新乡化纤股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邵长金、主管会计工作负责人冯丽萍及会计机构负责人(会计主管人员)冯丽萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 公司在生产运营中主要存在疫情、市场竞争、原材料波动、安全生产及人才储备等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析：十一、公司未来发展的展望”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,466,727,778为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 32
第五节 环境和社会责任 ...... 49
第六节 重要事项 ...... 53
第七节 股份变动及股东情况 ...... 62
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 72
第十节 财务报告 ...... 73
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或新乡化纤 | 指 | 新乡化纤股份有限公司 |
| 白鹭集团、集团公司 | 指 | 新乡白鹭投资集团有限公司 |
| 董事会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司股东大会 |
| 监事会 | 指 | 新乡化纤股份有限公司监事会 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 新区 | 指 | 新乡化纤股份有限公司新乡经济技术开发区厂区 |
| 生物质纤维素长丝、粘胶长丝 | 指 | 又称人造丝，是将天然纤维素经溶解，纺丝成形后单纤维没有切段，从头到尾是一根纤维的粘胶纤维 |
| 氨纶纤维 | 指 | 聚氨基甲酸酯弹性纤维的商品名称，英文名称为Spandex，是一种具有高弹性能的特种化学纤维 |
| 星鹭科技 | 指 | 新乡市星鹭科技有限公司 |
| 新疆天鹭 | 指 | 新疆天鹭新材料科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新乡化纤 | 股票代码 | 000949 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 新乡化纤股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新乡化纤 | ||
| 公司的法定代表人 | 邵长金 | ||
| 注册地址 | 新乡经济技术开发区新长路南侧 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 453000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2017年11月公司注册地址由 “新乡市凤泉区锦园路” 变更为 “新乡经济技术开发区新长路南侧” | ||
| 办公地址 | 河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 453000 | ||
| 公司网址 | http://www.bailu.com | ||
| 电子信箱 | 000949@bailu.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 肖树彬 | 付玉霞 |
| 联系地址 | 河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司 | 河南省新乡市红旗区新长路与经八路交叉口新乡化纤股份有限公司 |
| 电话 | （0373）3978861 | （0373）3978966 |
| 传真 | （0373）3911359 | （0373）3911359 |
| 电子信箱 | 000949@bailu.cn | 000949@bailu.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914100001700014285 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号22层2206 |
| 签字会计师姓名 | 张美玲、杜卫 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 平安证券股份有限公司 | 深圳市福田区益田路5023号平安金融中心B座22-25层 | 周协、杨惠元 | 2021年7月6日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 8,740,494,707.20 | 4,476,509,577.05 | 95.25% | 4,804,152,548.30 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,365,126,393.20 | 83,585,352.93 | 1,533.21% | 129,559,353.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,413,238,826.21 | 57,294,110.69 | 2,366.64% | 117,217,633.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,994,649,639.76 | 101,905,004.74 | 1,857.36% | 267,710,706.26 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.0022 | 0.0665 | 1,407.07% | 0.1030 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.0022 | 0.0665 | 1,407.07% | 0.1030 |
| 加权平均净资产收益率 | 27.13% | 2.19% | 24.94% | 0.03% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 11,245,884,841.37 | 8,782,747,793.66 | 28.05% | 8,130,403,510.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,202,727,944.00 | 3,847,920,757.03 | 61.20% | 3,776,911,965.00 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,948,254,329.93 | 2,174,253,735.14 | 2,361,490,785.09 | 2,256,495,857.04 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 310,504,749.06 | 427,163,798.61 | 551,685,029.45 | 75,772,816.08 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 306,862,411.18 | 427,005,202.99 | 548,257,768.31 | 131,113,443.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 208,443,876.07 | 724,141,597.84 | 631,508,889.51 | 430,555,276.34 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -15,097,422.02 | -7,530,756.22 | -2,361,423.65 | 固定资产处置和报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按 | 23,678,348.18 | 38,869,290.10 | 16,799,699.04 | 包含当期收到直接记入损益的政府补助和 |
| 照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -9,429,522.16 | 子公司星鹭科技因遭受水灾而对机器设备计提资产减值准备 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,479,749.62 | 4,271,365.19 | 1,933,677.68 | 购买银行结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -66,780,894.08 | -554,909.41 | 83,486.16 | 包含因21年7月新乡遭受特大暴雨自然灾害形成的非常损失6,388.54万元 |
| 减：所得税影响额 | -16,037,435.12 | 8,763,747.42 | 4,113,859.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 127.67 | -140.84 | ||
| 合计 | -48,112,433.01 | 26,291,242.24 | 12,341,720.26 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
公司主要从事化学纤维产品的生产和销售，主要产品包括：氨纶纤维、生物质纤维素长丝（粘胶长丝）。公司业务属于中国证监会《上市公司行业分类指引》的化学纤维制造业（C28），具体为氨纶纤维和生物质纤维素长丝子行业。
报告期内，公司所在生物质纤维素长丝和氨纶纤维行业发展状况及趋势如下：
1.总体情况
化学纤维包含了合成纤维和再生纤维，公司生产的生物质纤维素长丝是一种再生纤维，氨纶纤维是一种合成纤维。
2021年以来在新冠疫情笼罩下，世界处于百年未有的大变局，公共卫生事件使得居家隔离增多，纺织服装消费趋势出现较大变化。公司时刻关注国内外疫情发展形势变化，因时因势调整工作重心和应对举措。疫情期间，着力抓好精准服务，采取灵活、开放和积极进取的营销策略，敏锐地应对市场变化，多种途径扩大销售。围绕关键问题精准施策，公司经济发展逆势前行、韧性十足，经受住了疫情冲击下的考验。
2.生物质纤维素长丝行业情况及趋势
经过近年来生物质纤维素长丝行业不断整合洗牌，落后产能逐渐清退，当前国内生物质纤维素长丝主要生产企业为新乡化纤、吉林化纤、宜宾丝丽雅等企业，这些企业生物质纤维素长丝总产能约为21万吨/年，基本上代表了国内生物质纤维素长丝的所有产能，行业整体市场集中度较高。近年来国内生物质纤维素长丝消费较为稳定。国内外需求稳定增长，出口客户主要位于南亚、中东等国家和地区。
由于生物质纤维素长丝产能较为稳定，下游整体需求变化较小，生物质纤维素长丝的价格变化相对平稳。2021年二季度以后，下游开工率逐步提高，需求持续提升，生物质纤维素长丝价格上升。
针对此次疫情对公司的生产经营产生的影响，公司密切关注新冠病毒疫情发展情况，深挖内需潜力，积极创造需求，引导消费。加强与下游客户深层次融合，深度对接产品质量、技术开发、产业链合作三层次问题，实现产品与客户协同创新，同步升级，保障了产销稳定运行。公司生物质纤维素长丝产能规模、装备水平、产品质量均居行业领先地位。
3.氨纶纤维行业情况及趋势
我国是全球最大的氨纶生产和消费国。我国产能较大的厂家包括华峰化学、晓星中国、新乡化纤等。氨纶行业的龙头企业具有规模优势，核心竞争力较强，逐步向差异化氨纶产品转化。伴随我国全面小康社会的建成、消费升级等，下游需求自然增长与氨纶渗透率进一步提高，我国氨纶消费量整体处于增长状态。
2021年度，氨纶纤维行业集中度持续提升，行业竞争环境及行业格局大幅改善。近年来多种需求因素叠加带动了氨纶价格的上涨趋势，行业市场行情较好。
针对氨纶市场的新形势，公司未雨绸缪、持续改进设备、改进工艺、调整产品结构，为行业价格秩序作出了贡献。随着公司年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程投产，公司的氨纶业务规模、技术水平在我国氨纶行业的第一梯队地位不断巩固。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
公司主要从事化学纤维产品的生产和销售，主要产品包括：氨纶纤维、生物质纤维素长丝。公司业务属于中国证监会《上市公司行业分类指引》的化学纤维制造业（C28），具体为氨纶纤维和生物质纤维素长丝子行业。
报告期内，公司从事的主要业务发展状况及趋势如下：
（一）主要产品介绍
1.生物质纤维素长丝
生物质纤维素长丝是粘胶纤维的丝线状态，具备天然真丝的特点，俗称人造丝，具有服用性能好、色泽亮丽、天然可降解等优点。主要原材料为浆粕（木、棉浆粕）。主要应用于高端服装和家用纺织品。
2.氨纶纤维
氨纶纤维是一种高弹性纤维，与其它纤维一起制成包覆纱、包芯纱、合捻纱等产品，再在经编、纬编、机织等设备上进行加工织造。主要原料为PTMEG。主要应用于满足舒适性要求的各类纺织产品，如休闲服、专业运动服、游泳衣等。
（二）公司经营模式
本公司拥有独立完整的研究开发、原材料采购、生产、检测和产品销售体系。公司根据自身情况、市场规则和运作机制，独立进行经营活动。
1、采购模式
公司所需原材料和能源动力实行市场化采购，主要原材料实行长期定向供应、双方协商确定每月供应数量及价格，辅助材料及部分主要原材料采取招标形式采购。
公司对所采购产品的过程及供方进行了有效控制，确保采购的物资符合要求，公司制定了《采购控制程序》，该程序适用于原材料、专用/通用设备、配件、辅助材料等物资采购，有效保障公司采购业务的进行。
2、生产模式
公司根据市场需求、库存和产品产能变化情况综合制定生产计划，并结合销售部门的市场信息安排产能。生产管理部门负责生产过程的资源调度、质量安全环保的过程管理、人员设备的运行管理、生产技术进步等。对长期客户实行“定台定纺”，确保供应稳定。
公司对特种功能性纤维实行定制生产。
3、销售模式
公司主要产品在销售模式上均采用直销和经销相结合的模式。
主要原材料的采购模式
单位：元
| 主要原材料 | 采购模式 | 采购额占采购总额的比例 | 结算方式是否发生重大变化 | 上半年平均价格 | 下半年平均价格 |
| PTMEG | 市场化采购 | 45.80% | 否 | 28,759.58 | 39,243.60 |
| 干浆 | 市场化采购 | 4.34% | 否 | 6,015.33 | 7,685.91 |
原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因
报告期内氨纶原材料PTMEG均价34,247.53元，较上年同期增加178.87%，主要是因为氨纶纤维应用领域和用量增加带动了原料PTMEG需求量增加，价格不断上涨。
由于PTMEG价格的上涨，报告期营业成本增加约16亿元。
能源采购价格占生产总成本30%以上
□ 适用 √ 不适用
主要能源类型发生重大变化的原因
□ 适用 √ 不适用
主要产品生产技术情况
| 主要产品 | 生产技术所处的阶段 | 核心技术人员情况 | 专利技术 | 产品研发优势 |
| 生物质纤维素长丝 | 成熟期 | 本公司员工 | 实用新型专利27项、发明专利15项 | 粘胶法再生纤维素纤维长丝生产技术 |
| 氨纶纤维 | 成熟期 | 本公司员工 | 差别化氨纶生产技术 |
主要产品的产能情况
| 主要产品 | 设计产能 | 产能利用率 | 在建产能 | 投资建设情况 |
| 生物质纤维素长丝 | 7.5万吨/年 | 85.83% | ||
| 氨纶纤维 | 10万吨/年 | 100.00% | 6万吨/年 | 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期、二期工程 |
注：产能利用率=实际产量/设计产能。生物质纤维素长丝根据粗细程度划分有不同的规格型号，细旦丝的生产会减少实际产量，降低产能利用率。报告期生产有细旦丝，同时由于洪灾造成公司凤泉生产基地停产近两个月，所以报告期产能利用率稍低。年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期年内已进入试生产，其中一条生产线于年底转入正式生产，报告期只有试生产产品，其产能列示于表中“在建产能”栏。
主要化工园区的产品种类情况
| 主要化工园区 | 产品种类 |
| 新乡市凤泉区厂区 | 生物质纤维素长丝 |
| 新乡市经开区厂区 | 生物质纤维素长丝、氨纶纤维 |
报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况报告期内，公司取得了新乡市生态环境局《关于新乡化纤股份有限公司新区1×360t/h锅炉及2×B25MW热电联产项目环境影响报告书的批复》（新环书审 [2021]10号）。
报告期内上市公司出现非正常停产情形2021年7月，公司凤泉生产基地受洪灾影响，车间停电，设备被淹，出现非正常停产；9月份逐步恢复生产。详情见公司发布于巨潮资讯网上的公司关于遭受暴雨山洪灾害影响情况及后续进展公告（公告编号2021-060、2021-065和2021-069）。
凤泉生产基地主要生产产品生物质纤维素长丝，2021年营业收入占公司营业收入的8.57%，毛利润占毛利润总额的0.59%。
相关批复、许可、资质及有效期的情况
公司已取得《危险化学品生产经营（使用）单位安全评价报告备案书》（凤应急备字[2019]第01号），备案有效期为2019年7月10日至2022年7月9日。
公司已取得《排污许可证》（914100001700014285001P、914100001700014285002P），许可有效期为2020年5月28日至2025年5月27日。
公司已取得长期有效的《海关报关单位注册登记证书》及《对外贸易经营者备案登记表》。
从事石油加工、石油贸易行业
□ 是 √ 否
从事化肥行业
□ 是 √ 否
从事农药行业
□ 是 √ 否
从事氯碱、纯碱行业
□ 是 √ 否
从事化纤行业
√ 是 □ 否
公司主要产品为生物质纤维素长丝和氨纶纤维。生物质纤维素长丝主要应用于高端服装和家用纺织品；氨纶纤维主要应用于满足舒适性要求的各类纺织产品。
2021年度公司主要进口原料浆粕12,971.71万元，主要产品生物质纤维素长丝出口127,028.94万元、氨纶纤维出口51,186.44万元。2021年度公司适用的税收政策保持了稳定。
综上所述，公司产品品种及用途、进出口贸易规模及税收政策等未发生重大变化，公司生产经营未受到重大影响。
从事塑料、橡胶行业
□ 是 √ 否
三、核心竞争力分析
1.技术装备优势：公司经过多年的创新发展，在生物质纤维素和氨纶纤维的装备、技术、工艺等方面积累了独有的综合技术体系和全套生产工艺数据包。生物质纤维素长丝连续纺生产线和差别化氨纶生产线居国际领先水平。
2.研发优势：公司是“全国纺织技术创新示范企业”、“河南省技术创新示范企业”、“河南省节能减排科技创新示范企业”、“中国化纤行业智能制造优秀企业”、“中国化纤行业绿色制造优秀企业”、“全国化纤行业‘十三五’高质量发展领军企业”、“全国化纤行业‘十三五’绿色发展示范企业”和“河南省制造业头雁企业”。公司拥有博士后科研工作站、河南省化学纤维工程技术研究中心、省属企业技术中心、河南省再生纤维素纤维公共技术设计研发中心、河南省纤维绿色制造工程技术研究中心和新乡市差别化氨纶工程技术研究中心等研发平台。
3.品牌优势：公司是我国最大的生物质纤维素长丝生产企业，“白鹭”牌商标被评为“中国驰名商标”，在国内外市场有较大的影响力。2021年，公司生物质纤维素长丝出口量占全国出口总量约44%，公司氨纶纤维出口量占全国出口总量约11%。
4.营销创新优势：公司构建并完善了为客户提供个性化解决方案的商业模式。以客户需求为导向，销售、技术、质量、生产、财务等部门统一协作，借助NC等数据处理办公平台，为客户提供高效快速的问题解决方案，有效提高客户满意度。
四、主营业务分析
1、概述
本公司主营氨纶纤维、生物质纤维素长丝的生产与销售。2021年，公司管理层勤勉尽责、辛勤工作，狠抓公司内部管理，紧盯市场变化，面对错综复杂的经济环境、艰巨繁重的改革发展稳定任务，特别是遭受超百年不遇特大暴雨洪灾对生产生活带来的严重冲击，战疫情、抗洪灾、忙复工、稳生产、拓市场、保就业、抓发展，坚定沿着高质量发展方向勇毅前行。2021年，公司主要产品氨纶纤维、生物质纤维素长丝市场价格波动较大，产业优胜劣汰进程加快。报告期内，公司紧紧围绕既定的工作部署和思路，采取多项措施完善管理体系、推进供给侧结构性改革，努力提高产品质量，调整产品结构，积极开拓销售市场，持续推进技术创新，努力提高市场竞争力。报告期内，公司生产生物质纤维素长丝64,374吨；生产氨纶纤维106,276吨。全年实现营业收入874,049.47万元，归属于母公司股东的净利润136,512.64万元。全体董事按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及董事会工作细则等有关规定，认真履行董事职责、维护公司及股东利益，为公司各项重点工作和重要决策尽心尽责。公司独立董事认真履行职责，对董事会讨论事项发表了客观、公正的独立意见，注重维护中小股东利益，为董事会科学决策提供有力保障。报告期内，公司董事会和管理层按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《公司章程》的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司实际情况，完善覆盖公司各环节的内部控制制度，不断提升公司内控管理水平，有效防范经营风险，保证了公司正常运行和健康发展。报告期内，公司年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程及其它规划项目进展顺利，实现了公司投资项目的发展目标。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 8,740,494,707.20 | 100% | 4,476,509,577.05 | 100% | 95.25% |
| 分行业 | |||||
| 化纤行业 | 8,740,494,707.20 | 100.00% | 4,476,509,577.05 | 100.00% | |
| 分产品 | |||||
| 氨纶纤维 | 6,425,598,189.77 | 73.52% | 2,803,708,102.93 | 62.63% | 10.89% |
| 生物质纤维素长丝 | 2,045,185,493.33 | 23.40% | 1,338,023,206.11 | 29.89% | -6.49% |
| 其他 | 269,711,024.10 | 3.08% | 334,778,268.01 | 7.48% | -4.40% |
| 分地区 | |||||
| 国内销售 | 6,898,246,300.93 | 78.92% | 3,459,395,726.97 | 77.28% | 1.64% |
| 国外销售 | 1,842,248,406.27 | 21.08% | 1,017,113,850.08 | 22.72% | -1.64% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销 | 7,068,156,919.23 | 80.87% | 3,475,563,998.78 | 77.64% | 3.23% |
| 直销 | 1,672,337,787.97 | 19.13% | 1,000,945,578.27 | 22.36% | -3.23% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 化纤行业 | 8,740,494,707.20 | 5,850,835,297.94 | 33.06% | 95.25% | 59.14% | 15.19% |
| 分产品 | ||||||
| 氨纶纤维 | 6,425,598,189.77 | 3,772,915,292.08 | 41.28% | 129.18% | 62.35% | 24.17% |
| 生物质纤维素长丝 | 2,045,185,493.33 | 1,837,416,523.96 | 10.16% | 52.85% | 71.17% | -9.61% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 6,898,246,300.93 | 4,318,695,264.90 | 37.39% | 99.41% | 49.94% | 20.65% |
| 国外销售 | 1,842,248,406.27 | 1,532,140,033.04 | 16.83% | 81.13% | 92.41% | -4.88% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
单位：元
| 产品名称 | 产量 | 销量 | 收入实现情况 | 产品上半年平均售价 | 产品下半年平均售价 | 同比变动情况 | 变动原因 |
| 氨纶纤维 | 106,276 | 96,760 | 6,425,598,189.77 | 57,919.93 | 76,649.34 | 上半年和下半年平均售价与上年同期相比分别提高了1.22倍和1.71倍 | 主要是氨纶纤维的应用场景和用量大幅增加的影响 |
| 生物质纤维素长丝 | 64,374 | 67,122 | 2,045,185,493.33 | 30,507.69 | 30,439.74 | 每半年度平均售价同比变化不大 |
海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上
√ 是 □ 否
| 海外业务名称 | 开展的具体情况 | 报告期内税收政策对海外业 | 公司的应对措施 |
| 务的影响 | |||
| 产品国外销售 | 公司出口的主要产品是生物质纤维素长丝，主要出口印度、巴基斯坦、土耳其、意大利、韩国等国家。伴随全球新冠疫情的变化、各国防控措施的不断调整和经济刺激计划的实施，全球服装消费增长，公司报告期出口收入同比增加81.13%。 | 报告期内税收政策稳定 | 不适用 |
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 化纤行业 | 销售量 | 吨 | 166,096 | 152,171 | 9.15% |
| 生产量 | 吨 | 170,650 | 154,729 | 11.31% | |
| 库存量 | 吨 | 23,249 | 31,247 | -25.60% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 氨纶纤维 | 原材料 | 2,923,254,768.30 | 77.48% | 1,587,006,846.97 | 68.29% | 9.19% |
| 氨纶纤维 | 水电汽等辅助生产费用 | 290,514,477.49 | 7.70% | 245,871,027.10 | 10.58% | -2.88% |
| 氨纶纤维 | 人工工资 | 96,586,631.48 | 2.56% | 90,632,987.31 | 3.90% | -1.34% |
| 氨纶纤维 | 制造费用 | 350,503,830.63 | 9.29% | 267,483,508.69 | 11.51% | -2.22% |
| 氨纶纤维 | 其他费用 | 112,055,584.18 | 2.97% | 132,928,381.39 | 5.72% | -2.75% |
| 氨纶纤维合计 | 3,772,915,292.08 | 100.00% | 2,323,922,751.46 | 100.00% | ||
| 生物质纤维素长丝 | 原材料 | 746,726,075.34 | 40.64% | 380,539,253.20 | 35.45% | 5.19% |
| 生物质纤维素长丝 | 水电汽等辅助生产费用 | 631,336,317.63 | 34.36% | 376,674,820.73 | 35.09% | -0.73% |
| 生物质纤维素长丝 | 人工工资 | 280,022,278.25 | 15.24% | 188,820,464.42 | 17.59% | -2.35% |
| 生物质纤维素长丝 | 制造费用 | 128,067,931.72 | 6.97% | 85,232,205.09 | 7.94% | -0.97% |
| 生物质纤维素长丝 | 其他费用 | 51,263,921.02 | 2.79% | 42,186,721.17 | 3.93% | -1.14% |
| 生物质纤维素长丝合计 | 1,837,416,523.96 | 1,073,453,464.61 | 100.00% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2020年3月30日，本公司全资子公司新疆天鹭新材料科技有限公司成立，注册资本50,000.00万元，注册地址为新疆图木舒克市前海西街27号，经营范围：纤维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售；棉浆粕的制造与销售；自有房屋租赁；设备租赁及技术对外服务；副产品元明粉的销售；货物及技术的进出口业务；经营本企业的进料加工、来料加工、来料装配、来样加工、补偿贸易业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至2021年12月31日，新疆天鹭尚未开展经营活动。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,471,490,002.46 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 16.84% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 499,571,220.06 | 5.72% |
| 2 | 客户二 | 387,027,839.05 | 4.43% |
| 3 | 客户三 | 234,484,088.68 | 2.68% |
| 4 | 客户四 | 193,969,624.12 | 2.22% |
| 5 | 客户五 | 156,437,230.55 | 1.79% |
| 合计 | -- | 1,471,490,002.46 | 16.84% |
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中亦不直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,510,643,501.54 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 43.77% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 1,121,458,654.78 | 19.55% |
| 2 | 供应商二 | 386,763,264.45 | 6.74% |
| 3 | 供应商三 | 367,724,179.18 | 6.41% |
| 4 | 供应商四 | 333,562,642.50 | 5.82% |
| 5 | 供应商五 | 301,134,760.63 | 5.25% |
| 合计 | -- | 2,510,643,501.54 | 43.77% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人 员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中亦不直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 37,186,259.43 | 33,917,807.86 | 9.64% | |
| 管理费用 | 431,897,533.37 | 267,750,118.70 | 61.31% | 主要是职工薪酬、修理费用和停车费用增加 |
| 财务费用 | 191,400,658.49 | 192,295,131.93 | -0.47% | |
| 研发费用 | 128,177,370.99 | 96,654,541.56 | 32.61% | 本期新产品、新工艺、节能减排等方 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
面的研发投入增加主要研发项目名称
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 纤维素新溶剂纺丝工艺优化技术研究 | 研究纤维素新型溶剂高效溶解与再生工艺优化 | 完成再生纤维素纤维纺丝工艺优化 | 实现再生纤维素纤维生产绿色产业化的改造 | 用新工艺替代高污染高能耗的旧工艺，提高公司行业竞争力 |
| 再生纤维素纤维凝固浴智能调配研究 | 凝固浴调配智能化控制 | 完成凝固浴智能控制调配试验 | 实现凝固浴控制智能化，提高凝固浴内在质量 | 减少化学溶液和试剂的使用，提高劳动效率，降低生产成本 |
| 绿色环保新型浆料在纤维素纤维中应用研究 | 绿色环保新型浆料在纤维素纤维中应用可以减少环境污染，更符合国家双减政策 | 项目逐步扩大生产阶段 | 纤维素纤维上全部推广使用 | 节能减排，增加效益 |
| 耐高温氨纶的研发 | 氨纶聚合原液新工艺新配方 | 研发已完成，正在规模化生产 | 抗热降解的能力提高，耐热性增强，达到提高氨纶产品耐热性的目的 | 产品性能多样化，满足客户需求，同时可以为企业带来效益提升 |
| 功能纤维新产品开发 | 开发出具有抗菌、抗病毒驱螨、阻燃或其他功能的新型纤维 | 完成了抗菌纤维、石墨烯纤维、阻燃纤维的原材料选择和调研，进行了纺丝实验 | 连续纺批量生产 | 增强企业的核心竞争力，为实现公司跨越发展起到推动作用 |
| 再生纤维素纤维凝固浴高效脱气新技术研究 | 研发新型脱气塔构造，提高凝固浴整体脱气效果 | 完成研发实验 | 提高酸站系统凝固浴的脱气速度和效率，为高速纺工艺奠定基础 | 提高凝固浴品质，减少凝固浴内有毒有害气体浓度，提升公司产品核心竞争力 |
| Z型截面再生纤维素纤维的研发 | 新型异型纤维素纤维开发 | 完成试验、进行推广 | 满足用户需求 | 增加效益、提高竞争力 |
| 再生纤维素长丝连续纺筒子自动外观检测研发 | 降低人力生产成本，提高产品质量检测一致性 | 正在取样建立数据模型阶段 | 提高产品质量检测标准一致性，实现公司智能化生产需求 | 再生纤维素长丝连续纺行业技术引领作用 |
| 再生纤维素纤维成型新工艺研发 | 成型新工艺 | 完成新工艺试验 | 提升产品质量，减少酸浴主材消耗 | 提升产品质量，降低生产成本，酸浴主材有效回收，减少废水排放 |
| 纤维素纤维新型烘干工艺研发 | 提高丝饼的烘干效率，减少蒸汽的的消耗，降低运行成本，确保产品质量 | 已勘察现场，正在进行方案的设计工作 | 在保证产品质量的前提下，吨丝的烘干成本减低 | 节能减排，降低成本，提高公司的竞争力 |
| 再生纤维素酸性高盐废水零排研发 | 推进国内外粘胶纤维行业生产中水资源问题，并可将酸性废水的高盐 | 正在进行中段试验 | 将酸性高盐废水，回收再利用，实现废水零排放 | 将极大的降低公司在污水处理方面的负担，对企业甚至粘胶长纤维行业的可持续发 |
| 分进行回用 | 展有着积极的促进作用 | |||
| 废旧纺织品循环化利用纤维再造技术研发 | 废旧纺织物高值化循环再利用研究 | 已完成实验室实验，处于高效制胶阶段 | 减缓环境废弃织物对环境的压力，以期达到低碳减排效果 | 降低或替代桨粕消耗，为公司节省可观的浆粕资金投入；生产过程绿色清洁，助力于公司"双碳目标"宏望 |
| 氨纶三车间自动落丝系统应用研发 | 新型全自动落丝与运输技术 | 完成设备试生产 | 利用设备代替人工落丝操作，提高车间自动化智能化水平 | 减少一线生产工人劳动量，节约车间人员的使用，提升车间智能化应用 |
| 再生纤维素长丝连续纺筒子自动外观检测研发 | 降低人力生产成本，提高产品质量检测一致性 | 正在取样建立数据模型阶段 | 提高产品质量检测标准一致性，实现公司智能化生产需求 | 再生纤维素长丝连续纺行业技术引领作用 |
| 氨纶纤维生产新工艺的探索与研发 | 氨纶纤维生产新工艺 | 完成聚合物反应、纺丝成型及成品丝物性指标检测试验 | 实现溶液纺纺制细旦丝的氨纶新工艺研发升级换代 | 一种新的氨纶聚合生产工艺 |
| 功能性氨纶新产品开发 | 抗菌氨纶做出的袜子等织物可以抑制细菌的滋生；易染氨纶在染色的过程中更易着色和色牢度增强 | 完成了抗菌氨纶和易染氨纶的开发 | 产品逐步走向功能化 | 产品应用领域更加细分和全面 |
| 再生纤维素纤维凝固浴净化新技术研发 | 实现自动反洗降低滤器反洗时间，减少污酸的产生 | 完成试验 | 减少污酸的产生，推动酸站车间向绿色环保、自动化、智能化发展 | 减少污酸的产生，降低电耗 |
| 再生纤维素长丝高速纺工艺精准控制研发 | 纺丝机设备配件优化，优化纺丝工艺 | 完成新型玻璃管的研发、酸浴反应仓的优化、精准工艺的推广使用 | 提高产品染色中值率、提高产品满筒率 | 提高公司经济效益、提高产品质量 |
| 零碳再生纤维素长丝研发 | 零碳再生纤维素长丝研发 | 各分项项目正在有序进行 | 从各方面进行减碳，通过碳交易抵消产品剩余碳足迹，从而达到ECO白鹭长丝产品的零碳 | 零碳为行业内的发展的提供了一个新的核心竞争力点，是企业碳中和之路的研究探索 |
| 超柔软氨纶的的研发 | 氨纶聚合纺丝新工艺，生产出差异化产品，满足客户需求 | 完成聚合配方调整试验 | 满足面料和终端消费市场个性化需求，提高氨纶产品的附加值，提升了消费升级 | 进一步提升白鹭氨纶的行业影响力及在技术领域的领先地位，对市场占有率和品牌形象的提高至关重要 |
| 新型高效氨纶生产技术研发 | 新型高效氨纶生产技术 | 完成前期工艺设计和安装，正在调试实验 | 提高氨纶生产效率，探索新设备的应用及相关的生产工艺 | 减少项目综合投资，提高氨纶生产线智能化水平 |
| 氨纶用高效助染剂BLAL2021的研发 | 提升氨纶的染色性能，降低生产成本 | 新研发的助染剂在生产实验线上试用 | 研制高效助染剂，实现氨纶用染色助剂自主化生产 | 掌握氨纶用染色助剂生产技术，有效降低生产成本 |
| 低熔点、易染等专用氨纶纤维关键技 | 低熔点、易染等专用氨纶纤维生产工艺 | 完成配方及生产技术设计 | 获得专用氨纶纤维的生产技术，实现公司氨纶产品的差 | 完善公司氨纶品类，积累氨纶差别化生产研发技术，提 |
| 术研究 | 异化 | 高公司的市场竞争力 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 1,088 | 1,224 | -11.11% |
| 研发人员数量占比 | 12.95% | 14.09% | -1.14% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 266 | 211 | 26.07% |
| 硕士 | 16 | 19 | -15.79% |
| 其他 | 806 | 994 | -18.91% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 172 | 278 | -35.97% |
| 30~40岁 | 490 | 523 | 6.31% |
| 40岁以上 | 426 | 423 | 0.71% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 128,177,370.99 | 96,654,541.56 | 32.61% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.47% | 2.16% | -0.69% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,349,836,101.29 | 2,092,310,108.78 | 203.48% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,355,186,461.53 | 1,990,405,104.04 | 118.81% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,994,649,639.76 | 101,905,004.74 | 1,857.36% |
| 投资活动现金流入小计 | 605,814,006.71 | 1,115,642,519.19 | -45.70% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,336,283,999.85 | 1,356,448,575.06 | 72.24% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,730,469,993.14 | -240,806,055.87 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,711,699,995.46 | 2,371,000,000.00 | 14.37% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,398,444,368.32 | 1,849,874,550.99 | 29.65% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 313,255,627.14 | 521,125,449.01 | -39.89% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 553,808,694.50 | 353,741,963.74 | 56.56% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期经营活动产生的现金流量净额为19.95亿元，比上年同期增加18.93亿元，主要原因如下：
