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电广传媒:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-31

湖南电广传媒股份有限公司2019年半年度财务报告

(未经审计)

2019年08月29日

第一部分 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:湖南电广传媒股份有限公司

2019年06月30日

金额单位:人民币元

第 1 页 共115 页

项目

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,088,669,633.872,696,921,433.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据38,701,274.1213,456,706.87
应收账款998,123,005.451,063,627,344.16
应收款项融资
预付款项952,600,554.40836,092,405.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,022,303,966.901,088,031,815.10
其中:应收利息515,342.97997,328.77
应收股利
买入返售金融资产
存货2,611,337,703.562,710,114,069.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产450,287,046.84656,389,001.05
流动资产合计8,162,023,185.149,064,632,775.58
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产3,515,024,851.783,594,079,764.11
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,879,987,341.031,862,961,574.64
其他权益工具投资

第 2 页 共115 页其他非流动金融资产

其他非流动金融资产
投资性房地产36,581,318.1236,897,299.36
固定资产6,449,213,259.846,772,575,548.62
在建工程605,869,169.35382,394,938.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产814,567,299.08817,755,164.86
开发支出
商誉601,937,944.81601,937,944.81
长期待摊费用53,133,683.5657,779,476.29
递延所得税资产66,521,538.8966,660,108.49
其他非流动资产3,200,000.0011,099,303.39
非流动资产合计14,026,036,406.4614,204,141,122.98
资产总计22,188,059,591.6023,268,773,898.56
流动负债:
短期借款556,905,739.50653,567,338.12
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据244,149,699.07220,733,562.76
应付账款1,094,243,805.581,203,821,282.83
预收款项250,124,444.48454,439,882.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬134,763,946.97237,000,705.45
应交税费145,376,120.84198,819,119.22
其他应付款962,028,115.02972,711,063.64
其中:应付利息109,634,430.80129,536,265.71
应付股利13,403,979.4713,403,979.47
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,870,724,713.173,083,916,276.69
其他流动负债
流动负债合计6,258,316,584.637,025,009,230.72
非流动负债:

第 3 页 共115 页保险合同准备金

保险合同准备金
长期借款2,529,191,308.983,872,861,184.90
应付债券2,000,000,000.001,000,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款168,000,000.00168,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益24,372,631.0038,850,080.50
递延所得税负债71,310,470.1370,846,540.83
其他非流动负债
非流动负债合计4,792,874,410.115,150,557,806.23
负债合计11,051,190,994.7412,175,567,036.95
所有者权益:
股本1,417,556,338.001,417,556,338.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,431,289,274.636,334,379,435.46
减:库存股
其他综合收益15,555,583.5913,869,668.70
专项储备
盈余公积231,065,843.23231,065,843.23
一般风险准备
未分配利润2,123,598,129.002,112,424,383.73
归属于母公司所有者权益合计10,219,065,168.4510,109,295,669.12
少数股东权益917,803,428.41983,911,192.49
所有者权益合计11,136,868,596.8611,093,206,861.61
负债和所有者权益总计22,188,059,591.6023,268,773,898.56

法定代表人:陈刚 主管会计工作负责人:付维刚 会计机构负责人:蔡其志

2、母公司资产负债表

金额单位:人民币元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金701,227,732.281,122,051,286.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资

第 4 页 共115 页预付款项

预付款项
其他应收款4,909,539,855.825,002,742,065.25
其中:应收利息
应收股利105,232,962.62105,232,962.62
存货543,154,671.82571,154,671.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产200,000,000.00
流动资产合计6,153,922,259.926,895,948,023.59
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产1,330,213,045.921,426,967,433.29
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资7,740,988,460.227,693,747,517.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产103,331,628.24106,906,842.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,237,415.701,298,025.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产3,200,000.003,200,000.00
非流动资产合计9,178,970,550.089,232,119,819.09
资产总计15,332,892,810.0016,128,067,842.68
流动负债:
短期借款201,567,338.12
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款108,517.00108,517.00
预收款项13,096,000.0013,096,000.00
合同负债

第 5 页 共115 页应付职工薪酬

应付职工薪酬2,468,163.9417,470,872.02
应交税费47,019,247.4855,595,577.76
其他应付款1,475,074,600.031,541,021,359.45
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,290,000,000.002,409,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计2,827,766,528.454,237,859,664.35
非流动负债:
长期借款1,247,460,000.001,767,630,000.00
应付债券2,000,000,000.001,000,000,000.00
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,247,460,000.002,767,630,000.00
负债合计6,075,226,528.457,005,489,664.35
所有者权益:
股本1,417,556,338.001,417,556,338.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,757,650,163.816,757,650,163.81
减:库存股
其他综合收益380,438.22380,438.22
专项储备
盈余公积231,065,843.23231,065,843.23
未分配利润851,013,498.29715,925,395.07
所有者权益合计9,257,666,281.559,122,578,178.33
负债和所有者权益总计15,332,892,810.0016,128,067,842.68

3、合并利润表

金额单位:人民币元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入2,905,194,999.924,636,545,272.40
其中:营业收入2,905,194,999.924,636,545,272.40
利息收入
已赚保费

第 6 页 共115 页手续费及佣金收入

手续费及佣金收入
二、营业总成本3,078,421,898.554,781,944,516.69
其中:营业成本2,078,195,991.603,753,052,450.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加16,044,825.4515,838,275.38
销售费用234,267,392.22275,909,144.49
管理费用527,860,472.99507,894,239.50
研发费用37,021,346.9729,816,964.56
财务费用185,031,869.32199,433,441.83
其中:利息费用189,982,756.77194,873,541.36
利息收入19,799,511.069,907,949.40
加:其他收益28,419,377.9738,214,718.22
投资收益(损失以“-”号填列)192,078,275.71191,728,501.55
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,213,511.01-2,825,554.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-187,525.61
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)8,353,712.54-14,446,126.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)978,437.70-226,843.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列)56,602,905.2969,683,480.08
加:营业外收入21,141,699.7925,593,919.54
减:营业外支出2,048,556.27932,183.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)75,696,048.8194,345,215.63

第 7 页 共115 页减:所得税费用

减:所得税费用40,790,761.8132,343,521.88
五、净利润(净亏损以“-”号填列)34,905,287.0062,001,693.75
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)34,905,287.0062,001,693.75
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润11,173,745.27-35,329,150.93
2.少数股东损益23,731,541.7397,330,844.68
六、其他综合收益的税后净额4,143,750.68-21,033,006.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,685,914.89-16,458,402.48
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,685,914.89-16,458,402.48
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益1,960,660.92-15,797,806.13
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-274,746.03-660,596.35
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-274,746.03-660,596.35
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2,457,835.79-4,574,603.75

七、综合收益总额

七、综合收益总额39,049,037.6840,968,687.52
归属于母公司所有者的综合收益总额12,859,660.16-51,787,553.41
归属于少数股东的综合收益总额26,189,377.5292,756,240.93
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.01-0.02
(二)稀释每股收益0.01-0.02

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:

元。法定代表人:陈刚 主管会计工作负责人:付维刚 会计机构负责人:蔡其志

4、母公司利润表

金额单位:人民币元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入0.0061,759,600.00
减:营业成本0.0041,117,028.00
税金及附加174,246.22117,313.35
销售费用
管理费用41,206,631.7029,899,943.72
研发费用
财务费用86,526,935.08110,612,166.69
其中:利息费用123,002,532.57135,878,499.93
利息收入39,764,614.7731,591,133.13
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)257,616,585.7612,726,572.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,316,939.76-10,593,472.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-5,330,031.92-7,276,695.29
资产处置收益(损失以“-”号填列)49,298.5433,436.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)135,088,103.22-99,950,147.22

第 9 页 共115 页加:营业外收入

加:营业外收入46,115.57
减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)135,088,103.22-99,904,031.65
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)135,088,103.22-99,904,031.65
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)135,088,103.22-99,904,031.65
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额135,088,103.22-99,904,031.65
七、每股收益:

(一)基本每股收益

(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

金额单位:人民币元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,770,609,801.614,677,882,285.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还3,826,338.48
收到其他与经营活动有关的现金55,745,268.02154,244,847.09
经营活动现金流入小计2,830,181,408.114,832,127,132.58
购买商品、接受劳务支付的现金1,669,669,877.123,191,630,931.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金667,564,563.83662,822,576.29
支付的各项税费135,953,332.90241,581,876.12

第 11 页 共115 页 支付其他与经营活动有关的现金

支付其他与经营活动有关的现金317,151,848.94355,540,760.74
经营活动现金流出小计2,790,339,622.794,451,576,144.76
经营活动产生的现金流量净额39,841,785.32380,550,987.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,374,514,696.692,516,462,346.43
取得投资收益收到的现金113,971,769.90215,614,790.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额90,714.751,370,402.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金108,958,500.00
投资活动现金流入小计1,597,535,681.342,733,447,539.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金219,318,194.84247,301,929.76
投资支付的现金1,095,791,588.003,213,791,222.99
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,315,109,782.843,461,093,152.75
投资活动产生的现金流量净额282,425,898.50-727,645,613.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金108,684,347.5650,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金108,684,347.5650,000.00
取得借款收到的现金1,302,409,741.702,771,307,510.17
发行债券收到的现金1,000,000,000.001,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,411,094,089.263,771,357,510.17
偿还债务支付的现金2,955,932,779.763,533,670,609.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金389,484,209.91198,016,471.07
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润179,599,618.238,040,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,056,000.005,170,000.00
筹资活动现金流出小计3,348,472,989.673,736,857,080.69
筹资活动产生的现金流量净额-937,378,900.4134,500,429.48
四、汇率变动对现金及现金等价物-252,874.292,054,178.60

第 12 页 共115 页的影响

的影响
五、现金及现金等价物净增加额-615,364,090.88-310,540,017.84
加:期初现金及现金等价物余额2,604,179,911.172,059,434,546.95
六、期末现金及现金等价物余额1,988,815,820.291,748,894,529.11

6、母公司现金流量表

金额单位:人民币元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金52,715,296.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金31,035,270.4310,689,535.08
经营活动现金流入小计31,035,270.4363,404,831.08
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金36,283,664.2929,738,922.58
支付的各项税费9,115,718.34117,313.35
支付其他与经营活动有关的现金27,520,335.2617,921,874.70
经营活动现金流出小计72,919,717.8947,778,110.63
经营活动产生的现金流量净额-41,884,447.4615,626,720.45
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,287,260,275.372,444,100,000.00
取得投资收益收到的现金180,613,525.5023,320,045.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,107,379.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金108,958,500.00
投资活动现金流入小计1,576,832,300.872,468,527,424.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金217,103.31117,790.00
投资支付的现金1,041,063,770.543,083,527,961.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,041,280,873.853,083,645,751.00
投资活动产生的现金流量净额535,551,427.02-615,118,326.70

三、筹资活动产生的现金流量:

三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金693,347,083.901,796,020,526.64
发行债券收到的现金1,000,000,000.001,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金433,646,493.31384,400,000.00
筹资活动现金流入小计2,126,993,577.213,180,420,526.64
偿还债务支付的现金2,534,084,422.022,250,413,438.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金155,756,252.23125,850,832.52
支付其他与筹资活动有关的现金351,643,436.76270,770,000.00
筹资活动现金流出小计3,041,484,111.012,647,034,270.91
筹资活动产生的现金流量净额-914,490,533.80533,386,255.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-420,823,554.24-66,105,350.52
加:期初现金及现金等价物余额1,122,051,286.52505,027,759.26
六、期末现金及现金等价物余额701,227,732.28438,922,408.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

金额单位:人民币元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,556,338.006,334,379,435.4613,869,668.70231,065,843.232,112,424,383.7310,109,295,669.12983,911,192.4911,093,206,861.61
加:会计政策变更
前期差错

第 14 页 共115 页更正

更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,417,556,338.006,334,379,435.4613,869,668.70231,065,843.232,112,424,383.7310,109,295,669.12983,911,192.4911,093,206,861.61
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)96,909,839.171,685,914.8911,173,745.27109,769,499.33-66,107,764.0843,661,735.25
(一)综合收益总额1,685,914.8911,173,745.2712,859,660.1626,189,377.5239,049,037.68
(二)所有者投入和减少资本96,909,839.1796,909,839.17107,264,499.61204,174,338.78
1.所有者投入的普通股96,909,839.1796,909,839.17107,264,499.61204,174,338.78
2.其他权益工具持有者

投入资本

投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-199,561,641.21-199,561,641.21
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-199,561,641.21-199,561,641.21
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或

第 16 页 共115 页股本)

股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,417,556,336,431,289,274.6315,555,583.59231,065,843.232,123,598,129.0010,219,065,168.4917,803,428.4111,136,868,596.8

8.0

8.0056

上期金额

金额单位:人民币元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,556,338.006,130,749,504.97183,558,619.39207,962,517.532,047,948,429.569,987,775,409.451,234,816,539.5511,222,591,949.00
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,417,556,338.006,130,749,504.97183,558,619.39207,962,517.532,047,948,429.569,987,775,409.451,234,816,539.5511,222,591,949.00
三、本期增减变动金额(减203,629,930.49-169,688,950.6923,103,325.7064,475,954.17121,520,259.67-250,905,347.06-129,385,087.39

第 18 页 共115 页少以“-”号填列)

少以“-”号填列)
(一)综合收益总额-169,688,950.6987,579,279.87-82,109,670.82182,345,117.61100,235,446.79
(二)所有者投入和减少资本7,080,000.007,080,000.00
1.所有者投入的普通股7,080,000.007,080,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配23,103,325.70-23,103,325.70-9,040,000.00-9,040,000.00
1.提取盈余公积23,103,325.70-23,103,325.70

