浙江钱江摩托股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐志豪、主管会计工作负责人江传敏及会计机构负责人(会计主管人员)茅海敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为本公司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，公司已在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况，敬请投资者查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本453536000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 30
第五节 重要事项 ...... 41
第六节 股份变动及股东情况 ...... 47
第七节 优先股相关情况 ...... 47
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 47
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48
第十节 公司治理 ...... 49
第十一节 公司债券相关情况 ...... 56
第十二节 财务报告 ...... 61
第十三节 备查文件目录 ...... 62
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 浙江证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会浙江监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江钱江摩托股份有限公司章程》 |
| 公司、本公司 | 指 | 浙江钱江摩托股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 钱江摩托 | 股票代码 | 000913 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江钱江摩托股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 钱江摩托 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | QIANJIANG MOTOR | ||
| 公司的法定代表人 | 徐志豪 | ||
| 注册地址 | 浙江省温岭市经济开发区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 317500 | ||
| 办公地址 | 浙江省温岭市经济开发区 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 317500 | ||
| 公司网址 | http://www.qjmotor.com | ||
| 电子信箱 | qjmt@qjmotor.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王海斌 | |
| 联系地址 | 温岭市经济开发区 | |
| 电话 | 0576-86192111 | |
| 传真 | 0576-86139081 | |
| 电子信箱 | office@qjmotor.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91330000712550473W |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、公司于1999年5月上市，上市时浙江钱江摩托集团有限公司共计持有公司股票13,200万股，占公司总股本的50.77%，为公司控股股东；2、经国务院国有资产监督管理委员会2005年4月14日国资产权[2005]409号《关于浙江钱江摩托股份有限公司国有股划转有关问题的批复》及经中国证监会2005年5月27日证监公司字[2005]34号《关于同意温岭钱江投资经营有限公司公告浙江钱江摩托股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，钱江集团所持我公司股权无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司，温岭钱江投资经营有限公司持有我公司217,536,000股，占公司总股本的47.96%，成为公司控股股东；3、经国务院国有资产监督管理委员会《关于温岭钱江投资经营有限公司协议转让所持浙江钱江摩托股份有限公司部分股权有关问题的批复》（国资产权[2016]975 号）批准，温岭钱江投资经营有限公司将所持我公司 13,500 万股股份转让给浙江吉利控股集团有限公司，浙江吉利控股集团有限公司持有我公司13,500 万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。4、浙江吉利控股集团有限公司与吉利科技集团有限公司签署《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，浙江吉利控股集团有限公司通过协议转让方式向吉利科技集团有限公司转让其所持有的公司股份， 吉利科技集团有限公司持有我公司13,500 万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。浙江吉利控股集团有限公司与吉利科技集团有限公司系同一实际控制人，公司实际控制人未发生变更。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 |
| 签字会计师姓名 | 徐春、严格 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 3,784,597,110.45 | 3,088,519,362.52 | 22.54% | 2,715,806,355.59 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 227,961,079.28 | 63,357,883.08 | 259.80% | 82,743,691.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 98,624,297.05 | 36,202,050.87 | 172.43% | 64,132,803.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 333,065,637.80 | -54,467,390.56 | -711.50% | 126,688,699.28 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.50 | 0.14 | 257.14% | 0.18 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.50 | 0.14 | 257.14% | 0.18 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.82% | 2.56% | 6.26% | 3.51% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 4,712,777,270.39 | 4,366,427,556.28 | 7.93% | 3,918,361,023.17 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,698,256,416.16 | 2,482,576,328.85 | 8.69% | 2,464,004,220.00 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 894,626,500.96 | 995,960,301.27 | 1,021,437,546.85 | 872,572,761.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 14,041,484.60 | 74,253,497.12 | 211,092,372.92 | -71,426,275.36 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,424,692.48 | 71,112,009.52 | 29,885,280.18 | -4,797,685.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 265,656,907.94 | -17,390,904.56 | 299,493,397.31 | -214,693,762.89 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 113,160,165.92 | -819,870.30 | -1,443,469.12 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 89,833,998.27 | 44,289,751.70 | 14,559,548.25 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 775,198.89 | 2,029,890.48 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -5,430,647.92 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -28,698,243.27 | -7,243,800.00 | 7,646,686.97 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -19,100,428.55 | 3,215,669.52 | -208,442.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,536,078.77 | |||
| 减：所得税影响额 | 35,591,565.87 | 3,983,276.99 | 2,088,973.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -11,627,424.88 | 9,077,840.61 | 1,884,353.37 | |
| 合计 | 129,336,782.23 | 27,155,832.21 | 18,610,887.26 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司专注于摩托车及相关零配件的研发、生产和销售，产品覆盖从50cc-1200cc排量的系列摩托车，其中小排量车型（小于250cc）主要应用于日常代步，大排量车型（250cc以上）多用于休闲、运动、娱乐等。公司旗下拥有包括钱江、benelli等品牌，经营模式主要以自有品牌产品进行市场销售，产品销往国内及国际80多个国家，大排量品种比重稳步提升，250cc以上（不含）车辆销售居国内行业首位。报告期内，公司主营业务未发生变动；在自身加大力度发展高端传统摩托车产业的同时，开展诸如与知名摩托车品牌-哈雷戴维森的合作，拓展电动车领域等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 股权资产比年初减少13.03%，主要原因系报告期我公司转让所持浙江钱江机器人有限公司全部股权所致，年初该项股权投资账面价值为5340万元。 |
| 固定资产 | 固定资产比年初减少3.52%，主要原因系报告期计提折旧，及子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东济阳房产使固定资产原值减少所致。 |
| 无形资产 | 无形资产比年初减少14.50%，主要原因系报告期子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东济阳土地使用权减少所致。 |
| 在建工程 | 在建工程比年初增加80.95%，主要原因系报告期土建项目（温西工厂）投入增加所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 其他非流动金融资产比年初减少13.06%，主要原因系报告期转让温岭市民间融资规范管理服务中心有限公司所持全部股权所致，年初该项股权投资账面价值为789万元。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司具有较强的核心竞争力，主要体现在人才队伍、技术进步、研发制造、质量控制、营销网络、品牌等方面。
（1）公司拥有一流的决策团队，董事会成员具有丰富的战略、投资、管理等工作经验，高管团队具备丰富的经营管理经验且队伍稳定，形成了一支具备优秀决策能力、管理能力及执行能力的专业团队，是公司转型升级及后续深化改革的坚实基础；
（2）公司拥有较高的研发优势和技术优势，建有包括动力总成研究院、整车研究所、电气研究所、人机工程研究所等专业
研发机构，通过自主创新、合作开发、引进消化等多种方式进行技术改造、技术创新，具备了包括原创造型、发动机及变速箱、电气及智能化控制等优秀的设计能力；
（3）公司具备多年沉淀的、先进的机械制造经验，具备较强的高端机械加工能力；
（4）公司一贯重视产品的质量控制，建立了完善的质量保障体系，对生产全过程进行有效的质量控制，使公司产品具备持续的质量优势；公司建立了广阔的营销网络体系，覆盖国内外区域，拥有较强的合作伙伴，通路顺畅；
（5）公司拥有国内知名品牌“钱江”、欧洲百年品牌“benelli”等国内外消费者广泛认同的品牌，并持续推广。报告期内，公司的专利、非专利技术、土地使用权等持续稳定。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年公司全体干部员工在经营班子的带领下，以“打造畅销精品，突破核心市场”为契机，携手哈雷开展战略合作，推精品、强渠道、提质量、稳增长，加快电动车布局，深化经营体建设，取得了一定的成果，钱江摩托稳步发展。报告期内，公司实现营业收入37.8亿元，同比增长22.54%，归属于上市公司股东的净利润2.28亿元，同比增长259.8%。主营业务获得了较好的提升。公司在新的发展阶段开始迈开步伐。2019年公司的主要经营情况如下：
（一）摩托车主业2019年公司实现整车销售44.28万辆，同比增长6.63%
1、国内市场
（1）销售较去年同期较大提升，大排量车型销售增长明显
2019年国内销售约23.94万辆，同比增长约11.91%，得益于国内消费者对运动休闲车辆的消费热度提升及Benelli新品的有效推广，大排量车型增长明显。国内Benelli大排车型（250cc以上）销量约5万辆，同比增长近100%。
（2）持续改善产销协同体系，顺畅物流，提高市场响应能力
通过推动需求计划、订单管理、物流整顿，并推动与第三方物流的合作，使订单满足率得到提升，库存滞销率下降，降本的同时，市场响应能力得到进一步增强。
(3)建立与完善区域销售机构监管体系，提升店效及网点覆盖率，持续优化渠道质量
营销管理中心通过优化区域销售机构绩效考核管理，实施市场巡查督导管理、市场投入预算监控等监管。通过实行门店分类评级管理、渠道运营健康度评估体系的建立及渠道信息建设，实现从销售公司、销售分支机构、渠道到用户的全销售流程管理。2019年的网点覆盖率提升工作成效显著，实现网点覆盖率达到90%（非禁摩县市区），并通过净网工作，使渠道持续得到优化。
（4）品牌管理与形象建设取得实效进展，公司形象得到有效提升
通过产品力提升、VI建设，售后服务建设、广宣等，持续提升公司品牌形象；通过差异化经营“钱江”与“Benelli”两个不同理念的品牌，逐步推进分网销售，吸引多层次客户，促进大排量车型销量稳步提升。为更好地适应benelli品牌发展，2019年公司制定了统一的全国旗舰店标准并稳步推进，提升Benelli作为一线品牌与形象的匹配度，Benelli的销售增量明显。
（5）电商运营日趋成熟，互联网营销逐渐显露
全面推动渠道变革，构建新零售模式增长。通过与阿里巴巴签订战略合作协议、开辟数字化电子柜台、微信小程序商城、线上映射店等新零售渠道的，多次开展线上电商促销活动，取得较好的影响力。
2、国际市场
（1）总体销量同比持平，主力亚太市场及欧洲市场持续增长
2019年国际销售约20.35万辆，同比增长约1.02%，其中大排量出口约35000台，同比增长约4%。主力市场亚太地区较去年同期有效增长，渠道得到较好扩展，其中马来西亚市场销售同比增长迅速，排名居市场前列。核心市场欧洲市场销量增长显著，2019年公司产品在欧洲销量约26000台，同比增长约16%；其中旗舰车型TRK502系列产品销量约5600台，同比增长约21%；非洲市场渠道建设有序展开。
（2）在全球范围内通过多种手段扩大和提高Benelli品牌影响力
2019年，公司积极参加各国展会，举办各类品牌推广活动，全球累计参加90余次重大展会，组织30余次新品发布会和200余次骑行活动、参与6次赛事，大幅提升Benelli品牌曝光率，加强与全球经销商及车友的链接。
（二）持续强化工厂的基础管理，提升工作效率
持续推进产销协同管理，有序推进精益生产，提升生产效率；开展制造经营体管理，通过构建与推行“快乐经营体”管理机制，对责任中心进行有效引导，充分调动管理者和员工积极性，实现资源利用最大化、成本最小化，分享降本增效、质量提升等带来的经营收益，结合薪酬评价与分配体系，发挥了乐观的作用。
（三）通过供应商资源整合、体系优化实施采购降本，完善供应商质量改善标准与流程
通过采购组织体系持续推进、采购业务体系梳理改善，进行了供应商结构优化，在完善采购成本管理的同时，增强了采购供应管理，使供应能力得到持续有效提升。
（四）通过16949体系认证，深化3824质量专项攻关，导入质量管理新方法和新理念，产品质量改善成果显著
2019年通过IATF16949认证现场审核，通过导入新品APQP、DFMEA质量前期策划，运用控制计划、防错思路来过程策划，深化3824质量工具应用，推进IQS系统，优化供应商，大幅提升实物外观质量及感知质量，发动机、电器、整车平台专项改善明显。
（五）持续重视研发系统的建设
利用公司研发中心的雄厚实力，结合国际研发中心的外延优势，利用外部资源，公司产品研发能力得到有效提升。2019年公司通过资源整合优化，大力推进平台化建设，建立了踏板动力平台、跨骑车动力平台、整车平台以及电摩平台。研发部门参与国家强制性标准起草和国内行业的评比工作，专利及高新技术储备成果显著。2019年共申请67项专利，其中：发明10项，实用30项，外观29项，其中储备高新技术为40项。
（六）持续改善公司经营管理
通过持续夯实基础管理，经营成果持续显现。
1、优化组织架构，完善组织体系；全面开展定岗定编、职责体系建设、干部生命周期管理等，完善绩效考核体系，完善人力资源管理体系。
2、优化内部流程及流程监控，提高公司流程使用效率，促使制度落地、决策效率提升。
3、持续推进企业文化建设，推进奋斗者文化、对标文化、问题文化、合规文化等基因在企业的凝固。
4、持续开展元动力工程，切实为员工办实事，提高员工满意度，有效增强员工凝聚力，提高员工满意度，调动员工工作的积极性和主动性。
5、财务管控着实有效。公司高度重视应收账款回笼，全年未发生大额应收账款呆坏账。
6、信息化建设为企业管理助力，PDM、SAP、MES、QNS、SRM、DMS、OA系统的深入推进应用，为公司发展提供了有效帮助。
7、强化责任落实，切实抓好安环工作，创建安全文明工厂。
8、切实加强内部审计和合规运营管理工作，通过业务、合规、审计的三线联动，保障公司经营合规有序。
9、重视创钱江党建品牌，建活力和谐企业。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,784,597,110.45 | 100% | 3,088,519,362.52 | 100% | 22.54% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 3,759,849,449.62 | 99.35% | 3,063,030,053.00 | 99.17% | 22.75% |
| 房地产开发 | 24,747,660.83 | 0.65% | 25,489,309.52 | 0.83% | -2.91% |
| 分产品 | |||||
| 两轮摩托 | 3,156,635,536.03 | 83.41% | 2,527,603,258.18 | 81.84% | 24.89% |
| 摩托车配件及加工 | 114,589,524.96 | 3.03% | 154,108,119.35 | 4.99% | -25.64% |
| 房地产开发收入 | 24,747,660.83 | 0.65% | 25,489,309.52 | 0.83% | -2.91% |
| 封装、锂电、控制器等非摩托车制造业 | 488,624,388.63 | 12.91% | 381,318,675.47 | 12.35% | 28.14% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,428,023,549.11 | 64.16% | 1,683,731,049.95 | 54.52% | 44.20% |
| 国外 | 1,356,573,561.34 | 35.84% | 1,404,788,312.57 | 45.48% | -3.43% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 3,759,849,449.62 | 2,893,419,950.48 | 23.04% | 22.75% | 19.80% | 1.90% |
| 房地产开发 | 24,747,660.83 | 22,119,474.44 | 10.62% | -2.91% | 32.36% | -23.82% |
| 分产品 | ||||||
| 两轮摩托车 | 3,156,635,536.03 | 2,364,972,258.00 | 25.08% | 24.89% | 20.53% | 2.71% |
| 摩托车配件及加工 | 114,589,524.96 | 86,383,822.46 | 24.61% | -25.64% | -26.46% | 0.83% |
| 房地产开发 | 24,747,660.83 | 22,119,474.44 | 10.62% | -2.91% | 32.36% | -23.82% |
| 封装、锂电、控制器等非摩托车制造业 | 488,624,388.63 | 442,063,870.03 | 9.53% | 28.14% | 31.74% | -2.47% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,428,023,549.11 | 1,836,010,336.75 | 24.38% | 44.20% | 36.38% | 4.34% |
| 国外销售 | 1,356,573,561.34 | 1,079,529,088.17 | 20.42% | -3.43% | -0.57% | -2.29% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 摩托车 | 销售量 | 万辆 | 44.28 | 41.53 | 6.63% |
| 生产量 | 万辆 | 44.89 | 43.92 | 2.19% | |
| 库存量 | 万辆 | 7.1 | 6.5 | 9.20% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 两轮摩托车 | 原材料 | 2,161,655,205.05 | 91.40% | 1,692,210,615.32 | 86.24% | 27.74% |
| 两轮摩托车 | 人工薪酬 | 133,062,068.34 | 5.63% | 111,897,848.54 | 5.70% | 18.91% |
| 两轮摩托车 | 折旧及摊销 | 5,346,456.52 | 0.23% | 5,417,557.53 | 0.28% | -1.31% |
| 两轮摩托车 | 燃料及动力 | 16,156,424.47 | 0.68% | 83,782,977.57 | 4.27% | -80.72% |
| 两轮摩托车 | 其他 | 48,752,103.62 | 2.06% | 68,903,933.68 | 3.51% | -29.25% |
| 两轮摩托车 | 合计 | 2,364,972,258.00 | 100.00% | 1,962,212,932.64 | 100.00% | 20.53% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 原材料 | 373,424,755.16 | 84.47% | 282,796,138.56 | 84.28% | 32.05% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 人工薪酬 | 12,692,352.03 | 2.87% | 20,289,551.98 | 6.05% | -37.44% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 折旧及摊销 | 12,240,681.14 | 2.77% | 16,586,718.38 | 4.94% | -26.20% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 燃料及动力 | 7,171,496.73 | 1.62% | 8,352,869.32 | 2.49% | -14.14% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 其他 | 36,534,584.97 | 8.26% | 7,522,988.27 | 2.24% | 385.64% |
| 锂电池、封装、 | 合计 | 442,063,870.03 | 100.00% | 335,548,266.51 | 100.00% | 31.74% |
| 控制器等 | ||||||
| 房地产开发 | 土地费用 | 10,343,611.47 | 46.76% | 7,056,783.00 | 42.23% | 46.58% |
| 房地产开发 | 建安工程费 | 8,813,080.01 | 39.84% | 4,414,106.42 | 26.41% | 99.66% |
| 房地产开发 | 基础设施费 | 2,199,023.10 | 9.94% | 5,164,610.28 | 30.90% | -57.42% |
| 房地产开发 | 其他费用 | 763,759.86 | 3.45% | 76,253.08 | 0.46% | 901.61% |
| 房地产开发 | 合计 | 22,119,474.44 | 100.00% | 16,711,752.78 | 100.00% | 32.36% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年公司之子公司无锡维赛半导体有限公司注销，合并范围减少1家。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,264,029,422.10 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 40.93% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 392,828,348.81 | 12.72% |
| 2 | 客户二 | 467,840,486.61 | 15.15% |
| 3 | 客户三 | 153,985,351.80 | 4.99% |
| 4 | 客户四 | 150,067,158.68 | 4.86% |
| 5 | 客户五 | 99,308,076.21 | 3.22% |
| 合计 | -- | 1,264,029,422.11 | 40.93% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 184,860,030.57 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 6.49% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
比例序号
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 40,586,895.33 | 1.43% |
| 2 | 供应商二 | 36,421,604.46 | 1.28% |
| 3 | 供应商三 | 36,229,038.22 | 1.27% |
| 4 | 供应商四 | 36,074,635.59 | 1.27% |
| 5 | 供应商五 | 35,547,856.97 | 1.25% |
| 合计 | -- | 184,860,030.57 | 6.49% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 161,359,058.89 | 138,873,484.30 | 16.19% | 主要原因系报告期为扩大市场进行业务宣传费用以及三包维修费用的增加所致 |
| 管理费用 | 200,714,309.53 | 181,614,607.92 | 10.52% | 主要原因系报告期职工薪酬增加所致 |
| 财务费用 | -12,380,480.10 | -40,192,381.75 | -69.20% | 主要原因系报告期外汇汇率变动，汇兑收益减少所致 |
| 研发费用 | 154,270,574.31 | 119,555,274.77 | 29.04% | 主要原因系报告期为研发新产品投入物料消耗费用的增加以及研发人员增加所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
2019年度，公司研发投入15,427.06万元。公司一直积极推进技术创新工作，开发新产品，推广新技术。公司以创新为驱动，提升科技创新目标，切实发挥技术创新在增强核心竞争力、调整产品结构、转型升级方面的作用，为今后提升公司业务规模，形成新的利润增长点打下了坚实的基础。公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 308 | 254 | 21.26% |
| 研发人员数量占比 | 7.69% | 5.82% | 1.87% |
| 研发投入金额（元） | 154,270,574.31 | 119,555,274.77 | 29.04% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.08% | 3.87% | 0.21% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,827,789,987.29 | 3,015,292,581.92 | 26.95% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,494,724,349.49 | 3,069,759,972.48 | 13.84% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 333,065,637.80 | -54,467,390.56 | -711.50% |
| 投资活动现金流入小计 | 476,156,624.44 | 503,906,677.98 | -5.51% |
| 投资活动现金流出小计 | 240,282,441.95 | 775,797,284.14 | -69.03% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 235,874,182.49 | -271,890,606.16 | 186.75% |
| 筹资活动现金流入小计 | 828,110,361.09 | 446,470,000.00 | 85.48% |
| 筹资活动现金流出小计 | 428,675,458.81 | 461,915,670.83 | -7.20% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 399,434,902.28 | -15,445,670.83 | 2,686.06% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 973,373,484.17 | -339,027,192.14 | 387.11% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流入额同比增加26.95%，主要原因系报告期销售商品提供劳务收到的现金增加9.45亿元所致。
2、经营活动产生的现金流出额同比增加13.84%，主要原因系报告期因购买商品所支付的现金增加1.81亿元，支付的税费增加1.40亿元所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比增加711.50%，主要原因系报告期销售商品提供劳务收到的现金增加所致。
4、投资活动现金流出小计同比下降69.03%，主要原因系报告期理财产品投资支出减少所致。
5、投资活动产生的现金流量净额同比增加186.75%，主要原因系报告期理财产品投资支出减少所致。
6、筹资活动现金流入小计同比增加85.48%，主要原因系报告期票据贴现增加3.94亿元所致。
7、筹资活动产生的现金流量净额同比增加2686.06%，主要原因系报告期票据贴现增加3.94亿元所致。
8、现金及现金等价物净增加额同比增加387.11%，主要原因系以上经营活动、投资活动、筹资活动变动所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司经营活动产生的现金净流量为33306.56万元,本报告期净利润为17164.11万元,主要原因为本期计提减值准备11851万元，固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用及递延收益摊销9974万元,本期营运资金变动所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 76,832,283.87 | 33.49% | 主要原因系报告期转让所持浙江钱江机器人有限公司全部股权，获得转让收益9313万元，及权益性投资公司当年产生亏损所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -29,508,243.27 | -12.86% | 主要原因系报告期所持交易性金融资产及其他非流动性金融资产公允变动所致。 | 否 |
| 资产减值 | -58,237,958.99 | -25.39% | 主要原因系报告期根据公司会计政策对期末存货进行减值计提4384万元、固定资产及在建工程进行减值计提1440万元所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 12,519,367.18 | 5.46% | 主要原因系收到与企业日常活动无关的政府补助收入243万元，以及收到违约罚款及赔偿收入932万元所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 42,378,298.08 | 18.47% | 主要原因系控股公司台州钱江新能源研究院有限公司退还政府补助2594万元，以及浙江钱江锂电科技有限公司预计未决诉讼损失543万元所致。 | 否 |
| 信用减值损失 | -60,271,206.09 | -26.27% | 主要原因系控股公司浙江钱江锂电科技有限公司计提应收账款信用减值损失5703万元所致。 | 否 |
| 其他收益 | 87,403,898.27 | 38.10% | 主要原因系报告期全资子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东房产，原 | 否 |
| 递延收益-政府补助余额6433万元转入所致 | ||||
| 资产处置收益 | 19,126,044.45 | 8.34% | 主要原因系报告期全资子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东房产收益增加所致。 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,226,298,523.21 | 26.02% | 236,879,651.82 | 5.45% | 20.57% | 主要原因系报告期销售商品提供劳务收到的现金增加，以及票据贴现使筹资活动产生的现金流量增加所致 |
| 应收账款 | 657,472,564.52 | 13.95% | 673,456,724.23 | 15.50% | -1.55% | |
| 存货 | 865,899,135.58 | 18.37% | 1,168,426,441.05 | 26.89% | -8.52% | 主要原因系报告期出售新能源业务存货减少2.32亿元所致。 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 318,013,499.70 | 6.75% | 365,668,654.41 | 8.41% | -1.66% | 主要原因系报告期我公司转让所持浙江钱江机器人有限公司全部股权所致，年初该项股权投资帐面价值为5340万元。 |
| 固定资产 | 806,605,757.09 | 17.12% | 836,076,406.35 | 19.24% | -2.12% | 主要原因系报告期计提折旧，及子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东济阳房产使固定资产原值减少所致。 |
| 在建工程 | 87,720,473.66 | 1.86% | 48,478,212.85 | 1.12% | 0.74% | 主要原因系报告期土建项目（温西工厂）投入增加所致。 |
| 短期借款 | 1,000,000.00 | 0.02% | 0.00% | 0.02% | 主要原因系报告期流动资金短期借款未到期余额。 | |
| 长期借款 | 0.00% | 457,021.85 | 0.01% | -0.01% | 主要原因系报告期子公司锂电公司归还平安国际融资租赁公司到期借款所致 | |
| 应收票据 | 49,956,837.70 | 1.06% | 123,399,048.16 | 2.84% | -1.78% | 主要原因系报告期前期银行承兑汇票到期收现所致。 |
| 其他应收款 | 105,082,805.17 | 2.23% | 50,555,351.46 | 1.16% | 1.07% | 主要原因系报告期子公司进出口公司应收出口退税增加3981万元，应收转让钱江机器人股权款2745万元所致。 |
| 其他流动资产 | 106,482,470.47 | 2.26% | 334,687,549.54 | 7.70% | -5.44% | 主要原因系报告期收回银行保本理财产品1.5亿元，以及留抵增值税减少5245万元所致。 |
| 长期待摊费用 | 16,240,905.79 | 0.34% | 10,136,308.01 | 0.23% | 0.11% | 主要原因系报告期固定资产改良支出增加所致 |
| 递延所得税资产 | 107,066,765.32 | 2.27% | 43,966,935.94 | 1.01% | 1.26% | 主要原因系报告期未结算材料成本计提递延所得税资产所致 |
| 其他非流动资产 | 34,784,711.58 | 0.74% | 66,025,468.77 | 1.52% | -0.78% | 主要原因系报告期预付长期资产购置款减少所致 |
| 应付票据 | 622,530,000.00 | 13.21% | 417,283,437.03 | 9.60% | 3.61% | 主要原因系报告期开具银行承兑支付货款所致 |
| 应付账款 | 946,995,480.84 | 20.09% | 855,460,774.16 | 19.69% | 0.40% | 主要原因系报告期因购置材料未结算货款的增加所致 |
| 预收账款 | 97,728,549.66 | 2.07% | 59,598,978.41 | 1.37% | 0.70% | 主要原因系报告期控股公司都江堰房产公司商品房预收款增加2067万元，以及预收摩托车货款增加所致。 |
| 应交税费 | 48,819,965.63 | 1.04% | 106,740,740.01 | 2.46% | -1.42% | 主要原因系报告期末未交增值税及消费税减少所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00% | 2,992,314.26 | 0.07% | -0.07% | 主要原因系报告期子公司锂电公司归还平安国际融资租赁公司到期借款所致。 | |
