量、原料工艺、制剂质量、制剂工艺和产能扩大五部分来同步进行;已完成莪术油到榄香烯物质转移规律的研究及影响因素的确定、原料工艺相关内容、注射剂用辅料质量控制、质量研究内容、质量标准方法验证等相关工作;正在开展榄香烯物质基础研究、榄香烯原料药的相关稳定性研究、稳定性考

察、制剂工艺CPP、非临床试验和临床试验相关工作。

高端注射剂项目,公司新建一条基于脂质体主动载药技术的商业化生产线,生产线采用全自动设计,具有自动化程度高、产能大的技术优点,现生产线已经完成安装,正在进行相关验证工作。现有产品管线中主要产品研发状态如下:JS01抗肿瘤脂质体项目已完成小试研究及中试放大,产品质量达到预期接受标准,计划2019年第四季度进行JS01产品的注册批生产;JS02抗肿瘤脂质体项目处于小试研究阶段;创新药JZC11项目已取得了1类化学药品临床批件,目前正进行I期临床启动前准备。

固体制剂项目,三个项目已进入BE阶段,JRC05项目正在进行小试研究,JRC04项目完成BE报告;另外JRC03、JRC10等项目完成BE实验,结果等效。

生物制剂项目,公司已完成了生物药车间主要设备的安装及验证。全球新的项目JZB34已启动临床研究;具有十亿市场规模的JZB01项目正在做临床样品的准备工作;JZB28项目临床预实验研究完成全部受试者入组与随访。

中成药项目,积极开展配方颗粒的研究,目前完成了吴茱萸配方颗粒、甘草配方颗粒等配方颗粒标准煎液、工艺、质量研究及相关资料的初步编写;完成了自主开发三个经典名方的复方制剂标准煎液的研究、两个经典名方的委外研究、完成了骨筋丸胶囊、抗栓胶囊、复方胆通胶囊三个品种药学稳定性研究、资料审核及补充资料的申报,目前上述三个药品已获得《药品补充申请批件》;完成镇痛活络酊药学稳定性研究、资料审核及补充资料的申报,通过省局综合评定后,获国家药品批准文号,酊剂生产线经过3批连续生产及现场检查,获得酊剂线GMP证书,镇痛活络酊正式投入生产,结束了该品种技术转让的所有工作。

药材种植基地研究与推广方面,建设完成余庆景峰优质药材种植基地,协助余庆政府推广丹参规范化种植2000亩及采收加工。承接了七个品种的贵州省中药材、民族药材质量标准提升任务和相应的七个饮片质量标准起草任务。

原料药研发方面,海门慧聚积极推进了约20个特色原料药的研发和在中国及欧美日的注册申报工作,成功取得了TRFB的药品批准文号,完成了PGB项目、FSDHC的注册批文申请的补正工作。完成了多个项目的国外申报工作,将ETCV,ARPT项目递交了美国DMF,ARPT项目递交了日本MF,BPL项目递交了台湾DMF,完成了ETCV等项目的CEP补正工作;顺利通过了TRFB项目的cGMP现场核查,并获得了GMP证

书,顺利通过了TMPH项目cGMP和注册现场二合一检查,并且通过了美国Merck、TEVA等多家国际知名企业的GMP审计。

原料创新药方面,海门慧聚两个1.1类药已进入中试放大阶段,一个1.1类药已进入申报临床阶段。公司与韩国创新药公司合作研发及生产的CHD(胃药)已获得上市许可,与国内十余家创新药公司合作研发及生产的ATI(抗凝药)、APLS(抗癌药)、GKA(抗癌药)、PKLA(抗癌药)、GP(抗癌药)、LFLB(抗癌药)、PLSF(抗癌药)等多个创新药进入临床阶段。

动物药方面,海门慧聚开展了PMBD、MAB、TLMC、FRCX、WTXB、MRPT的国内国外动物用药的新药申报、注册及GMP认证工作;获得了MAB项目的新兽药证书,兽药生产批文和兽药GMP证书;获得了1类新兽药WTXB的批准文号和兽药GMP证书;获得了PMBD项目新兽药证书;完成了首仿动物药TLMC和FRCX项目的DMF申报,完成了首仿动物药MRPT项目的注册资料整理。顺利通过了TLMC、FRCX、MRPT项目GMP现场核查,并获得了兽药GMP证书(仅供出口)。

3、深度梳理投资项目,积极实现资产聚焦

报告期内,公司整合前期投资,深入开展了投资项目优化梳理工作,并不断完善对控股和参股公司的评价体系,以夯实主业为目标,控制医疗健康板块的投入,并择机将目前不产生效益的资产进行有机整合,保障主业健康持续发展。公司战略定位清晰,未来将有效利用公司运营资金,集中资源发展主营业务,增强核心竞争力,更好地聚焦国际化高端特色仿创药道路的发展战略布局。

公司于2018年12月开启了金沙医院的转让工作,交易完成后有助于优化公司资产结构,增加公司运营资金,进一步改善公司财务状况。同时公司医疗版块业务有序推进,联顿骨科逐步完善业务科室建设,2018年8月开通了云南省、市医保,为医院的发展奠定了基础。联顿妇产在4月取得了《医疗机构执业许可证》。联顿体检年内共完成体检3,880人次,可开展体检项目共20余项。目前医疗体系各项工作局面逐渐打开,各项工作逐步走向正轨,病人量不断增加,经济效益得到提高。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,585,696,901.89100%2,583,652,335.22100%0.08%
分行业
制药2,489,517,890.4996.28%2,497,335,164.7296.66%-0.31%
医疗服务92,261,986.463.57%82,844,257.703.21%11.37%
其他3,917,024.940.15%3,472,912.800.13%12.79%
分产品
注射剂1,788,189,550.1369.16%1,920,529,219.0474.33%-6.89%
固体制剂344,084,974.7813.31%308,120,446.2911.93%11.67%
原料药218,321,912.768.44%182,215,867.577.05%19.81%
其他(乳剂、医疗服务等)235,100,464.229.09%172,786,802.326.69%36.06%
分地区
华北441,356,692.7517.07%491,548,657.9619.03%-10.21%
华中273,825,482.8910.59%236,359,036.279.15%15.85%
华东648,956,840.3625.10%612,302,747.4623.70%5.99%
华南212,913,204.188.23%204,946,631.537.93%3.89%
西南472,397,330.9118.27%435,318,990.1116.85%8.52%
西北124,257,765.244.81%180,578,005.046.99%-31.19%
东北316,348,525.8212.23%323,271,157.0112.51%-2.14%
外销95,641,059.743.70%99,327,109.843.84%-3.71%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
制药2,489,517,890.49548,306,894.2377.98%-0.31%12.97%-2.58%
分产品
注射剂1,788,189,550.13250,347,877.7486.00%-6.89%0.73%-1.06%
固体制剂344,084,974.78139,988,489.2059.32%11.67%18.74%-2.42%
分地区
华北441,356,692.7584,537,167.7380.85%-10.21%0.68%-2.07%
华中273,825,482.8937,918,902.3286.15%15.85%23.23%-0.83%
华东648,956,840.36151,209,670.3876.70%5.99%17.37%-2.26%
西南472,397,330.91184,747,813.7860.89%8.52%28.04%-5.97%
东北316,348,525.8256,736,751.1582.07%-2.14%10.40%-2.03%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

因公司产品结构复杂,各产品计量单位不同,无法将其产销量折成统一数量进行比较。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
制药直接材料334,889,657.0353.21%324,513,164.9558.76%3.20%
制药直接人工50,987,978.898.10%47,171,999.058.54%8.09%
制药能源16,695,055.632.65%17,195,673.503.11%-2.91%
制药制造费用121,195,070.6819.26%102,821,695.6118.62%17.87%
小计523,767,762.2483.22%491,702,533.1189.03%6.52%

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
注射剂营业成本250,347,877.7439.78%248,544,652.8245.00%0.73%
固体制剂营业成本139,988,489.2022.24%117,899,577.4321.35%18.74%
原料药营业成本116,810,612.6418.56%106,101,381.2619.21%10.09%
其他营业成本122,241,328.0619.42%79,763,090.4414.44%53.26%
小计629,388,307.63100.00%552,308,701.95100.00%13.96%

说明产品分类为“其他”的营业成本增加原因主要为本期医疗服务成本增加及2018年1月底联顿医药纳入合并报表范围所致。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1)2018年1月公司出资26,100万元人民币受让安泉先生等所持有联顿医药60%股权以及相对应的出资缴纳义务及其股东权利,并于2018年4月设立全资子公司联顿体检,本期纳入合并报表范围。

2)2018年3月公司以3,165万元人民币出让所持有海慧医药69.01%股权,本期不再纳入合并报表范围,海慧医药2017年

归属于上市公司股东的净利润为 -259.13万元,2018年处置海慧医药确认投资收益615.94万元。

3)2018年1月Sungen Pharma取得Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC控制权,公司对Geneyork Pharmaceuticals Group,LLC的核算由权益法转为成本法,本期纳入合并报表范围。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)387,741,018.29
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例15.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一113,533,226.604.39%
2客户二91,997,303.533.56%
3客户三66,161,169.272.56%
4客户四60,210,286.722.33%
5客户五55,839,032.172.16%
合计--387,741,018.2915.00%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)124,020,813.67
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例27.58%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一55,296,481.2412.30%
2供应商二25,867,974.735.75%
3供应商三20,131,670.564.48%
4供应商四12,477,966.262.77%
5供应商五10,246,720.882.28%
合计--124,020,813.6727.58%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用1,197,901,598.641,349,795,846.05-11.25%本期减少主要系公司营销队伍整合,提升销售管理及运营效率,降低差旅费、办公费等管理类费用所致
管理费用239,764,108.43222,924,294.767.55%本期未发生重大变动
财务费用82,065,130.5692,180,600.46-10.97%本期减少主要系本期偿还公司债券所致
研发费用156,357,044.3093,210,057.9767.75%本期增加主要系本期加大研发投入所致
资产减值损失16,139,011.73-1,366,662.22-1,280.91%本期增加主要系计提坏账准备增加及计提存货跌价准备所致
投资收益-148,395.38-3,509,467.66-95.77%本期增加主要系处置子公司海慧医药确认投资收益6,159,448.69元及理财产品收益减少所致
营业外收入259,081.69696,771.71-62.82%本期减少主要系其他收入减少所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司共开展5个一致性评价:注射用盐酸吉西他滨完成注册批生产,正在进行稳定性考察;注射用兰索拉唑、注射用培美曲塞二钠、盐酸伊立替康注射液完成处方工艺研究。完成盐酸替罗非班氯化钠注射液原辅料质量标准研究、处方工艺研究,完成盐酸替罗非班氯化钠注射液中试批、工艺验证批生产,正在进行盐酸替罗非班氯化钠注射液稳定性考察。

参芎葡萄糖注射液、心脑宁胶囊、榄香烯乳状注射液已启动再评价。

国际化项目方面,JS07国际化项目,正在推进小试样品的质量标准研究和稳定性验证。JS06国际化项目,QbD分析和小试处方、工艺已经完成,正在进行中试规模工艺开发工作;JS03国际化项目前期开发工作基本完成,未来将实现中美双申报,拓展公司海外业务,为公司发展提供进一步支持。

高端注射剂方面,JS01抗肿瘤脂质体项目已完成小试研究及中试放大,产品质量达到预期接受标准,计划2019年第四季度进行JS01产品的注册批生产;JS02抗肿瘤脂质体项目处于小试研究阶段;创新药JZC11项目已取得了1类化学药品临床批件,目前正进行I期临床启动前准备。

生物制剂项目,全球新的项目JZB34已启动临床研究;具有10亿市场规模的JZB01项目正在做临床样品的准备工作;JZB28项目临床预实验研究完成全部受试者入组与随访。

固体制剂项目,3个项目进入BE阶段,JRC05项目正在进行小试研究。其中JRC04项目完成BE报告;另外JRC03、JRC10等项目完成BE实验,结果等效。

公司将继续以国际化高端特色仿创药为主攻方向,发展品种丰富、门槛较高、有较高附加值的产品体系,研发项目选择方面,研发团队结合未来药品发展趋势,审慎选择研发高难度、高技术壁垒同时具备高

附加值的项目。聚焦国际化高端特色仿创药,确保公司产品线连贯与可持续发展。公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)5214906.33%
研发人员数量占比16.75%14.39%2.36%
研发投入金额(元)244,131,250.17183,801,336.2732.82%
研发投入占营业收入比例9.44%7.11%2.33%
研发投入资本化的金额(元)95,029,230.1990,028,034.425.56%
资本化研发投入占研发投入的比例38.93%48.98%-10.05%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计2,845,506,882.142,805,231,808.301.44%
经营活动现金流出小计2,494,569,036.702,653,581,399.79-5.99%
经营活动产生的现金流量净额350,937,845.44151,650,408.51131.41%
投资活动现金流入小计123,564,952.5344,165,089.16179.78%
投资活动现金流出小计323,301,155.33649,222,116.09-50.20%
投资活动产生的现金流量净额-199,736,202.80-605,057,026.9366.99%
筹资活动现金流入小计846,701,600.00736,000,000.0015.04%
筹资活动现金流出小计959,271,410.421,010,947,819.55-5.11%
筹资活动产生的现金流量净额-112,569,810.42-274,947,819.5559.06%
现金及现金等价物净增加额39,981,253.33-729,795,028.96105.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1、经营活动产生的现金流量净额变化主要系本期银行承兑汇票到期变现所致;2、投资活动产生的现金流量净额变化主要系上期收购大连德泽、贵州景诚少数股权及对参股企业投资额增加所致;3、筹资活动产生的现金流量净额变化主要系本期偿还银行借款减少、融资租赁款增加所致;4、现金及现金等价物净增加额变化主要系上述因素综合影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用详见第十一节“财务报告”附注“七、合并财务报表项目注释”之“50、现金流量表补充资料”。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-148,395.38-0.06%主要系权益法核算的长期股权投资收益-6,917,667.79元以及处置子公司海慧医药确认投资收益6,159,448.69元
资产减值16,139,011.736.62%系应收款项计提的坏账准备及存货计提的跌价准备
营业外收入259,081.690.11%主要系其他收入
营业外支出11,432,147.334.69%主要系对外捐赠、存货及非流动资产报废损失
其他收益29,154,256.2111.96%系与企业日常活动相关的政府补助

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金512,106,607.409.80%472,125,354.079.70%0.10%未发生重大变化
应收账款766,886,137.2914.67%649,665,142.0013.34%1.33%未发生重大变化
存货268,926,015.835.14%276,107,514.895.67%-0.53%未发生重大变化
投资性房地产0.00%0.00%0.00%
长期股权投资322,690,517.146.17%319,232,006.866.56%-0.39%未发生重大变化
固定资产782,762,755.2214.98%702,928,726.0014.44%0.54%未发生重大变化
在建工程266,484,305.725.10%82,043,771.441.69%3.41%在建工程增加主要系房产取得产证,进入装修阶段所致
短期借款730,000,000.0013.97%530,000,000.0010.89%3.08%主要系取得银行借款所致
长期借款76,000,000.001.45%187,200,000.003.84%-2.39%主要系偿还银行借款所致
预付款项117,916,457.932.26%291,938,601.286.00%-3.74%预付款项减少主要系预付工程款转入在建工程、预付医疗设备款转入固定资产所致
其他应收款46,181,125.700.88%18,710,024.280.38%0.50%其他应收款增加主要系本期融资租赁保证金、售房款等增加所致
持有待售资产77,987,727.521.49%0.000.00%1.49%持有待售资产增加主要系本期拟处置子公司金沙医院所致
其他流动资产23,079,332.900.44%5,207,461.130.11%0.33%其他流动资产增加主要系本期购买理财产品增加所致
开发支出237,516,838.474.54%160,476,844.323.30%1.24%开发支出增加主要系本期研发投入增加所致
长期待摊费用110,298,065.812.11%81,519,611.041.67%0.44%长期待摊费用增加主要系本期医院装修费增加所致
递延所得税资产48,009,353.240.92%17,092,557.690.35%0.57%递延所得税资产增加主要系本期子公司Sungen Pharma确认可抵扣亏损所致
其他非流动资产0.000.00%109,000,000.002.24%-2.24%其他非流动资产减少主要系房产取得产证,进入装修阶段,转入在建工程所致
应付账款194,813,393.023.73%114,239,192.432.35%1.38%应付账款增加主要系应付工程款、材料款增加所致
持有待售负债12,307,766.740.24%0.000.00%0.24%持有待售负债增加主要系本期拟处置子公司金沙医院所致
一年内到期的非流动负债165,306,666.003.16%91,200,000.001.87%1.29%一年内到期的非流动负债增加主要系一年内到期的长期借款及长期应付款增加所致
长期应付款42,092,900.450.81%0.000.00%0.81%长期应付款增加主要系本期融资租赁款增加所致
递延收益61,612,211.771.18%37,201,181.140.76%0.42%递延收益增加主要系收到与资产相关的政府补助增加所致
递延所得税负债3,925,323.500.08%1,440,662.890.03%0.05%递延所得税负债增加主要系固定资产加速折旧产生的账面价值大于计税基础所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见第十一节“财务报告”附注"七、合并财务报表项目注释"之"18、短期借款"及"26、长期借款"

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
392,995,171.66474,448,277.50-17.17%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

名称业务方式金额比例来源合作方期限类型截至资产负债表日的进展情况收益本期投资盈亏涉诉日期 (如有)披露索引(如有)
云南联顿医药有限公司医药销售收购261,000,000.0060.00%自筹安泉、陈静、肖琨、吴洁芳、潘世华、阿灼辉长期医药收购已完成3,342,631.752017年12月13日详见2017年12月13日公司在巨潮资讯网站发布的2017-077号公告
海南锦瑞制药有限公司医药制造收购22,000,000.0087.00%自筹马鹰军长期医药收购已完成
天津蓝丹企业管理咨询合伙技术服务、开发及咨询收购36,500,000.0045.00%自筹林金平、北京京科泰来科长期医药收购已完成-1,898,902.62
企业(有限合伙)技有限公司
合计----319,500,000.00------------0.001,443,729.13------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2015非公开发行股票87,314.037,506.2858,795.18026,690.4730.57%28,518.85在募集资金专户存储及补充流动资金0
2016公开发行公司债券80,00035079,990000.00%10补充公司营运资金0
合计--167,314.037,856.28138,785.18026,690.4715.95%28,528.85--0
募集资金总体使用情况说明

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

1、募投项目尚在建设期,公司将根据项目进度及《募集资金管理办法》合理、合规使用募集资金。2、债券募集资金用于补充公司营运资金,使用程序符合公司规定及募集说明书披露要求。承诺投资项目和超募

资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、景峰制药玻璃酸钠注射剂生产线技改及产能扩建项目12,443.362,952.271,645.9555.75%2017年10月31日不适用不适用
2、景峰注射剂大容量注射液生产线建设项目19,003.9919,003.9918,904.8499.48%2017年03月31日不适用不适用
3、景峰注射剂固体制剂生产线建设项目8,291.363,287.622,714.682.57%2017年03月31日不适用不适用
4、景峰注射剂小容量注射液生产线建设项目8,449.578,449.574,503.2553.30%2017年07月31日不适用不适用
5、安泰药业中药提取生产线建设项目10,501.74,017.2478.993,918.4297.54%2017年03月31日不适用不适用
6、安泰药业固体制剂生产线建设项目9,387.843,676.66113.031,982.353.92%2017年07月31日不适用不适用
7、景峰制药新建研发中心项目9,716.1924,211.023,823.826,791.4228.05%2020年10月31日不适用不适用
8、景峰制药营销网络及信息化建设项目9,520.029,520.029,520.02100.00%2018年03月31日不适用不适用
9、上海景峰生物药品生产线建设项目12,195.643,490.458,814.3972.27%2018年12月31日不适用不适用
承诺投资项目小计--87,314.0387,314.037,506.2958,795.19----------
超募资金投向
合计--87,314.0387,314.037,506.2958,795.19----------
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
项目可行性发生重大变化的情况说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
公司于2016年12月16日召开的2016年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资金额及变更部分募集资金投资项目的议案》,新增“上海景峰生物药品生产线建设项目”作为募集资金投资项目,该募集资金投资项目的实施主体为上海景峰制药有限公司,项目地址为上海市宝山区罗店镇罗新路50号。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
报告期内发生
公司于2016年12月16日召开的2016年第二次临时股东大会,审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资金额及变更部分募集资金投资项目的议案》,减少“玻璃酸钠注射液生产线技改及产能扩建项目”、“贵州景峰注射剂固体制剂技改项目”、“贵州景诚中药材提取车间技改项目”及“贵州景诚固体制剂车间技改项目”的投资金额,在“上海景峰制药股份有限公司新建研发中心项目”中增加了生物产品中试车间建设及投资金额,并新增“上海景峰生物药品生产线建设项目”作为募集资金投资项目。公司于2018年12月24日召开的第七届董事会第八次会议,公司决定将“景峰制药新建研发中心项目”建设期延长,调整后项目预计达到预定可使用状态日期为2020年10月31日。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
在募集资金实际到位前,公司利用自有资金对募投项目累计投入203,462,374.68元,根据公司第六届董事会第三次会议决议,公司拟以募集资金203,462,374.68元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司于2015年3月10日完成了上述置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2015年3月4日公司第六届董事会第三次会议及2015年3月25日公司2014年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司将募集资金中的4亿元暂时补充流动资金。根据相关规定,该次闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过股东大会审议通过之日起十二个月。2016年3月15日,公司已将前次用于补充流动资金的4亿元全部归还至募集资金专用账户,并将上述归还情况通知了独立财务顾问主办人。公司于2016 年 2 月 29 日召开第六届董事会第十一次会议,审议通过了《关于继续以部分闲置募集资金临时性补充公司流动资金的议案》,同意公司全资子公司上海景峰在前次实际使用的4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金到期归还至募集资金专项账户并公告后,继续将 4 亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限自本决议通过之日起不超过 12 个月。2017年3月6日,公司已将前次用于补充流
动资金的4亿元全部归还至募集资金专用账户,并将上述归还情况通知了独立财务顾问主办人。公司于2017年3月8日召开第六届董事会第十九次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意公司全资子公司上海景峰继续将3亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。2018年2月5日,公司已将前次用于补充流动资金的3亿元全部归还至募集资金专用账户,并将上述归还情况通知了独立财务顾问主办人。公司于2018年2月7日召开第七届董事会第二次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》,同意在不影响募集资金项目建设和募集资金使用情况下,公司全资子公司上海景峰继续使用2.5亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金,使用期限不超过12个月。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
“贵州景峰注射剂大容量注射液生产线建设项目”、“贵州景峰注射剂小容量注射液生产线建设项目”、“贵州景峰注射剂固体制剂技改项目”、“贵州景诚中药材提取车间技改项目”及“贵州景诚固体制剂车间技改项目”主要原因是在项目实施过程中,本着节约、合理的原则,在保障工程质量和项目进度的前提下,严格执行预算管理,加强费用控制,节约项目总开支,对预先拟采购国外进口设备,现通过对设备厂家的多次考察与研究对比后,经过慎重比较,其先进工艺设备已能满足各项目建设,大大减少了投资金额。 “玻璃酸钠注射液生产线技改及产能扩建项目”主要原因原计划使用项目募集资金采购国内的全自动RABS隔离系统及车间自动化包装改造。结合公司实际生产情况及制药机械行业情况,在实际采购过程中只保留了核心灌装区域的RABS隔离系统,低洁净级别区的外包装拆包环节及灌装后的转移采用手工操作隔离系统。同时,考虑到后期产品包装生产的兼容性,决定暂缓进行全自动包装线改造,因而投资金额大大减少。目前新建玻璃酸钠制剂生产线建设项目已完成,达到可使用状态。
尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项账户上。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
上海景峰生物药品生产“贵州景诚中药材提取12,195.643,490.458,814.3972.27%2018年12月31日不适用不适用
线建设项目车间技改项目”及“贵州景诚固体制剂车间技改项目”
景峰制药新建研发中心项目"玻璃酸钠注射液生产线技改及产能扩建项目"、"贵州景峰注射剂固体制剂技改项目"24,211.023,823.826,791.4228.05%2020年10月31日不适用不适用
合计--36,406.667,314.2715,605.81----------
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)上述项目经公司2016年11月25日召开的第六届董事会第十八次会议审议通过后提交公司2016年12月16日召开的2016年第二次临时股东大会,新增“上海景峰生物药品生产线建设项目”作为募集资金投资项目。详见2016年11月26日公司在巨潮资讯网站发布的2016-069号《关于调整部分募集资金投资项目投资金额及变更部分募集资金投资项目的公告》以及2016年12月17日发布的2016-074号《公司2016年第二次临时股东大会决议公告》。公司于2018年12月24日召开的第七届董事会第八次会议,公司决定将“景峰制药新建研发中心项目”建设期延长,调整后项目预计达到预定可使用状态日期为2020年10月31日。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取披露日期披露索引
元)交易部过户的措施
海门海慧医药科技有限公司69.01%2018年03月31日3,165-84.79有利于进一步提升资产管理水平,盘活资产、提高资产利用效率和优化资产结构,增强现金流。3.10%由双方协商确定非关联方