2.提取一般风险准备

2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-9,040,000.00-9,040,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他203,629,930.49203,629,930.49-431,290,464.67-227,660,534.18
四、本期期末余额1,417,556,338.006,334,379,435.4613,869,668.70231,065,843.232,112,424,383.7310,109,295,669.12983,911,192.4911,093,206,861.61

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

金额单位:人民币元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,556,338.006,757,650,163.81380,438.22231,065,843.23715,925,395.079,122,578,178.33
加:会计政策变更

第 21 页 共115 页前期差错更正

前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,417,556,338.006,757,650,163.81380,438.22231,065,843.23715,925,395.079,122,578,178.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)135,088,103.22135,088,103.22
(一)综合收益总额135,088,103.22135,088,103.22
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取

第 22 页 共115 页盈余公积

盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用

(六)

其他

(六)其他
四、本期期末余额1,417,556,338.006,757,650,163.81380,438.22231,065,843.23851,013,498.299,257,666,281.55

上期金额

金额单位:人民币元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,417,556,338.006,610,687,906.00118,348.56207,962,517.53507,995,463.788,744,320,573.87
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,417,556,338.006,610,687,906.00118,348.56207,962,517.53507,995,463.788,744,320,573.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)146,962,257.81262,089.6623,103,325.70207,929,931.29378,257,604.46
(一)综合收益总额262,089.66231,033,256.99231,295,346.65
(二)所有者投入和减少资本
1.所有

第 24 页 共115 页者投入的普通股

者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配23,103,325.70-23,103,325.70
1.提取盈余公积23,103,325.70-23,103,325.70
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定

受益计划变动额结转留存收益

受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他146,962,257.81146,962,257.81
四、本期期末余额1,417,556,338.006,757,650,163.81380,438.22231,065,843.23715,925,395.079,122,578,178.33

第二部分 财务报表附注

2019年1-6月

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

湖南电广传媒股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函〔1998〕91号文件批准,由湖南广播电视产业中心作为主发起人,联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司等四家单位共同发起设立,并经中国证监会证监发字〔1998〕321号和证监发字〔1998〕322号文批准于1998年12月23日向社会公众公开发行人民币普通股方式设立的股份有限公司,于1999年1月26日在湖南省工商行政管理局登记注册,现持有统一社会信用代码为91430000712106217Q的营业执照。公司现有注册资本1,417,556,338.00元,股份总数

1,417,556,338股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股122,959,805.00股;无限售条件的流通股份A股1,294,596,533.00股。公司股票已于1999年3月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属电信、广播电视和卫星传输服务行业。主要经营活动包括影视节目制作、发行、销售(分支机构凭许可证书在有效期内经营);广告策划;设计、制作、发布、代理国内外各类广告;电子商务、有线电视网络及信息传播服务,旅游、文化娱乐、餐饮服务、贸易业投资,产业投资、创业投资和资本管理(以上法律法规禁止和限制的除外)。本财务报表业经公司2019年8月29日第五届第三十八次董事会批准对外报出。本公司将湖南圣爵菲斯投有限公司、湖南金鹰城置业有限公司、长沙世界之窗有限公司(以下简称世界之窗)、广州韵洪广告有限公司(以下简称广州韵洪)、深圳市达晨创业投资有限公司(以下简称达晨创投)、北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司、电广传媒文化发展有限公司(以下简称文化发展公司)、湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司(以下简称有线集团)、江苏韵洪大道广告有限公司、电广传媒影业(美国)有限公司(以下简称美国影业)、广州翼锋信息科技有限公司(以下简称广州翼锋)、金极点科技(北京)有限公司(以下简称金极点)、上海久之润信息技术有限公司(以下简称上海久之润)、北京恒盈科技有限公司(以下简称北京恒盈)、湖南恒盈科技文化有限公司(以下简称湖南恒盈)、湖南润铭科技文化有限公司(湖南润铭)等子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状

况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

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单项金额重大的判断依据或金额标准

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项,是指单项金额200万元以上(含200万元)的应收账款和单项金额500万元以上(含500万元)的其他应收款。

第 32 页 共115 页单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
合并范围内关联方应收款项组合应收分子公司款项
账龄分析法组合相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
合并范围内关联方应收款项组合进行减值测试后未发生减值的,不计提坏账准备
账龄分析法组合账龄分析法

(2) 账龄分析法

账 龄应收账款 计提比例(%)其他应收款 计提比例(%)
1年以内(含,下同)1或5[注]5
1-2年1010
2-3年2020
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

[注]:电视广告代理业务子公司(北京韵洪万豪广告有限公司(以下简称韵洪万豪)、上海韵洪广告有限公司(以下简称上海韵洪)等)、文化发展公司对账龄在1年以内的应收账款按其余额的1%计提坏账准备。

3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特性的应收款项组合和合并范围内关联方应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本。

2. 发出存货的计价方法

艺术品发出时,采用个别计价法确定其实际成本;发出开发产品按建筑面积平均法核算;其余发出存货采用先进先出法计量。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照领用时一次进行摊销。

(2) 包装物

按照领用时一次进行摊销。

(十三) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日

将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

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类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法4042.40
光缆及机器设备年限平均法8-1546.40-12.00
电子设备年限平均法5-1248.00-19.20
运输工具年限平均法8412.00
其他设备年限平均法1248.00

3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];

(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

第 39 页 共115 页项 目

项 目摊销年限(年)
土地使用权40-50
系统软件5-10
世界之窗品牌40
商标10

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项

目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十三) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 有线电视及增值业务在根据约定在相关服务或产品提供给购货方,且销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入,服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。

(2) 广告业务在根据合同约定将相关的广告投放于指定平台,且销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关经济利益很可能流入,服务的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。

(3) 艺术品收入确认条件:1) 将艺术品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。在满足下列任何一种情形后视为风险发生转移:① 买受人领取所购拍卖标的; ② 买受人向本公司支付有关拍卖标的的全部购买价款;③ 拍卖成交日起三十日届满。2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的艺术品实施有效控制。 3) 艺术品收入的金额能够可靠地计量。 4) 相关的经济利益很可能流入。5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(4) 公司电影电视剧收入主要包括电影片票房分账收入和电视剧销售收入。

1) 电影片票房分账收入及版权收入

电影票房分账收入在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》,电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认;电影版权收入:在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付,且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。

2) 电视剧销售收入

电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许可证》,电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。

(5) 房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。

(6) 游戏收入

游戏收入确认需满足以下条件:游戏玩家已支付款项,进入游戏成功兑换虚拟币并且已经购买了虚拟道具。

(二十五) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十八) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十九) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

(三十) 重要会计政策变更

无。

四、税项

(一) 主要税种及税率

第 45 页 共115 页税 种

税 种计税依据税 率
增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%、6%、10%、13%、3%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%(或20%)后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%、12.5%、10%
文化事业建设费广告收入净销售额3%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率
美国Magic play公司适用当地所得税税率

第 46 页 共115 页DO MOVIE INC

DO MOVIE INC适用当地所得税税率
电广传媒影业(美国)有限公司适用当地所得税税率
德昌香港投资有限公司16.5%
电广传媒影业(香港)有限公司16.5%
广州指点网络科技有限公司15%
金极点科技(北京)有限公司15%
上海久游网络科技有限公司15%
湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司0%
隆回电广网络有限公司0%
岳阳市君山区电广网络有限公司0%
上海久之润信息技术有限公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1. 企业所得税

(1) 根据 《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》 (财税〔2019〕16号)规定,经营性文化事业单位转制为企业,免征企业所得税,执行期限为2019年1月1日至2023年12月31日。根据该文件,本公司的控股子公司有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广网络有限公司(以下简称隆回电广)、岳阳市君山区电广网络有限公司(以下简称君山电广)自2019-2023年度免征企业所得税。

(2) 上海久之润于2018年11月27日取得上海市高新技术企业证书(证书编号:

GR201831002676),有效期三年,上海久之润自2019年至2021年减按15%税率征收企业所得税。上海久之润子公司上海久游网络科技有限公司(以下简称上海久游公司)于2018年11月27日取得上海市高新技术企业证书(证书编号:GR201831001722),有效期三年,上海久游公司自2018年至2020年度减按15%税率征收企业所得税。

(3) 金极点于2018年10月31日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201811004052),有效期三年,金极点自2018-2020年度减按15%的税率征收企业所得税。

2. 增值税

根据 《财政部 税务总局关于继续实施支持文化企业发展增值税政策的通知》(财税〔2019〕17号)规定,2019年1月1日至2023年12月31日,对广播电视运营服务企业收

取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费,免征增值税。电影企业取得的销售电影拷贝(含数字拷贝)收入、转让电影版权(包括转让和许可使用)收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入,免征增值税。根据该文件,湖南有线集团所属的共98家各地州市县网络公司、本公司直接控股的隆回电广、君山电广按照省级物价部门有关文件规定标准收取的有线数字电视基本收视维护费和农村有线电视基本收视费,自2019年1月1日至2023年12月31日免征增值税。 本公司的控股子公司文化发展公司、北京影业自2019年1月1日至2023年12月31日免征增值税。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

第 47 页 共115 页

项 目

项 目期末数期初数
库存现金2,875,939.96754,841.45
银行存款1,982,972,702.772,587,378,966.43
其他货币资金102,820,991.14108,787,625.90
合 计2,088,669,633.872,696,921,433.78
其中:存放在境外的款项总额167,393,609.6127,191,335.60

(2) 期末其他货币资金系存放于证券公司的资金账户余额及交易保证金2,967,177.56元、票据保证金92,353,813.58元,保函保证金7,500,000.00元。

2. 应收票据及应收账款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应收票据38,701,274.1213,456,706.87
应收账款998,123,005.451,063,627,344.16
合 计1,036,824,279.571,077,084,051.03

(2) 应收票据

项 目期末数期初数

第 48 页 共115 页账面余额

账面余额坏账 准备账面价值账面余额坏账 准备账面价值
银行承兑汇票35,139,231.1335,139,231.139,463,244.329,463,244.32
商业承兑汇票3,562,042.993,562,042.993,993,462.553,993,462.55
小 计38,701,274.1238,701,274.1213,456,706.8713,456,706.87

(3) 应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备28,622,400.002.6528,622,400.00100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备1,043,769,465.0996.7245,646,459.644.37998,123,005.45
单项金额不重大但单项计提坏账准备6,782,980.240.636,782,980.24100.00
小 计1,079,174,845.33100.0081,051,839.887.51998,123,005.45

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备34,057,400.002.9634,057,400.00100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备1,109,810,160.5596.4546,182,816.394.161,063,627,344.16
单项金额不重大但单项计提坏账准备6,782,980.240.596,782,980.24100.00
小 计1,150,650,540.79100.0087,023,196.637.561,063,627,344.16

② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
黑龙江电视台6,422,400.006,422,400.00100.00预计无法收回
乐视网(天津)信息技术有限公司22,200,000.0022,200,000.00100.00预计无法收回

小 计

小 计28,622,400.0028,622,400.00100.00

③ 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(按1%计提)485,586,953.364,855,869.531.00
1年以内(按5%计提)468,559,462.8023,427,973.145.00
1-2 年70,033,420.107,003,342.0110.00
2-3 年9,987,596.381,997,519.2820.00
3-4 年2,015,896.361,007,948.1850.00
4-5 年1,161,642.93929,314.3480.00
5 年以上6,424,493.166,424,493.16100.00
小 计1,043,769,465.0945,646,459.644.37

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备2,864,017.74元。

3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款3,107,339.01元。。

4) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
群邑(上海)广告有限公司159,445,611.4414.771,594,456.11
电通安吉斯(上海)投资有限公司151,751,457.6414.061,517,514.58
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司62,085,150.475.753,104,257.52
上海群势广告有限公司43,098,211.833.99430,982.12
深圳市达晨创坤股权投资企业(有限合伙)38,473,152.843.571,923,657.64
小 计454,853,584.2242.158,570,867.97

3. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄期末数
账面余额比例(%)坏账准备账面价值

第 50 页 共115 页1 年以内

1 年以内727,945,607.6476.42727,945,607.64
1-2 年184,935,725.2319.41184,935,725.23
2-3 年28,941,256.563.0428,941,256.56
3年以上10,777,964.971.1310,777,964.97
合 计952,600,554.40100.00952,600,554.40

(续上表)

账 龄期初数
账面余额比例(%)坏账准备账面价值
1 年以内647,181,952.9477.41647,181,952.94
1-2 年151,264,277.0618.09151,264,277.06
2-3 年26,868,210.513.2126,868,210.51
3 年以上10,777,964.971.2910,777,964.97
合 计836,092,405.48100.00836,092,405.48

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称账面余额占预付款项余额 的比例(%)
湖南广播电视广告总公司588,011,108.1561.73
湖南金鹰卡通有限公司17,170,133.771.80
广州市美尚广告有限公司12,820,072.081.35
群邑(上海)广告有限公司9,649,980.741.01
湖南弘米文化传播有限公司8,000,000.000.84
小计635,651,294.7466.73

4. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应收利息515,342.97997,328.77
其他应收款1,021,788,623.931,087,034,486.33
合 计1,022,303,966.901,088,031,815.10

(2) 应收利息

项 目

项 目期末数期初数
借款利息
理财产品的预期收益515,342.97997,328.77
小 计515,342.97997,328.77

(3) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备208,534,650.6614.91208,534,650.66100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备1,180,698,368.2284.40158,909,744.2913.461,021,788,623.93
单项金额不重大但单项计提坏账准备9,636,345.340.699,636,345.34100.00
合 计1,398,869,364.22100.00377,080,740.2926.961,021,788,623.93

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备208,534,650.6614.19208,534,650.66100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备1,251,433,896.0585.15164,399,409.7213.141,087,034,486.33
单项金额不重大但单项计提坏账准备9,636,345.340.669,636,345.34100.00
合 计1,469,604,892.05100.00382,570,405.7226.031,087,034,486.33

