江苏华西村股份有限公司2014年第一季度报告全文

                江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
江苏华西村股份有限公司
  2014 年第一季度报告
     2014 年 04 月
                                       江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人孙云丰、主管会计工作负责人李满良及会计机构负责人(会计主
管人员)吴文通声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                           本报告期比上年同期增减
                                            本报告期                  上年同期
                                                                                                   （%）
营业收入（元）                                  415,657,588.32            481,195,198.35                   -13.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）                 -2,835,424.76            -11,251,922.58                    74.8%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                 -2,716,681.89            -11,536,700.06                   76.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               -191,472,778.84           -175,931,828.65                    -8.83%
基本每股收益（元/股）                                    -0.004                   -0.015                   73.33%
稀释每股收益（元/股）                                    -0.004                   -0.015                   73.33%
加权平均净资产收益率（%）                               -0.16%                    -0.61%                    0.45%
                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                   减(%)
总资产（元）                                  2,870,748,899.64          2,854,925,037.49                    0.55%
归属于上市公司股东的净资产（元）              1,788,857,350.22          1,823,312,024.98                    -1.89%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                           项目                            年初至报告期期末金额                  说明
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        -224,079.57
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      62,462.49
减：所得税影响额                                                         -38,697.51
       少数股东权益影响额（税后）                                         -4,176.70
合计                                                                    -118,742.87                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                     江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末股东总数                                                                                              62,375
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例（%）     持股数量
                                                                       的股份数量      股份状态           数量
江苏华西集团公司 境内非国有法人             42.11%     315,009,572
海通证券股份有限
公司约定购回专用 境内非国有法人              0.98%       7,367,000
账户
潘建军             境内自然人                0.44%       3,304,887
靳立中             境内自然人                0.25%       1,879,497
黄建强             境内自然人                0.25%       1,858,768
蔡圣轩             境内自然人                0.25%       1,845,540
周渊超             境内自然人                0.24%       1,773,300
林静               境内自然人                0.21%       1,548,300
赵子忠             境内自然人                0.21%       1,539,933
厉洋               境内自然人                 0.2%       1,480,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
江苏华西集团公司                                                         315,009,572 人民币普通股         315,009,572
海通证券股份有限公司约定购回专
                                                                           7,367,000 人民币普通股           7,367,000
用账户
潘建军                                                                     3,304,887 人民币普通股           3,304,887
靳立中                                                                     1,879,497 人民币普通股           1,879,497
黄建强                                                                     1,858,768 人民币普通股           1,858,768
蔡圣轩                                                                     1,845,540 人民币普通股           1,845,540
周渊超                                                                     1,773,300 人民币普通股           1,773,300
林静                                                                       1,548,300 人民币普通股           1,548,300
赵子忠                                                                     1,539,933 人民币普通股           1,539,933
厉洋                                                                       1,480,000 人民币普通股           1,480,000
                                    公司控股股东江苏华西集团公司与前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
上述股东关联关系或一致行动的说
                                    公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在
明
                                    关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
                                                                 江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                 动人。
                                 股东“靳立中”通过普通证券账户持有 197,137 股，通过信用交易担保证券账户持有公
前十大股东参与融资融券业务股东   司股票 1,682,360 股，合计持有 1,879,497 股。股东“林静”通过信用交易担保证券账户
情况说明（如有）                 持有公司股票 1,548,300 股。股东“厉洋”通过信用交易担保证券账户持有公司股票
                                 1,480,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                                   江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（1）应收账款期末余额比年初余额增加了73.62%，主要原因是未到期的信用证款项增加。本报告期末，未到期信用证款项
为9,980.86万元，占应收账款总额的比例为79.38%。
（2）预付款项期末余额比年初余额增加了66.96%，主要原因是年末时由于公司与供应商进行清算轧帐，年末时点的基数往
往较小，正常经营月份，公司又会预付部分原材料货款，造成预付账款数额增加。