| 预计负债 | 5,430,647.92 | 0.12% | 0.00 | 0.00% | 0.12% | 主要原因系报告期控股公司浙江钱江锂电科技有限公司预提未决诉讼损失所致。 |
| 递延收益 | 93,924,017.22 | 1.99% | 199,912,302.84 | 4.60% | -2.61% | 主要原因系报告期全资子公司浙江益鹏发动机配件有限公司处置山东房产，原递延收益-政府补助余额6433万元转入当期损益所致。 |
| 盈余公积 | 196,672,676.28 | 4.17% | 134,089,690.73 | 3.09% | 1.08% | 主要原因系报告期根据当年实现的净利润计提盈余公积所致。 |
| 未分配利润 | 576,231,314.24 | 12.23% | 410,853,220.51 | 9.45% | 2.78% | 主要原因系报告期实现利润增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | 0.00 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 146,293,750.00 | -24,586,250.00 | -24,586,250.00 | 121,707,500.00 | ||||
| 金融资产小计 | 147,665,947.11 | -25,958,447.11 | -24,586,250.00 | 121,707,500.00 | ||||
| 其他 | 73,156,026.97 | -3,549,796.16 | -3,549,796.16 | 6,000,000.00 | 63,606,230.81 | |||
| 上述合计 | 220,821,974.08 | -29,508,243.27 | -28,136,046.16 | 6,000,000.00 | 186,685,927.92 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 95,619,081.38 | 见附注“合并财务报表项目注释”下“现金流量表补充资料” 中“现金流量表补充资料的说明”项目 |
| 固定资产 | 60,921,812.67 | 见附注“承诺及或有事项”中“重要承诺事项” |
| 无形资产 | 8,690,117.38 | 见附注“承诺及或有事项”中“重要承诺事项” |
| 合 计 | 165,231,011.43 |
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 5,918,252.38 | 74,260,838.09 | -92.03% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江钱江新能源40亿Wh锂离子动力与储能电池总成 | 自建 | 是 | 锂电 | 5,918,252.38 | 80,179,090.47 | 自筹 | 2.52% | 0.00 | 0.00 | 无 | 2018年04月28日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 公告编号：2018临-038 |
| 合计 | -- | -- | -- | 5,918,252.38 | 80,179,090.47 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 603665 | 康隆达 | 43,200,000.00 | 公允价值计量 | 146,293,750.00 | -24,586,250.00 | -18,439,687.50 | 0.00 | 0.00 | -18,439,687.50 | 121,707,500.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 合计 | 43,200,000.00 | -- | 146,293,750.00 | -24,586,250.00 | -18,439,687.50 | 0.00 | 0.00 | -18,439,687.50 | 121,707,500.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2011年01月17日 |
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) |
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山东捷瑞物流有限公司 | 位于山东省济阳县所持不动产 | 2019年9月4日 | 8,700 | 8,299.05 | 处置公司闲置资产，增加公司现金流，提高资产收益率。 | 36.41% | 市场价 | 否 | 否 | 是 | 是 | 是 | 2018年04月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 爱仕达股份有限公司 | 浙江钱江机器人有限公司39%股权 | 2019年05月17日 | 13,728 | 7,002 | 聚焦公司主业发展战略，优化资产结构，提高公司股权投资收益。 | 30.72% | 以评估报告为基础定价 | 否 | 无 | 否 | 是 | 2019年04月30日 | 《关于转让所持浙江钱江机器人有限公司股权的公告 》（2019 临-021 ）刊登于《 证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江美可达 | 子公司 | 生产销售摩 | 2,300 万元 | 1,215,861,05 | 318,014,889. | 2,793,878,22 | 40,677,470.0 | 52,170,905.5 |
| 摩托车有限公司 | 托车及摩托车配件 | 6.26 | 44 | 2.31 | 2 | 9 | ||
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 子公司 | 生产销售摩托车发动机配件，货物进出口、技术进出口 | 23,452 万元 | 1,124,591,209.53 | 1,101,545,218.44 | 39,477,641.29 | 113,583,883.82 | 113,506,418.46 |
| 浙江满博投资管理有限公司 | 子公司 | 投资管理、投资咨询服务、企业管理咨询、其他经济与商务信息咨询服务 | 22,000 万元 | 387,222,230.20 | 366,240,249.50 | 0.00 | -25,403,824.10 | -18,822,781.28 |
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 子公司 | 货物进出口、技术进出口 | 5,000 万元 | 806,302,782.21 | -83,739,453.72 | 1,242,884,595.65 | 42,907,614.56 | 35,491,933.45 |
| 台州钱江新能源研究院有限公司 | 子公司 | 能源科学技术研究服务；锂离子电池、新能源汽车动力系统零部件研发、制造、销售；蓄电池、锂电池租赁服务；计算机网络技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务。 | 6,000万元 | 36,452,555.84 | 5,463,240.44 | 14,249,831.82 | -15,665,286.72 | -49,093,110.53 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 子公司 | 锂电池及锂电池组研发、制造、销售；货物进出口、技术进出口 | 15,750 万元 | 314,917,006.98 | -43,253,923.71 | 51,057,715.51 | -101,790,090.57 | -105,791,659.10 |
| 上海东动电动车有限公司 | 子公司 | 电动车科技、机械科技、电子科技、智能科 | 1000万元 | 10,987,165.33 | -9,039,438.94 | 130,564.56 | -19,039,439.35 | -19,039,438.94 |
| 技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等 | ||||||||
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 参股公司 | 电动和混合动力等新能源发动机、电机的设计、研发及售后服务等 | 8537.968万元 | 105,476,638.34 | 86,860,236.53 | 9,775,475.37 | -71,279,185.62 | -71,280,259.64 |
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 参股公司 | 服务：创业投资业务，创业投资咨询业务，代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务，为创业企业提供创业管理服务业务，参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务） | 14340万元 | 176,797,357.48 | 168,809,855.66 | 0.00 | 30,084,557.17 | 21,556,933.48 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 无锡维赛半导体有限公司 | 注销 | 影响净利润866万元 |
主要控股参股公司情况说明
| 单位名称 | 增减变化说明 |
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 净资产同比减少52.24%，主要原因系报告期分配股利4亿元；净利润同比减少36.56%，主要原因系报告期研发投入增加所致。 |
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 净利润同比增加54.29%，主要原因系报告期处置山东不动产收益增加8299万元所致。 |
| 浙江满博投资管理有限公司 | 净利润同比减少201.06%，主要原因系报告期按新金融准则政策变更，所持交易性金融资产公允价值变动减少利润所致。 |
| 台州钱江新能源研究院有限公司 | 净利润同比减少1666.27%，主要原因系报告期退还政府补助，与去年同期对比减少利润5828万元所致。 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 净利润同比减少89.74%，主要原因系报告期应收款项计提信用减值减少利润5702万元所致。 |
| 上海东动电动车有限公司 | 净利润同比减少100.00%，主要原因系该公司于2018年12月注册新成立，18年无对比数据所致。 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 净利润同比减少66.59%，主要原因系本报告期计提减值准备增加1165万元，管理费用与研发投资增加2503万元所致。 |
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 净利润同比增加803.73%，主要原因系报告期按新金融准则政策变更，所持交易性金融资产公允价值变动增加利润所致。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
2019年我国摩托车工业产销处于稳中有升的走势，产品结构持续优化，出口小幅下滑。根据中国汽车工业协会统计分析，1-12月，二轮摩托车产销1543.02万辆和1519.38万辆，同比增长10.48%和8.87%。
1、国内行业形势
受国四切换逐步完成、部分符合标准的超标电动自行车纳入摩托车管理、以及《车辆购置税法》实施、150ml及以下排量摩托车、电动摩托车免征购置税等等因素影响，摩托车行业产销量逐渐恢复，下半年产销结束下降趋势而呈较快速度增长。据统计分析，2019年跨骑车产销840.69万辆和828.35万辆，同比增长1.62%和0.56%，销量占两轮车的54.52%，与上年相比下降了4.5个百分点；踏板车产销465.25万辆和457.01万辆，同比增长41.03%和38.1%，销量占两轮车的30.08%，与上年相比提高了6.4 个百分点，弯梁车产销237.08万辆和234.01万辆，同比下降1.01%和2.86%，销量占两轮车的15.4%，与上年相比下降了1.9 个百分点。
踏板车的增长主要是由于电动摩托车的增长所拉动，根据中国汽车工业协会预计，在未来踏板摩托车占两轮摩托车的总量将可能超过40%。由于城市通勤代步需求的增长，以及快递行业的快速发展，使踏板摩托车具有很大的发展潜力，尤其是电动摩托车，在城市中有巨大的需求潜力，是摩托车行业发展的新增长点。目前80%的电动两轮摩托均属于踏板车，电动踏板摩托车的大规模进入市场，对燃油踏板摩托产生了一定的替代效应。
另外，随着人们生活水平的提升，我国摩托车休闲文化产业逐步形成。摩托车市场最突出的一个变化是休闲娱乐车型的增多，主要以250ml及以上车型为主，外观设计、科技感及体验感均更强。2019年250ml车辆产销为115.40万辆和114.24万辆，同比增长22.54和21.04%；250ml以上（不含）车辆产销为18.08万辆和17.72万辆，同比增长66.48%和67.17%；250ml及以上车型总销量为131.97万两，占二轮摩托车总销量的8.69%，较上年提升了1个百分点。随着摩托车休闲文化产业快速发展，我国250ml及以上大排量摩托车市场仍有很大的发展空间。
总体上看，各项政策的出台，对于摩托行业回暖会起到积极的作用；各种与互联网、智能化、新能源以及与休闲、运动、旅游紧密联系的创新概念层出不穷，这也为传统摩托行业的未来打开了多种可能。公司作为具备深厚积累的摩托车企业，早已深耕的大排量摩托车和布局的电动车，将是公司重返历史辉煌的重要契机。
2、国际市场形势
2019年，受世界经济深度调整，全球经济放缓的影响，摩托车出口形势严峻，出口数量和金额总体在低位徘徊。据统计，2019摩托车生产企业产品出口金额为48.04亿美元，同比下降2.76%，其中摩托车整车出口712.48万辆，同比下降2.52%，降幅比上年略有收窄。
由于国内市场的挤压，国际市场成为诸多摩托车生产企业的主要增量来源，摩托车企业对出口的依赖性进一步增强，国外政治经济形势的变化对我国摩托车行业影响较大。2020年可能要面对世界格局加速演变，全球风险点增多的局面，同时，贸易保护主义抬头增加了世界经济增长的不确定性，世界经济的健康发展可能面临阻碍，海外市场整体存在较大变数。但东南亚、非洲、南美等新兴市场的巨大容量，仍是出口市场的争夺焦点。从近年数据来看，休闲娱乐大排量摩托车出口增速明显，这也成为国际摩托市场的竞争高地。公司对东南亚、欧洲等市场的开拓和稳固，以及大排量摩托车的品牌、技术优势，将为公司国际市场的发展带来良好的可能性。
（二）公司2019年战略和计划
2020年主要围绕“变革渠道，打造精品，高效运营”整体思路，推行多品牌共平台战略，抓住大排量市场快速成长契机获取发展红利；提升踏板等常规重点产品竞争力；加速电摩产品及市场布局；提高运营效率，完善价值评价和分配体系，确保全年目标超额实现。
1、市场营销方面
国内市场：落地“多渠道、多品牌、共平台”整体战略，强化公司在大排量市场领域领先地位，同时在踏板车、新能源产品上发力，提升常规产品的市占率；推行精细化管理，为销售目标达成提供保障。
（1）重塑钱江常规车品牌，打造各车系爆款产品；
（2）保持并推动贝纳利品牌上扬势头，带动并重塑新钱江品牌；
（3）加强传统渠道建设，持续推进传统渠道升级与扩张；
（4）传统渠道之外，积极探索和推动新渠道、新模式；
（5）电动产品实施多品牌跨界合作战略，开创钱江电摩产业新纪元；
（6）加快市场情报体系建立，完善产品规划与输入；
（7）加大力度，进一步推进售后服务体系建设与售后服务水平提升；
（8）推进营销管理体系2.0建设：更全面、更深入、更高效。
国际市场：坚持“多品牌、多渠道、共平台”战略，搭建自主贸易体系，形成自主外贸与代理外贸双轨并行，通过公司外贸的总体统筹，资源共享，渠道互补，实现代理外贸突破瓶颈，自主外贸逐渐成长。
（1）以品牌为中心，聚焦产品和市场，逐步提升团队业务能力、管理能力和服务能力；
（2）梳理市场及品牌定位、外贸业务管理、产品规划、订单管理，加强自主外销体系建设。
2、全面推进产品共平台建设。
3、打造高效、灵活、准时的运营管理体系。
（1）通过项目管理推进，提高公司新产品QCD竞争力；
（2）打通订单及交付全流程；
（3）努力推动产能建设与工艺提升。
4、坚持质量领先策略，五年内成为行业第一。
（1）严格控制新品质量；
（2）生产过程标准化，提升过程质量；
（3）强化供应商管理，系统改善供应绩效；
（4）提升市场质量及服务质量；
5、以核心业务流为牵引，提高业务运行效率。
6、持续深化快乐经营体建设，实现员工个人价值与团队经营目标双赢。
7、落实人才战略，打造一流团队力。
8、规范运行HSE管理体系，保障公司安全生产。
9、加强自主开发和运维能力建设，提高信息化程度，保障业务顺利开展。
10、用好上市公司平台，支持公司做大做强做优产业链。
11、强化风控体系建设，确保公司健康有序发展。
（三）可能面对的风险
1、宏观经济风险
全球经济增长放缓，贸易保护主义抬头，经济仍存在下行压力，居民消费意愿下降，可能会对市场扩张和产品销售产生一定的压力。公司将采取系列手段，包括调整产品结构、扩展品类、加大新品及符合潮流的元素投放，促进销售。
2、贸易政策变化及地缘政治风险
外销占有公司业务较高的比重，如果未来主要出口国家（地区）对国内摩托车产品的进口贸易政策、产品认证制度等发生变化，或发生地缘政治风险，可能会对特殊地区的业务产生一定的风险。公司将秉承稳健、合规经营的原则，紧跟目的市场政策变化，适时做出应对。
3、汇率变动风险
汇率波动幅度较大时，不仅会影响公司出口业务的正常进行，还可能对公司造成汇兑损失。针对该风险，公司将加强对汇率的研究分析，适时调整经营策略，并通过开展远期外汇交易业务等措施，稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。
4、成本风险
原材料成本及人力成本在公司生产成本中占有较大比例，大宗原材料采购价格的大幅上涨，以及人员薪资、福利水平的整体上涨，将对公司经营业绩造成较大影响。公司将持续通过推进精益生产、提高自动化水平的方式，精员增效，摊薄成本风险。
5、客户违约风险
客户应收账款可能发生逾期，导致应收款逾期的风险。针对该风险，公司将加强应收账款的管理，并严格控制发运前置程序的审查，同时加大出口信用保险的办理力度，从而控制风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
《公司章程》明确规定了利润分配事项的决策程序和机制，对既定利润分配政策作出调整的决策程序和机制，规定了实施现金分红的条件、期间间隔，以及为充分听取独立董事和中小股东意见所采取的措施。报告期内公司利润分配政策特别是现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确和清晰，履行了相关的决策程序和机制，独立董事尽职履责，发挥了应有的作用，公司的利润分配方案经董事会和股东大会审议 现金分红具体方案。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2017年度利润不分配，也不以公积金转增股本。公司2018年度利润不分配，也不以公积金转增股本。公司2019年度利润分配方案为：以2019年12月31日公司总股本453,536,000股为基数，向全体股东每10股派4.4元现金股利（含税），共计派发现金199,555,840元，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 199,555,840.00 | 227,961,079.28 | 87.54% | 0.00 | 0.00% | 199,555,840.00 | 87.54% |
| 2018年 | 0.00 | 63,357,883.08 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 0.00 | 82,743,691.24 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4.4 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 453536000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 199,555,840.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 199,555,840.0 |
| 可分配利润（元） | 749,110,358.18 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司2019年度利润分配预案为：以2019年12月31日公司总股本453,536,000 股为基数，向全体股东每10股派4.4元现金股利（含税），共计派发现金199,555,840元，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1．会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注“重要会计政策及会计估计”中的“金融工具”、“应收票据”等各项描述。
（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），财政部 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。
（3）财政部于2019年5月16日发布了修订后的 《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。
（4）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）
财政部于 2017 年 7 月 20 日发布《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。
（5）财政部于2019年修订发布了《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》 （财会（2019）8号），要求自2019年6月10日起施行。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2．会计政策变更的影响
（1）执行新金融工具准则的影响
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： |
| 交易性金融资产 | -- | 147,665,947.11 | 147,665,947.11 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | -- |
| 可供出售金融资产 | 216,555,950.00 | -216,555,950.00 | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 |
| 长期股权投资 | 389,287,107.12 | -23,618,452.71 | 365,668,654.41 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 31,800,312.00 | 348,456.74 | 32,148,768.74 |
| 股东权益： | |||
| 其他综合收益 | 116,906,828.16 | -14,549,940.17 | 102,356,887.99 |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 2,317,881.11 | 134,089,690.73 |
| 未分配利润 | 419,694,243.93 | -8,841,023.42 | 410,853,220.51 |
| 归属于母公司股东权益 | 2,482,576,328.85 | -21,073,082.48 | 2,461,503,246.37 |
| 少数股东权益 | 33,680,797.36 | -- | 33,680,797.36 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： |
| 交易性金融资产 | 1,372,197.11 | 1,372,197.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | -- |
| 可供出售金融资产 | 70,262,200.00 | -70,262,200.00 | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 |
| 长期股权投资 | 954,178,014.31 | 3,550,491.36 | 957,728,505.67 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 2,498,009.42 | 348,456.74 | 2,846,466.16 |
| 股东权益： | |||
| 其他综合收益 | 17,082,949.48 | -17,082,949.48 | |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 2,317,881.11 | 134,089,690.73 |
| 未分配利润 | 165,002,558.30 | 20,860,929.96 | 185,863,488.26 |
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
（2）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
3．会计估计变更
本公司本年度无会计估计变更事项。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年公司之子公司无锡维赛半导体有限公司注销，合并范围减少1家。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 徐春、严格 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 0 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司原审计机构瑞华事务所在执业过程中严格遵守国家相关的法律、法规，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表及内部控制情况，切实履行了审计机构的职责。根据公司战略发展需要，经公司第七届董事会第十五次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过，改聘大信会计师事务所为公司2019 年度审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请大信会计师事务所为公司2019 年度内部控制审计机构。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司控股子公司浙江钱江锂电科技有限公司起诉烟台舒驰客车有限公司等三名被告拖欠货款等事项。 | 19,983.77 | 否 | 烟台舒驰客车有限公司提起反诉 | 无 | 无 | 2018年10月18日 | 《重大诉讼公告》（2018临-056）巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 烟台舒驰客车有限公司反诉公司控股子公司浙江钱江锂电科技有限公司买卖合同纠纷 | 7,284.15 | 否 | 进行中 | 无 | 无 | 2019年02月19日 | 《关于重大诉讼事项的进展（反诉）公告》（2019临-006）巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
荆州吉利汽车研究开发有限公司委托本公司的控股公司台州钱江新能源研究院有限公司开发动力锂电池项目。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于控股公司受托开发动力锂电池及系统项目的关联交易》 | 2019年01月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有闲置资金 | 25,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 25,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司一如既往重视履行社会责任，积极主动承担和履行自己应承担的社会责任，支持国家和社会的全面可持续发展、保护环境、节约自然资源，努力做到经济效益与长期利益、自身发展与社会发展互相协调，实现公司与员工、供应商、消费者、社会、环境的健康、和谐发展。公司坚持以人为本的管理理念，注重职工的生产安全和劳动保护，切实履行对职工的安全教育与培训，有效提高职工的安全生产意识和自我保护能力。 公司在努力为全体股东创造价值的同时，一直非常重视履行环保社会责任，在生产经营过程中，严格按照国家环保部门的最新规定，各项污染物达标排放。同时严格执行国家环境管理体系认证标准，持续不断加大对环境保护的力度。2019年公司为应对环保新形势要求和更高的环保标准，通过积极采取措施，达到了环保减排的要求，使区域环境得到了明显改善。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江钱江摩托股份有限公司 | COD | 经处理达标后排放 | 1 | 繁昌涂装废水站的废水排放口 | ≤500mg/L | GB8979-1996污水综合排放标准 | 3.711吨 | 6 吨/年 | 无 |
| 浙江钱江摩托股份有限公司 | 氨氮 | 经处理达标后排放 | 1 | 繁昌涂装废水站的废水排放口 | ≤35mg/L | GB33/887-2013工业企业废水氮，磷污染物间 | 0.392吨 | 0.899 吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况公司坚决贯彻落实国家环境保护政策，严格执行环保标准。在保证废弃物排放的基础上，持续改进工艺。公司建有专门的污水处理站-繁昌涂装废水站，污水处理量为15T/小时。对于全公司产生的污水，汇集至繁昌涂装废水站，进行集中处理，经过化学沉降，接触氧化等工艺，处理后得到三级排放标准，纳入城市污水管道。报告期内经环保部门在线监测，废水站运行正常，排放达标。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、浙江省环境保护局《关于浙江摩托车厂“九五”技改项目一期工程环境影响评价报告书审查意见的批复》
2、浙江省环境保护局《浙江摩托车厂（浙江钱江摩托股份有限公司）“九五”技改项目竣工环保验收意见》
突发环境事件应急预案2015年11月编制《浙江钱江摩托股份有限公司突发环境事件应急预案》，2015年12月在温岭市环境保护局备案，备案编号331081-2015-010-L
环境自行监测方案2015年7月公司编制了《浙江钱江摩托股份有限公司污染源自行监测方案》并在浙江省企业自行监测信息公开平台中公开。
其他应当公开的环境信息生产情况、排污情况、治理情况等信息定期在浙江省企业自行监测信息公开平台、台州市危险废物和污泥全过程监控系统等平台公开。
其他环保相关信息无。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于应收委内瑞拉货款的情况
（1）本公司之子公司浙江钱江进出口有限公司（以下简称“钱江进出口公司”）及子公司BENELLIQ.J.SRL通过中间贸易商 QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED（以下简称“钱江香港”）的通道实现对终端市场委内瑞拉的销售。自2013年10月至2014年7月止，终端市场客户EMPIRE KEEWAY,C.A因委内瑞拉外汇管制，其进口摩托车业务未获得政府审批的日常美元用汇额度，导致钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL无法及时向中间贸易商QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED收回到期货款。
（2）截止2019年12月31日，应收委内瑞拉货款金额221,950,479.91元，账龄为5年以上，已计提坏账准备金额为221,950,479.91元，计提比例为 100.00%。
接排放限值
重要事项概述
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于委内瑞拉出口事项 | 2014年03月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2014年04月15日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2014年08月05日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 2014年08月13日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2014年09月30日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 2014年12月31日 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司控股子公司浙江钱江锂电科技有限公司于2018年10月11日起诉烟台舒驰客车有限公司等三名被告拖欠货款等事项，烟台舒驰客车有限公司反诉浙江钱江锂电科技有限公司，具体详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于重大诉讼事项的进展（反诉）公告》（2019临-006）。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
| 三、股份总数 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2019年6月27日浙江吉利控股集团有限公司持有的公司无限售流通股135,000,000股（占公司总股本29.77%） 转让给吉利科技集团有限公司的过户登记手续办理完成。本次证券过户登记完成后，吉利科技集团有限公司持有公司股份135,000,000股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东，李书福先生仍为公司实际控制人。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,810 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 16,164 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 吉利科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 29.77% | 135,000,000 | +135000000 | 0 | 135,000,000 | 质押 | 135,000,000 | ||||||
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 国有法人 | 11.68% | 52,971,397 | 0 | 0 | 52,971,397 | ||||||||
| 常州豪爵电动车有限公司 | 境内非国有法人 | 3.43% | 15,568,034 | 0 | 0 | 15,568,034 | ||||||||
| 高雅萍 | 境内自然人 | 3.07% | 13,928,055 | 0 | 0 | 13,928,055 | ||||||||
| 广发期货有限公司-广发期慧1期 | 境内非国有法人 | 2.21% | 10,009,431 | 0 | 0 | 10,009,431 | ||||||||
| 资产管理计划 | ||||||||
| 缪玉兰 | 境内自然人 | 2.06% | 9,325,678 | 0 | 0 | 9,325,678 | ||
| 华融国际信托有限责任公司-华融.汇盈32号证券投资单一资金信托 | 其他 | 1.85% | 8,381,576 | 0 | 0 | 8,381,576 | ||
| 宝城期货-宝城精选三号结构化资产管理计划 | 其他 | 1.50% | 6,822,000 | 0 | 0 | 6,822,000 | ||
| 刘艺超 | 境内自然人 | 1.44% | 6,550,000 | 0 | 0 | 6,550,000 | ||
| 叶茂杨 | 境内自然人 | 0.91% | 4,140,000 | 0 | 0 | 4,140,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，吉利科技集团有限公司、温岭钱江投资经营有限公司之间，两者与其他前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 吉利科技集团有限公司 | 135,000,000 | 人民币普通股 | 135,000,000 | |||||
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 52,971,397 | 人民币普通股 | 52,971,397 | |||||
| 常州豪爵电动车有限公司 | 15,568,034 | 人民币普通股 | 15,568,034 | |||||
| 高雅萍 | 13,928,055 | 人民币普通股 | 13,928,055 | |||||
| 广发期货有限公司-广发期慧1期资产管理计划 | 10,009,431 | 人民币普通股 | 10,009,431 | |||||
| 缪玉兰 | 9,325,678 | 人民币普通股 | 9,325,678 | |||||
| 华融国际信托有限责任公司-华融.汇盈32号证券投资单一资金信托 | 8,381,576 | 人民币普通股 | 8,381,576 | |||||
| 宝城期货-宝城精选三号结构化资产管理计划 | 6,822,000 | 人民币普通股 | 6,822,000 | |||||
| 刘艺超 | 6,550,000 | 人民币普通股 | 6,550,000 | |||||
| 叶茂杨 | 4,140,000 | 人民币普通股 | 4,140,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，吉利科技集团有限公司、温岭钱江投资经营有限公司之间，两者与其他前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业 | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
务情况说明（如有）（参见注4）
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 吉利科技集团有限公司 | 李书福 | 1996年05月13日 | 9133100414816567XP | 汽车及零部件、智能无人飞行器、航空设备、智能消费设备、新能源、新材料、卫星传输、信息及数字化处理、环保科技领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；会议及展览服务；酒店管理；汽车租赁；企业管理咨询；汽车、轿车及发动机制造（仅用于集团子公司运营）；不锈钢材料、建筑装潢材料（不含危险化学品）、厨具、家具、服装、体育用品、工艺美术制品（不含国家专项规定）制造、销售；五金交电、化工原料（不含危险化学品）、钢材、铜铝材经营；室内装璜；从事货物、技术进出口业务（法律、行政法规规定的禁止的除外，法律、行政法规限制的凭有关许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 吉利科技集团有限公司 |
| 变更日期 | 2019年06月27日 |