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海景峰制药有限公司子公司医药生产销售771,000,000.003,314,763,624.152,278,673,100.02250,978,207.2750,723,959.9245,811,397.53
贵州景峰注射剂有限公司子公司医药生产销售730,000,000.001,625,038,304.461,136,962,072.52958,285,207.96171,056,253.89142,403,307.33
贵州景诚制药有限公司子公司医药生产销售171,000,000.00382,770,731.81266,861,694.15316,873,070.3656,166,309.3243,733,688.89
大连德泽药业有限公司子公司医药生产销售1,988,000.00542,360,687.92492,315,620.69490,770,326.37120,586,227.7799,404,995.69
海门慧聚药业有限公司子公司医药生产销售99,726,638.19422,241,653.57296,838,521.66216,354,218.5762,147,914.9754,216,163.88
Sungen Pharma, LLC子公司技术开发141,693,899.3540,841,470.7619,677,841.501,112,586.93-89,236,290.65-61,468,169.56
云南联顿骨科医院有限公司子公司医疗服务90,000,000.0081,094,663.3843,831,061.317,117,709.15-41,975,083.46-41,971,257.69
云南联顿妇产医院有限公司子公司医疗服务90,000,000.00111,588,875.5889,742,124.59992,380.92-21,667,254.74-21,666,940.58

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
云南联顿医药有限公司非同一控制下企业合并整合医疗资源,对当期业绩无重大影响
昆明联顿健康体检中心有限公司设立整合医疗资源,对当期业绩无重大影响
海门海慧医药科技有限公司处置资源整合,对当期业绩无重大影响
Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC非同一控制下企业合并拓展研发领域,对当期业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明1、Sungen Pharma净利润-6,149万元,较去年同期净利润-4,451万元下降38.15%;变动主要原因系加大研发投入所致。2、联顿骨科净利润-4,197万元,较去年同期净利润-2,960万元下降41.79%;变动主要原因系长期待摊费用增加且业务尚处于投入期所致。3、联顿妇产2018年投入运营,尚处于投入期,公司净利润-2,167万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

2019年,国际化将是景峰医药未来发展中的重要元素,未来公司还将通过一系列重大变革,全面推进公司向国际化一流制药企业迈进。公司将牢抓“4+7”带量集中采购对医药行业带来的机遇,立足本源,稳步发展。

公司将在过去一年所取得的阶段性工作成果上,进一步推进整体转型工作,将逐渐从医药大健康领域进行的多领域布局逐渐回归主业,聚焦公司主营业务,发挥公司专业优势,集中精力开展药品的研发和生产工作,开发高附加值、高技术壁垒的医药产品,形成差异化的多维产品研发管线;同时积极做好产品获批后销售工作,为产品上市提前做好充分地准备。具体规划如下:

生产建设规划:

公司在进行新药研发的同时也注重现有产品质量提升工作,根据国家中药再评价和一致性评价的管理要求于2019年进行对应品种的临床前药学方面的研究工作,为相关品种进行再评价和一致性评价认证打下坚实的基础。

全力推进国际化认证工作,贵州景峰将按照美国cGMP标准继续进行小容量生产线、冻干生产线的升级与改造工作,同时启动固体制剂车间的cGMP改造项目,力争2020年完成项目改造并通过美国FDA认证,按照美国FDA的要求进行仿制药研发和申报。目前已根据生产线的种类和要求匹配了对应的仿制药研发工作,2019年主要进行两种止吐类的仿制药研发工作,该品种的研发过程符合中国NMPA和美国FDA的相关法规要求,力争2020年实现中美双申报,2021年获得中美认可的新药批件。大连德泽2019年恢复精苓、血康口服液生产,该品种有较大的市场潜力;海门慧聚2019年推进D车间建设完成,B车间建设启动,仓库加层等工作,将有效缓解车间紧张和产能不足的瓶颈,推动业绩快速增长。

研发规划:

2019年度公司研发中心将整合各子公司研发资源,以上海景峰为依托,进行研发中心的集约化管理及扩建工作。同时建立健全与国际接轨的研发质量管理体系,确保申报产品符合NMPA及FDA的相关法规要求。加强建设研发项目管理体系,确保研发项目按计划高质量的完成。聚焦国际化高端特色仿创药,上半

年还将完成5年研发管线规划,确保公司产品线连贯与可持续发展。

一致性评价项目:计划2019年完成三个项目的NMPA补充申请。国际化项目:JS03项目计划2019年于第三季度完成CMC开发工作,并于四季度完成注册批生产;JS06、JS07项目计划2019年第三季度完成注册批的生产工作,并在2020年第一季度完成中美双申报。2019年研发中心还将整合优势资源,启动复杂固体制剂JF1901、JRC46项目,常规固体制剂JF1905的中美双申报开发工作。

高端注射剂项目:计划2019年第四季度完成JS01产品的注册批生产并启动BE备案,JS02完成小试工艺开发工作,启动创新药JZC11项目I期临床研究工作。

常规固体制剂项目:2019年延续完成JRC03、JRC04、JRC10等三个项目的申报,JRC05项目的注册批生产,2019第四季度完成JF1903项目中试工艺开发。

生物制剂项目:2019年计划JZB34正式启动I期临床研究;JZB01计划完成临床样品生产;JZB28启动I期临床研究。

研发中心计划2019年第二季度完成四个抗肿瘤靶向固体制剂的立项,并启动各项目针对中美市场的CMC开发工作。

公司在选取产品上始终以谨慎的态度,依据自身研发优势及核心竞争力,从多方面进行产品评估,并预测未来产品市场竞争态势,以及未来销售量等市场数据。随着临床研发落地以及研发里程碑的逐步实现,在产品上市后获得收益。

销售规划:

未来公司将始终坚持以患者为核心,以“聚焦客户、简化流程、活力创新、呈现价值”为导向,以“稳存量、拓基层”作为公司未来三至五年核心的营销战略,整合与转换销售模式,优化销售人员的市场布局,加强终端把控,实现全产品网点覆盖,充分挖掘产品价值。逐步构建“省区—地市/县级—网点”三大事业平台,一方面实现现有覆盖网点的稳步增长,另一方面拓展在县级基层网点,为公司未来的可持续发展打下坚实的基础。

投资规划:

公司正在积极对前期投资项目进行资产优化,以改善公司的资产流动性以及未来现金流量,同时为药品研发临床等工作做好保障。

借力Sungen Pharma为制剂出口与国际化铺路,全力推进主要产品中美双申报,建设国际化的研发团队,建立完善的研发技术和管理体系,形成有国际竞争力的研发布局。公司本土国际化团队将与Sungen Pharma强强联合,深度完成国际化使命。

2019年,公司将借助贵阳市人民政府的大力支持,积极参与医药研发、项目技改、基地建设等工作,促进公司产业结构调整和升级,进一步增强公司产业核心竞争力。公司将与贵阳市工业和信息化局牵头设立的的医药产业专班建立有效的沟通机制,推动贵阳市政府部门和机构对公司的金融支持,研究探讨股权、债权等多形式多层面的金融合作;对接贵阳市科技局,研究设立公司化学仿制药研发、技术创新和本地转化等重点项目科技专项,最大化地获得政府科技研发资金支持;争取乌当区政府、修文县政府在土地规划、生态环保手续等方面提供的服务和保障,加快公司医药项目的建设。公司将协调各子公司一起认真落实、积极衔接,确保政府出台的各项政策、措施帮助公司实现效益最大化,为股东带来长久回报。

人力资源规划:

2019年,为进一步承接“聚焦国际化高端特色仿创药布局”的核心战略目标,应对行业变化加剧下的组织转型。公司引进行业精英团队,与华夏基石管理咨询公司进行全面合作,启动景峰医药从战略到组织、

从组织到业务、从业务到机制、从机制到人才的全面改革,全力推动景峰医药的组织转型和战略落地。明确——“聚焦国际化高端特色仿创药布局”的核心战略,将全面聚焦于高技术壁垒、高技术门槛的平台性技术和高市场价值的研发管线,并依托国际化带动产品升级和生产与质量系统升级,使公司跻身于国内制药企业第一集团军行列。

公司面临的风险和应对措施:

公司围绕“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路”的发展战略,坚持医药事业不动摇,不断提升公司竞争力。在我国整体宏观经济转型和医药行业供给侧改革的大背景下,公司也同样处于转型升级阶段,面临着多方面的风险与挑战。

1、政策风险

医药行业是受国家政策影响较大的行业,也是“十三五”健康中国规划中的重点发展领域。医疗卫生体制改革进入深水区,并进一步深化,各项规定接踵出台:招标降价、医保支付改革、一致性评价、药品注册分类改革、临床数据核查、药品上市许可持有人制、两票制等纷纷落地执行,但是对于医药行业来讲医保采购价格进行全国联动,医保目录增补数量缩小,临床用药的合理性监控越来越严格,医保控费越来越严格,医药代表的备案等政策都将会对医药行业的发展造成一定的影响。

面对上述风险,公司将密切关注政策变化,加强政策的解读与分析,积极适应国家医药改革的相关政策,保持企业持续发展动力。

2、原材料价格波动风险

公司产品的原、辅料可能会受到宏观经济、货币政策、市场供给等因素的影响;中药材价格也易受到自然灾害、种植户信息不对称等多种因素影响,容易出现价格的波动,从而对药品制造企业的生产成本产生影响。

公司通过加强市场监测,进行大宗物料的战略储备、自主开发关键原料药的工艺及生产报批等措施,防范原材料价格大幅波动。除大宗物料外,重点加强价格波动较大的小品种市场监测,执行物料的比质比价采购,进一步规范药用辅料的采购管理。

3、质量风险

公司产品种类多、生产流程长、工艺复杂,对生产设备、环境以及人员的技术要求都比较高;在原材料采购、产品生产、检测、包装和运输等各环节中影响公司产品质量的因素较多;随着公司经营规模的持续增长,公司的产品质量控制能力如果不能适应经营规模持续增长的变化,可能会对公司经营产生影响。

公司将持续加大技术投入,加速企业产能升级,认真做好各车间的GMP/cGMP认证改造,采用先进技术,更新优化生产装备,确保产品质量稳定提升。

4、产品不能中标风险

根据国务院发布的《关于完善公立医院药品集中采购工作的指导意见》,明确了公立医院使用的除中药饮片之外的所有药品,均应通过省级药品集中采购平台采购,实行一个平台、上下联动、公开透明、分类采购,采取招生产企业、招采合一、量价挂钩、双信封制、全程监控等措施。

公司主要产品为处方药,所有公立医院采购的药品须参加各省药品集中招标采购,中标后方可直接或通过医药商业企业的渠道销往医院。公司的药品若不能在既有的销售区域内中标或因中标价降低战略性弃标,可能会对公司的盈利能力产生不利影响。

5、药品招标采购价格调整的风险

随着医保控费的力度加强,药品招标与定价方面,依然坚持会走“降价”的路线,我国药品降价的趋势仍将持续,行业的平均利润率可能会出现一定程度的下降。国家药品价格调控政策有明显的倾向性,对于

技术含量不高的仿制药调控力度较大,对于拥有自主知识产权、技术水平领先的创新品种则给予一定保护。医院终端价格的下降会影响公司的盈利能力。随着医药市场竞争的加剧以及医院药品招投标采购等系列药品价格调控政策的进一步推广,也可能导致公司产品价格下降,对公司盈利能力产生不利影响。

公司将抓住价格下降、市场规模扩大带来的市场机遇,有效扩大销售规模,最大程度减少药品价格调整对公司盈利水平的影响。

6、安全与环保的风险

公司下属公司中包含医药制剂及原料药,是国家环保要求较高的行业,一旦出现环保及安全事故,则可能导致企业关停整顿的风险。在日益提高的环保要求面前,公司需要万分重视环保工作,公司设立了EHS部门,负责安全、环保、职业健康、消防体系的制度设计、培训考核、隐患排查、防范监控等工作。目前“三废”排放量较小,且符合国家环保部门规定的标准。公司将加大对安全及环保方面的资源投入力度,不断通过技术和工艺提升改造保障公司正常经营。

7、项目研发风险

公司研发项目主要以自主研发以及受权引进在研产品为主,研发具有技术难度大、前期投资大、审批周期长的特点。新药的仿制与研发是典型的高投入、周期长、高风险业务,市场竞争参与者需在保证产品质量的前提下,以最快的速度完成产品研发并抢占市场。但新药研发过程复杂,情况多变,研发速度受多环节影响,研发进展稍有拖延,就会陷入市场中众多同类产品的激烈竞争中,如果公司抢占市场份额失败,将会面对较大的经济损失。

公司将积极组织实施产品研发工作,建立科学的药品研发项目立项机制,项目跟踪机制,完善研发组织架构及薪酬激励体系,有效防范研发项目失败的风险,确保完成产品研发的战略目标。同时聚焦特定优势种类的新特药研发工作,逐步加大对抗肿瘤类、心脑血管类、降压降脂类等既定领域产品品种研发投入,借助国际化的技术支持,努力降低研发风险。

8、管理风险

随着公司规模的不断扩大,管理半径逐渐加长,资产、业务、机构和人员的不断扩张,公司在战略规划、制度制订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战,需要公司建立适应公司长远发展的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程。

公司已聘请专业外部机构指导公司的内控体系建设,已搭建集团协同管理平台,公司将逐步完善内控体系建设,提升工作效率。

9、税收优惠政策变化的风险

根据增值税税收法规,提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税;根据《中华人民共和国企业所得税法》,在一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税,超过500万元的部分,减半征收企业所得税。报告期内公司子公司通过高新技术企业认定。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。如果以上政策变动,公司将面临税负加重的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年01月02日电话沟通个人询问公司最新股东人数
2018年01月11日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年01月24日电话沟通个人询问主营业务情况
2018年02月01日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年02月28日电话沟通个人询问公司经营状况
2018年03月13日电话沟通个人询问一季报披露日期
2018年03月23日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年03月28日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年05月18日实地调研机构询问两票制对公司的影响等
2018年05月25日实地调研机构介绍了子公司核心产品方面、销售与研发方面、公司规划方面的情况
2018年06月12日实地调研机构介绍了医药行业发展趋势及公司战略布局
2018年06月15日实地调研机构介绍了公司的研发团队、公司的产品管线及发展规划等
2018年06月18日电话沟通个人询问公司的抗肿瘤药产品未来如何去抢夺医生资源和产品市场份额
2018年07月02日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年07月06日电话沟通个人询问公司产品长效玻璃酸钠的情况
2018年07月11日电话沟通个人询问公司产品榄香烯的情况
2018年08月17日电话沟通个人询问公司未来发展战略
2018年08月23日实地调研机构询问公司未来三年发展方向
2018年08月27日实地调研机构介绍了公司最新经营情况、近期转型成果以及未来发展规划等
2018年09月05日实地调研机构公司基本面情况、生产经营状况、创新研发进展,以及销售板块创新改革的布局等方面进行了沟通
2018年09月11日电话沟通个人询问带量采购对公司的主营业务的影响
2018年09月14日实地调研机构介绍了公司上市以来产经营情况及未来发展转型等
2018年09月18日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年10月09日实地调研机构介绍了Sungen Pharma情况及美国仿制药市场情况
2018年10月10日实地调研机构介绍了Sungen Pharma情况及公司经营风险规避问题
2018年10月19日实地调研机构介绍了公司产业布局以及目前主要产品情况以及
公司改革转型的进展
2018年10月20日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年10月31日实地调研机构介绍了美国仿制药市场及公司国际化布局
2018年11月01日实地调研机构介绍了公司产品格局、特色研发管线、未来三年发展规划等
2018年11月06日电话沟通个人询问公司产品参芎葡萄糖的销售情况
2018年11月12日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年11月27日实地调研机构介绍了公司2018年前三季度财务状况等
2018年12月04日实地调研机构介绍了公司管理团队的基本情况、产业布局情况以及公司2018年前三季度生产经营等情况
2018年12月05日实地调研机构介绍了公司目前生产研发情况、销售情况、产品情况
2018年12月20日电话沟通个人询问年报披露时间
2018年12月28日电话沟通个人询问公司经营情况
2018年12月29日实地调研机构介绍了公司管理团队的基本情况、产业布局情况以及公司2018年生产经营、投资等情况
接待次数37
接待机构数量139
接待个人数量20
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:本年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。2、2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:以公司总股本879,774,351为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.1元(含税),不送红股,不以公积金转增股本。

3、2018年度利润分配及资本公积金转增股本方案为:本年度不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年0.00186,812,660.380.00%0.000.00%0.000.00%
2017年8,797,743.51162,085,589.775.43%0.000.00%8,797,743.515.43%
2016年0.00340,028,576.320.00%0.000.00%0.000.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺叶湘武关于同业竞实际控制人2014年12月叶湘武为上履行中
争、关联交易、资金占用方面的承诺叶湘武及其一致行动人出具了《关于避免与湖南天一科技股份有限公司同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺函》、《关于保障湖南天一科技股份有限公司独立性的承诺函》;详见上市公司于2014年11月27日公告的《天一科技:重大资产出售及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》30日市公司实际控制人期间
其他对公司中小股东所作承诺叶湘武其他自2018年4月13日起至2018年12月31日期间不减持其持有的本公司股票2018年04月13日自2018年4月13日起至2018年12月31日期间履行完毕
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、重要会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入 “其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。董事会“应收票据 ”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额1,544,166,815.25元,上期金额1,517,463,881.68元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额194,813,393.02元,上期金额114,239,192.43元;调增“其他应收款”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“其他应付款”本期金额5,040,000.01元,上期金额14,545,555.56元;调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。董事会调减“管理费用”本期金额156,357,044.3元,上期金额93,210,057.97元,重分类至“研发费用”。 本期财务费用中:“利息费用”76,899,941.52元和“利息收入”2,232,315.86元。上期财务费用中:“利息费用”92,790,688.56元和“利息收入”3,711,453.63元。
所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。不适用

2、重要会计估计变更

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注
为了更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。会计估计变更内容详情如注12018 年 4 月 18 日召开第七届董事会第三次会议,审议并通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》2018年01月01日巨潮资讯网,公告编号 :2018-013

注1:变更前采取的会计估计:

①长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的,分摊期限在一年以上的各项费用,摊销年限 3 年。②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%
机器设备年限平均法105.00%9.5%
电子设备年限平均法3-55.00%31.67-19%
运输设备年限平均法105.00%9.5%
其他设备年限平均法5-105.00%19-9.5%

变更后采取的会计估计:

①长期待摊费用为已经发生的但应由本年和以后各期负担的,摊销期限在一年以上的各项费用;其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期,确定的摊销期限一般为 5-8 年,其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销;公司在摊销期内采用直线法平均摊销。

②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-455.00%2.11%-9.5%
机器设备年限平均法3-155.00%6.33%-31.67%
电子设备年限平均法2-105.00%9.5%-47.5%
运输设备年限平均法4-205.00%4.75%-23.75%
其他设备年限平均法2-155.00%6.33%-47.5%

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2018年1月公司出资26,100万元人民币受让安泉先生等所持有联顿医药60%股权以及相对应的出资缴纳义务及其股东权利,并于2018年4月设立全资子公司联顿体检,本期纳入合并报表范围。

2、2018年3月公司以3,165万元人民币出让所持有海慧医药69.01%股权,本期不再纳入合并报表范围,海慧医药2017年归属于上市公司股东的净利润为 -259.13万元,2018年处置海慧医药确认投资收益615.94万元。

3、2018年1月Sungen Pharma取得Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC控制权,公司对Geneyork Pharmaceuticals Group,LLC的核算由权益法转为成本法,本期纳入合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)90
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名张再鸿 潘红卫
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1年(张再鸿);2年(潘红卫)

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
报告期内,公司就大连德泽营业期限届满事项起诉大连德泽之二股东浙江德清慧君投资合伙0.59撤诉本次诉讼不会对公司本期利润或期后利润造成重大影响2019年3月18日,大连德泽收到《民事裁定书》,大连德泽向金州法院2019年03月19日2019年3月19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
企业(有限合伙)提出的撤诉申请,法院裁定准许撤诉。案件受理费用11,720元,减半收取5,860元,由大连德泽负担时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上披露的2019-013号公告

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
浙江景嘉医疗科技有限公司联营企业产品销售销售原材料按照市场交易的原则,由双方协商确定518.89万元518.890.20%518.89银行存款518.89万元
上海景泽生物技术有限公司联营企业技术购买购买JZB28项目成按照市场交易的原3300.00万元3301.84%3,300银行存款3300.00万元2016年10月28日巨潮资讯网2016-
果及全套临床申报资料、药物临床试验批件和 I 期临床试验相关资料则,由双方协商确定061号公告
上海景泽生物技术有限公司联营企业资产租赁设备出租按市场交易的原则,由双方协商确定104.49万元104.49100.00%104.49银行存款104.49万元
上海景泽生物技术有限公司联营企业技术服务JZB30项目制剂冻干服务按照市场交易的原则,由双方协商确定2万元216.67%2银行存款2万元
上海景泽生物技术有限公司联营企业技术服务JZB30项目制剂灌装服务按照市场交易的原则,由双方协商确定30万元1083.33%30银行存款30万元
上海景泽生物技术有限公司联营企业研发服务临床研发服务费按照市场交易的原则,由双方协商确定597.33万元597.333.32%597.33银行存款597.33万元
上海景泽生物技术有限公司联营企业研发服务临床研发服务费按照市场交易的原则,由双方协商确定259.95万元259.95100.00%259.95银行存款259.95万元
合计----1,822.66--4,812.66----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
海南锦瑞2,0002017年01月05日2,000连带责任保证2018年1月5日止
贵州景诚2,0002017年03月31日2,000连带责任保证2018年3月30日止
海南锦瑞4,0002018年01月19日4,000连带责任保证2019年2月15日止
贵州景诚3,0002018年10月24日2,000连带责任保证2021年12月31日止
贵州景峰10,0002018年08月22日10,000连带责任保证2021年9月29日止
贵州景诚1,0002018年08月22日1,000连带责任保证2021年9月29日止
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)18,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)17,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)18,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)17,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海景峰1,8052014年12月01日1,120抵押2019年12月31日止
上海景峰2015年08月19日28,6002015年10月12日15,100连带责任保证2020年12月30日止
贵州景峰6,0002017年06月29日6,000连带责任保证2020年6月28日止
贵州景诚3,0002018年10月24日2,000连带责任保证2021年12月31日止
贵州景诚2,0002018年03月22日2,000连带责任保证2019年03月21日止
贵州景峰5,0002018年06月13日5,000连带责任保证2019年09月06日止
贵州景峰5,0002018年12月17日5,000连带责任保证2019年12月18日止
贵州景诚2,0002017年03月31日2,000连带责任保证2018年3月30日止
贵州景峰10,0002018年08月22日10,000连带责任保证2021年9月29日止
贵州景诚1,0002018年08月22日1,000连带责任保证2021年9月29日止
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)62,405报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)47,220
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)62,405报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)47,220
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)80,405报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)64,220
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)80,405报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)64,220
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例25.86%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金18,0002,0000
合计18,0002,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司始终严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,规范公司治理结构和建立健全内部控制制度,依法召开股东大会、董事会、监事会,规范董事、监事、高级管理人员的行为,履行信息披露义务,注重企业效益与社会效益的同步共赢,积极承担社会责任。