② 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广东东电广告有限公司172,813,299.85172,813,299.85100.00预计无法收回
巨和传媒(天津)有限公司19,466,650.8119,466,650.81100.00预计无法收回

第 52 页 共115 页瞿艳琳

瞿艳琳11,254,700.0011,254,700.00100.00预计无法收回
广东三六零文化传播有限公司5,000,000.005,000,000.00100.00预计无法收回
小 计208,534,650.66208,534,650.66100.00

③ 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内791,442,600.8839,572,130.045.00
1-2 年225,131,996.1622,513,199.6210.00
2-3 年79,537,485.5615,907,497.1120.00
3-4 年5,586,793.212,793,396.6150.00
4-5 年4,379,857.493,503,885.9980.00
5 年以上74,619,634.9274,619,634.92100.00
小 计1,180,698,368.22158,909,744.2913.46

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备5,489,694.80元。

3) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
往来款807,956,127.48837,821,643.04
押金及保证金款26,783,549.6528,449,121.57
其他564,129,687.09603,334,127.44
合 计1,398,869,364.221,469,604,892.05

4) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项 性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
武汉东原励丰房地产开发有限公司债权转让款441,000,000.001年以内31.5322,050,000.00
湖南圣特罗佩企业管理有限公司往来款192,860,937.511年以内13.799,643,046.88
广东东电广告有限公司往来款172,813,299.854-5年12.35172,813,299.85
北京华艺达晨雅乐投资管理中心(有往来款167,000,000.001-2年11.9416,700,000.00

限合伙)

限合伙)
深圳市亿科思奇广告有限公司往来款43,064,178.271-2年18,064,178.27元,2-3年25,000,000元3.086,806,417.83
小 计1,016,738,415.6372.68228,012,764.56

5. 存货

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额跌价准备账面价值
原材料227,274,522.392,849,354.22224,425,168.17
在产品21,072,159.2321,072,159.23
开发成本3,294,841.382,555,367.67739,473.71
库存商品1,445,620,520.76117,056,772.321,328,563,748.44
发出商品
开发产品58,303,919.5358,303,919.53
低值易耗品2,004,992.752,004,992.75
经营性艺术品973,954,886.58973,954,886.58
其他2,776,277.95502,922.802,273,355.15
合 计2,734,302,120.57122,964,417.012,611,337,703.56

(续上表)

项 目期初数
账面余额跌价准备账面价值
原材料227,304,461.702,849,354.22224,455,107.48
在产品24,735,356.3724,735,356.37
开发成本3,022,996.722,555,367.67467,629.05
库存商品1,552,244,095.59117,056,772.321,435,187,323.27
发出商品538,967.66538,967.66
开发产品50,425,405.6950,425,405.69
低值易耗品441,542.47441,542.47

经营性艺术品

经营性艺术品972,723,723.04972,723,723.04
其他1,641,936.91502,922.801,139,014.11
合 计2,833,078,486.15122,964,417.012,710,114,069.14

(2) 存货跌价准备

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回或转销其他
原材料2,849,354.222,849,354.22
开发成本2,555,367.672,555,367.67
库存商品117,056,772.32117,056,772.32
其他502,922.80502,922.80
小 计122,964,417.01122,964,417.01

6. 其他流动资产

项 目期末数期初数
理财产品164,155,180.38378,050,491.70
未抵扣增值税进项税285,904,770.48277,996,777.92
其他227,095.98341,731.43
合 计450,287,046.84656,389,001.05

7. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具
其中:按公允价值计量的55,240,893.1555,240,893.15
按成本计量的3,639,920,869.08180,136,910.453,459,783,958.63
合 计3,695,161,762.23180,136,910.453,515,024,851.78

(续上表)

项 目期初数

账面余额

账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具3,774,156,882.57180,077,118.463,594,079,764.11
其中:按公允价值计量的51,299,897.5551,299,897.55
按成本计量的3,722,856,985.02180,077,118.463,542,779,866.56
合 计3,774,156,882.57180,077,118.463,594,079,764.11

(2) 期末按公允价值计量的可供出售金额资产

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具小 计
权益工具的成本37,813,519.2037,813,519.20
公允价值55,240,893.1555,240,893.15
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额13,070,530.4613,070,530.46
已计提减值金额

(3) 可供出售权益工具明细情况

股票名称数量成本期末市价公允价值变动
郑州威科姆科技股份有限公司773,840942,719.20626,810.40-315,908.80
深圳市明源软件股份有限公司2,789,8807,026,800.007,026,800.000.00
广东利扬芯片测试股份有限公司700,0007,882,000.007,686,000.00-196,000.00
湖北百杰瑞新材料股份有限公司3,113,35310,000,000.0021,015,132.7511,015,132.75
西安金源电气股份有限公司1,447,45010,000,000.005,789,800.00-4,210,200.00
东莞铭普光磁股份有限公司490,5001,962,000.0013,096,350.0011,134,350.00
小 计37,813,519.255,240,893.1517,427,373.95

(4) 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位账面余额
期初数本期增加本期减少期末数
青海省广播电视信息网络股份有限公司20,000,000.0020,000,000.00
天津广播电视网络有限公司239,125,750.00239,125,750.00
广州华工百川科技有限公司492,241.22492,241.22
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司24,000,000.0024,000,000.00
广州移盟数字传媒科技有限公司4,000,000.004,000,000.00

第 56 页 共115 页辽宁优格生物科技股份有限公司

辽宁优格生物科技股份有限公司200,000.00200,000.00
LIONS GATE INTERNATIONAL SLATE INVESTMENT S.A.9,519,036.8037,589.449,556,626.24
北京东方广视科技股份有限公司902,499.95902,499.95
北京华艺达晨雅高投资管理中心(有限合伙)38,548,477.53260,275.3738,288,202.16
北京华艺达晨雅乐投资管理中心(有限合伙)39,000,000.0039,000,000.00
北京中广网媒信息咨询有限公司279,457.09279,457.09
大连天途有线电视网络股份有限公司34,279,400.0034,279,400.00
佛山达晨创银创业投资中心(有限合伙)18,850,000.003,600,000.0015,250,000.00
广东粤财达晨广电投资企业(有限合伙)500,000.00500,000.00
衡阳市广视旅行社有限公司50,000.0050,000.00
湖南达晨财鑫创业投资有限公司2,099,118.00171,110.001,928,008.00
湖南省丰康生物科技股份有限公司30,300,000.0030,300,000.00
湖南文化旅游创业投资基金企业(有限合伙)492,823,091.2885,630,000.00142,758,000.00435,695,091.28
九源集投资有限公司27,000,000.0027,000,000.00
汨罗中银富登村镇银行股份有限公司10,000,000.0010,000,000.00
瑞达信息安全产业股份有限公司4,063,295.004,063,295.00
厦门达晨聚圣创业投资合伙企业(有限合伙)10,680,000.003,750,000.006,930,000.00
山东机客网络技术有限公司10,500,000.0010,500,000.00
陕西凯星电子科技有限责任公司11,600,000.0011,600,000.00
陕西天思信息科技有限公司2,500,000.002,500,000.00
上海暴雨信息科技有限公司15,141,543.9159,791.9915,201,335.90
上海达晨恒胜创业投资中心(有限合伙)39,089,230.6439,089,230.64
上海麓申文化投资有限公司16,500,000.0016,500,000.00
深圳市达晨创丰股权投资企业(有限合伙)101,300,000.006,100,000.0095,200,000.00
深圳市创赛二号创业投资有限责任公司2,340,000.002,340,000.00

第 57 页 共115 页深圳市创赛一号创业投资股份有限公司

深圳市创赛一号创业投资股份有限公司2,160,000.002,160,000.00
深圳市达晨财富创业投资企业(有限合伙)1,128,300.001,128,300.00
深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)12,400,000.0012,400,000.00
深圳市达晨创荣互联网股权投资企业(有限合伙)370,000,000.00370,000,000.00
深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)181,030,000.0042,900,000.00138,130,000.00
深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)12,600,000.0012,600,000.00
深圳市好家庭实业有限公司15,000,000.0015,000,000.00
深圳市华润通光电股份有限公司43,110,000.0043,110,000.00
深圳市金百泽电子科技股份有限公司400,000.00400,000.00
深圳市庆丰光电科技有限公司14,000,000.0014,000,000.00
盛景网联科技股份有限公司19,000,000.0019,000,000.00
天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)250,000.00250,000.00
天津达晨创世股权投资基金合伙企业(有限合伙)230,000.00230,000.00
天津达晨盛世股权投资基金合伙企业(有限合伙)570,000.00570,000.00
天津中艺达晨雅汇资产管理合伙企业(有限合伙)31,000,000.0031,000,000.00
天津中艺达晨雅集资产管理合伙企业(有限合伙)3,400,000.003,400,000.00
伟景行科技股份有限公司10,250,000.0010,250,000.00
湘财证券股份有限公司67,600,000.0067,600,000.00
银河基金管理有限公司15,000,000.0015,000,000.00
元亮科技有限公司24,000,000.0024,000,000.00
北京云际传媒信息技术有限公司5,000,000.005,000,000.00
上海灵禅网络科技股份有限公司13,000,000.0013,000,000.00
上海游仕网络科技有限公司1,500,000.001,500,000.00
瑞金市华融瑞泽一号投资中心(有限合伙)219,022,832.004,875,888.00223,898,720.00
上海久刃网络科技有限公司1,000,000.001,000,000.00

北京盛景嘉成投资管理有限公司

北京盛景嘉成投资管理有限公司3,748,250.003,748,250.00
深圳市达晨创坤股权投资企业(有限合伙)249,000,000.00249,000,000.00
维宁体育文化产业(北京)有限公司5,700,000.005,700,000.00
深圳市达晨鲲鹏一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨晨鹰一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨睿泽一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳萨摩耶互联网金融服务有限公司3,500,000.003,500,000.00
Icecream Farm Inc7,832,762.387,832,762.38
T3 Enteraiment Co.,ltd6,001,237.626,001,237.62
深圳湾天使创业投资合伙企业(有限合伙)4,000,000.004,000,000.00
深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业(有限合伙)524,000,000.00524,000,000.00
上海华制改善企业管理咨询有限公司7,474,000.007,474,000.00
深圳市达晨鲲鹏二号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨晨鹰二号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨码矽一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨晨健一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨翔麟杨帆一号股权投资企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
深圳市达晨创元股权投资企业(有限合伙)4,402,555.004,402,555.00
广州瑞立科密汽车电子股份有限公司6,425,000.006,425,000.00
深圳市达晨创通股权投资企业(有限合伙)196,000,000.0024,000,000.00220,000,000.00
北京龙软科技股份有限公司9,840,000.009,840,000.00
宁波市达晨创元股权投资合伙企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
宁波市达晨创景投资管理合伙企业(有限合伙)8,000,000.002,000,000.0010,000,000.00

东莞市达晨晨鹰三号股权投资合伙企业(有限合伙)

东莞市达晨晨鹰三号股权投资合伙企业(有限合伙)1,000,000.001,000,000.00
北京华图宏阳教育文化发展股份有限公司400,338,006.60400,338,006.60
深圳茁壮股份有限公司8,260,900.008,260,900.00
小 计3,722,856,985.02116,603,269.43199,539,385.373,639,920,869.08

(续上表)

被投资单位减值准备在被投资单位持股比例(%)本期 现金红利
期初数本期 增加本期减少期末数
青海省广播电视信息网络股份有限公司4.21
天津广播电视网络有限公司13.74
广州华工百川科技有限公司492,241.22492,241.220.38
北京沃尔德金刚石工具股份有限公司6.27624,611.52
广州移盟数字传媒科技有限公司4,000,000.004,000,000.002.70
辽宁优格生物科技股份有限公司200,000.00200,000.000.06
LIONS GATE INTERNATIONAL SLATE INVESTMENT S.A.25.00
北京东方广视科技股份有限公司6.49
北京华艺达晨雅高投资管理中心(有限合伙)10.39
北京华艺达晨雅乐投资管理中心(有限合伙)11.52
北京中广网媒信息咨询有限公司23.00
大连天途有线电视网络股份有限公司3.50
佛山达晨创银创业投资中心(有限合伙)10.44
广东粤财达晨广电投资企业(有限合伙)0.256,496.99
衡阳市广视旅行社有限公司8.93
湖南达晨财鑫创业投资有限公司2.97

第 60 页 共115 页湖南省丰康生物科技股份有限公司

湖南省丰康生物科技股份有限公司30,300,000.0030,300,000.007.05
湖南文化旅游创业投资基金企业(有限合伙)27.93
九源集文化产业有限公司27.00
汨罗中银富登村镇银行股份有限公司10.00
瑞达信息安全产业股份有限公司1.36
厦门达晨聚圣创业投资合伙企业(有限合伙)17.19
山东机客网络技术有限公司10,500,000.0010,500,000.005.60
陕西凯星电子科技有限责任公司20.88
陕西天思信息科技有限公司2,500,000.002,500,000.0020.00
上海暴雨信息科技有限公司15,141,543.9159,791.9915,201,335.904.68
上海达晨恒胜创业投资中心(有限合伙)12.94
上海麓申文化投资有限公司5.00
深圳市达晨创丰股权投资企业(有限合伙)6.01
深圳市创赛二号创业投资有限责任公司13.00
深圳市创赛一号创业投资股份有限公司12.00
深圳市达晨财富创业投资企业(有限合伙)33.50
深圳市达晨创恒股权投资企业(有限合伙)1.01
深圳市达晨创荣互联网股权投资企业(有限合伙)7.40
深圳市达晨创瑞股权投资企业(有限合伙)30.91
深圳市达晨创泰股权投资企业(有限合伙)1.01
深圳市好家庭实业有限公司2.08
深圳市华润通光电股份有限公司43,110,000.0043,110,000.007.98
深圳市金百泽电子科技股份有限公司0.08