（1）由于氨纶纤维售价上涨，报告期营业收入和净利润大幅增加，销售商品收到的现金比上年同期增加40.18亿元；
（2）报告期销售回款中，以现金结算的占比提高，上年同期以银行承兑汇票结算较多。
2、投资活动产生的现金流量净额为-17.30亿元，比上年同期减少14.89亿元，主要是因为报告期年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期和二期工程投入增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2.08亿元，原因说明如下：报告期虽然非公开发行募集资金9.73亿元，但银行借款净流出4.85亿元，而上年同期银行借款为净流入
6.94亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -5,817,932.22 | -0.32% | 按权益法核算确认的联营企业的投资收益和银行结构性存款收益 | 未来仍将按权益法对联营企业实现的净损益确认投资收益 |
| 资产减值 | -123,169,447.67 | -6.88% | 计提的固定资产减值准备和存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 1,335,689.20 | 0.07% | 否 | |
| 营业外支出 | 83,235,268.63 | 4.65% | 主要是21年7月新乡遭受特大暴雨自然灾害形成的非常损失6388.54万元和固定资产报废损失 | 否 |
| 其他收益 | 22,053,136.47 | 1.23% | 主要是政府补助 | 政府补助收入按资产使用年 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
限摊销的部分具有一定的持续性
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,642,488,591.36 | 14.61% | 911,860,896.86 | 10.37% | 4.24% | 主要是非公开发行和销售商品收到的现金增加所致 |
| 应收账款 | 820,945,681.54 | 7.30% | 725,136,792.68 | 8.24% | -0.94% | |
| 存货 | 1,390,643,294.47 | 12.37% | 1,208,134,914.93 | 13.74% | -1.37% | |
| 投资性房地产 | 29,439.33 | |||||
| 长期股权投资 | 179,086,304.76 | 1.59% | 150,252,146.68 | 1.71% | -0.12% | |
| 固定资产 | 4,813,993,865.28 | 42.81% | 5,028,498,456.22 | 57.17% | -14.36% | |
| 在建工程 | 1,351,839,977.89 | 12.02% | 94,652,546.77 | 1.08% | 10.94% | 主要是年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期及二期工程投入增加 |
| 使用权资产 | 4,910,890.10 | 0.04% | 12,208,925.10 | 0.14% | -0.10% | 账面价值随折旧摊销而减少 |
| 短期借款 | 474,851,388.88 | 4.22% | 885,897,591.66 | 10.07% | -5.85% | 银行借款到期归还 |
| 合同负债 | 124,139,598.25 | 1.10% | 1.10% | 主要是氨纶纤维的预收款 | ||
| 长期借款 | 2,100,504,244.13 | 18.68% | 2,120,591,660.00 | 24.11% | -5.43% | |
| 租赁负债 | 791,843.29 | 0.01% | 4,977,320.74 | 0.06% | -0.05% | 随租金支付和重分类至一年内到期的非流动负债而减少 |
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | 4.89% | 4.89% | 报告期购买的银行结构性存款 | ||
| 应付票据 | 319,330,000.00 | 2.84% | 52,404,205.14 | 0.60% | 2.24% | 主要是为购买原材料开具的银行承兑汇票增加 |
| 应交税费 | 100,356,352.6 | 0.89% | 21,527,081.49 | 0.25% | 0.64% | 主要是应交所得税增加 |
| 8 | ||||||
| 其他流动负债 | 16,138,147.77 | 0.14% | 0.14% | 增加了合同负债对应的待转销项税额 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 34,820,352.38 | 0.31% | 0.31% | 报告期内退人员增加 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司为开具银行承兑汇票，存入保证金19,256.90万元，质押银行承兑汇票550万元；为取得银行借款，抵押86,363.39万元的房屋及机器设备和3,261.09万元的土地使用权。（详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告：2018年4月25日第九届董事会第六次会议决议公告、2018年10月23日第九届董事会第八次会议决议公告、2019年1月25日第九届董事会第九次会议决议公告、2019年6月17日第九届董事会第十三次会议决议公告、2021年12月6日第十届董事会第十八次会议决议公告。）
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,809,108,286.91 | 523,938,308.46 | 245.29% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收 | 未达到计划进度和预计收益 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 金额 | 益 | 的原因 | ||||||||||
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期 | 自建 | 是 | 超细旦氨纶纤维生产 | 806,684,923.11 | 854,179,966.80 | 募股资金 | 92.00% | 185,000,000.00 | 项目建设中 | 2020年09月07日 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网 | |
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期 | 自建 | 是 | 超细旦氨纶纤维生产 | 721,598,535.05 | 721,598,535.05 | 金融机构贷款和自有资金 | 80.00% | 184,020,000.00 | 项目建设中 | 2021年02月26日 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 1,528,283,458.16 | 1,575,778,501.85 | -- | -- | 369,020,000.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2021 | 非公开 | 97,206.76 | 89,219.85 | 89,219.85 | 0 | 0 | 0.00% | 8,455.34 | 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程 | 0 |
| 合计 | -- | 97,206.76 | 89,219.85 | 89,219.85 | 0 | 0 | 0.00% | 8,455.34 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]610 号）核准，新乡化纤股份有限公司采用非公开发行股票方式发行人民币普通股（A 股）不超过 377,296,814 股，发行价格为不低于每股4.21 元。截止2021 年 6 月 10 日，本公司实际已向社会非公开发行人民币普通股（A 股）209,071,729 股，实际发行价格每股 4.74 元，募集资金总额 990,999,995.46 元，扣除承销费、保荐费、审验费、律师费、发行登记费等发行费用（含税金额） 18,932,353.11 元后，实际募集资金净额为人民币972,067,642.35 元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2021]第 16-00003 号的验资报告。 该募集资金存储于在中原银行新乡分行营业部开立的募集资金专用账户。2021 年 7 月 1 日，公司、平安证券股份有限公司与中原银行新乡分行营业部签署《募集资金专户存储三方监管协议》。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程 | 否 | 88,106.76 | 88,106.76 | 80,119.85 | 80,119.85 | 90.93% | 2022年03月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 9,100 | 9,100 | 9,100 | 9,100 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 97,206.76 | 97,206.76 | 89,219.85 | 89,219.85 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 0 | ||||||||||
| 合计 | -- | 97,206.76 | 97,206.76 | 89,219.85 | 89,219.85 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 0 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 0 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途 | 不适用 | |||||||||
| 及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程募集资金先期投入及置换情况：截至2021年7月1日止，先期投入资金67,125.54万元，募集资金到位后，于2021 年7 月 6 日经本公司第十届董事会第十五次会议及第十届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的项目资金的议案》，本公司置换了先期投入的资金 67,125.54 万元，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大信专审字 [2021]第16-00043号《以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日止，公司尚未使用的募集资金为8,455.34万元，其中，存放在募集资金专户的活期存款8,455.34万元。将继续用于年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）发展战略和发展规划
2022年将召开中国共产党第二十次全国代表大会，是党和国家事业发展进程中十分重要的一年，是国家“十四五”规划实施的关键之年，也是公司高质量发展取得突破的引领之年。公司的发展战略：做强做大主业，延伸产业链：做强做大生物质纤维素长丝、氨纶纤维主业；向高档面料等下游产业链拓展，关注上游产业链并有所建树，把新乡化纤股份有限公司打造成国内知名的纺织品全产业链企业。
1.通过新扩建生物质纤维素纤维和氨纶纤维生产基地，对原有设备设施进行自动化和智能化升级改造，提高采购和制造的规模化效应，提高产品性能，降低成本。
2.通过设备设施自动化、数字化、网络化、智能化升级改造，打造精益制造能力，通过数字化管理、营销，提高经营效率和效益，做卓越绩效管理企业。
3.以生物质纤维素纤维、氨纶纤维为中心，开展新型功能型材料研发，提高产品档次、附加值和竞争力。
4.借助一带一路国家战略，扩大生物质纤维素长丝国际市场占有率，着力拓展氨纶国际市场，采用数字营销模式细分、预测市场，用全新产品和业务开拓国际市场。
5.充分利用上市公司的优势，从资本市场融入资金，为公司的可持续发展提供强有力的支持。
6.拓展生物质纤维素长丝和氨纶产品的下游产业链，向高档机织面料和染整延伸，在适当时机介入服装等终端消费领域，利用公司优质的原料资源协同发展产业链。关注生物质纤维素纤维所用浆粕的上游植物纤维原料，在产业链上进行资源共享和协同运营。
（二）公司回顾总结前期披露的经营计划进展情况与新年度的工作目标
1.2021年度，公司生产生物质纤维素长丝64,374吨，完成计划的91.96%；生产氨纶纤维106,276吨，完成计划的111.87%。全年实现营业收入874,049.47万元，完成计划的150.70%，期间费用78,866.18万元，占计划总额的119.49%。
2.2022年公司工作指导思想是：
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，紧抓新发展格局战略机遇，以完善、提升、绿色、发展为主题，以改革创新为动力，以推动高质量发展为目的，着力实施产业升级、节能降碳、科技创新、智能制造、项目建设、市场开拓等工作， 以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
3.2022年度公司经营计划
年产生物质纤维素长丝65,000吨；年产氨纶纤维130,000吨；实现销售收入约900,000万元，期间费用约89,000万元。
上述经营计划并不代表公司对2022年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经
营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
（三）经营面临的风险因素以及相应对策与措施
面对国际、国内日益激烈的竞争，公司在生产经营活动中面临着各种挑战，公司坚持安全、稳健的经营方针，积极发展新客户、拓展新业务、开辟新市场，规范运作、诚信经营，最大限度地降低经营风险。
1.市场风险与应对措施
（1）应对疫情及行业周期性波动风险
公司所处的化纤行业具有明显的周期性，宏观经济形势对行业的发展具有重要影响。随着新型冠状病毒疫情的不断发展，结合最近几年生物质纤维素纤维和氨纶纤维市场价格波动情况看，公司主要产品生物质纤维素长丝和氨纶纤维均具有较为明显的周期性波动特征，同时疫情对纺织品市场的影响逐渐明显。产品价格的大幅波动将直接影响到公司的经营业绩。
为增强公司相关抗风险能力，公司充分利用自身的技术优势、装备优势和研发优势，加快调整产品结构，加快新产品研发和科技进步的步伐，逐步实现产品的升级，提高高附加值产品的比例，以满足国内外市场需求。公司也将加大新产品推介力度，大力寻求与下游织造企业的合作，力争新产品销售收入大幅增加，力求更充分的使用市场需求的变化，提高新产品对公司业绩的贡献率。
（2）应对市场竞争风险
我国纺织服装工业一直是我国最具国际竞争力的产业，也是重要的民生产业和支柱产业，随着国际经济的新一轮复苏，国内外需求也在逐步增长。在此拉动下，生物质纤维素纤维、氨纶纤维最近几年不断发展，国内很多生产企业都加大了技改、扩建力度，行业产能扩张迅速，行业竞争加剧，公司将面临日趋激烈的市场竞争风险。
针对上述情况，公司将利用白鹭产品的品牌优势，进一步扩大功能性产品（如石墨烯纤维、蒿洁丝、抗菌纤维、阻燃纤维）和差别化纤维（如色丝、幻彩丝、细旦丝）的产业化进程。加快生产装备的升级换代，加速生产线智能化的推进。用高品质产品，为客户创造更大的价值体验。
公司还将在新产品开发、改善产品服务、巩固同现有客户良好的合作关系的基础之上，进一步加强市场需求分析，提供特色产品、精准服务。继续落实推进外销，引领内销的销售政策。
（3） 应对原材料价格波动风险
公司生产生物质纤维素纤维的主要原材料是浆粕，公司生产氨纶纤维的主要原料是PTMEG和MDI，公司主要原材料占营业成本比重相对较高，原材料价格变化对公司毛利影响显著。原材料价格的波动不可避免的给公司经营业绩产生较大的影响。
为确保原材料供应，公司大宗原材料的采购原则上只对生产厂家，减少中间环节，建立与供应商良好的长期合作关系，保证原材料供应。坚持每周由主管经营的总经理主持召开经营分析会，会上由供应部门将一周的市场情况及所了解到的信息进行汇报，结合销售等部门的情况，确定采购策略，多渠道收集供货信息，分析行情变动方向。始终坚持诚信原则，利用公司资金优势和信誉，增加和供应商的合作粘性，从而确保原材料供应。
2.经营管理风险与应对措施
（1） 应对安全生产风险
公司主要产品生物质纤维素长丝、氨纶纤维及主要原材料短纤浆粕等均属于纺织易燃品；同时，生产过程中使用的酸、碱以及二硫化碳具有一定的腐蚀性、毒性和易燃性，属于危险化学品。虽然公司制定了一系列的安全生产规定，实行安全生产领导负责制，责任到人，并对员工实行严格的三级安全教育，但仍存在因操作不当、设备故障、自然灾害等原因导致安全事故发生的风险。
针对上述风险，公司在生产管理方面，以预防为主，强化事前管理，加强对生产过程中设备、工艺运行数据的收集、整理和分析，及时掌握生产运行状况，采取措施，保证生产经营的稳定。通过建立和完善各种事故应急预案，提高各种突发设备和工艺事故的处理效率。
（2）应对人力资源储备的风险
随着公司推动劳动密集型生产模式向自动化、智能化方向发展，公司急需建立一支创新型、实用型的高素质专业技术人才队伍，使员工素质提升跟上公司高质量发展需要。
针对上述风险，公司将持续构建市场化的用人机制，持续加大市场化选人用人引人力度。优化结构，加强各级领导班子梯队建设、培养专业复合型技术人才、引进高端技术人才、高素质人才，有计划、分层次组织培训，实现各级人才结构的合理配备，为未来发展储备内生动力。
（3）降低环保风险
公司属于化纤纺织行业，在生产过程中将会产生一定的废水、废气。面对目前的环保形势，公司站在可持续发展的高度，专门成立了环境治理攻关工作小组，严格按照环保要求，进行三废提标改造项目的立项、考察和技术方案的编制等；公司始终将环保理念贯穿于产品的原材料、生产、加工、污染治理、排放等整个生产过程中，建立了“质量、环境、职业健康安全三合一”管理体系；公司按照环保纺织品标准进行生产过程的管控，报告期内公司主要产品均通过国际绿色纺织品一级认证；对环保设施实行了网格化管理，对废水、废气在线数据实行精准控制，并对每季度的环保运行成本进行了核算。
公司各项措施落实到位，始终符合三废排放标准，保证了未来公司在最新环保标准下的可持续发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月29日 | 公司证券部（电话会议） | 电话沟通 | 机构 | 国信证券、德邦证券、兴证全球基金、万家基金、九泰基金、国融基金、深圳景泰利丰投资、西部利得基金、大家资管、天弘基金、国融基金、华泰保兴基金 | 2021年一季度公司生产经营情况，非公开发行进展情况，氨纶项目生产情况及公司在建项目情况 | 2021年4月29日于巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》（2021-001） |
| 2021年08月11日 | 公司证券部（电话会议） | 电话沟通 | 机构 | GAAM、安中投资（上海）等（名单详见《投资者关系活动记录表》[2021-002]） | 2021年半年度季度公司生产经营情况，氨纶行业情况；我公司在建项目情 | 2021年8月11日于巨潮资讯网披露的《投资者关系活动记录表》（2021-002） |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，公司按照《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》规范运作。公司治理符合《上市公司治理准则》的要求。具体内容如下：
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》股东大会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司与关联人之间的关联交易公平合理，事项表决时关联董事均予以回避，并按要求进行了充分信息披露。确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。
2、控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股东做到了分开。
3、党委和纪委：公司根据《中国共产党章程》规定，设立党委设书记 、党委副书记各 1名，党委委员若干名；纪委设书记 1 名，纪委委员若干名。保证监督党和国家方针政策在公司的贯彻执行，落实党中央、国务院重大战略决策以及上级党组织有关重要工作部署。坚持党管干部原则与依法选择经营管理者以及经营管理者依法行使用人权相结合。研究讨论公司改革发展稳定、重大经营管理事项和涉及职工切身利益的重大问题，并提出意见建议。承担全面从严治党主体责任。
4、董事与董事会：董事会现由9人组成，其中独立董事3人,公司董事会的人数及人员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的有关规定。各位董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会按照《董事会议事规则》进行运作，确保了董事会高效运作和科学决策。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会、股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司董事会始终贯彻对股东大会负责的方针，依法行使职权，平等对待所有股东；公司章程中已明确制定了独立董事制度，公司法人治理结构完善。
5、监事与监事会：公司监事会由3人组成，其中1人是由职工代表大会推选的监事。监事会的人员及结构符合有关法律、法规的有关规定，公司监事会按照《监事会议事规则》和《公司章程》进行运作，各位监事认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。
6、利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的关系是相辅相承、共同促进和共同发展的关系；公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、信息披露与透明度：公司严格按照有关法律、法规及《公司信息披露制度》真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息，公司积极开展投资者关系管理工作，切实保护公司和投资者的合法权益。
8、.投资者关系管理：公司始终坚持规范运作，不断提升公司治理水平，重视维护中小股东的合法权益、重视维护投资者关系。公司通过投资者关系互动平台、电话等方式回答投资者咨询，与广大投资者进行沟通和交流，使广大投资者更深入地了解公司经营情况、公司治理、发展战略、融资计划、可持续发展等所关心的问题；公司通过深交所“互动易”等多种
途径，及时、认真的回答投资者提问，使投资者全面了解公司生产经营的动态信息。 除以上活动外，报告期内，公司通过接听投资者热线、接待投资者来访等方式，与对公司有兴趣的投资者进行了多次沟通交流，增进了投资者对公司的了解，增强了公司运作的透明度，在资本市场树立了良好的公众形象。此外，公司也虚心接受广大投资者对公司生产经营、战略发展等方面提出的宝贵意见和建议，为公司健康、稳步、持续发展起到了积极作用。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及相关规定，做到与控股股东之间业务、人员、资产、机构、财务“五分开”。具体包括以下方面：
| 是否独立完整 | 情况说明 | |
| 业务独立方面 | 是 | 公司拥有独立的生产经营系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。 |
人员分开方面
| 人员分开方面 | 是 | 公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，设有独立的劳动人事职能部门，有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务； |
| 资产完整方面 | 是 | 公司与控股股东之间产权关系清晰，不存在控股股东占用公司资产、资金的情况。 |
机构独立方面
| 机构独立方面 | 是 | 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，本公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司职能部门完全分开并独立运行。各部门职责清晰，业务明确，管理制度严格，与集团公司没有从属关系，不存在与控股股东合署办公的情况。 |
| 财务分开方面 | 是 | 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 |
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全独立，完全具备独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.69% | 2021年03月19日 | 2021年03月19日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》 |
| （公告编号2021-022） | |||||
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.37% | 2021年04月28日 | 2021年04月28日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》（公告编号2021-034） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.33% | 2021年07月22日 | 2021年07月22日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2021-059） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 邵长金 | 董事长 | 现任 | 男 | 59 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 154,218 | 0 | 0 | 0 | 154,218 | |
| 王文莉 | 董事 | 现任 | 女 | 46 | 2020年08月17日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 宋德顺 | 董事 总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 90,000 | 0 | 0 | 0 | 90,000 | |
| 王文新 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 62,422 | 0 | 0 | 0 | 62,422 |
| 李云生 | 董事 副总经理 | 现任 | 男 | 59 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 18,814 | 0 | 0 | 0 | 18,814 | |
| 朱学新 | 董事 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 55,650 | 0 | 0 | 0 | 55,650 | |
| 肖树彬 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 58 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 51,425 | 0 | 0 | 0 | 51,425 | |
| 尚贤 | 独立董事 | 现任 | 女 | 51 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周阳敏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 武龙 | 独立董事 | 现任 | 男 | 39 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张春雷 | 监事 | 现任 | 男 | 58 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王军 | 监事 | 现任 | 男 | 56 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 季联合 | 监事 | 现任 | 男 | 54 | 2022年02月14日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郎明才 | 监事 | 离任 | 男 | 55 | 2020年04月28日 | 2022年02月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 季玉栋 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 26,100 | 0 | 0 | 0 | 26,100 | |
| 张家启 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 18,340 | 0 | 0 | 0 | 18,340 | |
| 姚永鑫 | 副总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈西安 | 副总经 | 现任 | 男 | 53 | 2020年 | 2023年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 理 | 04月28日 | 04月28日 | ||||||||||
| 谢跃亭 | 总工程师 | 现任 | 男 | 56 | 2022年02月14日 | 2023年04月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 冯丽萍 | 财务负责人 | 现任 | 女 | 49 | 2020年04月28日 | 2023年04月28日 | 1,300 | 0 | 0 | 0 | 1,300 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 478,269 | 0 | 0 | 0 | 478,269 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
邵长金先生，1962年出生，研究生学历，高级工程师。曾任公司副董事长、总经理，现任公司董事长，白鹭集团董事长、党委书记，天津孚信阳光科技有限公司董事长，新乡市星鹭科技有限公司董事长。
王文莉女士，1975年出生，金融学博士后，曾任中原航空港产业投资基金管理有限公司董事及副总裁、杭州嵩银资产管理有限公司董事长，现任中原资产管理有限公司投资银行部总经理、中原金象投资管理有限公司董事长、中原股权投资管理有限公司董事长兼任总经理、本公司董事。
宋德顺先生，1963年出生，大专学历，高级工程师，曾任公司副总经理、集团公司董事，现任公司董事、总经理，白鹭集团副董事长、董事。
王文新先生，1966年出生，经济学硕士，高级经济师、会计师。曾任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人，现任公司董事，白鹭集团总经理，北京双鹭药业股份有限公司董事，新乡市飞鹭纺织科技有限公司副董事长。
李云生先生，1962年出生，大学学历，高级工程师。历任公司董事、副总经理，现任本公司董事、副总经理。
朱学新先生，1966年出生，大学学历，曾任公司董事、总经理助理，现任本公司董事、副总经理，新乡市白鹭能源服务有限公司董事长。
尚贤女士，1970年出生，民商法学硕士，一级律师（正高）。历任河南世纪通律师事务所律师、北京大成（郑州）律师事务所律师、本公司独立董事、神马实业股份有限公司独立董事，现任河南有章律师事务所执行主任 律师、神马实业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
周阳敏先生，1971年出生，博士，经济学教授。历任上海大学讲师、北京大学经济社会学访问学者、郑州大学商学院副教授，现任郑州大学商学院教授、平顶山天安煤业股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
武龙先生，1982年出生，博士，会计学教授。历任河南大学商学院副教授、北京大学会计学访问学者、澳大利亚University of South Australia会计学访问学者，现任河南大学商学院教授、本公司独立董事。
张春雷先生，1963年出生，大专学历，高级工程师，曾任集团公司董事、公司副总经理，现任公司监事会主席，控股股东白鹭集团董事、党委副书记、纪委书记，兼任北京双鹭药业股份有限公司监事。王军先生，1965年出生，大学学历，曾任公司总经理助理、总经办主任，现任公司监事，控股股东白鹭集团副总经理、工会主席。季联合先生，1967年出生，本科学历，经济师，曾任公司供运处处长，现任公司总经理助理、法律办主任、监事。
季玉栋先生，1969年出生，大专学历，曾任公司氨纶分厂厂长，现任公司副总经理。
张家启先生，1971年出生，本科学历，工程师，曾任公司设备动力处处长、总经理助理，现任公司副总经理。
姚永鑫先生，1973年出生，本科学历，高级工程师，曾任公司新区生产管理处处长、总经理助理，现任公司副总经理。
陈西安先生，1968年出生，大学学历，高级工程师，曾任公司监事、生产技术处处长、总经理助理，现任公司副总经理。
肖树彬先生，1963年出生，大学学历，经济师，曾任本公司董事、证券事务代表、证券部长、投资者关系管理部长，现任公司董事会秘书、证券部长。
谢跃亭先生，1965年出生，研究生学历，教授级高级工程师，曾任公司技术开发部部长、副总工程师，现任公司白鹭新材料研究院院长、总工程师。
冯丽萍女士，1972年出生，大学学历，高级会计师，注册会计师协会非执业会员，河南省第三批会计领军人才，曾任公司审计部部长助理、审计部副部长，现任公司财务负责人、财务部部长。
注：季联合先生、谢跃亭先生在本报告期未担任监事、总工程师职务。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 邵长金 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 董事长、党委书记 | 2019年05月31日 | 否 | |
| 宋德顺 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 副董事长、董事 | 2019年05月31日 | 否 | |
| 张春雷 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 董事、党委副书记 | 2019年05月31日 | 是 | |
| 王文新 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 总经理、党委副书记 | 2019年05月31日 | 是 | |
| 王文莉 | 中原股权投资管理有限公司 | 董事长、总经理 | 2020年06月10日 | 是 | |
| 王军 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 副总经理、工会主席 | 2019年05月31日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 新乡白鹭投资集团有限公司为公司控股股东；中原股权投资管理有限公司及其一致行动人为持公司股份5%以上股东。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 邵长金 | 天津孚信阳光科技有限公司 | 董事长 | 2017年08月28日 | 否 | |
| 邵长金 | 中纺院绿色纤维股份公司 | 董事 | 2015年06月03日 | 否 | |
| 王文新 | 北京双鹭药业股份有限公司 | 董事 | 2015年05月28日 | 否 | |
| 李云生 | 新乡双鹭药业有限公司 | 董事 | 2015年10月16日 | 否 | |
| 张春雷 | 北京双鹭药业股份有限公司 | 监事 | 2015年05月28日 | 否 | |
| 尚贤 | 神马实业股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月16日 | 是 | |
| 周阳敏 | 平顶山天安煤业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月29日 | 是 | |
| 武龙 | 新乡市花溪科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年11月16日 | 是 | |
| 武龙 | 广州博芳环保科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年12月06日 | 是 | |
| 谢跃亭 | 天津孚信阳光科技有限公司 | 监事 | 2017年08月28日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序：本公司建立了完善的薪酬体系和奖励办法。根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高管人员的报酬由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬的确定依据：公司董事会对高管人员进行考核，监事会对其工作情况进行监督，公司劳动人事部门进行管理。
3、董事、监事、高级管理人员年度报酬的实际支付情况：公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公司责任考核制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 邵长金 | 董事长 | 男 | 59 | 现任 | 40.54 | 否 |
| 王文莉 | 董事 | 女 | 46 | 现任 | 0 | 是 |
| 宋德顺 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 40.64 | 否 |
| 王文新 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 0 | 是 |
| 李云生 | 董事 | 男 | 59 | 现任 | 36.97 | 否 |
| 朱学新 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 37.11 | 否 |
| 尚贤 | 董事 | 女 | 51 | 现任 | 5 | 否 |
| 周阳敏 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 5 | 否 |
| 武龙 | 董事 | 男 | 39 | 现任 | 5 | 否 |
| 张春雷 | 监事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 王军 | 监事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
| 郎明才 | 监事 | 男 | 55 | 离任 | 19.27 | 否 |
| 季玉栋 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 37.03 | 否 |
| 张家启 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 22.71 | 否 |
| 姚永鑫 | 副总经理 | 男 | 48 | 现任 | 22.79 | 否 |