(1)对股东负责,加强股东及债权人权益保护。股东是公司的所有者,享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。作为上市公司,保障股东特别是中小股东的利益,维护债权人的合法权益,是公司最基本的社会责任。公司依法不断完善公司治理,形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营体系,切实保障全体股东及债权人的权益。公司严格依法履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息,不存在选择性信息披露。同时,公司的财务政策稳健,资产、资金安全,在维护股东利益的同时兼顾了债权人的利益。

(2)对员工负责,加强职工权益保护。坚持以人为本,积极为员工提供实现自我价值的发展平台和环境,树立良好和谐的企业文化,实现企业与员工共同发展,共享企业经营成果。 宣导企业文化、关注员工成长、倾听员工心声。建立了良好的企业内部沟通渠道,依法保护员工合法权益。严格遵守《劳动法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安全和满意度,开展职工培训,提高员工队伍整体素质。

(3)对客户负责,注重客户、供应商等利益相关者的权益保护。公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则,积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系,注重与各相关方的沟通与协调,共同构筑信任与合作的平台,切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好,各方的权益都得到了应有的保护。

(4)对环境负责,做绿色发展的表率。践行绿色责任,成就可持续发展是我们的一贯坚持。我们致力于通过强化环境保护、节能减排管理,提高资源利用效率,减少污染物排放。集团各企业不断加大节能环保资金投入,持续推广节能减排新技术、新设备、新工艺,加大天然气等新能源的应用,持续降低三废排放,提倡节约、绿色、低碳的生产和办公方式。专设EHS部门,加强环境保护和节能减排的员工培训和日常管理,提升全员的安全环保意识,加强EHS信息直报,下达年度节能减排指标。向各级企业推行绿色采购,要求打造绿色供应链,在物流包装领域,向无害化、减量化、可回收化发展,降低环境负荷。

(5)开展廉洁诚信教育,落实经营合规管理。公司注重加强经理人队伍的思想教育和行为管理。通过干部行为准则、干部日常行为规范加强制度约束,通过任前公示、干部谈话加强思想建设,通过走动式管理和下基层转变干部工作作风。通过内控制度梳理,加强内控体系建设和风险控制管理,通过审计培训和实施审计,强化业务经营合规和降低经营风险。

(6)公司积极承担社会责任,关注弱势群体,开展爱心公益事业。报告期内,公司2018年度主要开展了如下对外捐赠:

向邛崃通康医院捐赠63万元CT 机;向河南大学教育发展基金会捐赠27万元;向北京爱谱癌症患者关爱基金会捐赠18万元;向中国健康促进基金会、吴阶平医学基金会、四川省残疾人福利基金会、修文县扎佐镇大兴村捐赠等公益项目。报告期内,公司对外捐赠共计约247万元。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)年度精准扶贫概要

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
上海景峰COD纳管排放1综合废水排放口13.4≤5001.1084暂未核定(已取得上海市排污许可证,计划2020年前换发国家排污许可证)达标排放
上海景峰氨氮纳管排放1综合废水排放口0.71≤400.0587暂未核定达标排放
上海景峰总氮纳管排放1综合废水排放口9.2≤600.761暂未核定达标排放
上海景峰总磷纳管排放1综合废水排放口0.08≤80.0066暂未核定达标排放
上海景峰VOCs15米高空排放1真空干燥废气排放口50 mg/ m?≤700.84暂未核定达标排放
上海景峰VOCs15米高空排放1研发中心(实验室)废气排放口30 mg/ m?≤700.201暂未核定达标排放
海门慧聚COD接管排放1集水池废水排口190mg/L5006.65t7.697t达标排放
海门慧聚氨氮接管排放1集水池废水排口18.8mg/L450.568t0.717t达标排放
海门慧聚PH值接管排放1集水池废水排口6.916~9--达标排放
海门慧聚悬浮物接管排放1集水池废水排口52.5mg/L400--达标排放
海门慧聚总氮(以N计)接管排放1集水池废水排口57mg/L70--达标排放
海门慧聚总磷(以P计)接管排放1集水池废水排口18.8mg/L8--达标排放
海门慧聚色度接管排放1集水池废水排口16倍64--达标排放
海门慧聚五日生化需氧量接管排放1集水池废水排口62.6mg/L300--达标排放
海门慧聚挥发酚接管排放1集水池废水排口0.046mg/L2.0--达标排放
海门慧聚硝基苯类接管排放1集水池废水排口0.3mg/L5.0--达标排放
海门慧聚硫化物接管排放1集水池废水排口<0.005mg/L1.0--达标排放
海门慧聚苯胺类接管排放1集水池废水排口0.18mg/L5.0--达标排放
海门慧聚挥发性有机物25m高空排放1GMP-A楼顶2.13mg/ m?≤1200.266t38.016t达标排放
海门慧聚挥发性有机物25m高空排放1E车间楼顶12.4mg/ m?≤1200.353t-达标排放
海门慧聚挥发性有机物25m高空排放1C车间楼顶1.29mg/ m?≤1200.0857t-达标排放
海门慧聚挥发性有机物15m烟囱排放1原废水站东车间4.8mg/ m?≤1200.330t-达标排放
海门慧聚挥发性有机物15m烟囱排放1原废水站西车间8.09mg/ m?≤1201.454t-达标排放
海门慧聚颗粒物25m高空排放1GMP-A楼顶1.62mg/ m?≤120--达标排放
海门慧聚颗粒物25m高空排放1E车间楼顶1.46mg/ m?≤120--达标排放
海门慧聚颗粒物25m高空排放1C车间楼顶1.33mg/ m?≤120--达标排放
海门慧聚氯化氢25m高空排放1GMP-A楼顶4.98mg/ m?≤100--达标排放
海门慧聚氯化氢25m高空排放1E车间楼顶2.80mg/ m?≤100--达标排放
海门慧聚硫化氢无组织排放4厂界0.005mg/ m?≤0.06--达标排放
海门慧聚臭气无组织排放4厂界<10≤20--达标排放
贵州景诚COD接管直排1废水排放口36.54501.3887.6达标排放
贵州景诚氨氮接管直排1废水排放口0.56750.0360.45达标排放
贵州景诚SS接管直排1废水排放口1.89100.0334//达标排放
贵州景诚总磷接管直排1废水排放口0.0740.50.0013//达标排放
贵州景诚PH接管直排1废水排放口7.436-9////达标排放
贵州景诚氮氧化物15m高空排放1废气排放口712001.205426.35达标排放
贵州景诚二氧化碳15m高空排放1废气排放口31401.096511.23达标排放
贵州景诚颗粒物15m高空排放1废气排放口2.3200.457//达标排放

防治污染设施的建设和运行情况

1、上海景峰防治污染设施的建设和运行情况如下:

设施类别防治污染设施名称投运时间处理能力运行情况运维单位
水污染物调节池+二级AO生物接触氧化池+沉淀池2019年400吨/天试运行本公司
调节池+污泥池+沉淀池2005年230吨/天正常本公司
大气污染物水喷淋吸收2018年8000 m?/h正常本公司
活性炭吸附2017年10000 m?/h正常本公司
危险废物危废贮存场所2010年0正常本公司

1)新建400吨/天污水处理系统已建设完毕,现在处于设备调试阶段,预计4月能正常运行;2)玻璃酸钠生产车间水喷淋吸收废气处理装置运行正常;3)研发中心(实验室)活性炭吸附废气处理装置运行正常。

2、海门慧聚防治污染设施的建设和运行情况如下:

设施分类防治污染设备名称投入运营时间处理能力运行情况运维单位
水污染物处理铁碳微电解+芬顿+A?O生物催化氧化2009年35吨/天正常本公司
水污染物处理铁碳微电解+芬顿+A?O生物催化氧化2018年11月开始调试1000吨/天调试本公司
大气污染物处理碱吸收+喷淋水洗+等离子(并联活性炭吸附)2011年6000m?/h正常本公司
碱吸收+喷淋水洗+等离子(并联活性炭吸附)2013年8000m?/h正常本公司
碱吸收+喷淋水洗+等离子(并联活性炭吸附)2017年10000m?/h正常本公司
碱吸收+喷淋水洗+UV紫外分解201310000m?/h正常本公司
碱吸收+喷淋水洗+UV紫外分解201310000m?/h正常本公司
土壤环境污染处理----
固体废物处理固废堆场(用于存放)2012年0正常本公司
其他污染物处理----

3、贵州景诚防治污染设施的建设和运行情况如下:

设施类别防治污染设施名称投运时间处理能力运行情况运维单位
水污染物生物接触氧化2015年350吨/天正常本公司
固体废物生活垃圾废物堆场(用于存放)2002年/正常本公司
生产可回收废物堆场(用于存放)2002年/正常本公司
生产废物堆场(药渣存放)2018年正常本公司

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况1、上海景峰建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:

1)上海景峰取得玻璃酸钠制剂生产线技改及产能扩建建设项目环境保护竣工验收审批意见(沪宝环保许【2015】684号);2)上海景峰取得新建研发中心(实验室)建设项目环境保护竣工验收审批意见(沪宝环保许【2017】15号);3)上海景峰完成生物药品生产线建设项目环评报告书,取得宝山环保局环评审批意见批文(沪宝环保许【2017】730号),准备进行环保竣工验收;4)上海景峰完成产业化中心建设及高端制剂生产线建设项目环境影响评价报告表,取得宝山环保局环评审批意见批文(沪宝环保许【2018】100号),项目建造中。2、海门慧聚建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:

名称在建项目获得环评及行政许可情况获得环评及行政许可日期批准机构项目预计完成时间在建项目预计总成本
海门慧聚药业有限公司海门慧聚药业有限公司年产4.1吨原料药(0.1吨/年盐酸替罗非班、0.5吨/年盐酸决奈达隆、0.5吨/年盐酸法舒地尔、1.0吨/年马来酸氟吡汀、1.0吨/年拉米夫定、0.2吨/年福沙吡坦、0.5吨/年氟比洛芬酯、0.1吨/年恩替卡韦、0.2吨/年埃索美拉唑镁)、100吨甲灭酸技改项目通环管[2015]046号2015年6月19日南通市环境保护局2021年12月31日3710万元

3、贵州景城建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:

贵州景城中药提取项目、固体制剂生产线项目完成环境影响评价及通过三同时验收。

突发环境事件应急预案上海景峰、海门慧聚及贵州景城均已制定突发环境事件应急预案,并报上级环保部门备案。

环境自行监测方案上海景峰、海门慧聚及贵州景城均已按照相关要求完成自行监测方案。

其他应当公开的环境信息

1、海门慧聚于2018年3月开始建设一套新废水处理设施,于2018年11月土建、水处理车间设施已全部安装到位,进入调试阶段,预计2019年8月调试完成,正式投入生产,届时老废水处理站将停止运行;研发实验室通风柜尾气处理设施已投入运行;编制生产车间的无组织废气整治方案,请专家评审后加以实施,计划在2019年12月完成;积极推进ISO14001与OHSAS18001管理体系认证,制订环境因素识别与评价程序、环境运行控制程序、应急准备与应急控制程序等,使环境卫生上台阶、职业健康更安全。报告期内,海门慧聚共处置危废305.705吨,2019年截止目前已处理86.24吨,目前还有库存36.403吨;在江苏省重点监控企业自行监测信息发布平台( http://218.94.78.61:8080/newPub/web/home.htm)进行月度公开环境监测信息。

2、贵州景诚完成废水在线监控设施安装验收、锅炉煤改气,并在厂内看板上公布每季度环保部门监测数据。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,上海景峰收到中国证监会《关于核准上海景峰制药有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2018]237号),详见公司2018年2月13日在巨潮资讯网上披露的2018-006《关于全资子公司向合格投资者公开发行公司债券申请获得中国证券监督管理委员会核准批复的公告》。截至本报告出具日,本期债券因市场原因未进行公开发行。2、报告期内,上海景泽引入新的投资方进行新一轮融资。具体进展如下:

本轮融资由南通蓝湾壹号创业投资合伙企业(有限合伙)主投,北京龙脉得创业投资基金(有限合伙)

跟投,投资额预计不低于6,500万元,分两期,其中第一期2,500万元已完成,第二期预计于2019年第二季度完成,投资款将全部投入上海景泽现有的生物药品临床III期及临床前开发使用。

根据与投资方的商定,上海景泽先进行股权重组,由上海景泽创始团队注册成立江苏璟泽,包括公司在内的上海景泽原股东出资成为江苏璟泽的股东后,由江苏璟泽分批出资收购上海景泽全部股权,本轮投资的投资方亦通过增资进入江苏璟泽实现投资上海景泽。上述事项详见公司2019年3月28日在巨潮资讯网上披露的2019-015《关于参股公司融资重组事项的自愿性信息披露公告》。截至本报告出具日,江苏璟泽已完成收购上海景泽93.15%股权的工商变更登记,公司持有江苏璟泽32.44%股权。3、报告期内,公司就大连德泽的营业期限届满事项起诉了大连德泽之二股东浙江德清慧君投资合伙企业(有限合伙)。2019年3月18日,大连德泽召开股东会,股东就大连德泽经营期限达成和解,同意延长大连德泽经营期限。2019年3月20日,大连德泽向大连金普新区市场监督管理局提交的工商变更核准通过,完成相关的营业期限延长、法定代表人和投资人变更。该事项详见公司2019年3月19日在巨潮资讯网上披露的2019-013《诉讼进展公告》,目前已完成工商变更。4、报告期内,上海景峰与林金平先生、北京京科泰来科技有限公司签署《天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)增资入伙协议》及《补充协议》。2018年8月,天津蓝丹之控股子公司北京普德康利医药科技发展有限公司开发的氟比洛芬酯注射液完成临床研究,委托山西普德药业有限公司报生产申请获得国家药品监督管理局受理。上述事项详见公司2018年8月16日在巨潮资讯网上披露的2018-044《关于子公司产品申报获得受理的公告》。5、报告期内,金沙医院已于2018年12月以15,000万元的价格(交易对价13,500万元、分红1,500万元)100%股权转让给德阳第五医院股份有限公司,上述事项详见公司2018年12月25日在巨潮资讯网上披露的2018-076《关于成都金沙医院有限公司股权转让的公告》。截至本报告出具日,已收到第一期转让价款5,400万元,并已完成管理权交接和工商变更手续。6、报告期内,上海景峰以2,200万元的价格收购海南锦瑞10%的股权,工商变更已经完成,上海景峰持有海南锦瑞87%的股权。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份329,124,23037.41%-156,137,683-156,137,683172,986,54719.66%
1、国家持股00.00%0000.00%
2、国有法人持股00.00%0000.00%
3、其他内资持股329,124,23037.41%-156,137,683-156,137,683172,986,54719.66%
其中:境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股329,124,23037.41%-156,137,683-156,137,683172,986,54719.66%
4、外资持股00.00%0000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000.00%
境外自然人持股00.00%0000.00%
二、无限售条件股份550,650,12162.59%156,137,683156,137,683706,787,80480.34%
1、人民币普通股550,650,12162.59%156,137,683156,137,683706,787,80480.34%
2、境内上市的外资股00.00%0000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000.00%
4、其他00.00%0000.00%
三、股份总数879,774,351100.00%00879,774,351100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
叶湘武163,737,88233,113,2460130,624,636业绩承诺限售解除;高管股份锁定2018年4月20日;高管锁定股解锁日期暂不明确
简卫光33,111,7480033,111,748高管锁定暂不明确
欧阳艳丽3,862,1090158,9004,021,009高管离职股份锁定2019年1月14日
丛树芬2,262,870002,262,870高管锁定暂不明确
刘莉敏1,548,476001,548,476高管锁定暂不明确
马贤鹏001,148,8041,148,804高管锁定暂不明确
张军国00140,700140,700高管锁定暂不明确
毕元00114,900114,900高管锁定暂不明确
刘冬0013,40413,404高管锁定暂不明确
其他124,601,145124,601,14500业绩承诺限售解除及高管离职股份锁定报告期内
合计329,124,230157,714,3911,576,708172,986,547----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数31,204年度报告披露日前上一月末普通股股东总数31,338报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
叶湘武境内自然人19.80%174,166,1820130,624,63643,541,546质押131,983,721
中国长城资产管理股份有限公司国有法人12.92%113,680,66500113,680,665
张慧境内自然人4.25%37,420,4930037,420,493
叶高静境内自然人3.86%33,918,9980033,918,998
简卫光境内自然人3.76%33,111,949-11,037,04933,111,7480质押26,380,000
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅邻山1号远望基金其他2.27%20,000,000+20,000,000020,000,000
李彤境内自然人2.24%19,713,251-21,535,747019,713,251
贵阳众诚投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人2.15%18,876,6600018,876,660质押10,285,000
贵阳黔景泰创业投资管理中心(有限合伙)境内非国有法人1.68%14,747,3890014,747,389质押4,300,000
华菱津杉(天津)产业投资管理有限公司-华菱津杉-融创未来资产管理计划其他1.58%13,860,0000013,860,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见前10名股东中,叶湘武、张慧、叶高静三位股东存在关联关系,是一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
注3)行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明无。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
中国长城资产管理股份有限公司113,680,665人民币普通股113,680,665
叶湘武43,541,546人民币普通股43,541,546
张慧37,420,493人民币普通股37,420,493
叶高静33,918,998人民币普通股33,918,998
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅邻山1号远望基金20,000,000人民币普通股20,000,000
李彤19,713,251人民币普通股19,713,251
贵阳众诚投资管理中心(有限合伙)18,876,660人民币普通股18,876,660
贵阳黔景泰创业投资管理中心(有限合伙)14,747,389人民币普通股14,747,389
华菱津杉(天津)产业投资管理有限公司-华菱津杉-融创未来资产管理计划13,860,000人民币普通股13,860,000
平江县国有资产管理局11,083,369人民币普通股11,083,369
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东中,叶湘武、张慧、叶高静三位股东存在关联关系,是一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)无。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
叶湘武中国
主要职业及职务董事长、总裁
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
叶湘武本人中国
主要职业及职务董事长、总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
中国长城资产管理股份有限公司沈晓明1999年11月02日4315010.7216万元收购、受托经营金融机构不良资产,对不良资产进行管理、投资和处置;债权转股权,对股权资产进行管理、投资和处置;对外投资;买卖有价证券;发行金融债券、同业拆借和向其它金融机构进行商业融资;破产管理;财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问;资产及项目评估:经批准的资产证券化业务、金融机构托管和关闭清算业务;非金融机构不良资产业务;国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
叶湘武董事、董事长、总裁现任662014年12月29日174,166,182000174,166,182
郑玉群董事现任622017年12月28日00000
孙刚董事现任562017年12月28日00000
简卫光董事、常务副总裁现任512014年12月29日44,148,998011,037,049033,111,949
毕元董事、董事会秘书现任312018年07月20日2,600301,70000304,300
丁健独立董事现任652014年12月29日00000
杜守颖独立董事现任582014年12月29日00000
赵强独立董事现任552014年12月29日00000
陈唯物监事会主席现任592014年12月29日00000
胡雄文监事现任522014年12月29日00000
刘冬监事现任432017年12月28日17,87200017,872
丛树芬副总裁、总会计师现任462014年12月29日3,017,1600753,99002,263,170
邵文副总裁现任552018年07月20日00000
马贤鹏副总裁、总工程师现任402017年12月28日1,494,73937,000001,531,739
张军国总监现任432017年12月28日6,100181,50000187,600
沈义独立董事离任452014年12月29日2018年07月31日00000
欧阳艳丽董事会秘书离任362014年12月29日2018年07月135,149,47901,128,47004,021,009
刘莉敏副总裁离任462017年12月28日2019年02月01日2,064,6350002,064,635
合计------------230,067,765520,20012,919,5090217,668,456

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
欧阳艳丽董事、董事会秘书离任2018年07月13日因个人原因辞职
毕元董事会秘书任免2018年07月20日聘任
邵文副总裁任免2018年07月20日聘任
沈义独立董事离任2018年07月31日因个人原因辞职
毕元董事任免2018年12月28日选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事简历叶湘武先生,清华大学经济管理学院EMBA硕士。历任贵州益佰制药股份有限公司董事长、总经理,上海景峰制药有限公司董事长、总经理。现任Sungen Pharma, LLC 董事长,贵州景峰注射剂有限公司执行董事,贵州景峰药品销售有限公司执行董事,贵州盛景美亚制药有限公司董事,大连德泽药业有限公司董事,大连华立金港药业有限公司董事;本公司董事、董事长、总裁。

郑玉群先生,博士,历任美国雅培制药资深研究员,美国礼来制药研究指导,江苏恒瑞医药副总经理。现任美国Ruby制药首席科学官,国家“千人计划”特聘专家;本公司董事。

孙刚先生,本科学历,高级经济师。历任中国农业银行总行国际业务部信贷二处亚行处干部、总行营业部主任科员;长城资产管理公司评估管理部信息咨询处副处长、评估管理部资格认证处处长、合规风险部合规制度处高级经理;长城资产管理公司上海办事处总经理助理、副总经理;长城资产管理公司贵阳办事处副总经理兼党委副书记、总经理兼党委书记。现任中国长城资产管理股份有限公司投资投行事业部总经理,长城国融投资管理有限公司董事;本公司董事。

简卫光先生,长江商学院EMBA硕士。历任上海景峰制药有限公司董事、副总裁,历任大连华立金港药业有限公司董事长,大连德泽药业有限公司董事长兼总经理,贵州盛景美亚制药有限公司董事,Sungen Pharma, LLC董事;现任贵州景诚制药有限公司执行董事,海南锦瑞制药有限公司董事长,海门慧聚药业有限公司董事;本公司董事、常务副总裁。

毕元女士,研究生学历,上海交通大学工学硕士。历任国家电网公司国际合作部和办公厅高级主管,并派遣至联合国以及国际合作组织工作,负责国际能源项目和融资。2016年,毕元女士加入济峰资

本,专注于医药、医疗器械、医疗诊断和医学领域的投资;任职于境外家族办公室投资经理,负责境内外投资业务。现任大连德泽药业有限公司董事,大连华立金港药业有限公司董事,贵州盛景美亚制药有限公司董事长,北京普德康利医药科技发展有限公司董事,北京蓝丹医药科技有限公司董事,SungenPharma, LLC董事;本公司董事、董事会秘书、董事长兼总裁助理、兼投资部部长。

丁健先生,博士,中国工程院院士。 1978年毕业于江西医学院,1983年获中国医科大学硕士学位,1991年获日本九州大学博士学位。现任中科院上海药物研究所学术委员会主任,中国科学院大学药学院院长。现任上海绿谷制药有限公司、上海海和药物研究开发有限公司董事;本公司独立董事。

