关于山东华特达因健康股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 | |
| 山东华特达因健康股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于山东华特达因健康股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第371A001552号
山东华特达因健康股份有限公司全体股东：
我们接受山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“华特达因”或“公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了华特达因2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第371A001355号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，华特达因编制了本专项说明所附的山东华特达因健康股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是华特达因管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计华特达因2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对华特达因实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2021年度华特达因非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供华特达因披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
本页为山东华特达因健康股份有限公司致同专字（2022）第371A001552号报告的签字页。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | 刘健 江磊 |
| 中国·北京 | 二〇二二年 三月九日 | |
| 山东华特达因健康股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 单位：万元 | ||||||||||
| 非经营性资金 占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 山东华特控股集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 5,169.73 | 5,169.73 | 股权转让款 | 经营性往来 | |||
| 山东华特环保科技有限公司 | 本公司之联营企业 | 其他应收款 | 4,150.72 | 4,150.72 | 代收代付款 | 经营性往来 | ||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | 9,320.45 | 9,320.45 | - | - | |||
| 本表已于2022年3月9日获第十届董事会第三次会议批准。 | ||||||||||
| 公司法定代表人： 朱效平 主管会计工作的公司负责人: 王伟 公司会计机构负责人： 刘稳 | ||||||||||