| 陈西安 | 副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 22.72 | 否 |
| 肖树彬 | 董事会秘书 | 男 | 58 | 现任 | 19.05 | 否 |
| 冯丽萍 | 财务负责人 | 女 | 49 | 现任 | 20.25 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 334.08 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第九次会议 | 2021年01月08日 | 2021年01月08日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第九次会议决议公告》（公告编号2021-002） |
| 第十届董事会第十次会议 | 2021年01月19日 | 2021年01月19日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十次会议决议公告》（公告编号2021-005） |
| 第十届董事会第十一次会议 | 2021年02月26日 | 2021年02月26日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董 |
| 事会第十一次会议决议公告》（公告编号2021-015） | |||
| 第十届董事会第十二次会议 | 2021年03月19日 | 2021年03月19日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号2021-023） |
| 第十届董事会第十三次会议 | 2021年04月06日 | 2021年04月06日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号2021-028） |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月28日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号2021-035） |
| 第十届董事会第十五次会议 | 2021年07月06日 | 2021年07月06日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号2021-052） |
| 第十届董事会第十六次会议 | 2021年08月09日 | 2021年08月09日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号2021-062） |
| 第十届董事会第十七次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月26日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号2021-073） |
| 第十届董事会第十八次会议 | 2021年12月06日 | 2021年12月06日 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司第十届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号2021-077） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 邵长金 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王文莉 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 宋德顺 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王文新 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李云生 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 朱学新 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 尚贤 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 周阳敏 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 武龙 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》及相关法律、法规等有关规定和要求，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 提名委员会 | 尚贤、周阳敏、宋德顺 | 0 | |||||
| 薪酬与考核委员会 | 周阳敏、武龙、王文莉 | 1 | 2021年04月06日 | 对公司高级管理人员2020年度考核的议案 | 公司高级管理人员均称职。 | 不适用 |
| 战略委员会 | 邵长金、周阳敏、李云生 | 3 | 2021年02月26日 | 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期工程的议案 | 就公司所处行业情况及项目风险做了深入调研和分析，为项目实施提出了宝贵意见，一致同意相关议案 | 不适用 | |
| 2021年03月19日 | 年产2万吨生物质纤维素项目二期工程的议案、关于公司关停粘胶短纤维生产线及相关资产报废处置的议案 | 就公司所处行业情况及项目风险做了深入调研和分析，为项目实施提出了宝贵意见，一致同意相关议案 | 不适用 | ||||
| 2021年07月06日 | 关于实施年产6千吨再生氨纶纤维项目的议案 | 就公司所处行业情况及项目风险做了深入调研和分析，为项目实施提出了宝贵意见，一致同意相关议案 | 不适用 | ||||
| 审计委员会 | 武龙、尚贤、王文新 | 4 | 2021年04月06日 | 2020 年度审计报告、财务预算、募集资金使用专项报告、续聘会计师事务所、内控自我评价报告等事项，并与审计及内审沟通 | 严格按照《董事会审计委员会实施细则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计部、审计机构进行沟通，一致同意相关议案 | 不适用 | |
| 2021年04月28日 | 2021 年第一季度报告 | 严格按照《董事会审计委员会实施细则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，一致同意相关议案 | 不适用 |
| 2021年08月09日 | 2021 年半年度报告 | 严格按照《董事会审计委员会实施细则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，一致同意相关议案 | 不适用 | |
| 2021年10月26日 | 2021 年第三季度报告 | 严格按照《董事会审计委员会实施细则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，一致同意相关议案 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 8,403 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 85 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 8,848 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 8,848 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 7,317 |
| 销售人员 | 68 |
| 技术人员 | 1,089 |
| 财务人员 | 31 |
| 行政人员 | 343 |
| 合计 | 8,848 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上（含本科） | 598 |
| 大专 | 1,892 |
| 中专 | 1,121 |
| 其他 | 5,237 |
| 合计 | 8,848 |
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策以企业经济效益为出发点，根据国家规定的分配原则和生产经营实际，确定本公司工资制度、分配形式和分配方法，拟订具体的工资分配标准。在工资分配形式上主要实行年薪制、岗位技能工资制和计件工资制等形式。
3、培训计划
公司建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划，为确保培训达到预期效果，公司对员工培训进行考核，建立了员工培训档案，由人力资源部对员工的培训评价结果记录备案，并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
为完善和健全公司持续稳定的分红政策，积极回报投资者，结合公司实际经营发展情况、社会资金成本、外部融资环境等因素，公司制定了《未来三年（2020-2022年度）股东回报规划》，充分考虑公司可持续发展的要求和股东取得合理投资回报的意愿，分红政策连续、稳定、客观、合理，有利于更好地保护投资者的利益，有利于实现投资者利益和公司利益的共赢。独立董事在上述制度和规划制定过程中积极履行职责，认真分析目前公司的状况，切实发挥了应有的作用。公司严格执行上述相关制度和规定。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 | 是 |
| 否得到了充分保护： | |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,466,727,778 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 146,672,777.80 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 146,672,777.80 |
| 可分配利润（元） | 1,355,958,316.24 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年实现归属于上市公司股东的净利润1,365,126,393.20元人民币，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金135,595,831.62元，加期初未分配利润655,300,430.81元，减支付 2020年度普通股股利12,576,560.49元，期末归属于母公司股东的未分配利润1,872,254,431.90元。 根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司2021年度利润分配预案为：以公司 2021年末总股本1,466,727,778股为基数, 每10 股分配现金股利 1.00 元（含税），合计派发现金股利146,672,777.80元，剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不以公积金转增股本。 公司本次利润分配方案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划：“公司的现金分红水平与所处行业上市公司平均水平不存在重大差异，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。公司2020—2022年以现金方式累计分配的利润少于该三年实现的年均可分配利润的30%的，不得向社会公众公开增发新股、发行可转换公司债券或向原股东配售股份。” | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司进一步按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等相关规定，对公司的内部控制体系进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。
（1）内部环境。公司建立了与业务相适应的组织结构，组织机构分工明确、职能健全清晰、相互牵制，全面贯彻不相容职务相互分离的原则，形成相互制衡机制。
（2）风险评估。公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，权衡风险与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
（3）控制活动。结合公司管理现状及发展需要，坚持合法性、规范性、可行性、可操作性相结合的原则，持续梳理完善内部制度。
（4）信息与沟通。公司积极推进信息化和工业化的高层次深度结合，提升科技创新对企业发展的引领力、支撑力。证券部是负责公司信息披露工作的专门机构，规范公司信息披露的流程、内容和时限。
（5）监督。公司建立了法人治理机制，独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建议。在董事会审计委员会领导下设置有专门的内部审计机构，依法独立开展内部审计工作，确保对管理层的有效监督和内部控制有效运行。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
□ 适用 √ 不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月08日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 （2）财务报告重要缺陷的迹象包括：注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的一般错报；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。（3）财务报告一般缺陷的迹象包括：注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的小额错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。 | （1）重大缺陷的迹象包括： 缺乏决策程序； 决策程序导致重大失误； 违反国家法律法规较严重；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；内部控制重大缺陷未得到整改。（2）重要缺陷的迹象包括：决策程序存在但不够完善； 决策程序导致一般失误；违反公司内部规章，形成较大损失；关键岗位业务人员流失严重；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制重要缺陷未得到整改。（3）一般缺陷的迹象包括：决策程序效率不高；违反内部规章，但未形成损失；一般岗位业务人员流失严重；一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改； 存在其他缺陷。 |
| 定量标准 | （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以利润总额指标衡量。重大缺陷：大于700万元；重要缺陷：大于350万元但小于等于700万元；一般缺陷：小于等于350万元。（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以所有者权益指标衡量。重大缺陷：大于所有者权益总额的1%；重要缺陷：大于所有者权益总额的0.5%但小于等于所有者权益总额的1%；一般缺陷：小于等于所有者权益总额的0.5%。 | （1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以利润总额指标衡量。重大缺陷：大于700万元；重要缺陷：大于350万元但小于等于700万元；一般缺陷：小于等于350万元。（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以所有者权益指标衡量。重大缺陷：大于所有者权益总额的1%；重要缺陷：大于所有者权益总额的0.5%但小于等于所有者权益总额的1%；一般缺陷：小于等于所有者权益总额的0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，新乡化纤股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月08日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
□ 适用 √ 不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 化学需氧量 | 达标排放 | 1 | 新乡市凤泉区 | 小于23.6mg/l | 40mg/l | 138t | 246.28t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 氨氮 | 达标排放 | 1 | 新乡市凤泉区 | 小于1.2mg/l | 2mg/l | 2.06t | 12.31t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 颗粒物 | 达标排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于4.8mg/l | 10mg/l | 3.31t | 19.82t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 二氧化硫 | 达标排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于4.2mg/l | 35mg/l | 3.77t | 69.41t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 氮氧化物 | 达标排放 | 2 | 新乡市凤泉区 | 小于17.7mg/l | 50mg/l | 13.66t | 99.16t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 化学需氧量 | 达标排放 | 1 | 新乡经济技术开发区 | 小于110mg/l | 300mg/l | 285.53t | 933.51t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 氨氮 | 达标排放 | 1 | 新乡经济技术开发区 | 小于3mg/ l | 10mg/l | 6.83t | 38.23t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 颗粒物 | 达标排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于3.02mg/l | 10(5)mg/l | 3.51t | 21.19t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 二氧化硫 | 达标排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于8.04mg/ l | 35mg/l | 47.26t | 114.79t | 无 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 氮氧化物 | 达标排放 | 3 | 新乡经济技术开发区 | 小于19.6mg/l | 50mg/l | 104.00t | 156.82t | 无 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 化学需氧量 | 达标排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于38.79mg/l | 100mg/l | 43.10t | 220.00t | 无 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 氨氮 | 达标排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于2.52mg/l | 15mg/l | 2.17t | 33.00t | 无 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 氮氧化物 | 达标排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山 | 小于196.79mg/ | 400mg/ml | 51.93t | 70.82t | 无 |
| 工业园区 | ml | ||||||||
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 二氧化硫 | 达标排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于63.84mg/ ml | 400mg/ml | 16.51t | 56.66t | 无 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 烟尘 | 达标排放 | 1 | 新疆图木舒克市达坂山工业园区 | 小于29.86mg/ ml | 80mg/ml | 6.21t | 14.16t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司两区均建设有较为完善的污水处理设施和水质在线监测系统，设备设施均能稳定运行；公司所有电站锅炉均有较为完善的废气处理设施，废气经过碱法脱硫除尘一体化、低氮燃烧+SCR脱硝+SNCR脱硝、电袋复合除尘处理后各排放因子达到《河南省燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）实现超低排放。
公司子公司新疆白鹭纤维有限公司建设有较为完善的污水处理设施和水质在线监测系统,设备设施均能稳定运行，公司废水处理后各排放因子达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；公司锅炉车间有较为完善的废气处理设施，废气经过碱法脱硫、长袋低压脉冲除尘器处理后满足《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）限值标准。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2021年5月，公司取得了新乡市生态环境局《关于新乡化纤股份有限公司新区1×360t/h锅炉及2×B25MW热电联产项目环境影响报告书的批复》（新环书审 [2021]10号）。
突发环境事件应急预案
公司按相关环保部门要求编制了突发环境事故应急预案，并分别在新乡市凤泉区、经开区环境保护局备案（备案编号：410704-2020-002-H、4107022020004H(J)）。
公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照环保部门要求编制了突发环境事故应急预案,并在新疆建设兵团第三师环境保护局备案(备案编号:659003-2019-002-L)。
环境自行监测方案
公司按照《排污许可证管理暂行规定》的相关规定，在“国家排污许可信息公开系统”发布平台上发布废水、废气监测结果以及自行监测年度报告和自行监测废气监测方案等。公司定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行水、气、声的监测，掌握污染动态。
公司子公司新疆白鹭纤维有限公司按照兵团环保局要求编制企业自行监测方案,并在新疆建设兵团重点监测企业监测信息发布平台,向社会公布自行监测信息,公司委托第三方每季度对企业水、气、声进行监测，实时掌握污染动态。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
其他应当公开的环境信息
□ 适用 √ 不适用
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息
□ 适用 √ 不适用
二、社会责任情况
公司履行国有企业社会责任，致力于打造基业长青的百年老店。公司始终遵循“面向世界，开创未来，追求效益，回报股东，美化生活，造福人类”的企业宗旨，重视履行社会责任，公司遵守国家法律法规，合法经营，依法纳税。在生产经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐。
1、股东和债权人权益保护
公司建立了较为完善的公司治理结构，形成了完整的内控制度，建立了与投资者的互动平台，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及监管部门的规章、规范性文件的要求，持续完善公司治理结构、积极履行信息披露义务，提高公司规范运作水平，采取有效措施保护上市公司、债权人和投资者的合法权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开与表决程序符合法律、法规及《公司章程》等的规定。及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益；公司通过网上路演、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式，与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。
2、职工权益保护
公司实行全员劳动合同制度，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康和安全，充分尊重每一位员工的选择权利。
公司制定了系统的人力资源管理制度，对人员选聘、职工培训、薪酬福利、绩效考核等进行了详细的规定，形成较为完善的绩效考核体系，并严格遵照执行；公司重视人才培养，鼓励在职员工后续继续教育、加强内部职业素质培训，实现员工与企业的共同成长。
3、供应商和客户权益保护
公司把与供应商、客户的互惠共赢关系，作为公司经营的基础。公司与供应商、客户等合作伙伴保持良好的合作沟通，通过定期调研和拜访，及时了解供应商与客户需求，充分尊重并保护供应商和客户的合法权益。
4、环境保护和可持续发展
公司站在可持续发展的高度，重视环保设施建设，成立节能减排工作领导小组。领导小组切实履行职责，完善制度，落实责任。使公司三废治理提前达到排放标准，履行了公司的社会责任。
在废水治理方面，公司每年要求进行污水处理升级改造项目,能够稳定达到河南省辖海河流域的地方标准。
在废气治理方面，公司按照环保要求，是河南省（除电力行业外）最先完成电站锅炉烟气超低排放的企业。目前公司能够稳定达到《河南省燃煤电厂大气污染物排放标准》（DB41/1424-2017）的超低排放标准执行，二氧化硫、氮氧化物、颗粒物的排放浓度及排放总量严格按照排污许可信息执行。
公司主动履行社会责任，确保各项污染措施落实到位，目前废水、废气的排放做到了24小时稳定达标,低值排放，废渣实现了资源化利用处置，保证了公司的正常经营和未来公司在
最新环保标准下的可持续发展需要。
5、公共关系和社会公益
多年来，公司积极参与社会公益事业，认真履行社会责任。公司对地方教育、文化、科学、卫生、就业等方面给予了必要的支持，公司关爱社会弱势群体，为共建和谐社会积极承担社会责任；公司依法纳税，促进了当地的经济建设和社会发展。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
为了确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，并制定了严密的安全管理制度和操作规程。公司建立了双重预防管理体系，风险分级管控实现了线上线下风险巡查，通过安全环保培训、员工自主安全管理等措施，不断强化安全生产管理工作。报告期内公司未发生重大安全事故。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
□ 适用 √ 不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 其他承诺 | 本次认购非公开发行股份的资金来源于自有资金或自筹资金，资金来源合法合规。不存在任何以分级收益等结构化安排的方式进行融资的情形，亦不存在直接或者间接使用新乡化纤及其关联方资金用于认购本次非公开发行股票的情形。本次认购的股份不存在代持、信托、委托持股的情形。 | 2021年01月04日 | 承诺日至本次发行结束 | 已履行完毕 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 作为控股股东，将尽可能避免和减少同新乡化纤之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《公 | 2020年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 司章程》等有关规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害新乡化纤及其他股东的合法权益。上述承诺长期有效。 | |||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本公司及本公司控制的其他企业，目前未从事任何与新乡化纤业务构成竞争的同类业务。2、作为新乡化纤控股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业，不直接或间接经营任何对新乡化纤现有业务构成竞争的同类业务。 | 2020年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 其他承诺 | 承诺拟认购本次非公开发行股份总数的30.17%，并承诺接受其他发行对象申购竞价结果 | 2020年11月13日 | 承诺日至本次发行结束 | 已履行完毕 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 其他承诺 | 就本次非公开发行股票摊薄即期回报填补措施切实履行的承诺 | 2020年11月13日 | 长期 | 正常履行中 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 股份限售承诺 | 承诺认购的股份自本次非公开发行结束之日起 36个月内不得转让 | 2020年11月13日 | 本次发行结束起36个月 | 正常履行中 |
| 深圳瑞和新资投资合伙企业（有限合伙）、UBS AG、凌济政、曹伟娟、渤海证券股份有限公司、银河资本资产管理有限公司-鑫鑫一号集合资产管理计划、河南农投金 | 股份限售承诺 | 自本次非公开发行结束之日起6个月内不得转让 | 2021年06月09日 | 本次发行结束起6个月 | 已履行完毕 |
| 控新动能企业管理中心（有限合伙）、广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享六号私募 证券投资基金、广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享九号私募证券投资基金、许志民、中国银河证券股份有限公司、宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）-宁聚映山红9号私募证券投资基金、国泰君安证券股份有限公司、上海铂绅投资中心（有限合伙）-铂绅二十一号证券投资私募基金、浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享15号私募证券投资基金、山东省财金创业投资有限公司、许美腾、中意资产管理有限责任公司-卓越星辰9号资产管理产品、湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐创投锐进1号私募证券投资基金 | |||||
| 新乡化纤股份有限公司 | 其他承诺 | 公司不存在《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15 号）、《股票发行审核标准备忘录第5 号（新修订）--关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管 | 2021年04月14日 | 2021年2月22日至2021年4月14日 | 已履行完毕 |
| 及封卷工作的操作规程》和《关于再融资公司会后事项相关要求的通知》（发行监管函[2008]257 号）等有关规定中所述可能影响本次非公开发行股票及对投资者做出投资决策有重大影响的事项 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
1、主要会计政策变更
（1）会计政策变更及依据
财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司关于新租赁准则具体会计政策，即：对于首次执行日前的经营租赁，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额，无需调整期初留存收益，无需调整可比期间信息。本公司于2021年3月19日召开的第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
（2）会计政策变更的影响
本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：
| 合并报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
资产：
| 资产： | |||
| 使用权资产 | -- | 12,208,925.10 | 12,208,925.10 |
| 负债： |
租赁负债
| 租赁负债 | -- | 4,977,320.74 | 4,977,320.74 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,056,779,840.00 | 7,231,604.36 | 1,064,011,444.36 |
注：一年内到期的非流动负债影响金额为一年内到期的租赁负债重分类，下同。
| 母公司报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
资产：
| 资产： | |||
| 使用权资产 | -- | 9,433,485.39 | 9,433,485.39 |
| 负债： |
租赁负债
| 租赁负债 | -- | 3,205,709.30 | 3,205,709.30 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,056,779,840.00 | 6,227,776.09 | 1,063,007,616.09 |
2、主要会计估计变更
（1）会计估计变更依据
《企业会计准则第4号-固定资产》第十九条的规定，企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。固定资产使用寿命的改变应当作为会计估计变更。
为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，适应公司业务发展和固定资产管理的需要，公司对各类固定资产折旧年限进行了梳理。根据氨纶产业的发展和氨纶专用设备技术更新换代较快的实际情况，公司对氨纶纤维的专用设备的折旧年限进行了变更，以更合理地反映资产使用年限。上述事项于2021年2月26日公司召开的第十届董事会第十一次会议审议通过。
（2）会计估计变更的影响
本公司从2021年2月1日起将氨纶纤维机器设备的折旧年限由14年调整为10年，折旧方法和净残值率不变，年折旧率由6.79%调增至9.50%。
本次调整部分固定资产折旧年限对公司的业务范围没有影响，会计估计变更后，对公司2020年度的折旧不产生影响，2021年度增加折旧1.27亿元。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2020年3月30日，本公司全资子公司新疆天鹭新材料科技有限公司成立，注册资本50,000.00万元，注册地址为新疆图木舒克市前海西街27号，经营范围：纤维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售；棉浆粕的制造与销售；自有房屋租赁；设备租赁及技术对外服务；副产品元明粉的销售；货物及技术的进出口业务；经营本企业的进料加工、来料加工、来料装配、来样加工、补偿贸易业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截至2021年12月31日，新疆天鹭尚未开展经营活动。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 35 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张美玲、杜卫 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2年、1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司因年度内部控制审计事项，聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构，对截止2021年12月31日公司财务报告内部控制的有效性进行审计，内控审计报酬为8万元。
本报告期，公司因再融资事项，聘请平安证券股份有限公司为公司非公开发行A股的保荐机构，保荐费用为200万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期控股股东新乡白鹭投资集团有限公司为本公司银行借款等提供担保，累计发生金额为人民币41.29亿元，其中13.29亿元截止报告期末已履行完毕，其余的28.00亿元将于2022年1月1日到2028年12月15日随银行借款等的到期归还陆续到期。具体明细详见财务报告的关联担保情况。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 55,000 | 55,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 55,000 | 55,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 468,874 | 0.04% | 209,071,729 | -78,056 | 208,993,673 | 209,462,547 | 14.28% | ||
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 89,026,304 | 89,026,304 | 89,026,304 | 6.07% | |||||
| 3、其他内资持股 | 468,874 | 0.04% | 115,615,046 | -78,056 | 115,536,990 | 116,005,864 | 7.91% | ||
| 其中：境内法人持股 | 63,716,313 | 63,716,313 | 63,716,313 | 4.34% | |||||
| 境内自然人持股 | 468,874 | 0.04% | 51,898,733 | -78,056 | 52,289,551 | 52,289,551 | 3.57% | ||
| 4、外资持股 | 4,430,379 | 4,430,379 | 4,430,379 | 0.30% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 4,430,379 | 4,430,379 | 4,430,379 | 0.30% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,257,187,175 | 99.96% | 0 | 78,056 | 78,056 | 1,257,265,231 | 85.72% | ||
| 1、人民币普通股 | 1,257,187,175 | 99.96% | 0 | 78,056 | 78,056 | 1,257,265,231 | 85.72% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,257,656,049 | 100.00% | 209,071,729 | 0 | 209,071,729 | 1,466,727,778 | 100.00% | ||
股份变动的原因
公司以非公开发行的方式，向特定对象发行股份 209,071,729.00 股，于2021年7月6日在深圳证券交易所上市。
股份变动的批准情况
2021年3月8日，公司收到中国证监会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]610号）核准批文，同意公司非公开发行不超过377,296,814股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
报告期公司非公开发行股份 209,071,729.00 股，于2021年7月6日在深圳证券交易所上市，发行后公司总股本增加至1,466,727,778股，净资产增加973,125,514.34元。 公司本次非公开发行股份使得2021年基本每股收益与稀释每股收益均由1.0855元减至