（3）存货期末余额比年初余额增加了56.21%，主要原因是期末库存的化纤原材料款增加。
（4）其他流动资产期末余额比年初余额增加了290.01%，主要原因是期末增值税的留抵税额较年初增加。
（5）短期借款期末余额比年初余额增加了34.45%，主要原因：A、公司以人民币存款作为质押，向银行融入的短期外汇理
财借款增加；B、本期补充流动资金借款增加。
（6）应付票据期末余额比年初余额减少了43.04%，主要原因是本期采购原材料增加了现汇支付方式，相应减少了票据支付
方式。
（7）应付账款期末余额比年初余额增加了72.92%，主要原因是期末应支付的进口原材料款增加。
（8）应付职工薪酬期末余额比年初余额增加了45.59%，主要原因是本期已计提尚未支付的奖金款项增加。
（9）应交税费期末余额比年初余额增加了39.83%，主要原因是控股子公司江阴华西化工码头有限公司应交的企业所得税、
增值税增加。
（10）应付利息期末余额比年初余额增加了31.46%，主要原因是期末预提尚未支付的银行短期借款利息增加。
（11）营业税金及附加本期金额比上期金额增加了275.47%，主要原因是本期交纳的地方基金、规费增加。
（12）销售费用本期金额比上期金额增加了51.82%，主要原因是本期运输费用增加。
（13）资产减值损失本期金额比上期金额减少了84.49%，主要原因是去年同期计提了存货跌价准备金，本期末存货无需计
提存货跌价准备金。
（14）公允价值变动收益本期金额比上期金额减少了28.91万元，主要原因是期末持有的交易性金融资产公允价值减少。
（15）营业外收入本期金额比上期金额减少了86.25%，主要原因是本期收到的节能及技改财政补贴款减少。
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
               承诺事项                 承诺方         承诺内容            承诺时间        承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                    江苏华西集团                                      截止报告期末，
                                                    公司拟根据自                                      江苏华西集团
                                     江苏华西集团                     2013 年 06 月 24
其他对公司中小股东所作承诺                          身需要在未来                         一年         公司累计增持
                                     公司                             日
                                                    12 个月内（自                                     公司股份
                                                    2013 年 6 月 24                                   8,218,195 股，
                                                                             江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                             日起算）以自身                                        占公司总股本
                                                             名义通过二级                                          的 1.10%。目前
                                                             市场增持本公                                          该承诺事项正
                                                             司股份，累计增                                        在履行过程中
                                                             持比例不超过
                                                             本公司已发行
                                                             总股份的 2%。
                                                             在增持期间及
                                                             法定期限内不
                                                             通过二级市场
                                                             减持其所持有
                                                             的公司股份。
承诺是否及时履行                            是
三、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、证券投资情况
                                最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称                                                                                                 股份来源
                                成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元）                 科目
                    富安达安 2,000,000                                                  2,000,120               交易性金
其他     719503                             2,000,120   6.43% 2,000,120         6.43%                   0.00               购买
                    达6号             .00                                                     .00               融资产
                    华泰紫金 2,436,658 2,400,648                 2,400,648              1,730,147 -63,857.2 交易性金
其他     940011                                         0.32%                   0.32%                                      购买
                    周期轮动          .52         .79                  .79                    .58          6 融资产
                    广发中小
                                2,000,000 1,988,516              1,988,516              1,651,462 -73,773.9 交易性金
基金     270026     板 300 联                           0.43%                   0.37%                                      购买
                                      .00         .01                  .01                    .55          4 融资产
                    接
                    华泰紫金
                                1,550,000 1,381,059              1,381,059              1,083,855               交易性金
其他     940006     鼎造福桑                            1.44%                   1.44%               -2,900.23              购买
                                      .00         .09                  .09                    .17               融资产
                    梓
                    华泰紫金 1,276,700 1,267,939                 1,267,939              861,437.8 -50,717.5 交易性金
其他     940013                                         0.43%                   0.43%                                      购买
                    新兴产业          .00         .09                  .09                     2           6 融资产
                    建信沪深 1,000,000 994,105.7                 994,105.7              633,245.3 -51,693.5 交易性金
基金     165309                                         0.05%                   0.03%                                      购买
                    300               .00          9                    9                      9           0 融资产
                                10,263,35 10,032,38              10,032,38              7,960,268 -242,942.