| 指定网站查询索引 | 《关于控股股东所持公司股份在同一实际控制人下进行协议转让完成过户的公告》（2019临-032）巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2019年06月29日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 李书福 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 李书福先生，出生于1963年，燕山大学工程硕士学位，浙江吉利控股集团有限公司控股股东、创办人及董事局主席董事长。李书福先生于中国汽车制造业务拥有超逾29年投资及管理经验。李书福先生曾被中国汽车报评选为"中国汽车工业50周年50位最有影响力的人物"之一，2018年当选为第十三届全国人大代表，全国工商联副主席，曾连任三届全国政协委员。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 吉利汽车控股有限公司（HK0175）持股44.16%。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 陈冀斌 | 2001年07月16日 | 588,000,000元 | 资产管理，企业收购兼并，实业投资，投资开发服务，经济信息咨询服务。 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 徐志豪 | 董事长 | 现任 | 男 | 44 | 2020年02月04日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 余瑾 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨健 | 副董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘金良 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭东劭 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢阳 | 董事 | 现任 | 男 | 33 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐波 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 顾宇倩 | 独立董事 | 现任 | 女 | 45 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 叶维列 | 监事长 | 现任 | 男 | 57 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 彭家虎 | 监事 | 现任 | 男 | 35 | 2018年 | 2021年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 04月16日 | 04月15日 | ||||||||||
| 周大权 | 职工监事 | 现任 | 男 | 47 | 2015年06月15日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周西平 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2012年04月06日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王海斌 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 44 | 2012年04月06日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江传敏 | 财务总监 | 现任 | 男 | 48 | 2015年12月15日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡良正 | 总工程师 | 现任 | 男 | 55 | 2018年04月16日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐海波 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2019年06月21日 | 2021年04月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 杨铁 | 副总经理 | 离任 | 2019年04月09日 | 主动离职 |
| 余瑾 | 董事长 | 离任 | 2020年02月04日 | 主动离职 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
徐志豪先生，董事长。1976年6月生，高级工程师，毕业于中国人民大学商学院，清华大学五道口金融学院在读研究生，具有基金从业资格证和证券从业资格证。历任海航实业投资有限公司董事长兼总裁、国付宝信息科技有限公司董事长、海航物流集团有限公司首席创新官、海航云商投资有限公司董事长兼首席执行官。现任吉利科技集团有限公司董事、首席执行官。
杨健先生，副董事长。1962年4月出生，毕业于浙江广播电视大学管理工程专业并持有高级经济师及高级工程师资格。自1996年加入吉利控股后，曾担任该集团内多项领导职务，包括产品研发、工程建设、生产制造、质量改进、市场营销、售后服务及集团在中国及海外的经营管理工作。杨先生曾任浙江吉润汽车有限公司（浙江吉润）、上海华普国润汽车有限公司、
浙江金刚汽车有限公司、浙江陆虎汽车有限公司及湖南吉利汽车部件有限公司董事长；于2004年起任吉利控股集团常务副总裁，后任控股集团总裁&CEO；2005年6月9日任吉利集团执行董事，负责协助主席领导董事会及集团的企业管治工作；2008年7月1日起获委任为吉利集团董事会副主席；2011年12月29日起获委任为吉利控股董事会副主席；2016年11月9日至今任本公司董事。
余瑾先生，董事。1964年8月出生，本科学历，高级工程师，籍贯湖北。1987年毕业于武汉理工大学，历任东风汽车公司铸造二厂工艺员、厂长，神龙公司质量部供应商质量管理工程师；武汉汉联汽车配件公司质量部部长；吉利集团质量管理部部长、经营管理部部长、经营管理副总裁，浙江吉利控股集团副总裁。2016年11月9日至今任本公司董事，2017年5月16日至2018年4月16日任本公司副董事长，现任公司董事长，浙江吉利变速器有限公司总经理，嘉兴轩孚自动变速器有限公司总经理。
刘金良先生，董事。1966年6月出生，硕士学历，毕业于首都经贸大学。历任吉利集团副总裁兼浙江吉利摩托车销售有限公司总经理、宁波美日汽车销售有限公司总经理、宁波铭泰汽车销售租赁连锁有限公司总经理、吉利集团副总裁兼浙江吉利控股集团汽车销售有限公司总经理，现任吉利科技集团有限公司董事、杭州优行科技有限公司董事长。
郭东劭先生，董事、总经理。1973年7月出生，工商管理硕士，工程师。历任钱江集团有限公司发动机事业部副总经理、总工程师兼发动机研究所所长，本公司总工程师、副总经理、董事。现任本公司董事、总经理。
谢阳先生，董事。1987年9月出生，本科学历，籍贯温岭。原为温岭市大学生村官，现在温岭市国有资产管理局工作，兼任温岭市国有资产投资集团有限公司董事，温岭市国有资产经营有限公司监事，温岭钱江投资经营有限公司执行董事。2016年11月9日至今任本公司董事。
徐波先生，独立董事。1966年11月出生，硕士研究生学历，1993年至1996年任海南第一投资股份有限公司董事会秘书，1996年至2009年任平安证券有限公司副总裁，2009年至2015年任深圳市架桥投资有限公司总经理，2015年至今任深圳市架桥资本管理股份有限公司董事长。
顾宇倩女士，独立董事。1975年12月出生，本科学历，浙江省优秀注册会计师。1995年9月至1998年6月任嘉兴会计师事务所助理人员，1998年7月至1999年12月任嘉兴中明会计师事务所项目经理，2000年1月至2013年3月任中磊会计师事务所浙江分所副所长，2013年4月至今任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）浙江江南分所执行所长。
钟瑞庆先生，独立董事。1971年12月出生，博士后，副教授。2003年4月至2004年8月任汕头大学商学院特聘助理教授，2004年12月至2007年9月任浙江大学博士后，2007年10月至2010年12月任浙江大学讲师，2011年1月至今任浙江大学副教授，2011年4月至今任浙江大学经济法研究所执行所长。
（2）监事
叶维列先生，监事长。1963年12月出生，本科学历，高级会计师，中共党员，籍贯临海。历任浙江吉利汽车零部件采购有限公司总经理，浙江豪情汽车制造有限公司总经理。现任浙江吉利控股集团董事局董事长助理、总监，台州银行股份有限公司董事，浙江吉利控股集团有限公司监事，吉利科技集团有限公司监事，铭泰投资发展集团有限公司监事，2016年11月9日至今任本公司监事。
彭家虎先生，监事。1985年12月出生，毕业于西南政法大学法学专业。2010年至今就职于浙江吉利控股集团有限公司法律事务部。
周大权先生，职工监事。1973年9月出生，本科学历，工程师。历任本公司发动机测试测试员、测试室主任，技术综合处处长、副总工程师。现任本公司质量管理中心副主任
（3）高级管理人员
周西平先生，副总经理。1965年2月出生，本科学历，籍贯温岭。1984年12月至1991年11月在温岭机床厂工作，1991年12月随温岭机床厂并入浙江摩托车厂，1995年3月至1996年9月任浙江钱江摩托集团有限公司齿轮分厂副厂长，1996年10月至2001年12月任浙江益鹏发动机配件有限公司总装厂厂长，2002年1月至2005年10月任浙江益鹏发动机配件有限公司副总经理，2005年4月至2005年10月兼任本公司热处理分公司及有色金属铸造分公司负责人，2005年9月至2005年10月兼任本公司齿轮分公司负责人，2005年10月至2016年10月任本公司董事。2005年10月至今任本公司副总经理。
徐海波先生，副总经理。1965年9月出生，本科学历。1988年毕业于武汉工学院（现武汉理工大学）汽车工程专业；历任中国一汽长春汽车高等专科学校教师；海南汽车试验研究所试验工程师、科长；中国汽车技术研究中心检测所科长、副总工程师；吉利汽车集团浙江豪情汽车制造有限公司副总经理；吉利汽车集团山西新能源汽车有限公司副总经理；2018年11
月至今任本公司质量总监。现任本公司副总经理。王海斌先生，董事会秘书。1976年9月出生，本科学历。2000年毕业于杭州电子工业学院（现杭州电子科技大学）机械电子工程专业；历任浙江美可达摩托车有限公司检验科长、配套处副主任，本公司办公室副主任、信息管理中心副主任、绩效管理处主任。2011年10月17日至今任本公司董事会秘书。江传敏先生，财务总监。1972年12月出生，本科学历，会计师。历任本公司出纳、浙江益中摩托车电器有限公司财务科长、浙江益鹏发动机配件有限公司财务处长、本公司财务核算处处长、本公司智能机械事业部财务负责人、本公司摩托车事业部财务负责人、本公司总会计师。现任本公司财务总监。蔡良正先生，总工程师。1965年1月出生，本科学历，中共党员，高级工程师，籍贯温岭。历任浙江钱江摩托集团有限公司九分厂技术科长、质管处副处长，整车研究所副所长，锦屏装配分公司技术处处长，副总工程师，本公司副总工程师。现任公司总工程师、研究院院长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 徐志豪 | 吉利科技集团有限公司 | 董事、首席执行官 | 2017年12月01日 | 是 | |
| 刘金良 | 吉利科技集团有限公司 | 董事 | 2018年01月01日 | 是 | |
| 谢阳 | 温岭钱江投资经营有限公司 | 执行董事 | 2016年12月31日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 杨健 | 浙江吉利控股集团有限公司 | 副董事长、董事局副主席 | 2008年07月01日 | 是 | |
| 刘金良 | 杭州优行科技有限公司 | 董事长 | 2015年01月01日 | 是 | |
| 余瑾 | 浙江吉利变速器有限公司 | 总经理 | 2012年01月01日 | 是 | |
| 余瑾 | 湖南科力远新能源股份有限公司 | 常务副总经理 | 2019年10月08日 | 2020年08月08日 | 是 |
| 谢阳 | 温岭市国有资产投资集团有限公司 | 董事 | 2016年06月03日 | 否 | |
| 谢阳 | 温岭市国有资产经营有限公司 | 监事 | 2016年06月12日 | 否 | |
| 徐波 | 深圳市架桥资本管理股份有限公司 | 董事长 | 2015年01月01 | 是 |
| 日 | |||||
| 徐波 | 上海步科自动化股份有限公司 | 董事 | 2012年04月01日 | 否 | |
| 顾宇倩 | 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）浙江江南分所 | 执行所长 | 2013年04月01日 | 是 | |
| 钟瑞庆 | 浙江大学 | 副教授、经济法研究所执行所长 | 2011年01月01日 | 是 | |
| 叶维列 | 台州银行股份有限公司 | 董事 | 2013年11月28日 | 否 | |
| 叶维列 | 浙江吉利控股集团有限公司 | 董事局董事长助理、总监，监事 | 2012年01月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的董事及高级管理人员依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》规定的程序执行，不在公司任职的董事不领取薪酬。独立董事的津贴经董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司任职的监事，按其任职依照公司相关制度规定的程序确定薪酬；不在公司任职的监事不领取薪酬。 在公司任职的董事及高级管理人员依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》确定报酬；独立董事依据股东大会决议确定报酬；在公司任职的监事，按其任职、所在岗位的重要性及工作量确定相应的薪酬。董事、监事和高级管理人员均已按照相应的制度实际支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 余瑾 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 158.49 | 否 |
| 杨健 | 副董事长 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 徐志豪 | 董事长 | 男 | 44 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘金良 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 0 | 是 |
| 郭东劭 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 现任 | 163.89 | 否 |
| 谢阳 | 董事 | 男 | 33 | 现任 | 0 | 否 |
| 徐波 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 顾宇倩 | 独立董事 | 女 | 45 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 叶维列 | 监事长 | 男 | 57 | 现任 | 0 | 是 |
| 彭家虎 | 监事 | 男 | 35 | 现任 | 0 | 是 |
| 周大权 | 监事 | 男 | 47 | 现任 | 68.81 | 否 |
| 杨铁 | 常务副总经理 | 男 | 55 | 离任 | 11.11 | 否 |
| 周西平 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 94.56 | 否 |
| 王海斌 | 董事会秘书 | 男 | 44 | 现任 | 88.95 | 否 |
| 江传敏 | 财务总监 | 男 | 48 | 现任 | 82.24 | 否 |
| 蔡良正 | 总工程师 | 男 | 55 | 现任 | 86.91 | 否 |
| 徐海波 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 95.68 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 879.2 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 174 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 3,371 |
| 在职员工的数量合计（人） | 4,004 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,915 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 3,044 |
| 销售人员 | 128 |
| 技术人员 | 389 |
| 财务人员 | 55 |
| 行政人员 | 388 |
| 合计 | 4,004 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 初中及以下 | 2,731 |
| 高中/中专/中技 | 687 |
| 专科 | 264 |
| 本科 | 320 |
| 硕士 | 2 |
| 合计 | 4,004 |
2、薪酬政策
公司制订了先进科学的薪酬管理制度，按时足额为员工考核发放薪酬。
3、培训计划
公司不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职导向培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，培训形式多样，能充分调动员工学习积极性。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，规范运作，不断健全和完善公司的法人治理结构，公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符。
公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前30日内、业绩预告前10日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。
公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有违规占用公司资金的情况，公司不存在因经营活动而发生的关联交易，公司严格履行决策程序、及时披露信息。
目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力，不存在控股股东直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员方面：公司在劳动、人事、薪酬等方面均独立于控股股东。公司董事长、总经理、总会计师、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬。3、资产方面：公司与控股股东的产权关系清晰，不存在控股股东违规占用公司资金、资产和其他资源的情况。4、机构方面：公司组织机构独立，与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，有独立的办公场所，独立行使机构职能。5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，有独立的银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.49% | 2019年05月17日 | 2019年05月18日 | 2018年度股东大会决议公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| ） | |||||
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.49% | 2019年12月23日 | 2019年12月24日 | 2019年第一次临时股东大会决议公告（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 徐波 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 顾宇倩 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 钟瑞庆 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事利用参加董事会及股东大会等现场会议的机会到公司进行现场调查和了解，并与公司董事、董事会秘书、财务负责人及其他相关工作人员保持经常联系，了解公司日常生产经营情况，同时，关注报纸、网络等媒体有关公司的宣传和报道，及时获悉公司的运行动态，就公司经营发展等事项均发表了独立意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会职责履行情况
报告期内，战略委员会召开了1次会议。审议了公司《关于研究2019年公司发展战略的议案》事项，为公司董事会及经营层决策提供了宝贵建议，增强了决策的科学性。
2、审计委员会职责履行情况
报告期内，审计委员会召开了2次会议。依据公司《审计委员会工作细则》等规定，审阅财务报表，负责与注册会计师的沟通，督促会计师事务所审计工作。
3、薪酬与考核委员会职责履行情况
报告期内，薪酬与考核委员会召开了1次会议。根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定，对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核。
4、提名委员会职责履行情况
报告期内，提名委员会召开了2次会议。按照《公司法》、《公司章程》中对担任上市公司董事及高级管理人员任职条件的规定，对副总经理候选人资格进行了审查；对现届董事会的规模和构成进行了考察，认为现届董事会的组成是合理有效的。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司董事会按照《高级管理人员薪酬管理办法》，根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。公司将进一步制订和完善董事、监事和其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制，使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩，以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造力。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月27日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 | 100.00% |
| 财务报表营业收入的比例 | ||
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：控制环境无效；高级管理层中的任何程度的舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司更正已公布的财务报告；公司审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额大于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产1%；重要缺陷：重大缺陷除外，错报金额大于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%；一般缺陷：错报金额小于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%。 | 重大缺陷：资产损失金额大于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产1%；重要缺陷：重大缺陷除外，资产损失金额大于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%；一般缺陷：资产损失金额小于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 |
| 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称钱江摩托公司）2019年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 |
| 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，钱江摩托公司公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年04月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月24日 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大信审字【2020】第31-00145号 |
| 注册会计师姓名 | 徐春、严格 |
审计报告正文审计报告
大信审字[2020]第31-00145号浙江钱江摩托股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1．事项描述公司主要产品摩托车的销售方式为买断式经销。在买断式经销模式下，由于公司对经销商影响程度的不同，可能通过经销商囤积不合理存货、从而使公司提前确认甚至虚增收入，收入确认存在重大错报的固有风险。2．审计应对
（1）我们测试有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；我们获取公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，包括①发货及验收；②付款及结算；③换货及退货政策等；
（2）我们通过查询经销商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系；
（3）分析主要经销商销售量，了解经销商的变动情况，了解双方的合同执行情况、经销商的合理库存情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情况；
（4）我们获取了公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况。
（5）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，包括①检查公司与经销商的合同、购货订单、发货单据、运
输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函等资料；②向经销商函证款项余额及当期销售额。
（二）存货计价与准备
1．事项描述公司单位存货计价采用成本与可变现净值孰低的方法。2019年底公司存货的账面价值为8.66亿元，占资产总额的18.37%。公司存货中存在超过一年库龄的情况。并且在全国各地设有销售库房，考虑到存货占资产总额比例较大、分布地点较多及存货库龄状况，我们将存货的存在性以及跌价准备的计提作为我们审计工作重点。2．审计应对我们通过对选取的所有重要地点（包括全国各地的销售库）的存货盘点实施监盘，测试与存货的存在性认定相关的控制。年末监盘包括销售仓库在内的主要仓库的存货盘点。针对公司在计算存货跌价准备时所使用的假设的合理性，我们通过以下方法获取审计证据：
（1）评估了公司的存货跌价准备计提政策，特别是库龄超过一年的存货周转情况。
（2）通过对账面成本与售价的对比，抽样验证存货的价值，以确认它的计价采用了成本与可变现净值孰低的方法。
（3）根据成本与可变现净值孰低计量的存货跌价准备计提会计政策，复核存货跌价准备的计提金额。
（三）应收账款信用风险减值
1．事项描述公司之子公司浙江钱江锂电科技有限公司（以下简称“钱江锂电公司”）分别于2017年7月及11月与烟台舒驰客车有限责任公司签订购销合同，为烟台舒驰客车有限责任公司提供磷酸铁锂动力电池，截止2019年12月31日，烟台舒驰客车有限责任公司共欠付货款18,461.50万元，已逾期18,305.02万元。钱江锂电公司已于2018年10月11日向台州市中级人民法院起诉烟台舒驰客车有限责任公司及其担保人中植新能源汽车有限公司、陈汉康。诉讼总金额包含货款、违约金等各项费用合计19,983.77万元。截止目前案件尚未开庭审理，由于诉讼涉及的应收账款金额较大，对财务报表影响较为重大，为此我们确定此应收账款的信用风险减值损失计提作为关键审计事项。2．审计应对
（1）对钱江锂电公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试。
（2）取得钱江锂电公司提交法院诉讼资料，检查案件所涉及的销售收入、应收账款的原始资料。
（3）向诉讼律师寄发函证，了解诉讼进展及法院已查封的烟台舒驰客车有限责任公司及其担保人相关资产情况，取得法院已查封及冻结资产的相关证明和抵押担保资产情况，评估判断查封及冻结资产对应收账款收回的保证程度。
（4）判断烟台舒驰客车有限责任公司期末应收账款是否能够收回并按可回收金额单项计提信用减值损失。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通伙） 中国注册会计师：徐春（项目合伙人）
中 国 · 北京 中国注册会计师：严格
二〇二〇年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,226,298,523.21 | 236,879,651.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | 121,707,500.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 49,956,837.70 | 123,399,048.16 |
| 应收账款 | 657,472,564.52 | 673,456,724.23 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 24,021,236.01 | 24,648,724.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 105,082,805.17 | 50,555,351.46 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 865,899,135.58 | 1,168,426,441.05 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 106,482,470.47 | 334,687,549.54 |
| 流动资产合计 | 3,156,921,072.66 | 2,613,425,688.25 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 216,555,950.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 318,013,499.70 | 389,287,107.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 63,606,230.81 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 806,605,757.09 | 836,076,406.35 |
| 在建工程 | 87,720,473.66 | 48,478,212.85 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 121,817,853.78 | 142,475,478.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 16,240,905.79 | 10,136,308.01 |
| 递延所得税资产 | 107,066,765.32 | 43,966,935.94 |
| 其他非流动资产 | 34,784,711.58 | 66,025,468.77 |
| 非流动资产合计 | 1,555,856,197.73 | 1,753,001,868.03 |
| 资产总计 | 4,712,777,270.39 | 4,366,427,556.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 622,530,000.00 | 417,283,437.03 |
| 应付账款 | 946,995,480.84 | 855,460,774.16 |
| 预收款项 | 97,728,549.66 | 59,598,978.41 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 73,734,439.17 | 66,245,470.27 |
| 应交税费 | 48,819,965.63 | 106,740,740.01 |
| 其他应付款 | 120,100,055.33 | 109,679,079.24 |
| 其中：应付利息 | 66,163.05 | |
| 应付股利 | 1,217,607.68 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,992,314.26 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,910,908,490.63 | 1,618,000,793.38 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 457,021.85 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,430,647.92 | |
| 递延收益 | 93,924,017.22 | 199,912,302.84 |
| 递延所得税负债 | 28,825,209.75 | 31,800,312.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 128,179,874.89 | 232,169,636.69 |
| 负债合计 | 2,039,088,365.52 | 1,850,170,430.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,369,464,871.97 | 1,360,667,447.14 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 102,351,553.67 | 116,906,828.16 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 196,672,676.28 | 131,771,809.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 576,231,314.24 | 419,694,243.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,698,256,416.16 | 2,482,576,328.85 |
| 少数股东权益 | -24,567,511.29 | 33,680,797.36 |
| 所有者权益合计 | 2,673,688,904.87 | 2,516,257,126.21 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,712,777,270.39 | 4,366,427,556.28 |
法定代表人：徐志豪 主管会计工作负责人：江传敏 会计机构负责人：茅海敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 691,163,610.58 | 97,764,834.33 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 24,355,760.18 | 94,036,848.79 |
| 应收账款 | 596,437,216.54 | 237,621,454.95 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 35,525,469.30 | 28,691,344.06 |
| 其他应收款 | 445,130,380.08 | 322,623,297.17 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 789,384.35 | |
| 存货 | 50,055,752.11 | 316,099,994.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 16,136,473.22 | 165,854,339.53 |
| 流动资产合计 | 1,858,804,662.01 | 1,264,064,310.49 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 70,262,200.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 934,134,601.61 | 954,178,014.31 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 63,606,230.81 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 328,494,577.13 | 346,458,254.47 |
| 在建工程 | 64,237,773.58 | 20,154,636.19 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 72,530,823.70 | 72,484,342.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 51,797,512.42 | 34,016,974.93 |
| 其他非流动资产 | 8,593,645.57 | 21,742,834.18 |
| 非流动资产合计 | 1,523,395,164.82 | 1,519,297,256.30 |
| 资产总计 | 3,382,199,826.83 | 2,783,361,566.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 622,700,000.00 | 406,700,000.00 |
| 应付账款 | 494,575,500.86 | 724,516,706.30 |
| 预收款项 | 29,984,920.18 | 20,431,516.58 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,259,173.83 | 17,360,528.60 |
| 应交税费 | 17,122,713.38 | 32,337,889.28 |
| 其他应付款 | 249,862,662.45 | 279,356,804.50 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,431,504,970.70 | 1,480,703,445.26 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 802,999.67 | 1,021,999.67 |
| 递延所得税负债 | 2,560,830.39 | 2,498,009.42 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,363,830.06 | 3,520,009.09 |
| 负债合计 | 1,434,868,800.76 | 1,484,223,454.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 548,011,991.61 | 531,744,795.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 17,082,949.48 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 196,672,676.28 | 131,771,809.62 |
| 未分配利润 | 749,110,358.18 | 165,002,558.30 |