1.0022元，减少0.0833元；每股净资产由4.16元增加至4.23元，增加0.07元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 0 | 63,076,940 | 0 | 63,076,940 | 非公开发行 | 2024年7月6日 |
| 深圳瑞和新资投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| UBS AG | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 凌济政 | 0 | 4,641,350 | 0 | 4,641,350 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 曹伟娟 | 0 | 26,582,278 | 0 | 26,582,278 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 渤海证券股份有限公司 | 0 | 4,852,320 | 0 | 4,852,320 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 银河资本资产管理有限公司-鑫鑫一号集合资产管理计划 | 0 | 6,329,113 | 0 | 6,329,113 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 河南农投金控新动能企业管理中心（有限合伙） | 0 | 1,901,974 | 0 | 1,901,974 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享六号私募证券投资基金 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享九号私募证券投资基金 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 许志民 | 0 | 7,383,966 | 0 | 7,383,966 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 中国银河证券股份有限公司 | 0 | 12,236,286 | 0 | 12,236,286 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 宁波宁聚资产管理中心（有限合伙）-宁聚映山红9号私募证券投资基金 | 0 | 5,274,261 | 0 | 5,274,261 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 上海铂绅投资中心（有限合伙）-铂绅二十一号证券投资私募基金 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享15号私募证券投资基金 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 山东省财金创业投资有限公司 | 0 | 4,430,379 | 0 | 4,430,379 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 许美腾 | 0 | 13,291,139 | 0 | 13,291,139 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 中意资产管理有限责任公司-卓越星辰9号资产管理产品 | 0 | 18,987,341 | 0 | 18,987,341 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐创投锐进1号私募证券投资基金 | 0 | 9,071,729 | 0 | 9,071,729 | 非公开发行 | 2022年1月6日 |
| 合计 | 0 | 209,071,729 | 0 | 209,071,729 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 新乡化纤 | 2021年06月02日 | 4.74 | 209,071,729 | 2021年07月06日 | 209,071,729 | 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上披露的《新乡化纤股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》 | 2021年07月01日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
2021年3月8日，公司收到中国证监会《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]610号）核准批文，同意公司非公开发行不超过377,296,814股新股，该批复自核准发行之日起12个月内有效。2021年6月17日，大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（大信验字[2021]第16-00003号）。经审验，截至2021年6月10日止，公司发行人民币普通股209,071,729股，募集资金总额人民币990,999,995.46元，扣除各项发行费用人民币17,874,481.12元，实际募集资金净额人民币973,125,514.34元。其中新增注册资本人民币209,071,729.00元，增加资本公积人民币764,053,785.34元。
2021年7月6日，公司本次非公开发行新增股份 209,071,729.00 股在深圳证券交易所上市。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本次非公开发行完成后，股本增加209,071,729股，总股本变为1,466,727,778股。本次发行不会导致公司控制权发生变化，新乡白鹭投资集团有限公司仍为公司控股股东，新乡市财政局仍为公司实际控制人。在本次非公开发行完成后，公司股权分布符合《深圳证券交易所股票上市规则》规定的上市条件。本次非公开发行的发行对象以现金认购本次发行股票，本次新增股份登记到账后公司总资产、净资产增加，资产负债率将下降，公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 71,465 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 74,541 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 国有法人 | 30.17% | 442,507,079 | 63,076,940 | 63,076,940 | 379,430,139 | 质押 | 152,180,000 | ||||||
| 中原资产管理有限公司 | 国有法人 | 7.54% | 110,529,953 | 0 | 0 | 110,529,953 | 质押 | 110,529,953 | ||||||
| 中原股权投资管理有限公司 | 国有法人 | 4.03% | 59,054,381 | -143,921,976 | 0 | 59,054,381 | 质押 | 4,000,000 | ||||||
| 曹伟娟 | 境内自然人 | 1.83% | 26,882,478 | 26,882,478 | 26,582,278 | 0 | ||||||||
| 中意资管－招商银行－中意资产－卓越星辰9号资产管理产品 | 其他 | 1.29% | 18,987,341 | 18,987,341 | 18,987,341 | 0 | ||||||||
| 许美腾 | 境内自然人 | 0.91% | 13,300,471 | 13,300,471 | 13,291,139 | 9,332 | 质押 | 13,000,000 | ||||||
| 新乡市国有资产经营有限公司 | 国有法人 | 0.89% | 13,026,000 | 0 | 0 | 13,026,000 | ||||||||
| 嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划 | 其他 | 0.89% | 13,000,000 | 13,000,000 | 0 | 13,000,000 | ||||||||
| 嘉实资本－河南中原古泉投资管 | 其他 | 0.89% | 13,000,000 | 13,000,000 | 0 | 13,000,000 | ||||||||
| 理有限公司－嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划 | ||||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国家 | 0.83% | 12,236,286 | 12,236,286 | 12,236,286 | 0 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，中原股权投资管理有限公司、中原资产管理有限公司、嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划及嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划的为一致行动人；公司未知其他6名股东之间是否存在关联关系，也未知其他6名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 379,430,139 | 人民币普通股 | 379,430,139 | |||||
| 中原资产管理有限公司 | 110,529,953 | 人民币普通股 | 110,529,953 | |||||
| 中原股权投资管理有限公司 | 59,054,381 | 人民币普通股 | 59,054,381 | |||||
| 新乡市国有资产经营有限公司 | 13,026,000 | 人民币普通股 | 13,026,000 | |||||
| 嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划 | 13,000,000 | 人民币普通股 | 13,000,000 | |||||
| 嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划 | 13,000,000 | 人民币普通股 | 13,000,000 | |||||
| 吴喜强 | 10,680,031 | 人民币普通股 | 10,680,031 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 7,294,219 | 人民币普通股 | 7,294,219 | |||||
| 张森箭 | 4,880,000 | 人民币普通股 | 4,880,000 | |||||
| 项兴富 | 4,080,000 | 人民币普通股 | 4,080,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，中原股权投资管理有限公司、中原资产管理有限公司、嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻7号单一资产管理计划及嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划的为一致行动人；公司未知其他6名股东之间是否存在关联关系，也未知其他6名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上述前 10 名普通股股东中，通过融资融券业务持有公司股份的股东及其信用账户持股数量分别为：许美腾，428股；嘉实资本－河南中原古泉投资管理有限公司－嘉实资本嘉臻8号单一资产管理计划，13000000 股。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 邵长金 | 1997年05月01日 | 91410700172965191Q | 投资、投资管理、投资咨询、资产管理、各种纤维及相关服装、服饰、产业用产品的织造、印染、制造、销售和进出口，各种相关的原材料、生产设备、配件、仪器、仪表及零部件的制造、销售和进出口，各种相关的生产技术和副产品的销售和进出口、房屋、设备、土地等资产租赁，建筑物和构筑物的修缮。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至报告期末，持有北京双鹭药业股份有限公司（股票代码002038）171,483,648 股，占其总股本比例16.69%。 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 新乡市财政局 | 冯晖 | 11410700005512160W | 不适用 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
注：公司于2022年3月24日披露了《新乡化纤股份有限公司收购报告书》，截止本次定期报告披露日新乡国有资本运营集团有限公司收购新乡白鹭投资集团有限公司涉及的股权无偿划转工商登记变更手续正在办理中。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 中原资产管理有限公司 | 马洪斌 | 2015年08月31 | 500,000万元 | 投资与资产管理；不良资 |
| 日 | 产收购、管理及处置；私募基金管理；财务咨询服务；互联网信息服务。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月06日 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大信审字[2022]第16-00001号 |
| 注册会计师姓名 | 张美玲、杜卫 |
审计报告正文
审计报告
大信审字[2022]第16-00001号
新乡化纤股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新乡化纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
如附注三、（二十五）和附注五、（三十七）相关披露，贵公司2021年度营业收入 874,049.47 万元，主要来源于生物质纤维素长丝（粘胶长丝）和氨纶纤维的销售。鉴于营业收入是贵公司的关键业绩指标，可能存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，所以我们将收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们在审计过程中对该事项执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评价收入确认相关的内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）了解贵公司收入确认政策，选取样本检查销售协议或合同的相关条款，并分析评价贵公司实际执行的收入确认政策是否符合企业会计准则要求，复核相关会计政策是否得到一贯的运用；
（3）结合产品分类对收入以及毛利率情况进行分析，判断本期收入金额以及毛利率是否出现异常波动的情况；
（4）结合客户交易的特点和性质，选取样本对应收账款、预收款项、销售收入的金额执行函证程序。同时，针对新增及当期收入发生额较大的客户，查询了客户的工商信息，进一步确认与客户交易的真实性；
（5）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售协议或合同及出库单、承运单、客户验收单，检查收入确认是否符合公司的会计政策；
（6）对资产负债表日前后确认的收入执行截止性测试，检查是否存在期后销售退回情况，以评价收入确认期间是否恰当。
（二）存货跌价准备的计提
1.事项描述
如附注三、（十二）和附注五、（七）相关披露，截至2021年12月31日，贵公司合并资产负债表中存货账面余额 141,379.13 万元，存货跌价准备 2,314.80 万元，存货的计价采用成本与可变现净值孰低的方法计量，在测算存货可变现净值时，需要对产成品交易售价、销售费用和相关税费、以及原材料加工至产成品将要发生的成本进行估计，涉及管理层的重大判断，因此，我们将存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：
（1）了解并测试有关存货跌价准备的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
（2）检查存货跌价准备计提的依据、方法是否合理，前后各期是否一致，计算及会计处理是否正确；
（3）独立重新计算存货跌价准备，并主要关注了以下方面：
① 获取2021年年末各产品经审批后的销售价格表，判断预计产成品售价的合理性；
② 获取全年销售费用及相关税金明细表，并与往年数据进行对比分析，判断单位产品销售费用以及相关税金的合理性；
③ 获取并复核重要产品的单位成本计算表，检查直接材料、直接人工及制造费用的计算和分配是否正确，并进行对比分析，测算原材料达到预定可销售状态还需发生的加工成本等相关支出，以此作为估计原材料加工至产成品将要发生的成本的依据；
（4）对存货实施盘点，实地勘察存货质量、数量等情况。
（三）在建工程的核算
1.事项描述
如附注三、（十七）和附注五（十三）相关披露，截止2021年12月31日，贵公司合并资产负债表中在建工程账面价值 135,184.00 万元，本期新增投入179,684.80 万元，转入固定资产 53,966.06 万元。因报告期在建工程项目较多，投入资金较大，对在建工程项目的核算管理、达到预定可使用状态的时间点确定以及期末在建工程的减值测试等均涉及管理层的重大判断，且其对财务报表具有重要性，因此，我们将在建工程的核算识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的审计应对程序主要包括：
（1）测试管理层对在建工程相关的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
（2）检查各工程的可行性研究报告、预算等立项审批资料；
（3）检查已资本化的利息支出是否符合资本化的条件，重新计算利息资本化的金额；
（4）对在建工程进行现场查勘，询问工程进展情况，取得工程形象进度单；
（5）对已达到预定可使用状态的在建工程，取得验收报告，观察并询问资产的运行情况，复核在建
工程转入固定资产时点是否恰当；
（6）检查是否存在在建项目减值，验证在建工程期末计价的准确性；
（7）检查在建工程是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响
我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张美玲
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师：杜卫
二○二二年四月六日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新乡化纤股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,642,488,591.36 | 911,860,896.86 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 820,945,681.54 | 725,136,792.68 |
| 应收款项融资 | 67,364,480.33 | 330,433,781.90 |
| 预付款项 | 63,440,325.12 | 32,702,226.91 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,581,067.55 | 4,270,874.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,390,643,294.47 | 1,208,134,914.93 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 70,996,822.40 | 27,136,322.77 |
| 流动资产合计 | 4,614,460,262.77 | 3,239,675,811.04 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 179,086,304.76 | 150,252,146.68 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 29,439.33 | |
| 固定资产 | 4,813,993,865.28 | 5,028,498,456.22 |
| 在建工程 | 1,351,839,977.89 | 94,652,546.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,910,890.10 | |
| 无形资产 | 137,839,868.11 | 139,742,113.44 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 386,365.32 | |
| 递延所得税资产 | 126,926,156.10 | 119,376,417.17 |
| 其他非流动资产 | 16,827,516.36 | 10,134,497.69 |
| 非流动资产合计 | 6,631,424,578.60 | 5,543,071,982.62 |
| 资产总计 | 11,245,884,841.37 | 8,782,747,793.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 474,851,388.88 | 885,897,591.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 319,330,000.00 | 52,404,205.14 |
| 应付账款 | 557,095,976.55 | 442,969,407.94 |
| 预收款项 | 53,076,142.72 | 70,146,630.91 |
| 合同负债 | 124,139,598.25 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,216,886.61 | 33,103,729.26 |
| 应交税费 | 100,356,352.68 | 21,527,081.49 |
| 其他应付款 | 16,397,389.26 | 20,646,437.79 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,017,221,692.53 | 1,056,779,840.00 |
| 其他流动负债 | 16,138,147.77 | |
| 流动负债合计 | 2,698,823,575.25 | 2,583,474,924.19 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,100,504,244.13 | 2,120,591,660.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 791,843.29 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 34,820,352.38 | |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 66,350,980.13 | 72,457,812.17 |
| 递延所得税负债 | 140,990,649.73 | 157,316,534.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,343,458,069.66 | 2,350,366,007.02 |
| 负债合计 | 5,042,281,644.91 | 4,933,840,931.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,466,727,778.00 | 1,257,656,049.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,486,121,143.83 | 1,692,935,518.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 377,624,590.27 | 242,028,758.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,872,254,431.90 | 655,300,430.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,202,727,944.00 | 3,847,920,757.03 |
| 少数股东权益 | 875,252.46 | 986,105.42 |
| 所有者权益合计 | 6,203,603,196.46 | 3,848,906,862.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,245,884,841.37 | 8,782,747,793.66 |
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：冯丽萍 会计机构负责人：冯丽萍
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,572,923,725.27 | 892,664,213.22 |
| 交易性金融资产 | 550,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
| 应收账款 | 808,935,047.67 | 706,898,082.87 |
| 应收款项融资 | 56,374,214.13 | 321,163,800.40 |
| 预付款项 | 61,197,660.40 | 33,876,285.25 |
| 其他应收款 | 96,546,878.22 | 92,131,633.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,371,770,604.79 | 1,133,466,607.36 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 68,298,347.36 | 24,175,945.12 |
| 流动资产合计 | 4,586,046,477.84 | 3,204,376,567.71 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 434,086,304.76 | 405,252,146.68 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 199,448.71 | |
| 固定资产 | 4,714,342,758.79 | 4,909,644,760.35 |
| 在建工程 | 1,317,082,161.40 | 92,744,043.08 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,144,495.06 | |
| 无形资产 | 90,976,275.61 | 91,820,896.26 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 120,092,815.57 | 116,634,301.35 |
| 其他非流动资产 | 16,827,516.36 | 10,134,497.69 |
| 非流动资产合计 | 6,696,552,327.55 | 5,626,430,094.12 |
| 资产总计 | 11,282,598,805.39 | 8,830,806,661.83 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 314,830,000.00 | 845,856,300.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 459,330,000.00 | 52,404,205.14 |
| 应付账款 | 529,060,332.57 | 396,552,654.31 |
| 预收款项 | 52,315,115.13 | 68,086,745.07 |
| 合同负债 | 124,139,598.25 | |
| 应付职工薪酬 | 19,923,487.35 | 32,095,345.53 |
| 应交税费 | 97,802,351.93 | 20,700,387.83 |
| 其他应付款 | 36,373,408.70 | 80,810,492.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,016,241,924.38 | 1,056,779,840.00 |
| 其他流动负债 | 16,138,147.77 | |
| 流动负债合计 | 2,666,154,366.08 | 2,553,285,970.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,100,504,244.13 | 2,120,591,660.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 34,820,352.38 | |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 63,999,147.00 | 69,347,979.00 |
| 递延所得税负债 | 139,305,419.87 | 155,404,886.36 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,338,629,163.38 | 2,345,344,525.36 |
| 负债合计 | 5,004,783,529.46 | 4,898,630,495.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,466,727,778.00 | 1,257,656,049.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,485,419,869.78 | 1,692,234,244.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 377,624,590.27 | 242,028,758.65 |
| 未分配利润 | 1,948,043,037.88 | 740,257,113.75 |
| 所有者权益合计 | 6,277,815,275.93 | 3,932,176,165.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,282,598,805.39 | 8,830,806,661.83 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 8,740,494,707.20 | 4,476,509,577.05 |
| 其中：营业收入 | 8,740,494,707.20 | 4,476,509,577.05 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,767,620,687.78 | 4,328,849,453.26 |
| 其中：营业成本 | 5,850,835,297.94 | 3,676,501,657.72 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 128,123,567.56 | 61,730,195.49 |
| 销售费用 | 37,186,259.43 | 33,917,807.86 |
| 管理费用 | 431,897,533.37 | 267,750,118.70 |
| 研发费用 | 128,177,370.99 | 96,654,541.56 |
| 财务费用 | 191,400,658.49 | 192,295,131.93 |
| 其中：利息费用 | 158,679,174.46 | 152,991,300.91 |
| 利息收入 | 7,813,417.55 | 3,123,232.14 |
| 加：其他收益 | 22,053,136.47 | 37,690,573.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,817,932.22 | -11,591,978.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,297,681.84 | -15,863,343.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 6,400,171.28 | -4,712,126.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -123,169,447.67 | -52,266,278.32 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -808.71 | -6,432,615.04 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,872,339,138.57 | 110,347,698.79 |
| 加：营业外收入 | 1,335,689.20 | 531,350.36 |
| 减：营业外支出 | 83,235,268.63 | 2,208,684.24 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,790,439,559.14 | 108,670,364.91 |
| 减：所得税费用 | 425,424,018.90 | 25,098,833.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,365,015,540.24 | 83,571,531.45 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,365,015,540.24 | 83,571,531.45 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 1,365,126,393.20 | 83,585,352.93 |
| 2.少数股东损益 | -110,852.96 | -13,821.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综 |
| 合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,365,015,540.24 | 83,571,531.45 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,365,126,393.20 | 83,585,352.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -110,852.96 | -13,821.48 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.0022 | 0.0665 |
| （二）稀释每股收益 | 1.0022 | 0.0665 |
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：冯丽萍 会计机构负责人：冯丽萍
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 8,722,977,374.26 | 4,446,623,103.39 |
| 减：营业成本 | 5,861,390,704.96 | 3,654,142,616.70 |
| 税金及附加 | 124,838,377.48 | 59,719,590.93 |
| 销售费用 | 37,071,869.44 | 33,712,929.07 |
| 管理费用 | 414,044,427.30 | 250,583,290.84 |
| 研发费用 | 126,831,950.17 | 96,654,541.56 |
| 财务费用 | 190,578,943.62 | 190,070,331.38 |
| 其中：利息费用 | 157,504,205.15 | 150,510,669.81 |
| 利息收入 | 7,429,659.03 | 2,834,507.85 |
| 加：其他收益 | 20,746,708.10 | 33,705,120.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -5,817,932.22 | -11,591,978.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -9,297,681.84 | -15,863,343.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,983,195.61 | -1,974,538.44 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -113,334,972.03 | -50,933,031.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -808.71 | -6,432,615.04 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,875,797,292.04 | 124,512,760.04 |
| 加：营业外收入 | 1,302,944.20 | 522,751.22 |
| 减：营业外支出 | 92,377,089.45 | 2,208,684.24 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,784,723,146.79 | 122,826,827.02 |
| 减：所得税费用 | 428,764,830.55 | 24,716,796.52 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,355,958,316.24 | 98,110,030.50 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,355,958,316.24 | 98,110,030.50 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,355,958,316.24 | 98,110,030.50 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,994,690,955.43 | 1,976,441,519.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,334,028.60 | 57,339,733.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 352,811,117.26 | 58,528,856.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,349,836,101.29 | 2,092,310,108.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,776,183,149.95 | 1,094,515,123.38 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 743,802,002.30 | 626,470,417.12 |