第 61 页 共115 页深圳市庆丰光电科技有限公司

深圳市庆丰光电科技有限公司14,000,000.0014,000,000.0010.00
盛景网联科技股份有限公司3.41
天津达晨创富股权投资基金中心(有限合伙)5.403,448,375.00
天津达晨创世股权投资基金合伙企业(有限合伙)3.2225,550,200.00
天津达晨盛世股权投资基金合伙企业(有限合伙)8.8927,547,300.00
天津中艺达晨雅汇资产管理合伙企业(有限合伙)10.13
天津中艺达晨雅集资产管理合伙企业(有限合伙)10.03
伟景行科技股份有限公司2.50
湘财证券股份有限公司33,333,333.3333,333,333.330.981,944,540.00
银河基金管理有限公司12.50
元亮科技有限公司24,000,000.0024,000,000.005.08
北京云际传媒信息技术有限公司10.00
上海灵禅网络科技股份有限公司9.85
上海游仕网络科技有限公司1,500,000.001,500,000.0015.00
瑞金市华融瑞泽一号投资中心(有限合伙)22.86
上海久刃网络科技有限公司1,000,000.001,000,000.0015.00
北京盛景嘉成投资管理有限公司3.34
深圳市达晨创坤股权投资企业(有限合伙)16.31
维宁体育文化产业(北京)有限公司5.91
深圳市达晨鲲鹏一号股权投资企业(有限合伙)1.00
深圳市达晨晨鹰一号股权投资企业(有限合伙)1.00
深圳市达晨睿泽一号股权投资企业(有限合伙)1.00
深圳萨摩耶互联网金融服务有限公司0.77
Icecream Farm Inc1.67

第 62 页 共115 页T3 Enteraiment Co.,ltd

T3 Enteraiment Co.,ltd2.90
深圳湾天使创业投资合伙企业(有限合伙)20.00
深圳市达晨创联股权投资基金合伙企业(有限合伙)26.42
上海华制改善企业管理咨询有限公司9.25
深圳市达晨鲲鹏二号股权投资企业(有限合伙)0.50
深圳市达晨晨鹰二号股权投资企业(有限合伙)0.50
深圳市达晨码矽一号股权投资企业(有限合伙)0.50
深圳市达晨晨健一号股权投资企业(有限合伙))1.00
深圳市达晨翔麟杨帆一号股权投资企业(有限合伙)1.00
深圳市达晨创元股权投资企业(有限合伙)1.57
广州瑞立科密汽车电子股份有限公司4.20
深圳市达晨创通股权投资企业(有限合伙)2.40
北京龙软科技股份有限公司3.09275,520.00
宁波市达晨创元股权投资合伙企业(有限合伙)1.00
宁波市达晨创景投资管理合伙企业(有限合伙)2.00
东莞市达晨晨鹰三号股权投资合伙企业(有限合伙)1.00
北京华图宏阳教育文化发展股份有限公司1.33
深圳市茁壮网络股份有限公司
小 计180,077,118.4659,791.99180,136,910.4559,397,043.51

(5) 可供出售金融资产减值准备的变动情况

可供出售金融资产分类可供出售 权益工具可供出售 债务工具小 计
期初已计提减值金额180,077,118.46180,077,118.46
本期计提59,791.9959,791.99
本期减少

第 63 页 共115 页期末已计提减值金额

期末已计提减值金额180,136,910.45180,136,910.45

8. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对联营企业投资2,197,263,986.58319,004,762.901,878,259,223.682,180,238,220.19319,004,762.901,861,233,457.29
对合营企业投资1,728,117.351,728,117.351,728,117.351,728,117.35
合 计2,198,992,103.93319,004,762.901,879,987,341.032,181,966,337.54319,004,762.901,862,961,574.64

(2) 明细情况

被投资单位期初数本期增减变动
追加投资减少 投资权益法下确认 的投资损益其他综合 收益调整
联营企业
攸县电广网络有限公司16,213,523.90-1,002,386.47
河北广电网络集团保定有限公司126,624,177.82-8,472,100.00
马上游科技股份有限公司44,241,474.88297,580.22
广州珠江数码集团股份有限公司524,836,668.198,480,300.00
北京掌阔移动传媒科技有限公司52,155,158.17-2,107,453.04
新疆广电网络股份有限公司346,997,742.681,057,300.00
广州天萌网络科技有限公司0.00
湖南华彩嘉视网络传媒有限公司0.00
中广投网络产业开发投资有限公司9,985,265.940.00
湖南有线岳阳县网络有限公司19,780,490.2846,422.6037,928.75
云南享听科技有限公司124,364.550.00
深圳市九指天下科技有限公司154,213,095.70-152,028.72
杭州妙聚网络科技有限公司308,571,009.79328,737.89
广联纵合(北京)教育科技有限责任公司31,780.670.00
苏州棋雅网络科技有限公司3,004,733.570.00
凌游网络科技(北京)有限公司7,304,884.410.00

湖南圣特罗佩企业管理有限公司

湖南圣特罗佩企业管理有限公司246,514,912.4215,000,000.00-681,389.64
深圳奎托斯网络科技有限公司634,174.32285,700.000.00
上海雷笋网络科技有限公司4,000,000.000.00
小 计1,861,233,457.2919,285,700.0046,422.60-2,213,511.01
合营企业
湖南有线广安广电网络发展有限公司1,728,117.35
小 计1,728,117.350.00
合 计1,862,961,574.6419,285,700.0046,422.60-2,213,511.01

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末数减值准备 期末余额
其他权 益变动宣告发放现金 股利或利润计提减 值准备其他
联营企业
攸县电广网络有限公司15,211,137.43
河北广电网络集团保定有限公司118,152,077.82
马上游科技股份有限公司44,539,055.1061,469,373.90
广州珠江数码集团有限公司533,316,968.19
北京掌阔移动传媒科技有限公司50,047,705.13152,174,698.85
新疆广电网络股份有限公司348,055,042.68
广州天萌网络科技有限公司0.002,034,627.76
湖南华彩嘉视网络传媒有限公司0.001,704,426.54
中广投网络产业开发投资有限公司9,985,265.94
湖南有线岳阳县网络有限公司19,771,996.43
云南享听科技有限公司124,364.55
深圳市九指天下科技有限公司154,061,066.98101,621,635.85
杭州妙聚网络科技有限公司308,899,747.68
广联纵合(北京)教育科技有限责任公司31,780.67
苏州棋雅网络科技有限公司3,004,733.57
凌游网络科技(北京)有限公司7,304,884.41

第 65 页 共115 页湖南圣特罗佩企业管理有限公司

湖南圣特罗佩企业管理有限公司260,833,522.78
深圳奎托斯网络科技有限公司919,874.32
上海雷笋网络科技有限公司4,000,000.00
小 计1,878,259,223.68319,004,762.90
合营企业
湖南有线广安广电网络发展有限公司1,728,117.35
小 计1,728,117.35
合 计1,879,987,341.03319,004,762.90

9. 投资性房地产

(1) 明细情况

项 目房屋及建筑物土地使用权在建工程合 计
账面原值
期初数38,858,798.5038,858,798.50
本期增加金额
1)固定资产转入
本期减少金额
1)处置
期末数38,858,798.5038,858,798.50
累计折旧和累计摊销
期初数1,961,499.141,961,499.14
本期增加金额315,981.24315,981.24
1)计提315,981.24315,981.24
本期减少金额
1)处置
期末数2,277,480.382,277,480.38
账面价值
期末账面价值36,581,318.1236,581,318.12
期初账面价值36,897,299.3636,897,299.36

(2)未办妥产权证书的固定资产的情况

第 66 页 共115 页项 目

项 目账面价值未办妥产权证书原因
北辰时代广场12套商品房9,866,282.34正在办理中
小 计9,866,282.34

10. 固定资产

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
固定资产6,449,134,615.046,772,559,739.22
固定资产清理78,644.8015,809.40
合 计6,449,213,259.846,772,575,548.62

(2) 固定资产

1) 明细情况

项 目房屋及建筑物光缆及机器设备电子设备运输工具其他设备合 计
账面原值
期初数1,926,492,020.0410,541,076,298.19736,781,811.73161,936,222.97639,436,567.6514,005,722,920.58
本期增加金额59,109.7852,384,908.051,345,896.762,354,731.54750,514.3356,895,160.46
1) 购置59,109.785,622,490.051,345,896.762,354,731.54750,514.3310,132,742.46
2) 在建工程转入46,762,418.0046,762,418.00
本期减少金额32,166,047.682,006,961.311,981,898.295,792,837.1141,947,744.39
1) 处置或报废32,166,047.682,006,961.311,981,898.295,792,837.1141,947,744.39
2)合并范围减少
3)投资性房地产转出
期末数1,926,551,129.8210,561,295,158.56736,120,747.18162,309,056.22634,394,244.8714,020,670,336.65
累计折旧
期初数614,112,069.675,505,523,571.15538,963,962.32131,391,274.96432,824,127.357,222,815,005.45
本期增加金额23,072,734.00305,584,317.535,438,888.6714,813,061.3913,598,143.92362,507,145.51
1) 计提23,072,734.00305,584,317.535,438,888.6714,813,061.3913,598,143.92362,507,145.51
本期减少金额20,192,711.471,913,865.851,884,378.08143,649.8624,134,605.26
1) 处置或报废20,192,711.471,913,865.851,884,378.08143,649.8624,134,605.26

第 67 页 共115 页2)合并范围减少

2)合并范围减少
3)投资性房地产转出
期末数637,184,803.675,790,915,177.21542,488,985.14144,319,958.27446,278,621.417,561,187,545.70
减值准备
期初数1,655,990.888,692,185.0310,348,175.91
本期增加金额
本期减少金额
期末数1,655,990.888,692,185.0310,348,175.91
账面价值
期末账面价值1,289,366,326.154,768,723,990.47184,939,577.0117,989,097.95188,115,623.466,449,134,615.04
期初账面价值1,312,379,950.375,033,896,736.16189,125,664.3830,544,948.01206,612,440.306,772,559,739.22

2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
深圳市松坪村三期经适房西区3栋19D220,568.66正在办理中
深圳市松坪村三期经适房西区3栋19E215,503.87正在办理中
深圳市福安雅园13栋1201号593,694.15正在办理中
深圳市福安雅园13栋1301号587,510.41正在办理中
深圳市福安雅园13栋1106号581,325.95正在办理中
鑫城茗都A.B栋207室496,858.00正在办理中
小 计2,695,461.04

11. 在建工程

(1)明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值 准备账面价值账面余额减值 准备账面价值
有线电视改造升级项目398,935,328.29398,935,328.29234,764,815.89234,764,815.89
干线网网络整改59,094,801.8659,094,801.8635,090,788.1235,090,788.12
广告灯箱198,190.60198,190.60202,447.86202,447.86
世界之窗娱乐设施140,686,570.54140,686,570.54111,307,204.38111,307,204.38

房屋及建筑物

房屋及建筑物6,954,278.066,954,278.061,029,682.161,029,682.16
合 计605,869,169.35605,869,169.35382,394,938.41382,394,938.41

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数
有线电视改造升级项目234,764,815.89215,818,260.6346,762,418.004,885,330.23398,935,328.29
干线网网络整改35,090,788.1224,004,013.7459,094,801.86
广告灯箱202,447.864,257.26198,190.60
世界之窗娱乐设施111,307,204.3829,412,233.6632,867.50140,686,570.54
酒店房屋及设施改造1,029,682.165,924,595.906,954,278.06
小 计382,394,938.41275,159,103.9346,762,418.004,922,454.99605,869,169.35

(续上表)

工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本 化累计金额本期利息 资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
有线电视改造升级项目自筹资金
干线网网络整改其他来源
广告灯箱其他来源
世界之窗娱乐设施其他来源
房屋及建筑物其他来源
小 计

12. 无形资产

项 目金鹰节永 久承办权世界之窗土 地使用权“世界之窗” 品牌圣爵菲斯 酒店土地“金鹰节”注册商标报刊号 使用权
账面原值
期初数10,500,000.0054,675,000.0010,125,002.0053,933,536.10220,730.00317,083.49
本期增加金额
购置
本期减少金额
处置

合并范围减少

合并范围减少
期末数10,500,000.0054,675,000.0010,125,002.0053,933,536.10220,730.00317,083.49
累计摊销
期初数10,500,000.0031,387,500.006,062,441.7329,066,719.25220,730.00317,083.49
本期增加金额675,000.00124,998.00665,846.10
计提675,000.00124,998.00665,846.10
本期减少金额
处置
期末数10,500,000.0032,062,500.006,187,439.7329,732,565.35220,730.00317,083.49
减值准备
期初数
本期增加金额
本期减少金额
期末数
账面价值
期末账面价值22,612,500.003,937,562.2724,200,970.75
期初账面价值23,287,500.004,062,560.2724,866,816.85

(续上表)

项 目杂志号 使用权网络公司 土地使用权有线电视 经营收费权系统软件游戏版权合 计
账面原值
期初数220,000.0217,000,967.51711,615,042.72128,390,192.61160,126,641.101,147,124,195.55
本期增加金额2,228,917.2212,960,624.03153,178.2215,342,719.47
购置2,228,917.2212,960,624.03153,178.2215,342,719.47
本期减少金额259,205.09259,205.09
处置259,205.09259,205.09
合并范围减少
期末数220,000.0217,000,967.51713,843,959.94141,091,611.55160,279,819.321,162,207,709.93
累计摊销
期初数220,000.025,041,423.4540,258,842.5872,830,978.97132,399,422.33328,305,141.82