杜守颖女士,博士,曾任山西大同第二制药厂技术员,现任北京中医药大学制药系主任,教授,博士生导师,兼任中国中医药促进会常务理事、药物经济专业委员会主任,中药制剂专业委员会副主任,世界中医药联合会中药制剂新型给药系统专业委员会副主任。现任广东众生药业股份有限公司、西藏奇正藏药股份有限公司、湖北省宏源药业科技股份有限公司(未上市)、重庆太极医药实业(集团)股份有限公司独立董事;本公司独立董事。

赵强先生,硕士,资产评估师、土地估价师、注册会计师(非执业)。曾任北京航空航天部620研究所助理工程师,北京航空系统工程研究所工程师,中信永道会计师事务所资产评估部评估经理,中瑞华会计师事务所评估部高级经理、副总经理。2007年起任北京中同华资产评估有限公司高级合伙人。赵强先生是中国资产评估协会评估准则技术委员会委员,中国资产评估协会无形资产专业委员会委员,中国资产评估协会资深会员。现任北京诚益通控制工程科技股份有限公司、河北建投能源投资股份有限公司独立董事;本公司独立董事。

2、监事简历陈唯物先生,经济师。历任中国人民银行湖南省分行农村金融处干部;中国农业银行湖南省分行企业信贷处干部、社队信贷处干部、工商信贷处副科长、工业信贷处科长、农业信贷处科长、资产保全处科长;株州市分行党委委员、副行长;中国长城资产管理公司长沙办事处债权管理部处长、处置办主任、业务管理部处长、综合管理(人力资源)部高级经理;湖南天一科技股份有限公司常务副总经理、财务总监。现任中国长城资产管理股份有限公司长沙分公司高级业务主管;本公司监事会主席。

胡雄文先生,本科学历,曾在平江十中任教,历任平江县委办公室科员、副科长,思村乡党委副书记,南桥乡乡长,龙门镇党委书记。现任平江县国有资产管理局局长,本公司监事。刘冬先生,本科学历,历任上海景峰制药有限公司产品经理、大区销售经理、学术部部长;浙江景嘉医疗科技有限公司销售副总经理;海南锦瑞制药有限公司销售副总经理、执行董事兼总经理。现任海南锦瑞制药有限公司董事、公司市场部总经理;本公司职工代表监事。

3、高级管理人员简历

丛树芬女士,硕士,历任上海景峰制药有限公司财务部长。现任海门慧聚药业有限公司董事,贵州盛景美亚制药有限公司董事,Sungen Pharma, LLC董事;本公司副总裁兼总会计师。

邵文先生,硕士学历,澳大利亚莫纳什大学工商管理硕士,上海大学(原上海工业大学)环境化学专业工学学士。历任上海医药(集团)有限公司原料药事业部总裁助理、副总裁,江西富祥药业股份有限公司、浙江华立集团华方医药科技有限公司、西班牙Gadea 医药有限公司高级顾问。现任本公司副总裁。

马贤鹏先生,本科学历,历任上海景峰制药有限公司生产部部长兼总经理助理,贵州景峰注射剂有限公司副总经理,上海景峰制药有限公司副总经理;现任上海景峰制药有限公司监事、海门慧聚药业有限公司董事,大连德泽药业有限公司董事,大连华立金港药业有限公司董事,北京普德康利医药科技发

展有限公司董事,北京蓝丹医药科技有限公司董事;本公司副总裁兼总工程师。

张军国先生,研究生学历,华东师范大学MBA硕士。历任上海三樱包装材料有限公司副总经理,上海飞科电器股份有限公司人力资源总监,上海景峰制药有限公司人力资源部长。现任本公司人力资源总监。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
孙刚中国长城资产管理股份有限公司投资投行部总经理2017年07月11日
陈唯物中国长城资产管理股份有限公司湖南省分公司高级业务主管2003年07月10日
胡雄文平江县国有资产管理局局长2010年01月28日
在股东单位任职情况的说明无。

在其他单位任职情况□ 适用 √ 不适用公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、决策程序:公司2018年董监高薪酬由董事会薪酬与考核委员会制定,经公司董事会会议通过后提交股东大会审批,经批准后执行。2、确定依据:公司董监高年度薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会根据董事、监事、高管人员的职务、业绩考核等情况确定其薪酬。3、实际支付:报告期内,公司在向公司领取报酬的董事、监事、高管共计支付了薪酬564.68万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
叶湘武董事、董事长、总裁66现任92.1
郑玉群董事62现任24.16
孙刚董事56现任0
简卫光董事、常务副总51现任54.9
毕元董事、董事会秘书31现任41.61
丁健独立董事65现任8
杜守颖独立董事58现任8
赵强独立董事55现任8
陈唯物监事会主席59现任24
胡雄文监事52现任0
刘冬监事43现任65.05
丛树芬副总裁、总会计师46现任44.1
邵文副总裁55现任23.1
马贤鹏副总裁、总工程师40现任44.1
张军国人力资源总监43现任44.1
沈义独立董事45离任6
欧阳艳丽董事会秘书36离任40.4
刘莉敏副总裁46离任37.06
合计--------564.68--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)71
主要子公司在职员工的数量(人)3,039
在职员工的数量合计(人)3,110
当期领取薪酬员工总人数(人)3,110
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)60
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员848
销售人员767
技术人员972
财务人员77
行政人员446
合计3,110
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上135
本科868
大专及以下2,107
合计3,110

2、薪酬政策

“以人才为本,崇尚技术”是公司的人才理念。以富有竞争力的薪酬激励政策吸引、保留和激活人才,是公司2018年人力资源策略的核心主张。

2018年公司根据针对不同职系、不同职级的人员设定了不同的薪酬政策及绩效考核方案,形成了具备公平性与竞争性的薪酬绩效考核体系。

公司的薪酬政策服务于公司战略发展。公司确立了以“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路”的战略目标,因此在薪酬政策上实施匹配市场的策略,向“国际化”项目相关研发、生产、销售人才进行倾斜,以快速引入行业内外的高端人才加盟。

公司薪酬政策分配的主要依据为岗位价值、专业技术能力和工作业绩贡献。中高级管理人员,采用年薪制,分为固定薪酬和浮动薪酬,并采用年度KPI考核,将绩效考核结果与浮动薪酬挂钩,使公司战略目标有所承载,公司营运目标的达成有所保障。基层人员,采用结构工资制,月度发放,分为岗位工资、技术等级工资、绩效工资。公司注重员工专业技术能力的提高,设有技术等级工资,每年度对各岗位员工进行技术等级考核,并依据考核情况综合评定其技术等级工资。月度工作绩效的考评结果直接在月度绩效工资中体现,年度绩效情况考评的结果作为年度奖励的发放依据。

3、培训计划

2018年,公司进一步明确了“走与国际接轨的高端特色仿创药产业化道路”的核心战略目标。围绕核心战略目标,提升组织核心能力,是公司的首要目标。在外部人才引进的同时,通过搭建完善的分级培训体系,提高员工能力、提升团队效能,加强组织核心能力。

结合景峰“以人才为本,崇尚技术”的人才理念,在具体培训项目设计上,在之前“景英荟”等管理能力培训项目的基础上,做出重大调整,全面向专业能力培训倾斜,通过产学研合作、全员覆盖式的FDA cGMP培训、专业能力培训、技术等级评定等一系列措施,将专业技术能力提升作为重点,以训战结合的理念推动项目攻关,以此来培养人才,目标是通过数年的努力将景峰转型为技术驱动型的公司。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立健全公司内控制度。股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事会各专门委员会各司其职,不断加强公司管理,控制防范风险,规范公司运作,提高运行效率,公司2018年召开了2次股东大会、7次董事会、5次监事会会议。会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律、法规的规定。截止报告期末,公司法人治理结构的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

信息披露方面,公司严格按照法律、法规、中国证监会《信息披露管理办法》、深交所《上市公司信息披露指引》、《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》的规定,充分履行上市公司披露信息的义务,确保公司信息披露的及时、公平、真实、准确和完整。公司注重与投资者的沟通与交流,依照《投资者关系管理办法》切实开展投资者关系构建、管理和维护,为投资者和公司搭建起畅通的沟通交流平台,确保了投资者公平、及时地获取公司公开信息。另外,公司还高度重视内幕信息管理,严控内幕信息知情人员范围,及时登记知悉本公司内幕信息的人员名单,保障了广大投资者的利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、人员:公司与控股股东在劳动、人事及薪酬管理方面相互独立;公司主要股东推荐董事人选均按照《公司章程》有关规定通过合法程序进行,不存在干预董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况;公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情况。2、资产:公司资产完整,有独立的供应、生产、销售系统,与控股股东产权关系明确。3、财务:公司在机构上设置了独立的财务部门,有独立的会计核算体系;财务人员均为公司的专职工作人员,与控股股东没有任何人事关系;公司开设独立的银行帐户。4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。5、业务:公司主要业务独立于控股股东,拥有独立完整的业务系统。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会40.61%2018年06月28日2018年06月29日详见2018年6月29日在
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的2018-028 《2017年度股东大会决议公告》。
2018年第一次临时股东大会临时股东大会44.59%2018年12月28日2018年12月29日详见2018年12月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的2018-078 《2018年第一次临时股东大会决议公告》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
丁健714201
杜守颖734001
赵强734001
沈义312001

连续两次未亲自出席董事会的说明无。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关法律、法规的规定,认真履行忠实和勤勉义务,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性的意见和建议,对报告期内公司关联方和对外担保情况的专项说明、利润分配预案、内部控制评价报告、高级管理人员薪酬、募集资金存放与使用情况、续聘会计师事务所等事项出具了独立、公正的意见,为完善公司的监督机制,维护公司和全体股东的合法利益发挥了积极的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司董事会各专门委员会工作细则等相关规定,切实履职,勤勉尽责,为规范公司治理结构、公司发展提供了专业性建议,促进了公司规范运作和科学管理。报告期内董事会各专门委员会具体履行职责情况如下:

1、审计委员会公司董事会审计委员会按照《公司董事会审计委员会工作细则》和《公司独立董事年报工作制度》等规定,公司董事会审计委员会全体成员本着勤勉尽责、实事求是的原则,积极推进公司审计工作的开展,2017年年报审计工作期间,共召开3次审计委员会会议,对公司审计计划及财务报表资料进行审阅,并与年审会计师进行了充分沟通。审计委员会关于立信会计师事务所(特殊普通合伙)2017年度审计工作情况的总结如下:

(1)认真审阅了公司2017年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的立信会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师协商确定了公司2017年度财务报告审计工作的时间安排。(2)在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表。(3)公司年审注册会计师进场后,董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了督促、沟通和交流。(4)公司年审注册会计师出具初步审计意见后,董事会审计委员会再一次审阅了公司2017年度财务会计报表,并提出相关审议意见。(5)在立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具《2017年度审计报告》后,董事会审计委员会召开会议,对立信会计师事务所(特殊普通合伙)从事本年度公司的审计工作进行了总结,提出了续聘会计师事务所的议案。

为更好地开展2018年年报审计工作,审计委员会于2018年12月4日召开了2018年年报审计进场前沟通会,与负责公司审计工作的注册会计师确定了2018年度财务报告审计计划等相关工作安排。

2、薪酬与考核委员会

2018年4月18日召开薪酬与考核委员会会议,审议通过了《关于2017年度董事、监事、高级管理人员薪酬分配方案》、《关于2018年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》。3、提名委员会

公司提名委员会召开3次会议,审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总裁的议案》、《关于提名公司董事候选人的议案》,对董事及高级管理人员候选人的教育背景、职业经历及专业技能等综合情况进行了调查和了解,以确保所有提名人选均符合任职资格,切实履行了职责,发挥了提名委员会的作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员建立有系统性的绩效管理制度,通过战略解码和绩效分解,结合年度预算编制,设定具有挑战性的KPI考核指标,与各高级管理人员签订年度绩效承诺书,将公司整体经营目标与高级管理人员的绩效直接挂钩,在体现激励性的同时,也保障了约束性。

同时,公司通过组织绩效和业绩承包机制,促使公司与高级管理人员之间形成事业共同体,起到了良好的激励及管理作用,保障公司经营目标的达成。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月25日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例92.57%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例94.65%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事及高级管理人员的舞弊行为;公司更正已公布的财务报告;注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。财务报告重要缺陷的迹象包括:未按照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其他情形视其影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。严重违反国家法律、法规,如环境污染;管理人员或技术人员纷纷流失;媒体负面新闻频现;内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
定量标准定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,参照财务报告内部控制缺陷评价的
连同其它缺陷可能导致财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%,则为重要缺陷;如果超过营业收入的1%,则认定为重大缺陷。定量标准执行。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,贵公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2019年04月25日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)16景峰011124682016年10月27日2021年10月27日80,0003.78%本期债券采用单利按年计息,不计复利。在本期债券的计息期限内,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者发行,且债券持有人均为合格投资者
报告期内公司债券的付息兑付情况16景峰01于2018年10月29日支付了当期利息
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称摩根士丹利华鑫证券有限责任公司办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪大道联系人唐亮、贺震雯联系人电话021-20336000
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦8楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序本期债券募集资金用于补充公司营运资金,使用程序符合公司规定及募集说明书披露要求。
年末余额(万元)30.05
募集资金专项账户运作情况公司根据《公司债券发行与交易管理办法》、《受托管理协议》等相关规定,设立专项账户,进行公司债券募集资金的接收、存储与划转。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2018年6月19日,中诚信证券评估有限公司对公司及“16景峰01”的信用状况进行了跟踪评级,维持公司的主体信用等级为AA,评级展望为稳定;维持“16景峰01”的信用评级为AA。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

本期债券为无担保债券。为了充分、有效地维护债券持有人的利益,公司为本次债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用、设立专门的偿付工作小组、严格履行信息披露义务和公司承诺等,努力形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。报告期内公司相关偿债保障措施及承诺严格按照募集说明书披露要求执行。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,“16景峰01”未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,“16景峰01”的债券受托管理人严格履行债券受托管理职责,报告期内债券受托管理人于2018年6月29日出具了《湖南景峰医药股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》。

八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目2018年2017年同期变动率
息税折旧摊销前利润43,313.6843,352.61-0.09%
流动比率187.29%246.47%-59.18%
资产负债率45.25%46.60%-1.35%
速动比率160.54%219.61%-59.07%
EBITDA全部债务比23.91%24.10%-0.19%
利息保障倍数3.883.675.72%
现金利息保障倍数5.563.6851.09%
EBITDA利息保障倍数5.124.6310.58%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因√ 适用 □ 不适用

1、流动比率、速动比率变动主要原因系本期短期借款增加所致。2、现金利息保障倍数变动主要原因系公司偿还债券,本期现金利息支出较上年同期减少所致。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

《湖南景峰医药股份有限公司2016年非公开发行公司债券募集说明书》约定“16景峰债”的债券持有人有权在债券存续期期间第2个计息年度的付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给公司。“16景峰债”回售登记期为2018年1月22 日至2018年1月26日。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的债券回售申报数据,“16景峰债”的回售申报数量为2,000,000张,回售金额为人民币200,000,000 元,剩余托管量为0张。公司于2018年3月10日支付了本期债券2017年3月10日至2018年3月9日期间的利息和本期债券的全部本金。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止2018年12月31日,公司及控股子公司取得银行综合授信总额为人民币9.3649亿元,其中已使用授信金额为9.1649亿元。报告期内公司共取得银行借款7.3亿元,偿还银行贷款6.202亿元。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格遵照执行“16景峰01”的公司债券募集说明书相关约定和承诺,充分保障债券投资者利益。

十二、报告期内发生的重大事项

无。

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月23日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号[2019]第ZA12174号
注册会计师姓名张再鸿、潘红卫

审计报告正文湖南景峰医药股份有限公司全体股东:

1、审计意见我们审计了湖南景峰医药股份有限公司(以下简称景峰医药)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了景峰医药2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。

2、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于景峰医药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

3、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)商誉减值测试
管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定,其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,管理层在预测中需要做出重大判断和假设,特别是对于未来售价、生产成本、经营费用、折现率以及增长率等。由于商誉金额重大,且其减值过程涉及重大判断和估计,我们将商誉的减值确定为关键审计事项。2、 评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; 3、 通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性; 4、 通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断; 5、对预测收入和采用的折现率等关键假设进行复核分析,以评价关键假设的合理性; 6、 通过对比上一年度的预测和本年度的业绩进行追溯性审核,以评估管理层预测过程的可靠性和历史准确性。
关于商誉减值的披露请参见财务报表附注五、(20)长期资产减值以及附注七、(14)商誉,附注特别披露了管理层在可收回金额计算中所采用的关键假设及方法。

4、其他信息景峰医药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括景峰医药2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

5、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估景峰医药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督景峰医药的财务报告过程。

6、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对景峰医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致景峰医药不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就景峰医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:湖南景峰医药股份有限公司

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金512,106,607.40472,125,354.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,544,166,815.251,517,463,881.68
其中:应收票据777,280,677.96867,798,739.68
应收账款766,886,137.29649,665,142.00
预付款项117,916,457.93291,938,601.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款46,181,125.7018,710,024.28
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货268,926,015.83276,107,514.89
持有待售资产77,987,727.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产23,079,332.905,207,461.13
流动资产合计2,590,364,082.532,581,552,837.33
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产20,950,380.3221,050,380.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资322,690,517.14319,232,006.86
投资性房地产
固定资产782,762,755.22702,928,726.00
在建工程266,484,305.7282,043,771.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产110,663,885.2188,053,563.91
开发支出237,516,838.47160,476,844.32
商誉737,373,252.60705,813,977.75
长期待摊费用110,298,065.8181,519,611.04
递延所得税资产48,009,353.2417,092,557.69
其他非流动资产109,000,000.00
非流动资产合计2,636,749,353.732,287,211,439.33
资产总计5,227,113,436.264,868,764,276.66
流动负债:
短期借款730,000,000.00530,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款194,813,393.02114,239,192.43
预收款项46,366,092.3353,580,369.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬9,832,680.8010,205,747.14
应交税费106,693,410.74109,822,421.26
其他应付款117,772,575.13138,377,342.55
其中:应付利息5,040,000.0114,545,555.56
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债12,307,766.74
一年内到期的非流动负债165,306,666.0091,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计1,383,092,584.761,047,425,072.74
非流动负债:
长期借款76,000,000.00187,200,000.00
应付债券798,312,235.21995,595,719.86
其中:优先股
永续债
长期应付款42,092,900.45
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益61,612,211.7737,201,181.14
递延所得税负债3,925,323.501,440,662.89
其他非流动负债
非流动负债合计981,942,670.931,221,437,563.89
负债合计2,365,035,255.692,268,862,636.63
所有者权益:
股本416,689,834.00416,689,834.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积660,822,423.06733,413,802.54
减:库存股
其他综合收益66,134.76293,490.10
专项储备
盈余公积109,846,002.19105,264,862.44
一般风险准备
未分配利润1,296,240,932.141,122,807,155.02
归属于母公司所有者权益合计2,483,665,326.152,378,469,144.10
少数股东权益378,412,854.42221,432,495.93
所有者权益合计2,862,078,180.572,599,901,640.03
负债和所有者权益总计5,227,113,436.264,868,764,276.66

法定代表人:叶湘武 主管会计工作负责人:丛树芬 会计机构负责人:王力

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,298,008.948,976,749.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中:应收票据
应收账款
预付款项33,056,514.00
其他应收款13,329,020.20353,575,217.18
其中:应收利息
应收股利214,574,195.71
存货
持有待售资产80,109,032.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,338,766.474,099,156.21
流动资产合计99,074,827.96399,707,637.26
非流动资产:
可供出售金融资产20,272,727.0020,272,727.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资5,799,618,425.765,469,981,053.82
投资性房地产
固定资产3,806,684.044,189,142.82
在建工程1,941,747.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产34,343,053.70825,327.64
开发支出
商誉
长期待摊费用752,981.90374,847.15
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计5,858,793,872.405,497,584,846.01
资产总计5,957,868,700.365,897,292,483.27
流动负债:
短期借款50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款167,863.25
预收款项
应付职工薪酬2,340,884.771,040,983.34
应交税费77,169.60364,617.98
其他应付款284,864,183.7517,522,660.87
其中:应付利息5,040,000.0114,545,555.56
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计337,282,238.1219,096,125.44
非流动负债:
长期借款
应付债券798,312,235.21995,595,719.86
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计798,312,235.21995,595,719.86
负债合计1,135,594,473.331,014,691,845.30
所有者权益:
股本879,774,351.00879,774,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,954,424,942.243,931,585,343.84
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积36,886,353.8536,886,353.85
未分配利润-48,811,420.0634,354,589.28
所有者权益合计4,822,274,227.034,882,600,637.97
负债和所有者权益总计5,957,868,700.365,897,292,483.27

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,585,696,901.892,583,652,335.22
其中:营业收入2,585,696,901.892,583,652,335.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,360,917,938.812,352,526,330.37
其中:营业成本629,388,307.63552,308,701.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加39,302,737.5243,473,491.40
销售费用1,197,901,598.641,349,795,846.05
管理费用239,764,108.43222,924,294.76
研发费用156,357,044.3093,210,057.97
财务费用82,065,130.5692,180,600.46
其中:利息费用76,899,941.5292,790,688.56
利息收入-2,232,315.86-3,711,453.63
资产减值损失16,139,011.73-1,366,662.22
加:其他收益29,154,256.2130,561,295.27
投资收益(损失以“-”号填列)-148,395.38-3,509,467.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,917,667.79-6,982,799.42
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,149,571.50-72,009.78
三、营业利润(亏损以“-”号填列)254,934,395.41258,105,822.68
加:营业外收入259,081.69696,771.71
减:营业外支出11,432,147.338,953,632.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)243,761,329.77249,848,961.87
减:所得税费用45,225,208.9664,632,110.74
五、净利润(净亏损以“-”号填列)198,536,120.81185,216,851.13
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)198,536,120.81185,216,851.13
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润186,812,660.38162,085,589.77
少数股东损益11,723,460.4323,131,261.36
六、其他综合收益的税后净额-446,823.94-189,034.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-227,355.34-95,613.81
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-227,355.34-95,613.81
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-227,355.34-95,613.81
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-219,468.60-93,420.52
七、综合收益总额198,089,296.87185,027,816.80
归属于母公司所有者的综合收益总额186,585,305.04161,989,975.96
归属于少数股东的综合收益总额11,503,991.8323,037,840.84
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.21230.1842
(二)稀释每股收益0.21230.1842

法定代表人:叶湘武 主管会计工作负责人:丛树芬 会计机构负责人:王力

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入0.003,584,905.66
减:营业成本0.000.00
税金及附加688,586.00402,414.40
销售费用
管理费用46,233,314.8845,297,968.10
研发费用
财务费用36,202,788.6248,618,277.97
其中:利息费用36,193,459.8048,777,437.28
利息收入-17,524.36-175,328.86
资产减值损失148,205.37102,139.00
加:其他收益39,428.76
投资收益(损失以“-”号填列)8,865,200.28177,070,819.99
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,134,799.72-7,929,180.01
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-74,368,265.8386,234,926.18
加:营业外收入
减:营业外支出4,626.21
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-74,368,265.8386,230,299.97
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-74,368,265.8386,230,299.97
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-74,368,265.8386,230,299.97
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-74,368,265.8386,230,299.97
七、每股收益:
(一)基本每股收益-0.08450.1000
(二)稀释每股收益-0.08450.1000