| 支付的各项税费 | 651,082,231.35 | 131,657,237.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 184,119,077.93 | 137,762,325.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,355,186,461.53 | 1,990,405,104.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,994,649,639.76 | 101,905,004.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 560,000,000.00 | 1,110,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,479,749.62 | 4,271,365.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,334,257.09 | 1,371,154.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 605,814,006.71 | 1,115,642,519.19 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,217,283,999.85 | 231,138,575.06 |
| 投资支付的现金 | 1,119,000,000.00 | 1,125,310,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,336,283,999.85 | 1,356,448,575.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,730,469,993.14 | -240,806,055.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 973,199,995.46 | 1,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,738,500,000.00 | 2,370,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,711,699,995.46 | 2,371,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,223,613,173.00 | 1,675,753,107.32 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 173,472,655.59 | 174,121,243.67 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,358,539.73 | 200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,398,444,368.32 | 1,849,874,550.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 313,255,627.14 | 521,125,449.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -23,626,579.26 | -28,482,434.14 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 553,808,694.50 | 353,741,963.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 896,110,896.86 | 542,368,933.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,449,919,591.36 | 896,110,896.86 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,949,246,833.42 | 1,956,389,659.72 |
| 收到的税费返还 | 1,447,344.62 | 57,339,674.63 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 316,156,721.87 | 56,271,644.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,266,850,899.91 | 2,070,000,979.26 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,697,681,539.19 | 1,157,364,204.04 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 722,754,379.96 | 612,460,506.32 |
| 支付的各项税费 | 634,475,741.35 | 120,469,432.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 155,076,940.76 | 106,502,385.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,209,988,601.26 | 1,996,796,528.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,056,862,298.65 | 73,204,450.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 560,000,000.00 | 1,110,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,479,749.62 | 4,271,365.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 41,876,265.09 | 1,371,154.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 605,356,014.71 | 1,115,642,519.19 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,200,025,296.39 | 202,804,854.06 |
| 投资支付的现金 | 1,131,650,000.00 | 1,150,310,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,331,675,296.39 | 1,353,114,854.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,726,319,281.68 | -237,472,334.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 973,199,995.46 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,549,500,000.00 | 2,330,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,522,699,995.46 | 2,330,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,154,613,173.00 | 1,617,753,107.32 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 170,673,676.39 | 171,618,941.73 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 889,071.73 | 200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,326,175,921.12 | 1,789,372,249.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 196,524,074.34 | 540,627,750.95 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -23,626,579.26 | -28,481,609.22 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 503,440,512.05 | 347,878,257.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 876,914,213.22 | 529,035,955.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,380,354,725.27 | 876,914,213.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,935,518.57 | 242,028,758.65 | 655,300,430.81 | 3,847,920,757.03 | 986,105.42 | 3,848,906,862.45 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,935,518.57 | 242,028,758.65 | 655,300,430.81 | 3,847,920,757.03 | 986,105.42 | 3,848,906,862.45 | ||||||||
| 三、本期增减变 | 209,0 | 793,18 | 135,59 | 1,216, | 2,354, | -110,8 | 2,354, | ||||||||
| 动金额（减少以“－”号填列） | 71,729.00 | 5,625.26 | 5,831.62 | 954,001.09 | 807,186.97 | 52.96 | 696,334.01 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,365,126,393.20 | 1,365,126,393.20 | -110,852.96 | 1,365,015,540.24 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 209,071,729.00 | 793,185,625.26 | 1,002,257,354.26 | 1,002,257,354.26 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 209,071,729.00 | 764,053,785.34 | 973,125,514.34 | 973,125,514.34 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 29,131,839.92 | 29,131,839.92 | 29,131,839.92 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 135,595,831.62 | -148,172,392.11 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 135,595,831.62 | -135,595,831.62 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,486,121,143.83 | 377,624,590.27 | 1,872,254,431.90 | 6,202,727,944.00 | 875,252.46 | 6,203,603,196.46 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,935,518.57 | 232,217,755.60 | 594,102,641.42 | 3,776,911,964.59 | -73.10 | 3,776,911,891.49 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,257,656, | 1,692,935,51 | 232,217,755. | 594,102,641. | 3,776,911,96 | -73.10 | 3,776,911,891. | ||||||||
| 049.00 | 8.57 | 60 | 42 | 4.59 | 49 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,811,003.05 | 61,197,789.39 | 71,008,792.44 | 986,178.52 | 71,994,970.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 83,585,352.93 | 83,585,352.93 | -13,821.48 | 83,571,531.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,811,003.05 | -22,387,563.54 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,811,003.05 | -9,811,003.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,935,518.57 | 242,028,758.65 | 655,300,430.81 | 3,847,920,757.03 | 986,105.42 | 3,848,906,862.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,234,244.52 | 242,028,758.65 | 740,257,113.75 | 3,932,176,165.92 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,234,244.52 | 242,028,758.65 | 740,257,113.75 | 3,932,176,165.92 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 209,071,729.0 | 793,185,625.26 | 135,595,831.62 | 1,207,785,924. | 2,345,639,110.01 | |||||||
| “－”号填列） | 0 | 13 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,355,958,316.24 | 1,355,958,316.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 209,071,729.00 | 793,185,625.26 | 1,002,257,354.26 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 209,071,729.00 | 764,053,785.34 | 973,125,514.34 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 29,131,839.92 | 29,131,839.92 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 135,595,831.62 | -148,172,392.11 | -12,576,560.49 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 135,595,831.62 | -135,595,831.62 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,466,727,778.00 | 2,485,419,869.78 | 377,624,590.27 | 1,948,043,037.88 | 6,277,815,275.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,234,244.52 | 232,217,755.60 | 664,534,646.79 | 3,846,642,695.91 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,234,244.52 | 232,217,755.60 | 664,534,646.79 | 3,846,642,695.91 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,811,003.05 | 75,722,466.96 | 85,533,470.01 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 98,110,030.50 | 98,110,030.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工 | ||||||||||||
| 具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,811,003.05 | -22,387,563.54 | -12,576,560.49 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,811,003.05 | -9,811,003.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,576,560.49 | -12,576,560.49 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,257,656,049.00 | 1,692,234,244.52 | 242,028,758.65 | 740,257,113.75 | 3,932,176,165.92 |
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址。
新乡化纤股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（股票简称新乡化纤、股票代码000949）是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭投资集团有限公司）独家发起，于1993年3月，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司注册地址和总部地址均为河南省新乡市经济技术开发区新长路南侧，公司统一社会信用代码为：914100001700014285。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主营业务为生物质纤维素长丝（粘胶长丝）、氨纶的生产和销售，属化纤行业。
经营范围：粘胶纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售；自有房屋租赁；设备租赁及技术对外服务；副产品元明粉的销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；经营对外供热及相应技术咨询服务。
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报告业经公司董事会于2022年4月6日批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本年度纳入合并财务报表范围的主体共5户，详见“本附注九、在其他主体中的权益”；与上年度相比，纳入合并财务报表范围变化详见“本附注八、合并范围的变更”所述。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据自身生产经营特点，对应收款项坏账准备、固定资产折旧，以及收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果
能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
12、应收账款
不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1（账龄）：内销客户；
应收账款组合2（账龄）：外销客户；
应收账款组合3：合并范围内关联方。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
13、应收款项融资
对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金；
其他应收款组合2：内部员工借款；
其他应收款组合3：合并范围内关联方款项；
其他应收款组合4：其他关联企业款项；
其他应收款组合5：社会团体、各类行业协会款项；
其他应收款组合6：企业外部企业、个人款项。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、自制半成品、库存商品、其他等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；
②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。
18、长期应收款
对于长期应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
19、长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 15年-25年 | 3%-5% | 3.88%-6.33% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8年-14年 | 5% | 6.79%-11.88% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3年-8年 | 5% | 11.88%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年-12年 | 5% | 7.92%-15.83% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求报告期内，公司固定资产、在建工程新增投资18亿元，其中主要工程项目如下：
年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期工程，于2020年三季度动工，建设周期18个月，建设A、B两条氨纶生产线，合
计年产能3万吨，报告期增加投资8.07亿元，转固定资产4.68亿元（A线验收合格转固定资产）；年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期工程，于2021年二季度动工，建设周期18个月，年产能3万吨，报告期已投资7.22亿元。
22、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价，不调整原已计提的折旧金额。报告期内在建工程投资情况详见附注“五、重要会计政策及会计估计”之“ 21、固定资产”。
23、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
24、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并
在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 摊销方法 |
土地使用权
| 土地使用权 | 50 | 直线法 |
| 软件 | 3 | 直线法 |
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无
形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
29、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
30、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
31、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
32、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品及所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照本附注五、（三十）进行会计处理。
33、政府补助
1.政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
35、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的
与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），公司按财政部规定自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。 | 经第十届董事会第十二次会议审议通过 | 新租赁准则对公司财务指标影响不大，期初留存收益不需要调整。 |
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注 |
| 会计估计变更的内容：本公司从2021年2月1日起将氨纶纤维机器设备的折旧年限由14年调整为10年，折旧方法和净残值率不变，年折旧率由6.79%调增至9.50%。 会计估计变更原因：为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，适应公司业务发展和固定资产管理的需要，公司对各类固定资产折旧年限进行了梳理。根据氨纶产 | 2021年2月26日公司召开的第十届董事会第十一次会议审议通过 | 2021年02月01日 |
本次调整部分固定资产折旧年限对公司的业务范围没有影响，会计估计变更后，对公司2020年度的折旧不产生影响，2021年度增加折旧1.27亿元。
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
业的发展和氨纶专用设备技术更新换代较快的实际情况，公司对氨纶纤维的专用设备的折旧年限进行了变更，以更合理地反映资产使用年限。项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 911,860,896.86 | 911,860,896.86 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 725,136,792.68 | 725,136,792.68 | |
| 应收款项融资 | 330,433,781.90 | 330,433,781.90 | |
| 预付款项 | 32,702,226.91 | 32,702,226.91 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,270,874.99 | 4,270,874.99 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 1,208,134,914.93 | 1,208,134,914.93 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 27,136,322.77 | 27,136,322.77 | |
| 流动资产合计 | 3,239,675,811.04 | 3,239,675,811.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 150,252,146.68 | 150,252,146.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 29,439.33 | 29,439.33 | |
| 固定资产 | 5,028,498,456.22 | 5,028,498,456.22 | |
| 在建工程 | 94,652,546.77 | 94,652,546.77 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,208,925.10 | 12,208,925.10 | |
| 无形资产 | 139,742,113.44 | 139,742,113.44 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 386,365.32 | 386,365.32 | |
| 递延所得税资产 | 119,376,417.17 | 119,376,417.17 | |
| 其他非流动资产 | 10,134,497.69 | 10,134,497.69 | |
| 非流动资产合计 | 5,543,071,982.62 | 5,555,280,907.72 | 12,208,925.10 |
| 资产总计 | 8,782,747,793.66 | 8,794,956,718.76 | 12,208,925.10 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 885,897,591.66 | 885,897,591.66 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 52,404,205.14 | 52,404,205.14 |
| 应付账款 | 442,969,407.94 | 442,969,407.94 | |
| 预收款项 | 70,146,630.91 | 70,146,630.91 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 33,103,729.26 | 33,103,729.26 | |
| 应交税费 | 21,527,081.49 | 21,527,081.49 | |
| 其他应付款 | 20,646,437.79 | 20,646,437.79 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,056,779,840.00 | 1,064,011,444.36 | 7,231,604.36 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,583,474,924.19 | 2,590,706,528.55 | 7,231,604.36 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,120,591,660.00 | 2,120,591,660.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 4,977,320.74 | 4,977,320.74 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 72,457,812.17 | 72,457,812.17 | |
| 递延所得税负债 | 157,316,534.85 | 157,316,534.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,350,366,007.02 | 2,355,343,327.76 | 4,977,320.74 |
| 负债合计 | 4,933,840,931.21 | 4,946,049,856.31 | 12,208,925.10 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,257,656,049.00 | 1,257,656,049.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,692,935,518.57 | 1,692,935,518.57 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 242,028,758.65 | 242,028,758.65 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 655,300,430.81 | 655,300,430.81 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,847,920,757.03 | 3,847,920,757.03 | |
| 少数股东权益 | 986,105.42 | 986,105.42 | |
| 所有者权益合计 | 3,848,906,862.45 | 3,848,906,862.45 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,782,747,793.66 | 8,794,956,718.76 | 12,208,925.10 |
调整情况说明财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司关于新租赁准则具体会计政策，即：对于首次执行日前的经营租赁，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额，无需调整期初留存收益，无需调整可比期间信息。公司调增2021年1月1日使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债余额。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 892,664,213.22 | 892,664,213.22 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 706,898,082.87 | 706,898,082.87 | |
| 应收款项融资 | 321,163,800.40 | 321,163,800.40 | |
| 预付款项 | 33,876,285.25 | 33,876,285.25 |
| 其他应收款 | 92,131,633.49 | 92,131,633.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,133,466,607.36 | 1,133,466,607.36 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,175,945.12 | 24,175,945.12 | |
| 流动资产合计 | 3,204,376,567.71 | 3,204,376,567.71 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 405,252,146.68 | 405,252,146.68 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 199,448.71 | 199,448.71 | |
| 固定资产 | 4,909,644,760.35 | 4,909,644,760.35 | |
| 在建工程 | 92,744,043.08 | 92,744,043.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,433,485.39 | 9,433,485.39 | |
| 无形资产 | 91,820,896.26 | 91,820,896.26 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 116,634,301.35 | 116,634,301.35 | |
| 其他非流动资产 | 10,134,497.69 | 10,134,497.69 | |
| 非流动资产合计 | 5,626,430,094.12 | 5,635,863,579.51 | 9,433,485.39 |
| 资产总计 | 8,830,806,661.83 | 8,840,240,147.22 | 9,433,485.39 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 845,856,300.00 | 845,856,300.00 | |
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 52,404,205.14 | 52,404,205.14 | |
| 应付账款 | 396,552,654.31 | 396,552,654.31 | |
| 预收款项 | 68,086,745.07 | 68,086,745.07 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 32,095,345.53 | 32,095,345.53 | |
| 应交税费 | 20,700,387.83 | 20,700,387.83 | |
| 其他应付款 | 80,810,492.67 | 80,810,492.67 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,056,779,840.00 | 1,063,007,616.09 | 6,227,776.09 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,553,285,970.55 | 2,559,513,746.64 | 6,227,776.09 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 2,120,591,660.00 | 2,120,591,660.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,205,709.30 | 3,205,709.30 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 69,347,979.00 | 69,347,979.00 | |
| 递延所得税负债 | 155,404,886.36 | 155,404,886.36 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,345,344,525.36 | 2,348,550,234.66 | 3,205,709.30 |
| 负债合计 | 4,898,630,495.91 | 4,908,063,981.30 | 9,433,485.39 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,257,656,049.00 | 1,257,656,049.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 资本公积 | 1,692,234,244.52 | 1,692,234,244.52 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 242,028,758.65 | 242,028,758.65 | |
| 未分配利润 | 740,257,113.75 | 740,257,113.75 | |
| 所有者权益合计 | 3,932,176,165.92 | 3,932,176,165.92 | |
| 负债和所有者权益总计 | 8,830,806,661.83 | 8,840,240,147.22 | 9,433,485.39 |
调整情况说明
财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司关于新租赁准则具体会计政策，即：对于首次执行日前的经营租赁，租赁负债等于剩余租赁付款额的现值，使用权资产等于租赁负债金额，无需调整期初留存收益，无需调整可比期间信息。公司调增2021年1月1日使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债余额。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 13%（内销）、0%（外销） |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新乡化纤股份有限公司 | 25% |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 25% |