本期增加金额

本期增加金额137,535.642,228,383.726,246,886.378,218,421.0218,297,070.85
计提137,535.642,228,383.726,246,886.378,218,421.0218,297,070.85
本期减少金额25,690.6925,690.69
处置25,690.6925,690.69
期末数220,000.025,178,959.0942,487,226.3079,052,174.65140,617,843.35346,576,521.98
减值准备
期初数1,063,888.871,063,888.87
本期增加金额
本期减少金额
期末数1,063,888.871,063,888.87
账面价值
期末账面价值11,822,008.42671,356,733.6462,039,436.9018,598,087.10814,567,299.08
期初账面价值11,959,544.06671,356,200.1455,559,213.6426,663,329.90817,755,164.86

13. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称期初数本期企业 合并形成本期减少期末数
株洲有线广通网络有限公司560,644.08560,644.08
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司433,061.36433,061.36
天津虹桥科技投资集团有限公司61,109,526.3961,109,526.39
广州翼锋信息科技有限公司131,685,930.25131,685,930.25
金极点科技(北京)有限公司74,756,808.5174,756,808.51
上海久之润信息技术有限公司518,116,511.09518,116,511.09
上海剑梦信息科技有限公司4,470,695.644,470,695.64
合 计791,133,177.32791,133,177.32

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称期初数本期计提本期减少期末数
广州翼锋信息科技有限公司131,685,930.25131,685,930.25
金极点科技(北京)有限公司38,411,821.6038,411,821.60

上海剑梦信息科技有限公司

上海剑梦信息科技有限公司4,470,695.644,470,695.64
上海久之润信息技术有限公司14,626,785.0214,626,785.02
小 计189,195,232.51189,195,232.51

14. 长期待摊费用

项 目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数
租入固定资产改良支出23,621,944.164,264,221.359,812,596.2818,073,569.23
其他34,157,532.133,965,302.973,062,720.7735,060,114.33
合 计57,779,476.298,229,524.3212,875,317.0553,133,683.56

15. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目期末数期初数
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备260,389,779.5564,767,238.89260,389,779.5564,767,238.89
可供出售金融资产公允价值变动7,017,200.001,754,300.007,571,478.401,892,869.60
合 计267,406,979.5566,521,538.89267,961,257.9566,660,108.49

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目期末数期初数
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动21,833,573.965,458,393.4919,977,856.754,994,464.19
圣特罗佩剩余30%股权公允价值变动263,408,306.5665,852,076.64263,408,306.5665,852,076.64
合 计285,241,880.5271,310,470.13283,386,163.3170,846,540.83

16. 其他非流动资产

项 目期末数期初数
预付投资款3,200,000.003,200,000.00
预付工程设备款7,828,672.34

第 72 页 共115 页其他

其他70,631.05
合 计3,200,000.0011,099,303.39

17. 短期借款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
保证借款360,000,000.00210,000,000.00
质押借款120,000,000.0080,000,000.00
信用借款76,905,739.50363,567,338.12
合 计556,905,739.50653,567,338.12

(2)其他说明

期末保证借款360,000,000.00元系本公司为子公司广州韵洪广告有限公司提供连带责任担保取得的借款。

期末质押借款120,000,000.00元系世界之窗以其土地抵押向中国建设银行股份有限公司湖南省分行取得的质押借款。

18. 应付票据及应付账款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应付票据244,149,699.07220,733,562.76
应付账款1,094,243,805.581,203,821,282.83
合 计1,338,393,504.651,424,554,845.59

(2) 应付票据

项 目期末数期初数
银行承兑汇票220,700,558.82194,407,740.25
商业承兑汇票23,449,140.2526,325,822.51
小 计244,149,699.07220,733,562.76

(3) 应付账款

1) 明细情况

第 73 页 共115 页项 目

项 目期末数期初数
1 年以内853,012,963.51923,253,501.15
1-2年138,796,523.32174,672,726.47
2-3年42,568,963.5644,324,213.33
3年以上59,865,355.1961,570,841.88
小 计1,094,243,805.581,203,821,282.83

2) 账龄1年以上应付账款241,230,842.07元主要为应付材料采购款及工程款。

19. 预收款项

项 目期末数期初数
1 年以内172,756,860.16364,872,969.84
1-2年10,548,976.2316,834,276.92
2-3年56,249,684.6460,727,411.00
3 年以上10,568,923.4512,005,224.25
合 计250,124,444.48454,439,882.01

20. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬187,383,916.36508,946,776.10609,515,997.0786,814,695.39
离职后福利—设定提存计划49,258,563.7152,083,395.9153,642,933.4247,699,026.20
辞退福利358,225.384,000,735.294,108,735.29250,225.38
合 计237,000,705.45565,030,907.30667,267,665.78134,763,946.97

(2) 短期薪酬明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴145,487,671.43431,039,852.71527,200,074.7349,327,449.41
职工福利费11,932,839.2826,062,998.0830,180,161.097,815,676.27
社会保险费7,319,490.8422,955,071.9821,948,595.268,325,967.56
其中:医疗保险费6,158,945.6419,783,792.5818,853,197.777,089,540.45

工伤保险费

工伤保险费279,869.071,718,924.751,735,806.52262,987.30
生育保险费880,676.131,452,354.651,359,590.97973,439.81
住房公积金15,180,469.9923,605,591.8723,875,484.0114,910,577.85
工会经费和职工教育经费4,885,450.044,697,375.795,724,150.313,858,675.52
其他2,577,994.78585,885.67587,531.672,576,348.78
小 计187,383,916.36508,946,776.10609,515,997.0786,814,695.39

(3) 设定提存计划明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险46,278,268.9546,727,529.2048,493,642.6844,512,155.47
失业保险费2,977,929.381,510,379.681,301,438.333,186,870.73
企业年金缴费2,365.383,845,487.033,847,852.41
小 计49,258,563.7152,083,395.9153,642,933.4247,699,026.20

21. 应交税费

项 目期末数期初数
增值税22,867,143.0123,134,325.79
营业税1,520,531.131,800,402.87
企业所得税105,238,125.25149,428,752.73
代扣代缴个人所得税6,827,506.135,630,214.34
城市维护建设税1,555,495.032,740,359.77
房产税160,875.895,670,757.14
土地使用税3,588.5638,004.01
文化事业建设费900,902.612,970,997.00
教育费附加4,231,914.645,053,366.79
印花税916,487.801,052,019.47
其他1,153,550.791,299,919.31
合 计145,376,120.84198,819,119.22

22. 其他应付款

(1) 明细情况

第 75 页 共115 页项 目

项 目期末数期初数
应付利息109,634,430.80129,536,265.71
应付股利13,403,979.4713,403,979.47
其他应付款838,989,704.75829,770,818.46
合 计962,028,115.02972,711,063.64

(2) 应付利息

项 目期末数期初数
分期付息到期还本的长期借款利息51,853,121.6543,691,019.05
企业债券利息57,781,309.1585,377,975.81
短期借款应付利息467,270.85
小 计109,634,430.80129,536,265.71

(3) 应付股利

项 目期末数期初数
湖南广播电视产业中心1,010,601.121,010,601.12
各地州市县广播电视局5,309,118.955,309,118.95
湖南广电网络控股集团有限公司7,084,259.407,084,259.40
小 计13,403,979.4713,403,979.47

(4) 其他应付款

项 目期末数期初数
待支付投资分成款42,067,905.2221,502,269.26
往来款653,490,739.78624,726,584.24
押金及保证金44,589,215.5646,297,428.47
应付股权收购款30,000,000.00
其他98,841,844.19107,244,536.49
合 计838,989,704.75829,770,818.46

23. 一年内到期的非流动负债

项 目期末数期初数
一年内到期的长期借款2,370,724,713.171,583,916,276.69

第 76 页 共115 页一年内到期的应付债券

一年内到期的应付债券500,000,000.001,500,000,000.00
合 计2,870,724,713.173,083,916,276.69

24. 长期借款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
质押借款1,193,260,000.001,406,750,000.00
保证借款88,471,308.98698,481,184.90
信用借款1,247,460,000.001,767,630,000.00
合 计2,529,191,308.983,872,861,184.90

(2) 其他说明

期末质押借款系本公司以其持有的有线集团的股份及有线集团(含子公司)持有的有线电视收费权、无线电视收费权进行质押取得的借款。期末保证借款88,471,308.98元,系本公司为子公司电广传媒影业(香港)有限公司提供担保取得的借款。

25. 应付债券

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
湖南电广传媒股份有限公司2018年度第一期中期票据1,000,000,000.001,000,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司2019年度第一期中期票据1,000,000,000.00
合 计2,000,000,000.001,000,000,000.00

(2) 应付债券增减变动

债券名称面值发行日期债券 期限发行金额期初数
湖南电广传媒股份有限公司2019年度第一期中期票据1,000,000,000.002019/1/313年1,000,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司2016年度第一期中期票据1,000,000,000.002016/4/183年1,000,000,000.001,000,000,000.00

第 77 页 共115 页湖南电广传媒股份有限公司2016年度第二期中期票据

湖南电广传媒股份有限公司2016年度第二期中期票据500,000,000.002016/11/243年500,000,000.00500,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司2018年度第一期中期票据1,000,000,000.002018/3/65年1,000,000,000.001,000,000,000.00
小 计3,500,000,000.003,500,000,000.002,500,000,000.00

(续上表)

债券名称本期发行按面值计提利息溢折价摊 销本期偿还期末数
湖南电广传媒股份有限公司2019年度第一期中期票据1,000,000,000.0018,583,333.331,000,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司2016年度第一期中期票据10,670,277.781,000,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司2016年度第二期中期票据8,700,000.00500,000,000.00
湖南电广传媒股份有限公司 2018 年面向合格投资者公开发行公 司债券(第一期)29,750,000.001,000,000,000.00
小 计1,000,000,000.0067,703,611.111,000,000,000.002,500,000,000.00

(3) 应付债券期末余额包括:公司于2016年11月24日发行完成的总额5亿元人民币的中期票据,债券期限为2016年11月24日至2019年11月24日,发行利率3.48%;公司于2018年3月6日发行完成总额10亿元人民币的公开发行公司债券,债券期限为2018年1月30日至2023年1月30日,发行利率5.95%;公司于2019年1月31日发行完成总额10亿元人民币的中期票据,中期票据期限为3年,发行利率4.46%。

26. 长期应付款

项 目期末数期初数
中国农发重点建设基金168,000,000.00168,000,000.00
合 计168,000,000.00168,000,000.00

27. 递延收益

(1) 明细情况

第 78 页 共115 页项 目

项 目期初数本期增加本期减少期末数形成原因
政府补助38,850,080.50100,000.0014,577,449.5024,372,631.00
合 计38,850,080.50100,000.0014,577,449.5024,372,631.00

(2) 政府补助明细情况

项 目期初数本期新增 补助金额本期计入 当期损益期末数与资产相关/ 与收益相关
2014中央文化产业发展专项资金-湖湘大舞台8,000,000.008,000,000.00与收益相关
2017年中央文化产业发展专项资金-湖南省农村电视数字化项目8,000,000.008,000,000.00与资产相关
福源公寓拆迁补助款4,350,080.5077,449.504,272,631.00与资产相关
2017年中央文化产业发展专项资金-智能电视操作系统(TVOS)产业化推进项目—湖南有线TVOS20智能电视操作系统3,000,000.003,000,000.00与资产相关
湖南有线融媒体内容平台及终端系统建设文产专项资金3,000,000.003,000,000.00与收益相关
2017年文化产业项目资金-湖南省下一代广播电视网(NGB)建设有线无线网融合项目2,000,000.002,000,000.00与资产相关
“一米”线下应用发行平台1,000,000.001,000,000.00与收益相关
2017年文化产业发展专项资金-电视宽带1,000,000.001,000,000.00与资产相关
2017年文化产业发展专项资金-智慧广电建设项目1,000,000.001,000,000.00与资产相关
科技特派员工作站款项500,000.00500,000.00与收益相关
文化产业发展资金500,000.00500,000.00与收益相关
2018年省文化产业发展资金-应急预警信息发布平台的研究与应用5,000,000.005,000,000.00与收益相关
2017年文化产业项目资金-湖南有线广电网+智慧医疗公众服务平台项目1,500,000.001,500,000.00与资产相关

工程技术研究中心奖补款

工程技术研究中心奖补款100,000.00100,000.00与收益相关
小 计38,850,080.50100,000.0014,577,449.5024,372,631.00

28. 股本

项 目期初数本期增减变动(减少以“—”表示)期末数
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,417,556,338.001,417,556,338.00

29. 资本公积

项 目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价(股本溢价)6,253,620,861.8496,909,839.176,350,530,701.01
其他资本公积80,758,573.6280,758,573.62
合 计6,334,379,435.4696,909,839.176,431,289,274.63

本期增加系深圳市达晨财智创业投资管理有限公司增资变动及广州韵洪广告有限公司的子公司增资变动。

30. 其他综合收益

项 目期初数本期发生额期末数
本期所得 税前发生额减:前期计入 其他综合收益 当期转入损益减:所 得税费用税后归属 于母公司税后归属 于少数股东
以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
以后将重分类进损益的其他综合收益13,869,668.7012,033,520.924,606,643.983,008,380.231,685,914.892,457,835.7915,555,583.59

其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合?收益中所享有的份额

其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合?收益中所享有的份额5,411,912.865,411,912.86
可供出售金融资产公允价值变动损益5,316,710.6212,033,520.924,606,643.983,008,380.231,960,660.922,457,835.797,277,371.54
外币财务报表折算差额3,141,045.22-274,746.032,866,299.19
其他综合 收益合计13,869,668.7012,033,520.924,606,643.983,008,380.231,685,914.892,457,835.7915,555,583.59

31. 盈余公积

项 目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积231,065,843.23231,065,843.23
合 计231,065,843.23231,065,843.23