| 所有者权益合计 | 1,947,331,026.07 | 1,299,138,112.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,382,199,826.83 | 2,783,361,566.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 3,784,597,110.45 | 3,088,519,362.52 |
| 其中：营业收入 | 3,784,597,110.45 | 3,088,519,362.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,560,692,746.21 | 2,973,455,514.99 |
| 其中：营业成本 | 2,915,539,424.92 | 2,431,934,010.22 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 141,189,858.66 | 141,670,519.53 |
| 销售费用 | 161,359,058.89 | 138,873,484.30 |
| 管理费用 | 200,714,309.53 | 181,614,607.92 |
| 研发费用 | 154,270,574.31 | 119,555,274.77 |
| 财务费用 | -12,380,480.10 | -40,192,381.75 |
| 其中：利息费用 | 8,142,598.00 | 8,075,186.56 |
| 利息收入 | 11,850,466.63 | 9,100,860.53 |
| 加：其他收益 | 87,403,898.27 | 41,270,891.70 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 76,832,283.87 | -25,169,762.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -27,029,323.59 | -27,036,647.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -10,614,319.21 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -29,508,243.27 | -5,871,602.89 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -60,271,206.09 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -58,237,958.99 | -73,886,902.03 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 19,126,044.45 | 1,220,231.43 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 259,249,182.48 | 52,626,703.49 |
| 加：营业外收入 | 12,519,367.18 | 6,919,747.40 |
| 减：营业外支出 | 42,378,298.08 | 2,725,319.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 229,390,251.58 | 56,821,131.28 |
| 减：所得税费用 | 57,749,199.28 | 20,023,579.17 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 171,641,052.30 | 36,797,552.11 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 171,641,052.30 | 36,797,552.11 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 227,961,079.28 | 63,357,883.08 |
| 2.少数股东损益 | -56,320,026.98 | -26,560,330.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -7,620.46 | -46,658,817.97 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,334.32 | -46,648,021.58 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,334.32 | -46,648,021.58 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -20,340,017.50 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -26,282,812.50 | |
| 4.金融资产重分类计入其他 |
| 综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -5,334.32 | -25,191.58 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -2,286.14 | -10,796.39 |
| 七、综合收益总额 | 171,633,431.84 | -9,861,265.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 227,955,744.96 | 16,709,861.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -56,322,313.12 | -26,571,127.36 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.50 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.50 | 0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：徐志豪 主管会计工作负责人：江传敏 会计机构负责人：茅海敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 2,275,190,184.16 | 1,608,823,398.16 |
| 减：营业成本 | 1,942,692,992.11 | 1,411,922,562.62 |
| 税金及附加 | 10,856,734.39 | 12,120,487.29 |
| 销售费用 | 27,393,129.97 | 42,727,822.61 |
| 管理费用 | 63,264,569.86 | 61,985,300.30 |
| 研发费用 | 10,916,289.58 | 11,561,714.99 |
| 财务费用 | -11,348,933.35 | -7,322,942.33 |
| 其中：利息费用 | 3,635,388.07 | 6,005,445.29 |
| 利息收入 | 18,695,407.89 | 12,564,065.54 |
| 加：其他收益 | 4,157,342.33 | 3,717,927.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 510,618,187.34 | -24,796,782.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -27,922,550.49 | -30,759,837.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -5,321,680.30 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -4,921,993.27 | 1,372,197.11 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -39,837,032.12 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,243,412.04 | 1,391,667.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -103,270.27 | 326,745.45 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 694,085,223.57 | 57,840,208.44 |
| 加：营业外收入 | 218,870.95 | 983,293.91 |
| 减：营业外支出 | 2,757,573.64 | 225,323.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 691,546,520.88 | 58,598,179.18 |
| 减：所得税费用 | 65,716,665.41 | 37,150,433.70 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 625,829,855.47 | 21,447,745.48 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 625,829,855.47 | 21,447,745.48 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -20,340,017.50 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -20,340,017.50 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -20,340,017.50 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 625,829,855.47 | 1,107,727.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,555,441,799.25 | 2,609,661,572.79 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 230,600,155.38 | 319,716,447.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,748,032.66 | 85,914,561.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,827,789,987.29 | 3,015,292,581.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,356,833,052.54 | 2,175,704,072.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 426,711,895.23 | 405,597,854.03 |
| 支付的各项税费 | 435,690,496.59 | 295,988,681.69 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 275,488,905.13 | 192,469,364.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,494,724,349.49 | 3,069,759,972.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 333,065,637.80 | -54,467,390.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 366,630,250.00 | 496,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 21,615,342.52 | 5,904,385.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 87,911,031.92 | 2,002,292.85 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 476,156,624.44 | 503,906,677.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 127,382,441.95 | 129,797,284.14 |
| 投资支付的现金 | 112,900,000.00 | 646,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 240,282,441.95 | 775,797,284.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 235,874,182.49 | -271,890,606.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 13,440,000.00 | 6,470,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 13,440,000.00 | 6,470,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 419,963,000.00 | 440,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 394,707,361.09 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 828,110,361.09 | 446,470,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 413,541,602.00 | 451,776,036.19 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,133,856.81 | 8,564,634.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,574,999.99 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 428,675,458.81 | 461,915,670.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 399,434,902.28 | -15,445,670.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,998,761.60 | 2,776,475.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 973,373,484.17 | -339,027,192.14 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 157,305,957.66 | 496,333,149.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,130,679,441.83 | 157,305,957.66 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,789,712,124.13 | 1,709,335,123.52 |
| 收到的税费返还 | 5,032,913.08 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 446,646,334.22 | 81,004,195.33 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,236,358,458.35 | 1,795,372,231.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,483,133,894.37 | 1,398,792,495.94 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 59,653,545.84 | 74,727,337.50 |
| 支付的各项税费 | 150,746,939.32 | 40,869,336.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 538,228,134.81 | 231,681,953.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,231,762,514.34 | 1,746,071,123.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,595,944.01 | 49,301,108.32 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 361,308,569.70 | 496,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 422,318,852.87 | 5,923,744.09 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 558,662.42 | 58,110,463.69 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 39,311.59 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 784,186,084.99 | 560,073,519.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,020,029.85 | 105,412,523.24 |
| 投资支付的现金 | 125,876,000.00 | 776,311,135.59 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 207,896,029.85 | 881,723,658.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 576,290,055.14 | -321,650,139.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 414,000,000.00 | 440,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 414,000,000.00 | 440,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 413,000,000.00 | 440,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,957,068.37 | 6,005,445.29 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 421,957,068.37 | 446,005,445.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,957,068.37 | -6,005,445.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 10,418.27 | 1,161,447.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 572,939,349.05 | -277,193,028.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,577,913.52 | 301,770,942.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 597,517,262.57 | 24,577,913.52 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 1,360,667,447.14 | 116,906,828.16 | 131,771,809.62 | 419,694,243.93 | 2,482,576,328.85 | 33,680,797.36 | 2,516,257,126.21 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -14,549,940.17 | 2,317,881.11 | -8,841,023.42 | -21,073,082.48 | -21,073,082.48 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 1,360,667,447.14 | 102,356,887.99 | 134,089,690.73 | 410,853,220.51 | 2,461,503,246.37 | 33,680,797.36 | 2,495,184,043.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,797,424.83 | -5,334.32 | 62,582,985.55 | 165,378,093.73 | 236,753,169.79 | -58,248,308.65 | 178,504,861.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,334.32 | 227,961,079.28 | 227,955,744.96 | -56,322,313.12 | 171,633,431.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,797,424.83 | 8,797,424.83 | 13,440,000.00 | 22,237,424.83 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 13,440,000.00 | 13,440,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 8,797,424.83 | 8,797,424.83 | 8,797,424.83 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 62,582,985.55 | -62,582,985.55 | -4,481,913.19 | -4,481,913.19 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 62,582,985.55 | -62,582,985.55 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | -4,481,913.19 | -4,481,913.19 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -10,884,082.34 | -10,884,082.34 |
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 1,369,464,871.97 | 102,351,553.67 | 196,672,676.28 | 576,231,314.24 | 2,698,256,416.16 | -24,567,511.29 | 2,673,688,904.87 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 1,358,805,199.79 | 163,554,849.74 | 129,627,035.07 | 358,481,135.40 | 2,464,004,220.00 | 60,034,694.68 | 2,524,038,914.68 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 1,358,805,199.79 | 163,554,849.74 | 129,627,035.07 | 358,481,135.40 | 2,464,004,220.00 | 60,034,694.68 | 2,524,038,914.68 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,862,247.35 | -46,648,021.58 | 2,144,774.55 | 61,213,108.53 | 18,572,108.85 | -26,353,897.32 | -7,781,788.47 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -46,648,021.58 | 63,357,883.08 | 16,709,861.50 | -26,571,127.36 | -9,861,265.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,862,247.35 | 1,862,247.35 | 217,230.04 | 2,079,477.39 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 217,230.04 | 217,230.04 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,862,247.35 | 1,862,247.35 | 1,862,247.35 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,144,774.55 | -2,144,774.55 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,144,774.55 | -2,144,774.55 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,00 | 1,360,667,44 | 116,906,828. | 131,771,809. | 419,694,243. | 2,482,576,32 | 33,680,797.36 | 2,516,257,126. |
| 0.00 | 7.14 | 16 | 62 | 93 | 8.85 | 21 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 531,744,795.04 | 17,082,949.48 | 131,771,809.62 | 165,002,558.30 | 1,299,138,112.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -17,082,949.48 | 2,317,881.11 | 20,860,929.96 | 6,095,861.59 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 531,744,795.04 | 134,089,690.73 | 185,863,488.26 | 1,305,233,974.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,267,196.57 | 62,582,985.55 | 563,246,869.92 | 642,097,052.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 625,829,855.47 | 625,829,855.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,267,196.57 | 16,267,196.57 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 16,267,196.57 | 16,267,196.57 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 62,582,9 | -62,582 | ||||||||||
| 85.55 | ,985.55 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 62,582,985.55 | -62,582,985.55 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 548,011,991.61 | 196,672,676.28 | 749,110,358.18 | 1,947,331,026.07 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000. | 522,923,544.63 | 37,422,966.98 | 129,627,035.07 | 145,699,587.37 | 1,289,209,134.05 | ||||||
| 00 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 522,923,544.63 | 37,422,966.98 | 129,627,035.07 | 145,699,587.37 | 1,289,209,134.05 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,821,250.41 | -20,340,017.50 | 2,144,774.55 | 19,302,970.93 | 9,928,978.39 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -20,340,017.50 | 21,447,745.48 | 1,107,727.98 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,821,250.41 | 8,821,250.41 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 8,821,250.41 | 8,821,250.41 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 2,144,774.55 | -2,144,774.55 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,144,774.55 | -2,144,774.55 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 531,744,795.04 | 17,082,949.48 | 131,771,809.62 | 165,002,558.30 | 1,299,138,112.44 |
三、公司基本情况
浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司“）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]127号文批准，由钱江集团有限公司（原浙江钱江摩托集团有限公司）和金狮明钢有限公司共同发起，采用社会募集方式设立，于1999年3月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。公司现持有统一社会信用代码为91330000712550473W的营业执照，注册资本人民币453,536,000.00元，股份总数453,536,000股（每股面值1元）。其中，无限售条件的流通股份453,536,000股。公司股票于1999年5月14日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属摩托车制造行业。主要经营活动为摩托车及配件的研发、生产和销售。主要产品或提供的劳务：摩托车及配件的生产和销售。
本财务报表业经公司2020年4月24日第七届董事会第十九次会议批准对外报出。
本公司2019年度纳入合并范围的公司共30户，详见“本附注九、在其他主体中的权益”。本年子公司无锡维赛半导体有限公司注销，详见“本附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事摩托车及其他生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况、2019年度的经营成果和现金流量等相关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用按交易月月初的汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：A.本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：A.本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
②金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
①金融资产
A.以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。D.指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
②金融负债
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
B.以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B.该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；C.该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值；B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或
承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
A.不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
B.应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。 |
C.应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
D.包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
E.其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄风险组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
| 出口退税组合 | 本组合为应收出口退税款项 |
③其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、应收账款
参见本附注“应收票据”相关描述。
13、应收款项融资
参见本附注“应收票据”相关描述。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本附注“应收票据”相关描述。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品、开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
发出开发产品按建筑面积平均法核算。
意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品
成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 4-10 | 4.80-2.25 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-12 | 4-10 | 32.00-7.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4-10 | 32.00-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 4-10 | 19.20-11.25 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
19、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： A.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；B.公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； C.收入的金额能够可靠地计量； D.相关的经济利益很可能流入； E.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
④房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
⑤ 其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
（2）收入确认的具体方法
公司主要销售摩托车及其配件产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。公司子公司都江堰钱江银通置业有限公司经营房地产开发业务，其商品房销售收入确认需满足以下条件：在开发产品已经完工并与业主完成交房手续，销售收入的金额能够可靠地计量并已收回房款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
27、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。30、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
（2）维修基金核算方法：
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（3）质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。 | 2019年4月25日，经公司第七届董事会第十次会议、第七届监事会第六次会议审议通过。 | 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。 |
| 财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），财政部 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 | 2020年4月24日，经公司第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过。 | 该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 |
| 财政部于2019年5月16日发布了修订后的 《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。 | 2020年4月24日，经公司第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过。 | 对本报告期报告无影响 |