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,791,629,292.402,750,853,707.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还9,960,537.596,641,624.39
收到其他与经营活动有关的现金43,917,052.1547,736,476.90
经营活动现金流入小计2,845,506,882.142,805,231,808.30
购买商品、接受劳务支付的现金368,673,702.41336,708,104.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金362,796,461.51309,210,145.46
支付的各项税费402,183,011.13470,832,335.91
支付其他与经营活动有关的现金1,360,915,861.651,536,830,814.18
经营活动现金流出小计2,494,569,036.702,653,581,399.79
经营活动产生的现金流量净额350,937,845.44151,650,408.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,000,000.0011,943,143.78
取得投资收益收到的现金622,301.363,473,331.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,879,006.0098,613.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2,937,496.7028,650,000.00
收到其他与投资活动有关的现金10,126,148.47
投资活动现金流入小计123,564,952.5344,165,089.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金171,110,011.88303,228,238.59
投资支付的现金120,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,000,000.00345,993,877.50
支付其他与投资活动有关的现金19,191,143.45
投资活动现金流出小计323,301,155.33649,222,116.09
投资活动产生的现金流量净额-199,736,202.80-605,057,026.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金730,000,000.00736,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金116,701,600.00
筹资活动现金流入小计846,701,600.00736,000,000.00
偿还债务支付的现金820,200,000.00918,761,568.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金102,135,528.5391,436,251.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金36,935,881.89750,000.00
筹资活动现金流出小计959,271,410.421,010,947,819.55
筹资活动产生的现金流量净额-112,569,810.42-274,947,819.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,349,421.11-1,440,590.99
五、现金及现金等价物净增加额39,981,253.33-729,795,028.96
加:期初现金及现金等价物余额472,125,354.071,201,920,383.03
六、期末现金及现金等价物余额512,106,607.40472,125,354.07

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,800,000.00
收到的税费返还2,434,915.37
收到其他与经营活动有关的现金41,716.046,490,919.84
经营活动现金流入小计2,476,631.4110,290,919.84
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金22,288,882.0217,932,539.93
支付的各项税费688,586.00407,040.61
支付其他与经营活动有关的现金24,586,985.8833,150,236.73
经营活动现金流出小计47,564,453.9051,489,817.27
经营活动产生的现金流量净额-45,087,822.49-41,198,897.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金235,974,195.71208,494,861.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金372,798,559.85144,000,000.00
投资活动现金流入小计608,772,755.56352,494,861.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金838,983.003,630,312.00
投资支付的现金454,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额366,185,416.10234,717,127.50
支付其他与投资活动有关的现金100,000.00137,432,755.56
投资活动现金流出小计367,578,899.10375,780,195.06
投资活动产生的现金流量净额241,193,856.46-23,285,333.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计50,000,000.00
偿还债务支付的现金200,000,000.00100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金51,766,726.2146,296,253.93
支付其他与筹资活动有关的现金18,048.69
筹资活动现金流出小计251,784,774.90146,296,253.93
筹资活动产生的现金流量净额-201,784,774.90-146,296,253.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5,678,740.93-210,780,485.31
加:期初现金及现金等价物余额8,976,749.87219,757,235.18
六、期末现金及现金等价物余额3,298,008.948,976,749.87

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合
股本其他权益工具资本公减:库其他综专项储盈余公一般风未分配
优先股永续债其他存股合收益险准备利润
一、上年期末余额416,689,834.00733,413,802.54293,490.10105,264,862.441,122,807,155.02221,432,495.932,599,901,640.03
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额416,689,834.00733,413,802.54293,490.10105,264,862.441,122,807,155.02221,432,495.932,599,901,640.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-72,591,379.48-227,355.344,581,139.75173,433,777.12156,980,358.49262,176,540.54
(一)综合收益总额-227,355.34186,812,660.3811,503,991.83198,089,296.87
(二)所有者投入和减少资本-72,591,379.480.00145,476,366.6672,884,987.18
1.所有者投入的普通股-72,321,945.53-72,321,945.53
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.00
4.其他-269,433.95145,476,366.66145,206,932.71
(三)利润分配4,581,139.75-13,378,883.26-8,797,743.51
1.提取盈余公积4,581,139.75-4,581,1
39.75
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-8,797,743.51-8,797,743.51
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额416,689,834.00660,822,423.0666,134.76109,846,002.191,296,240,932.14378,412,854.422,862,078,180.57

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额416,689,834.00909,129,068.52389,103.9183,045,108.52982,941,319.17220,179,389.112,612,373,823.23
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额416,689,834.00909,129,068.52389,103.9183,045,108.52982,941,319.17220,179,389.112,612,373,823.23
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-175,715,265.98-95,613.8122,219,753.92139,865,835.851,253,106.82-12,472,183.20
(一)综合收益总额-95,613.81162,085,589.7723,037,840.84185,027,816.80
(二)所有者投入和减少资本-175,715,265.98-21,784,734.02-197,500,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-175,715,265.98-21,784,734.02-197,500,000.00
(三)利润分配22,219,753.92-22,219,753.92
1.提取盈余公积22,219,753.92-22,219,753.92
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额416,689,834.00733,413,802.54293,490.10105,264,862.441,122,807,155.02221,432,495.932,599,901,640.03

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额879,774,351.003,931,585,343.8436,886,353.8534,354,589.284,882,600,637.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额879,774,351.003,931,585,343.8436,886,353.8534,354,589.284,882,600,637.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)22,839,598.40-83,166,009.34-60,326,410.94
(一)综合收益总额-74,368,265.83-74,368,265.83
(二)所有者投入和减少资本22,839,598.4022,839,598.40
1.所有者投入的普通股23,109,032.3523,109,032.35
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-269,433.95-269,433.95
(三)利润分配-8,797,743.51-8,797,743.51
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-8,797,743.51-8,797,743.51
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额879,774,351.003,954,424,942.2436,886,353.85-48,811,420.064,822,274,227.03

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额879,774,351.003,861,585,343.8433,069,177.26-48,058,534.104,726,370,338.00
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额879,774,351.003,861,585,343.8433,069,177.26-48,058,534.104,726,370,338.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)70,000,000.003,817,176.5982,413,123.38156,230,299.97
(一)综合收益总额86,230,299.9786,230,299.97
(二)所有者投入和减少资本70,000,000.0070,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他70,000,000.0070,000,000.00
(三)利润分配3,817,176.59-3,817,176.59
1.提取盈余公积3,817,176.59-3,817,176.59
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额879,774,351.003,931,585,343.8436,886,353.8534,354,589.284,882,600,637.97

三、公司基本情况

1、公司概况湖南景峰医药股份有限公司原名湖南天一科技股份有限公司,是经湖南省人民政府湘政函(1998)73号文批准,采取募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字(1998)288号和(1998)289号文批准,于1998年11月18日向社会公开发行人民币普通股(A股)4,500万股,并于1998年12月18日经湖南省工商行政管理局核准登记,注册资本人民币14,000万元。本公司股票于1999年2 月3 日在深圳证券交易所上市。

2000年4月,本公司以1999年末股本总额14,000万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,以资本公积金每10股转增8股,股本增至28,000万股。并于2000年6月8日经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记,注册资本增加至人民币28,000万元。

根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》,本公司申请增发股份人民币458,509,772股,经中国证监会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准,公司于2014年12月5日向叶湘武发行146,481,802股、向张慧发行30,835,453股、向叶高静发行30,835,453股、向叶湘伦发行2,681,344股、向刘华发行30,835,453股、向简卫光发行30,835,453股、向李彤发行30,835,453股、向维梧百通投资管理咨询(上海)有限公司发行23,904,179股、向南海成长精选(天津)股

权投资基金合伙(有限合伙)发行23,595,825股、向维梧睿璟投资管理咨询(上海)有限公司发行18,656,789股、向贵阳众诚投资管理中心(有限合伙)发行17,160,600股、向上海景林景途投资中心(有限合伙)发行15,015,525股、向贵阳黔景泰创业投资管理中心(有限合伙)发行13,406,718股、向罗斌发行6,435,225股、向罗丽发行6,435,225股、向王永红发行6,167,091股、向倪晓发行3,887,948股、向欧阳艳丽发行2,681,344股、向张亮发行2,413,209股、向陈杰发行2,011,008股、向刘莉敏发行1,876,941股、向维梧鸿康投资管理咨询(上海)有限公司发行1,868,897股、向丛树芬发行1,742,873股、向罗衍涛发行1,608,806股、向葛红发行1,340,672股、向马贤鹏发行1,340,672股、向付爱玲发行1,206,605股、向杨天志发行804,403股、向张亚君发行804,403股、向车正英发行804,403股人民币普通股( A股),每股面值人民币1元,每股发行价格7.52元。 2014年12月5日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股份购买资产进行了验资,并出具了信会师报字(2014)第114612号《验资报告》,经审验,本公司注册资本由280,000,000.00 元增至738,509,772.00元。

根据公司2013年第二次临时股东会决议和《湖南天一科技股份有限公司发行股份购买资产协议书》以及中国证监会证监许可[2014]1228号《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,本公司获准非公开发行不超过131,351,063股。本公司本次实际非公开发行61,285,093股,每股发行价格14.51元,募集资金总额为人民币889,246,699.43 元。 2015年2月12日,立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本次非公开发行股份进行了验资,并出具了信会师报字[2015]第110431号《验资报告》,经审验,本公司注册资本由738,509,772.00 元增至799,794,865.00元。

2015年4月1日,根据股东会决议和章程的规定,将公司名称变更为湖南景峰医药股份有限公司。

根据公司2015年度股东大会审议通过的2015年度利润分配方案,以截止2015年12月31日公司总股本799,794,865股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计派发现金79,979,486.50元。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增股份79,979,486股。 2016年7月26日经湖南省岳阳市工商行政管理局核准变更工商登记,注册资本增加至人民币879,774,351.00元。

本公司统一社会信用代码: 914306007121062680,法定代表人叶湘武,注册地址:湖南省平江县天岳开发区天岳大道48号。

本公司实际经营范围为:以自有资产进行医药、医疗项目投资;生物制药技术项目的研发与投资;商品进出口贸易;企业管理咨询、医疗医药研发技术咨询。 (依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2019年4月23日批准报出。截至2018年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

一级子公司名称
上海景峰制药有限公司
上海琦景投资管理有限公司
贵州仁景医院管理有限公司
上海华俞医疗投资管理有限公司
上海科新生物医药技术有限公司
贵州盛景美亚制药有限公司
云南联顿医药有限公司
二级子公司名称
贵州景峰注射剂有限公司
贵州景峰药品销售有限公司
贵州景诚制药有限公司
海南锦瑞制药有限公司

大连德泽药业有限公司上海景秀生物科技有限公司

上海景秀生物科技有限公司
云南叶安医院管理有限公司
海门慧聚药业有限公司
Sungen Pharma, LLC
云南联顿骨科医院有限公司
云南联顿妇产医院有限公司
昆明联顿健康体检中心有限公司
三级子公司名称
大连华立金港药业有限公司
Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC
四级子公司名称

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、

合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。②持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账

面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

②持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的金额标准为100万元(含100万元)以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法年末对于单项金额重大(人民币100万元)的应收款项(包括应收账款、其他应收款)逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;对于年末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例(可以单独进行减值测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
组合1(外部应收账款)账龄分析法
组合2(内部应收款项及有确凿证据能收回的款项)其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年15.00%15.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年75.00%75.00%
5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由有确凿证据不能收回的款项。
坏账准备的计提方法单独分析计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类存货分类为:原材料、包装物、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

(2)发出存货的计价方法

移动加权平均。

(3)不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法;

②包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资

的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资

产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-455.00%2.11%-9.5%
机器设备年限平均法3-155.00%6.33%-31.67%
电子设备年限平均法2-105.00%9.5%-47.5%
运输设备年限平均法4-205.00%4.75%-23.75%
其他设备年限平均法2-155.00%6.33%-47.5%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依 据
软件3年软件使用实际寿命估计
土地50年土地使用权证载年限
专利权10-20年专利权证书所载年限

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序披露要求:使用寿命不确定的无形资产,应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。实务操作中,公司根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求,评价研究开发项目的风险程度及项目在使用或转让方面的市场价值及可行性,确定开发阶段的具体时点:临床研究需审批类项目,以取得临床批件为划分时点;临床研究注册审批类项目、临床研究备案类项目、以及无需临床研究类项目,以完成中试为划分时点。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。(1)摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销(2)摊销年限经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期,确定的摊销期限一般为 5-8年,其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

23、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立

即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)销售商品收入确认的一般原则:

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入本公司;⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2)具体原则经公司审核符合条件的客户须向公司先支付一定的铺货押金(公司在其他应付款核算)。每年年初公司与客户签订本年药品的单价合同,客户每月与公司签订销售订单,公司根据销售订单向客户供货,公司于货物发出并开具发票作为收入确认的时点。

26、政府补助(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①企业能够满足政府补助所附条件;

②企业能够收到政府补助。

(3)会计处理

本公司政府补助采用总额法核算。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
(1)资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”;“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示;“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示;“固定资产清理”并入“固定资产”列示;“工程物资”并入“在建工程”列示;“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。董事会“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”,本期金额1,544,166,815.25元,上期金额1,517,463,881.68元;“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”,本期金额194,813,393.02元,上期金额114,239,192.43元;调增“其他应收款”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“其他应付款”本期金额5,040,000.01元,上期金额14,545,555.56元;调增“固定资产”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“在建工程”本期金额0.00元,上期金额0.00元;调增“长期应付款”本期金额0.00元,上期金额0.00元。
(2)在利润表中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示;在利润表中财务费用项下新增“其中:利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。董事会调减“管理费用”本期金额156,357,044.3元,上期金额93,210,057.97元,重分类至“研发费用”。本期财务费用中:“利息费用”76,899,941.52元和“利息收入”2,232,315.86元。上期财务费用中:“利息费用”92,790,688.56元和“利息收入”3,711,453.63元。
(3)所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。不适用

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对一般企业财务报表格式进行了修订。

(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点备注
为了更加公允、恰当地反映公2018 年 4 月 18 日召开第2018年01月01日巨潮资讯网,公告编号 :
司的财务状况和经营成果,为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。会计估计变更内容详情如下:七届董事会第三次会议,审议并通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》2018-013

具体变更内容如下:

变更前采取的会计估计:

①长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的,分摊期限在一年以上的各项费用,摊销年限 3 年。②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%
机器设备年限平均法105.00%9.5%
电子设备年限平均法3-55.00%31.67-19%
运输设备年限平均法105.00%9.5%
其他设备年限平均法5-105.00%19-9.5%

变更后采取的会计估计:

①长期待摊费用为已经发生的但应由本年和以后各期负担的,摊销期限在一年以上的各项费用;其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出按预计受益期与房屋租赁期限孰短确定摊销期,确定的摊销期限一般为 5-8 年,其他长期待摊费用按项目的预计受益期摊销;公司在摊销期内采用直线法平均摊销。

②固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。具体折旧方法如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-455.00%2.11%-9.5%
机器设备年限平均法3-155.00%6.33%-31.67%
电子设备年限平均法2-105.00%9.5%-47.5%
运输设备年限平均法4-205.00%4.75%-23.75%
其他设备年限平均法2-155.00%6.33%-47.5%

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税17%、16%、11%、10%、6%、3%
城市维护建设税按实际缴纳流转税额计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司25%
上海景峰制药有限公司15%
贵州仁景医院管理有限公司25%
上海琦景投资管理有限公司25%
贵州景峰注射剂有限公司15%
贵州景峰药品销售有限公司25%
贵州景诚制药有限公司15%
海南锦瑞制药有限公司15%
大连德泽药业有限公司25%
大连华立金港药业有限公司15%
杭州金桂医药有限公司25%
上海景秀生物科技有限公司10%
上海华俞医疗投资管理有限公司25%
海门慧聚药业有限公司15%
云南叶安医院管理有限公司25%
云南联顿骨科医院有限公司25%
贵州盛景美亚制药有限公司25%
上海科新生物医药技术有限公司25%
云南联顿妇产医院有限公司25%
云南联顿医药有限公司25%
昆明联顿健康体检中心有限公司25%
Sungen Pharma LLC30%
Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC30%

2、税收优惠

(1)根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局的批准,认定子公司上海景峰为高新技术企业(证书编号: GR201731000863), 2017年至2019年所得税按15%计征。

(2)根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局的批准,认定子公司贵州景峰为高新技术企业(证书编号:GR201752000175),2017年至2019年所得税按15%计征。

(3)根据贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局的批准,认定子公司贵州景诚为高新技术企业(证书编号: GR201852000141), 2018年至2020年所得税按15%计征。

(4)根据海南省科学技术厅、海南省财政局、海南省国家税务局、海南省地方税务局的批准,海南锦瑞为高新技术

企业(证书编号: GR201746000095), 2017年至2019年所得税按15%计征。

(5)根据大连市科学技术局、大连市财政局、辽宁省大连市国家税务局、大连市地方税务局的批准,认定子公司大连金港为高新技术企业(证书编号:GR201721200008),2017年至2019年所得税按15%计征。

(6)根据江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局的批准,认定子公司海门慧聚为高新技术企业(证书编号: GR201732002043), 2017年至2019年所得税按15%计征。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金263,618.88439,597.99
银行存款511,842,988.52471,685,756.08
合计512,106,607.40472,125,354.07
其中:存放在境外的款项总额5,652,932.077,982,652.97

2、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据777,280,677.96867,798,739.68
应收账款766,886,137.29649,665,142.00
合计1,544,166,815.251,517,463,881.68

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据669,333,842.79848,701,374.32
商业承兑票据107,946,835.1719,097,365.36
合计777,280,677.96867,798,739.68

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据28,440,554.60
合计28,440,554.60

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款822,433,407.96100.00%55,547,270.676.75%766,886,137.29693,242,872.90100.00%43,577,730.906.29%649,665,142.00
合计822,433,407.96100.00%55,547,270.676.75%766,886,137.29693,242,872.90100.00%43,577,730.906.29%649,665,142.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计770,986,676.7038,549,333.845.00%
1至2年29,455,600.754,418,340.1115.00%
2至3年7,048,516.242,114,554.8730.00%
3至4年4,419,486.072,209,743.0450.00%
4至5年9,071,317.596,803,488.2075.00%
5年以上1,451,810.611,451,810.61100.00%
合计822,433,407.9655,547,270.67

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额11,969,539.77元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
北京美康永正医药有限公司50,433,448.086.132,521,672.40
云南省医药有限公司27,572,248.543.351,608,552.39
国药控股河南股份有限公司25,627,669.413.121,281,383.47
盐城格瑞茵化工有限公司25,498,692.503.101,274,934.63
广州国盈医药有限公司23,610,562.672.871,601,406.12
合计152,742,621.2018.578,287,949.01

3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内64,153,995.0154.41%193,441,322.3866.26%
1至2年49,450,277.5041.93%61,293,696.8721.00%
2至3年1,859,147.431.58%34,979,459.6311.98%
3年以上2,453,037.992.08%2,224,122.400.76%
合计117,916,457.93--291,938,601.28--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过一年且金额重大的预付款项为43,800,000.00元,主要为预付新产品技术转让及开发款,因技术尚未完成交接,该款项尚未结算。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例(%)
上海景泽生物技术有限公司43,800,000.0037.14
云南金成酒店有限公司昆明分公司26,006,843.4322.06
上海医药血液技术产业发展有限公司4,000,000.003.39
楚天科技股份有限公司3,140,000.002.66
山东沾化普润药业有限公司2,000,000.001.70
合计78,946,843.4366.95

4、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款46,181,125.7018,710,024.28
合计46,181,125.7018,710,024.28

(1)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款53,471,567.41100.00%7,290,441.7113.63%46,181,125.7022,115,241.00100.00%3,405,216.7215.40%18,710,024.28
合计53,471,567.41100.00%7,290,441.7113.63%46,181,125.7022,115,241.00100.00%3,405,216.7215.40%18,710,024.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计38,571,422.871,928,571.155.00%
1至2年5,837,075.94875,561.3915.00%
2至3年5,666,846.451,700,053.9430.00%
3至4年640,555.36320,277.6950.00%
4至5年1,158,757.00869,067.7575.00%
5年以上1,596,909.791,596,909.79100.00%
合计53,471,567.417,290,441.71

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,885,224.99元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
个人备用金借款8,376,444.336,527,721.12
租金及押金17,632,102.684,932,004.17
单位往来16,257,168.4210,655,515.71
售房款10,800,000.00
其他405,851.98
合计53,471,567.4122,115,241.00

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
平安国际融资租赁有限公司保证金11,000,000.001年以内20.57%550,000.00
崔桂英售房款10,800,000.001年以内20.20%540,000.00
海门海慧医药科技有限公司单位往来3,123,760.431年以内5.84%156,188.02
九江市素秀医药科技有限公司单位往来1,815,553.801年以内3.40%90,777.69
华润(上海)有限公司押金1,374,390.991年以内及1-2年2.57%201,657.74
合计--28,113,705.22--52.58%1,538,623.45

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料65,675,220.041,374,980.4164,300,239.6375,139,388.6775,139,388.67
在产品90,376,567.5990,376,567.5974,391,994.2974,391,994.29
库存商品86,308,260.631,405,666.3184,902,594.3289,977,124.3089,977,124.30
自制半成品26,213,780.2426,213,780.2433,509,160.5933,509,160.59
劳务成本1,282,805.201,282,805.20919,445.37919,445.37
在途物资2,170,401.672,170,401.67
发出商品1,850,028.851,850,028.85
合计271,706,662.552,780,646.72268,926,015.83276,107,514.89276,107,514.89

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,374,980.411,374,980.41
库存商品1,405,666.311,405,666.31
合计2,780,646.722,780,646.72

计提存货跌价准备依据:

1)原材料:根据市场价格判断,可变现净值低于账面价值;2)库存商品:根据市场价格判断,可变现净值低于账面价值。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无。

6、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
货币资金19,191,143.4519,191,143.450.002019年02月03日
应收账款2,708,060.842,708,060.840.002019年02月03日
预付款项374,879.82374,879.820.002019年02月03日
其他应收款458,943.38458,943.380.002019年02月03日
存货1,387,375.961,387,375.960.002019年02月03日
固定资产10,358,977.8510,358,977.850.002019年02月03日
无形资产102,105.58102,105.580.002019年02月03日
长期待摊费用1,452,457.241,452,457.240.002019年02月03日
递延所得税资产34,685.8734,685.870.002019年02月03日
商誉41,919,097.5341,919,097.530.002019年02月03日
合计77,987,727.5277,987,727.520.00--

其他说明:

2018年 12 月,由于资源整合的原因,本公司董事会批准了将全资子公司金沙医院100%股权转让给德阳第五医院股份有限公司,本公司已与德阳第五医院股份有限公司签署了该资产的出售协议,该交易预计将在2019年内完成,因此将该出售的资产作为持有待售资产列报。

7、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税金3,079,332.905,207,461.13
理财产品20,000,000.00
合计23,079,332.905,207,461.13

8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:20,950,380.3220,950,380.3221,050,380.3221,050,380.32
按成本计量的20,950,380.3220,950,380.3221,050,380.3221,050,380.32
合计20,950,380.3220,950,380.3221,050,380.3221,050,380.32

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
南京科维思生物科技股份有限公司8,000,000.008,000,000.003.98%
宁波爱诺医药科技有限公司12,272,727.0012,272,727.0010.00%
四川国慧生物科技有限公司677,653.32677,653.3218.18%
南通慧云汽车有限公司100,000.00100,000.00
合计21,050,380.32100,000.0020,950,380.32--

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
GENEYORK PHARMACEUTICALS GROUP LLC2,623,821.93-2,623,821.93
小计2,623,821.93-2,623,821.93
二、联营企业
浙江景嘉医疗科技有限公司17,406,221.301,170,479.5718,576,700.87
上海景泽生物技术有限公司19,150,110.29-1,445,654.6317,704,455.66
上海康景股权投资基金合伙167,356,317.72-3,161,502.50164,194,815.22
企业(有限合伙)
深圳市医易康云信息技术有限公司24,323,458.51-1,530,205.0622,793,253.45
上海方楠生物科技有限公司59,223,791.311,083,486.7360,307,278.04
上海锦语投资合伙企业(有限合伙)29,148,285.80-1,135,369.2828,012,916.52
天津蓝丹企业管理咨询合伙企业(有限合伙)13,000,000.00-1,898,902.6211,101,097.38
小计316,608,184.9313,000,000.00-6,917,667.79322,690,517.14
合计319,232,006.8613,000,000.00-6,917,667.79-2,623,821.93322,690,517.14