32. 未分配利润

项 目本期数上年同期数
调整后期初未分配利润2,112,424,383.732,047,948,429.56
加:本期归属于母公司所有者的净利润11,173,745.27-35,329,150.93
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
期末未分配利润2,123,598,129.002,012,619,278.63

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务收入2,894,071,849.292,077,846,858.834,630,382,254.803,752,964,909.93

第 81 页 共115 页其他业务收入

其他业务收入11,123,150.63349,132.776,163,017.6087,541.00
合 计2,905,194,999.922,078,195,991.604,636,545,272.403,753,052,450.93

2. 税金及附加

项 目本期数上年同期数
城市维护建设税2,137,931.511,696,445.07
教育费附加1,284,481.071,395,215.70
市区堤防费232,484.95
房产税4,281,404.712,482,204.48
土地使用税1,158,092.311,802,899.62
车船使用税117,909.28103,547.71
印花税2,010,567.342,195,042.75
文化事业建设费4,231,451.735,475,110.69
其他822,987.50455,324.41
合 计16,044,825.4515,838,275.38

3. 销售费用

项 目本期数上年同期数
市场推介费38,083,273.1446,789,223.19
职工薪酬68,994,177.9269,532,836.56
广告费9,200,022.269,925,461.30
差旅费2,846,427.192,456,206.44
修理费3,815,837.864,352,488.33
业务招待费3,847,731.703,031,492.63
折旧摊销等20,106,599.7813,433,973.03
项目绩效提成70,220,970.76105,999,717.57
其他17,152,351.6120,387,745.44
合 计234,267,392.22275,909,144.49

4. 管理费用

第 82 页 共115 页项 目

项 目本期数上年同期数
职工薪酬348,140,574.77347,526,656.54
办公费18,509,177.7218,785,394.33
差旅费14,038,832.4315,669,195.75
交通运输费6,923,421.528,239,161.68
会务费2,529,191.412,276,037.36
业务招待费8,134,212.317,045,137.72
咨询顾问费21,677,089.213,151,794.96
广告宣传费2,040,470.472,402,657.22
折旧摊销等费用40,096,375.2747,586,121.68
房租、物管费25,096,462.1625,255,697.19
聘请中介机构费用9,748,854.069,912,649.42
其他30,925,811.6620,043,735.65
合 计527,860,472.99507,894,239.50

5. 研发费用

项 目本期数上年同期数
人员人工费用22,264,484.3328,390,471.82
折旧费用295,325.39570,969.80
委托研发13,915,246.50
其他相关费用546,290.75855,522.94
合 计37,021,346.9729,816,964.56

6. 财务费用

项 目本期数上年同期数
利息支出189,982,756.77194,873,541.36
减:利息收入19,799,511.069,907,949.40
汇兑损失974,016.6365.59
减:汇兑收益1,466,962.04

其他

其他13,874,606.9815,934,746.32
合 计185,031,869.32199,433,441.83

7. 资产减值损失

项 目本期数上年同期数
坏账损失-8,353,712.5418,907,636.62
存货跌价损失-4,461,510.53
合 计-8,353,712.5414,446,126.09

8. 其他收益

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
政府补助26,133,968.9138,214,718.2226,133,968.91
增值税进项税额加计抵减额2,285,409.062,285,409.06
合 计28,419,377.9738,214,718.2228,419,377.97

(2) 政府补助明细

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额
湖南有线电视宽带1,000,000.00
智能电视操作系统(TVOS)产业化推进项目3,000,000.00
湖南省农村电视数字化项目8,000,000.00
湖南省下一代广播电视网(NGB)建设有线无线网融合项目2,000,000.00
湖南有线电视湖湘大舞台项目8,000,000.00
收深圳市财政委员会股权投资机构落户奖5,000,000.00
收郑州高新技术产业开发区管委会奖励款400,000.00
研发机构政府补贴1,000,000.00
税收扶持资金130,000.009,507,000.00130,000.00
深圳市福田区国库支付中心综合贡献支持补贴2,500,000.002,500,000.00
财政补贴收入(退税)3,826,338.483,826,338.48

第 84 页 共115 页2014中央文化产业发展专项资金-湖湘大舞台

2014中央文化产业发展专项资金-湖湘大舞台8,000,000.008,000,000.00
2018年省文化产业发展资金-应急预警信息发布平台的研究与应用5,000,000.005,000,000.00
稳岗补贴2,611,149.852,611,149.85
2017年文化产业项目资金-湖南有线广电网+智慧医疗公众服务平台项目1,500,000.001,500,000.00
深圳市福田区企业发展服务中心租赁办公用房补贴431,500.00431,500.00
财政开发扶持资金361,000.00361,000.00
2018年厕所补助67,000.0067,000.00
开福区商务和旅游局2018年经济发展奖励90,000.0090,000.00
2017年研发后补助126,200.00126,200.00
集客网络财政补贴400,000.00400,000.00
国庆安全播出财政补贴400,000.00400,000.00
智慧城市入户财政补贴200,000.00200,000.00
机房改造财政补贴200,000.00200,000.00
科技成果创新费100,000.00100,000.00
社保局拨付生育保险津贴53,401.1653,401.16
福源公寓拆迁补助款77,449.5077,449.50
其他59,929.92307,718.2259,929.92
合 计26,133,968.9138,214,718.2226,133,968.91

9. 投资收益

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益96,904,002.74
权益法核算的长期股权投资收益-2,213,511.01-2,825,554.21
可供出售金融资产在持有期间的投资收益2,851,168.5116,887,146.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益4,606,643.9820,778,600.85
理财产品取得的投资收益11,903,604.7624,613,647.91
其 他78,026,366.73132,274,661.00

第 85 页 共115 页合 计

合 计192,078,275.71191,728,501.55

(2) 其他说明

1)本期成本法核算的长期股权投资收益系深圳市九指天下科技有限公司业绩对赌收益30,000,000.00元;深圳市荣涵投资有限公司投资收益50,320,000元。深圳市达晨财智创业投资管理有限公司等投资收益16,584,002.74元。

2) 本期处置可供出售金融资产取得的投资收益4,606,643.98元,全部系减持东莞铭普光磁股份有限公司获取投资收益。

3)其他投资收益系天津达晨盛世投资基金分配收益27,547,300.00元,深圳达晨创世基金分配收益25,550,200.00元,天津达晨创富股权投资基金分配收益3,448,375.00元,湖南文化旅游投资基金企业(有限合伙)绩效报酬21,480,491.73元。

10. 公允价值变动收益

项 目本期数上年同期数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-187,525.61
合 计-187,525.61

11. 资产处置收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益978,437.70-226,843.70978,437.70
合 计978,437.70-226,843.70978,437.70

12. 营业外收入

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
债务重组利得419,206.57419,206.57
非流动资产毁损报废利得7,902,945.4122,616,945.157,902,945.41
政府补助429,539.50
罚没收入2,327,445.59154,230.362,327,445.59
其他10,492,102.222,393,204.5310,492,102.22

第 86 页 共115 页合 计

合 计21,141,699.7925,593,919.5421,141,699.79

(2) 政府补助明细

补助项目本期数上年同期数与资产相关/ 与收益相关
徐汇财政补贴(房租补贴)300,000.00收益相关
稳岗补贴52,090.00收益相关
其他77,449.50收益相关
小 计429,539.50

13. 营业外支出

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
对外捐赠172,561.95172,561.95
非流动资产毁损报废损失667,660.15892,517.06667,660.15
罚没支出76,260.2839,666.9376,260.28
其他1,132,073.891,132,073.89
合 计2,048,556.27932,183.992,048,556.27

14. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
当期所得税费用40,790,761.8132,407,007.61
递延所得税费用-63,485.73
合 计40,790,761.8132,343,521.88

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目本期数上年同期数
利润总额75,696,048.8194,345,215.63
按母公司适用税率计算的所得税费用18,924,012.2023,586,303.91
子公司适用不同税率的影响-1,809,455.99-4,884,255.73
调整以前期间所得税的影响242,632.03300,571.29
非应税收入的影响-5,835,763.44-2,812,606.36

第 87 页 共115 页不可抵扣的成本、费用和损失的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-538,586.63-3,115,230.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响29,807,923.6420,907,917.99
研发费用加计扣除的影响-1,639,179.08
其 他
所得税费用40,790,761.8132,343,521.88

(3) 其他说明

按法定税率计算的所得税费用采用的税率为母公司法定税率,子公司使用不同税率的影响主要为有线集团、隆回电广、君山电广、美国影业、香港影业、金极点、上海久之润、上海久游公司等子公司的所得税优惠。

15. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
利息收入19,799,511.069,907,949.40
收到政府补助7,830,180.9217,066,808.22
收到的票据保证金47,522,246.20
其 他28,115,576.0479,747,843.27
合 计55,745,268.02154,244,847.09

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
付现的管理费用140,671,282.18142,505,899.67
付现的销售费用147,343,866.65193,190,924.04
支付的票据保证金7,112,290.97

第 88 页 共115 页支付投资分成款

支付投资分成款6,314,984.49
其 他22,024,409.1413,528,952.54
合 计317,151,848.94355,540,760.74

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收圣特罗佩股权转让款73,500,000.00
收亿科思奇股权转让款35,458,500.00
合计108,958,500.00

4. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
公司债券、中期票据发行费用3,056,000.005,170,000.00
合 计3,056,000.005,170,000.00

5. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润34,905,287.0062,001,693.75
加:资产减值准备-8,353,712.5414,446,126.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧362,507,145.51351,819,546.58
无形资产摊销18,297,070.8520,627,470.88
长期待摊费用摊销12,875,317.059,420,264.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-978,437.70193,407.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-7,235,285.26
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)187,525.61
财务费用(收益以“-”号填列)193,038,756.77200,043,541.36
投资损失(收益以“-”号填列)-192,078,275.71-191,728,501.55

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,729,100.34
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)98,776,365.58324,104,874.74
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-14,790,430.14-179,439,827.04
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-450,009,725.12-275,918,279.69
其他-7,112,290.9747,522,246.20
经营活动产生的现金流量净额39,841,785.32380,550,987.82
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,988,815,820.291,748,894,529.11
减:现金的期初余额2,604,179,911.172,059,434,546.95
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-615,364,090.88-310,540,017.84

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目期末数期初数
1) 现金1,988,815,820.292,604,179,911.17
其中:库存现金2,875,939.96754,841.45
可随时用于支付的银行存款1,982,972,702.772,587,378,966.43
可随时用于支付的其他货币资金2,967,177.5616,046,103.29
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额1,988,815,820.292,604,179,911.17
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金

等价物

现金流量表补充资料的说明2019年6月末现金及现金等价物余额为1,988,815,820.29元,货币资金期末余额为2,088,669,633.87元,差额为99,853,813.58元,系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的其他货币资金中的银行承兑汇票保证金92,353,813.58元及银行保函保证金7,500,000.00元。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

等价物项 目

项 目期末账面价值受限原因
货币资金99,853,813.58银行承兑汇票保证金及工程保证金
无形资产673,551,984.11借款质押
合 计743,681,006.72

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金
其中:美元1,717,034.016.874711,804,093.71
港币176,874,605.970.87966155,589,515.90
其他应收款
其中:港币79,446,836.590.8796669,886,204.27
应付利息
其中:美元3,762,423.296.874725,865,531.39
港币32,505,806.990.8796628,594,058.18
其他应付款
其中:美元30,722,220.426.8747211,206,048.72
港币320,277,350.960.87966281,735,174.55
长期借款

其中:美元

其中:美元1,628,229.136.874711,193,586.80
港币1,578,271,645.120.879661,388,342,435.35

(2) 境外经营实体说明

境外公司名称主要经营地记账本位币选择依据
美国Magic play公司美国旧金山美元其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业(美国)有限公司美国特拉华美元其经营所处的主要经济环境中的货币
DO MOVIE INC美国美元其经营所处的主要经济环境中的货币
德昌香港投资有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币
电广传媒影业(香港)有限公司香港港币其经营所处的主要经济环境中的货币
Brilliant Sense Technology Limited维尔京群岛人民币
Grand Vision Dcvclopment Limited维尔京群岛人民币

六、合并范围的变更

本报告期合并报表范围无变化。

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

子公司名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
湖南圣爵菲斯投资有限公司长沙市长沙市酒店旅游51.0049.00设立
长沙世界之窗有限公司长沙市长沙市旅游服务49.00设立
湖南金鹰城置业有限公司长沙市长沙市房地产100.00设立
江苏韵洪大道广告有限公司南京市南京市广告代理51.00设立
广州韵洪广告有限公司广州市广州市广告代理85.00设立
深圳市荣涵投资有限公司深圳市深圳市投资96.973.03设立
深圳市达晨创业投资有限公司深圳市深圳市投资100.00设立
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司深圳市深圳市投资40.00设立