| 财政部于 2017 年 7 月 20 日发布《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”），并要 | 2020年4月24日，经公司第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过。 | 对本报告期报告无影响 |
| 求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。 | ||
| 财政部于2019年修订发布了《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》 （财会（2019）8号），要求自2019年6月10日起施行。 | 2020年4月24日，经公司第七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十一次会议审议通过。 | 对本报告期报告无影响 |
1．会计政策变更及依据
（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：1）以摊余成本计量的金融资产；2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见本附注中的“金融工具”、“应收票据”等各项描述。
（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），财政部 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。
（3）财政部于2019年5月16日发布了修订后的 《企业会计准则第12号——债务重组》，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。
（4）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）
财政部于 2017 年 7 月 20 日发布《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。
（5）财政部于2019年修订发布了《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》 （财会（2019）8号），要求自2019年6月10日起施行。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2．会计政策变更的影响
（1）执行新金融工具准则的影响
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 交易性金融资产 | -- | 147,665,947.11 | 147,665,947.11 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | -- |
| 可供出售金融资产 | 216,555,950.00 | -216,555,950.00 | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 |
| 长期股权投资 | 389,287,107.12 | -23,618,452.71 | 365,668,654.41 |
| 负债： |
| 递延所得税负债 | 31,800,312.00 | 348,456.74 | 32,148,768.74 |
| 股东权益： |
| 其他综合收益 | 116,906,828.16 | -14,549,940.17 | 102,356,887.99 |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 2,317,881.11 | 134,089,690.73 |
| 未分配利润 | 419,694,243.93 | -8,841,023.42 | 410,853,220.51 |
| 归属于母公司股东权益 | 2,482,576,328.85 | -21,073,082.48 | 2,461,503,246.37 |
| 少数股东权益 | 33,680,797.36 | -- | 33,680,797.36 |
| 母公司报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： |
| 交易性金融资产 | 1,372,197.11 | 1,372,197.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | -- |
| 可供出售金融资产 | 70,262,200.00 | -70,262,200.00 | -- |
| 其他非流动金融资产 | -- | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 |
| 长期股权投资 | 954,178,014.31 | 3,550,491.36 | 957,728,505.67 |
| 负债： | |||
| 递延所得税负债 | 2,498,009.42 | 348,456.74 | 2,846,466.16 |
| 股东权益： | |||
| 其他综合收益 | 17,082,949.48 | -17,082,949.48 | |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 2,317,881.11 | 134,089,690.73 |
| 未分配利润 | 165,002,558.30 | 20,860,929.96 | 185,863,488.26 |
本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。
（2）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 236,879,651.82 | 236,879,651.82 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 147,665,947.11 | 147,665,947.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 123,399,048.16 | 123,399,048.16 | |
| 应收账款 | 673,456,724.23 | 673,456,724.23 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 24,648,724.88 | 24,648,724.88 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 50,555,351.46 | 50,555,351.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,168,426,441.05 | 1,168,426,441.05 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 334,687,549.54 | 334,687,549.54 | |
| 流动资产合计 | 2,613,425,688.25 | 2,759,719,438.25 | 146,293,750.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 216,555,950.00 | -216,555,950.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 389,287,107.12 | 365,668,654.41 | -23,618,452.71 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 836,076,406.35 | 836,076,406.35 | |
| 在建工程 | 48,478,212.85 | 48,478,212.85 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 142,475,478.99 | 142,475,478.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 10,136,308.01 | 10,136,308.01 | |
| 递延所得税资产 | 43,966,935.94 | 43,966,935.94 | |
| 其他非流动资产 | 66,025,468.77 | 66,025,468.77 | |
| 非流动资产合计 | 1,753,001,868.03 | 1,585,983,492.29 | -167,018,375.74 |
| 资产总计 | 4,366,427,556.28 | 4,345,702,930.54 | -20,724,625.74 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 417,283,437.03 | 417,283,437.03 | |
| 应付账款 | 855,460,774.16 | 855,460,774.16 | |
| 预收款项 | 59,598,978.41 | 59,598,978.41 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 66,245,470.27 | 66,245,470.27 | |
| 应交税费 | 106,740,740.01 | 106,740,740.01 |
| 其他应付款 | 109,679,079.24 | 109,679,079.24 | |
| 其中：应付利息 | 66,163.05 | 66,163.05 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,992,314.26 | 2,992,314.26 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,618,000,793.38 | 1,618,000,793.38 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 457,021.85 | 457,021.85 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 199,912,302.84 | 199,912,302.84 | |
| 递延所得税负债 | 31,800,312.00 | 32,148,768.74 | 348,456.74 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 232,169,636.69 | 232,518,093.43 | 348,456.74 |
| 负债合计 | 1,850,170,430.07 | 1,850,518,886.81 | 348,456.74 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,360,667,447.14 | 1,360,667,447.14 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 116,906,828.16 | 102,356,887.99 | -14,549,940.17 |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 134,089,690.73 | 2,317,881.11 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 419,694,243.93 | 410,853,220.51 | -8,841,023.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,482,576,328.85 | 2,461,503,246.37 | -21,073,082.48 |
| 少数股东权益 | 33,680,797.36 | 33,680,797.36 | |
| 所有者权益合计 | 2,516,257,126.21 | 2,495,184,043.73 | -21,073,082.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,366,427,556.28 | 4,345,702,930.54 | -20,724,625.74 |
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号) 及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初盈余公积、未分配利润和其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 97,764,834.33 | 97,764,834.33 | |
| 交易性金融资产 | 1,372,197.11 | 1,372,197.11 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,372,197.11 | -1,372,197.11 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 94,036,848.79 | 94,036,848.79 | |
| 应收账款 | 237,621,454.95 | 237,621,454.95 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 28,691,344.06 | 28,691,344.06 | |
| 其他应收款 | 322,623,297.17 | 322,623,297.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 316,099,994.55 | 316,099,994.55 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 165,854,339.53 | 165,854,339.53 | |
| 流动资产合计 | 1,264,064,310.49 | 1,264,064,310.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 70,262,200.00 | -70,262,200.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 954,178,014.31 | 957,728,505.67 | 3,550,491.36 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 73,156,026.97 | 73,156,026.97 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 346,458,254.47 | 346,458,254.47 | |
| 在建工程 | 20,154,636.19 | 20,154,636.19 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 72,484,342.22 | 72,484,342.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 34,016,974.93 | 34,016,974.93 | |
| 其他非流动资产 | 21,742,834.18 | 21,742,834.18 | |
| 非流动资产合计 | 1,519,297,256.30 | 1,525,741,574.63 | 6,444,318.33 |
| 资产总计 | 2,783,361,566.79 | 2,789,805,885.12 | 6,444,318.33 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 406,700,000.00 | 406,700,000.00 | |
| 应付账款 | 724,516,706.30 | 724,516,706.30 | |
| 预收款项 | 20,431,516.58 | 20,431,516.58 |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,360,528.60 | 17,360,528.60 | |
| 应交税费 | 32,337,889.28 | 32,337,889.28 | |
| 其他应付款 | 279,356,804.50 | 279,356,804.50 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,480,703,445.26 | 1,480,703,445.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,021,999.67 | 1,021,999.67 | |
| 递延所得税负债 | 2,498,009.42 | 2,846,466.16 | 348,456.74 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,520,009.09 | 3,868,465.83 | 348,456.74 |
| 负债合计 | 1,484,223,454.35 | 1,484,571,911.09 | 348,456.74 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 531,744,795.04 | 531,744,795.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 17,082,949.48 | -17,082,949.48 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 131,771,809.62 | 134,089,690.73 | 2,317,881.11 |
| 未分配利润 | 165,002,558.30 | 185,863,488.26 | 20,860,929.96 |
| 所有者权益合计 | 1,299,138,112.44 | 1,305,233,974.03 | 6,095,861.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,783,361,566.79 | 2,789,805,885.12 | 6,444,318.33 |
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会 【2017】7 号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准 则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号) 及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财 会【2017】14 号)，本公司于2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初盈余公积、未分配利润和其他综合收益。
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
32、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）预期信用损失计提
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、9%、13%、16%、22%，出口退税率为 13% |
| 消费税 | 应纳税销售额 (量) | 3%、10% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、33%、15%、10% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 | （1）实行四级超率累进税率。增值额未超过扣除项目金额 50%的部分，税率为 |
| 30%；增值额超过扣除项目金额 50%，未超过100%的部分，税率为 40%；增值额超过扣除项目金额100%未超过 200%的部分，税率为50%；增值额超过扣除项目金额 200%的部分，税率为60%。（2）2.5%，见其他说明（3）。 | ||
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 30% | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| BENELLI Q.J.SRL | 33% |
| 浙江益中智能电气有限公司、浙江钱江锂电科技有限公司 | 15% |
| 温岭汉诺机电科技有限公司 | 10% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、其他
（1）意大利子公司BENELLI Q.J.SRL按22%的税率计缴增值税。
（2）自2014年12月1日起，气缸容量250毫升和250毫升（不含）以上的摩托车分别按3%和10%的税率征收消费税。
（3）子公司都江堰钱江银通置业有限公司系按房地产销售收入的2.5%预缴土地增值税，在达到规定的相关清算条件后，向当地税务机关申请土地增值税清算。
（4）浙江钱江锂电科技有限公司以及浙江益中智能电气有限公司为国家扶持高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 54,425.77 | 37,784.66 |
| 银行存款 | 271,686,059.42 | 156,230,849.81 |
| 其他货币资金 | 954,558,038.02 | 80,611,017.35 |
| 合计 | 1,226,298,523.21 | 236,879,651.82 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,626,479.97 | 14,391,336.35 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,411,333.37 |
其他说明
其他货币资金年末余额中，银行承兑汇票保证金为62,276,437.00元、履约保证金为445,900.00元、民工工资保证金为450,700.00元、按揭担保保证金为110,700.00元、信用证保证金为924,011.01元、定期存单余额为890,077,000.00元、第三方支付账户余额为273,290.01元。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 121,707,500.00 | 147,665,947.11 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 121,707,500.00 | 146,293,750.00 |
| 其他 | 1,372,197.11 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 121,707,500.00 | 147,665,947.11 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 49,926,837.70 | 123,399,048.16 |
| 商业承兑票据 | 30,000.00 | |
| 合计 | 49,956,837.70 | 123,399,048.16 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 180,692,494.02 | |
| 合计 | 180,692,494.02 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
银行承兑汇票的承兑人为商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》规定，公司对持票人承担连带责任。
（5）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 251,989,657.37 | 23.66% | 139,241,335.18 | 55.26% | 112,748,322.19 | 70,775,276.23 | 6.88% | 68,831,748.95 | 97.25% | 1,943,527.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 813,012,081.16 | 76.34% | 268,287,838.83 | 33.00% | 544,724,242.33 | 957,484,813.90 | 93.12% | 285,971,616.95 | 29.87% | 671,513,196.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 813,012,081.16 | 76.34% | 268,287,838.83 | 33.00% | 544,724,242.33 | 957,484,813.90 | 93.12% | 285,971,616.95 | 29.87% | 671,513,196.95 |
| 合计 | 1,065,001,738.53 | 100.00% | 407,529,174.01 | 38.27% | 657,472,564.52 | 1,028,260,090.13 | 100.00% | 354,803,365.90 | 34.51% | 673,456,724.23 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 烟台舒驰客车有限责任公司 | 184,615,019.20 | 72,841,450.00 | 39.46% | 涉诉难以全额回收 |
| 吉林省凯琳经贸有限公司 | 29,546,383.56 | 29,546,383.56 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 江西省钱江商贸有限公司 | 15,381,028.37 | 15,381,028.37 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 株洲长羚汽车贸易有限公司 | 8,077,351.28 | 8,077,351.28 | 100.00% | 企业已注销，应收账款无法收回。 |
| 三明方圆物资贸易有限公司 | 4,233,480.96 | 4,233,480.96 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 柳州市鑫泰摩托车有限 | 1,029,250.06 | 1,029,250.06 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 公司 | ||||
| 其他 | 9,107,143.94 | 8,132,390.95 | 89.30% | |
| 合计 | 251,989,657.37 | 139,241,335.18 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 537,671,282.57 | 26,883,564.18 | 5.00% |
| 1至2年 | 39,603,284.32 | 7,920,656.85 | 20.00% |
| 2至3年 | 1,685,604.67 | 674,241.85 | 40.00% |
| 3至4年 | 3,077,435.12 | 2,461,948.10 | 80.00% |
| 4至5年 | 3,135,233.11 | 2,508,186.48 | 80.00% |
| 5年以上 | 227,839,241.37 | 227,839,241.37 | 100.00% |
| 合计 | 813,012,081.16 | 268,287,838.83 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 537,672,822.21 |
| 1至2年 | 166,677,946.93 |
| 2至3年 | 62,743,397.75 |
| 3年以上 | 297,907,571.64 |
| 3至4年 | 3,874,425.92 |
| 4至5年 | 27,510,193.33 |
| 5年以上 | 266,522,952.39 |
| 合计 | 1,065,001,738.53 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 68,831,748.95 | 73,029,530.23 | 2,619,944.00 | 139,241,335.18 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 285,971,616.95 | 207,993.29 | 17,853,257.23 | -38,514.18 | 268,287,838.83 | |
| 合计 | 354,803,365.90 | 73,237,523.52 | 20,473,201.23 | -38,514.18 | 407,529,174.01 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 442,285,368.41 | 41.53% | 232,967,224.34 |
| 客户二 | 184,615,019.20 | 17.33% | 72,841,450.00 |
| 客户三 | 32,236,407.00 | 3.03% | 1,611,820.35 |
| 客户四 | 117,725,858.46 | 11.05% | 5,886,292.92 |
| 客户五 | 39,206,918.67 | 3.68% | 3,185,256.70 |
| 合计 | 816,069,571.74 | 76.62% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 22,153,273.42 | 92.22% | 19,165,044.64 | 77.75% |
| 1至2年 | 177,044.66 | 0.74% | 3,100,353.55 | 12.58% |
| 2至3年 | 378,832.30 | 1.58% | 1,847,486.58 | 7.50% |
| 3年以上 | 1,312,085.63 | 5.46% | 535,840.11 | 2.17% |
| 合计 | 24,021,236.01 | -- | 24,648,724.88 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过1年的重要预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| BREMBO S.P.A. | 4,202,789.03 | 17.50 |
| ON POWER LIMITED | 1,012,175.96 | 4.21 |
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 903,500.00 | 3.76 |
| VAST TEAMCYBER | 737,641.76 | 3.07 |
| 枣庄国宁车业科技有限公司 | 662,385.80 | 2.76 |
| 合计 | 7,518,492.55 | 31.30 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 105,082,805.17 | 50,555,351.46 |
| 合计 | 105,082,805.17 | 50,555,351.46 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 31,416,000.00 | 4,660,000.00 |
| 应收少数股东补亏款及代垫款 | 29,109,812.62 | 29,228,255.73 |
| 应收出口退税款 | 66,274,253.25 | 26,458,587.69 |
| 押金保证金 | 4,667,894.33 | 7,287,845.80 |
| 拆借款 | 539,013.97 | 527,431.15 |
| 应收暂付款 | 3,010,114.59 | 4,523,551.56 |
| 职工借款及备用金 | 150,323.11 | 563,674.43 |
| 租赁费 | 1,024,948.80 | 1,034,352.00 |
| 其他 | 170,041.34 | 157,682.49 |
| 坏账准备 | -31,279,596.84 | -23,886,029.39 |
| 合计 | 105,082,805.17 | 50,555,351.46 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 23,408,851.28 | 477,178.11 | 23,886,029.39 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 7,642,053.90 | 150,963.01 | 7,793,016.91 | |
| 本期转回 | 286,133.11 | 286,133.11 | ||
| 其他变动 | -113,316.35 | -113,316.35 | ||
| 2019年12月31日余额 | 30,937,588.83 | 342,008.01 | 31,279,596.84 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 98,321,821.21 |
| 1至2年 | 4,929,567.35 |
| 2至3年 | 5,436,029.34 |
| 3年以上 | 27,674,984.11 |
| 3至4年 | 7,415,033.74 |
| 4至5年 | 6,483,941.00 |
| 5年以上 | 13,776,009.37 |
| 合计 | 136,362,402.01 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 23,408,851.28 | 7,642,053.90 | -113,316.35 | 30,937,588.83 | ||
| 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 477,178.11 | 150,963.01 | 286,133.11 | 342,008.01 | ||
| 合计 | 23,886,029.39 | 7,793,016.91 | 286,133.11 | -113,316.35 | 31,279,596.84 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 66,274,253.25 | 1年以内 | 48.60% | |
| QIANJIANG KEEWAY(EUROPA)RT | 应收少数股东补亏款及代垫款 | 29,109,812.62 | 2-3年、3-4年、4-5年、5年以上 | 21.35% | 24,743,575.20 |
| 爱仕达股份有限公司 | 股权转让款 | 27,456,000.00 | 1年以内 | 20.13% | 1,372,800.00 |
| 北京众慧云智科技有限公司 | 股权转让款 | 3,960,000.00 | 1-2年 | 2.90% | 1,980,000.00 |
| 浙江钱江机器人有限公司 | 租赁费 | 1,024,948.80 | 1年以内 | 0.75% | 51,247.44 |
| 合计 | -- | 127,825,014.67 | -- | 93.73% | 28,147,622.64 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 155,219,913.35 | 12,041,513.01 | 143,178,400.34 | 177,127,104.73 | 9,584,437.44 | 167,542,667.29 |
| 库存商品 | 466,687,875.37 | 46,214,980.14 | 420,472,895.23 | 497,349,909.49 | 57,969,182.29 | 439,380,727.20 |
| 委托加工材料 | 22,782,733.55 | 867,589.38 | 21,915,144.17 | 30,602,833.82 | 729,961.78 | 29,872,872.04 |
| 自制半成品 | 48,464,671.75 | 4,559,375.10 | 43,905,296.65 | 61,983,055.01 | 893,750.06 | 61,089,304.95 |
| 开发产品 | 105,752,202.97 | 2,365,155.98 | 103,387,046.99 | 118,355,342.89 | 2,659,902.82 | 115,695,440.07 |
| 开发成本 | 16,324,713.91 | 16,324,713.91 | 12,307,926.62 | 12,307,926.62 | ||
| 发出商品 | 49,029,121.65 | 49,029,121.65 | 249,376,776.04 | 249,376,776.04 | ||
| 在途物资 | 67,686,516.64 | 67,686,516.64 | 93,160,726.84 | 93,160,726.84 | ||
| 合计 | 931,947,749.19 | 66,048,613.61 | 865,899,135.58 | 1,240,263,675.44 | 71,837,234.39 | 1,168,426,441.05 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,584,437.44 | 7,312,042.04 | 4,854,966.47 | 12,041,513.01 | ||
| 库存商品 | 57,969,182.29 | 31,572,728.78 | 43,326,930.93 | 46,214,980.14 | ||
| 委托加工材料 | 729,961.78 | 637,984.07 | 500,356.47 | 867,589.38 | ||
| 自制半成品 | 893,750.06 | 4,315,972.29 | 650,347.25 | 4,559,375.10 | ||
| 开发产品 | 2,659,902.82 | 294,746.84 | 2,365,155.98 | |||
| 合计 | 71,837,234.39 | 43,838,727.18 | 49,627,347.96 | 66,048,613.61 | ||
确定可变现净值的具体依据：需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。本年度转销存货跌价准备系该存货于本年度领用或销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额含有借款费用资本化金额59,998.93元。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
1）开发成本明细情况
| 项目名称 | 开工时间 | 竣工时间 | 预计总投资 |
| 都江堰房地产开发项目 | 2018年9月 | 2019年12月 | 3,885.26万元 |
| 合 计 | 3,885.26万元 |
（续）
| 项目名称 | 年初余额 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 都江堰房地产开发项目 | 12,307,926.62 | 12,307,926.62 | 16,324,713.91 | 16,324,713.91 | ||
| 合 计 | 12,307,926.62 | 12,307,926.62 | 16,324,713.91 | 16,324,713.91 | ||
2）开发产品明细情况
| 项目名称 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
| 钱江.美域 | 118,355,342.89 | 9,516,334.52 | 22,119,474.44 | 105,752,202.97 |