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 25% |
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 20% |
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 25% |
2、税收优惠
2019年1月17日，财政部、税务总局发布《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的
通知》（财税〔2019〕13号)（以下简称“《通知》”），《通知》第二条规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
2021年4月2日，财政部、税务总局发布《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号），于2021年1月1日至2022年12月31日期间，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
子公司新乡市白鹭能源服务有限公司符合《通知》要求，享受上述税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 41,912.85 | 63,671.15 |
| 银行存款 | 1,449,877,678.51 | 896,047,225.71 |
| 其他货币资金 | 192,569,000.00 | 15,750,000.00 |
| 合计 | 1,642,488,591.36 | 911,860,896.86 |
其他说明
注：其他货币资金主要为银行承兑保证金及保函保证金，其中银行承兑汇票保证金190,544,000.00元，保函保证金2,025,000.00 元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 550,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 其中：结构性存款 | 550,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 550,000,000.00 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 27,488,125.72 | 3.14% | 27,488,125.72 | 100.00% | 0.00 | 28,219,738.24 | 3.59% | 28,219,738.24 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 847,027,774.31 | 96.86% | 26,082,092.77 | 3.08% | 820,945,681.54 | 758,281,536.05 | 96.41% | 33,144,743.37 | 4.37% | 725,136,792.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄）：内销客户 | 396,310,027.99 | 45.32% | 25,157,938.72 | 6.35% | 371,152,089.27 | 484,709,892.50 | 61.63% | 32,109,778.79 | 6.62% | 452,600,113.71 |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 450,717,746.32 | 51.54% | 924,154.05 | 0.21% | 449,793,592.27 | 273,571,643.55 | 34.78% | 1,034,964.58 | 0.38% | 272,536,678.97 |
| 合计 | 874,515,900.03 | 100.00% | 53,570,218.49 | 6.13% | 820,945,681.54 | 786,501,274.29 | 100.00% | 61,364,481.61 | 7.80% | 725,136,792.68 |
按单项计提坏账准备：27,488,125.72
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南新乡联达纺织股份有限公司 | 20,906,804.92 | 20,906,804.92 | 100.00% | 新乡县人民法院已受理对该公司进行破产清算，收回可能性很小。 |
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 1,675,340.40 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 苏州圣塔纺织有限公司 | 292,280.00 | 292,280.00 | 100.00% | 根据法院裁定，该公司名下无可执行的财产 |
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 180,149.70 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 绍兴市诺胜经贸有限公司 | 3,392,718.60 | 3,392,718.60 | 100.00% | 被其他单位起诉，回收性小。 |
| 绍兴欧巴玛纺织品有限公司 | 693,679.90 | 693,679.90 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 吴江市诺衣纺织有限公司 | 347,152.20 | 347,152.20 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 合计 | 27,488,125.72 | 27,488,125.72 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：25,157,938.72
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1（账龄）：内销客户 | 396,310,027.99 | 25,157,938.72 | 6.35% |
| 合计 | 396,310,027.99 | 25,157,938.72 | -- |
确定该组合依据的说明：
该组合为国内销售客户组合，具有相似的风险特征。
按组合计提坏账准备：924,154.05
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 450,717,746.32 | 924,154.05 | 0.21% |
| 合计 | 450,717,746.32 | 924,154.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
该组合为出口销售客户组合，根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算，具有类似的风险特征。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 829,702,448.80 |
| 1至2年 | 3,879,149.55 |
| 2至3年 | 11,585,621.55 |
| 3年以上 | 29,348,680.13 |
| 3至4年 | 2,710,837.45 |
| 4至5年 | 841,102.50 |
| 5年以上 | 25,796,740.18 |
| 合计 | 874,515,900.03 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 61,364,481.61 | 6,414,042.61 | 1,380,220.51 | 53,570,218.49 | ||
| 合计 | 61,364,481.61 | 6,414,042.61 | 1,380,220.51 | 53,570,218.49 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 嘉兴市莫氏化纤有限公司 | 1,380,220.51 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 嘉兴市莫氏化纤有限公司 | 货款 | 1,380,220.51 | 已破产 | 总经理办公会 | 否 |
| 合计 | -- | 1,380,220.51 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 166,023,387.70 | 18.98% | 35,358.83 |
| 客户二 | 63,834,851.18 | 7.30% | 12,766.97 |
| 客户三 | 27,376,999.50 | 3.13% | 5,475.40 |
| 客户四 | 26,888,488.52 | 3.07% | 1,075,539.54 |
| 客户五 | 25,125,922.94 | 2.87% | 5,025.18 |
| 合计 | 309,249,649.84 | 35.35% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 67,364,480.33 | 330,433,781.90 |
| 合计 | 67,364,480.33 | 330,433,781.90 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 62,901,516.03 | 99.15% | 32,454,746.63 | 99.25% |
| 1至2年 | 400,183.28 | 0.63% | 141,789.44 | 0.43% |
| 2至3年 | 34,234.97 | 0.05% | ||
| 3年以上 | 104,390.84 | 0.17% | 105,690.84 | 0.32% |
| 合计 | 63,440,325.12 | -- | 32,702,226.91 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数 的比例(%) |
单位一
| 单位一 | 20,503,663.03 | 32.32 |
| 单位二 | 9,239,423.89 | 14.56 |
单位三
| 单位三 | 7,352,509.80 | 11.59 |
单位四
| 单位四 | 7,003,129.53 | 11.04 |
| 单位五 | 2,887,894.23 | 4.55 |
合计
| 合计 | 46,986,620.48 | 74.06 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,581,067.55 | 4,270,874.99 |
| 合计 | 8,581,067.55 | 4,270,874.99 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 5,018,486.18 | 8,683,051.84 |
| 保证金 | 8,884,172.80 | 952,070.99 |
| 其他 | 1,439,067.44 | 1,382,539.70 |
| 合计 | 15,341,726.42 | 11,017,662.53 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 466,138.00 | 6,280,649.54 | 6,746,787.54 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 16,540.28 | 16,540.28 | ||
| 本期转回 | 2,668.95 | 2,668.95 | ||
| 2021年12月31日余额 | 480,009.33 | 6,280,649.54 | 6,760,658.87 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,970,392.04 |
| 1至2年 | 33,234.42 |
| 3年以上 | 6,338,099.96 |
| 3至4年 | 57,450.42 |
| 4至5年 | 609,817.80 |
| 5年以上 | 5,670,831.74 |
| 合计 | 15,341,726.42 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 6,746,787.54 | 16,540.28 | 2,668.95 | 6,760,658.87 | ||
| 合计 | 6,746,787.54 | 16,540.28 | 2,668.95 | 6,760,658.87 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中华人民共和国新乡海关 | 保证金 | 7,842,286.83 | 1年以内 | 51.12% | 392,114.34 |
| 予纺大厦 | 往来款 | 3,500,000.00 | 5年以上 | 22.81% | 3,500,000.00 |
| 中华人民共和国天津新港海关 | 保证金 | 838,990.68 | 1年以内 | 5.47% | 41,949.53 |
| 河南省地矿建设工程（集团）有限公司 | 其他 | 600,000.00 | 5年以上 | 3.91% | 600,000.00 |
| 中国有色金属工业第六冶金建设有限公司 | 往来款 | 474,557.28 | 4-5年 | 3.09% | 474,557.28 |
| 合计 | -- | 13,255,834.79 | -- | 86.40% | 5,008,621.15 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 470,887,183.02 | 6,825,728.26 | 464,061,454.76 | 319,446,272.72 | 6,828,483.39 | 312,617,789.33 |
| 在产品 | 33,010,777.03 | 33,010,777.03 | 23,125,184.85 | 23,125,184.85 | ||
| 库存商品 | 905,156,624.34 | 16,322,281.60 | 888,834,342.74 | 877,403,559.76 | 15,888,977.02 | 861,514,582.74 |
| 周转材料 | 2,734,232.58 | 2,734,232.58 | 3,275,253.15 | 3,275,253.15 | ||
| 委托加工材料 | 624,373.39 | 624,373.39 | 7,443,818.21 | 7,443,818.21 | ||
| 其他 | 1,378,113.97 | 1,378,113.97 | 158,286.65 | 158,286.65 | ||
| 合计 | 1,413,791,304.33 | 23,148,009.86 | 1,390,643,294.47 | 1,230,852,375.34 | 22,717,460.41 | 1,208,134,914.93 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,828,483.39 | 2,485,983.65 | 2,488,738.78 | 6,825,728.26 | ||
| 库存商品 | 15,888,977.02 | 8,448,620.79 | 8,015,316.21 | 16,322,281.60 | ||
| 合计 | 22,717,460.41 | 10,934,604.44 | 10,504,054.99 | 23,148,009.86 | ||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 70,993,702.40 | 4,499,450.65 |
| 预缴所得税 | 22,636,872.12 | |
| 其他 | 3,120.00 | |
| 合计 | 70,996,822.40 | 27,136,322.77 |
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津孚信阳光科技有限公司 | 34,968,539.24 | -2,317,707.38 | 32,650,831.86 | ||||||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 110,394,143.09 | -5,614,463.17 | 29,131,839.92 | 133,911,519.84 | |||||||
| 新乡双鹭药业有限公司 | 4,889,464.35 | 9,000,000.00 | -1,365,511.29 | 12,523,953.06 | |||||||
| 小计 | 150,252,146.68 | 9,000,000.00 | -9,297,681.84 | 29,131,839.92 | 179,086,304.76 | ||||||
| 合计 | 150,252,146.68 | 9,000,000.00 | -9,297,681.84 | 29,131,839.92 | 179,086,304.76 |
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：初始投资价值 | 11,100,000.00 | 11,100,000.00 |
| 公允价值变动 | -11,100,000.00 | -11,100,000.00 |
其他说明：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司以土地使用权出资新乡市润洋化纤股份有限公司660万元和新乡市康华精纺有限公司450万元的投资，该二项投资截至2021年12月31日公允价值为0。
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 981,311.15 | 981,311.15 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 981,311.15 | 981,311.15 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 981,311.15 | 981,311.15 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊 |
| 销 | ||||
| 1.期初余额 | 951,871.82 | 951,871.82 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | 951,871.82 | 951,871.82 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 951,871.82 | 951,871.82 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.期初账面价值 | 29,439.33 | 0.00 | 0.00 | 29,439.33 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,804,363,587.69 | 5,027,832,163.33 |
| 固定资产清理 | 9,630,277.59 | 666,292.89 |
| 合计 | 4,813,993,865.28 | 5,028,498,456.22 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,522,914,404.72 | 7,828,711,429.13 | 14,369,967.43 | 76,504,687.84 | 9,442,500,489.12 |
| 2.本期增加金额 | 90,789,607.14 | 443,633,291.33 | 4,254,999.32 | 5,224,269.15 | 543,902,166.94 |
| （1）购置 | 21,730.00 | 2,921,331.56 | 317,178.04 | 3,260,239.60 | |
| （2）在建工程转入 | 89,808,295.99 | 443,611,561.33 | 1,333,667.76 | 4,907,091.11 | 539,660,616.19 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）其他 | 981,311.15 | 981,311.15 | |||
| 3.本期减少金额 | 33,718,449.75 | 324,975,452.61 | 4,319,813.75 | 4,982,200.21 | 367,995,916.32 |
| （1）处置或报废 | 33,718,449.75 | 324,975,452.61 | 4,319,813.75 | 4,982,200.21 | 367,995,916.32 |
| 4.期末余额 | 1,579,985,562.11 | 7,947,369,267.85 | 14,305,153.00 | 76,746,756.78 | 9,618,406,739.74 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 670,693,097.93 | 3,643,652,242.79 | 8,683,912.20 | 43,434,725.12 | 4,366,463,978.04 |
| 2.本期增加金额 | 52,783,302.44 | 519,587,619.08 | 1,076,194.06 | 9,470,640.78 | 582,917,756.36 |
| （1）计提 | 51,831,430.62 | 519,587,619.08 | 1,076,194.06 | 9,470,640.78 | 581,965,884.54 |
| （2）其他 | 951,871.82 | 951,871.82 | |||
| 3.本期减少金额 | 18,996,602.93 | 235,884,364.86 | 3,320,187.60 | 3,600,960.38 | 261,802,115.77 |
| （1）处置或报废 | 18,996,602.93 | 235,884,364.86 | 3,320,187.60 | 3,600,960.38 | 261,802,115.77 |
| 4.期末余额 | 704,479,797.44 | 3,927,355,497.01 | 6,439,918.66 | 49,304,405.52 | 4,687,579,618.63 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 486,586.54 | 47,102,702.79 | 615,058.42 | 48,204,347.75 | |
| 2.本期增加金额 | 4,097,507.56 | 107,832,626.86 | 178,730.87 | 170,186.26 | 112,279,051.55 |
| （1）计提 | 4,097,507.56 | 107,832,626.86 | 178,730.87 | 170,186.26 | 112,279,051.55 |
| 3.本期减少金额 | 1,798,472.16 | 31,963,562.00 | 178,730.87 | 79,100.85 | 34,019,865.88 |
| （1）处置或报废 | 1,798,472.16 | 31,963,562.00 | 178,730.87 | 79,100.85 | 34,019,865.88 |
| 4.期末余额 | 2,785,621.94 | 122,971,767.65 | 706,143.83 | 126,463,533.42 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 872,720,142.73 | 3,897,042,003.19 | 7,865,234.34 | 26,736,207.43 | 4,804,363,587.69 |
| 2.期初账面价值 | 851,734,720.25 | 4,137,956,483.55 | 5,686,055.23 | 32,454,904.30 | 5,027,832,163.33 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 1,207,802,749.30 | 927,263,582.91 | 112,696,034.22 | 167,843,132.17 | |
| 运输设备 | 146,268.75 | 124,013.01 | 22,255.74 | ||
| 电子设备 | 2,705,905.78 | 1,500,464.88 | 706,143.83 | 499,297.07 | |
| 合计 | 1,210,654,923.83 | 928,888,060.80 | 113,402,178.05 | 168,364,684.98 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 394,155,720.83 | 新建厂房，房产证尚未办理 |
其他说明截至2021年12月31日，已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 2,248,174,278.46元。
（4）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 282,828.00 | |
| 机器设备 | 9,182,170.56 | 666,292.89 |
| 运输设备 | 35,853.32 | |
| 电子设备 | 129,425.71 | |
| 合计 | 9,630,277.59 | 666,292.89 |
13、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,342,438,521.10 | 92,362,712.53 |
| 工程物资 | 9,401,456.79 | 2,289,834.24 |
| 合计 | 1,351,839,977.89 | 94,652,546.77 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期 | 386,134,230.48 | 386,134,230.48 | 47,495,043.69 | 47,495,043.69 | ||
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目二期 | 721,598,535.05 | 721,598,535.05 | ||||
| 年产6千吨再生氨纶纤维项目 | 49,232,192.92 | 49,232,192.92 | ||||
| 年产3650万吨工业用水项目一期工程 | 34,113,234.92 | 34,113,234.92 | 1,765,814.54 | 1,765,814.54 | ||
| 其他工程 | 151,360,327.73 | 151,360,327.73 | 43,101,854.30 | 43,101,854.30 | ||
| 合计 | 1,342,438,521.10 | 1,342,438,521.10 | 92,362,712.53 | 92,362,712.53 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产10万吨高品质超细旦氨纶纤维项目一期 | 1,048,000,000.00 | 47,495,043.69 | 806,684,923.11 | 468,045,736.32 | 386,134,230.48 | 87.14% | 92.00 | 167,903.57 | 募股资金 | |||
| 年产10万吨高品质超细旦氨 | 1,018,000,000.00 | 721,598,535.05 | 721,598,535.05 | 71.78% | 80.00 | 606,875.01 | 606,875.01 | 4.50% | 金融机构贷款 |
| 纶纤维项目二期 | ||||||||||||
| 年产6千吨再生氨纶纤维项目 | 180,000,000.00 | 49,232,192.92 | 49,232,192.92 | 28.35% | 30.00 | 其他 | ||||||
| 年产3650万吨工业用水项目一期工程 | 251,843,100.00 | 1,765,814.54 | 33,553,506.32 | 1,206,085.94 | 34,113,234.92 | 14.02% | 30.00 | 金融机构贷款 | ||||
| 合计 | 2,497,843,100.00 | 49,260,858.23 | 1,611,069,157.40 | 469,251,822.26 | 1,191,078,193.37 | -- | -- | 774,778.58 | 606,875.01 | -- |
（3）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 9,401,456.79 | 9,401,456.79 | 2,289,834.24 | 2,289,834.24 | ||
| 合计 | 9,401,456.79 | 9,401,456.79 | 2,289,834.24 | 2,289,834.24 | ||
14、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 10,744,536.96 | 1,464,388.14 | 12,208,925.10 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 10,744,536.96 | 1,464,388.14 | 12,208,925.10 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 6,321,776.20 | 976,258.80 | 7,298,035.00 |
| （1）计提 | 6,321,776.20 | 976,258.80 | 7,298,035.00 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,321,776.20 | 976,258.80 | 7,298,035.00 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 4,422,760.76 | 488,129.34 | 4,910,890.10 |
| 2.期初账面价值 | 10,744,536.96 | 1,464,388.14 | 12,208,925.10 |
其他说明：
注：期初使用权资产账面价值详见“五、重要会计政策和会计估计36、重要会计政策和会计估计变更（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 162,116,183.84 | 1,246,977.10 | 163,363,160.94 | ||
| 2.本期增加金额 | 906,974.64 | 747,079.64 | 1,654,054.28 | ||
| （1）购置 | 906,974.64 | 747,079.64 | 1,654,054.28 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 163,023,158.48 | 1,994,056.74 | 165,017,215.22 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 22,400,265.11 | 1,220,782.39 | 23,621,047.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,432,275.57 | 124,024.04 | 3,556,299.61 | ||
| （1）计提 | 3,432,275.57 | 124,024.04 | 3,556,299.61 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 25,832,540.68 | 1,344,806.43 | 27,177,347.11 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 137,190,617.80 | 649,250.31 | 137,839,868.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 139,715,918.73 | 26,194.71 | 139,742,113.44 |
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房产装修改造 | 386,365.32 | 386,365.32 | |||
| 合计 | 386,365.32 | 386,365.32 |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 199,431,911.15 | 49,857,977.74 | 126,368,567.08 | 31,592,141.77 |
| 内部交易未实现利润 | 8,677,293.47 | 2,169,323.37 | 2,280,057.07 | 570,014.27 |
| 可抵扣亏损 | 1,659,615.76 | 414,903.95 | 138,156,273.59 | 34,539,068.40 |
| 停产设备折旧差异 | 155,649,320.35 | 38,912,330.11 | 98,940,926.28 | 24,735,231.57 |
| 递延收益 | 61,296,647.00 | 15,324,161.75 | 63,322,979.00 | 15,830,744.75 |
| 应付工资暂时性差异 | 51,162,133.10 | 12,790,533.28 | 14,347,201.03 | 3,586,800.26 |
| 计提未付现费用 | 29,827,703.56 | 7,456,925.90 | 34,089,664.61 | 8,522,416.15 |
| 合计 | 507,704,624.39 | 126,926,156.10 | 477,505,668.66 | 119,376,417.17 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 500万元以下固定资产一次性税前扣除 | 544,096,714.11 | 136,024,178.53 | 606,693,691.08 | 151,673,422.77 |
| 试生产产品视同销售 | 19,865,884.82 | 4,966,471.20 | 22,572,448.32 | 5,643,112.08 |
| 合计 | 563,962,598.93 | 140,990,649.73 | 629,266,139.40 | 157,316,534.85 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 50,537,517.76 | 75,300,698.82 |
| 合计 | 50,537,517.76 | 75,300,698.82 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 24,763,181.06 | ||
| 2022年度 | 33,312,079.61 | 33,312,079.61 | |
| 2025年度 | 17,225,438.15 | 17,225,438.15 | |
| 合计 | 50,537,517.76 | 75,300,698.82 | -- |
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程项目款项 | 16,827,516.36 | 16,827,516.36 | 10,134,497.69 | 10,134,497.69 | ||
| 合计 | 16,827,516.36 | 16,827,516.36 | 10,134,497.69 | 10,134,497.69 | ||
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 95,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 110,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 保证借款 | 224,500,000.00 | 620,000,000.00 |
| 信用借款 | 140,000,000.00 | |
| 应计利息 | 351,388.88 | 897,591.66 |
| 合计 | 474,851,388.88 | 885,897,591.66 |
短期借款分类的说明：
注：1.抵押借款系本公司以土地使用权、房产抵押取得；
2.保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保，详见“本附注十、关联方关系及其交易”之“5、关联方交易情况”
中“（3）关联担保情况”。20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 319,330,000.00 | 52,404,205.14 |
| 合计 | 319,330,000.00 | 52,404,205.14 |
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 506,656,665.60 | 368,701,336.32 |
| 1年以上 | 50,439,310.95 | 74,268,071.62 |
| 合计 | 557,095,976.55 | 442,969,407.94 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 三维邦海石化工程有限责任公司 | 4,294,750.39 | 质量纠纷 |
| 合计 | 4,294,750.39 | -- |
22、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 30,134,370.82 | 55,824,962.44 |
| 1年以上 | 22,941,771.90 | 14,321,668.47 |
| 合计 | 53,076,142.72 | 70,146,630.91 |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 124,139,598.25 | |
| 合计 | 124,139,598.25 |
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,129,215.88 | 679,683,222.39 | 680,600,382.81 | 19,212,055.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 76,168,278.00 | 76,168,278.00 | ||
| 三、辞退福利 | 12,974,513.38 | 1,447,514.68 | 13,417,196.91 | 1,004,831.15 |
| 合计 | 33,103,729.26 | 757,299,015.07 | 770,185,857.72 | 20,216,886.61 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,615,124.58 | 583,264,452.36 | 585,337,126.69 | 542,450.25 |
| 2、职工福利费 | 10,262,554.48 | 10,262,554.48 | ||
| 3、社会保险费 | 37,373,613.33 | 33,613,025.84 | 3,760,587.49 | |
| 其中：医疗保险费 | 35,327,695.47 | 31,567,107.98 | 3,760,587.49 | |
| 工伤保险费 | 2,045,917.86 | 2,045,917.86 | ||
| 4、住房公积金 | 4,865,951.61 | 34,596,209.86 | 32,455,686.64 | 7,006,474.83 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 12,648,139.69 | 14,186,392.36 | 18,931,989.16 | 7,902,542.89 |