深圳市达晨财智创业投资管理有限公司

深圳市达晨财智创业投资管理有限公司深圳市深圳市投资55.00设立
上海锡泉实业有限公司上海市上海市投资87.6012.40设立
美国Magic play公司美国旧金山美国旧金山文化传媒100.00设立
德昌香港投资有限公司香港香港设立
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司北京市北京市投资管理51.00设立
电广传媒文化发展有限公司北京市北京市文化传媒98.00设立
电广传媒影业(北京)有限公司北京市北京市文化传媒100.00设立
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司北京市北京市投资管理60.83非同一控制下合并
北京韵洪广告有限公司北京市北京市广告代理60.0020.00设立
时代东方(北京)传媒投资有限责任公司北京市北京市文化传媒70.00设立
华丰达有线网络控股有限公司长沙市北京市投资管理98.891.11设立
天津虹桥科技投资集团有限公司天津市天津市投资管理100.00非同一控制下合并
湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司长沙市长沙市网络传输44.2055.80设立
华丰达晨(北京)投资管理有限公司长沙市北京市投资及投资管理80.00设立
隆回电广网络有限公司隆回县隆回县网络传输60.00设立
岳阳市君山区电广网络有限公司君山县君山县网络传输70.00设立
电广传媒影业(香港)有限公司香港香港文化传媒100.00设立
电广传媒影业(美国)有限公司美国特拉华州美国特拉华州文化传媒100.00设立
广州翼锋信息科技有限公司广州市广州市软件及信息技术51.00非同一控制下合并
金极点科技(北京)有限公司北京市北京市信息及软件服务71.00非同一控制下合并
上海久之润信息技术有限公司上海市上海市软件技术开发及服务100.00非同一控制下合并
上海感知实业发展有限公司上海市上海市技术开发及服务50.00设立
北京恒盈科技有限公司北京市北京市文化传媒100.00设立
湖南恒盈科技文化有限公司长沙市长沙市文化传媒100.00设立
湖南润铭科技文化有限公司长沙市长沙市文化传媒100.00设立

北京润铭科技有限公司

北京润铭科技有限公司北京市北京市技术推广、服务等95.00设立
电广传媒投资有限公司上海市上海市租赁和商务服务业80.0014.60设立

(2) 其他说明

1) 长沙世界之窗有限公司系由本公司、深圳华侨城控股股份有限公司、定泰国际有限公司三方合资设立,本公司拥有其49%的表决权资本,是其最大股东,且该公司总经理及其他部分管理层均由本公司委派并由本公司负责其生产经营和执行本公司的相关管理制度,能够决定该公司的财务和经营政策,对其拥有实际控制权,故将其纳入合并财务报表范围。

2) 本公司持有深圳市达晨财信创业投资管理有限公司(以下简称达晨财信)40%的股权,为该公司第一大股东,并在该公司董事会中拥有多数表决权,能够控制该公司的财务经营决策,故将其纳入合并财务报表范围。

3) 上海感知实业发展有限公司系本公司与感知科技有限公司合资设立,本公司持有其50%的股权,并在该公司董事会中拥有多数表决权,能够控制该公司的财务经营决策,故将其纳入合并财务报表范围。

2. 重要的非全资子公司

(1) 明细情况

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少 数股东的损益本期向少数股东 宣告分派的股利少数股东 新增投资其他增加其他综 合收益期末少数股东 权益余额
长沙世界之窗有限公司51.00%8,836,356.41192,300,298.77
江苏韵洪大道广告有限公司49.00%-282,832.136,838,990.85
广州韵洪广告有限公司15.00%3,263,150.33307,500.0088,575,073.62
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司60.00%-496,054.7537,848,168.35
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司45.00%25,104,316.49199,561,641.21106,956,999.612,457,835.79455,899,763.28
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司49.00%-2,398,185.924,709,717.64
电广传媒文化发展有限公司2.00%-2,568.09-1,737,935.17
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司39.17%94,551.1452,550,863.61
湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司-7,587,734.9150,627,653.70

第 94 页 共115 页华丰达晨(北京)投资管理有限公司

华丰达晨(北京)投资管理有限公司20.00%-5,176.096,015,981.49
隆回电广网络有限公司40.00%229,672.6212,809,169.42
岳阳市君山区电广网络有限公司30.00%-24,877.781,551,792.83
广州翼锋信息科技有限公司49.00%-1,209,300.25-2,662,287.61
金极点科技(北京)有限公司29.00%-1,791,426.9912,495,699.96
上海久之润信息技术有限公司1,651.65-19,522.33
合 计23,731,541.73199,561,641.21107,264,499.612,457,835.79917,803,428.41

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司名称期末数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
长沙世界之窗有限公司154,641,525.59359,321,714.26513,963,239.85132,631,199.514,272,631.00136,903,830.51
江苏韵洪大道广告有限公司16,699,740.87588,876.3917,288,617.263,331,493.083,331,493.08
广州韵洪广告有限公司1,778,386,923.1441,013,961.761,819,400,884.901,550,413,004.991,550,413,004.99
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司78,524,061.231,302,499.9579,826,561.1816,746,280.6216,746,280.62
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司301,255,784.01858,915,917.941,160,171,701.95186,222,605.092,783,587.50189,006,192.59
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司13,496,763.8677,370,305.1190,867,068.9785,684,873.2285,684,873.22
电广传媒文化发展有限公司55,545,350.89586,046.6756,131,397.56143,056,454.11143,056,454.11
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司67,322,749.7166,838,250.00134,160,999.71
华丰达晨(北京)投资管理有限公司29,822,265.8142,378.5029,864,644.31138,681.19138,681.19
隆回电广网络有限公司17,989,169.4825,710,526.4543,699,695.9311,605,177.2771,595.1011,676,772.37
岳阳市君山区电广网络有限公司1,729,583.7210,428,140.5512,157,724.273,708,777.053,276,304.536,985,081.58
广州翼锋信息科技有限公司3,364,940.621,319,424.744,684,365.367,964,947.341,500,000.009,464,947.34
金极点科技(北京)有限公司37,742,896.416,540,642.5844,283,538.991,194,918.441,194,918.44

第 95 页 共115 页电广传媒投资有限公司

电广传媒投资有限公司10,050,514.7110,050,514.71300.00300.00

(续上表)

子公司名称期初数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
长沙世界之窗有限公司125,728,053.17347,361,129.33473,089,182.50109,005,881.694,350,080.50113,355,962.19
江苏韵洪大道广告有限公司38,342,404.54692,220.9339,034,625.4724,500,292.8624,500,292.86
广州韵洪广告有限公司1,870,469,600.9644,727,276.601,915,196,877.561,665,060,130.371,665,060,130.37
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司67,927,776.441,302,499.9569,230,276.395,323,237.925,323,237.92
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司345,603,416.31837,853,975.831,183,457,392.1475,706,593.722,238,405.0077,944,998.72
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司20,304,015.8877,391,811.7797,695,827.6587,619,374.9287,619,374.92
电广传媒文化发展有限公司59,714,345.23608,089.8960,322,435.12147,119,087.30147,119,087.30
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司67,081,363.0866,838,250.00133,919,613.08
华丰达晨(北京)投资管理有限公司29,822,719.1767,805.6029,890,524.77138,681.19138,681.19
隆回电广网络有限公司18,170,691.5425,954,715.3444,125,406.8812,676,664.8712,676,664.87
岳阳市君山区电广网络有限公司2,222,365.0410,431,189.4412,653,554.484,182,183.373,215,802.507,397,985.87
广州翼锋信息科技有限公司4,618,715.261,584,025.796,202,741.057,015,363.341,500,000.008,515,363.34
金极点科技(北京)有限公司43,788,726.886,770,612.1650,559,339.041,293,384.031,293,384.03
电广传媒投资有限公司10,043,210.0010,043,210.007,790.537,790.53

(2) 损益情况

子公司名称本期数
营业收入净利润综合收益总额
长沙世界之窗有限公司68,213,147.5317,326,189.0317,326,189.03
江苏韵洪大道广告有限公司54,695,188.69-577,208.43-577,208.43
广州韵洪广告有限公司1,428,792,439.7716,801,132.7216,801,132.72
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司-826,757.91-826,757.91
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司116,648,140.0252,112,285.4856,774,541.78

第 96 页 共115 页北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司

北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司783,018.84-4,894,256.98-4,894,256.98
电广传媒文化发展有限公司5,758,400.90-128,404.37-128,404.37
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司241,386.63241,386.63
华丰达晨(北京)投资管理有限公司-25,880.46-25,880.46
隆回电广网络有限公司5,343,694.07574,181.55574,181.55
岳阳市君山区电广网络有限公司1,101,636.28-82,925.92-82,925.92
广州翼锋信息科技有限公司670,129.17-2,467,959.69-2,467,959.69
金极点科技(北京)有限公司5,016,277.21-6,177,334.46-6,177,334.46
电广传媒投资有限公司14,795.2414,795.24

(续上表)

子公司名称上年同期数
营业收入净利润综合收益总额
长沙世界之窗有限公司65,051,943.0620,862,897.1020,862,897.10
江苏韵洪大道广告有限公司104,369,167.90-312,565.80-312,565.80
广州韵洪广告有限公司1,329,498,499.311,972,154.381,972,154.38
深圳市达晨财信创业投资管理有限公司-14,559,833.96-20,740,361.01
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司104,154,700.94112,384,511.09111,070,556.09
北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司1,863,361.22-2,243,422.54-2,243,422.54
电广传媒文化发展有限公司17,497,733.08-93,468.27-93,468.27
电广传媒影业(北京)有限公司48,153,628.40-6,207,624.52-6,451,959.85
达晨银雷高新(北京)创业投资有限公司-1,215,755.84-1,215,755.84
华丰达晨(北京)投资管理有限公司-31,013.65-31,013.65
隆回电广网络有限公司5,702,540.30772,791.13772,791.13
岳阳市君山区电广网络有限公司1,251,926.1018,938.6918,938.69

广州翼锋信息科技有限公司

广州翼锋信息科技有限公司6,859,031.19-2,619,215.53-2,619,215.53
金极点科技(北京)有限公司4,383,714.63-1,602,380.45-1,602,380.45
上海久之润信息技术有限公司193,772,107.6653,117,130.3053,117,130.30
电广传媒投资有限公司13,314.9913,314.99

(二) 重要的合营企业或联营企业

联营及合营企业名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
攸县电广网络有限公司攸县攸县网络传输服务49.00权益法核算
河北广电网络集团保定有限公司保定市保定市有线广播电视综合信息网络基础工程49.00权益法核算
马上游科技股份有限公司镇江市镇江市信息技术、软件业务的开发37.24权益法核算
广州珠江数码股份集团有限公司广州市广州市网络传输服务22.50权益法核算
北京掌阔移动传媒科技有限公司北京市北京市广告传媒21.05权益法核算
新疆广电网络股份有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐网络传输服务16.65权益法核算
湖南有线岳阳县网络有限公司岳阳县岳阳县有线电视网络建设、管理、运营、维护49.00权益法核算
深圳市九指天下科技有限公司深圳市深圳市软件及信息技术46.92权益法核算
杭州妙聚网络科技有限公司杭州市杭州市利用信息网络经营游戏产品、技术开发、技术咨询、技术维护等17.34权益法核算
湖南有线广安广电网络发展有限公司长沙市长沙市网络传输服务50.00权益法核算

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的 (2018年12月31日:34.67%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

第 98 页 共115 页项 目

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据及应收账款38,701,274.1238,701,274.12
小 计38,701,274.1238,701,274.12

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据及应收账款13,456,706.8713,456,706.87
小 计13,456,706.8713,456,706.87

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2019年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币5,456,821,761.65元(2018年12月31日:人民币6,110,344,799.71元),在其他变量不变的假设下,假定利率上升/下降变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

第 99 页 共115 页项 目

项 目期末公允价值

第 100 页 共115 页第一层次公允

价值计量

第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
可供出售金融资产
权益工具投资55,240,893.1555,240,893.15

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司以证券交易所或中小企业股权交易系统公告的最近的股份交易价格确定公允价值。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)
湖南广电网络控股集团有限公司长沙市以自有资产进行广播电视网络、文化传媒、信息产业、旅游产业、房地产业的开发经营、投资、投资咨询、投资管理及股权投资;经济信息咨询;自有资产管理。3,000.00万元16.6616.66

(2) 本公司最终控制方是湖南省国有文化资产监督管理委员会。

(3) 其他说明

公司原母公司为湖南广播电视产业中心。根据湖南广播电视产业中心湖南广电网络控股集团有限公司于2017年8月30日签订的湖南电广传媒股份有限公司国有股份无偿划转协议,2017年9月28日,湖南广播电视产业中心将所持公司全部股份无偿划转至湖南广电网络控股集团有限公司,并办理完毕过户手续。划转完成后,湖南广电网络控股集团有限公司持有公司236,141,980股,占公司总股本的16.66%,成为公司控股股东,湖南省国有文化资产监督管理委员会成为公司实际控制人。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

第 101 页 共115 页合营或联营企业名称

合营或联营企业名称与本公司关系
北京掌阔移动传媒科技有限公司公司重要联营企业
九指天下科技有限公司公司重要联营企业
圣特罗佩企业管理有限公司公司重要联营企业

4. 本公司的其他关联方情况

(1) 本公司的其他关联方

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
新丰源投资有限公司受同一最终控制人控制
湖南广播电视广告总公司同一产生重大影响的关联单位
芒果超媒股份有限公司同一产生重大影响的关联单位
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司同一产生重大影响的关联单位
快乐购物股份有限公司同一产生重大影响的关联单位
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司同一产生重大影响的关联单位
湖南金鹰卡通有限公司同一产生重大影响的关联单位
湖南广播电视台产生重大影响的关联单位

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
湖南广播电视广告总公司广告代理244,244,556.82372,762,550.48
湖南金鹰卡通有限公司广告代理16,004,629.2421,593,538.17
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司广告代理313,142,528.74204,541,266.02
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司广告代理2,830,188.67

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司广告代理业务71,638,105.7324,420,972.76
湖南金鹰卡通有限公司广告代理业务1,958,526.51
湖南广播电视台租赁、物业管理费5,023,698.634,402,770.30

第 102 页 共115 页湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司

湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司租赁、物业管理费1,252,120.02
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司租赁、物业管理费3,501,598.62761,267.58
湖南金鹰卡通有限公司租赁、物业管理费463,165.02438,345.00