| 合 计 | 118,355,342.89 | 9,516,334.52 | 22,119,474.44 | 105,752,202.97 |
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵增值税 | 51,006,695.99 | 8,552,533.67 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 34,161,366.96 | 129,068,168.71 |
| 预缴消费税 | 1,880,918.61 | 15,344,479.84 |
| 预缴营业税 | 685,613.81 | |
| 预缴企业所得税 | 18,409,853.50 | 29,397,647.16 |
| 预缴城市维护建设税及附加费 | 85,518.89 | |
| 待摊租金及仓储费 | 903,765.55 | 1,625,644.16 |
| 预缴印花税 | 34,350.97 | 13,462.19 |
| 银行理财产品 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 106,482,470.47 | 334,687,549.54 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 温岭市吉瑞车辆制造有限公司 | 818,012.71 | -1,602.79 | 816,409.92 | ||||||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 31,261,315.03 | -72,054.40 | 31,189,260.63 | ||||||||
| 小计 | 32,079,327.74 | -73,657.19 | 32,005,670.55 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 72,153,931.87 | 10,562,897.40 | 82,716,829.27 | ||||||||
| 浙江钱江机器人有限公司 | 53,399,490.61 | 44,150,765.14 | -9,248,725.47 | ||||||||
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 97,353,494.33 | -18,482,378.39 | 10,624,934.02 | 89,496,049.96 | |||||||
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 9,453,209.57 | 8,000,000.00 | -9,730,923.02 | 7,722,286.55 | |||||||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 101,229,200.29 | 894,829.69 | 102,124,029.98 | ||||||||
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 4,900,000.00 | -951,366.61 | 3,948,633.39 | ||||||||
| 小计 | 333,589,326.67 | 12,900,000.00 | 44,150,765.14 | -26,955,666.40 | 10,624,934.02 | 286,007,829.15 | |||||
| 合计 | 365,668,654.41 | 12,900,000.00 | 44,150,765.14 | -27,029,323.59 | 10,624,934.02 | 318,013,499.70 | |||||
其他说明
10、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,606,230.81 | 73,156,026.97 |
| 合计 | 63,606,230.81 | 73,156,026.97 |
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 806,605,757.09 | 836,076,406.35 |
| 合计 | 806,605,757.09 | 836,076,406.35 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 756,852,258.52 | 33,052,159.72 | 82,777,439.89 | 855,291,286.08 | 1,727,973,144.21 |
| 2.本期增加金额 | 6,619,022.95 | 2,575,014.51 | 6,626,281.36 | 101,196,997.53 | 117,017,316.35 |
| （1）购置 | 2,575,964.44 | 6,634,358.82 | 62,939,147.80 | 72,149,471.06 | |
| （2）在建工程转入 | 6,619,022.95 | 38,355,470.26 | 44,974,493.21 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）外币报表折算差额 | -949.93 | -8,077.46 | -97,620.53 | -106,647.92 | |
| 3.本期减少金额 | 75,002,405.18 | 6,906,982.72 | 3,069,968.65 | 57,428,942.19 | 142,408,298.74 |
| （1）处置或报废 | 75,002,405.18 | 6,906,982.72 | 3,069,968.65 | 57,428,942.19 | 142,408,298.74 |
| 4.期末余额 | 688,468,876.29 | 28,720,191.51 | 86,333,752.60 | 899,059,341.42 | 1,702,582,161.82 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 290,323,154.38 | 24,149,183.60 | 64,655,431.25 | 491,513,742.70 | 870,641,511.93 |
| 2.本期增加金额 | 25,956,539.15 | 2,245,705.08 | 4,522,016.30 | 55,858,566.90 | 88,582,827.43 |
| （1）计提 | 25,956,539.15 | 2,246,655.01 | 4,530,093.76 | 55,949,050.46 | 88,682,338.38 |
| （2）外币报表折算差额 | -949.93 | -8,077.46 | -90,483.56 | -99,510.95 | |
| 3.本期减少金额 | 33,067,815.79 | 6,724,994.40 | 3,006,813.72 | 40,620,486.28 | 83,420,110.19 |
| （1）处置或报废 | 33,067,815.79 | 6,724,994.40 | 3,006,813.72 | 40,620,486.28 | 83,420,110.19 |
| 4.期末余额 | 283,211,877.74 | 19,669,894.28 | 66,170,633.83 | 506,751,823.32 | 875,804,229.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 79,309.76 | 276,382.06 | 20,899,534.11 | 21,255,225.93 | |
| 2.本期增加金额 | 45,777.81 | 150,682.38 | 5,978,921.98 | 6,175,382.17 | |
| （1）计提 | 45,777.81 | 150,682.38 | 5,978,921.98 | 6,175,382.17 | |
| 3.本期减少金额 | 79,309.76 | 56,921.44 | 7,122,201.34 | 7,258,432.54 | |
| （1）处置或报废 | 79,309.76 | 56,921.44 | 7,122,201.34 | 7,258,432.54 | |
| 4.期末余额 | 45,777.81 | 370,143.00 | 19,756,254.75 | 20,172,175.56 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 405,256,998.55 | 9,004,519.42 | 19,792,975.77 | 372,551,263.35 | 806,605,757.09 |
| 2.期初账面价值 | 466,529,104.14 | 8,823,666.36 | 17,845,626.58 | 342,878,009.27 | 836,076,406.35 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 133,320,765.37 | 33,706,864.54 | 99,613,900.83 | ||
| 运输设备 | 236,632.00 | 227,166.72 | 9,465.28 | ||
| 通用设备 | 11,250.00 | 10,980.00 | 270.00 | ||
| 专用设备 | 31,159,497.36 | 16,365,908.14 | 13,425,363.12 | 1,368,226.10 | |
| 合计 | 164,728,144.73 | 50,310,919.40 | 13,425,363.12 | 100,991,862.21 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 21,933,104.73 |
| 合计 | 21,933,104.73 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 129,670,718.42 | 相关部门正在审批 |
| 房屋及建筑物 | 74,815,643.75 | 相关部门正在审批 |
| 合计 | 204,486,362.17 |
其他说明
上述闲置资产主要系子公司重庆钱江摩托制造有限公司位于重庆涪陵厂区的资产，截至本年末已计提固定资产减值准备13,425,363.12元。
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 87,720,473.66 | 48,478,212.85 |
| 合计 | 87,720,473.66 | 48,478,212.85 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 10,618,030.33 | 8,223,849.63 | 2,394,180.70 | 13,018,524.81 | 13,018,524.81 | |
| 其他零星工程 | 2,629,805.76 | 2,629,805.76 | 10,888,385.49 | 10,888,385.49 | ||
| 汽车设备生产线 | 20,511,639.61 | 20,511,639.61 | 24,571,302.55 | 24,571,302.55 | ||
| 温岭西厂区工程 | 62,184,847.59 | 62,184,847.59 | ||||
| 合计 | 95,944,323.29 | 8,223,849.63 | 87,720,473.66 | 48,478,212.85 | 48,478,212.85 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 待安装设备 | 12,547,860.79 | 3,722,450.12 | 5,482,599.78 | 10,787,711.13 | 其他 | |||||||
| 其他零星工程 | 11,359,049.51 | 2,088,211.74 | 10,987,136.29 | 2,460,124.96 | 其他 | |||||||
| 汽车设备生产线 | 24,571,302.55 | 24,445,094.20 | 28,504,757.14 | 20,511,639.61 | 其他 | |||||||
| 温岭西厂区工程 | 295,008,100.00 | 62,184,847.59 | 62,184,847.59 | 21.08% | 30.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 295,008,100.00 | 48,478,212.85 | 92,440,603.65 | 44,974,493.21 | 95,944,323.29 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 待安装设备 | 8,223,849.63 | 项目停止 |
| 合计 | 8,223,849.63 | -- |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | Benelli商标及技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 165,680,450.58 | 68,165,827.23 | 8,965,560.37 | 21,187,710.00 | 263,999,548.18 | |
| 2.本期增加金额 | 9,368,932.04 | 5,955,941.95 | -85,860.00 | 15,239,013.99 | ||
| （1）购置 | 9,368,932.04 | 5,955,941.95 | 15,324,873.99 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算差额 | -85,860.00 | -85,860.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| （1）处置 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 130,680,450.58 | 77,534,759.27 | 14,921,502.32 | 21,101,850.00 | 244,238,562.17 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 32,588,509.96 | 65,774,241.48 | 1,973,607.75 | 21,187,710.00 | 121,524,069.19 | |
| 2.本期增加金额 | 3,133,844.24 | 1,547,685.53 | 1,200,969.15 | -85,860.00 | 5,796,638.92 | |
| （1）计提 | 3,133,844.24 | 1,547,685.53 | 1,200,969.15 | 5,882,498.92 | ||
| （2）币报表折算差异 | -85,860.00 | -85,860.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 4,899,999.72 | 4,899,999.72 | ||||
| （1）处置 | 4,899,999.72 | 4,899,999.72 | ||||
| 4.期末余额 | 30,822,354.48 | 67,321,927.01 | 3,174,576.90 | 21,101,850.00 | 122,420,708.39 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 99,858,096.10 | 10,212,832.26 | 11,746,925.42 | 121,817,853.78 | ||
| 2.期初账面价值 | 133,091,940.62 | 2,391,585.75 | 6,991,952.62 | 142,475,478.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
14、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 摩托车项目 | 93,736,366.92 | 93,736,366.92 | ||||||
| 集成电路项目 | 7,771,949.14 | 7,771,949.14 | ||||||
| 电池项目 | 12,042,725.15 | 12,042,725.15 | ||||||
| 电机项目 | 22,767,797.72 | 22,767,797.72 | ||||||
| 电动车项目 | 17,690,020.42 | 17,690,020.42 | ||||||
| 其他项目 | 261,714.96 | 261,714.96 | ||||||
| 合计 | 154,270,574.31 | 154,270,574.31 |
其他说明
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
| 合计 | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
| 合计 | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
BENELLI Q.J.SRL已全额计提减值准备。商誉减值测试的影响其他说明
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 软件及服务费 | 25,000.00 | 25,000.00 | |||
| 锂电池项目租入、固定资产改良支出 | 2,229,684.97 | 4,451,341.58 | 1,246,403.90 | 5,434,622.65 |
| 其他固定资产改良支出 | 7,881,623.04 | 6,928,217.94 | 4,003,557.84 | 10,806,283.14 | |
| 合计 | 10,136,308.01 | 11,379,559.52 | 5,274,961.74 | 16,240,905.79 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 108,969,680.64 | 27,242,420.16 | 112,774,280.52 | 28,193,570.13 |
| 内部交易未实现利润 | 103,863,631.48 | 25,965,907.87 | 61,846,577.60 | 15,461,644.40 |
| 可抵扣亏损 | 26,307,999.80 | 6,576,999.95 | ||
| 预提成本 | 155,348,262.28 | 38,837,065.57 | ||
| 预提返利 | 31,621,517.88 | 7,905,379.47 | 1,246,885.64 | 311,721.41 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 2,155,969.20 | 538,992.30 | ||
| 合计 | 428,267,061.28 | 107,066,765.32 | 175,867,743.76 | 43,966,935.94 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 78,507,500.00 | 19,626,875.00 | 104,465,947.12 | 26,116,486.78 |
| 固定资产入账税法差异 | 36,793,339.00 | 9,198,334.75 | 22,735,300.88 | 5,683,825.22 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,393,826.96 | 348,456.74 | ||
| 合计 | 115,300,839.00 | 28,825,209.75 | 128,595,074.96 | 32,148,768.74 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 107,066,765.32 | 43,966,935.94 | ||
| 递延所得税负债 | 28,825,209.75 | 32,148,768.74 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 423,448,165.33 | 353,776,981.99 |
| 可抵扣亏损 | 366,489,068.13 | 312,666,462.39 |
| 合计 | 789,937,233.46 | 666,443,444.38 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 43,340,451.78 | ||
| 2020年 | 65,126,650.43 | 76,555,077.78 | |
| 2021年 | 68,650,904.81 | 86,919,494.99 | |
| 2022年 | 68,204,355.85 | 71,142,895.19 | |
| 2023年 | 31,389,369.27 | 34,708,542.65 | |
| 2024年 | 133,117,787.77 | ||
| 合计 | 366,489,068.13 | 312,666,462.39 | -- |
其他说明：
18、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付长期资产购置款 | 34,784,711.58 | 66,025,468.77 |
| 合计 | 34,784,711.58 | 66,025,468.77 |
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
20、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 622,530,000.00 | 417,283,437.03 |
| 合计 | 622,530,000.00 | 417,283,437.03 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 874,442,271.87 | 813,977,932.35 |
| 设备及工程款 | 72,553,208.97 | 41,482,841.81 |
| 合计 | 946,995,480.84 | 855,460,774.16 |
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 57,954,045.66 | 50,362,788.93 |
| 商品房预收款 | 29,899,304.00 | 9,236,189.48 |
| 预收技术服务费 | 9,875,200.00 | |
| 合计 | 97,728,549.66 | 59,598,978.41 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 58,832,112.72 | 417,086,096.59 | 406,754,762.21 | 69,163,447.10 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,656,511.56 | 17,300,694.08 | 18,386,213.57 | 4,570,992.07 |
| 三、辞退福利 | 1,756,845.99 | 454,813.82 | 2,211,659.81 | |
| 合计 | 66,245,470.27 | 434,841,604.49 | 427,352,635.59 | 73,734,439.17 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 51,383,766.39 | 366,145,398.81 | 351,519,547.37 | 66,009,617.83 |
| 2、职工福利费 | 1,560.00 | 24,802,246.62 | 24,761,453.66 | 42,352.96 |
| 3、社会保险费 | 5,519,965.62 | 15,255,548.21 | 17,781,174.01 | 2,994,339.82 |
| 其中：医疗保险费 | 2,781,150.03 | 8,148,131.91 | 9,525,545.91 | 1,403,736.03 |
| 工伤保险费 | 1,628,780.29 | 3,973,712.16 | 4,732,703.95 | 869,788.50 |
| 生育保险费 | 1,110,035.30 | 3,133,704.14 | 3,522,924.15 | 720,815.29 |
| 4、住房公积金 | 135,920.80 | 7,484,084.70 | 7,563,421.50 | 56,584.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,790,899.91 | 3,398,818.25 | 5,129,165.67 | 60,552.49 |
| 合计 | 58,832,112.72 | 417,086,096.59 | 406,754,762.21 | 69,163,447.10 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,125,951.16 | 15,624,234.83 | 16,489,983.55 | 4,260,202.44 |
| 2、失业保险费 | 530,560.40 | 1,676,459.25 | 1,896,230.02 | 310,789.63 |
| 合计 | 5,656,511.56 | 17,300,694.08 | 18,386,213.57 | 4,570,992.07 |
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,273,555.29 | 40,370,042.01 |
| 消费税 | 12,788,673.24 | 20,793,065.19 |
| 企业所得税 | 10,555,514.74 | 20,188,341.96 |
| 个人所得税 | 1,494,848.23 | 3,893,613.63 |
| 城市维护建设税 | 1,621,162.25 | 4,253,573.69 |
| 房产税 | 312,461.80 | 2,222,539.99 |
| 土地使用税 | 1,334,981.68 | 4,376,556.58 |
| 教育费附加（地方教育费附加） | 1,088,013.88 | 3,038,584.60 |
| 兵役义务费 | 768,477.72 | |
| 印花税 | 360,841.76 | 337,511.69 |
| 残疾人保障金 | 2,562,809.64 | 144,739.44 |
| 土地增值税 | 5,673,484.43 | 6,336,312.50 |
| 其他 | 753,618.69 | 17,381.01 |
| 合计 | 48,819,965.63 | 106,740,740.01 |
其他说明：
25、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 66,163.05 | |
| 应付股利 | 1,217,607.68 | |
| 其他应付款 | 118,882,447.65 | 109,612,916.19 |
| 合计 | 120,100,055.33 | 109,679,079.24 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 66,163.05 |
| 合计 | 66,163.05 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,217,607.68 | |
| 合计 | 1,217,607.68 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂借款本息 | 46,417,340.63 | 44,425,551.32 |
| 押金保证金及定金 | 36,225,341.61 | 38,021,333.85 |
| 应付暂收款 | 11,430,928.12 | 6,563,892.88 |
| 应付运输仓储广告费及资产管理费 | 6,387,145.37 | 16,886,474.89 |
| 预分配股利 | 16,811,327.02 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 1,610,364.90 | 2,215,663.25 |
| 合计 | 118,882,447.65 | 109,612,916.19 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 34,649,999.98 | 对方资金闲置，暂借用于房地产开发项目，其中31,500,000.00元账龄在3年以上，1,574,999.99元账龄在1-2年，1,574,999.99元账龄在1年以内。 |
| 合计 | 34,649,999.98 | -- |
其他说明
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 2,992,314.26 | |
| 合计 | 2,992,314.26 |
其他说明：
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 457,021.85 | |
| 合计 | 457,021.85 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
28、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 锂电池原材料采购 | 5,430,647.92 | 商业诉讼 | |
| 合计 | 5,430,647.92 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
29、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 199,912,302.84 | 1,060,000.00 | 107,048,285.62 | 93,924,017.22 | |
| 合计 | 199,912,302.84 | 1,060,000.00 | 107,048,285.62 | 93,924,017.22 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 额 | ||||||||
| 万昌路厂区搬迁补助 | 143,932,106.65 | 71,936,363.91 | 71,995,742.74 | 与资产相关 | ||||
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 19,547,064.77 | 831,789.96 | 18,715,274.81 | 与资产相关 | ||||
| 2012年度外贸公共服务平台建设专项资金 | 1,021,999.67 | 219,000.00 | 802,999.67 | 与资产相关 | ||||
| 高能量密度柔性全固态锂硫电池项目 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 研究院建设运营（注） | 34,061,131.75 | 34,061,131.75 | 与资产相关 | |||||
| 高安全高比能动力电池系统研发及应用项目 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 199,912,302.84 | 1,060,000.00 | 72,987,153.87 | 34,061,131.75 | 93,924,017.22 |
其他说明：
注：本公司之子公司浙江钱江新能源科技有限公司本期与浙江省温岭市人民政府解除《钱江新能源年产40亿WH锂离子动力与储能电池总成项目投资协议书》，本期退回政府补助6,000.00万元。30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |||||
其他说明：
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 479,121,475.21 | 479,121,475.21 |
| 其他资本公积 | 881,545,971.93 | 8,797,424.83 | 890,343,396.76 | |
| 合计 | 1,360,667,447.14 | 8,797,424.83 | 1,369,464,871.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加额主要是本期联营企业格雷博智能动力科技有限公司其他股东增资，导致企业享有的净资产变动，影响了本期资本公积变动。
32、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 98,499,608.76 | 98,499,608.76 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 98,499,608.76 | 98,499,608.76 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,857,279.23 | -7,620.45 | -5,334.32 | -2,286.14 | 3,851,944.91 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 3,857,279.23 | -7,620.45 | -5,334.32 | -2,286.14 | 3,851,944.91 | |||
| 其他综合收益合计 | 102,356,887.99 | -7,620.45 | -5,334.32 | -2,286.14 | 102,351,553.67 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 134,089,690.73 | 62,582,985.55 | 196,672,676.28 | |
| 合计 | 134,089,690.73 | 62,582,985.55 | 196,672,676.28 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 419,694,243.93 | 358,481,135.40 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -8,841,023.42 | |
| 调整后期初未分配利润 | 410,853,220.51 | 358,481,135.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 227,961,079.28 | 63,357,883.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 62,582,985.55 | 2,144,774.55 |
| 期末未分配利润 | 576,231,314.24 | 419,694,243.93 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-8,841,023.42元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,722,599,438.62 | 2,857,362,591.21 | 3,024,928,077.59 | 2,388,224,991.67 |
| 其他业务 | 61,997,671.83 | 58,176,833.71 | 63,591,284.93 | 43,709,018.55 |
| 合计 | 3,784,597,110.45 | 2,915,539,424.92 | 3,088,519,362.52 | 2,431,934,010.22 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 100,399,644.91 | 98,420,783.45 |
| 城市维护建设税 | 14,606,440.52 | 15,596,985.89 |
| 教育费附加 | 10,359,805.38 | 11,153,907.91 |
| 房产税 | 4,845,582.71 | 4,869,482.18 |
| 土地使用税 | 2,535,218.42 | 5,989,681.40 |
| 车船使用税 | 39,536.74 | 41,441.87 |
| 印花税 | 2,987,615.70 | 2,405,546.81 |
| 土地增值税 | 509,786.19 |
| 水利基金 | 91,906.75 | 47,995.32 |
| 残疾人保障金 | 4,595,641.62 | 2,596,408.21 |
| 生活垃圾处理费 | 17,582.50 | 16,127.15 |
| 环境保护税 | 32,741.56 | 22,373.15 |
| 其他 | 678,141.85 | |
| 合计 | 141,189,858.66 | 141,670,519.53 |
其他说明：
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输包装及仓储费 | 46,947,575.27 | 50,280,594.80 |
| 职工薪酬 | 28,350,397.79 | 23,682,037.41 |
| 业务宣传及差旅费 | 39,660,356.91 | 35,655,059.96 |
| 市场开发费及三包维修支出 | 26,805,455.24 | 17,045,964.74 |
| 出口保险、商检通关及租赁费等 | 19,595,273.68 | 12,209,827.39 |
| 合计 | 161,359,058.89 | 138,873,484.30 |
其他说明：
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术开发费用 | 1,124,412.94 | 3,500,532.54 |
| 职工薪酬 | 110,754,708.74 | 93,891,224.78 |
| 办公费、物料消耗、租赁及汽车费用、修理费等 | 36,067,863.73 | 35,188,764.07 |
| 业务招待费、差旅费及中介机构费用等 | 17,167,026.75 | 17,560,011.19 |
| 资产折旧及摊销 | 30,431,831.76 | 26,366,746.07 |
| 其他 | 5,168,465.61 | 5,107,329.27 |
| 合计 | 200,714,309.53 | 181,614,607.92 |
其他说明：
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 47,248,414.19 | 40,469,674.03 |
| 物料消耗 | 73,397,701.91 | 48,457,936.78 |
| 摊销及折旧 | 4,549,842.77 | 3,734,547.54 |
| 产品设计认证、试验检验及技术服务费 | 22,385,081.36 | 17,657,918.04 |
| 研发燃料及动力 | 2,839,754.18 | 6,267,289.50 |
| 办公费、差旅费、修理费等 | 2,969,414.15 | 2,689,010.36 |
| 其他 | 880,365.75 | 278,898.52 |
| 合计 | 154,270,574.31 | 119,555,274.77 |
其他说明：
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 8,142,598.00 | 8,075,186.56 |
| 减：利息收入 | 11,850,466.63 | 9,100,860.53 |
| 汇兑损失 | 54,671,429.27 | 60,578,807.14 |