| 合计 | 20,129,215.88 | 679,683,222.39 | 680,600,382.81 | 19,212,055.46 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 72,978,704.57 | 72,978,704.57 | ||
| 2、失业保险费 | 3,189,573.43 | 3,189,573.43 | ||
| 合计 | 76,168,278.00 | 76,168,278.00 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,395,533.23 | 616,501.45 |
| 企业所得税 | 75,216,215.48 | 51,882.78 |
| 个人所得税 | 342,899.16 | 250,432.53 |
| 城市维护建设税 | 1,796,737.52 | 758,319.11 |
| 水资源税 | 14,542,488.30 | 13,298,406.80 |
| 房产税 | 2,468,039.11 | 2,491,413.21 |
| 土地使用税 | 1,866,490.98 | 1,810,072.23 |
| 教育费附加 | 1,283,383.94 | 541,656.50 |
| 环境保护税 | 965,145.97 | 1,369,456.23 |
| 印花税 | 419,593.02 | 294,656.80 |
| 代扣代缴税金 | 59,825.97 | 44,283.85 |
| 合计 | 100,356,352.68 | 21,527,081.49 |
26、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 16,397,389.26 | 20,646,437.79 |
| 合计 | 16,397,389.26 | 20,646,437.79 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 11,689,682.39 | 15,958,057.00 |
| 尚未支付费用 | 2,045,654.00 | 2,261,260.00 |
| 往来款 | 1,864,373.41 | 674,569.48 |
| 其它 | 797,679.46 | 1,752,551.31 |
| 合计 | 16,397,389.26 | 20,646,437.79 |
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,002,516,786.00 | 1,056,779,840.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,185,477.45 | 7,231,604.36 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 10,519,429.08 | |
| 合计 | 1,017,221,692.53 | 1,064,011,444.36 |
其他说明：
一年内到期的租赁负债期初余额详见“五、重要会计政策和会计估计36、重要会计政策和会计估计变更（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 16,138,147.77 | |
| 合计 | 16,138,147.77 |
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 190,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 抵押借款 | 429,380,001.00 | 570,380,000.00 |
| 保证借款 | 1,437,300,040.00 | 1,281,650,160.00 |
| 信用借款 | 40,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 应计利息 | 3,824,203.13 | 3,561,500.00 |
| 合计 | 2,100,504,244.13 | 2,120,591,660.00 |
长期借款分类的说明：
1.质押借款系由新乡白鹭投资集团有限公司以其持有的北京双鹭药业股份有限公司、中原银行股份有限公司股权质押取得；
2.抵押借款系本公司以土地使用权、房产抵押取得；
3.保证借款系由新乡白鹭投资集团有限公司提供担保，详见“本附注十、关联方关系及其交易”之“5、关联方交易情况”中“（3）关联担保情况”。
其他说明，包括利率区间：
报告期长期借款利率区间为1.20%-5.39%。
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 5,146,893.42 | 12,699,343.03 |
| 未确认融资费用 | -169,572.68 | -490,417.93 |
| 一年内到期的租赁负债 | -4,185,477.45 | -7,231,604.36 |
| 合计 | 791,843.29 | 4,977,320.74 |
其他说明
期初余额详见本附注“五、重要会计政策和会计估计36、重要会计政策和会计估计变更（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。
31、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 34,820,352.38 | |
| 三、其他长期福利 | ||
| 合计 | 34,820,352.38 |
注：长期应付职工薪酬为超过一年支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等。
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 72,457,812.17 | 8,880,000.00 | 14,986,832.04 | 66,350,980.13 | 收到政府补贴 |
| 合计 | 72,457,812.17 | 8,880,000.00 | 14,986,832.04 | 66,350,980.13 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锅炉改造项目补助 | 1,940,000.00 | 530,000.00 | 1,410,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 空调通风节能改造项目补助 | 571,250.00 | 457,000.00 | 114,250.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产1.2万吨连续聚合差别化氨纶纤维项目补助 | 2,500,000.00 | 2,000,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 空调及锅炉排烟系统节能改造项目补助 | 1,585,000.00 | 792,500.00 | 792,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 粘胶纤维压榨废液综合治理项目补助 | 2,345,000.00 | 670,000.00 | 1,675,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 1000吨绿色纤维国产化生产线项目补助 | 4,128,000.00 | 1,032,000.00 | 3,096,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产2*2万吨超柔软氨纶纤维项目补助 | 3,397,500.00 | 755,000.00 | 2,642,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产四万吨高湿模量粘胶短纤维工艺废气综合治理项目补助 | 3,900,000.00 | 650,000.00 | 3,250,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉脱硝改造项目补助 | 991,700.00 | 170,000.00 | 821,700.00 | 与资产相关 | ||||
| 长丝、氨纶生产工艺废气综合治理项目补助 | 1,575,000.00 | 225,000.00 | 1,350,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 污水污泥综合治理及废芒硝回收利 | 4,850,000.00 | 530,000.00 | 4,320,000.00 | 与资产相关 |
| 用项目补助 | ||||||||
| 锅炉超低排放改造项目补助 | 1,015,000.00 | 140,000.00 | 875,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 新型高速络筒机项目补助 | 2,707,500.00 | 361,000.00 | 2,346,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产一万吨新型纤维素长丝项目补助 | 13,382,161.00 | 1,788,020.00 | 11,594,141.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目一期工程 | 21,647,878.00 | 2,858,492.00 | 18,789,386.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产3*2万吨超细旦氨纶纤维项目二期工程 | 4,590,950.00 | 545,400.00 | 4,045,550.00 | 与资产相关 | ||||
| 新区2*170吨/小时蒸汽锅炉项目 | 3,071,040.00 | 438,720.00 | 2,632,320.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产2万吨生物质纤维素项目一期工程补助 | 4,030,000.00 | 285,700.00 | 3,744,300.00 | 与资产相关 | ||||
| 年产四万吨新型纤维素工程 | 2,175,000.00 | 600,000.00 | 1,575,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 纺织技改 | 934,833.17 | 158,000.04 | 776,833.13 | 与资产相关 |
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,257,656,049.00 | 209,071,729.00 | 209,071,729.00 | 1,466,727,778.00 | |||
注：根据公司2020年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]610号”文《关于核准新乡化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，公司向社会非公开发行普通股股票209,071,729股，发行价格4.74元/股，募集资金总额990,999,995.46元，扣除发行费用17,874,481.12元(不含税），募集资金净额为973,125,514.34元，其中计入股本
209,071,729.00元，计入股本溢价764,053,785.34元。
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,625,609,551.18 | 764,053,785.34 | 2,389,663,336.52 | |
| 其他资本公积 | 67,325,967.39 | 29,131,839.92 | 96,457,807.31 | |
| 合计 | 1,692,935,518.57 | 793,185,625.26 | 2,486,121,143.83 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1.资本溢价（股本溢价）本期增加详见附注“七、33、股本”。
2.报告期内，本公司联营企业中纺院绿色纤维股份公司其他股东增资导致本公司对其持股比例由33%下降到9.43%，本公司向其委派一名董事和一名监事，长期股权投资后续计量仍采用权益法核算。公司按持股比例计算应享有的份额，增加长期股权投资账面价值29,131,839.92元，同时计入资本公积（其他资本公积）29,131,839.92元。
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 242,028,758.65 | 135,595,831.62 | 377,624,590.27 | |
| 合计 | 242,028,758.65 | 135,595,831.62 | 377,624,590.27 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 655,300,430.81 | 594,102,641.42 |
| 调整后期初未分配利润 | 655,300,430.81 | 594,102,641.42 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,365,126,393.20 | 83,585,352.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 135,595,831.62 | 9,811,003.05 |
| 应付普通股股利 | 12,576,560.49 | 12,576,560.49 |
| 期末未分配利润 | 1,872,254,431.90 | 655,300,430.81 |
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,567,731,463.58 | 5,703,228,373.21 | 4,313,705,982.67 | 3,567,922,857.00 |
| 其他业务 | 172,763,243.62 | 147,606,924.73 | 162,803,594.38 | 108,578,800.72 |
| 合计 | 8,740,494,707.20 | 5,850,835,297.94 | 4,476,509,577.05 | 3,676,501,657.72 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | 8,740,494,707.20 | 8,740,494,707.20 | ||
| 其中： | ||||
| 氨纶纤维 | 6,425,598,189.77 | 6,425,598,189.77 | ||
| 粘胶长丝 | 2,045,185,493.33 | 2,045,185,493.33 | ||
| 其他 | 269,711,024.10 | 269,711,024.10 | ||
| 按经营地区分类 | 8,740,494,707.20 | 8,740,494,707.20 | ||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 6,898,246,300.93 | 6,898,246,300.93 | ||
| 国外销售 | 1,842,248,406.27 | 1,842,248,406.27 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 8,740,494,707.20 | 8,740,494,707.20 | ||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 8,740,494,707.20 | 8,740,494,707.20 | ||
| 在某一时间段确认 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 经销 | 7,068,156,919.23 | 7,068,156,919.23 | ||
| 直销 | 1,672,237,787.97 | 1,672,237,787.97 | ||
| 合计 | 8,740,494,707.20 | 8,740,494,707.20 |
与履约义务相关的信息：
本公司主营业务为氨纶纤维和粘胶纤维的生产与销售。对于向购买方销售的商品，本公司在商品的控制权转移时，即商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人时确认收入。由于商品交付给购买方代表了取得无条件收取合同对价的权利，款项的到期仅取决于时间流逝，故本公司在商品交付给购买方时确认一项应收款。与本公司销售产品相关的质量保证不能单独购买，是向客户保证所销售的商品符合既定标准，因此按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》的规定进行会计处理。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为124,139,598.25元，其中，124,139,598.25元预计将于2022年度确认收入。
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 27,579,836.96 | 9,050,865.89 |
| 教育费附加 | 11,819,930.14 | 3,878,942.51 |
| 房产税 | 10,345,253.34 | 9,862,634.53 |
| 土地使用税 | 7,829,464.38 | 7,300,515.60 |
| 车船使用税 | 13,254.98 | 14,243.82 |
| 印花税 | 4,101,916.94 | 2,225,049.30 |
| 水资源税 | 54,072,551.50 | 20,852,568.20 |
| 地方教育附加 | 7,879,953.39 | 2,585,961.67 |
| 环境保护税 | 4,481,405.93 | 5,959,413.97 |
| 合计 | 128,123,567.56 | 61,730,195.49 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,196,974.91 | 7,817,957.09 |
| 佣金 | 11,555,995.81 | 16,884,999.31 |
| 保险费 | 5,293,792.52 | 2,593,499.96 |
| 差旅费 | 1,575,005.55 | 1,678,819.53 |
| 包装费 | 1,333,721.25 | 1,346,617.88 |
| 装卸费 | 1,038,629.08 | 885,389.32 |
| 广告及展览费 | 575,264.48 | 512,536.46 |
| 邮寄费 | 440,026.06 | 601,048.18 |
| 其他 | 2,176,849.77 | 1,596,940.13 |
| 合计 | 37,186,259.43 | 33,917,807.86 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非季节性停产期间生产部门支出 | 124,214,809.64 | 82,786,616.59 |
| 职工薪酬 | 143,986,094.15 | 79,339,227.10 |
| 修理费 | 89,836,004.35 | 44,983,197.13 |
| 折旧及摊销 | 18,864,124.18 | 15,970,501.80 |
| 搬运装卸费 | 11,892,053.32 | 10,696,898.84 |
| 安全环保费 | 10,491,852.25 | 6,731,737.08 |
| 运输费 | 5,480,547.33 | 5,299,278.05 |
| 残疾人就业保障金 | 4,636,306.01 | 4,664,498.46 |
| 物料消耗 | 5,257,534.93 | 3,566,674.45 |
| 租赁费 | 3,489,225.64 | |
| 聘请中介机构费 | 6,602,450.19 | 2,601,862.98 |
| 检验检测费 | 853,643.84 | 1,326,647.95 |
| 办公费 | 2,173,736.21 | 1,321,392.03 |
| 业务招待费 | 1,111,171.42 | 815,816.93 |
| 其他 | 6,497,205.55 | 4,156,543.67 |
| 合计 | 431,897,533.37 | 267,750,118.70 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,232,293.29 | 35,844,993.08 |
| 材料 | 61,803,781.34 | 41,154,723.21 |
| 燃料及动力 | 18,164,279.25 | 11,160,217.48 |
| 折旧费用 | 3,830,021.79 | 6,055,753.27 |
| 委托外部研发费 | 9,484,081.33 | 2,086,792.41 |
| 其他 | 662,913.99 | 352,062.11 |
| 合计 | 128,177,370.99 | 96,654,541.56 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 158,679,174.46 | 152,991,300.91 |
| 利息收入 | -7,813,417.55 | -3,123,232.14 |
| 汇兑损失 | 33,410,307.72 | 38,267,397.33 |
| 手续费支出 | 7,124,593.86 | 4,159,665.83 |
| 合计 | 191,400,658.49 | 192,295,131.93 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 22,031,064.43 | 37,666,290.10 |
| 代扣税金手续费收益 | 22,072.04 | 24,283.29 |
| 合计 | 22,053,136.47 | 37,690,573.39 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,297,681.84 | -15,863,343.97 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,479,749.62 | 4,271,365.19 |
| 合计 | -5,817,932.22 | -11,591,978.78 |
注：处置交易性金融资产取得的投资收益为银行结构性存款到期赎回取得的收益。
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -13,871.33 | 14,428.42 |
| 应收账款信用减值损失 | 6,414,042.61 | -4,726,554.67 |
| 合计 | 6,400,171.28 | -4,712,126.25 |
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -10,890,396.12 | -21,489,375.60 |
| 五、固定资产减值损失 | -112,279,051.55 | -30,776,902.72 |
| 合计 | -123,169,447.67 | -52,266,278.32 |
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产损失 | -808.71 | -6,432,615.04 |
| 合计 | -808.71 | -6,432,615.04 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 赔偿款 | 696,619.81 | 696,619.81 | |
| 固定资产毁损报废利得 | 324,121.52 | 324,121.52 | |
| 其他 | 114,947.87 | 531,350.36 | 114,947.87 |
| 合计 | 1,335,689.20 | 531,350.36 | 1,335,689.20 |
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 50,000.00 | 475,178.02 | 50,000.00 |
| 固定资产毁损报废损失 | 15,420,734.83 | 1,137,232.72 | 15,420,734.83 |
| 水灾损失 | 63,885,357.83 | 63,885,357.83 | |
| 碳排放配额履约使用 | 2,440,880.00 | 2,440,880.00 | |
| 其他 | 1,438,295.97 | 596,273.50 | 1,438,295.97 |
| 合计 | 83,235,268.63 | 2,208,684.24 | 83,235,268.63 |
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 449,288,734.04 | -830,049.13 |
| 递延所得税费用 | -23,864,715.14 | 25,928,882.59 |
| 合计 | 425,424,018.90 | 25,098,833.46 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,790,439,559.14 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 447,609,889.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -438,081.88 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -737,235.60 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,250,405.13 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,359,074.36 |
| 研发费以及残疾人工资加计扣除 | -18,901,884.18 |
| 所得税费用 | 425,424,018.90 |
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险赔偿 | 319,112,416.92 | |
| 政府补助 | 17,571,516.14 | 43,358,723.72 |
| 利息收入 | 7,813,417.55 | 3,123,232.14 |
| 收到的保证金 | 2,933,375.39 | 10,555,100.00 |
| 收回借款 | 3,500,000.00 | |
| 其他 | 1,880,391.26 | 1,491,800.30 |
| 合计 | 352,811,117.26 | 58,528,856.16 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费和装卸费 | 87,270,068.27 | 78,185,411.88 |
| 出口业务费用 | 21,100,460.38 | 15,521,524.91 |
| 支付保证金 | 14,963,688.61 | |
| 修理费 | 1,244,697.94 | 2,259,241.09 |
| 保险费 | 8,963,226.42 | 5,693,817.42 |
| 差旅费 | 2,391,843.17 | 1,681,854.75 |
| 金融机构手续费 | 7,219,039.73 | 4,159,665.83 |
| 办公费 | 2,322,251.24 | 1,485,518.79 |
| 咨询费等中介机构费 | 7,917,524.38 | 3,299,664.87 |
| 残疾人就业保障金 | 4,636,306.01 | 4,583,896.41 |
| 通勤费 | 4,565,864.00 | 4,644,590.00 |
| 广告展览费 | 1,229,277.08 | 1,013,994.32 |
| 安全环保费 | 8,178,535.62 | 6,891,865.42 |
| 检验检测费 | 937,318.83 | 1,317,970.77 |
| 其他费用 | 11,178,976.25 | 7,023,309.38 |
| 合计 | 184,119,077.93 | 137,762,325.84 |
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租金 | 469,468.00 | |
| 非公开发行股票费用 | 889,071.73 | |
| 融资租赁资产留购价款 | 200.00 | |
| 合计 | 1,358,539.73 | 200.00 |
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 1,365,015,540.24 | 83,571,531.45 |
| 加：资产减值准备 | 116,769,276.39 | 56,978,404.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 581,965,884.54 | 444,475,833.72 |
| 使用权资产折旧 | 7,298,035.00 | |
| 无形资产摊销 | 3,556,299.61 | 2,785,475.25 |
| 长期待摊费用摊销 | 386,365.32 | 358,684.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 808.71 | 6,432,615.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 15,096,613.31 | 1,098,141.18 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 183,953,037.47 | 181,473,735.05 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 5,817,932.22 | 11,591,978.78 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -7,549,738.93 | -57,963,234.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -16,325,885.12 | 83,892,117.02 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -193,398,775.66 | -41,396,161.27 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 96,132,014.10 | -504,956,334.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -164,067,767.44 | -166,437,781.86 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,994,649,639.76 | 101,905,004.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,449,919,591.36 | 896,110,896.86 |
| 减：现金的期初余额 | 896,110,896.86 | 542,368,933.12 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 553,808,694.50 | 353,741,963.74 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,449,919,591.36 | 896,110,896.86 |
| 其中：库存现金 | 41,912.85 | 63,671.15 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,449,877,678.51 | 896,047,225.71 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,449,919,591.36 | 896,110,896.86 |
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 192,569,000.00 | 保证金 |
| 应收票据 | 5,500,000.00 | 质押 |
| 固定资产 | 863,633,906.25 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 32,610,892.75 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,094,313,799.00 | -- |
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 148,376,486.87 | 6.3757 | 946,003,967.34 |
| 欧元 | 7,661,604.66 | 7.2197 | 55,314,487.16 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 67,444,104.84 | 6.3757 | 430,003,379.20 |
| 欧元 | 2,870,804.33 | 7.2197 | 20,726,346.03 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 9,555,280.76 | 6.3757 | 60,921,603.54 |
| 欧元 | 433.30 | 7.2197 | 3,128.29 |
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 工业转型升级和科技创新补助 | 4,970,000.00 | 递延收益、其他收益 | 1,225,700.00 |
| 节能环保技术改造补助 | 4,850,000.00 | 递延收益 | 530,000.00 |
| 贷款贴息资金 | 1,647,283.75 | 财务费用 | 1,647,283.75 |
| 稳岗补贴 | 2,320,932.39 | 其他收益 | 2,320,932.39 |
| 新疆纺织服装产业专项补贴 | 415,900.00 | 其他收益 | 415,900.00 |
| 企业灾后重建补助资金 | 2,161,400.00 | 其他收益 | 2,161,400.00 |
| 其他政府补助 | 1,206,000.00 | 其他收益 | 1,206,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他
2020年3月30日，本公司全资子公司新疆天鹭新材料科技有限公司成立，注册资本50,000.00万元，注册地址为新疆图木舒克市前海西街27号，经营范围：纤维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售；棉浆粕的制造与
销售；自有房屋租赁；设备租赁及技术对外服务；副产品元明粉的销售；货物及技术的进出口业务；经营本企业的进料加工、来料加工、来料装配、来样加工、补偿贸易业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至2021年12月31日，新疆天鹭尚未开展经营活动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 服装里料生产销售；纺织原料、纺织品销售；对外贸易经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 新疆图木舒克市 | 新疆图木舒克市 | 新型纤维素的生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 经营对外供热及相应技术咨询服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新疆天鹭新材料科技有限公司 | 新疆图木舒克市 | 新疆图木舒克市 | 纤维素纤维、合成纤维、纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 河南省新乡市 | 河南省新乡市 | 工业及民用水的生产、供应、销售和服务 | 90.00% | 投资设立 | |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 新乡经济技术开发区 | 新乡经济技术开发区 | 纤维材料、纺织品等生产与销售 | 9.43% | 权益法 | |
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司对中纺院绿色纤维股份公司持股比例9.43%但具有重大影响的依据：本公司向中纺院绿色纤维股份公司委派一名董事和一名监事。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 中纺院绿色纤维股份公司 | |
| 流动资产 | 315,184,887.32 | 514,432,450.21 |
| 非流动资产 | 1,601,441,910.16 | 1,439,771,438.50 |
| 资产合计 | 1,916,626,797.48 | 1,954,203,888.71 |
| 流动负债 | 416,524,836.81 | 1,561,953,288.60 |
| 非流动负债 | 79,828,265.40 | 40,682,344.48 |
| 负债合计 | 496,353,102.21 | 1,602,635,633.08 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,420,273,695.27 | 351,568,255.63 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 133,911,519.84 | 116,017,524.36 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | -5,623,381.27 | |
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 133,911,519.84 | 110,394,143.09 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 394,821,851.09 | 218,278,578.91 |
| 净利润 | -81,294,560.36 | -37,973,033.01 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -81,294,560.36 | -37,973,033.01 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 45,174,784.92 | 39,858,003.59 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -3,683,218.67 | -3,507,063.22 |
| --综合收益总额 | -3,683,218.67 | -3,507,063.22 |
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 新乡市经开区 | 投资、合成纤维等 | 800,000,000.00 | 30.17% | 30.17% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是新乡市财政局。其他说明：