其他说明2018年1月Sungen Pharma取得Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC控制权,公司对Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC的核算由权益法转为成本法,本期纳入合并报表范围。

10、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产782,762,755.22702,928,726.00
合计782,762,755.22702,928,726.00

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额550,599,702.99414,330,206.2955,192,604.5032,064,158.5042,663,433.071,094,850,105.35
2.本期增加金额58,516,416.75187,842,347.6824,668,425.1220,579,556.209,934,976.72301,541,722.46
(1)购置9,488,663.1828,846,591.682,839,825.426,255,728.714,917,199.0152,348,007.99
(2)在建工程转入48,265,412.2172,859,194.6812,873,025.831,804,389.71135,802,022.43
(3)企业合并增加3,057,199.70277,142.3457,350.003,391,692.04
(4)售后回租转入762,341.3686,136,561.3218,771,400.001,173,659.323,156,038.00110,000,000.00
3.本期减少金额49,221,593.27148,467,108.1324,926,074.704,509,232.947,889,341.89235,013,350.93
(1)处置或报废15,937,335.5813,574,987.382,870,896.361,648,093.861,183,544.4735,214,857.65
(2)转入在建工程1,743,519.531,743,519.53
(3)退出合并减少32,617,735.4726,074,840.91171,419.641,729,091.111,299,298.0161,892,385.14
(4)售后回租转出666,522.2292,015,864.5021,113,458.701,132,047.972,783,261.98117,711,155.37
(5)划分为持有待售15,057,895.81770,300.002,623,237.4318,451,433.24
4.期末余额559,894,526.47453,705,445.8454,934,954.9248,134,481.7644,709,067.901,161,378,476.88
二、累计折旧
1.期初余额161,195,553.02153,995,740.3129,858,132.4220,427,689.4126,444,264.19391,921,379.35
2.本期增加金额23,180,048.1137,853,641.0116,678,682.414,510,587.415,824,308.8388,047,267.77
(1)计提23,180,048.1137,853,641.0114,981,983.484,274,553.085,775,664.5986,065,890.27
(2)企业合并增加1,696,698.93236,034.3348,644.241,981,377.50
3.本期减少金额19,024,584.5955,568,640.2317,961,689.203,012,700.315,785,311.13101,352,925.46
(1)处置或报废2,027,739.427,563,587.032,063,562.311,305,752.691,020,743.0913,981,384.54
(2)退出合并减少16,947,110.3222,140,775.42154,218.121,556,180.661,157,668.3941,955,952.91
(3)售后回租转出49,734.8519,840,582.4715,445,629.23150,766.961,836,419.1137,323,132.62
(4)划分为持有待售6,023,695.31298,279.541,770,480.548,092,455.39
4.期末余额165,351,016.54136,280,741.0928,575,125.6321,925,576.5126,483,261.89378,615,721.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值394,543,509.93317,424,704.7426,359,829.2926,208,905.2518,225,806.01782,762,755.22
2.期初账面价值389,404,149.97260,334,465.9825,334,472.0811,636,469.0916,219,168.88702,928,726.00

(2)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物762,341.369,864.60752,476.76
机器设备86,136,561.322,720,411.5083,416,149.82
运输设备18,771,400.008,781,474.979,989,925.03
电子设备1,173,659.3262,053.961,111,605.36
其他设备3,156,038.00426,563.402,729,474.60
合计110,000,000.0012,000,368.4297,999,631.58

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
行政培训仓储中心66,549,326.23产权尚在办理中

11、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程266,484,305.7282,043,771.44
合计266,484,305.7282,043,771.44

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新建研发中心项目45,983,786.0445,983,786.048,949,539.108,949,539.10
营销网络及信息化建设项目75,862,306.6075,862,306.6025,693,753.7225,693,753.72
保利one56113,686,933.00113,686,933.00
注射剂专家楼10,938,143.0710,938,143.0720,964,407.0320,964,407.03
小容量注射液生产线2,468,443.002,468,443.00
在安装工程15,006,919.6315,006,919.639,828,577.299,828,577.29
零星工程2,537,774.382,537,774.382,136,392.732,136,392.73
生物药工程项目14,471,101.5714,471,101.57
合计266,484,305.72266,484,305.7282,043,771.4482,043,771.44

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
生物药工程项目121,956,400.0014,471,101.5782,460,873.8696,931,975.4372.27%100%募股资金
新建研发中心项目242,110,200.008,949,539.1038,073,664.471,039,417.5345,983,786.0428.05%55%募股资金
营销网95,200,225,693,750,168,575,862,379.69%99.8%募股资
络及信息化建设项目00.0053.7252.8806.60
保利one56113,686,933.00113,686,933.0095.00%95%募股资金
注射剂专家楼20,964,407.033,428,698.9713,454,962.9310,938,143.0799%其他
小容量注射液生产线建设项目10,620,000.002,468,443.002,468,443.0023.16%20%其他
合计469,886,800.0070,078,801.42290,287,166.18111,426,355.89248,939,611.71------

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额93,513,669.823,300,000.0011,388,909.028,222,494.09116,425,072.93
2.本期增加金额32,376,055.002,458,659.309,718,370.472,367,618.0546,920,702.82
(1)购置32,376,055.002,458,659.302,367,618.0537,202,332.35
(2)内部研发9,718,370.479,718,370.47
(3)企业合并增加
3.本期减少金额18,767,372.201,689,468.8820,456,841.08
(1)处置1,168,668.881,168,668.88
(2)退出合并减少18,767,372.2018,767,372.20
(3)划分为持有待售520,800.00520,800.00
4.期末余额107,122,352.625,758,659.3021,107,279.498,900,643.26142,888,934.67
二、累计摊销
1.期初余额15,065,158.123,205,666.297,110,787.552,989,897.0628,371,509.02
2.本期增加金额2,159,607.76763,130.752,079,713.331,551,719.526,554,171.36
(1)计提2,159,607.76763,130.752,079,713.331,551,719.526,554,171.36
3.本期减少金额1,783,024.11917,606.812,700,630.92
(1)处置498,912.39498,912.39
(2)退出合并减少1,783,024.111,783,024.11
(3)划分为持有待售418,694.42418,694.42
4.期末余额15,441,741.773,968,797.049,190,500.883,624,009.7732,225,049.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值91,680,610.851,789,862.2611,916,778.615,276,633.49110,663,885.21
2.期初账面价值78,448,511.7094,333.714,278,121.475,232,597.0388,053,563.91

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.78%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
G(15)026号工业用地(贵阳乌当区东风镇洛湾工业园区)31,728,533.90产权尚在办理中

13、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他外购确认为无形资产转入当期损益其他
JZC101,325,963.57346,798.601,672,762.17
HA82,470,919.97273,002.832,743,922.80
JZC09124,863.41124,863.41
JZB2838,455,274.3118,027,122.3956,482,396.70
JZB27755,923.1311,536,770.3412,292,693.47
JZC2311,993,880.80135,369.0712,129,249.87
HA24,153,154.024,153,154.02
JZB13163,132.18163,132.18
JZB012,907,439.632,907,439.63
JZC08321,465.00321,465.00
JRC091,294,512.881,294,512.88
JRC075,046,570.11153,990.195,200,560.300.00
JRC08676,920.662,419,011.213,095,931.87
JRC052,287,070.512,270,430.614,557,501.12
JRC042,968,266.737,043,780.1810,012,046.91
JRC2515,051.9715,051.97
JRC2775,715.8075,715.80
JRC30129,000.08129,000.08
JRC011,479,589.9747,806.941,527,396.91
JRC31150,801.13150,801.13
JRC062,588,710.081,277,140.283,865,850.36
JRC103,887,428.772,092,847.315,980,276.08
JRC12223,972.551,870,952.402,094,924.95
JRC328,582,968.9231,752.588,614,721.50
JRC14843,796.92462,283.441,306,080.36
JRC031,944,235.624,564,513.576,508,749.19
JRC34745,110.8735,823.43780,934.30
JRC36858,385.4333,540.58891,926.01
JRC37355,909.7849,126.71405,036.49
JRC15782,981.0434,320.49817,301.53
JRC4089.7489.74
ETCV250,663.18250,663.18
DRDR2,050,088.74294,445.302,344,534.04
FLVT1,981,026.101,490,727.063,471,753.16
HEPA1,202,135.681,202,135.68
TGRL5,217,232.91724,547.525,941,780.43
SFPR6,724,461.81922,882.457,647,344.26
MAB3,842,220.281,029,498.614,871,718.89
GFTN1,003,330.33774,902.671,778,233.00
CPTB1,678,341.06869,598.842,547,939.90
ATI868,487.30892,424.101,760,911.40
TDF441,322.88650,294.421,091,617.30
ARPT466,764.952,871,419.973,338,184.92
TMPH7,206,654.383,735,658.333,397,170.0014,339,482.71
PLFSB1,216,052.842,830,188.694,046,241.53
PPMBD1,434,152.831,434,152.83
PTLMC4,406,340.764,406,340.76
PFPS3,454,494.121,202,135.684,656,629.80
AAFP37,158,734.973,020,654.0340,179,389.00
JRC4165,632.9865,632.98
JRC422,194.442,194.44
合计160,476,844.3287,786,030.251,202,135.686,227,358.699,718,370.477,255,024.321,202,135.68237,516,838.47

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称期初余额本期增加本期减少期末余额
或形成商誉的事项
海南锦瑞【注1】105,435,252.72105,435,252.72
贵州景诚【注2】208,586,885.77208,586,885.77
金沙医院【注3】41,919,097.5341,919,097.53
大连德泽【注4】332,406,716.00332,406,716.00
科新生物【注5】9,023,649.029,023,649.02
Sungen Pharma【注6】8,442,376.718,442,376.71
联顿医药【注7】73,478,372.3873,478,372.38
合计705,813,977.7573,478,372.3841,919,097.53737,373,252.60

注1:海南锦瑞商誉的计算过程:本公司2014年支付人民币11,220万元合并成本收购了海南锦瑞51%的权益。合并成本超过按比例获得的海南锦瑞可辨认资产、负债公允价值的差额人民币105,435,252.72元,确认为与海南锦瑞相关的商誉。注2:贵州景诚商誉的计算过程:本公司于2013年支付人民币1.96亿元合并成本收购了贵州景诚70%的权益。合并成本超过按比例获得的贵州景诚可辨认资产、负债公允价值的差额人民币208,586,885.77元,确认为与贵州景诚相关的商誉。注3:金沙医院商誉的计算过程:本公司2014年支付人民币5,130万元合并成本收购了金沙医院90%的权益。合并成本超过按比例获得的金沙医院可辨认资产、负债公允价值的差额人民币41,919,097.53元,确认为与金沙医院相关的商誉。本期已签定转让协议于2019年转让金沙医院的100%股权,报表期末将该商誉已转入持有待售资产项目反映,转让价款高于金沙医院含商誉的价值,无减值。注4:大连德泽商誉的计算过程:本公司2015年支付人民币4.77亿元合并成本收购了大连德泽53%的权益。合并成本超过按比例获得的大连德泽可辨认资产、负债公允价值的差额人民币332,406,716.00元,确认为与大连德泽相关的商誉。注5:科新生物商誉的计算过程:本公司2016年7月支付人民币10,000,000.00元购买科新生物10%的权益,原持有科新生物50%的权益,合计享有子公司60%的权益,购买日合并成本为14,881,754.89元,合并成本超过按比例获得科新生物可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币9,023,649.01元,确认为与科新生物相关的商誉。注6:Sungen Pharma 商誉的计算过程:本公司2016年7月支付人民币1,677,950.00元购买Sungen Pharma 100%的权益,购买日合并成本为1,677,950.00元,合并成本超过按比例获得Sungen Pharma 可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币8,442,376.71元,确认为与Sungen Pharma 相关的商誉。注7:联顿医药商誉的计算过程:本公司2018年以人民币2.61亿元的对价购买联顿医药60%的权益,购买日合并成本为261,000,000.00元,合并成本超过按比例获得联顿医药可辨认资产、负债公允价值(账面净资产)的差额人民币73,478,372.38元,确认为与联顿医药相关的商誉。

(2)商誉减值准备

公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减

值。商誉减值情况如下表:

项 目海南锦瑞【注1】贵州景诚【注2】大连德泽【注4】科新生物【注5】Sungen Pharma【注6】联顿医药【注7】
商誉账面余额①105,435,252.72208,586,885.77332,406,716.009,023,649.028,442,376.7173,478,372.38
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②105,435,252.72208,586,885.77332,406,716.009,023,649.028,442,376.7173,478,372.38
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④15,754,692.940.00221,604,477.336,015,766.018,111,303.1148,985,581.59
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③121,189,945.66208,586,885.77554,011,193.3315,039,415.0316,553,679.82122,463,953.97
资产组的账面价值⑥12,533,350.5177,873,773.6537,260,540.0541,308,101.506,294,953.50878,127.70
包含整体商誉的资产组的公允价值⑦=⑤+⑥133,723,296.17286,460,659.42591,271,733.3856,347,516.5322,848,633.32123,342,081.67
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧154,632,001.86375,883,596.22683,520,594.2457,976,262.5224,219,080.06171,848,258.30
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧----

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:

①海南锦瑞:海南锦瑞于评估基准日的评估范围,是海南锦瑞形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。②贵州景诚:贵州景诚于评估基准日的评估范围,是贵州景诚形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。③大连德泽:大连德泽于评估基准日的评估范围,是大连德泽形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。④科新生物:科新生物于评估基准日的评估范围,是科新生物形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。⑤Sungen Pharma:Sungen Pharma于评估基准日的评估范围,是Sungen Pharma形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。⑥联顿医药:联顿医药2018年1月完成收购,于评估基准日的评估范围是联顿医药形成商誉相关的资产组,该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。

上述6个资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)分别利用了中天华咨报字[2019]第2013号“拟进行商誉减值测试所涉及的海南锦瑞制药有限公司资产组组合在2018年12月31日的可回收价值进行了评估”报告的评估结果、中天华咨报字[2019]第2012号“拟进行商誉减值测试所涉及的贵州景诚制药有限公司资产组组合在2018年12月31日的可回收价值进行了评估”报告的评估结果、中天华咨报字[2019]第2011号“拟进行商誉减值测试所涉及的大连德泽药业有限公司资产组组合在2018年12月31日的可回收价值进行了评估”报告的评估结果、中天华咨报字[2019]第2015号“拟进行商誉减值测试所涉及的上海科新生物医药技术有限公司资产组组合在2018年12月31日的可回收价值进行了评估”报告的评估结果、中天华咨报字[2019]第2016号“拟进行商誉减值测试所涉及的Sungen Pharma LLC资产组组合在2018年12月31日的可回收价值进行了评估”报告的评估结果、中天华咨报字[2019]第2014号“拟进行商誉减值测试所涉及的云南联顿医药有限公司资产组组合在2018年12月31日的可

回收价值进行了评估”报告的评估结果。

(4)商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

1)重要假设及依据①假设被评估单位持续性经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化;③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善,能随着经济的发展,进行适时调整和创新;④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求,制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现,并取得预期效益;⑤假设利率、赋税基准及税率, 在国家规定的正常范围内无重大变化等。2)关键参数

单位关键参数
预测期预测期增长率稳定期增长率利润率税前折现率(加权平均资本成本WACC)
海南锦瑞2019年-2023年(后续为稳定期)[注1]持平根据预测的收入、成本、费用等计算12.44%
贵州景诚2019年-2023年( 后续为稳定期)[注2]持平根据预测的收入、成本、费用等计算11.98%
大连德泽2019年-2023年( 后续为稳定期)[注3]持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.74%
科新生物2019年-2023年( 后续为稳定期)[注4]持平根据预测的收入、成本、费用等计算15.21%
Sungen Pharma2019年-2023年( 后续为稳定期)[注5]持平根据预测的收入、成本、费用等计算16.91%
联顿医药2019年-2023年( 后续为稳定期)[注6]持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.97%

注1:从海南锦瑞近年来的收入来看,在公司自有产品收入中,注射用克林霉素磷酸酯的收入比重最大,其次为注射用单磷酸阿糖腺苷、奥美拉唑钠、注射用培美曲塞二钠,其他产品比重较小,2014年在上海景峰控股海南锦瑞后,在企业文化、管理理念、优秀管理人才、销售队伍及销售网络渠道和发展资金等优势资源整合、投入下,在未来五年自有产品将持续稳定发展,产值及销售额实现较快增长。因此,在以下的销售收入分析中,将重点对克林霉素磷酸酯和单磷酸阿糖腺苷、奥沙利铂、奥美拉唑钠、泮托拉唑钠和注射用培美曲塞二钠进行分析和预测,2019年至2023年预计销售收入增长率分别为:11.58%、9.28%、7.54%、5.55%、3.81%。注2:从贵州景诚近年来的收入来看,贵州景诚主要共有8种产品,目前销售的共有7种产品,涵盖了胶囊剂、颗粒剂和饮片三大类,涉及心脑血管用药、抗肿瘤疼痛药、妇科炎症用药、中药饮片、儿童感冒用药及消炎利胆用药等。预计2019年至2023年之间销售收入增长率分别为14.38%、5.06%、5.06%、5.06%、5.07%。注3:大连德泽唯一销售客户为大连金港,大连德泽于2015年被上海景峰收购股权,依托上海景峰强大的销售网络,2016-2017年使大连金港销售收入大幅增长;2018年由于产品医保受限,注射液产品销量下降,对大连德泽的榄香烯采购量减少,导致大连德泽的销售收入下降,预计2019 年至2023年之间,销售收入增长率分别为 -11.93%、7.00%、6.00%、5.00%、3.00%。

注4:通过对科新生物的融合蛋白AAFP研发情况进行了分析,该药品目前已进入I期临床试验阶段,该药品临床风险较大,I期试验主要是为了明确产品的安全性,按当前研发进度及研发计划,预计2023年研发完成拿到生产批件,2024年开始投入生产,预测 2025年至2028年之间销售收入增长率分别为49.85%、49.70%、29.61%、29.61% 。注5:Sungen Pharma业务模式是制剂研发,药证申请,外包生产和销售。公司主要核心业务是仿制药研发销售,附带有提供药品的CDMO服务,即委托代销服务,2018年前处于研发阶段,预测 2019年销售收入增长率为1266.33%, 预测 2020 年-2023年销售收入增长率分别为604.42%、64.99%、0.48%、1.77%。注6:联顿医药经过多年的发展和积累,具有了一定的客户关系和社会资源,考虑到医药销售企业自身的特殊性,客户开发和销量的增长具有一定的规律性,原有客户、医院对现有代理销售的产品需求量基本稳定,短期内不会有太大幅度的增长,故未来年度对原有老产品方面的销售收入保持基本稳定;联顿医药已经与新的供货商签订书面协议,联顿医药将取得四个新产品的代理权或产品销售权,包括三项药品和一项器械(缝线),上述四项产品均已进入国家医保范围,其中器械(缝线)为云南省独家总代理权限,联顿医药正在积极地进行上述4项新产品的营销和推广,积极开拓市场,发展新客户,推广新产品,2019年的销售收入将会产生大幅增长。预测2019年至2023年之间销售收入增长率分别为34.51%、30.29%、16.66%、13.03%、9.90%。

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
车间改造3,372,225.673,232,132.771,470,319.765,134,038.68
装修款76,072,645.5033,719,421.329,691,754.803,121,094.3596,979,217.67
其他2,074,739.877,081,643.16971,573.578,184,809.46
合计81,519,611.0444,033,197.2512,133,648.133,121,094.35110,298,065.81

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备53,128,339.159,521,605.0846,258,634.067,166,743.45
内部交易未实现利润19,250,778.044,812,694.5114,990,173.033,747,543.26
可抵扣亏损111,099,004.3627,774,751.09
递延收益39,335,350.385,900,302.5636,341,181.145,451,177.17
未支付赔款4,847,292.09727,093.81
合计222,813,471.9348,009,353.24102,437,280.3217,092,557.69

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产累计折旧26,168,823.373,925,323.509,604,419.301,440,662.89
合计26,168,823.373,925,323.509,604,419.301,440,662.89

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产48,009,353.2417,092,557.69
递延所得税负债3,925,323.501,440,662.89

17、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付购房款109,000,000.00
合计109,000,000.00

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款190,000,000.00180,000,000.00
保证借款495,000,000.00160,000,000.00
信用借款45,000,000.00190,000,000.00
合计730,000,000.00530,000,000.00

短期借款分类的说明:

注1:2013年3月7日,子公司上海景峰制药有限公司将沪房地字2012第043259号厂房及土地使用权,评估作价2亿元,与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201300000004号《最高额抵押合同》,担保余额13334万元,期限自2013年3月7日至2016年1月31日止,后又签订《补充协议》将期限延长至2026年12月30日;2018年12月20日与浦发银行宝山支行签订了编号为9846201828049401号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款8700万元;2018年6月22日与浦发银行宝山支行签订了编号为9846201828019601号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款3300万元;由自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,并与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZB9846201800000007《最高额保证合同》,期限2018年3月23日至2021年3月22日;

2014年2月28日,子公司上海景峰制药有限公司将沪房地字2012第043259号厂房及土地使用权,评估作价2亿元,与上

海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZD9846201400000004号《最高额抵押合同》,担保余额4445万元,期限2014年2月28日至2020年2月28日止;2018年3月29日与浦发银行宝山支行签订了编号为9846201828010901《流动资金借款合同》,并取得银行贷款4000万元;由自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,并与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZB9846201800000007《最高额保证合同》,期限2018年3月23日至2021年3月22日;

2018年3月22日,子公司贵州景诚制药有限公司将贵阳市修文县(医药)工业园区(扎佐镇大山村境内)的工业地产评估作价4599.93万元,与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第0018220002-4号《最高额抵押合同》,担保余额2000万元,期限2018年3月22日至2019年3月21日;2018年4月27日与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第1018220006号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款2000万元,期限2018年04月27日至2019年03月21日止,由上海景峰制药有限公司提供保证担保,并与招商银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为2018年南字第0018220002-2号《保证合同》;

2018年4月19日,子公司海门慧聚药业有限公司将海证房房权证字第10101063、10101062、10072415、10072416号及海门市不动产权第0014490-0014495号不动产,评估作价2709.2万元,与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为2018年中银最高抵字15014021201号《最高额抵押合同》,担保余额2709.2万元,期限自2018年4月19日至2021年4月19日止;2018年05月08日与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为150140212D18050301号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款500万元;2018年5月15日与中国银行股份有限公司海门支行签订了编号为150140212D18050302号《流动资金借款合同》,并取得银行贷款500万元。

注2: 2018年1月19日,子公司海南锦瑞制药有限公司与交通银行海南省分行签订了编号为琼交银(南海)2018年流贷字第JRZY001号《流动资金借款合同》,由湖南景峰医药股份有限公司提供担保、海南锦瑞制药有限公司法人刘登禹提供连带责任保证,并与交通银行海南省分行签订了编号为琼交银(南海)2018年最保字第JRZY001号《保证合同》。2018年03月02日取得银行借款800万元,期限2018年03月02日至2019年01月29日;2018年03月16日取得银行借款1200万元,期限2018年03月16日至2019年02月15日;2018年04月09日取得银行借款2000万元,期限2018年04月09日至2019年02月15日;

2018年6月12日,子公司贵州景峰注射剂有限公司与交通银行贵阳乌当支行签订了编号为20180115681005195118L1《流动资金借款合同》,由上海景峰制药有限公司提供保证担保,并与交通银行贵阳乌当支行签订了编号为20180115681005195118L1B1《保证合同》,2018年6月26日取得银行借款2000万元,期限2018年06月26日至2019年06月25日,2018年09月07日取得银行借款3000万元,期限2018年09月07日至2019年09月06日;