| 减：汇兑收益 | 64,868,920.04 | 101,798,364.27 |
| 手续费支出 | 1,524,917.61 | 1,467,107.85 |
| 其他支出 | -38.31 | 585,741.50 |
| 合计 | -12,380,480.10 | -40,192,381.75 |
其他说明：
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万昌路厂区搬迁补偿 | 71,936,363.91 | 8,818,117.92 |
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 831,789.96 | 831,789.96 |
| 2018年度国家外经贸发展专项资金 | 1,606,126.00 | 195,460.22 |
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 219,000.00 | 219,000.00 |
| 稳岗补贴 | 16,406.31 | 494,887.65 |
| 税收减免 | 7,481,572.79 | 2,545,420.70 |
| 温岭市开放型经济奖励 | 1,087,984.88 | 894,874.00 |
| 刷卡排污运维补助资金 | 3,773.00 | 3,773.00 |
| 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 832,200.00 | 25,938,868.25 |
| 商务局给予企业资金补助 | 50,000.00 | 90,000.00 |
| 2017年企业上云财政补助资金 | 200,000.00 | 76,000.00 |
| 信息化建设项目专项补助资金 | 1,071,900.00 | |
| 专利补助资金 | 60,000.00 | 90,800.00 |
| 债务重组收益 | 690,462.42 | |
| 数字经济（两化融合）项目专项补助资金 | 2,054,400.00 | |
| 参与制定国家、行业标准等企业"奖励款 | 300,000.00 | |
| 商务经济发展专项资金补助 | 33,530.00 | |
| 其他 | 289.00 | |
| 合 计 | 87,403,898.27 | 41,270,891.70 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -27,029,323.59 | -27,036,647.38 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 101,792,075.90 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | -4,037,500.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -10,614,319.21 | |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 8,337,772.00 | |
| 处置其他非流动金融资产的投资收益 | 810,000.00 | |
| 银行理财产品在持有期间的投资收益 | 3,536,078.77 | 5,904,385.13 |
| 合计 | 76,832,283.87 | -25,169,762.25 |
其他说明：
本年度处置长期股权投资产生的投资收益101,792,075.90元。其中处置联营企业浙江钱江机器人有限公司股权相关收益93,129,234.86元，处置子公司无锡维赛半导体有限公司8,662,841.04元。
43、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -25,958,447.11 | -5,871,602.89 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -5,871,602.89 | |
| 其他非流动金融资产 | -3,549,796.16 | |
| 合计 | -29,508,243.27 | -5,871,602.89 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款信用减值损失 | -52,764,322.29 | |
| 其他应收款信用减值损失 | -7,506,883.80 | |
| 合计 | -60,271,206.09 |
其他说明：
45、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -31,302,070.13 | |
| 二、存货跌价损失 | -43,838,727.18 | -42,584,831.90 |
| 七、固定资产减值损失 | -6,175,382.18 | |
| 九、在建工程减值损失 | -8,223,849.63 | |
| 合计 | -58,237,958.99 | -73,886,902.03 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 19,126,044.45 | 1,220,231.43 |
| 合 计 | 19,126,044.45 | 1,220,231.43 |
47、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,430,100.00 | 3,018,860.00 | 2,430,100.00 |
| 罚款净收入 | 4,637,261.59 | 2,070,643.76 | 4,637,261.59 |
| 违约赔偿收入 | 4,676,080.00 | 4,676,080.00 | |
| 无法支付的应付款项 | 74,620.44 | 74,620.44 | |
| 保险赔款收入 | 119,924.00 | 119,924.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 339,702.00 | 53,026.87 | 339,702.00 |
| 其他 | 241,679.15 | 1,777,216.77 | 241,679.15 |
| 合计 | 12,519,367.18 | 6,919,747.40 | 12,519,367.18 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 500精英计划 | 温岭市人力资源与社会保障局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,200,000.00 | 与收益相关 | |
| 技术改造补助 | 温岭市科学技术局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,752,200.00 | 97,800.00 | 与收益相关 |
| 污染源在线监控系统建设与运维补助资金温环发[2017]36号钱江 | 温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 533,700.00 | 与收益相关 | ||
| 产业政策奖补资金 | 合肥市瑶海区方庙街道办事处 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业奖励 | 温岭市科学技术局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 380,000.00 | 与收益相关 | |
| 专利补助款 | 无锡市国家高新技术产 | 补助 | 因研究开发、技术更新及 | 是 | 否 | 4,360.00 | 与收益相关 |
| 业开发区管理委员会 | 改造等获得的补助 | |||||||
| 工业事后项目补助经费 | 温岭科技局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 毕业生就业见习补贴 | 温岭市人力资源与社会保障局 | 补助 | 是 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年两化融合示范试点奖励资金 | 温岭市经济和信息文化局、温岭市财政局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2018年产业优化升级企业奖励 | 温岭市财政局 | 奖励 | 是 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2018年度台州市级重点技术创新项目补助 | 温岭市经济和信息文化局、温岭市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 2019年数字经济项目专项补助款 | 温岭市经济和信息文化局、温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 442,900.00 | 与收益相关 | ||
| 服务业提升发展政策资金 | 温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 2,430,100.00 | 3,018,860.00 |
其他说明：
48、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 468,708.00 | 100,000.00 | 468,708.00 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 8,097,656.43 | 2,093,128.60 | 8,097,656.43 |
| 非常损失 | 392,167.60 | 392,167.60 | |
| 政府补助退还 | 25,938,868.75 | 25,938,868.75 | |
| 预计未决诉讼损失 | 5,430,647.92 | 5,430,647.92 |
| 罚款支出 | 1,536,957.62 | 517,276.25 | 1,536,957.62 |
| 无法收回的应收款项 | 481,119.16 | 481,119.16 | |
| 其他 | 32,172.60 | 14,914.76 | 32,172.60 |
| 合计 | 42,378,298.08 | 2,725,319.61 | 42,378,298.08 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 124,172,587.65 | 32,925,722.62 |
| 递延所得税费用 | -66,423,388.37 | -12,902,143.45 |
| 合计 | 57,749,199.28 | 20,023,579.17 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 229,390,251.58 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 57,347,562.90 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,299,080.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,275,605.73 |
| 非应税收入的影响 | -13,844,175.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,254,302.49 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -11,261,298.97 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 49,720,170.56 |
| 研发费加计扣除的影响 | -24,443,888.10 |
| 所得税费用 | 57,749,199.28 |
其他说明
50、其他综合收益
详见附注“合并财务报表项目注释”中“其他综合收益”项。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 11,850,466.64 | 9,100,860.53 |
| 收到的政府补助 | 17,906,844.40 | 69,636,515.35 |
| 其他 | 11,990,721.62 | 7,177,185.62 |
| 合计 | 41,748,032.66 | 85,914,561.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、销售费用及研发费用 | 195,116,846.96 | 136,665,150.97 |
| 政府补助退回 | 60,000,000.00 | |
| 定期存款及保证金 | 16,045,387.22 | 49,807,341.48 |
| 代收代付已交付房屋产权税费及维修资金净额 | 371,747.52 | 3,311,831.66 |
| 其他支出及往来款 | 3,954,923.43 | 2,685,040.36 |
| 合计 | 275,488,905.13 | 192,469,364.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现收款 | 394,707,361.09 | |
| 合计 | 394,707,361.09 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付平安银行融资租赁借款手续费 | 1,574,999.99 | |
| 合计 | 1,574,999.99 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 171,641,052.30 | 36,797,552.11 |
| 加：资产减值准备 | 118,509,165.08 | 73,886,902.03 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 88,682,338.38 | 72,747,986.16 |
| 无形资产摊销 | 5,882,498.92 | 6,338,958.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,274,961.74 | 4,394,007.91 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -19,126,044.45 | -1,220,231.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,757,954.43 | 2,040,101.73 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 29,508,243.27 | 5,871,602.89 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,143,836.40 | -5,298,711.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -76,832,283.87 | 25,169,762.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -63,099,829.38 | -18,929,017.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,323,558.99 | 6,026,874.50 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 308,315,926.25 | -477,041,816.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 64,322,721.62 | -232,227,991.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -207,440,205.42 | 482,979,866.87 |
| 其他 | -100,151,138.48 | -36,003,236.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 333,065,637.80 | -54,467,390.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,130,679,441.83 | 157,305,957.66 |
| 减：现金的期初余额 | 157,305,957.66 | 496,333,149.80 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 973,373,484.17 | -339,027,192.14 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,130,679,441.83 | 157,305,957.66 |
| 其中：库存现金 | 54,425.77 | 37,784.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 270,274,726.05 | 156,230,849.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 860,350,290.01 | 1,037,323.19 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,130,679,441.83 | 157,305,957.66 |
其他说明：
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
1、合并资产负债表“货币资金”年末数中，银行承兑汇票保证金为62,276,437.00元、履约保证金为445,900.00元、民工工资保证金为450,700.00元、按揭担保保证金为110,700.00元、信用证保证金为924,011.01元、诉讼冻结资金为1,411,333.37元、定期存单余额30,000,000.00元，不属于现金及现金等价物。
2、合并资产负债表“货币资金”年末数中，银行承兑汇票保证金为46,470,403.97元、民工工资保证金存款为475,669.38元、按揭担保保证金存款为110,700.00元、信用证保证金存款为2,516,920.81元，定期存款余额30,000,000.00元，不属于现金及现金等价物。
53、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 95,619,081.38 | 见附注“合并财务报表项目注释”下“现金流量表补充资料” 中“现金流量表补充资料的说明”项目 |
| 固定资产 | 60,921,812.67 | 见附注“承诺及或有事项”中“重要承诺事项” |
| 无形资产 | 8,690,117.38 | 见附注“承诺及或有事项”中“重要承诺事项” |
| 合计 | 165,231,011.43 | -- |
其他说明：
55、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 18,814,761.17 | 6.9762 | 131,255,536.87 |
| 欧元 | 1,187,937.90 | 7.8155 | 9,284,328.66 |
| 港币 | 1,810.00 | 0.89578 | 1,621.36 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 72,155,723.02 | 6.9762 | 503,372,754.93 |
| 欧元 | 7,700,331.16 | 7.8155 | 60,181,938.18 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付款项 | |||
| 其中：美元 | 105,736.90 | 6.9762 | 737,641.76 |
| 欧元 | 1,318,398.32 | 7.8155 | 10,303,942.07 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 3,867,079.38 | 7.8155 | 30,223,158.89 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 214,300.00 | 6.9762 | 1,494,999.66 |
| 欧元 | 2,047,163.38 | 7.8155 | 15,999,605.39 |
| 日元 | 7,500,000.00 | 0.064086 | 480,645.00 |
| 预收账款 | |||
| 其中：美元 | 1,000,000.00 | 6.9762 | 6,976,200.00 |
| 欧元 | 1,574,842.14 | 7.8155 | 12,308,178.75 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：欧元 | 588,833.99 | 7.8155 | 4,602,032.05 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| BENELLI Q.J.SRL | 意大利佩萨罗市 | 欧元 | 日常经营均以欧元结算 |
56、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 万昌路厂区搬迁补偿 | 71,936,363.91 | 其他收益 | 71,936,363.91 |
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 831,789.96 | 其他收益 | 831,789.96 |
| 2018年度国家外经贸发展专项资金 | 1,606,126.00 | 其他收益 | 1,606,126.00 |
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 219,000.00 | 其他收益 | 219,000.00 |
| 稳岗补贴 | 16,406.31 | 其他收益 | 16,406.31 |
| 税收减免 | 7,481,572.79 | 其他收益 | 7,481,572.79 |
| 温岭市开放型经济奖励 | 1,087,984.88 | 其他收益 | 1,087,984.88 |
| 刷卡排污运维补助资金 | 3,773.00 | 其他收益 | 3,773.00 |
| 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 832,200.00 | 其他收益 | 832,200.00 |
| 商务局给予企业资金补助 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2017年企业上云财政补助资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 专利补助资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 债务重组收益 | 690,462.42 | 其他收益 | 690,462.42 |
| 数字经济（两化融合）项目专项补助资金 | 2,054,400.00 | 其他收益 | 2,054,400.00 |
| 参与制定国家、行业标准等企业"奖励款 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 商务经济发展专项资金补助 | 33,530.00 | 其他收益 | 33,530.00 |
| 其他 | 289.00 | 其他收益 | 289.00 |
| 技术改造补助 | 1,752,200.00 | 营业外收入 | 1,752,200.00 |
| 18年产业优化升级企业奖励 | 5,000.00 | 营业外收入 | 5,000.00 |
| 2018年度台州市级重点技术创新项目补助 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 2019年数字经济项目专项补助款 | 442,900.00 | 营业外收入 | 442,900.00 |
| 服务业提升发展政策资金 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 研究院建设运营专项补助 | 60,000,000.00 | 补助协议解除 |
其他说明：
2019年由于锂电行业发生了重大变化，导致本公司之子公司浙江钱江新能源科技有限公司2019年未能继续按照与温岭市人民政府签订《年产40亿Wh锂离子动力与储能电池总成项目投资协议》要求推进项目，项目处于停滞状态。
继续执行项目合同预计会给上市公司及投资者带来较大损失，为保护上市公司及投资者利益，经过公司管理层慎重考虑，决定单方面解除约定，经过与温岭市人民政府协商并经董事会决议后，2019年12月5日，新能源科技公司与温岭市人民政府签订《解除合同协议书》，解除2018年与政府签订的项目投资协议。退还2018年新能源研究院已收取并使用的研发补助6000万元并按照月息0.125%支付资金使用利息。
基于2019年锂电行业政策出现较大变化，公司及时战略的调整，单方面解约行为非于主观故意，属于国家政策环境均出现重大变化所致，因此公司按违约与政府协商退回2018年度收取的补助资金6000万元，冲减了与资产相关的用于设备购置的递延收益3406万元，剩余已在以前年度确认为损益的政府补助金额2594万元作为本期违约行为造成的营业外支出金额计入当期损益。
58、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年公司之子公司无锡维赛半导体有限公司注销，合并范围减少1家。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 意大利 | 意大利 | 研发及制造 | 70.00% | 设立 | |
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发生产 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江满博投资管理有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 投资管理 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 重庆涪陵区 | 重庆涪陵区 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 货物及技术进出口 | 100.00% | 设立 | |
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 四川都江堰 | 四川都江堰 | 房地产开发 | 90.00% | 设立 | |
| 浙江钱江集成电路技术有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发及销售服务 | 64.00% | 设立 | |
| 无锡迈尔斯通集成电路有限公司 | 江苏无锡 | 江苏无锡 | 研发及销售服务 | 64.00% | 设立 | |
| 台州钱江摩托销售有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 湖南捷弘钱江商贸有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 四川鑫钱江摩托车销售有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆豪业钱江商贸有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 武汉钱江商贸有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发、制造及销售服务 | 66.67% | 设立 | |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发、销售 | 66.67% | 设立 | |
| 合肥市钱江摩托销售有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江益中智能电气有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江益荣智能机械有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 泉州钱龙贸易有限公司 | 福建晋江 | 福建晋江 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 南宁君弘轩贸易有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 |
| 江西省贝纳利商贸有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 佛山市钱荣贸易有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 西安钱江摩托销售有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江隆劲电池科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 46.67% | 设立 | |
| 甘肃钱江贝纳利商贸有限公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 台州钱江新能源研究院有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发 | 66.67% | 设立 | |
| 上海东动电动车有限公司 | 上海市 | 上海市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 温岭汉诺机电科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发 | 80.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| BENELLI Q.J.SRL | 30.00% | 2,396,279.32 | 1,757,571.86 | |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 33.33% | -35,263,886.37 | -66,917,974.57 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| BENELLI Q.J.SRL | 268,721,285.29 | 1,905,083.85 | 270,626,369.14 | 264,767,796.26 | 264,767,796.26 | 327,999,576.09 | 1,761,195.59 | 329,760,771.68 | 331,882,176.08 | 331,882,176.08 | ||
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 210,938,364.39 | 103,978,642.59 | 314,917,006.98 | 351,680,282.77 | 6,490,647.92 | 358,170,930.69 | 322,006,716.37 | 106,512,764.87 | 428,519,481.24 | 365,524,724.00 | 457,021.85 | 365,981,745.85 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| BENELLI Q.J.SRL | 464,482,413.86 | 7,987,597.73 | -7,620.45 | -3,549,091.10 | 421,675,985.90 | 3,812,331.92 | 3,776,343.95 | 7,192,410.30 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 51,057,715.51 | -105,791,659.10 | -36,889,043.34 | 188,429,980.45 | -55,757,260.72 | -55,757,260.72 | -68,634,544.62 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商务服务 | 49.00% | 权益法核算 | |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 实业投资 | 23.81% | 权益法核算 | |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 25.55% | 权益法核算 | |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 制造业 | 40.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 佛山科力远智能制造有限公司 | 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 佛山科力远智能制造有限公司 | |
| 流动资产 | 3,788,982.23 | 152,847,855.69 | 54,282,137.59 | 27,435,592.51 | 5,676,233.98 | 123,733,074.17 | 85,686,134.81 | 31,651,201.24 |
| 非流动资产 | 420,000,000.00 | 35,989,626.34 | 51,194,500.75 | 874,725.37 | 420,000,000.00 | 36,216,472.17 | 42,780,822.05 | 450,819.62 |
| 资产合计 | 423,788,982.23 | 188,837,482.03 | 105,476,638.34 | 28,310,317.88 | 425,676,233.98 | 159,949,546.34 | 128,466,956.86 | 32,102,020.86 |
| 流动负债 | 513,405.90 | 1,980,613.70 | 17,156,250.83 | 9,004,601.51 | 513,705.90 | 1,075,570.09 | 39,582,818.87 | 8,468,996.93 |
| 非流动负债 | 18,047,012.67 | 1,460,150.98 | 11,621,054.07 | 743,641.82 | ||||
| 负债合计 | 513,405.90 | 20,027,626.37 | 18,616,401.81 | 9,004,601.51 | 513,705.90 | 12,696,624.16 | 40,326,460.69 | 8,468,996.93 |
| 归属于母公司股东权益 | 423,275,576.33 | 168,809,855.66 | 86,860,236.53 | 19,305,716.37 | 425,162,528.08 | 147,252,922.18 | 88,140,496.17 | 23,633,023.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 100,781,914.72 | 82,716,829.27 | 22,194,006.48 | 7,722,286.55 | 101,229,200.29 | 72,153,931.87 | 24,409,188.31 | 9,453,209.57 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 102,124,029.98 | 82,716,829.27 | 89,496,049.96 | 7,722,286.55 | 101,229,200.29 | 72,153,931.87 | 97,353,494.33 | 9,453,209.57 |
| 营业收入 | 9,775,475.37 | 34,440,239.37 | 30,896,048.29 | 10,804,099.47 | ||||
| 净利润 | 3,758,209.55 | 21,556,933.48 | -71,280,259.64 | -24,327,307.56 | 5,656,045.30 | -3,063,233.74 | -42,788,702.19 | -8,367,338.93 |
| 综合收益总额 | 3,758,209.55 | 21,556,933.48 | -71,280,259.64 | -24,327,307.56 | 5,656,045.30 | -3,063,233.74 | -42,788,702.19 | -8,367,338.93 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 32,005,670.55 | 32,079,327.74 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -73,657.19 | 801,203.69 |
| --综合收益总额 | -73,657.19 | 801,203.69 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 3,948,633.39 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -951,366.61 | |
| --综合收益总额 | -951,366.61 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的各项金融工具的详细情况说明见附注“合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的（2019年12月31日：76.62%）源于
余额前五名客户，本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 年末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 49,956,837.70 | 49,956,837.70 | |||
| 其他应收款 | 66,274,253.25 | 66,274,253.25 |
| 小 计 | 116,231,090.95 | 116,231,090.95 |
（续上表）
| 项 目 | 年初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 123,399,048.16 | 123,399,048.16 | |||
| 其他应收款 | 29,004,087.69 | 29,004,087.69 | |||
| 小 计 | 152,403,135.85 | 152,403,135.85 |
2）单项计提减值的应收款项情况见附注“合并财务报表项目注释”中的“应收账款”。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
| 项 目 | 年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 622,530,000.00 | 622,530,000.00 | 622,530,000.00 | ||
| 应付账款 | 946,995,480.84 | 946,995,480.84 | 946,995,480.84 | ||
| 应付股利 | 1,217,607.68 | 1,217,607.68 | 1,217,607.68 | ||
| 其他应付款 | 118,882,447.65 | 118,882,447.65 | 118,882,447.65 |
| 小 计 | 1,689,625,536.17 | 1,689,625,536.17 | 1,689,625,536.17 |
（续）
| 项 目 | 年初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付票据 | 417,283,437.03 | 417,283,437.03 | 417,283,437.03 | ||