2022年3月，根据新乡市财政局《关于新乡白鹭投资集团有限公司90%股权股权无偿划转有关事项的通知》（新财产权【2022】1号），新乡市财政局通过国有股份无偿划转的方式，将其持有的新乡白鹭投资集团有限公司（以下简称“白鹭集团”）90%股权全部划转给新乡国有资本运营集团有限公司（以下简称“新乡国资”），本次划转完成后，新乡国资成为白鹭集团的控股股东，并通过白鹭集团成为公司的间接控股股东，间接持有公司30.17%的股份。因新乡市财政局100%持股新乡国资，因此公司的实际控制人仍为新乡市财政局。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 本公司持有其股份 30%，为本公司联营企业，具体关联交易及应收项目见附注“十、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”和“6、关联方应收应付款项”。 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 新乡市新纤实业公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡白鹭新材料有限公司 | 控股股东控制的法人 |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 控股股东重大影响的法人 |
| 董事、监事及高级管理人员 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 包装物 | 139,464,396.73 | 140,000,000.00 | 否 | 122,032,202.69 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 纱线加工劳务 | 4,360.88 | |||
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 强捻丝及醋酸丝等 | 3,550,251.49 | 5,000,000.00 | 否 | 3,762,403.62 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | T恤衫 | 2,414,711.48 | |||
| 新乡白鹭新材料有限公司 | 空调器等设备 | 1,271,155.54 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 电、汽 | 4,078,301.24 | 8,725,935.16 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 辅助材料 | 60,555.92 | 33,107.95 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 提供修理劳务 | 1,679.20 | |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 粘胶长丝 | 49,722,429.94 | 31,798,757.81 |
| 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 水、电、汽 | 5,531,185.20 | 4,436,464.73 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 水、电、汽 | 358,560.01 | 301,830.34 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 水、电、汽 | 48,479,932.95 | 51,522,677.68 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 污水处理 | 99,233.63 | 100,930.11 |
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 检测 | 6,226.42 | 30,754.72 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 氨纶纤维 | 4,095,728.58 | 689,481.74 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 粘胶长丝 | 804,916.27 | 487,659.56 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 水、电 | 507,634.91 | 433,306.38 |
| 新乡市华鹭科技有限公司 | 辅助材料 | 5,073.45 | |
| 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 电、汽 | 1,890,852.51 | 780,608.48 |
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 土地使用权租赁 | 1,009,842.94 | 1,009,842.94 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 房产、构筑物租赁 | 5,495,494.28 | 5,495,494.28 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 房产租赁 | 447,112.40 | 447,112.40 |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年01月09日 | 2021年01月09日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2018年02月27日 | 2021年02月26日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年03月07日 | 2021年03月06日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2018年05月08日 | 2021年05月07日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2018年05月08日 | 2021年05月07日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年06月20日 | 2021年06月19日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2018年09月04日 | 2021年08月26日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2019年01月04日 | 2021年01月03日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2019年07月25日 | 2021年07月24日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限 | 50,000,000.00 | 2020年02月21日 | 2021年02月21日 | 是 |
| 公司 | ||||
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年02月29日 | 2021年02月26日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,000,000.00 | 2020年03月13日 | 2021年02月26日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2021年04月16日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年04月23日 | 2021年04月23日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2021年06月23日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月10日 | 2021年09月09日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年09月18日 | 2021年09月17日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月11日 | 2021年10月08日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年11月12日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年11月22日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年12月08日 | 2021年12月07日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年06月22日 | 2021年06月21日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年06月23日 | 2021年06月23日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年08月26日 | 2021年08月26日 | 是 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 64,500,000.00 | 2021年04月30日 | 2022年04月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,555,600.00 | 2020年01月06日 | 2026年12月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,555,600.00 | 2020年02月14日 | 2026年12月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,555,600.00 | 2020年03月23日 | 2026年12月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 27,333,360.00 | 2020年05月29日 | 2026年12月23日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 99,800,000.00 | 2020年08月10日 | 2022年06月13日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年08月04日 | 2022年08月03日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年09月26日 | 2022年09月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 153,750,000.00 | 2021年12月16日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 47,000,000.00 | 2020年08月25日 | 2023年08月24日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 46,125,000.00 | 2021年12月23日 | 2027年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年05月31日 | 2022年05月29日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 15,760,000.00 | 2017年06月22日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,500,000.00 | 2017年06月23日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 15,740,000.00 | 2017年06月28日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,500,000.00 | 2017年07月01日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 26,280,000.00 | 2017年06月09日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 26,220,000.00 | 2017年06月12日 | 2024年11月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 54,000,000.00 | 2020年11月30日 | 2022年11月25日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 36,000,000.00 | 2020年11月30日 | 2022年11月25日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2022年10月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 45,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2022年10月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 47,500,000.00 | 2020年02月27日 | 2022年02月21日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 42,500,000.00 | 2020年02月27日 | 2022年02月21日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 47,500,000.00 | 2021年03月30日 | 2023年03月10日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 42,500,000.00 | 2021年06月22日 | 2023年06月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 46,250,000.00 | 2020年03月20日 | 2027年03月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2018年01月02日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 19,200,000.00 | 2018年06月25日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 6,400,000.00 | 2018年12月14日 | 2026年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2022年09月01日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月23日 | 2023年12月22日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年01月20日 | 2024年01月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年02月02日 | 2024年01月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 64,000,000.00 | 2021年04月23日 | 2024年04月22日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年05月08日 | 2024年05月07日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年06月04日 | 2024年06月03日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年07月29日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年10月22日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年12月24日 | 2023年07月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 128,125,000.00 | 2021年12月16日 | 2028年12月15日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 86,666,667.00 | 2019年06月14日 | 2024年06月11日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 35,000,000.00 | 2015年10月20日 | 2023年10月20日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 25,000,000.00 | 2017年05月11日 | 2023年04月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 7,500,000.00 | 2017年04月27日 | 2023年04月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 17,500,000.00 | 2017年04月29日 | 2023年04月19日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 52,000,000.00 | 2017年09月30日 | 2022年08月10日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 60,000,000.00 | 2017年08月31日 | 2022年08月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年12月31日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 170,000,000.00 | 2020年05月29日 | 2023年05月29日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 68,000,000.00 | 2020年09月29日 | 2022年09月28日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2021年06月24日 | 2022年06月24日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年08月31日 | 2022年08月30日 | 否 |
| 新乡白鹭投资集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年01月01日 | 2022年01月01日 | 否 |
（4）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 新乡双鹭药业有限公司 | 300,000.00 | 2017年03月08日 | 2021年04月30日 | 公司与另一股东北京双鹭药业股份有限公司按持股比例共同对新乡双鹭药业有限公司进行资金拆借 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 1,350,000.00 | 2017年03月24日 | 2021年04月30日 | 同上 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 600,000.00 | 2017年06月01日 | 2021年04月30日 | 同上 |
| 新乡双鹭药业有限公司 | 1,250,000.00 | 2017年08月24日 | 2021年04月30日 | 同上 |
（5）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,341,060.40 | 3,417,611.20 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据 | 中纺院绿色纤维股份公司 | 100,000.00 | 250,000.00 | ||
| 应收票据 | 新乡市华鹭科技有限公司 | 100,000.00 | |||
| 应收账款 | 中纺院绿色纤维股份公司 | 147,329.44 | 5,893.18 | ||
| 应收账款 | 新乡市华鹭科技有限公司 | 2,245,167.04 | 89,806.68 | 1,501,614.83 | 60,064.59 |
| 应收账款 | 新乡市飞鹭纺织科技有限公司 | 1,313,918.90 | 52,568.56 | ||
| 应收账款 | 新乡双鹭药业有限公司 | 206,057.88 | 8,242.32 | 479,546.08 | 77,323.59 |
| 应收账款 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 146,202.00 | 5,848.08 | ||
| 其他应收款 | 新乡双鹭药业有限公司 | 3,500,000.00 | 350,000.00 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 693,993.43 | |
| 应付票据 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 120,000,000.00 | |
| 应付账款 | 新乡白鹭精纺科技有限公司 | 17,877,774.63 | 8,163,764.83 |
| 应付账款 | 新乡白鹭投资集团有限公司 | 2,786,133.90 | |
| 应付账款 | 新乡白鹭新材料有限公司 | 1,436,405.80 |
| 应付账款 | 新乡市新纤实业公司 | 242,260.59 | 392,473.84 |
| 应付账款 | 新乡市华鹭科技有限公司 | 235,436.22 |
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺公司本期不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 146,672,777.80 |
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，无需披露分部数据。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
为加快新乡市山水林田湖草一体化生态城建设，本公司拟配合新乡市人民政府整体规划实施“退城入园”搬迁工作，即将公司凤泉区城区内相关产能搬迁至新乡市经济开发区。根据新乡市人民政府下发的市政府办公室文件（新政办[2020]60 号），将对公司 “退城入园”搬迁工作给予政策性补偿，搬迁涉及的土地、建筑物、机器设备等资产补偿金额以新乡市财政局与企业选定的评估机构出具的评估报告为依据，预计整体补偿金额为 13.51 亿元。搬迁补偿资金将结合企业实际搬迁及腾退土地出让进度，按照企业搬迁时序进度分期给予补偿。截至报告日，公司与新乡市人民政府尚未就上述事项签署最终的搬迁补偿协议，新乡市人民政府尚未实际开展“退城入园”工作，公司相关厂区生产经营未受到“退城入园”规划影响。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 23,054,575.02 | 2.69% | 23,054,575.02 | 100.00% | 0.00 | 24,490,046.84 | 3.21% | 24,490,046.84 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 834,148,480.70 | 97.31% | 25,213,433.03 | 3.02% | 808,935,047.67 | 738,055,827.41 | 96.79% | 31,157,744.54 | 4.22% | 706,898,082.87 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1（账龄）：内销客户 | 379,172,466.34 | 44.23% | 24,289,278.98 | 6.41% | 354,883,187.36 | 455,975,602.95 | 59.80% | 30,122,779.96 | 6.61% | 425,852,822.99 |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 450,717,746.32 | 52.58% | 924,154.05 | 0.21% | 449,793,592.27 | 273,571,643.55 | 35.88% | 1,034,964.58 | 0.38% | 272,536,678.97 |
| 组合3：合并范围内关联方 | 4,258,268.04 | 0.50% | 4,258,268.04 | 8,508,580.91 | 1.12% | 8,508,580.91 | ||||
| 合计 | 857,203,055.72 | 100.00% | 48,268,008.05 | 5.63% | 808,935,047.67 | 762,545,874.25 | 100.00% | 55,647,791.38 | 7.30% | 706,898,082.87 |
按单项计提坏账准备：23,054,575.02
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南新乡联达纺织股份有限公司 | 20,906,804.92 | 20,906,804.92 | 100.00% | 新乡县人民法院已受理对该公司进行破产清算，收回可能性很小。 |
| 苏州新鹭通纺织有限公司 | 1,675,340.40 | 1,675,340.40 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 苏州圣塔纺织有限公司 | 292,280.00 | 292,280.00 | 100.00% | 根据法院裁定，该公司名下无可执行的财产。 |
| 吴江市百达丝绸喷织厂 | 180,149.70 | 180,149.70 | 100.00% | 已起诉，收回可能性小。 |
| 合计 | 23,054,575.02 | 23,054,575.02 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：24,289,278.98
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1（账龄）：内销客户 | 379,172,466.34 | 24,289,278.98 | 6.41% |
| 合计 | 379,172,466.34 | 24,289,278.98 | -- |
确定该组合依据的说明：
该组合为国内销售客户组合，具有相似的风险特征。
按组合计提坏账准备：924,154.05
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2（账龄）：外销客户 | 450,717,746.32 | 924,154.05 | 0.21% |
| 合计 | 450,717,746.32 | 924,154.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
该组合为出口销售客户组合，根据销售合同以L/C、TT、TT+DP等方式结算，具有类似的风险特征。
按组合计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合3：合并范围内关联方 | 4,258,268.04 | ||
| 合计 | 4,258,268.04 | -- | |
确定该组合依据的说明：
该组合为合并范围内的关联方，具有相似的风险特征。合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 817,384,761.04 |
| 1至2年 | 3,592,265.80 |
| 2至3年 | 8,061,505.85 |
| 3年以上 | 28,164,523.03 |
| 3至4年 | 2,064,051.60 |
| 4至5年 | 650,883.45 |
| 5年以上 | 25,449,587.98 |
| 合计 | 857,203,055.72 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 55,647,791.38 | 5,999,562.82 | 1,380,220.51 | 48,268,008.05 | ||
| 合计 | 55,647,791.38 | 5,999,562.82 | 1,380,220.51 | 48,268,008.05 | ||
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 嘉兴市莫氏化纤有限公司 | 1,380,220.51 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 嘉兴市莫氏化纤有限公司 | 货款 | 1,380,220.51 | 已破产 | 总经理办公会 | 否 |
| 合计 | -- | 1,380,220.51 | -- | -- | -- |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 166,023,387.70 | 19.37% | 35,358.83 |
| 客户二 | 63,834,851.18 | 7.45% | 12,766.97 |
| 客户三 | 27,376,999.50 | 3.19% | 5,475.40 |
| 客户四 | 26,888,488.52 | 3.14% | 1,075,539.54 |
| 客户五 | 25,125,922.94 | 2.93% | 5,025.18 |
| 合计 | 309,249,649.84 | 36.08% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 96,546,878.22 | 92,131,633.49 |
| 合计 | 96,546,878.22 | 92,131,633.49 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 91,784,929.13 | 95,331,419.00 |
| 保证金 | 8,884,172.80 | 952,070.99 |
| 其他 | 1,428,539.70 | 1,382,539.70 |
| 合计 | 102,097,641.63 | 97,666,029.69 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 463,057.50 | 5,071,338.70 | 5,534,396.20 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 16,367.21 | 16,367.21 | ||
| 2021年12月31日余额 | 479,424.71 | 5,071,338.70 | 5,550,763.41 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,939,852.51 |
| 1至2年 | 29,000.00 |
| 3年以上 | 93,128,789.12 |
| 3至4年 | 38,057,450.42 |
| 4至5年 | 6,000,000.00 |
| 5年以上 | 49,071,338.70 |
| 合计 | 102,097,641.63 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 5,534,396.20 | 16,367.21 | 5,550,763.41 | |||
| 合计 | 5,534,396.20 | 16,367.21 | 5,550,763.41 | |||
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 往来款 | 88,000,000.00 | 3-5年、5年以上 | 86.19% | |
| 中华人民共和国新乡海关 | 保证金 | 7,842,286.83 | 1年以内 | 7.68% | 392,114.34 |
| 予纺大厦 | 往来款 | 3,500,000.00 | 5年以上 | 3.43% | 3,500,000.00 |
| 中华人民共和国天津新港海关 | 保证金 | 838,990.68 | 1年以内 | 0.82% | 41,949.53 |
| 河南省地矿建设工程（集团）有限公司 | 其他 | 600,000.00 | 5年以上 | 0.59% | 600,000.00 |
| 合计 | -- | 100,781,277.51 | -- | 98.71% | 4,534,063.87 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 179,086,304.76 | 179,086,304.76 | 150,252,146.68 | 150,252,146.68 | ||
| 合计 | 434,086,304.76 | 434,086,304.76 | 405,252,146.68 | 405,252,146.68 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 新疆白鹭纤维有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 新乡市星鹭科技有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 新乡市白鹭能源服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 新乡市兴鹭水务有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |||||
| 合计 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津孚信阳光科技有限公司 | 34,968,539.24 | -2,317,707.38 | 32,650,831.86 | ||||||||
| 中纺院绿色纤维股份公司 | 110,394,143.09 | -5,614,463.17 | 29,131,839.92 | 133,911,519.84 | |||||||
| 新乡双鹭药业有限公司 | 4,889,464.35 | 9,000,000.00 | -1,365,511.29 | 12,523,953.06 | |||||||
| 小计 | 150,252,146.68 | 9,000,000.00 | -9,297,681.84 | 29,131,839.92 | 179,086,304.76 | ||||||
| 合计 | 150,252,146.68 | 9,000,000.00 | -9,297,681.84 | 29,131,839.92 | 179,086,304.76 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,547,469,415.91 | 5,704,360,843.08 | 4,282,341,381.03 | 3,543,004,138.03 |
| 其他业务 | 175,507,958.35 | 157,029,861.88 | 164,281,722.36 | 111,138,478.67 |
| 合计 | 8,722,977,374.26 | 5,861,390,704.96 | 4,446,623,103.39 | 3,654,142,616.70 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 本公司 | 合计 |
| 商品类型 | 8,722,977,374.26 | 8,722,977,374.26 | ||
| 其中： | ||||
| 氨纶纤维 | 6,425,598,189.77 | 6,425,598,189.77 | ||
| 粘胶长丝 | 2,054,085,103.32 | 2,054,085,103.32 | ||
| 其他 | 243,294,081.17 | 243,294,081.17 | ||
| 按经营地区分类 | 8,722,977,374.26 | 8,722,977,374.26 | ||
| 其中： | ||||
| 国内销售 | 6,880,728,967.99 | 6,880,728,967.99 | ||
| 国外销售 | 1,842,248,406.27 | 1,842,248,406.27 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 8,722,977,374.26 | 8,722,977,374.26 | ||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认 | 8,722,977,374.26 | 8,722,977,374.26 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 经销 | 7,038,995,261.57 | 7,038,995,261.57 |
| 直销 | 1,683,982,112.69 | 1,683,982,112.69 | ||
| 合计 | 8,722,977,374.26 | 8,722,977,374.26 |
与履约义务相关的信息：
公司主营粘胶长丝和氨纶纤维的生产和销售，通常将按合同约定把商品运送至对方的指定地点或者交给对方指定的承运人的时间做为履约义务的履行时间。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为124,139,598.25元，其中，124,139,598.25元预计将于2022年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,297,681.84 | -15,863,343.97 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,479,749.62 | 4,271,365.19 |
| 合计 | -5,817,932.22 | -11,591,978.78 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -15,097,422.02 | 固定资产处置和报废损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 23,678,348.18 | 包含当期收到直接记入损益的政府补助和以前记入递延收益当期分摊到损益的政府补助 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -9,429,522.16 | 子公司星鹭科技因遭受水灾而对机器设备计提资产减值准备 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,479,749.62 | 购买银行结构性存款收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -66,780,894.08 | 包含因21年7月新乡遭受特大暴雨自然灾害形成的非常损失6,388.54万元 |
| 减：所得税影响额 | -16,037,435.12 |
| 少数股东权益影响额 | 127.67 | |
| 合计 | -48,112,433.01 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 27.13% | 1.0022 | 1.0022 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 28.09% | 1.0375 | 1.0375 |
（此页无正文，为新乡化纤股份有限公司2021年年度报告全文之签章页）
董事长：邵长金
新乡化纤股份有限公司
2022年4月6日