2017年6月30日,由子公司上海景峰制有限公司提供保证担保,子公司贵州景峰注射剂有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为ZB3701201700000050《最高额保证合同》,期限2017年6月29日至2020年6月28日,2018年6月20日,子公司贵州景峰注射剂有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为37012018280219《流动资金借款合同》,取得银行借款6000万元,期限2018年6月20日至2019年6月19日;

2018年08月23日,湖南景峰医药股份有限公司与中国光大银行上海松江支行签订了编号为3662022018036《流动资金贷款合同》,取得银行借款5000万元,期限2018年08月23日至2019年08月22 日,由自然人叶湘武、张慧提供保证担保,并与中国光大银行上海松江支行签订了编号为3662012018038-1《最高额保证合同》;

2018年11月14日,子公司贵州景诚制药有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为37012018280508《流动资金借款合同》,取得银行借款2000万元,期限2018年11月14日至2019年11月06日,由湖南景峰医药股份有限公司、上海景峰制药有限公司、自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,分别与上海浦东发展银行股份有限公司贵阳分行签订了编号为ZB3701201800000058《最高额保证合同》、编号为ZB3701201800000059《最高额保证合同》、编号为ZB3701201800000057《最高额保证合同》;

2018年05月07日,子公司贵州景峰注射剂有限公司与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了编号为0240200033-2018年(云岩)字00044号《流动资金借款合同》,取得银行借款8000万元,期限2018年05月07日至2019年05月06日,由自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,并与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了编号为024020033-2018年(云岩)保字00013号《保证合同》;

2018年12月11日,子公司贵州景峰注射剂有限公司与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了编号为0240200033-2018年(云岩)字00170号《流动资金借款合同》,取得银行借款5000万元,期限2018年12月20日至2019年12月18日,由上海景峰制药有限公司、自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,分别与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩

支行签订了编号为024020033-2018年云岩(保)字0019号《保证合同》、编号为024020033-2018年云岩(保)字0020号《保证合同》;

2018年03月23日,由自然人叶湘武、张慧提供连带责任保证,并与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为ZB9846201800000007《最高额保证合同》,期限2018年3月23日至2021年3月22日; 2018年05月18日,子公司上海景峰制药有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为9846201828015401号《流动资金借款合同》,并取得银行借款10000万元,期限2018年05月18日至2019年05月17日;2018年11月29日,子公司上海景峰制药有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司宝山支行签订了编号为9846201828044301号《流动资金借款合同》,并取得银行借款4500万元,期限2018年11月29日至2019年11月18 日。

注3:2018年01月16日,子公司上海景峰制药有限公司与浦发银行宝山支行签订了编号为9846201828002001号《流动资金借款合同》,并取得银行信用贷款4500万元。

19、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款194,813,393.02114,239,192.43
合计194,813,393.02114,239,192.43

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内179,364,983.59104,360,611.76
1-2年7,332,323.526,211,947.91
2-3年5,744,404.361,472,133.58
3年以上2,371,681.552,194,499.18
合计194,813,393.02114,239,192.43

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
海南森竹医药科技有限公司4,501,368.00未到结算期
杭州普雷化工有限公司1,142,100.00未到结算期
上海科新生物技术股份有限公司865,000.00未到结算期
常州市凯久生物医药科技有限公司827,521.37未到结算期
贵州黔成运工程劳务有限公司601,621.31未到结算期
合计7,937,610.68--

20、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内39,859,801.5247,240,951.98
1-2年421,342.312,219,248.15
2-3年1,905,694.502,926,391.71
3年以上4,179,254.001,193,777.52
合计46,366,092.3353,580,369.36

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
Wisdom Pharmaceutical Co.,Ltd1,549,137.48未到结算期
普宁市寿生堂药业有限公司1,418,830.63未到结算期
合计2,967,968.11--

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬9,872,862.80338,113,878.16338,359,989.569,626,751.40
二、离职后福利-设定提存计划332,884.3427,683,607.5827,810,562.52205,929.40
三、辞退福利201,478.00201,478.00
合计10,205,747.14365,998,963.74366,372,030.089,832,680.80

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴9,364,112.97298,479,590.17298,420,446.539,423,256.61
2、职工福利费1,144.8614,620,074.9014,620,891.80327.96
3、社会保险费199,412.5216,606,024.7416,696,084.26109,353.00
其中:医疗保险费143,808.5214,425,604.5314,481,709.0587,704.00
工伤保险费41,149.54824,602.98854,664.0211,088.50
生育保险费14,454.461,355,817.231,359,711.1910,560.50
4、住房公积金135,444.007,404,105.957,539,549.95
5、工会经费和职工教育经费172,748.451,004,082.401,083,017.0293,813.83
合计9,872,862.80338,113,878.16338,359,989.569,626,751.40

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险324,141.1226,853,231.1026,976,722.72200,649.50
2、失业保险费8,743.22830,376.48833,839.805,279.90
合计332,884.3427,683,607.5827,810,562.52205,929.40

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税68,502,439.7778,200,612.89
企业所得税29,910,414.2221,524,172.47
个人所得税356,684.941,252,479.93
城市维护建设税3,903,850.914,212,047.60
房产税182,624.64237,082.83
教育费附加3,500,328.083,925,201.83
土地使用税94,718.13233,507.67
印花税221,549.39
其他20,800.66237,316.04
合计106,693,410.74109,822,421.26

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息5,040,000.0114,545,555.56
其他应付款112,732,575.12123,831,786.99
合计117,772,575.13138,377,342.55

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
企业债券利息5,040,000.0114,545,555.56
合计5,040,000.0114,545,555.56

(2)应付股利

无。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
单位往来款73,441,266.2491,414,686.37
应付个人款32,286,167.2620,910,568.41
其他7,005,141.6211,506,532.21
合计112,732,575.12123,831,786.99

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
包骏2,959,600.00子公司关键管理人员借款
马鹰军1,865,961.58子公司股东借款
四川正鑫药业有限公司1,740,120.00发货押金
潘梅1,210,000.00子公司关键管理人员借款
广发证券股份有限公司1,150,000.00重组费用
合计8,925,681.58--

24、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付账款8,615,144.84
预收款项634,202.87
应付职工薪酬1,980,876.70
应交税费429,159.16
其他应付款648,383.17
合计12,307,766.74

其他说明:

2018年 12 月,由于资源整合的原因,本公司董事会批准了将全资子公司金沙医院100%股权转让给德阳第五医院股份有限公司,本公司已与德阳第五医院股份有限公司签署了该资产的出售协议,该交易预计将在未来一年内完成,因此将该出售的负债作为持有待售负债列报。

25、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款110,490,000.0086,200,000.00
一年内到期的长期应付款54,816,666.005,000,000.00
合计165,306,666.0091,200,000.00

26、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款76,000,000.00162,200,000.00
抵押借款25,000,000.00
合计76,000,000.00187,200,000.00

长期借款分类的说明:

注1:2015年10月12日子公司上海景峰制药有限公司与中国工商银行贵阳云岩支行签订了编号为:0240200033-2015年(云岩)字313号《并购借款合同》,贷款总额度28600万元,期限2015年12月18日至2020年12月18日止。由子公司贵州景峰注射剂有限公司提供连带责任保证担保,保证期间为2015年10月12日至2020年12月31日;由子公司大连德泽药业有限公司53%股东权益评估作价47700万元,与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了《最高额质押合同》,期限自2015年10月12日至2020年12月31日止,最高余额23850万元。2015年12月18日取得100万元长期借款,期限自2015年12月18日至2020年12月17日止;2016年3月4日取得8500万元长期借款,期限自2016年3月4日至2020年12月17日止;2016年6月17日取得10000万元长期借款,期限自2016年06月17日至2020年12月17日止,2016年12月15日子公司景峰制药提前归还3000万元、2017年12月15日子公司景峰制药提前归还3000万元,截止2018年12月31 日余额为4000万元;2017年2月7日取得10000万元长期借款,期限自2017年2月7日至2020年12月17日止,2018年12月17日提前归还7500万元,截止2018年12月31日余额为2500万元。根据借款协议2019年12月需还款7500万元;2014年12月1日子公司景峰制药与中国工商银行贵阳云岩支行签订了编号为编号:0240200033-2014年(云岩)字0128号《并购借款合同》,贷款金额5600万元,期限2014年12月3日至2019年12月2日止。由叶湘武、张慧提供保证担保,保证期

间为自借款期限届满之次日起两年;由子公司锦瑞制药51%股东权益评估作价9343万元,与中国工商银行股份有限公司贵阳云岩支行签订了《最高额质押合同》,期限自2014年12月1日至2019年12月31日止,最高余额4580万元;由子公司贵州景峰注射剂有限公司将筑房权证乌当字第120021931号厂房作价2578万元,与中国工商银行贵阳云岩支行签订了《最高额抵押合同》,期限自2014年12月1日至2019年12月31日,最高担保余额1805万元。2015年12月29日子公司景峰制药提前归还1120万元、2017年12月28日子公司景峰制药提前归还2240万元,2018年12月31 日子公司景峰制药归还1120万元,截止2018年12月31日余额为1120万元,根据借款协议2019年12月需还款1120万元。注2:2016年9月21日,子公司慧聚药业将海门三厂街道青化路18号(不动产编号:苏(2017)海门市不动产权第0014411号,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为DY052916000136号《抵押人担保合同》,担保主债权金额2880万元,其中本金金额2400万元,期限2016年9月21日到2019年9月20日。公司将海政房权证字第10101062号别墅,海国用(2007)第070097号土地使用权作为抵押,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为DY052916000101号《抵押人担保合同》,担保主债权金额120万元,其中本金金额100万元,期限2016年9月21日到2019年9月20日,与江苏银行股份有限公司海门支行签订了编号为JK052916000815、JK052916000816的《长期借款合同》,借款期限为3年,借款金金额分别:500万元期限为2016年09月30日至2019年09月20日;100万元期限为2016年10月26日至2019年09月20 日,2018年3月20日提前归还100万元;200万元期限为2017年2月21日至2019年03月20日,2018年04月09日提前归还100万元,截止2018年12月31余额为100万元;1000万元期限为2017年1月04日至2019年9月20日,2018年09月20日提前还款100万元,截止2018年12月31日余额为900万元;700万元期限为2017年3月23日至2019年9月20日,2018年09月20日提前还款100万元,截止2018年12月31日余额为600万元;2016年3月7日,子公司云南联顿医药有限公司将昆明市房权证字第200524907号、西房管字第200103740号,评估作价539万元,与平安银行股份有限公司昆明分行签订了编号为SW20160226000025号《最高额抵押担保合同》,取得借款329万元,期限2016年2月26日到2019年2月26日。

27、应付债券(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
湖南景峰医药股份有限公司 2016年非公开发行公司债券(第一期)199,340,976.26
湖南景峰医药股份有限公司 2016 年公开发行公司债券(第一期)798,312,235.21796,254,743.60
合计798,312,235.21995,595,719.86

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

湖南景峰医药股份有限公司 2016年非公开发行公司债券(第一200,000,000.002016/3/103年200,000,000.00199,340,976.26659,023.74200,000,000.00
期)
湖南景峰医药股份有限公司 2016 年公开发行公司债券(第一期)800,000,000.002016/10/275年800,000,000.00796,254,743.602,057,491.61798,312,235.21
合计------1,000,000,000.00995,595,719.862,716,515.35200,000,000.00798,312,235.21

28、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款42,092,900.45
合计42,092,900.45

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
平安国际融资租赁有限公司50,380,400.14
未确认融资费用-8,287,499.69
合计42,092,900.45

29、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助37,201,181.1430,496,861.396,085,830.7661,612,211.77
合计37,201,181.1430,496,861.396,085,830.7661,612,211.77--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
无菌药用玻322,666.83322,666.83与资产相关
璃酸钠生产线新版GMP升级技改项目
2017年上海市产业转型升级发展专项资金(品牌经济发展)250,000.00250,000.00与收益相关
上海市重点技改项目财政补助5,000,000.005,000,000.00与资产相关
宝山区技术改造资金首期款1,500,000.001,500,000.00与资产相关
肿瘤治疗药物抗EGFR单克隆抗体注射液临床I期项目640,000.00640,000.00与资产相关
抗肿瘤1类新药盐酸伊立替康复合脂质体注射液临床I期项目640,000.00640,000.00与资产相关
大容量注射液GMP生产线技改项目4,495,506.521,123,876.683,371,629.84与资产相关
年产2500万瓶大容量注射生产能力"项目8,866,666.65950,000.047,916,666.61与资产相关
名优中药大品种参芎葡萄糖注射液二次开发项目1,866,666.65200,000.041,666,666.61与资产相关
年产1.5亿袋丸剂新版2,585,333.35276,999.962,308,333.39与资产相关
GMP生产线建设项目
100毫升小水针技术改造项目2,999,999.84500,000.042,499,999.80与资产相关
黄芪甲苷整体生产线建设项目8,081,406.68699,352.497,382,054.19与资产相关
融资租赁20,116,861.3920,116,861.39与资产相关
中药材提取生产线改造项目1,202,500.02129,999.961,072,500.06与资产相关
6亿粒胶囊剂生产线建设332,499.9835,000.04297,499.94与资产相关
农业特色优势产业丹参项目719,999.9880,000.04639,999.94与资产相关
专利实施引导资助项目(吉西他滨)300,000.00300,000.00与资产相关
氟喹诺酮类新兽药马波沙星的研发及产业化4,617,934.641,000,000.001,217,934.644,400,000.00与资产相关
治疗过敏性疾病生物1类新药AAFP I期临床研究560,000.001,600,000.002,160,000.00与资产相关
合计37,201,181.1430,496,861.396,085,830.7661,612,211.77

30、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数416,689,834.00416,689,834.00

其他说明:

注1:公司按反向收购原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司(上海景峰)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。公司2014年度完成重大资产重组,2014年12月向重组方(上海景峰原股东)定向增发458,509,772股,增发后股本为738,509,772股。其中重组方持有458,509,772股,占增发后公司总股本的62.086%。在本次编制合并报表时,假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益(即持股比例保持62.086%),上海景峰合并前股本171,000,000元,因此需模拟增发股本104,425,255股,增发后上海景峰总股本为275,425,255元,列示为合并财务报表的股本项目,模拟增发金额相应调减资本公积104,425,255.00元。模拟增发后上海景峰总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。

2015年2月,根据公司2013年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准湖南天一科技股份有限公司重大资产重组及向叶湘武发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1228号)核准,公司向符合相关规定条件的特定投资者非公开发行普通股61,285,093股,每股发行价格为14.51元,共募集资金总额为889,246,699.43元,扣除与发行有关的费用16,106,440.59元,实际募集资金净额为873,140,258.84元,其中计入实收资本(股本)金额为61,285,093元,计入资本公积-股本溢价为811,855,165.84元。本次变更业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)信会师报字(2015)第110431号验资报告验证。后续又发生与发行有关的费用154,700.45元,冲减资本公积-股本溢价154,700.45元,资本公积-股本溢价净增加额为811,700,465.39元。

注2、根据公司2015年度股东大会决议审议通过的2015年度利润分配方案,以截止2015年12月31 日公司总股本799,794,865股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),共计派发现金79,979,486.50元。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增1股,共计转增股份79,979,486股,股本增加至人民币416,689,834.00元。

31、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,093,526,415.7772,321,945.531,021,204,470.24
其他资本公积-222,675,370.12269,433.95-222,944,804.07
模拟发行股份调整-137,437,243.11-137,437,243.11
合计733,413,802.5472,591,379.48660,822,423.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本溢价(股本溢价)减少72,321,945.53元,系收购子公司叶安医院34.29%少数股权减少资本公积19,047,545.51元;以及对子公司盛景美亚增资,减少资本公积35,871,786.99元;收购子公司海南锦瑞10.00%少数股权,减少资本公积17,402,613.03元;其他资本公积减少269,433.95元,系调整重组费用(进项税额)269,433.95元。

32、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收293,490.10-446,823.94-227,355.34-219,468.6066,134.76
外币财务报表折算差额186,390.10-446,823.94-227,355.34-219,468.60-40,965.24
其他107,100.00107,100.00
其他综合收益合计293,490.10-446,823.94-227,355.34-219,468.6066,134.76

33、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积105,264,862.444,581,139.75109,846,002.19
合计105,264,862.444,581,139.75109,846,002.19

34、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,122,807,155.02982,941,319.17
调整后期初未分配利润1,122,807,155.02982,941,319.17
加:本期归属于母公司所有者的净利润186,812,660.38162,085,589.77
减:提取法定盈余公积4,581,139.7522,219,753.92
应付普通股股利8,797,743.51
期末未分配利润1,296,240,932.141,122,807,155.02

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,581,779,876.95628,176,170.992,580,179,422.42552,117,252.22
其他业务3,917,024.941,212,136.643,472,912.80191,449.73
合计2,585,696,901.89629,388,307.632,583,652,335.22552,308,701.95

36、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税16,714,993.6018,714,572.40
教育费附加14,434,670.2716,448,934.96
房产税4,237,919.744,006,501.29
土地使用税2,150,131.212,318,596.84
车船使用税33,317.5031,960.32
印花税1,580,778.231,926,767.92
河道管理费26,157.67
环保税150,926.97
合计39,302,737.5243,473,491.40

37、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
差旅费155,934,250.81251,215,266.28
市场推广服务费546,248,526.01555,768,712.52
业务宣传费325,042,485.97330,110,641.11
薪资福利费90,852,944.6976,489,311.47
办公费24,472,267.7751,021,569.45
运杂费45,152,736.4865,091,297.77
培训费1,773,204.4410,513,875.31
业务招待费5,801,962.416,578,593.76
折旧1,007,201.421,082,381.69
其他1,616,018.641,924,196.69
合计1,197,901,598.641,349,795,846.05

38、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
薪资福利费110,823,596.9792,606,771.86
差旅费8,986,311.0216,791,920.71
会务费7,029,613.468,634,012.58
业务宣传费1,417,426.772,117,560.11
租赁费29,908,729.3015,565,294.41
办公费15,365,865.3010,157,059.27
车辆使用费2,762,451.001,797,290.82
税金0.00501,432.02
咨询费5,509,247.9610,894,544.89
业务招待费6,298,354.794,969,408.32
中介费4,130,771.394,506,847.47
折旧及摊销29,573,849.6337,617,136.63
运杂费671,297.82381,650.79
绿化费468,124.78285,983.51
其他16,818,468.2416,097,381.37
合计239,764,108.43222,924,294.76

39、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪金31,924,118.4422,627,446.90
折旧摊销5,652,351.364,032,333.66
材料成本22,221,449.5024,194,528.22
技术服务费76,561,744.4921,881,782.99
委外实验咨询费用7,728,629.916,654,626.52
其他12,268,750.6013,819,339.68
合计156,357,044.3093,210,057.97

40、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出76,899,941.5292,790,688.56
减:利息收入2,232,315.863,711,453.63
汇兑损益-873,145.461,896,021.83
贴息支出7,721,834.10662,632.75
其他548,816.26542,710.95
合计82,065,130.5692,180,600.46

41、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失13,358,365.01-1,366,662.22
二、存货跌价损失2,780,646.72
合计16,139,011.73-1,366,662.22

42、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
人才津贴922,100.00
江苏省双创人才资助1,150,000.00
海门东洲英才人才资助1,030,000.00
海门科技项目经费155,000.00
企业稳定外贸增长补贴150,000.00
2017年度企业九星一奖奖励115,000.00
2017年海门市科学技术进步奖6,000.00
企业贡献奖150,000.00
2017年度科技奖励60,000.00
2017年海门市专利资助奖励194,800.00
2018年国外外经贸发展专项资金2,021,500.00
2018年江苏省博士后科研资助20,000.00
2016年知识产权专项项目经费30,000.00
2018年海门市省级服务外包切块专项奖金406,800.00
氟喹诺酮类新兽药马波沙星的研发及产业化1,217,934.64382,065.36
东洲英才资助款891,000.00
2015年海门市工业企业设备技改项目财政扶持资金200,000.00
2016年度工业经济工作先进单位奖励款20,000.00
2016年第一批省级双创专项资金200,000.00
企业知识门户建设与信息资源共享服务项目30,000.00
2016年下半年中小企业开拓资金—展位补贴55,800.00
2016年(第二批)东洲英才资助款192,000.00
2016年度专利申请资助奖励8,400.00
2016年度专利授权资助奖励26,000.00
2016年认定江苏省民营科技企业及认定省高新技术产品3个市财政补贴款40,000.00
2016年海门市节能减排低碳发展专项资金75,000.00
节能减排补助资金20,000.00
2016年工业设备扶持资金810,000.00
“226高层次人才培养工程”科研经费10,000.00
2015年度东洲英才第3期项目资助款72,000.00
到2016年(第一批)东洲英才第2期项目资助款120,000.00
2017年“东洲英才”项目资助款300,000.00
2015年度专利资助奖励6,000.00
2016年海门市科学技术进步奖6,000.00
个税返还39,428.76
上海罗店镇政府产业专项扶持资金3,730,000.00
专利补助11,542.00
宝山区社会保障基金专户4,800.00
2015年国家科技部863计划项目200,000.00
宝山区技能人才培养双百计划20,000.00
2014年上海市重点技改项目验收310,000.00
宝山区技能人才培养双百计划100,000.00
2013年上海市科委创新行动计划科技支撑项目验收140,000.00
宝山区社会保障基金专户7,200.00
上海市科技小巨人项目验收750,000.00
上海市和谐企业奖励6,000.00
2016-2017年张江国家示范区专项发展资金1,500,000.00
2017年上海市产业转型升级发展专项资金250,000.00250,000.00
宝山区促进企业发展专项资金(全国守合同重信用补助)150,000.00
2016年产业创新联盟建设专项拟支持项目150,000.00
中国驰名商标奖励500,000.00
"2016年上海市公共研发服务平台大型仪器补贴/科技券"51,000.00
2014年上海市重点技改项目验收601,500.00
上海市宝山区市场监督管理局区长质量奖50,000.00
科技创新券7,000.00
2016年高新技术成果转化退税项目—医用透明质酸钠凝胶退税31,000.00
宝山区产学研项目验收190,000.00
宝山区科技发展基金60,000.00
2013年工业中小企业技术改造项目市级配套资金322,666.83351,999.96
企业突出贡献奖200,000.00
发明授权补贴2,825.00
注射用抗关节疾病1.1类新药HA-1临床前研究(大分子药物)160,000.00
上海市示范专利企业180,000.00
上海罗店镇政府产业专项扶持资金7,270,000.00
"专利授权补助"2,280.00
稳岗补贴86,145.00
高新技术企业复评奖励30,000.00
PCT专利资助60,000.00
专利资助费6,800.00
专利资助费5,405.00
创新券15,500.00
宝山区工程技术技术研究中心150,000.00
个税手续费返还987,538.91
收贵州省科技厅拨心脑宁研究款400,000.00
收修文财政支付中心拨企业研发补助经费460,000.00
收到贵阳市发展和改革委员会拨专项发展基金150,000.00
中药材提取生产线改造项目69,999.9697,499.98
6亿粒胶囊剂生产线建设35,000.0417,500.02
第一批企业改扩建和结构调整60,000.00
丹参加工平台项目80,000.0480,000.02
个人所得税手续费15,903.36
贵阳市科学技术局专利资助款5,400.00
贵阳市“两创城市示范”医药企业“巨人计划”、医药产业大品种培育、医药产业平台建设等补助经费200,000.00
2016年贵州省名牌产品奖励300,000.00
企业研究与试验发展经费投入资助工作41,000.00
收购农产品加计扣除优惠470,793.50
大容量注射液GMP生产线技改项目1,123,876.681,123,876.68
年产2500万瓶大容量注射生产能力"项目950,000.04633,333.35
名优中药大品种参芎葡萄糖注射液二次开发项目200,000.043,133,333.35
年产1.5亿袋丸剂新版GMP生产线建设项目276,999.96184,666.65
100毫升小水针技术改造项目500,000.04500,000.04
黄芪甲苷整体生产线建设项目699,352.491,243,293.32
贵阳工信局医药产业大品种培育400,000.00
贵州科技厅中药微丸技术应用及产业化项目款400,000.00
贵阳市科技局专利资助16,700.00
贵阳市乌当区工信局一企一策市级补助资金150,000.00
贵州省科技厅心脑血管注射液项目120,000.00
贵阳市乌当区工信局2018年动态监测体系建设补助资金30,000.00
贵阳市乌当区科技局850,000.00
贵阳市乌当区发改局400,000.00
贵阳市乌当区发改局2017年第二批高新技术产业发展专项资金300,000.00
代扣个税手续费返还63,190.70
第一批技术创新项目经费300,000.00
治疗急性心衰冻干生物制剂的研究开发经费1,000,000.00
2013年产业振兴的技术改造项目第二批中央基建投资预算款300,000.00
2017年贵阳市高技术产业发展专项资金330,000.00
贵阳市科学技术局1,315,000.00
2017年著名商标奖励款200,000.00
2017年省民营经济中小企业发展项目补助款2,000,000.00
国家重点防控重大疾病药品研发款670,900.00
“千企改造、一企一策”企业转型升级款300,000.00
技术改造专项扶持资金400,000.00
急性心衰冻干生物制剂的研究开发项目(科技支撑计划)400,000.00
2016年度名牌奖励款90,000.00
贵阳市医药企业“巨人计划”补助经费款300,000.00
稳岗补贴47,963.2354,691.04
个所税手续费返还7,843.84
专利托管补贴2,500.00
2016企业研发投入补贴1,000,000.00
国家知识产权优势企业奖励50,000.00
安排残疾人政府补助18,360.00
专利实施引导资助项目300,000.00300,000.00
海南省科学技术厅2017年省科技进步奖和科技成果转化奖奖励经费30,000.00
2018年海南省技术创新引导计划知识产权专项资金(第一批)海南省专利奖奖励款50,000.00
海南省财政国库支付局新认定高新技术产品资金800,000.00
海口市科学技术工业信息化局扶持工业发展专项资金(12.13)16,500.00
2017年创税奖励等三项工业1,671,000.00
工业发展资金938,600.00
医药产业发展金850,000.00
2017年度科技奖奖金100,000.00
2016年度科技奖奖金50,000.00
小微企业免增值税5,941.65
社保补贴500.00
合计29,154,256.2130,561,295.27