| 应付账款 | 855,460,774.16 | 855,460,774.16 | 855,460,774.16 | ||
| 应付利息 | 66,163.05 | 66,163.05 | 66,163.05 | ||
| 其他应付款 | 109,612,916.19 | 109,612,916.19 | 109,612,916.19 | ||
| 1年内到期的长期借款 | 2,992,314.26 | 8,849,939.00 | 2,992,314.26 |
| 长期借款 | 457,021.85 | 457,021.85 | |||
| 小 计 | 1,385,872,626.54 | 1,391,273,229.43 | 1,385,415,604.69 | 457,021.85 |
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司年末外币货币性资产和负债情况见附注“合并财务报表项目注释”中的”外币货币性项目” 。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 121,707,500.00 | 121,707,500.00 | ||
| （2）权益工具投资 | 121,707,500.00 | 121,707,500.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 63,606,230.81 | 63,606,230.81 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 185,313,730.81 | 185,313,730.81 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。可供出售金融资产权益工具的公允价值依据证券交易所期末收盘价确定。交易性金融资产远期外汇合同，公允价值依据为AAA信用评级的中国工商银行公布的远期外币汇率。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 吉利科技集团有限公司 | 浙江省台州市路桥区 | 汽车制造业 | 16,800万 | 29.77% | 29.77% |
本企业的母公司情况的说明本公司原控股股东浙江吉利控股集团有限公司（以下简称“吉利控股”）与吉利科技集团有限公司（以下简称“吉利科技”）于2019年5月7日签署了《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，吉利控股通过协议转让方式向吉利科技转让其所持公司 135,000,000股股份（占本公司总股本的29.77%）。本次股份转让系在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，公司实际控制人未发生变更。
2019年6月28日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，吉利控股将持有的公司无限售流通股135,000,000股（占公司总股本29.77%） 转让给吉利科技的过户登记手续已于2019年6月27日办理完成。本次证券过户登记完成后，吉利科技将持有公司股份135,000,000股，占本公司总股本的29.77%，成为公司控股股东，李书福先生仍为公司实际控制人。
本企业最终控制方是李书福。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”、2“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 温岭市吉瑞车辆制造有限公司 | 合营企业 |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 合营企业 |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 联营企业 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 联营企业 |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 联营企业 |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 飞跃（台州）新型管业科技有限公司 | 本公司持股比例11.69%的参股公司 |
| 吉利四川商用车有限公司 | 控股股东全资孙公司 |
| 浙江吉利变速器有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江吉利商务服务有限公司 | 控股股东全资子公司 |
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荷马有限公司 | 同一实际控制人 |
| 杭州吉利易云科技有限公司 | 控股股东全资子公司 |
| 湖北弋驰新能源科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荆州吉利汽车研究开发有限公司 | 同一实际控制人 |
| 宁波小灵狗出行科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 厦门轩悦行电动汽车服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江衡远新能源科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 格至控智能动力科技(上海)有限公司 | 联营公司格雷博智能动力科技有限公司的子公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 电动车采购 | 264,069.32 | |||
| 吉利四川商用车有限公司 | 三包维修费 | 95,845.42 | |||
| 浙江吉利变速器有限公司 | 加工服务 | 47,814.51 | 17,246.93 | ||
| 浙江吉利商务服务有限公司 | 差旅费服务费 | 1,991,524.89 | 2,618,635.66 | ||
| 荷马有限公司 | 劳保品 | 435,712.82 | |||
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 广宣品、劳保费、职工福利费 | 2,011,511.07 | |||
| 宁波小灵狗出行科技有限公司 | 租赁费 | 15,712.39 | |||
| 合计 | 4,426,477.60 | 3,071,595.41 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 固定资产、配件、出租设备、水电费、加工服务费 | 19,106,120.63 | |
| 格至控智能动力科技(上海)有限公司 | 设备、配件、加工服务费 | 9,920,924.06 | 23,599,947.59 |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 汽车零部件 | 2,050,883.20 | |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 工作服 | 1,573.44 | |
| 浙江吉利变速器有限公司 | 加工服务费 | 2,821,510.94 | |
| 吉利四川商用车有限公司 | 货款、货款售前三包费 | -309,624.00 | 30,691,048.85 |
| 湖北弋驰新能源科技有限公司 | 技术服务费 | 800,471.70 | |
| 荆州吉利汽车研究开发有限公司 | 技术服务费 | 10,913,660.37 | |
| 厦门轩悦行电动汽车服务有限公司 | 服务费 | 18,391.50 | |
| 浙江衡远新能源科技有限公司 | 技术服务费 | 348,750.57 | |
| 合计 | 23,745,030.84 | 76,218,628.01 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 房屋建筑物 | 615,000.00 | 307,499.99 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 5,000,000.00 | 2014年01月02日 | 2019年12月31日 | |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 24,000,000.00 | 2014年12月17日 | 2019年12月31日 | |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 2,500,000.00 | 2015年11月04日 | 2019年12月31日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,792,496.00 | 6,978,002.58 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 8,431,490.97 | 421,574.55 | ||
| 应收账款 | 格至控智能动力科技(上海)有限公司 | 3,831,903.72 | 191,595.19 | ||
| 应收账款 | 佛山科力远智能制造有限公司 | 396,744.02 | 19,837.20 | ||
| 应收账款 | 吉利四川商用车有限公司 | 2,038,409.96 | 203,841.00 | 3,711,616.67 | 185,580.83 |
| 应收账款 | 浙江吉利变速器有限公司 | 544,536.72 | 27,226.84 | ||
| 应收账款 | 厦门轩悦行电动汽车服务有限公司 | 5,000.00 | 250.00 | ||
| 预付账款 | 杭州枫华文化创意有限公司 | 903,500.00 | |||
| 其他应收款 | 宁波小灵狗出行科技有限公司 | 12,000.00 | 600.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 温岭市吉瑞车辆制造有限公司 | 5,000.00 | |
| 应付账款 | 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 298,398.32 | |
| 应付账款 | 浙江吉利商务服务有限公司 | 21,045.00 | |
| 应付账款 | 杭州吉利易云科技有限公司 | 336,574.76 | |
| 预收账款 | 格至控智能动力科技(上海)有限公司 | 2,626,196.35 | |
| 预收账款 | 浙江吉利商务服务有限公司 | 36.00 | |
| 其他应付款 | 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 34,649,999.98 | 33,074,999.99 |
| 其他应付款 | 温岭市吉瑞车辆制造有限公司 | 770,000.00 | 770,000.00 |
| 其他应付款 | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 5,782,000.00 | 5,782,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）截止2019年12月31日存出保证金
| 担保单位 | 被担保单位 | 抵押权人 | 抵押物/质押物 | 抵押物/质押物账面原值 | 担保债务余额 | 担保债务 到期日 | 备注 |
| 本公司 | 本公司 | 中国工商银行温岭支行 | 进口设备信用证保证金 | 924,011.01 | EUR1,155,000.00 | 2019年12月31日 | 进口设备信用证 |
| 承兑汇票保证金 | 3,887,000.00 | 38,870,000.00 | 2020年1月28日 | 应付票据[注] | |||
| 30,000,000.00 | 300,000,000.00 | 2020年2月26日 | |||||
| 农业银行温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 3,242,000.00 | 32,420,000.00 | 2020年2月29日 | |||
| 浙商银行温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 2,081,437.00 | 20,750,000.00 | 2020年3月27日 | |||
| 兴业银行温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 3,985,000.00 | 39,850,000.00 | 2020年4月28日 | |||
| 5,432,000.00 | 54,320,000.00 | 2020年5月26日 | |||||
| 10,000,000.00 | 100,000,000.00 | 2020年5月27日 | |||||
| 招商银行温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 3,649,000.00 | 36,490,000.00 | 2020年6月26日 | |||
| 保函保证金 | 445,900.00 | 445,900.00 | 2020年12月26日 | 保函保证金 |
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 购房业主 | 交通银行都江堰支行 | 保证金 | 110,700.00 | 36,538,372.54 | 按揭担保 | |
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 民工 | 都江堰市城乡建设局 | 保证金 | 450,700.00 |
| 小 计 | 64,207,748.01 |
注：该债务同时由本公司以部分房地产作抵押而获得。
（2）截止2019年12月31日不动产抵押
| 担保单位 | 被担保 单位 | 抵押权人 | 抵押物/ 质押物 | 抵押物/质押物 账面原值 | 担保债务 余额 | 担保债务到期日 | 备注 |
| 本公司 | 本公司 | 中国工商银行温岭支行 | 土地使用权/房屋建筑物 | 14,429,383.50 /138,951,614.91 | -- | 2020年2月26日 | 最高额借款抵押 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
①按照房地产企业经营惯例，从事房地产开发业务的子公司都江堰钱江银通置业有限公司为业主按揭贷款提供担保，截止2019年12月31日，都江堰钱江银通置业有限公司为购买相关房产的业主提供保证所涉及的借款金额为36,538,372.54元。
②截止资产负债表日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截止资产负债表日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 199,555,840.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，公司2019年度利润分配预案为：以2019年12月31日公司总股本453,536,000 股为基数，向全体股东每10股派4.4元现金股利（含税），共计派发现金199,555,840元，不送红股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。以上利润分配预案尚需提交公司2019年
度股东大会审议。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
①地区分部
| 项 目 | 境内 | 境外 | 合计 |
| 主营业务收入 | 2,366,025,877.28 | 1,356,573,561.34 | 3,722,599,438.62 |
| 主营业务成本 | 1,778,323,491.98 | 1,079,039,099.23 | 2,857,362,591.21 |
| 资产总额 | 4,478,844,591.58 | 233,932,678.81 | 4,712,777,270.39 |
| 负债总额 | 1,994,757,523.11 | 44,330,842.41 | 2,039,088,365.52 |
②行业分部
| 项 目 | 摩托车制造业 | 封装、锂电、 控制器等 非摩托车制造业 | 房地产 | 投资管理 | 合计 |
| 主营业务收入 | 3,246,443,207.03 | 452,983,392.68 | 23,172,838.91 | 3,722,599,438.62 | |
| 主营业务成本 | 2,424,722,114.90 | 410,815,748.71 | 21,824,727.60 | 2,857,362,591.21 |
| 资产总额 | 3,393,671,101.80 | 927,884,828.29 | 154,467,860.10 | 236,753,480.20 | 4,712,777,270.39 |
| 负债总额 | 1,697,175,782.04 | 234,650,991.00 | 86,279,611.78 | 20,981,980.70 | 2,039,088,365.52 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司之子公司浙江钱江锂电科技有限公司（以下简称“钱江锂电”）分别于2017年7月及11月与客户烟台舒驰客车有限责任公司（以下简称“舒驰客车”）签订购销合同，为舒驰客车提供磷酸铁锂动力电池，截止2018年12月31日，舒驰客车共欠付货款18,461.50万元，其中已逾期货款18,305.02万元，钱江锂电已于2018年10月11日向台州市中级人民法院起诉舒驰客车及其担保人中植新能源汽车有限公司、陈汉康（案件号（2018）浙10民初901号），诉讼总金额包含货款、违约金等各项费用合计19,983.77万元。2019年2月15日钱江锂电收到浙江省台州市中级人民法院送达的《应诉通知书》，舒驰客车反诉钱江锂电未按约定履行合同义务，要求钱江锂电承担7,189.15万元损失，截止报告日案件正在审理中，尚未开庭。截止2019年12月31日，应收舒驰客车货款金额18,461.50万元，计提信用减值损失金额为7,189.15万元，信用减值损失比例占原值比例为38.94%。
（2）关于本公司境外子公司BENELLI Q.J.SRL的经营状况及股东承担的超额亏损补足义务
按照意大利相关法律，股东对企业的超额亏损承担现金补足的义务。截止2019年12月31日，BENELLIQ.J.SRL注册资本为2,530,324.35欧元，根据BENELLI Q.J.SRL历次关于补足资本金的股东大会决议，股东累计承诺弥补亏损为38,536,565.29欧元（系截至2017年9月30日BENELLI Q.J.SRL审前会计报表累计超额亏损的金额），其中本公司承担70% 即26,975,595.70欧元，少数股东QIANJIANG KEEWAY (EUROPA) RT承担30% 即11,560,969.59欧元。截至2019年12月31日，BENELLI Q.J.SRL应向其少数股东QIANJIANGKEEWAY (EUROPA) RT收取的补亏款余额为3,698,322.52欧元。
（3）关于应收委内瑞拉货款的情况
①本公司之子公司浙江钱江摩托进出口有限公司（以下简称“钱江进出口公司”）及子公司BENELLI
Q.J.SRL通过中间贸易商 QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED（以下简称“钱江香港”）的通道实现对终端市场委内瑞拉的销售。自2013年10月至2014年7月止，终端市场客户EMPIRE KEEWAY,C.A因委内瑞拉外汇管制，其进口摩托车业务未获得政府审批的日常美元用汇额度，导致钱江进出口公司及BENELLI Q.J.SRL无法及时向中间贸易商QIANJIANG MOTOR (H.K) LIMITED收回到期货款。
②截止2019年12月31日，应收委内瑞拉货款金额221,950,479.91元，账龄为5年以上，已计提坏账准备
金额为221,950,479.91元，计提比例为 100.00%。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 59,372,429.03 | 8.55% | 59,372,429.03 | 100.00% | 61,992,373.03 | 19.65% | 61,992,373.03 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 634,799,769.95 | 91.45% | 38,362,553.41 | 6.04% | 596,437,216.54 | 253,422,100.74 | 80.35% | 15,800,645.79 | 6.23% | 237,621,454.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 634,799,769.95 | 91.45% | 38,362,553.41 | 6.04% | 596,437,216.54 | 253,422,100.74 | 80.35% | 15,800,645.79 | 6.23% | 237,621,454.95 |
| 合计 | 694,172,198.98 | 100.00% | 97,734,982.44 | 14.08% | 596,437,216.54 | 315,414,473.77 | 100.00% | 77,793,018.82 | 24.66% | 237,621,454.95 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林省凯琳经贸有限公司 | 29,546,383.56 | 29,546,383.56 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 江西省钱江商贸有限公司 | 15,381,028.37 | 15,381,028.37 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 株洲长羚汽车贸易有限公司 | 8,077,351.28 | 8,077,351.28 | 100.00% | 企业已注销，应收账款无法收回。 |
| 三明方圆物资贸易有限公司 | 4,233,480.96 | 4,233,480.96 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 柳州市鑫泰摩托车有限公司 | 1,029,250.06 | 1,029,250.06 | 100.00% | 涉诉难以全额回收 |
| 温岭华江灯具有限公司 | 920,085.23 | 920,085.23 | 100.00% | 难以收回 |
| 武宁钱江车行 | 184,849.57 | 184,849.57 | 100.00% | 难以收回 |
| 合计 | 59,372,429.03 | 59,372,429.03 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 605,969,258.96 | 30,298,462.95 | 5.00% |
| 1至2年 | 24,656,633.65 | 4,931,326.73 | 20.00% |
| 2至3年 | 1,504,372.36 | 601,748.94 | 40.00% |
| 3至4年 | 164,286.00 | 131,428.80 | 80.00% |
| 4至5年 | 528,164.95 | 422,531.96 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,977,054.03 | 1,977,054.03 | 100.00% |
| 合计 | 634,799,769.95 | 38,362,553.41 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 605,969,258.96 |
| 1至2年 | 24,656,633.65 |
| 2至3年 | 1,504,372.36 |
| 3年以上 | 62,041,934.01 |
| 3至4年 | 164,286.00 |
| 4至5年 | 23,414,283.59 |
| 5年以上 | 38,463,364.42 |
| 合计 | 694,172,198.98 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 61,992,373.03 | 2,619,944.00 | 59,372,429.03 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 15,800,645.79 | 22,561,907.62 | 38,362,553.41 | |||
| 合计 | 77,793,018.82 | 22,561,907.62 | 2,619,944.00 | 97,734,982.44 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 57,003,926.91 | 8.21% | 2,850,196.35 |
| 客户二 | 39,206,918.67 | 5.65% | 3,185,256.70 |
| 客户三 | 38,667,282.75 | 5.57% | 1,933,364.14 |
| 客户四 | 29,546,383.56 | 4.26% | 29,546,383.56 |
| 客户五 | 24,694,890.74 | 3.56% | 1,234,744.54 |
| 合计 | 189,119,402.63 | 27.25% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 789,384.35 | |
| 其他应收款 | 444,340,995.73 | 322,623,297.17 |
| 合计 | 445,130,380.08 | 322,623,297.17 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收子公司分红 | 789,384.35 | |
| 合计 | 789,384.35 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司关联往来 | 478,751,557.73 | 364,558,916.83 |
| 股权转让款 | 28,156,000.00 | 700,000.00 |
| 应付暂收款 | 448,213.43 | 761,350.82 |
| 拆借款 | 335,000.00 | 879,467.21 |
| 职工借款及备用金 | 83,391.24 | 33,391.24 |
| 押金保证金 | 1,226,504.43 | 1,010,531.15 |
| 其他 | 700,174.82 | 135,014.14 |
| 租赁费 | 1,024,948.80 | 1,034,352.00 |
| 减：坏账准备 | -66,384,794.72 | -46,489,726.22 |
| 合计 | 444,340,995.73 | 322,623,297.17 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 46,012,548.11 | 477,178.11 | 46,489,726.22 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 20,030,238.60 | 150,963.01 | 20,181,201.61 | |
| 本期转回 | 286,133.11 | 286,133.11 | ||
| 2019年12月31日余额 | 66,042,786.71 | 342,008.01 | 66,384,794.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 363,408,323.69 |
| 1至2年 | 122,460,790.73 |
| 2至3年 | 304,006.86 |
| 3年以上 | 24,552,669.17 |
| 3至4年 | 338,857.86 |
| 4至5年 | 5,939,703.66 |
| 5年以上 | 18,274,107.65 |
| 合计 | 510,725,790.45 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 46,012,548.11 | 20,030,238.60 | 66,042,786.71 | |||
| 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | 477,178.11 | 150,963.01 | 286,133.11 | 342,008.01 | ||
| 合计 | 46,489,726.22 | 20,181,201.61 | 286,133.11 | 66,384,794.72 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 钱江子公司往来款 | 197,652,547.14 | 1-3年 | 38.08% | 27,645,545.57 |
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 钱江子公司往来款 | 110,354,121.40 | 1年以内 | 21.26% | 5,517,706.07 |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 钱江子公司往来款 | 61,370,000.00 | 1年以内 | 11.82% | 3,068,500.00 |
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 钱江子公司往来款 | 55,407,374.15 | 1年以内 | 10.68% | 2,770,368.71 |
| 爱仕达股份有限公司 | 股权转让款 | 27,456,000.00 | 1年以内 | 5.29% | 1,372,800.00 |
| 合计 | -- | 452,240,042.69 | -- | 87.13% | 40,374,920.35 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 865,315,118.12 | 78,951,532.83 | 786,363,585.29 | 891,339,118.12 | 89,075,396.05 | 802,263,722.07 |
| 对联营、合营企业投资 | 147,771,016.32 | 147,771,016.32 | 155,464,783.60 | 155,464,783.60 | ||
| 合计 | 1,013,086,134.44 | 78,951,532.83 | 934,134,601.61 | 1,046,803,901.72 | 89,075,396.05 | 957,728,505.67 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 113,914,990.15 | 113,914,990.15 | |||||
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 264,085,145.71 | 264,085,145.71 | |||||
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 浙江满博投资管理有限公司 | 176,000,000.00 | 176,000,000.00 | |||||
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 56,180,887.47 | 56,180,887.47 | 23,819,112.53 | ||||
| 无锡维赛半导体有限公司 | 28,876,136.78 | 39,000,000.00 | -10,123,863.22 | 0.00 | |||
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| BENELLIQ.J.SRL | 0.00 | 0.00 | 34,717,982.26 | ||||
| 浙江钱江集成电路技术有限公司 | 2,834,209.94 | 2,834,209.94 | 3,565,790.06 | ||||
| 台州钱江摩托销售有限公司 | 510,000.00 | 1,122,000.00 | 1,632,000.00 | ||||
| 湖南捷弘钱江商贸有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 四川鑫钱江摩托车销售有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 重庆豪业钱江商贸有限公司 | 2,652,000.00 | 2,652,000.00 | |||||
| 武汉钱江商贸有限公司 | 918,000.00 | 918,000.00 | 1,836,000.00 | ||||
| 浙江钱江新能 | 88,151,352.02 | 88,151,352.02 | 16,848,647.98 | ||||
| 源科技有限公司 | |||||||
| 合肥市钱江摩托销售有限公司 | 1,020,000.00 | 1,224,000.00 | 2,244,000.00 | ||||
| 泉州钱龙贸易有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 2,040,000.00 | ||||
| 南宁君弘轩贸易有限公司 | 663,000.00 | 663,000.00 | 1,326,000.00 | ||||
| 江西省贝纳利商贸有限公司 | 1,020,000.00 | 1,071,000.00 | 2,091,000.00 | ||||
| 西安钱江摩托销售有限公司 | 408,000.00 | 408,000.00 | 816,000.00 | ||||
| 甘肃钱江贝纳利商贸有限公司 | 0.00 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||||
| 佛山市钱荣贸易有限公司 | 0.00 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||||
| 温岭汉诺机电科技有限公司 | 1,970,000.00 | 430,000.00 | 2,400,000.00 | ||||
| 上海东动电动车有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 合计 | 802,263,722.07 | 12,976,000.00 | 39,000,000.00 | -10,123,863.22 | 786,363,585.29 | 78,951,532.83 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 31,261,315.03 | -72,054.40 | 31,189,260.63 | ||||||||
| 小计 | 31,261,315.03 | -72,054.40 | 31,189,260.63 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 72,153,931.87 | 10,562,897.40 | 82,716,829.27 | ||||||||
| 浙江钱江机器人有限公司 | 18,187,138.83 | 8,938,413.36 | -9,248,725.47 | ||||||||
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 24,409,188.30 | -18,482,378.39 | 16,267,196.57 | 22,194,006.48 | |||||||
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 9,453,209.57 | 8,000,000.00 | -9,730,923.02 | 7,722,286.55 | |||||||
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 4,900,000.00 | -951,366.61 | 3,948,633.39 | ||||||||
| 小计 | 124,203,468.57 | 12,900,000.00 | 8,938,413.36 | -27,850,496.09 | 16,267,196.57 | 116,581,755.69 | |||||
| 合计 | 155,464,783.60 | 12,900,000.00 | 8,938,413.36 | -27,922,550.49 | 16,267,196.57 | 147,771,016.32 | |||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,209,932,039.78 | 1,885,795,312.15 | 1,547,330,024.87 | 1,357,898,396.69 |
| 其他业务 | 65,258,144.38 | 56,897,679.96 | 61,493,373.29 | 54,024,165.93 |
| 合计 | 2,275,190,184.16 | 1,942,692,992.11 | 1,608,823,398.16 | 1,411,922,562.62 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 402,836,980.72 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -27,922,550.49 | -30,759,837.70 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 128,341,586.64 | 39,311.59 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -5,321,680.30 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 8,337,772.00 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 810,000.00 | |
| 理财产品投资收益 | 3,536,078.77 | 5,923,744.09 |
| 合计 | 510,618,187.34 | -24,796,782.02 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 113,160,165.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 89,833,998.27 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -5,430,647.92 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -28,698,243.27 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -19,100,428.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,536,078.77 | |
| 减：所得税影响额 | 35,591,565.87 |
| 少数股东权益影响额 | -11,627,424.88 | |
| 合计 | 129,336,782.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.82% | 0.50 | 0.50 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.82% | 0.22 | 0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。