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称关联方期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据及应收账款湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司79,341,953.423,967,097.6769,905,500.493,495,275.02
湖南金鹰卡通有限公司2,019,824.53100,991.231,746,700.5487,335.03
小 计81,361,777.954,068,088.971,652,201.033,582,610.05
预付款项湖南广播电视广告总公司588,011,108.15540,456,790.72
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司1,078,749.945,788,742.56
湖南金鹰卡通有限公司17,170,133.776,801,209.56
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司2,977,684.603,000,000.00
小 计609,237,676.46556,046,742.84
其他应收款芒果超媒股份有限公司543,896.7527,194.84
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司406,733.2020,336.66
北京掌阔移动传媒科技有限公司16,000,000.001,600,000.0016,000,000.001,600,000.00
湖南圣特罗佩企业管理有限公司192,860,937.519,643,046.88189,000,000.019,450,000.00
湖南广播电视台2,202,468.15110,123.412,201,385.15110,069.26
湖南金鹰卡通有限公司306,709.2415,335.46285,075.0214,253.75
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司731,467.0436,573.3544,208.622,210.43
小 计212,508,315.1411,425,415.76208,074,565.5511,203,728.28

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数

应付账款

应付账款湖南广播电视广告总公司2,007,618.4191,417.67
湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司71,992,287.744,415,467.92
小 计73,999,906.154,506,885.59
预收款项快乐购物股份有限公司2,305,807.16
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司2,000,000.00
小 计4,305,807.16
其他应付款湖南金鹰卡通有限公司178,393.80
九指天下科技有限公司50,000,000.0080,000,000.00
芒果超媒股份有限公司1,107,545.08
湖南潇湘蒙太奇传媒有限责任公司530,000.00
新丰源投资有限公司6,473,613.006,473,613.00
小 计56,473,613.0088,289,551.88

十一、承诺及或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。

十二、资产负债表日后事项

2019年5月24日,公司召开2018年度股东大会审议通过了2018年度利润分配方案,即以公司现有总股本1,417,556,338股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.18元人民币(含税),公司于2019年7月18日,已实施分配完成。

截至合并财务报表批准报出日,公司除上述披露的资产负债表日后事项外,不存在其他需要披露的重要资产负债表期后事项。

十三、其他重要事项

1、分部信息

公司经营过程中,未能以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确认报告分部,不同产品在不同区域内的销售具有基本一致的风险和报酬。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下表:

2、其他

(1)经北京中艺达晨艺术品投资管理有限公司股东会审议,同意将龙秋云、彭益、王艳忠等10人合计持有27.5%股权按原始投资成本价转让给电广传媒。相关变更手续已办理完,电广传媒由原持股中艺达晨51%股权变更为持有其78.5%股权。

(2)经深圳市达晨财信创业投资管理有限公司股东会审议,同意文啸龙将所持有15%股权中的14.7%股权转让给电广传媒,将其0.3%股权转让给齐慎;将熊人杰持有的0.125%股权转让给电广传媒。相关变更手续已办理完,电广传媒由原持股达晨财信40%股权变更为持有其54.825%股权。

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

1) 明细情况

① 类别明细情况

第 104 页 共115 页

种 类

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备687,655.00100.00687,655.00100.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小 计687,655.00100.00687,655.00100.00
项 目主营业务收入主营业务成本
广告代理运营1,484,157,757.631,369,415,780.03
影视节目制作发行40,291,821.4336,591,388.50
网络传输服务896,442,345.94582,691,952.32
旅游业153,066,684.0812,965,740.43
房地产578,335.243,361,496.42
投资管理收入117,431,158.86
游戏收入197,087,468.9069,952,165.22
移动音频收入5,016,277.212,868,335.91
小计2,894,071,849.292,077,846,858.83

(续上表)

第 105 页 共115 页

种 类

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备687,655.00100.00687,655.00100.00
单项金额不重大但单项计提坏账准备
小 计687,655.00100.00687,655.00100.00

② 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
5 年以上687,655.00687,655.00100.00
小 计687,655.00687,655.00100.00

2) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
福建新中亚食品公司87,085.0012.6687,085.00
中意燃气具厂66,780.009.7166,780.00
中山市永南日化厂55,000.008.0055,000.00
湖南多利食品有限公司49,800.007.2449,800.00
湖南汇集镀铬公司45,000.006.5445,000.00
小 计303,665.0044.15303,665.00

2. 其他应收款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应收股利105,232,962.62105,232,962.62
其他应收款4,804,306,893.204,897,509,102.63
合 计4,909,539,855.825,002,742,065.25

(2) 应收股利

1) 明细情况

第 106 页 共115 页

项 目

项 目期末数期初数
各地方网络有线公司8,892,257.188,892,257.18
湖南有线长沙网络有限公司95,763,910.1895,763,910.18
岳阳市君山区电广网络有限公司576,795.26576,795.26
小 计105,232,962.62105,232,962.62

2) 账龄1年以上重要的应收股利

项 目期末数账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
各地方网络有线公司8,892,257.185年以上
湖南有线长沙网络有限公司95,763,910.185年以上
岳阳市君山区电广网络有限公司576,795.265年以上
小 计105,232,962.62

(3) 其他应收款

1) 明细情况

① 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备4,904,419,759.9399.84100,112,866.732.044,804,306,893.20
单项金额不重大但单项计提坏账准备7,636,345.340.167,636,345.34100.00
合 计4,912,056,105.27100.00107,749,212.072.194,804,306,893.20

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备

单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备5,002,952,001.2899.85105,442,898.652.114,897,509,102.63
单项金额不重大但单项计提坏账准备7,636,345.340.157,636,345.34100.00
合 计5,010,588,346.62100.00113,079,243.992.264,897,509,102.63

② 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1 年以内677,357,536.8033,867,876.845.00
1-2 年198,534,541.0219,853,454.1010.00
2-3 年25,801,011.205,160,202.2420.00
3-4 年806,755.58403,377.7950.00
4-5 年3,375,000.002,700,000.0080.00
5 年以上38,127,955.7638,127,955.76100.00
小 计944,002,800.36100,112,866.7310.61

③ 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
合并范围内关联方应收款项组合3,960,416,959.57
小 计3,960,416,959.57

确定组合依据的说明:

公司按照信用风险特征划分应收款项组合,对于并表范围内的应收款项单位可收回风险较小,单独作为组合列示。

2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备5,330,031.92元。

(4)其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
往来款4,424,391,892.984,413,965,634.33
押金及保证金款200,000.00200,000.00

其他

其他487,464,212.29596,422,712.29
合 计4,912,056,105.275,010,588,346.62

(5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
华丰达有线网络控股有限公司往来款1,553,588,330.081年以内52,770,463.36元,1-2年413,934,700.00元,2-3年6,121,700.00元,3-4年239,897,048.50元,4-5年497,213,217.21元,5年以上343,651,201.01元。31.63
广州韵洪广告有限公司往来款655,423,057.321年以内13.34
武汉东原励丰房地产开发有限公司债权转让款441,000,000.001年以内8.9822,050,000.00
深圳市达晨创业投资有限公司往来款379,000,000.001年以内32,000,000.00元,1-2年182,140,926.20元,2-3年86,991,603.51元,3-4年77,867,470.29元7.72
湖南圣特罗佩企业管理有限公司财务支持款192,860,937.511年以内3.939,643,046.88
小 计3,221,872,324.9165.6031,693,046.88

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目期末数
账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,180,978,710.1415,720,445.987,165,258,264.16
对联营企业投资890,995,904.66315,265,708.60575,730,196.06
合 计8,071,974,614.80330,986,154.587,740,988,460.22

(续上表)

项 目期初数
账面余额减值准备账面价值

对子公司投资

对子公司投资7,145,420,827.6015,720,445.987,129,700,381.62
对联营企业投资879,312,844.42315,265,708.60564,047,135.82
合 计8,024,733,672.02330,986,154.587,693,747,517.44

(2) 对子公司投资

被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提 减值准备减值准备 期末数
湖南圣爵菲斯投资有限公司306,000,000.00306,000,000.00
长沙世界之窗有限公司49,000,000.0049,000,000.00
江苏韵洪大道广告有限公司5,100,000.005,100,000.00
广州韵洪广告有限公司17,070,096.1017,070,096.10
深圳市荣涵投资有限公司319,001,934.88319,001,934.88
上海锡泉实业有限公司148,400,000.00148,400,000.00
美国Magic play公司26,367,660.1026,367,660.10
电广传媒文化发展有限公司49,000,000.0049,000,000.00
电广传媒影业投资(北京)有限公司42,466,847.7542,466,847.75
北京韵洪广告有限公司3,000,000.003,000,000.004,000,000.00
时代东方(北京)传媒投资有限责任公司7,000,000.007,000,000.0011,720,445.98
华丰达有线网络控股有限公司1,124,517,746.401,124,517,746.40
湖南省有线电视网络(集团)股份有限公司3,591,591,264.153,591,591,264.15
湖南金鹰城置业有限公司58,439,168.3358,439,168.33
岳阳市君山区电广网络有限公司4,200,000.004,200,000.00
隆回电广网络有限公司13,908,000.0013,908,000.00
电广传媒影业(香港)有限公司86,265,580.0086,265,580.00

第 110 页 共115 页电广传媒影业(美国)有限公司

电广传媒影业(美国)有限公司19,225,192.0019,225,192.00
广州翼锋信息科技有限公司167,280,000.00167,280,000.00
金极点科技(北京)有限公司121,388,278.98121,388,278.98
上海久之润信息技术有限公司758,012,530.53758,012,530.53
电广传媒投资有限公司10,000,000.0010,000,000.00
深圳市达晨财智创业投资管理有限公司218,186,528.3835,557,882.54253,744,410.92
小计7,145,420,827.6035,557,882.547,180,978,710.1415,720,445.98

(3) 对联营、合营企业投资

被投资单位期初数本期增减变动
追加投资减少 投资权益法下确认 的投资损益其他综合 收益调整
联营企业
攸县电广网络有限公司16,213,523.90-1,002,386.47
马上游科技股份有限公司44,241,474.88297,580.22
北京掌阔移动传媒科技有限公司52,155,158.17-2,107,453.04
深圳市九指天下科技有限公司159,759,363.22-152,028.72
杭州妙聚网络科技有限公司308,571,009.79328,737.89
湖南圣特罗佩企业管理有限公司-16,893,394.1415,000,000.00-681,389.64
小 计564,047,135.8215,000,000.00-3,316,939.76

(续上表)

被投资单位本期增减变动期末数减值准备 期末余额
其他权 益变动宣告发放现金 股利或利润计提减 值准备其他
联营企业
攸县电广网络有限公司15,211,137.43
马上游科技股份有限公司44,539,055.1061,469,373.90
北京掌阔移动传媒科技有限公司50,047,705.13152,174,698.85

深圳市九指天下科技有限公司

深圳市九指天下科技有限公司159,607,334.50101,621,635.85
杭州妙聚网络科技有限公司308,899,747.68
湖南圣特罗佩企业管理有限公司-2,574,783.78
小 计575,730,196.06315,265,708.60

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务收入61,759,600.0041,117,028.00
合 计61,759,600.0041,117,028.00

2. 投资收益

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益[注1]247,935,844.44
权益法核算的长期股权投资收益-3,316,939.76-10,593,472.74
处置长期股权投资产生的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,944,540.008,066,380.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
理财产品取得的投资收益6,361,541.0815,253,665.30
其他[注2]4,691,600.00
合 计257,616,585.7612,726,572.56

[注1]:本期成本法核算的长期股权投资收益系深圳市九指天下科技有限公司业绩对赌补偿收益30,00,000.00元;深圳市荣涵投资有限公司投资收益50,320,000.00元,深圳市达晨财智创业投资管理有限公司分红72,125,589.68元,上海久之润信息技术有限公司分红95,490,254.76元。[注2]:其他投资收益系收到的天津达晨盛世投资基金分配收益4,691,600.00元。

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

第 112 页 共115 页项 目

项 目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分7,235,285.26
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)26,133,968.91
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益11,903,604.76
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益419,206.57
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出14,702,498.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目30,000,000.00
小 计90,394,563.95

第 113 页 共115 页减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)

减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)4,120,730.23
少数股东权益影响额(税后)2,933,841.13
归属于母公司所有者的非经常性损益净额83,339,992.59

(2) 重大非经常性损益项目说明

关于未将部分创业投资及管理收益合计85,484,179.22元作为非经常性损益的说明:

创投业务已成为公司主营业务之一,因此本公司未将本期下列投资收益作为非经常性损益:(1)本期处置可供出售金融资产取得的投资收益4,606,643.98元(全部为减持铭普光磁获取投资收益);(2)本期可供出售金融资产持有期间取得的投资收益2,851,168.51元(包括湘财证券股份有限公司分红款1,944,540.00元,收取龙软科技、沃尔德等分红款906,628.51元);(3)其他投资收益78,026,366.73元(包括收到的天津达晨盛世投资基金分配收益27,547,300.00元,深圳达晨创世基金分配收益25,550,200.00元,天津达晨创富股权投资基金分配收益3,448,375.00元,湖南文化旅游投资基金企业(有限合伙)绩效报酬21,480,491.73元)。上述合计投资收益85,484,179.22元未作为非经常性收益项目。

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益(元/股)
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.110.010.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.71-0.05-0.05

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A11,173,745.27
非经常性损益B83,339,992.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B-72,166,247.32
归属于公司普通股股东的期初净资产D10,109,295,669.12
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资G

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H
其他可供出售金融资产公允价值及综合收益变动增加I11,685,914.89
加权平均月数J13.00
达晨财智增资等变动增加I296,909,839.17
发生净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数J22.00
报告期月份数K6.00
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K10,148,028,778.92
加权平均净资产收益率M=A/L0.11%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L-0.71%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A11,173,745.27
非经常性损益B83,339,992.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B-72,166,247.32
期初股份总数D1,417,556,338.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6.00
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J1,417,556,338.00
基本每股收益M=A/L0.01
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L-0.05

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

湖南电广传媒股份有限公司二〇一九年八月二十九日


  附件:公告原文
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