43、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-6,917,667.79-6,982,799.42
处置长期股权投资产生的投资收益6,159,448.69
理财产品609,823.723,473,331.76
合计-148,395.38-3,509,467.66

44、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得合计1,149,571.50-72,009.78
其中:固定资产处置利得1,149,571.50-72,009.78
无形资产处置利得
合计1,149,571.50-72,009.78

45、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金
政府补助188,038.68
其他259,081.69508,733.03259,081.69
合计259,081.69696,771.71259,081.69

46、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,468,546.453,366,353.902,468,546.45
非流动资产毁损报废损失1,690,414.883,502,146.651,690,414.88
存货盘亏、报废损失6,466,540.22674,891.206,466,540.22
罚款滞纳金114,445.8851,884.00114,445.88
其他692,199.901,358,356.77692,199.90
合计11,432,147.338,953,632.5211,432,147.33

47、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用73,074,422.0161,748,188.33
递延所得税费用-27,849,213.052,883,922.41
合计45,225,208.9664,632,110.74

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额243,761,329.77
按法定/适用税率计算的所得税费用60,940,332.44
子公司适用不同税率的影响-5,784,471.66
调整以前期间所得税的影响142,054.91
非应税收入的影响-3,682,237.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响909,897.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,300,367.14
所得税费用45,225,208.96

48、其他综合收益

详见附注“七、合并财务报表项目注释”之“32、其他综合收益”。

49、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助32,444,491.1023,646,471.72
收银行利息2,232,320.353,711,453.63
收到的市场保证金及往来9,240,240.7020,378,551.55
合计43,917,052.1547,736,476.90

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
差旅费157,430,127.82298,007,186.99
市场推广服务费571,111,240.21555,768,712.52
业务宣传费333,535,660.02332,228,201.22
办公费51,891,907.2061,178,628.72
技术开发费134,000,062.5993,210,057.97
运输费47,639,801.1065,472,948.56
业务招待费11,977,959.2211,548,002.08
咨询费3,097,034.3510,894,544.89
会务费3,986,734.708,634,012.58
汽车使用费3,225,036.241,797,290.82
房租16,335,485.7115,565,294.41
市场备用金及往来18,543,859.8573,019,085.95
中介费3,109,532.214,506,847.47
赔款5,031,420.435,000,000.00
合计1,360,915,861.651,536,830,814.18

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司现金净额10,126,148.47
合计10,126,148.47

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置子公司现金净额19,191,143.45
合计19,191,143.45

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

2018年 12 月,由于资源整合的原因,本公司董事会批准了将全资子公司金沙医院100%股权转让给德阳第五医院股份有限公司,本公司已与德阳第五医院股份有限公司签署了该资产的出售协议,该交易预计将在2019年内完成,因此将该出售的资产作为持有待售资产列报,2018年12月金沙医院的货币资金为19,191,143.45元。

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到平安国际融资租赁有限公司借款110,000,000.00
上海康景股权投资基金合伙企业代收代付款6,701,600.00
合计116,701,600.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
债券兑付兑息和赎回手续费18,048.69
归还安泉借款6,100,000.00
偿还融资租赁借款25,363,333.20
发行债券相关费用250,000.00
归还马鹰军借款500,000.00
收购叶安医院少数股东权益454,500.00
收购海南锦瑞少数股东权益5,000,000.00
合计36,935,881.89750,000.00

50、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润198,536,120.81185,216,851.13
加:资产减值准备16,139,011.73-1,366,662.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧86,065,890.2768,709,076.00
无形资产摊销6,554,171.364,721,918.10
长期待摊费用摊销12,133,648.1316,704,756.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-1,149,571.5072,009.78
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,690,414.883,502,146.65
财务费用(收益以“-”号填列)83,934,970.6793,103,547.13
投资损失(收益以“-”号填列)148,395.383,509,467.66
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-30,951,481.422,133,587.89
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)2,484,660.61750,334.52
存货的减少(增加以“-”号填列)7,874,641.49-39,864,958.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-93,709,163.90-192,854,331.25
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)61,186,136.937,312,665.40
经营活动产生的现金流量净额350,937,845.44151,650,408.51
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额512,106,607.40472,125,354.07
减:现金的期初余额472,125,354.071,201,920,383.03
现金及现金等价物净增加额39,981,253.33-729,795,028.96

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物10,126,148.47
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额-10,126,148.47

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物3,000,000.00
其中:--
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物62,503.30
其中:--
其中:--
处置子公司收到的现金净额2,937,496.70

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金512,106,607.40472,125,354.07
其中:库存现金263,618.88439,597.99
可随时用于支付的银行存款511,842,988.52471,685,756.08
三、期末现金及现金等价物余额512,106,607.40472,125,354.07

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
固定资产133,147,344.26详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“18.短期借款”及“26.长期借款”
无形资产20,473,306.29详见本附注“七、合并财务报表项目注释”之“18.短期借款”及“26.长期借款”
合计153,620,650.55--

52、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----12,060,768.13
其中:美元1,754,165.976.875512,060,768.13
欧元
港币
应收账款----18,005,809.32
其中:美元2,618,836.356.875518,005,809.32
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款1,031,550.93
其中:美元150,032.866.87551,031,550.93
应付账款4,317,015.55
其中:美元627,883.876.87554,317,015.55
其他应付款3,133,156.55
其中:美元455,698.726.87553,133,156.55

其他说明:

本公司子公司Sungen Pharma, LLC为境外经营子公司,其主要经营地为美国新泽西州,采用美元为记账本位币。

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
云南联顿医药有限公司2018年01月31日261,000,000.0060.00%购买2018年01月31日控制权转移46,097,354.975,571,052.91
Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC2017年07月03日3,371,150.0050.00%出资2018年01月01日控制权转移-5,606,354.32

其他说明:

Sungen Pharma于2017年7月出资取得Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC50%股权,2017年由于Geneyork PharmaceuticalsGroup, LLC处于新设筹备阶段,公司未安排人员对其进行管理,财务核算按权益法确认;2018年1月Geneyork PharmaceuticalsGroup, LLC公司管理基本由Sungen Pharma高管行使,因此确认2018年1月取得控制权。

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
--现金261,000,000.00
合并成本合计261,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额187,521,627.62
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额73,478,372.38

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:332,081,727.77332,081,727.77
货币资金4,878,504.554,878,504.55
应收款项320,931,743.57320,931,743.57
存货4,861,165.114,861,165.11
固定资产1,410,314.541,410,314.54
负债:19,545,681.7419,545,681.74
借款3,290,000.003,290,000.00
应付款项16,255,681.7416,255,681.74
净资产312,536,046.03312,536,046.03
减:少数股东权益125,014,418.41125,014,418.41
取得的净资产187,521,627.62187,521,627.62

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
海门海慧医药科技有限公司31,650,000.0069.01%出售2018年03月31日控制权转移6,159,448.69
成都金沙医院有限公司135,000,000.00100.00%转让2019年02月03日控制权转移69,320,039.22

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2018年4月公司子公司联顿医药设立子公司联顿体检,本期纳入合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海景峰制药有限公司上海上海生产、销售100.00%重大资产重组置入
贵州景峰注射剂有限公司贵阳贵阳生产、销售100.00%重大资产重组置入
贵州景峰药品销售有限公司贵阳贵阳销售100.00%重大资产重组置入
贵州景诚制药有限公司贵阳贵阳生产、销售100.00%重大资产重组置入
海南锦瑞制药有限公司海口海口生产、销售87.00%重大资产重组置入
大连德泽药业有限公司大连大连生产、销售60.00%非同一控制下企业合并
大连华立金港药业有限公司大连大连生产、销售60.00%非同一控制下企业合并
杭州金桂医药有限公司大连大连销售60.00%非同一控制下企业合并
上海景秀生物科技有限公司上海上海生产、销售100.00%设立
贵州仁景医院管理有限公司贵阳贵阳医院管理100.00%设立
上海琦景投资管理有限公司上海上海实业投资100.00%设立
上海华俞医疗投资管理有限公司上海上海医院管理100.00%设立
海门慧聚药业有限公司南通南通生产、销售63.01%非同一控制下企业合并
贵州盛景美亚制药有限公司贵阳贵阳生产、研发、销售51.00%设立
云南叶安医院管理有限公司昆明昆明医院管理100.00%非同一控制下企
业合并
云南联顿骨科医院有限公司昆明昆明医院60.00%设立
上海科新生物医药技术有限公司上海上海研发、销售、技术服务、咨询60.00%非同一控制下企业合并
Sungen Pharma, LLC美国美国技术开发51.00%非同一控制下企业合并
云南联顿妇产医院有限公司昆明昆明医院60.00%设立
云南联顿医药有限公司昆明昆明销售60.00%非同一控制下企业合并
昆明联顿健康体检中心有限公司昆明昆明医院60.00%设立
Geneyork Pharmaceuticals Group, LLC美国美国技术开发51.00%非同一控制下企业合并

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
大连德泽药业有限公司40.00%39,761,998.28140,085,071.68
海门慧聚药业有限公司36.99%19,028,885.224,412,744.95117,929,187.28
海南锦瑞制药有限公司13.00%2,643,995.846,217,700.24
Sungen Pharma, LLC49.00%-28,876,460.349,713,732.97
云南联顿骨科医院有限公司40.00%-13,363,814.4617,532,424.52
云南联顿妇产医院有限公司40.00%-6,428,438.8935,896,849.84
云南联顿医药有限公司40.00%2,228,421.1689,083,937.35

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
大连德泽药业有限公司472,373,633.7869,987,054.14542,360,687.9249,852,204.21192,863.0250,045,067.23365,901,771.8173,275,099.15439,176,870.9646,266,245.9646,266,245.96
海门慧235,950,186,290,422,241,118,930,6,472,50125,403,179,522,141,019,320,542,36,372,729,617,965,990,7
聚药业有限公司771.88881.69653.57631.040.87131.91259.47915.58175.0572.2034.6406.84
海南锦瑞制药有限公司71,325,741.0962,266,856.63133,592,597.7285,764,134.3585,764,134.3570,359,953.7250,379,938.74120,739,892.4684,913,408.24300,000.0085,213,408.24
Sungen Pharma, LLC6,771,766.1734,069,704.5940,841,470.7621,163,629.2621,163,629.269,493,707.6210,454,908.7119,948,616.3314,053,355.1814,053,355.18
云南联顿骨科医院有限公司4,413,887.8176,680,775.5781,094,663.3837,263,602.0737,263,602.0718,982,552.1166,116,610.9485,099,163.0527,404,588.4927,404,588.49
云南联顿妇产医院有限公司30,356,886.2181,231,989.37111,588,875.5821,846,750.9921,846,750.9941,609,494.6133,885,430.1875,494,924.7961,911,815.7061,911,815.70
云南联顿医药有限公司53,157,213.12235,745,872.14288,903,085.2616,718,241.8816,718,241.88

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
大连德泽药业有限公司490,770,326.3799,404,995.6999,404,995.6924,235,444.62554,644,454.6489,945,660.6989,945,660.69-34,634,030.30
海门慧聚药业有限公司216,354,218.5754,216,163.8854,216,163.8827,913,529.57184,727,572.1544,099,203.5244,099,203.5231,138,614.08
海南锦瑞制药有限公司184,074,827.1312,301,979.1512,301,979.15-17,285,459.43160,569,855.1610,430,455.0510,430,455.05-21,775,454.94
Sungen Pharma, LLC1,112,586.93-61,468,169.56-61,914,993.50-80,513,913.29409,062.08-44,509,153.86-44,509,153.86-39,406,670.39
云南联顿骨科医院有限公司7,117,709.15-41,971,257.69-41,971,257.69-11,387,862.77814,657.95-29,597,242.74-29,597,242.74-21,341,928.62
云南联顿妇产医院有限公司992,380.92-21,666,940.58-21,666,940.58-8,330,328.04-1,426,890.91-1,426,890.91-589,818.49
云南联顿医药有限公司46,097,354.975,571,052.915,571,052.916,036,187.62

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

1)2018年2月公司完成对子公司云南叶安34.29%少数股权的收购,本次收购完成后拥有云南叶安100%的股权,云南叶安仍为公司的控股子公司。2)2018年11月公司的全资子公司上海景峰完成对海南锦瑞10%少数股权的收购,本次收购完成后上海景峰拥有海南锦瑞87%的股权,海南锦瑞仍为上海景峰的控股子公司。3)2018年公司对子公司盛景美亚增资,持股比例由50.69%增加为51%,本次增资扩股后盛景美亚仍为公司的控股子公司。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

云南叶安海南锦瑞盛景美亚
购买成本/处置对价454,500.0022,000,000.0073,040,671.66
--现金454,500.0022,000,000.0073,040,671.66
购买成本/处置对价合计454,500.0022,000,000.0073,040,671.66
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额-18,593,045.514,597,386.9737,168,884.67
差额19,047,545.5117,402,613.0335,871,786.99
其中:调整资本公积19,047,545.5117,402,613.0335,871,786.99

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海景泽生物技术有限公司上海上海技术开发、转让、咨询39.98%权益法
上海康景股权投资基金合伙企业(有限合伙)上海上海投资管理33.67%0.59%权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
上海景泽生物技术有限公司上海康景股权投资基金合伙企业(有限合伙)上海景泽生物技术有限公司上海康景股权投资基金合伙企业(有限合伙)
流动资产23,861,120.4582,321,967.8522,752,395.12101,549,937.78
非流动资产109,891,194.44397,299,300.0097,090,780.13387,299,300.00
资产合计133,752,314.89479,621,267.85119,843,175.25488,849,237.78
流动负债96,628,037.88240,480.0099,434,765.40240,480.00
负债合计96,628,037.88240,480.0099,434,765.40240,480.00
少数股东权益25,260,872.554,929,060.84
归属于母公司股东权益11,863,404.46479,380,787.8515,479,349.01488,608,757.78
按持股比例计算的净资产份额4,742,989.10164,235,857.926,188,643.73167,397,360.42
对联营企业权益投资的账面价值17,704,455.66164,194,815.2219,150,110.29167,356,317.72
营业收入29,797,022.0319,179,979.63
净利润-4,892,984.46-9,227,969.93-6,062,810.83-4,753,000.15
综合收益总额-4,892,984.46-9,227,969.93-6,062,810.83-4,753,000.15

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计2,623,821.93
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-663,765.07
--综合收益总额-663,765.07
联营企业:----
投资账面价值合计140,791,246.26130,101,756.92
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-2,310,510.66-2,802,640.02
--综合收益总额-2,310,510.66-2,802,640.02

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
叶湘武19.80%19.80%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是叶湘武。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
上海景泽生物技术有限公司联营企业
浙江景嘉医疗科技有限公司联营企业

4、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
上海景泽生物技术有限公司重组抗 EGFR 人鼠嵌合单克隆抗体注射液项目生产技术3,300,000.0033,000,000.009,900,000.00
上海景泽生物技术有限公司委托景泽生物进行重组抗 EGFR 人鼠嵌合单克隆抗体注射液项目生产技术转移、工艺优化研究及临床样品生产9,433,962.2623,000,000.006,509,433.78
上海景泽生物技术有限公司购买JBZ27项目成果及全套临床申报资料、药物临床试验批件和 I 期临床试验相关资料11,000,000.0064,000,000.00
上海景泽生物技术有限JZB34(重组人免疫球蛋白的Fc融合蛋白注射液)委托技术开发2,707,547.12
公司
上海景泽生物技术有限公司产品研发临床服务费5,973,322.055,973,322.05

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浙江景嘉医疗科技有限公司出售商品5,188,852.043,779,999.98
上海景泽生物技术有限公司出售商品8,111.12
上海景泽生物技术有限公司提供劳务2,599,477.58

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海景泽生物技术有限公司设备1,044,945.382,601,247.80

(3)关联担保情况

本公司作为担保方无。本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、贵州景峰注射剂有限公司11,200,000.002014年12月03日2019年12月02日
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司20,000,000.002017年03月31日2018年03月30日
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司20,000,000.002018年10月23日2021年12月31日
叶湘武、张慧50,000,000.002018年08月23日2019年08月22日
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司50,000,000.002018年12月20日2019年12月18日
叶湘武、张慧80,000,000.002018年05月07日2019年05月06日
叶湘武、张慧305,000,000.002018年03月232021年03月22日
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司100,000,000.002018年08月22日2021年09月29日
叶湘武、张慧、上海景峰制药有限公司、湖南景峰医药股份有限公司10,000,000.002018年08月22日2021年09月29日

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬5,646,800.004,168,300.00

5、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江景嘉医疗科技有限公司2,500,093.70125,004.692,080,200.00104,010.00
预付账款上海景泽生物技术有限公司43,800,000.0064,800,000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款上海景泽生物技术有限公司1,058.80
其他应付款上海景泽生物技术有限公司120,000.00

十一、承诺及或有事项

1、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

1、 利润分配情况

经2019年4月23日湖南景峰医药股份有限公司第七届董事会第十次会议决议通过以下利润分配方案:根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定,公司目前正处于战略转型发展的关键阶段,研发及投资活动的资金需求均较大,公司将面临重大资金支出事项;鉴于上述情况,经董事会审议决定,公司2018年度不派发现金红利,不送红股、不以公积金转增股本。

2、 期后转让金沙医院100%股权的进展情况

截至2019年4月23日,公司共收到德阳第五医院股份有限公司按协议支付的股权转让款5,400万元。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利214,574,195.71
其他应收款13,329,020.20139,001,021.47
合计13,329,020.20353,575,217.18

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海景峰制药有限公司214,574,195.71
合计214,574,195.71

(2)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款10,150,000.0073.92%10,150,000.00137,432,755.5698.69%137,432,755.56
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,581,828.8126.08%402,808.6111.25%3,179,020.201,772,869.151.27%254,603.2414.36%1,518,265.91
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款50,000.000.04%50,000.00
合计13,731,828.81100.00%402,808.6111.25%13,329,020.20139,255,624.71100.00%254,603.2414.36%139,001,021.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
云南联顿骨科医院有限公司10,000,000.00内部往来不计提
贵州盛景美亚制药有限公司150,000.00内部往来不计提
合计10,150,000.00----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计2,012,231.05100,611.555.00%
1至2年1,337,881.84200,682.2815.00%
2至3年71,715.9221,514.7830.00%
3至4年160,000.0080,000.0050.00%
合计3,581,828.81402,808.61

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额148,205.37元;本期收回或转回坏账准备金额0元。3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
个人借款504,627.00139,445.00
租金及押金1,465,390.991,492,097.76
单位往来11,761,810.82137,624,081.95
合计13,731,828.81139,255,624.71

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
云南联顿骨科医院有限公司往来款10,000,000.001年以内72.82%
华润(上海)有限公司押金1,374,390.991年以内及1-2年10.01%201,657.74
遵义市卫生和计划生育委员会往来款1,000,000.001年以内7.28%50,000.00
北京时代方略运营顾问有限公司往来款410,000.002年以内2.99%20,500.00
贵州盛景美亚制药有限公司内部往来150,000.001年以内1.09%
合计--12,934,390.99--94.19%272,157.74

2、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,509,454,553.525,509,454,553.525,173,682,381.865,173,682,381.86
对联营、合营企业投资290,163,872.24290,163,872.24296,298,671.96296,298,671.96
合计5,799,618,425.765,799,618,425.765,469,981,053.825,469,981,053.82

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海景峰制药有限公司4,921,133,749.904,921,133,749.90
贵州仁景医院管理有限公司15,000,000.001,277,000.0016,277,000.00
上海琦景投资管理有限公司3,000,000.003,000,000.00
上海科新生物医药技术有限公司22,500,000.0022,500,000.00
上海华俞医疗投资管理有限公司143,500,000.00143,500,000.00
贵州盛景美亚制药有限公司68,548,631.9673,040,671.66141,589,303.62
云南联顿医药有限公司261,000,000.00261,000,000.00
云南叶安医院管理有限公司454,500.00454,500.00
合计5,173,682,381.86335,772,171.665,509,454,553.52

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海景泽生物技术有限公司19,150,110.29-1,445,654.6317,704,455.66
深圳市医易康云信息技术有限公司24,323,458.51-1,530,205.0622,793,253.45
上海康景股权投资基金合伙企业(有限合伙)164,453,026.05-3,107,057.48161,345,968.57
上海方楠生物科技有限公司59,223,791.311,083,486.7360,307,278.04
上海锦语投资合伙企业(有限合伙)29,148,285.80-1,135,369.2828,012,916.52
小计296,298,671.96-6,134,799.72290,163,872.24
合计296,298,671.96-6,134,799.72290,163,872.24

3、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,584,905.66
合计3,584,905.66

4、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益15,000,000.00185,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-6,134,799.72-7,929,180.01
合计8,865,200.28177,070,819.99

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益1,149,571.50
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)29,154,256.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益609,823.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,173,065.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目6,159,448.69长期股权投资处置损益
减:所得税影响额2,671,961.43
少数股东权益影响额2,691,300.91
合计20,536,772.14--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润7.67%0.21230.2123
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.84%0.18900.1890

第十二节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表;二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

湖南景峰医药股份有限公司

法定代表人:叶湘武

2019年4月23日


  附件:公告原文
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