合计                                                    --                      --                                 --         --
                                     8.52        8.77                 8.77                    .51         49
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                           江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
截止报告期末，公司持有华泰证券股份有限公司股票3,055万股，占比0.55%。期末账面值为23,156.9万元，报告期内数量无
变动情况。
报告期无买卖其他上市公司股份的情况。
五、衍生品投资情况
                                                                                                                        单位：万元
                                                                                                                期末投资
衍生品投                                   衍生品投                                     计提减值                金额占公 报告期实
                    是否关联 衍生品投                                      期初投资                期末投资
资操作方 关联关系                          资初始投 起始日期 终止日期                   准备金额                司报告期 际损益金
                         交易    资类型                                      金额                    金额
  名称                                      资金额                                      （如有）                末净资产    额
                                                                                                                比例（%）
                                                       2014 年   2014 年
格林期货
           无       否          PTA 期货      633.75 01 月 02 03 月 31              0          0            0        0%      1.89
有限公司
                                                       日        日
合计                                          633.75        --        --            0          0            0        0%      1.89
衍生品投资资金来源                         自有资金
衍生品投资审批董事会公告披露日期
                                           2010 年 03 月 18 日
（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日期
                                           2010 年 04 月 12 日
（如有)
                                           1、公司开户的期货经纪公司均为国内信用评级较高的合法公司，并与之签订了经
                                           纪合同，能充分保障合同履约和资金安全。2、公司资金较充裕，具有一定的期货
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
                                           投资经验。公司制定了《期货投资业务管理制度》对期货业务进行管理，可最大
施说明（包括但不限于市场风险、流动
                                           限度避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。3、在每一次业务开展
性风险、信用风险、操作风险、法律风
                                           前，首先制定详细的投资策略与计划，将风险降至可以承受的程度，并充分评估
险等）
                                           投资风险与收益。4、在每一次业务开展过程中，由公司风控对投资过程进行监控，
                                           授权操作部门及时将有关情况进行上报，确保风险可控。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
公允价值变动的情况，对衍生品公允价 公司持有的 PTA 期货衍生品的公允价值依据郑州商品交易所公布的相应合约的结
值的分析应披露具体使用的方法及相关 算价确定。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
                                           报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比没有发生变
算具体原则与上一报告期相比是否发生
                                           化。
重大变化的说明
                                           根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交
                                           易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，以及《深圳证券交易所上市公
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 司信息披露业务备忘录第 26 号——衍生品投资》的有关要求，作为江苏华西村股
情况的专项意见                             份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对公司提交的金融衍生品交易相关材
                                           料进行了认真的审阅，对公司提交的相关资料，实施、决策程序以及交易情况等
                                           进行了核查，现对公司衍生品投资及风险控制情况发表如下独立意见：为了确保
                                                              江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                    公司金融衍生品交易业务的正常开展，公司已按照相关要求建立了《期货投资业
                                    务管理制度》，在制度中对期货操作授权管理、风险管理、止损流程、保值交易管
                                    理、结算管理、资金管理、市场信息与分析、保密管理等方面均作了明确的规定，
                                    公司利用衍生金融工具通过套期保值锁定固有利润，规避和减少由于价格大幅度
                                    波动带来的生产经营风险。公司采取的风险控制措施有：1、严格控制衍生金融交
                                    易的资金规模，合理计划和安排使用保证金。公司利用自有资金开展期货套期保
                                    值业务，没有使用募集资金直接或间接进行套期保值。2、公司的相关管理制度已
                                    明确了套期保值业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制。设立
                                    了专门的风险控制岗位，实行严格的授权和岗位制衡制度，能够有效控制操作风
                                    险。3、公司已设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，能够满足期货业
                                    务的操作需要。 根据上述情况，我们认为：公司开展套期保值业务符合国家相关
                                    法律、法规及《公司章程》的有关规定；公司开展套期保值业务有利于规避和控
                                    制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的
                                    情况。公司从事金融衍生品交易业务的人员具有多年操作经验，对市场及业务较
                                    为熟悉，能够有效控制操作风险。
六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                     谈论的主要内容及提供的
    接待时间           接待地点       接待方式      接待对象类型         接待对象
                                                                                              资料
2014 年 02 月 24 日 公司办公室    书面问询        个人               投资者         公司生产经营情况
                                                         江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华西村股份有限公司
                                                                                                  单位：元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                       411,730,253.84                          516,454,370.01
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                   7,960,268.51                             8,203,211.00
    应收票据                                       320,809,100.05                          386,064,594.36
    应收账款                                       125,729,599.11                           72,416,605.37
    预付款项                                       100,669,347.99                           60,294,116.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         434,283.86                              381,362.12
    买入返售金融资产
    存货                                           372,886,291.03                          238,715,458.18
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    25,433,819.34                            6,521,313.16
流动资产合计                                      1,365,652,963.73                        1,289,051,030.52
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                               231,569,000.00                          273,728,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   778,491,876.20                          778,670,648.28
                                江苏华西村股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              470,376,995.84                        488,191,494.47
    在建工程                                                      1,067,914.63
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产               21,921,949.97                         22,062,572.38
    开发支出
    商誉                    2,064,864.17                          2,064,864.17
    长期待摊费用
    递延所得税资产            671,249.73                             88,513.04
    其他非流动资产
非流动资产合计           1,505,095,935.91                     1,565,874,006.97
资产总计                 2,870,748,899.64                     2,854,925,037.49
流动负债：
    短期借款              504,200,000.00                        375,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据              180,000,000.00                        316,000,000.00
    应付账款